1、1 2020年度报告 ST 爱车坊 NEEQ : 837300 上海爱车坊网络科技股份有限公司 Shanghai Icar Club Network Technology Co.Ltd. 2 致投资者的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 尊敬的各位投资者，感谢您多年来对公司的支持和默默付出。当前公司面临着营收规模较小，无法形成规模效应而导致的经营质量不佳。而随着社会经济的不断发展，企业又将面临着人工成本，研发成本和经营成本不断提高的困境，这对企业的经营和管理带来了极大的挑战。 当前公司面临的机遇：汽车售后市场虽然当前已经产生了包括途虎养车、车享家等在内的品牌企业参与者，但依旧还是一个线
2、下较为自由的竞争市场，各家汽车售后企业的服务对象定位、服务收费标准、服务质量体系都没有形成统一，没有形成一个统一的较大的品牌式连锁汽车服务市场。爱车坊寄希望于通过提供特许经营加盟、商务咨询服务与门店直控的多线程布局方式，逐步形成一个较为有影响力的汽车售前（比如提供汽车销售咨询、加盟企业经营规划、供应链支持等）、售中（比如提供汽车消费融资代理、汽车保险代理等）、售后（比如汽车日常保养与维修、汽车救援、汽车违章提醒等）服务的综合性连锁汽车服务品牌企业。 企业唯有规模方能取胜，我们不能寄希望于一家营收只有 1000 万的企业能够赚取 500 万净利润，通过对二级市场已上市的企业综合分析，基本上大致可
3、以判断出企业在达到规模效应后，净利润占比营收往往在 8%15%区间，也就意味着，企业想要赚取 1000 万的净利润就需要有 1 亿的营收规模。爱车坊期望可以依托位于上海一线城市的人才优势，整合城市区域内的汽车服务市场形成一定的规模，通过针对不同的汽车服务需求人群，形成高端和中低端品牌的差异化策略，让高端需求人群获得最舒适的质量服务，让中低端需求人群获得最实惠的质量服务，最后公司将通过线下市场的不断整合与城市拓展，推出 APP、网店等线上平台，构建出智慧门店生态。 汽车行业当前正面临着电动化的趋势，而随着电动化市场及自动驾驶技术的不断发展，新的电动车服务市场将逐步形成，电动车与传统燃油车对汽车服
4、务的差异性需求，将对传统的汽车服务商提出的更大的挑战，爱车坊未来不仅仅是传统意义上的汽车服务商，而是将依托于居民生活小区、城市中心提供汽车日常停留、充电换电等附加服务，并进一步拓展为电动车充电设备与服务的等各类汽车服务标准制定的参与者。 当前企业将通过减少不必要的成本支出、加强经营资金的管理、积极布局汽车服务市场，以二手豪车的买卖、租赁为突破口，服务高管客户，先形成一定的可持续经营能力来保障企业未来的战略执行能力。 企业成长路途中总是伴随着各种困难，没有投资者的充分信任和支持，企业有时会很难走出困境，可能想做的事情是对的，是有前景的，但因为资金的困境导致了企业发展受限。所以前路漫漫而知己难寻，
5、请您静待春暖花开时。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 . 4 第二节 公司概况 . 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 . 11 第四节 重大事件 . 19 第五节 股份变动、融资和利润分配 . 22 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 . 27 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 . 30 第八节 财务会计报告 . 35 第九节 备查文件目录 . 94 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
6、。 公司负责人张扬、主管会计工作负责人杨秋及会计机构负责人（会计主管人员）熊雅芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董
7、事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、 未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事王国强因个人原因，未出席董事会。 2、 董事会就非标准审计意见的说明 董事会就非标准审计意见的说明： 公司董事会认为，导致大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具无法表示意见的审计报告的主要原因是： 形成无法表示意见的基础如下： 1、营业收入和营业成本的发生和完整性及相应的应收账款、预付款项 1）、营业收入与营业成本 贵公司 2020 年度合并利润表营业收入 195.77 万元，营业成本 75.17 万元，截止报告日我们未能就贵公司营业收入及营业成本的发生及
8、完整性获取充分适当的审计证据。 2）、应收账款、预付款项 2020 年 12 月 31 日，贵公司应收账款余额为 2,044,204.40 元，我们未能就应收账款是否存在获5 取充分适当的审计证据；贵公司预付款项余额为 631,942.00 元，我们未能就预付款 631,940.00 元部分是否存在获取充分适当的审计证据。 2、母公司长期股权投资账面价值认定 2020 年 12 月 31 日，对贵公司 2019 收购的上海杰隆汽车快修有限公司 90%股权及上海德丹汽车服务有限公司 90%股权交易事项我们仍未就该事项获取充分适当的审计证据，对母公司长期股权投资支付对价的真实性、准确性无法认定。
9、与持续经营相关的重大不确定性的事项如下： 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，贵公司截止 2020 年 12 月 31 日累计未分配利润-1,329.37 万元，归属于母公司的净资产 20.14 万元，资产负债率 97.73%，2020 年度经营活动产生的现金流量净额为-736,802.78 元。如财务报表附注二、（二）所述，截至财务报表批准报出日，贵公司对改善持续经营能力拟定了相关措施，但由于存在多项对财务报表整体具有重要影响的事项或情况，这些事项或情况表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。 二、公司董事会和管理层对该事项的
10、说明 公司董事会认为：大信会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具无法表示意见，董事会表示该报告客观严谨地反映了公司 2020 年度财务状况及经营成果。 针对审计报告无法表示意见的事项，公司正在积极采取有效措施，消除审计报告中无法表示意见的事项对公司的影响。具体如下： （一、）营业收入和营业成本的发生和完整性及相应的应收账款、预付款项 关于未能就公司营业收入及营业成本的发生及完整性获取充分适当的审计证据。主要原因是公司2020 年业务拓展时，公司相关业务人员变动较为频繁，且归档意识不强，致使部分关键资料难以提供；而后续公司与相关供应商沟通也不够及时和充分，
11、导致审计人员在审计过程中无法获得充分适当的审计证据。 针对该情况，公司将在以后加强对业务合作方的信息沟通，加强相关业务凭证的管理，增强业务人员的工作能力培训，避免问题的再次发生。 （二、）母公司长期股权投资账面价值认定 关于 2020 年 12 月 31 日，对贵公司 2019 年度收购的上海杰隆汽车快修有限公司 90%股权及上海德丹汽车服务有限公司 90%股权交易事项我们仍未就该事项获取充分适当的审计证据，对母公司长期6 股权投资支付对价的真实性、准确性无法认定。 针对该情况，公司已落实公司董事、监事、高级管理人员等相关人员对相关法律、法规及政策的学习和培训工作，全面提高管理层规范意识。由于
12、收购的子公司相关业务比较复杂，交接事项处理进程较为缓慢，公司未来将进一步加快经营业务的战略执行能力，妥善处理相关子公司的股权问题，避免该事件对公司经营的影响。 （三、）与持续经营相关的重大不确定性的事项 公司 2020 年度发生盈利 13.17 万元，截止 2020 年 12 月 31 日累计未分配利润-1,329.37 万元，归属于母公司的净资产 20.14 万元，资产负债率 97.73%，流动资产超过流动负债 12.70 万元。重要子公司由于股东和管理层之间存在经营矛盾，2019 年 11 月之后实际无经营活动现金流入。2020 年公司进一步对当前经营业务进行了新的调整和拓展，取得了一定的
13、利润，但由于收入规模较小，利润较低，无法弥补公司经营累计亏损。重要子公司的收购过程中存在沟通不畅的问题，交接工作进展缓慢。 为应对上述持续经营能力存在的重大不确定性，公司董事会将积极采取以下措施： 1、主营业务发展规划： 公司将通过寻求新的战略合作伙伴、积极布局汽车服务市场，通过提供特许经营加盟、商务咨询服务与门店直控的多线程布局方式逐步形成一个较为有影响力的汽车售前（比如提供汽车销售咨询、加盟企业经营规划、供应链支持等）、售中（比如提供汽车消费融资代理、汽车保险代理等）、售后（比如汽车日常保养与维修、汽车救援、汽车违章提醒等服务的 综合性连锁汽车服务品牌企业 。 此外公司还将积极布局豪车的二
14、手买卖及租赁业务市场不断拓展公司的业务经营范围，逐步形成一定的可持续经营能力来保障企业未来的战略执行能力 并为后期扭亏为盈奠定基础。 2、流动资金方面： 2018 年 6 月，上海中新控股集团有限公司（以下简称“中新控股”）对公司进行收购成为第一大股东。2018 年 11 月公司向中新控股定向增发 8,000,000 股，发行价格为每股人民币 1.00 元，共计募集资金 8,000,000 人民币元，为公司业务经营、产业转型发展提供了资金支持。截止 2020 年 12 月31 日，公司尚拥有足够资金支持公司各项业务发展。 3、内部管理方面： 通过减少不必要的成本支出、加强经营资金的管理 ，严格
15、控制公司管理费用、财务费用和销售费用，做好成本控制。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 1、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人为张扬，张扬为公司董事长、法定代表人，能7 够对公司经营决策施加重大影响。若公司内部控制制度不能有效约束实际控制人的不当行为，将可能存在实际控制人利用其强势地位对公司经营、人事、财务等施加重大不利影响，从而给公司的正常经营带来重大风险或侵害中小股东利益的情形。 2、营业收入规模较小的风险 爱车坊新股东于 2018 年 9 月底完成了对爱车坊原股东股份的转让收购手续。在原股东的经营下，爱车坊 2018 年已无开展业务。2019 至 202
16、0 年度，公司开拓汽车后市场板块相关产业，支出增加，但投资的子公司仍处于摸索磨合阶段，盈利能力尚未达到预期水平。 3、市场竞争加剧的风险 由于公司所处行业形成时间较短，目前国内尚未形成拥有绝对市场地位的大型公司，但是已经产生了众多市场参与者，市场竞争愈发激烈。 4、政策变动的风险 公司业务主要为汽车后市场相关服务，上述服务为依托目前国内相应管理法规而产生的衍生服务，一旦相应政策法规发生变化，将对公司业务产生影响。 5、子公司控制不当的风险 根据公司的战略规划，公司规模仍将持续扩大，未来几年公司将并购、设立更多的子公司。如果公司的管理体系和管理水平不能很好地适应这种变化，不能及时执行完善的管理体
17、系和内部控制制度，将会给公司的盈利能力和未来发展带来不利的影响。 6、持续经营能力的风险 报告期内，虽公司较去年收入有增长，且公司已经采取优化各岗位职能，节约人工成本支出的措施，但公司日后仍需要资金扩张公司业务，因此公司存在持续经营能力的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、爱车坊 指 上海爱车坊网络科技股份有限公司 股东大会 指 上海爱车坊网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海爱车坊网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海爱车坊网络科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 全国股转系
