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1、东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 Sums Model Toys Co.,Ltd. - 顺林模型 NEEQ :837304 - 年度报告 2016东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 公 司 年 度 大 事 记 1 、2016 年 5 月 12 日，公司股票成功登陆全国股份转让系统（新三板），作为全国精品车模第一股，顺林模型发展历程从此翻开新的篇章。 2、2016 年公司继 2015 年获得路虎、宾利两家知名汽车厂商总部的授权后又成功获得奔驰德国总部（Mercedes-Benz Accessories GmbH）、麦拿伦英国总部（

2、McLaren Automotive Ltd、巴博斯德国总部、帕加尼意大利总部（Horacio Pagani S.p.A. ）四家知名汽车厂商的授权。公司自主品牌车模正在有条不絮的发展中也成为国内首家通过国外知名汽车品牌直接授权，可以开发制作自主高端精品模型的国内模型公司。首次打破了国外高端模型品牌垄断行业的现状。 3、2016 年 4 月公司在北京成功召开自主品牌产品发布会，并于 2016 年 6月完工上市，AlMOST REAL 品牌第一个项目 BEBTLEY GT3 RACE CAR 1/43 的 001 号产品在网络上拍卖以 14999 人民币被模型买家拍得， 首批 1008PCS 货

3、物在 1天内全部售完。并获得买家一致好评，为自主品牌铺开市场奠定了良好的基础。后续各种授权的自主品牌产品，在经过 2016 年的研发准备后， 将会在 2017 年4 月开始陆续大批量投放市场。 4、自主品牌 ALMOST REAL 在产品推出前，就已经签约德国 PAULS MODEL ART 和日本的 KYOSHO，他们将代表我们在欧洲， 英国，美国，日本，澳大利亚代理销售我们的货物， 利用两个客户的现有平台销售资源为自主品牌未来的全球销售铺平道路，在国内， 已经实现北京，上海， 西安，广州，香港等一级代理商布局。 5、2016 年公司申请外观设计专利 20 项、实用新型专利 35 项、发明专

4、利 9项、4 项著作权、三项注册商标，并成功获得 4 项计算机软件著作权登记证书、19 项外观设计专利证书、25 项实用新型专利证书、1 项发明专利证书、1 项中国商标证书、3 项欧盟商标证书，为未来自主品牌的保护提供了坚实的法律保护。自主研发投入的回报及自主知识产权的自我的保护已见明显成效。“一种利用气缸实现全自动抛光机”， 未来将全面应用到公司产品的零配件抛光生产中，将会直接改善工程抛光工序的人力不足问题， 还将明显提高抛光部门的产能。后期也能作为成熟设备推广给到各中高端玩具行业的制造中去。 6、2016 年年底参与丰田雷克萨斯的竞标活动，并于 2017 年 3 月 14 日获悉荣幸成为丰

5、田凌志中国的直接供应商。新款项目正在紧罗密布、有条不絮的发展中。 7、2016 年荣获“关于东莞市 2015 年第二批高新技术企业及培育入库企业奖励资助 37.5 万”、“2015 年东莞市企业成长培育专项资金 45 万”、“2016年东莞市第一批专利申请资助企业 0.8 万”、“2016 东莞市企业成长培育专项资金专业服务补助 30 万”。公司创始人兼董事长， 荣获 2016 年度东莞市首届“名城名匠”称号；公司正式入选东莞市 2017 年度 1 号文件的横沥镇“倍增计划”企业名单。 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主

6、要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 释义 释义项目 释义 本公司、公司、顺林模型 指 指东莞市顺林模型礼品股份有限公司 顺林有限 指 指东莞市顺林模型礼品有限公司，系公司前身 富厚投资 指 指东莞市富厚投资咨询有限公司 东莞众力 指 指东莞市众力企业管理咨询服务部（有限合伙） 众森模型 指 指东莞市众森模型礼品有限公司 香港顺林 指 指东莞市顺林模型礼品香港有限公司 东莞微观 指 指

7、东莞微观车界贸易有限公司 香港上佳 指 上佳深信模型玩具香港有限公司 本公司控股股东、实际控制人 指 指刘学深、王杰、黄来云、颜军容 股东大会、董事会、监事会 指 指顺林模型股东大会、董事会、监事会 主办券商/申万宏源证券 指 指申万宏源证券有限公司 公司法 指 指中华人民共和国公司法 证券法 指 指中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 指东莞市顺林模型礼品股份有限公司章程 元、万元 指 指人民币元、万元 MINICHAMPS、Pauls Model Art、迷你切 指 是德国一家生产高档汽车仿真模型的公司 Autoart、奥拓 指 是德国和香港一家生产高档汽车仿真模型的合资模型公司 CM