18、统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 中新控股 指 上海中新控股集团有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可导致公司利益转移的其他关系 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 v 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 8 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 公司章程 指 上海爱车
19、坊网络科技股份有限公司章程 汽车后市场 指 汽车后市场是指汽车销售以后，围绕汽车使用过程中的各种服务，它涵盖了消费者买车后所需要的一切服务。也就是说，汽车从售出到报废的过程中，围绕汽车售后使用环节中各种后继需要和服务而产生的一系列交易活动的总称 二手车 指 二手车是指在公安交通管理机关登记注册，在达到国家规定的报废标准之前或在经济实用寿命期内服役，并仍可继续使用的机动车辆 汽车租赁 指 汽车租赁是指将汽车的资产使用权从拥有权中分开，出租人具有资产所有权，承租人拥有资产使用权，出租人与承租人签订租赁合同，以交换使用权利的一种交易形式 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海爱车坊
20、网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShanghaiIcarClubNetworkTechnologyCo.Ltd. - 证券简称 ST 爱车坊 证券代码 837300 法定代表人 张扬 二、 联系方式 董事会秘书 杨秋 联系地址 上海市静安区永和路 318 弄 6 号楼 电话 021-66551835 传真 021-66552193 电子邮箱 aicheqi 公司网址 办公地址 上海市静安区永和路 318 弄 6 号楼 邮政编码 200072 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月
21、8 日 挂牌时间 2016 年 4 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（I64）-互联网接入及相关服务（I641）-互联网接入及相关服（I6410） 主要业务 基于 O2O 模式的互联网车主服务 主要产品与服务项目 主要包括商务信息咨询；汽车租赁；汽车零配件、汽车用品的销售等相关汽车后市场服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股） 13,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 上海中新控股集团有限公司 10 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为
22、（张扬），无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000594782264C 否 注册地址 上海市闵行区紫东路 58 号第 3 幢 5 层 505 室 否 注册资本 13,000,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 东吴证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 范林录 万方全 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15
23、层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 1,957,743.64 2,316,048.20 -15.47% 毛利率% 61.60% 51.57% - 归属于挂牌公司股东的净利润 140,588.52 -8,282,316.06 101.70% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 137,324.24 -8,282,310.88 101.66% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 107
24、.21% -197.10% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 104.73% -197.10% - 基本每股收益 0.01 -0.64 101.56% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 5,734,697.04 5,573,477.12 2.89% 负债总计 5,604,585.48 5,575,049.09 0.53% 归属于挂牌公司股东的净资产 201,422.42 60,833.90 231.10% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.02 0.0047 325.53% 资产负债率%（母公司） 54.
25、10% 53.02% - 资产负债率%（合并） 97.73% 100.03% - 流动比率 1.02 1 - 利息保障倍数 - - - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -736,802.78 273,322.96 -369.57% 应收账款周转率 1.68 15.96 - 存货周转率 173.15 258.37 - 12 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 2.89% -34.46% - 营业收入增长率% -15.47% 12,278.21% - 净利润增长率% 101.58% -284.67% - (五) 股本情况
26、 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 13,000,000.00 13,000,000.00 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 11,644.30 其他营业外收入和支出 -8,146.03 非经常性损益合计 3,498.27 所得税影响数 874.57 少数股东权益影响额（税后） -640.58 非经常性损益净额 3,264.28 (八)
27、补充财务指标 适用 不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 13 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入 准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。 新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 14 号收入及企业会 计准则第 15 号建造合同(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转
28、移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特 定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点 的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（十六）。 本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。依据新收 入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合 同负债。同时，本公司依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露，例如重 要合同或业务与履约义务相关的信息和与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息，包括 履约义务通常的履行时间、重要的支付条款、公司承诺
29、转让的商品的性质（包括说明公司是 否作为代理人）、公司承担的预期将退还给客户的款项等类似义务、质量保证的类型及相关 义务等。 本公司对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公 司的收入主要为咨询服务和汽车销售取得的收入，且全部的收入来源于与客户签订的核定价 格的商品销售合同，收入仍于向客户交付时点确认。采用新收入准则对本公司除财务报表列 报以外无重大影响。 本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务 报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。 (十) 合并报表
30、范围的变化情况 适用 不适用 14 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 上海爱车坊网络科技股份有限公司是处于汽车后市场板块的服务提供商。通过提供特许经营加盟、商务咨询服务与门店直控的多线程布局，于前端为汽车服务商提供如客户导流、供应链支持等加盟增值服务及经营规划、运营流程梳理等咨询建议服务，于终端为车主提供洗车保养美容维修等线下实景服务；同时充分整合上下游资源，升级消费场景，挖掘更多的潜在客户。 在此基础上，爱车坊正积极筹备整合资源，构建智慧门店生态，磨合自身全渠道能力；并通过线上引流线下导流的方式，多力协同，成为具有一定知名度的汽车后市场综合服务提供商。 公司目前主要收入来源
31、分为咨询费收入与门店修理修配劳务收入。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期末至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币
32、资金 2,956,922.39 51.56% 3,693,725.17 66.27% -19.95% 应收票据 应收账款 1,974,894.78 34.44% 281,437.16 5.05% 601.72% 存货 8,683.01 0.16% -100% 投资性房地产 长期股权投资 15 固定资产 3,115.65 0.05% 6,025.65 0.11% -48.29% 在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：货币资金较上年同期下降 19.95%，主要原因是：本报告期内，公司尝试开拓新的经营业务，同时缩减非盈利项目，持有的货币资金出现一定的
33、下降。 2、应收账款：应收账款较上年同期增加 601.72%，主要原因是：本报告期内，公司新的经营业务拓展，形成一定的销售收入。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 1,957,743.64 - 2,316,048.20 - -15.47% 营业成本 751,743.37 38.40% 1,121,702.12 48.43% -32.98% 毛利率 61.60% - 51.57% - - 销售费用 - - - - - 管理费用 1,009,047.05 51.54% 3,693,891.
34、35 159.49% -72.68% 研发费用 - - - - - 财务费用 -805.81 -0.04% 3,477.32 0.15% -123.17% 信用减值损失 -65,948.74 - -13,972.54 -0.60% 371.99% 资产减值损失 - - -5,834,919.47 -251.93% -100% 其他收益 13,441.14 0.58% -100% 投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 141,058.28 7.21% -8,345,724.74 -360.34
35、% 101.69% 营业外收入 568.94 0.03% 2,206.70 0.10% -74.22% 营业外支出 8,714.97 0.45% 4.14 0.00% 210,406.5% 净利润 131,683.53 6.73% -8,346,397.55 -360.37% 101.58% 16 项目重大变动原因： 1、营业收入：营业收入较上年同期下降 15.47%，主要原因是：公司在本报告期进行了新的业务拓展和现有业务的优化，营业收入较上年出现了一定的下滑。 2、营业成本：营业成本较上年同期下降 32.98%，主要原因是：公司在本报告期内对业务进行了优化，降低了公司不合理的成本支出，有效的
36、降低了部分业务的成本支出。 3、管理费用：管理费用较上年同期下降 72.68%，主要原因是：公司在本报告期内对业务进行了优化，职工薪酬、办公费、中介机构费用等出现了较大服务的降低。 5、财务费用：公司本报告期不存大额的借款，因此不存在过多的利息成本支出。 6、信用减值损失：主要原因是公司出于审慎的原则，今年对部分应收账款计提了信用损失，同时由于上年基数较小，导致同比增长了 371.99%。 7、资产减值损失：主要原因是：2019 年公司完成子公司收购后，在经营上与小股东逐渐存在分歧，预计子公司未来期间很难盈利，故收购形成的商誉全额计提减值，本年度已不需要进行相关的计提。 8、营业利润：营业利润
37、较上年同期扭亏为盈。主要原因是公司今年未有资产减值损失，同时优化了业务，产生了一定的盈利。 9、净利润：净利润较上年同期扭亏为盈，主要原因是：公司优化了业务，降低了成本支出，产生了一定的盈利。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 1,957,743.64 2,012,911.86 -2.74% 其他业务收入 - 303,136.34 -100% 主营业务成本 751,743.37 814,515.59 -7.71% 其他业务成本 - 307,186.53 -100% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率%
38、营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同期 增减% 毛利率比上年同期增减% 咨询费收入 1,199,999.97 0 100% - - - 汽车销售收入 755,502.65 751,743.37 0.498% - - - 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 公司在本报告期内进行了相关经营业务的调整，较去年无实际业务的情况发生了好转，业绩实现扭亏为盈。 (3) 主要客户情况 单位：元 17 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 湖北大黄蜂汽车服务有限公司 1,199,999.97 61.37% 否 2 上海晟惠汽车销售服务有限公司 755,502.6
39、5 38.63% 否 3 4 5 合计 1,955,502.62 100% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 上海聚麟汽车租赁有限公司 138,000 100% 否 2 3 4 5 合计 138,000 100% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -736,802.78 273,322.96 -369.57% 投资活动产生的现金流量净额 0 -2,527,800.43 100% 筹资活动产生的现金流量净额 0 -2,500,000.00 100% 现金流量分析：
40、1、经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 369.57%，主要是公司经营业务发生一定的好转，经营活动中的现金支出较多，同时因为上年度基数较小，造成经营活动产生的现金流量净额同比下降 369.57%。 2、投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额为 0，主要是本期未有相关投资活动。 3、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额为 0，主要为本期未有相关筹资活动。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 18 公司名称 公司类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 上海杰隆汽车
41、快修有限公司 控股子公司 居民服务、修理和其他服务业 3,417,142.47 3,120,191.48 2,241.02 -33,609.27 上海德丹汽车服务有限公司 控股子公司 居民服务、修理和其他服务业 20,605.81 -410,300.17 0 -55,440.67 主要控股参股公司情况说明 截止报告期末，本公司有控股子公司两家。分别是上海杰隆汽车快修有限公司、上海德丹汽车服务有限公司。 上海杰隆汽车快修有限公司，成立于 2007 年 9 月 20 日，统一社会信用代码：91310113666081759F，注册资本为人民币 1000.0000 万元整，注册地为上海市宝山区松兰路
42、 376、378、380、382 号；经营范围：汽车快修（A 类）；商务信息咨询服务；轮胎、汽车配件、汽车美容用品、商用车及九座以上乘用车销售；汽车租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 上海德丹汽车服务有限公司成立于 2014 年 1 月 7 日，统一社会信用代码：91310113090024232F，注册资本为人民币 100.0000 万元整，注册地为上海市宝山区蕰川路 1438 弄 188 号、189 号；经营范围：汽车快修（A 类）；汽车配件、润滑油、轮胎的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2
43、、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、 持续经营评价 一、公司当前面临的困境： 1.公司未弥补亏损超过实收股本总额的三分之一，系公司经营累计亏损所致。 爱车坊新股东于 2018 年 9 月底完成了对爱车坊原股东股份的转让收购手续。在原股东的经营下，爱车坊 2018 年已无开展业务。2019 年度，公司开拓汽车后市场板块相关产业，支付的股权收购款和相关团队人工成本、房租成本，增加了公司的支出。 2.公司净利润较小 由于公司本年度进行了业务优化，虽然营业收入出现了一定幅度的下滑，但成本也大幅的缩减，同时由于今年不再有资产减值损失，使得本年度产生了一定的利润，但公司当前依旧处
44、于经营的探索期和转型期，未来经营业绩上可能会产生一定的波动。 二、公司持续经营针对措施： 1.主营业务发展规划 公司将通过寻求新的战略合作伙伴、积极布局汽车服务市场：通过提供特许经营加盟、商务咨询服务与门店直控的多线程布局方式，逐步形成一个较为有影响力的汽车售前（比如提供汽车销售咨询、加盟企业经营规划、供应链支持等）、售中（比如提供汽车消费融资代理、汽车保险代理等）、售后（比如汽车日常保养与维修、汽车救援、汽车违章提醒等）服务的综合性连锁汽车服务品牌企业。 此外公司还将积极布局豪车的二手买卖及租赁业务市场，不断拓展公司的业务经营范围，逐步形成一定的可持续经营能力来保障企业未来的战略执行能力，并
45、为后期扭亏为盈奠定基础。 19 2.流动资金方面 2018 年 6 月，上海中新控股集团有限公司（以下简称“中新控股”）对公司进行收购成为第一大股东。2018 年 11 月公司向中新控股定向增发 8,000,000 股，发行价格为每股人民币 1.00 元，共计募集资金 8,000,000 人民币元，为公司业务经营、产业转型发展提供了资金支持。截止 2020 年 12 月 31 日，公司尚拥有足够资金支持公司各项业务发展。 3.内部管理方面 通过减少不必要的成本支出、加强经营资金的管理，严格控制公司管理费用、财务费用和销售费用，做好成本控制。 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否
46、索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(三) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在
47、被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 20 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用主体 是否为控股
48、股东、实际控制人及其控制的其他企业 占用形式 占用 性质 期初余额 本期新增 本期减少 期末余额 是否履行审议程序 上海中新控股集团有限公司 是 资金 垫支 6,043.00 0 0 6,043.00 已 事 前及 时 履行 上海普米斯汽车服务有限公司 否 资金 垫支 203,438.00 0 0 203,438.00 已 事 前及 时 履行 王宏伟 否 资金 垫支 152,313.98 0 0 152,313.98 已 事 前及 时 履行 张扬 是 资金 垫支 1 0 0 1 已 事 前及 时 履行 上海中新控股集团有限公司 是 资金 垫支 1 0 0 1 已 事 前及 时 履行 合计 -
49、- - 361,796.98 0 0 361,796.98 - 资金占用分类汇总： 项目汇总 余额 占上年年末归属于挂牌公司股东的净资产的比例% 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业合计占用资金的单日最高余额 6,045.00 9.94% 占用原因、整改情况及对公司的影响： 1、上海中新控股集团有限公司本期新增 6,043.00 元，款项性质为垫支款，由于金额较小，根据公司相关制度规定无须过会，经由董事长批准后实施。 2、张扬、上海中新控股集团有限公司本期分别新增 1.00 元、1.00 元，款项性质为预付款，形成原因为：公司于 2019 年 4 月 8 日在全国中小企业股份转让系统指定信息
50、披露平台 上披露了上海爱车坊网络科技股份有限公司收购资产暨关联交易的公告（公告编号：2019-014），公告中表示，“上海爱车坊网络科技股份有限公司拟以 1 元的成交价格收购张扬持有的上海行者无疆汽车科技股份有限公司 75%股权；公司拟以 1 元的成交价格收购上海中新控股集团有限公司持有的上海行者无疆汽车科技股份有限公司 20%股权。”2019 年 4 月 8 日公司第二届董事会第五次会议审议了21 关于公司收购上海行者无疆汽车科技股份有限公司 95%股权的议案议案并提交股东大会，2019 年4 月 23 日公司 2019 年第二次临时股东大会决议公告审议并通过了该议案，爱车坊于 2019 年
51、 5 月分别向张扬、上海中新控股集团有限公司支付了对价 1.00 元、1.00 元，但后续因种种原因未能在 2019年度完成最终股权交割，因此形成预付款项。公司本来预计于 2020 年度完成交割，但因为负责交割工作的人员发生变动，公司预计 2021 年度完成交割。 (三) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位：元 事项类型 协议签署时间 临时公告披露时间 交易对方 交易/投资/合并标的 交易/投资/合并对价 对价金额 是否构成关联交易 是否构成重大资产重组 收 购 资产 2019 年4 月 8日 2019 年 4月 8 日 王宏伟、 华玉雯 上海
52、杰隆汽车快修有限公司90%股权 现金 500,000.00 元 否 否 收 购 资产 2019 年4 月 8日 2019 年 4月 8 日 王宏伟、 于淼 上海德丹汽车服务有限公司公司 90%股权 现金 100,000.00 元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 根据公司整体规划的要求，进一步优化公司产业布局，公司 2019 年年度同意以 400,000.00 元的成交价格收购王宏伟持有的上海杰隆汽车快修有限公司 70%股权；以 100,000.00 元的成交价格收购华玉雯持有的上海杰隆汽车快修有限公司 20%股权，同意以 95,000.00 元的成交价格收购
53、王宏伟持有的上海德丹汽车服务有限公司 85%股权；以 5,000.00 元的成交价格收购于淼持有的上海德丹汽车服务有限公司 5%股权。 上述收购事项目前因为和原被收购方沟通出现问题，导致收购暂未到达收购时的经营预期。公司本年度将积极对接相关方，妥善处理收购的股权问题。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2018 年 11月 13 日 权益变动 不开展类金融业务的承诺 见“承诺事项详细情况”所述 正在履行中 承诺事项详细情况： 公司控股股东、实际控制人于 2018 年 11 月 13
54、 日签署了关于保证上海爱车坊网络科技股份有限公司不开展类金融业务的承诺函承诺，具体如下：截至本承诺函签署之日，上海爱车坊网络科技22 股份有限公司未以任何形式开展小额贷款、融资担保、融资租赁、商业保理、典当、网络借贷信息中介（即 P2P 业务）等类金融业务。 在作为或被法律法规认定为上海爱车坊网络科技股份有限公司控股股东/实际控制人期间，本公司/本人不会将本公司/本人控制的新新贷（上海）金融信息服务有限公司等类金融相关资产或业务以任何形式注入上海爱车坊网络科技股份有限公司，上海爱车坊网络科技股份有限公司也不会以任何形式开展小额贷款、融资担保、融资租赁、商业保理、典当、网络借贷信息中介（即 P2
55、P 业务）等类金融业务。 在报告期内不存在违反承诺的事项。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 8,064,000.00 62.03% 0 8,064,000.00 62.03% 其中：控股股东、实际控制人 8,000,000.00 61.54% 0 8,000,000.00 61.54% 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 4,936,000.00 37.97% 0 4,936,000.00 37.97% 其中：控股股东、实
56、际控制人 4,936,000.00 37.97% 0 4,936,000.00 37.97% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 13,000,000.00 - 0 13,000,000.00 - 普通股股东人数 2 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 23 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 上海中新控股集团有限公司 12,936,000.00 0 12,936,000.00 99.51% 4,936,000.00 8,0
57、00,000.00 0 0 2 许鑫 64,000.00 0 64,000.00 0.49% 0 64,000.00 0 0 合计 13,000,000 0 13,000,000 100% 4,936,000.00 8,064,000.00 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 无 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 上海中新控股集团有限公司（以下简称“中新控股”）系公司的控股股东，持有公司 99.51%的股份。24 中新控股基本情况如下： 上海中新控股集团有限公司登记于 2014 年 6 月 10 日，登记
58、机关上海市工商行政管理局，统一社会信用代码 913100003017526363，注册资金 5000.0000 万元整，注册地址：上海市静安区永和路318 弄 6 楼一层，法定代表人张扬。经营范围为：实业投资、投资管理，资产管理，计算机服务（除互联网上网服务营业场所），从事机械科技、电子科技、信息科技、建筑科技、化工科技、能源科技、智能化科技、环保科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，企业管理咨询，投资咨询，会务服务，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），室内建筑装潢，电子产品、化工产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学
59、品）的销售，从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 报告期内，中新控股为公司第一大控股股东。 (二) 实际控制人情况 张扬先生为公司实际控制人。 张扬，男，1983 年 9 月 12 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。 2013 年 10 月至今任新新贷（上海）金融信息服务有限公司 CEO； 2014 年 6 月至今任上海中新控股集团有限公司董事长； 2018 年 10 月至今任公司董事长，任期三年，自 2018 年 10 月至 2021 年 10 月。 报告期内，张扬为公司实际控制人。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情
60、况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 适用 不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 单位：元 发行次数 发行情况报告书披露时间 募集金额 报告期内使用金额 是否变更募集资金用途 变更用途情况 变更用途的募集资金金额 是否履行必要决策程序 2018 年第一次股票发行 2019 年1 月 30日 8,000,000.00 5,400,000.00 是 不适用 已事前及时履行 募集资金使用详细情况： 公司 2018 年第一次股票发行共募集资金人民币 8,000,000 元，根据股票发行方案的规定，该募25 集资金的具体用途为：补充流动资金。补充的资金主要用于扩大公司业务规模
61、，加强汽车后市场布局，增强公司盈利能力和综合竞争力。 2019 年 8 月 16 日，公司召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第四次会议，分别审议通过了公司关于部分募集资金变更用途的议案，该议案尚需提交公司 2019 年第五次临时股东大会审议。 2019 年 9 月 2 日，公司 2019 年第五次临时股东大会审议通过该议案。变更募集资金使用用途的情况说明：根据公司的战略发展规划，为提高募集资金使用效率，满足公司经营发展需要，公司对 2018 年定向增发股票发行的部分募集资金用途进行变更。将原计划补充流动资金用于“门店装修”、“材料和设备的购买”、“人员培训”及“互联网服务平台建设运营与市