8、C 西姆斯 指 是德国一家生产高档汽车仿真模型的公司 Tameo Kits s.r.l. 指 是意大利一家生产高档汽车仿真模型的公司 BBR, 指 是意大利一家生产高档汽车仿真模型的公司 KYOSHO 京商 指 是日本一家生产高档汽车仿真模型的公司 EBBRO 指 是日本一家生产高档汽车仿真模型的公司 TAMIYA 指 是日本一家生产高档汽车仿真模型的公司 Frankmint 富兰克林 指 是美国一家生产高档汽车仿真模型的公司 Hot Wheels 风火轮 指 是美国美泰集团旗下的一家生产高档汽车仿真模型的公司 Maisto 美驰图、美昌集团 指 是香港一家生产高档汽车仿真模型的公司 Well

9、y、威利、维利 指 是香港一家生产高档汽车仿真模型的公司 Matchbox 火柴盒 指 是英国一家生产高档汽车仿真模型的公司 Burago、布拉格、比美高 指 是香港一家生产高档汽车仿真模型的公司 SunStar 太阳星 指 是香港一家生产高档汽车仿真模型的公司 MBI 戴宝尼 指 是美国一家生产高档汽车仿真模型的公司 Mattel 美泰集团 指 是美国一家玩具制造集团的公司 ODM 指 Original Design Manufacturer 是指一家厂商根据另一家厂商的规格和要求，设计和生产产品。受委托方拥有设计能力和技术水平，基于授权合同生产产品。 OEM 指 Original Equi

10、pment Manufacturer 是指受托厂商按来样厂商之需求与授权，按照厂家特定的条件而生产。所有的设计图等都完全依照来样厂商的设计来进行制造加工。 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相

11、关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 受宏观经济波动的风险 公司目前主要产品为汽车模型、模具，生产所需的主要原材料为锌合金和塑胶，而塑胶主要来源于石油行业，故公司对石油行业有一定的依赖。而由于有色金属行业与石油行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业，未来有色金属价格和石油价格的波动将会在很大程度上取决于外部环境的走势。若未来宏观经济发生重大波动导致有色金属价格

12、和石油价格上涨的情形，将对公司的业绩增长产生一定程度的影响。 政策风险 公司的产品为国外成人收藏品，包括博物馆系列、世界各大汽车赛事系列、汽车新品推出的广告宣传品等，在国外被称为手工艺术品，经常被用于个人收藏，用于博物馆展示，汽车新品推出的时候广告宣传，汽车设计学院的科技教学等。而在中国并没有形成非常规范的行业细分标准，可查的标准只有 2010 年出版的国家推荐标准模型产品通用技术要求GB/T26701-2011，暂时无行业强制标准。对外出口都统称为玩具（出口商品名称：精品合金模型车，儿童玩具，模型玩具），公司产品的主要出口地为欧洲、美国、日本等多个国家和地区，而目前以欧盟和美国为代表的国家和

13、地区贸易政策和技术政策复杂多变，一方面提高了玩具市场的准入门槛，东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 另一方面也增加了公司产品生产成本，例如新的日本玩具安全标准 (ST 2012) 于 2013 年 1 月 1 日起开始生效；2013 年7 月欧盟正式执行欧盟玩具安全新指令。受进口国政策变动影响，日益更新的新标准、新法规进一步加重制造商的责任风险，直接导致车模企业在采购、检测、认证、人力资源、设计等方面成本不同程度的增加，对公司产品出口造成一定影响。 土地、厂房使用风险 目前，公司正在使用的位于东莞市横沥镇水边宝马路第三幢厂房，子公司东莞市众森模型礼品有限公司正在使用的位于东莞市

14、横沥镇隔坑沿江工业区红棉路 1 号厂房，该等厂房未取得相关权属证书，一旦发生拆迁，公司将会产生一定的搬迁费用及时间成本。 产能不足 目前公司的生产能力不能完全满足客户订单需求，客户的订单只能由其他竞争对手承做，急需扩大生产经营规模，提高产能，满足新老客户的需求。 品牌授权受限 公司的车模生产需要获得汽车厂商的授权，车模授权是目前行业内广泛存在的成熟业态。车模授权包括无限期授权以及有限期授权两种，有限期授权的授权期限一般在 3 至 5 年。对于有限期授权，公司需在授权期限届满后获得再授权方能继续进行产品的生产、销售。车模的再授权程序比较简单，通常只是在到期前简单例行交换文件即可获得。但如果未来没