62、场推广”的部分的募集资金用途变更为补充流动资金用于自行开设 4s 店涉及的租金、开办费等或投资相关 4s 店涉及的投资款。具体变更如下： 序号 具体用途 变更前各项目拟使用募集资金金额（元） 变更后各项目拟使用募集资金金额（元） 1 人员薪酬 2,500,000.00 2,500,000.00 2 自行开设 4s 店涉及的租金、开办费等或投资相关 4s 店涉及的投资款 2,000,000.00 5,000,000.00 3 门店装修 500,000.00 150,000.00 4 材料与设备的购买 1,000,000.00 50,000.00 5 人员培训 1,000,000.00 100,0
63、00.00 6 互联网服务平台建设运营与市场推广 1,000,000.00 200,000.00 合计 8,000,000.00 8,000,000.00 截至 2020 年 12 月 31 日，具体使用情况如下表所示： 项 目 金 额（元） 一、募集资金总额 8,000,000.00 加利息收入 20,821.11 二、可使用募集资金金额 8,020,821.11 三、已使用募集资金总额 5,400,000.00 其中：补充流动资金-人员薪酬 2,500,000.00 补充流动资金-自行开设 4s 店设计的租金、开办费等或投资相关 4s 店涉及的投资款 1,990,551.45 26 补充流
64、动资金-材料和设备购买 18,000.00 补充流动资金-已转出未使用 891,448.55 四、剩余募集资金总额 2,620,821.11 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 适用 不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 (二) 权益分派预案 适用 不适用 十、 特别表决权安排情况 适用 不适用 27 第六节 董事、监事、高
65、级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 张扬 董事长 男 1983 年 9 月 2018 年 10 月15 日 2021 年 10 月15 日 陈志飞 董事 女 1976 年 10 月 2018 年 10 月15 日 2021 年 10 月15 日 孙继伟 董事 男 1968 年 3 月 2018 年 10 月15 日 2021 年 10 月15 日 王国强 董事 男 1982 年 4 月 2020 年 1 月15 日 2021 年 10 月15 日 杨秋 董事 女 1995 年 8 月 20
66、19 年 12 月30 日 2021 年 10 月15 日 杨秋 财务负责人、董事会秘书 女 1995 年 8 月 2019 年 12 月30 日 2021 年 10 月15 日 洪倩 监事会主席 女 1988 年 6 月 2018 年 10 月15 日 2021 年 10 月15 日 张航航 监事 男 1977 年 11 月 2020 年 1 月15 日 2021 年 10 月15 日 胡斌 职工代表监事 男 1985 年 10 月 2019 年 2 月21 日 2021 年 3 月22 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 1 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系
67、： 公司实际控制人和董事长系同一人； 公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系情况。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 期末被授予的限制性股票数量 张扬 董事长 0 0 0 0% 0 0 陈志飞 董事 0 0 0 0% 0 0 28 王国强 董事 0 0 0 0% 0 0 孙继伟 董事 0 0 0 0% 0 0 杨秋 董事、财务负责人、董事会秘书 0 0 0 0% 0 0 洪倩 监 事 会 主 席 0 0 0 0% 0 0 张航航 监事 0 0 0 0% 0 0 胡斌 职工代表
68、监事 0 0 0 0% 0 0 合计 - 0 - 0 0% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 适用 不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政人员 4 0 0 4 财务人员 2 0 0 2 技术人员 9 0
69、 0 9 员工总计 15 0 0 15 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 5 5 29 专科 1 1 专科以下 9 9 员工总计 15 15 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 无 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 因公司原职工代表监事胡斌先生因个人原因辞去公司职工代表监事职务，导致公司监事会人数低于法定人数。现根据公司法、公司章程等相关规定，选举张兵先生为公司职工代表监事。任职期限至本届监事会届满，自 2021 年第一次职工代表大会决议通过之日起
70、生效。上述选举人员持有公司股份 0.00 股，占公司股本的 0.00%，不是失信联合惩戒对象。 张兵先生简历：男，1988 年 10 月 7 日出生，中国国籍，大专学历，2011 年毕业于池州学院，2013 年9 月至 2017 年 9 月任职上海黄浦区东方童画艺术培训学校网络主管，2021 年至今任职上海爱车坊网络科技股份有限公司。 30 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本
71、年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司依据公司法、非上市公众公司监督管理办法、非上市公众公司监管指引第3 号章程必备条款及其他相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度确保公司规范运作。截止报告期末，未出现违法、违纪现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司治理机制有效的规范了公司的运行，股东通过股东大会对公司的重大决策起决定作用，从公司发展的角度实现了对股
72、东的参与权及表决权的保护。公司治理机制中，三会互相牵制，监事会也对公司董事会及高管的决策起到了监督作用，保证公司股东的利益不被侵害。在公司章程中具体明确了股东知情权及质询权，当权利受到侵害时可运用司法程序保护自己的利益。公司治理机制科学合理的保证了股东权的发挥，并从以上三方面给其权益予以保护。公司现有的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照公司章程以及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司对外投
73、资、融资事项上，均规范操作，杜绝出现违法违规情况。截止报告期末，上述机构成员均依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司公司章程无修改。 31 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2020 年 3 月 30 日第二届董事会第十次会议决议公告，审议通过关于公司与原主办券商解除持续督导协议并与承接主办券商签 署持续督导协议的议案、关于与东吴证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公司持续督导主办券
74、商变更相关事宜的议案、关于改聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案、关于提请召开 2020 年第二次临时股东大会的议案2、2020 年 4 月 28日，召开第二届董事会第十一次会议，审议并通过了2019 年度报告及摘要、董事会关于公司 2019 年度财务报表被出具非标准无保留意见审计报告的专项说明、2019年度董事会工作报告、2019 年度财务决算报告、公司 2020 年度财务预算报告、关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告、关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计的议案、关于计提商誉减值的议案、关于召开2019 年年度股东大会的议案
75、、更正 2019年半年度报告、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案。3、2020 年 8 月 18 日，召开第二届董事会第十二次会议，审议并通32 过了上海爱车坊网络科技股份有限公司 2020 年半年度报告、关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案。 监事会 2 1、2020 年 4 月 28 日第二届监事会第六次会议决议公告，审议通过2019 年度报告及摘要、监事会对、2019 年度监事会工作报告、2019年度财务决算报告、公司 2020 年度财务预算报告、2019 年度利润分配预
76、案、关于计提商誉减值的议案、关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告、关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020 年度审计的议案、关于修订的议案。2、2020 年 8 月 18 日第二届监事会第七次会议决议公告，审议通过上海爱车坊网络科技股份有限公司 2020 年半年度报告、关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案 股东大会 3 1、2020 年 1 月 15 日第一次临时股东大会决议公告，审议通过关于提名杨秋女士为第二届董事会董事的议案、关于提名王国强先生为第二届董事会董事的议案、关于提名张航航先生为第二届监事会监事的议案2、2020 年 4 月 15 日第二次临时股东大会
77、决议公告，否决关于公司与原主办券商解除持续督导协议并与承接主办券商签署持续督导协议的议案、否决关于与东吴证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案、否决关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案、通过关于改聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案3、2020 年 5 月 20 日 2019年年度股东大会决议公告，审议通过2019 年度报告及摘要、董事会关于公司 2019年度财务报表被出具非标准无保留意见审计报告的专项说明、监事会对、2019 年度董事会工作报告、2019 年度监事会工作报告、2019年度财务决算报告、公司 2
78、020 年度财务预算报告、2019 年度利润分配预案、关33 于募集资金存放与实际使用情况的专项报告、关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计的议案、关于计提商誉减值的议案、更正 2019年半年度报告、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。公司信息披露工作按照相关法律、法
79、规的规定，做到了及时、准确、完整。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立公司具有独立完整的业务流程，公司主营业务为基于 O2O 模式的互联网车主服务，均独立于公司股东的生产经营场所及经营所需业务资源，对公司股东不存在重大依赖。公司建立健全了内部经营管理机构，与控股股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系，未受到本公司股东及其他关联方的干涉、控制，也未因与本公司股东及其他关联方存在关联关系而使得本公司经营的完整性、独立性受到不利影响。 34 2、资产独立公司主要资产合法拥有，股份公司
80、系由有限公司变更而来，股份公司完全承继了有限公司的业务、资产及债权、债务，未进行任何业务和资产剥离，确保股份公司拥有独立完整的资产结构。公司各种资产权属清晰、完整，不存在以公司资产、权益或信誉为各主要股东的债务提供担保的情形，目前也不存在资产、资金被主要股东及其所控制的其他企业违规占用而损害本公司利益的情形。 3、人员独立公司董事、监事、高级管理人员均严格按照公司法、公司章程有关规定选举或任免程序产生。报告期内，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的企业中兼职。 4、财务独立公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的会计核算制度和财务管理制度。公司独立在
81、银行开户，持有有效的开户许可证，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形；公司依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资金使用的情况。 5、机构独立公司已经依公司章程建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司下设战略与运营事业部、财务部、人事部、内审部四个部门，各部门均按公司章程以及公司管理制度的职责独立运作，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的企业不存在机构混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于
82、会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度、地方政策的指引下，做到有序工作、严格管理，持续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至报告期末，公司已经建立年度报告重大差错责任追究制度。报告期内
83、，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了信息披露等制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 适用 不适用 (二) 特别表决权股份 适用 不适用 35 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无法表示意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字2021第 4-10060 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学
84、院国际大厦 15 层 审计报告日期 2021 年 4 月 27 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 范林录 万方全 2 年 1 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 会计师事务所审计报酬 7 万元 审计报告正文： 审计报告 大信审字2021第 4-10060 号 上海爱车坊网络科技股份有限公司全体股东： 一、无法表示意见 我们审计了上海爱车坊网络科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2020 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注
85、。 我们不对后附的贵公司的财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。 二、形成审计意见的基础 （一）、1、营业收入和营业成本的发生和完整性及相应的应收账款、预付款项 1、营业收入与营业成本 贵公司 2020 年度合并利润表营业收入 195.77 万元，营业成本 75.17 万元，截止报告日我们未能就贵公司营业收入及营业成本的发生及完整性获取充分适当的审计证据。 2、应收账款、预付款项 2020 年 12 月 31 日，贵公司应收账款余额为 2,044,204.40 元，我们未能就应收账款是否存在
86、获取充分适当的审计证据；贵公司预付款项余额为 631,942.00 元，我们未能就预付款项 631,940.00 元部分是否存在获取充分适当的审计证据。 （二）、母公司长期股权投资账面价值认定 2020 年 12 月 31 日，对贵公司 2019 年度收购的上海杰隆汽车快修有限公司 90%股权及上海德丹汽车服务有限公司 90%股权交易事项我们仍未就该事项获取充分适当的审计证据，对母公司长期股权投资支付对价的真实性、准确性无法认定。 36 三、与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，贵公司截止 2020 年 12 月 31 日累计未分配利润-1,3
87、29.37 万元，归属于母公司的净资产 20.14 万元，资产负债率 97.73%，2020 年度经营活动产生的现金流量净额为-736,802.78 元。如财务报表附注二、（二）所述，截至财务报表批准报出日，贵公司对改善持续经营能力拟定了相关措施，但由于存在多项对财务报表整体具有重要影响的事项或情况，这些事项或情况表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表
88、时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对贵公司的财务报表执行审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：万方全 中国 北京 中国注册会计师：范林录 二二一年四月二十七日 二、 财
89、务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 2,956,922.39 3,693,725.17 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 1,974,894.78 281,437.16 应收款项融资 预付款项 五、（三） 631,942.00 1,392,819.75 应收保费 37 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 167,500.22 170,341.58 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（五
90、） 8,683.01 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 322.00 20,444.80 流动资产合计 5,731,581.39 5,567,451.47 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（七） 3,115.65 6,025.65 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 五、（八） 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 3,115.65 6,025.65 资产总计 5,734,697.
91、04 5,573,477.12 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 五、（九） 122,150.99 80,150.99 38 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十） 63,640.46 77,859.20 应交税费 五、（十一） 27,545.08 11,273.35 其他应付款 五、（十二） 5,391,248.95 5,405,765.55 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债
92、流动负债合计 5,604,585.48 5,575,049.09 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 5,604,585.48 5,575,049.09 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十三） 13,000,000.00 13,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十四） 495,129.00 495,129.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、（十五）
93、 -13,293,706.58 -13,434,295.10 39 归属于母公司所有者权益合计 201,422.42 60,833.90 少数股东权益 -71,310.86 -62,405.87 所有者权益合计 130,111.56 -1,571.97 负债和所有者权益总计 5,734,697.04 5,573,477.12 法定代表人：张扬 主管会计工作负责人：杨秋 会计机构负责人：熊雅芳 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 2,938,841.20 3,133,676.23 交易性金融资产
94、 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、（一） 1,724,745.36 应收款项融资 预付款项 631,942.00 1,343,412.00 其他应收款 9,398.12 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,444.80 流动资产合计 5,304,926.68 4,497,533.03 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十三、（二） 9,273,000.00 9,273,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,115.65 6,025.6
95、5 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 40 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 9,276,115.65 9,279,025.65 资产总计 14,581,042.33 13,776,558.68 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 67,745.73 77,747.59 应交税费 27,545.08 1,324.31 其他应付款 7,792,531.27 7,225,000.00 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动
96、负债 其他流动负债 流动负债合计 7,887,822.08 7,304,071.90 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 7,887,822.08 7,304,071.90 所有者权益： 股本 13,000,000.00 13,000,000.00 其他权益工具 41 其中：优先股 永续债 资本公积 495,129.00 495,129.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -6,801,908.75 -7,022,6
97、42.22 所有者权益合计 6,693,220.25 6,472,486.78 负债和所有者权益合计 14,581,042.33 13,776,558.68 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 五、（十六） 1,957,743.64 2,316,048.20 其中：营业收入 1,957,743.64 2,316,048.20 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,762,380.92 4,826,322.07 其中：营业成本 五、（十六） 751,743.37 1,121,702.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔
98、付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（十七） 2,396.31 7,251.28 销售费用 - - 管理费用 五、（十八） 1,009,047.05 3,693,891.35 研发费用 财务费用 五、（十九） -805.81 3,477.32 其中：利息费用 利息收入 10,182.56 17,869.41 42 加：其他收益 五、（二十） 11,644.30 13,441.14 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益
99、（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十一） -65,948.74 -13,972.54 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十二） -5,834,919.47 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 141,058.28 -8,345,724.74 加：营业外收入 五、（二十三） 568.94 2,206.70 减：营业外支出 五、（二十四） 8,714.97 4.14 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 132,912.25 -8,343,522.18 减：所得税费用 五、（二
100、十五） 1,228.72 2,875.37 五、净利润（净亏损以“”号填列） 131,683.53 -8,346,397.55 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 131,683.53 -8,346,397.55 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -8,904.99 -64,081.49 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 140,588.52 -8,282,316.06 六、其他综合收益的税后净额 （一
101、）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 43 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 131,683.53 -8,346,397.5
102、5 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 140,588.52 -8,282,316.06 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -8,904.99 -64,081.49 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.01 -0.64 （二）稀释每股收益（元/股） 0.01 -0.64 法定代表人：张扬 主管会计工作负责人：杨秋 会计机构负责人：熊雅芳 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十三、（三） 1,955,502.62 609,366.35 减：营业成本 十三、（三） 751,743.37 147,119.94 税金及附加 2,38
103、4.76 1,236.72 销售费用 管理费用 945,208.01 2,344,648.99 研发费用 财务费用 -5,870.35 -10,455.30 其中：利息费用 3,786.45 4,413.50 利息收入 9,656.80 14,868.80 加：其他收益 11,602.30 2,520.82 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -53,342
104、.64 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 44 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 220,296.49 -1,870,663.18 加：营业外收入 468.94 减：营业外支出 31.96 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 220,733.47 -1,870,663.18 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 220,733.47 -1,870,663.18 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 220,733.47 -1,870,663.18 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不
105、能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 220,733.47 -1,870,663.18 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注
106、2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 413,755.00 2,318,055.54 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 45 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（二十六） 22,755.37 4,955,306.91 经营活动现金流入小计 436,510.37 7,273,362.45 购买商品、接受
107、劳务支付的现金 138,000.00 2,250,597.52 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 681,169.82 2,573,165.59 支付的各项税费 11,431.95 75,439.64 支付其他与经营活动有关的现金 五、（二十六） 342,711.38 2,100,836.74 经营活动现金流出小计 1,173,313.15 7,000,039.49 经营活动产生的现金流量净额 -736,80
108、2.78 273,322.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,299.00 投资支付的现金 2.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,519,499.43 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,527,800.43 投资活动产生的现金流量净额 0 -2,527,800.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投
109、资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 46 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 2,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,500,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 0 -2,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -736,802.78 -4,754,477.47 加：期初现金及现金等价物余额 五、（二十七） 3,693,725.1
110、7 8,448,202.64 六、期末现金及现金等价物余额 2,956,922.39 3,693,725.17 法定代表人：张扬 主管会计工作负责人：杨秋 会计机构负责人：熊雅芳 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 347,630.00 645,928.34 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 624,642.76 2,489,868.80 经营活动现金流入小计 972,272.76 3,135,797.14 购买商品、接受劳务支付的现金 138,000.00 1,343,410.00
111、 支付给职工以及为职工支付的现金 676,952.94 1,986,285.62 支付的各项税费 11.66 15,265.41 支付其他与经营活动有关的现金 352,143.19 1,074,061.52 经营活动现金流出小计 1,167,107.79 4,419,022.55 经营活动产生的现金流量净额 -194,835.03 -1,283,225.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资
112、产和其他长期资产支付的现金 8,299.00 投资支付的现金 4,023,002.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 47 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,031,301.00 投资活动产生的现金流量净额 -4,031,301.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金
113、等价物净增加额 -194,835.03 -5,314,526.41 加：期初现金及现金等价物余额 3,133,676.23 8,448,202.64 六、期末现金及现金等价物余额 2,938,841.20 3,133,676.23 48 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,000,000.00 495,129.00 -13,434,295.10 -62,405.87
114、-1,571.97 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 13,000,000.00 495,129.00 -13,434,295.10 -62,405.87 -1,571.97 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 140,588.52 -8,904.99 131,683.53 （一）综合收益总额 140,588.52 -8,904.99 131,683.53 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 49 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股
115、东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,000,000.00 495,129.00 -13,293,706.58 -71,310.86 130,111.56 50 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永
116、续债 其他 一、上年期末余额 13,000,000.00 495,129.00 -5,151,979.04 8,343,149.96 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 13,000,000.00 495,129.00 -5,151,979.04 8,343,149.96 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -8,282,316.06 -62,405.87 -8,344,721.93 （一）综合收益总额 -8,282,316.06 -64,081.49 -8,346,397.55 （二）所有者投入和减少资本 1,675.62 1,675.62 1股
117、东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 1,675.62 1,675.62 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 51 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,000,000.00 495,129.00 -13,434,295.10 -62,405.87 -1,571.97 法定
118、代表人：张扬 主管会计工作负责人：杨秋 会计机构负责人：熊雅芳 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 52 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,000,000.00 495,129.00 -7,022,642.22 6,472,486.78 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 13,000,000.00 495,129.00 -7,022,642.22 6,472,486.78 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 220
119、,733.47 220,733.47 （一）综合收益总额 220,733.47 220,733.47 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 53 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,000,000.00
120、495,129.00 -6,801,908.75 6,693,220.25 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先永续其他 54 股 债 一、上年期末余额 13,000,000.00 495,129.00 -5,151,979.04 8,343,149.96 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 13,000,000.00 495,129.00 -5,151,979.04 8,343,149.96 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,870,663.18 -1,
121、870,663.18 （一）综合收益总额 -1,870,663.18 -1,870,663.18 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 55 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,000,000.00 49
122、5,129.00 -7,022,642.22 6,472,486.78 56 三、 财务报表附注 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 上海爱车坊网络科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 2015 年 10 月 29 日经批 准成立。公司前身是上海爱车坊网络科技有限公司，于 2012 年 5 月 8 日设立，成立时股东为 彭卷书、李雷鸣、张立明、许鑫和上海东华师大科技园孵化器有限公司，注册资本 450,000.00 元。截至 2020 年 12 月 31 日，公司股本金额 13,000,000.00 元。公司注册地址为上海市闵行 区紫东路 58 号第 3 幢 5
123、 层 505 室。统一社会信用代码：91310000594782264C。法定代表人： 张扬。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函【2016】3198 号核准，同意公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让。公司股票于 2016 年 5 月 26 日在全国中小企业 股份转让系统挂牌公开转让，股票代码为：837300。 （二）企业的经营范围。 计算机软硬件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机系统集成工程，网络工程、电脑图文设计、企业管理咨询，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调 研、民意调查、民意测验）、商务信息咨询、企业形象策划、会展服务，市场营销策划，供
124、应链管理，以电子商务的方式销售工艺礼品、计算机及配件、电子产品、通信产品、机电设 备、文化用品、办公用品、家用电器，汽车租赁，设计制作各类广告，汽车销售，劳防用品、 装潢材料、汽车零配件、汽车用品的销售，票务代理，从事货物及技术的进出口业务，保险 专业代理，停车场经营管理服务，机动车驾驶服务，机械设备安装，货物运输代理 。 【依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 （三）本财务报告于 2021 年 4 月 27 日由董事会通过及批准公布。 （四）本年度合并财务报表范围。 本公司 2020 年度纳入合并范围的子公司共 2 户，为上海杰隆汽车快修有限公司及上海德 丹汽车服务有限公
125、司，详见本附注七、“在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 57 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：截止 2020 年 12 月 31 日累计未分配利润-1,329.37 万元，归属于母公 司的净资产 20.14 万元，资产负债率 97.73%，2020 年度经营活动产生的现金流量净额为-736,802.78 元。该等情形将影响公司的持续经营能力。鉴于此种情形，公司管理层已采取以 下缓解措施
126、： 1.主营业务发展规划 公司将通过寻求新的战略合作伙伴、积极布局汽车服务市场：通过提供特许经营加盟、商务咨询服务与门店直控的多线程布局方式，逐步形成一个较为有影响力的汽车售前（比如 提供汽车销售咨询、加盟企业经营规划、供应链支持等）、售中（比如提供汽车消费融资代 理、汽车保险代理等）、售后（比如汽车日常保养与维修、汽车救援、汽车违章提醒等）服 务的综合性连锁汽车服务品牌企业。 此外公司还将积极布局豪车的二手买卖及租赁业务市场，不断拓展公司的业务经营范围， 逐步形成一定的可持续经营能力来保障企业未来的战略执行能力，并为后期扭亏为盈奠定基 础。 2.流动资金方面 2018 年 6 月，上海中新控
127、股集团有限公司（以下简称“中新控股”）对公司进行收购成为第一大股东。2018 年 11 月公司向中新控股定向增发 8,000,000 股，发行价格为每股人民币 1.00 元，共计募集资金 8,000,000 人民币元，为公司业务经营、产业转型发展提供了资金支持。截止 2020 年 12 月 31 日，公司尚拥有足够资金支持公司各项业务发展。 3.内部管理方面通过减少不必要的成本支出、加强经营资金的管理，严格控制公司管理费用、财务费用 和销售费用，做好成本控制。 因此本公司财务报表以持续经营假设为基础编制。 三、 重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业
128、会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况、2020 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 58 (二)会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三)营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四)记账本位币 本公司以人民币为账本位币。 (五)企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值
129、的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合 并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为
130、商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六)合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 59 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项
131、合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司 相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长 期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项 目下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
132、表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 5.处置子公司的会计处理 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产的份额之间
133、的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 (七)现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 60 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八)金融工具 1. 金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 (1)金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理金融资产的业务
134、模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产：本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资 产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未 偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资 从发行者的角度符合权益工具的定义。
135、 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会 计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计
136、入当期损益的金融负债；金 融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本 计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 61 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于
137、该类金融资产采用实际利率法以摊余 成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止 确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产 （除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包 括利息和股利收入）计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类 金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损 益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计
138、入其他综合 收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （2）金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负 债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易 性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债 公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融 负债的自身信用风险变动的
139、影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公 司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 62 以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成 本计量。 1. 本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布 范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确
140、认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1） 金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报 酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条
141、件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收 到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及 转移的金融资产为分类为
142、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2） 金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分63 金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 (九)预期信用损失的确定方法及会计处理方法 1. 预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、 进行减值会计处理并确认损失准备。 - 25 - 本公司在每个资产
143、负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加， 将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会 计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照 该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准 备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增 加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备， 并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的， 本公司按照该金融工具整个存续期的预
144、期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面 余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 （1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的 信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强， 并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现 金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法 本公司对于由企业会计准则第 14 号收入
145、规范的交易形成的应收款项（无论是否 含重大融资成分），以及由企业会计准则第 21 号租赁规范的租赁应收款，均采用简 化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。 资产负债表日应收款项，除应收合并范围内成员单位款项不计提坏账准备外，结合过去 经验、当前状况及未来预测，作为一个组合，以账龄分析为基础，按相应比例估算预期信用 损失并计提坏账准备。具体方法如下： 账 龄 应收账款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3.00 1 至 2 年（含 2 年） 6.00 2 至 3 年（含 3 年） 12.00 3 至 4 年（含 4 年） 24.00 4 至 5 年（含 5 年） 24.00
146、5 年以上 100.00 - 25 - （3）其他金融资产计量损失准备的方法 对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收 款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素： 预期将导致借款人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利 变化等。 资产负债表日，除其他应收合并范围内成员单位款项不计提坏账准备外，结合过去经验、 当前状况及未来预测，作为一个组合，以账龄分析为基础，按相应比例估算预期信用损失并 计提坏账准备。具体方法如下： 2. 预
147、期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期 损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计 负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债权投资）。 (十)存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品等。 2.发出存货的计价方法 （1）取得存货时，按实际成本
148、计价。 账 龄 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3.00 1 至 2 年（含 2 年） 6.00 2 至 3 年（含 3 年） 12.00 3 至 4 年（含 4 年） 24.00 4 至 5 年（含 5 年） 24.00 5 年以上 100.00 - 25 - （2）存货领用或发出时，采取月末加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包
149、装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十一) 合同资产和合同负债 1. 合同资产 本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之 外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。 对于不包含或重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大 融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。 合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准 备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。 2. 合同负债 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务
150、列示为合同负债。 本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 (十二) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初- 25 - 始 投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行 权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重 组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号
151、债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营 企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过- 25 - 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上 主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照企业会计准则第 22 号金融工具确认 和计量的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。 1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对
152、被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条 件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投 资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技 术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商
153、品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要为电子设备；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质 和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿 命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已 提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折 旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（
154、%） 电子设备 3 5.00 31.67 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 - 25 - 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。 (十四) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的， 进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按
155、其差额计提减值 准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或
156、资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十五) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工
157、福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计- 25 - 量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住 房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据 规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益 或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下
158、列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十六) 收入 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊 至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并 从中获得几乎全部的经济利益。履
159、约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承 诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收 取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。 履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。 如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客 户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。 本公司收入确认的具体方法： - 25 - 1.汽车销售收入：客户提车时确认收入。 2.咨询服务收入：根据与客户的实际结算确认收入。 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，根据实际发生的成本确认提供劳 务收入。
160、本公司根据实际成本的发生情况，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估 计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳 务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不 能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (十七) 政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
161、 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的 政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。 确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助
162、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策 性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将 对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 - 25 - 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计
163、能够收到财政扶持资金 时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予 以确认。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未
164、来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十九) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1.会计政策变更及依据 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入 准则”）。本公司于
165、 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。 新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 14 号收入及企业会 计准则第 15 号建造合同(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转 移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特 定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点 的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（十六）。 本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。依据新收 入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款
166、之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合 同负- 25 - 债。同时，本公司依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露，例如重 要合同或业务与履约义务相关的信息和与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息，包括 履约义务通常的履行时间、重要的支付条款、公司承诺转让的商品的性质（包括说明公司是 否作为代理人）、公司承担的预期将退还给客户的款项等类似义务、质量保证的类型及相关 义务等。 本公司对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公 司的收入主要为咨询服务和汽车销售取得的收入，且全部的收入来源于与客户签订的核定价 格的商品销售合同，收入仍于向客户交付时点确认。
167、采用新收入准则对本公司除财务报表列 报以外无重大影响。 本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务 报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。 2.会计政策变更的影响 本公司执行新收入准则，对报告期内报表项目无影响。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 6、13 城市维护建设税 应缴流转税税额 5 教育附加费 应缴流转税税额 3 地方教育附加费 应缴流转税税额 2 企业所得税 应缴流转税税额 25 (一)重要税收优惠
168、及批文 无。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 30.00 银行存款 2,956,922.39 3,693,695.17 - 25 - 合计 2,956,922.39 3,693,725.17 (二)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 2,044,204.40 100.00 69,309.62 3.39 合计 2,044,204.40 100.00 69,309.62 3.39 类 别 期初余额 账面余额 坏
169、账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 290,141.40 100.00 8,704.24 3.00 合计 290,141.40 100.00 8,704.24 3.00 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率(%) 坏账准备 1 年以内 1,778,088.00 3.00 53,342.64 290,141.40 3.00 8,704.24 1 至 2 年 266,116.40 6.00 15,966.98 合计 2,044
170、,204.40 69,309.62 290,141.40 8,704.24 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 60,605.38 元。 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备余额 湖北大黄蜂汽车服务有限公司 1,272,000.00 62.22 38,160.00 上海晟惠汽车销售服务有限公司 506,088.00 24.76 15,182.64 上海普米斯汽车服务有限公司 203,438.00 9.95 12,206.28 - 25 - 上海新宝建筑安装工程有限公司 25,998.00 1.27
171、 1,559.88 上海市宝山区友谊路街道社区事务受理服 务中心 10,560.00 0.52 633.60 合计 2,018,084.00 98.72 67,742.40 (三)预付款项 1.预付款项按账龄列示 2.预付款项金额前三名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 上海聚麟汽车租赁有限公司 631,940.00 99.9996 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 138,000.00 21.84 1,392,819.75 100.00 1 至 2 年 493,942.00 78.16 合计 631,942.00 100.00 1
172、,392,819.75 100.00 - 25 - 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 张扬 1.00 0.0002 上海中新控股集团有限公司 1.00 0.0002 合计 631,942.00 100.0000 (四)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 178,111.88 175,609.88 减：坏账准备 10,611.66 5,268.30 合计 167,500.22 170,341.58 1.其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 152,313.98 152,313.98 备用金 24,
173、837.90 22,335.90 服务费 960.00 960.00 减：坏账准备 10,611.66 5,268.30 合计 167,500.22 170,341.58 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 2,502.00 1.40 175,609.88 100.00 1 至 2 年 175,609.88 98.60 合计 178,111.88 100.00 175,609.88 100.00 （3）坏账准备计提情况 - 25 - 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期
174、预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 期初余额 5,268.30 5,268.30 期 初 余 额 在 本 期 重 新评估后 本期计提 5,343.36 5,343.36 本期转回 本期核销 项目 电子设备 合计 （1）处置或报废 4.期末余额 8,729.00 8,729.00 二、累计折旧 1.期初余额 2,703.35 2,703.35 2.本期增加金额 2,910.00 2,910.00 （1）计提 2,910.00 2,910.00 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 5,613.35 5,613.35 三、减值准备 四、账面价值
175、1.期末账面价值 3,115.65 3,115.65 2.期初账面价值 6,025.65 6,025.65 - 25 - 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损 失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 其他变动 期末余额 10,611.66 10,611.66 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 项期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备余额 孙仁飞 备用金 24,837.90 1 年以内、1-2 年 13.94 1,415.22 王宏伟 往来
176、款 152,313.98 1-2 年 85.52 9,138.84 其他微小供应商 服务费 960.00 1-2 年 0.54 57.60 合计 178,111.88 100.00 10,611.66 (五)存货 1.存货的分类 存货类别 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 8,683.01 8,683.01 合计 8,683.01 8,683.01 (六)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 322.00 20,444.80 合计 322.00 20,444.80 (七)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 3
177、,115.65 6,025.65 固定资产清理 减：减值准备 合计 3,115.65 6,025.65 固定资产情况 - 25 - 项目 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 8,729.00 8,729.00 2.本期增加金额 （1）购置 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 8,729.00 8,729.00 二、累计折旧 1.期初余额 2,703.35 2,703.35 2.本期增加金额 2,910.00 2,910.00 （1）计提 2,910.00 2,910.00 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 5,613.35 5,613.35 三、减值准备
178、四、账面价值 1.期末账面价值 3,115.65 3,115.65 2.期初账面价值 6,025.65 6,025.65 (八)商誉 1.商誉账面原值 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 上海杰隆汽车快修有限公司 2,910,231.44 2,910,231.44 上海德丹汽车服务有限公司 2,924,688.03 2,924,688.03 合 计 5,834,919.47 5,834,919.47 2.商誉减值准备 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 上海杰隆汽车快修有限公司 2,910,231.44 2,910,231.44 上海德丹汽车服务有限公司 2,9
179、24,688.03 2,924,688.03 合 计 5,834,919.47 5,834,919.47 (九)预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 42,000.00 80,150.99 - 25 - 1 年以上 80,150.99 合计 122,150.99 80,150.99 (十)应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 71,601.10 625,599.75 633,560.39 63,640.46 离职后福利-设定提存计划 6,258.10 41,351.33 47,609.43 合计 77,859
180、.20 666,951.08 681,169.82 63,640.46 2.短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 61,131.02 587,583.25 591,076.54 57,637.73 职工福利费 1,183.26 1,183.26 社会保险费 12,690.08 7,304.24 16,201.59 3,792.73 其中：医疗保险费 12,250.08 4,018.56 12,855.21 3,413.43 工伤保险费 60.70 401.68 462.38 生育保险费 379.30 2,884.00 2,884.00 379.
181、30 住房公积金 -2,220.00 29,529.00 25,099.00 2,210.00 合计 71,601.10 625,599.75 633,560.39 63,640.46 3.设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 6,068.40 40,099.03 46,167.43 失业保险费 189.70 1,252.30 1,442.00 合计 6,258.10 41,351.33 47,609.43 (十一) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 23,847.67 9,029.19 个人所得税 1,312.65 1,341.24 城市维护
182、建设税 1,192.38 451.46 教育费附加 715.43 270.88 地方教育费附加 476.95 180.58 合计 27,545.08 11,273.35 - 25 - (十二) 其他应付款 类别 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 5,391,248.95 5,405,765.55 合计 5,391,248.95 5,405,765.55 1.其他应付款项 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 3,420,780.13 3,435,296.73 收购款 1,795,668.82 1,795,668.82 服务费 156,800.00 156,800.00 房租
183、 18,000.00 18,000.00 合计 5,391,248.95 5,405,765.55 (十三) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 13,000,000.00 13,000,000.00 (十四) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 495,129.00 495,129.00 合计 495,129.00 495,129.00 (十五) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -13,434,295.10 调整期初未分配利润合计数（调增+，调
184、减-） 调整后期初未分配利润 -13,434,295.10 加：本期归属于母公司所有者的净利润 140,588.52 期末未分配利润 -13,293,706.58 - 25 - (十六) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,957,743.64 751,743.37 2,012,911.86 814,515.59 其他业务 303,136.34 307,186.53 合计 1,957,743.64 751,743.37 2,316,048.20 1,121,702.12 (十七) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,
185、203.93 3,747.89 教育费附加 715.43 2,248.72 地方教育费附加 476.95 1,254.67 合计 2,396.31 7,251.28 (十八) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 666,951.08 2,345,074.57 聘请中介机构费用 285,313.24 507,155.95 办公费 49,015.12 774,301.35 交通差旅费 3,227.15 57,962.63 折旧费 2,910.00 2,679.45 业务招待费 1,630.46 6,717.40 合计 1,009,047.05 3,693,891.35 (十九) 财务
186、费用 项目 本期发生额 上期发生额 手续费支出 9,376.75 21,346.73 减：利息收入 10,182.56 17,869.41 合计 -805.81 3,477.32 (二十) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 进项税加计扣除 11,644.30 13,441.14 与收益相关 合计 11,644.30 13,441.14 (二十一)信用减值损失 - 25 - 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款信用减值损失 -60,605.38 -8,704.24 其他应收款信用减值损失 -5,343.36 -5,268.30 合计 -65,948.74 -13
187、,972.54 (二十二)资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 商誉减值损失 -5,834,919.47 合计 -5,834,919.47 (二十三)营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其他 568.94 568.94 免征增值税 2,206.70 合计 568.94 2,206.70 568.94 (二十四)营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 盘亏损失 8,683.01 8,683.01 滞纳金 31.96 4.14 31.96 合计 8,714.97 4.14 8,714.97 (二十五)所得税费用 1.所得税费
188、用明细 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 132,912.25 按法定/适用税率计算的所得税费用 33,228.05 非应税收入的影响 -532.24 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 1,228.72 2,875.37 合计 1,228.72 2,875.37 - 25 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,041.56 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 -55,346.41 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 13,860.17 符合条件的小型微利企业减免企业所得税
189、 -22.41 所得税费用 1,228.72 (二十六)现金流量表 1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 (二十七)现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 131,683.53 -8,346,397.55 加：信用减值损失 65,948.74 13,972.54 资产减值准备 5,834,919.47 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、 投资性房地产折旧 2,910.00 2,679.45 存货的减少（增加以“”号填列） 8,683.01 -8,683.01 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）
190、 -975,564.45 705,927.62 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 29,536.39 2,070,904.44 经营活动产生的现金流量净额 -736,802.78 273,322.96 现金的期末余额 2,956,922.39 3,693,725.17 减：现金的期初余额 3,693,725.17 8,448,202.64 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 22,755.37 4,955,306.91 其中：利息收入 10,182.56 17,869.41 往来款 12,572.81 4,882,237.50 收回的暂付款 55,000.00
191、废品收入 200.00 支付其他与经营活动有关的现金 342,711.38 2,100,836.74 其中：往来款 20,826.60 699,650.73 期间费用 321,884.78 1,401,186.01 - 25 - 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -736,802.78 -4,754,477.47 2.现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,956,922.39 3,693,725.17 其中：库存现金 30.00 可随时用于支付的银行存款 2,956,922.39 3,693,695.17 二、现金等价物 三、期末
192、现金及现金等价物余额 2,956,922.39 3,693,725.17 六、 合并范围的变更 无。 七、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经 营地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 上海杰隆汽车快 修有限公司 上海 上海 居民服务、修理和其他服务业 90.00 非同一控制合并 上海德丹汽车服 务有限公司 上海 上海 居民服务、修理和其他服务业 90.00 非同一控制合并 2.重要的非全资子公司情况 序号 公司名称 少数股东持股 比例 当期归属于少数 股东的损益 当期向少数股东 宣告分派的股利 期末累计少数 股东权益 1 上
193、海杰隆汽车快修有限公司 10.00 -3,360.93 -30,280.85 2 上海德丹汽车服务有限公司 10.00 -5,544.06 -41,030.01 3.重要的非全资子公司主要财务信息（划分为持有待售的除外） 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 - 25 - 上 海杰 隆汽 车 快修有限公司 3,417,142.47 3,417,142.47 296,950.99 296,950.99 3,422,917.66 3,422,917.66 269,116.91 269,116.91 上 海德 丹汽 车 服务有
194、限公司 20,605.81 20,605.81 430,905.98 430,905.98 65,194.96 65,194.96 420,054.46 420,054.46 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收 入 净利润 综合收益 总额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 上海杰隆汽 车快修有限 公司 2,241.02 -33,609.27 -33,609.27 -542,779.83 1,639,391.35 -285,608.77 -285,608.77 1,547,856.31 上海德丹汽 车服务有限 公司 -55,440.67 -55,4
195、40.67 812.08 67,290.50 -355,206.13 -355,206.13 8,692.06 八、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括银行存款、应收应付款项等，各项金融工具的详细情况说明 见本报告相关项目。与上述金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险 管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保上述风险控制在限 定的范围之内。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理 目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析
196、本公司所面临的各种风险，建立适当的风险 承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。 本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并 批准管理这些风险的政策，概括如下： （一）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行业务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司 的信用风险主要与银行存款、应收款项有关，控制该项风险的具体措施如下： 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存 在- 25 - 重大的信用风险。 本公司应收款项主要产生于车辆维修业务、汽车美容业务。业务部门与财务部门密切关 注应
197、收款项账龄，并对长期未回款客户采取催收等措施，以确保本公司的整体信用风险在可 控的范围内。于资产负债表日审核每一单项应收款的收回情况，确保就无法回收的款项计提 充分的减值准备，预期信用损失政策详见“三、（九）”。 （二）流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控， 以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 （三）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动风险， 包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 1.汇率风险，是指
198、金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风 险。本公司汇率风险主要源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇 变动市场风险不重大。 2.利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。本公司利率风险主要源于已确认的计息金融工具。 本公司流动资金满足经营需求，不存在对外借款事项，所承担的利率风险较小。 3.其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无 论这些变动是由与单项金融工具或其发行方有关的因素引起的，还是由与市场内交易的所有 类似
199、金融工具有关的因素引起的。 九、 关联方关系及其交易 (一)本公司的母公司 - 25 - 母公司名称 注册地 业务性 质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 上海中新控股集团有限公司 上海市 投资 50,000.00 99.51 99.51 (二)本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 王宏伟 子公司少数股东 新新贷（上海）金融信息服务有限公司 受同一实际控制人控制 上海普米斯汽车服务有限公司 子公司少数股东控制的公司 上海行者无疆汽车科技股份有限公司 受同一实
200、际控制人控制 (四)关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易 类型 关联交 易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 采购商品、接 受劳务： 上海普米斯汽 车服务有限公 司 接受劳务 专项技 术服务 市场价 295,094.27 100.00 销售商品、提 供劳务： 新新贷（上海） 金融信息服务 有限公司 提供劳务 服务 市场价 37,668.25 6.18 2关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额（万元） 上期发生额（万元） 合计 20.84 17.24 (
201、五)关联方应收应付款项 - 25 - 1.应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 上海中新控股集团有限公司 6,043.00 362.58 6,043.00 181.29 应收账款 上海普米斯汽车服务有限公司 203,438.00 12,206.28 203,438.00 6,103.14 其他应收款 王宏伟 152,313.98 9,138.84 152,313.98 4,569.42 预付款项 张扬 1.00 1.00 预付款项 上海中新控股集团有限公司 1.00 1.00 2.应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应
202、付款 王宏伟 1,795,668.82 1,795,668.82 其他应付款 张扬 1,534,500.00 1,534,500.00 其他应付款 上海行者无疆汽车科技股份有限公司 1,884,000.00 1,900,000.00 其他应付款 王宏伟 796.73 796.73 其他应付款 上海普米斯汽车服务有限公司 156,800.00 156,800.00 十、 承诺及或有事项 截止至 2020 年 12 月 31 日，公司无需披露的承诺及或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 截至报告批准报出日，公司无需披露的资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 截止至 2020 年 12 月
203、31 日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 - 25 - 按组合计提坏账准备的应收账款 1,778,088.00 100.00 53,342.64 3.00 合计 1,778,088.00 100.00 53,342.64 3.00 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 合计 （1）按组合计提坏账准备的应
204、收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 - 25 - 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损 失率（%） 坏账准备 1 年以内 1,778,088.00 3.00 53,342.64 合计 1,778,088.00 3.00 53,342.64 2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 53,342.64 元。 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 湖北大黄蜂汽车服务
205、有限公司 1,272,000.00 71.54 15,182.64 上海晟惠汽车销售服务有限公司 506,088.00 28.46 38,160.00 合计 1,778,088.00 53,342.64 (二)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 9,273,000.00 9,273,000.00 9,273,000.00 9,273,000.00 合计 9,273,000.00 9,273,000.00 9,273,000.00 9,273,000.00 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期
206、末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 上海杰隆汽车快 修有限公司 6,348,000.00 6,348,000.00 上海德丹汽车服 务有限公司 2,925,000.00 2,925,000.00 合计 9,273,000.00 9,273,000.00 (三)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,955,502.62 751,743.37 609,366.35 147,119.94 合计 1,955,502.62 751,743.37 609,366.35 147,119.94 - 25 - 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明
207、细表 项目 金额 备注 1.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助除外） 11,644.30 - 25 - 项目 金额 备注 2.其他营业外收入和支出 -8,146.03 3.所得税影响额 -874.57 4.少数股东影响额 640.58 合计 3,264.28 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 107.21 -197.10 0.01 -0.64 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 104.73 -197.10 0.01 -0.64 - 24 - 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司资料档案室