15、能继续获得新款车模的授权或现有车款的再授权，公司将存在业绩增长放缓的风险。 自主品牌处于建立初期 公司主要靠贴牌代工模式进行经营生产，依靠国外大汽车厂家的车模订单经营发展。2015 年，公司开始建立起自我品牌的车模和搭建国内车模销售渠道。 净利润持续下降的风险 报告期内较上年度净利润下降 66.24%，因产品生产周期较长，受自主品牌前期开发阶段，净利润较上年度大幅下降。 对非经常性损益依赖的风险 公司 2016 年度的非经常性损益影响的净利润 902,154.02 元，主要为政府补贴收入。报告期内非经常性损益净额对公司的净利润产生了较大的影响，占净利润 78.05%。若政府补贴减少，将对公司的

16、盈利带来一定的压力。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 英文名称及缩写 Sums Model Toys Co.,Ltd. 证券简称 顺林模型 证券代码 837304 法定代表人 刘学深 注册地址 东莞市横沥镇水边宝马路第三幢厂房 办公地址 东莞市横沥镇水边宝马路第三幢厂房 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李焰文、柳琳 会计师事务所办公地址 上海市

17、黄浦区南京东路 61 号四楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吴敏 电话 0769-83718588(8858),13712917299 传真 0769-83734188 电子邮箱 wumin 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省东莞市横沥镇水边宝马路第三幢厂房 523470 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-05-12 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 按照证监会发布的上市公司行业分类指引，公司所处行业属于“24 文教、工美、体育和娱乐用品制造业”。 主要产品与

18、服务项目 锌合金精品车模、塑胶精品车模和树脂精品车模的研发、生产和销售；精密合金和塑胶模具的开发、生产和销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 27,000,000 做市商数量 0 控股股东 本公司无绝对控股股东，公司第一大股东为刘学深 实际控制人 刘学深、王杰、黄来云、颜军容 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914419005517058913 否 税务登记证号码 914419005517058913 否 组织机构代码 914419005517058913 否 东莞市顺林模型礼品股份有

19、限公司 2016 年度报告 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 41,056,327.35 45,771,490.21 -10.30% 毛利率% 32.29% 30.83% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,215,124.02 3,237,448.55 -62.47% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 312,970.00 3,027,218.32 -89.66% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 3.86% 18.68% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的

20、净利润计算） 0.85% 17.53% - 基本每股收益 0.04 0.13 -69.23% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 47,086,343.22 41,066,553.39 14.66% 负债总计 15,298,919.65 11,153,560.65 37.17% 归属于挂牌公司股东的净资产 30,125,377.64 28,916,727.40 4.18% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.12 1.07 4.18% 资产负债率%（母公司） 30.49% 24.49% - 资产负债率%（合并） 32.49% 27.16% - 流动比率 200.8

21、1% 227.46% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,871,878.90 -2,649,191.06 - 应收账款周转率 2.09 4.50 - 存货周转率 1.16 1.86 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 14.66% 71.45% - 营业收入增长率% -10.30% 70.32% - 净利润增长率% -66.24% 193.69% - 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 27,000,00

22、0 27,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,133,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -71,642.32 非经常性损益合计 1,061,357.68 所得税影响数 -159,203.66 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 902,154.02 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司属于汽车模型

23、制造行业，主要从事精品锌合金车模、精品塑胶车模和精品树脂车模的研发、生产和销售；精密合金和塑胶模具的设计、开发、生产和销售；自动化设备研发、生产。公司的商业模式可以概括为：专注于高端市场、精益求精，以市场需求为导向组织产品的设计、研发、生产，并依托自身技术优势和研发创新，不断提高产品质量，从而持续获取收入、利润以及现金流。 公司创立至今一直以“汽车历史汽车文化汽车梦”为公司生产经营的灵魂，着力培养车模文化，引导消费者理解和接受车模文化，从而吸引更多的车模爱好者。从静态车模的市场开拓方面来说，公司代理的产品路线贯穿汽车行业的发展史，并引领未来汽车模型发展方向，公司产品面向不同年龄、文化背景、喜好

24、的车模玩家和车模爱好者。从动态车模的市场开拓来说，公司着力培养 slotcar 初学者、爱好者在玩乐的过程消费，通过组织汽车赛事，让 slotcar 初学者、爱好者参与比赛，了解其中的历史文化，并利用比赛平台进行车模销售从而进一步开拓市场。公司收入来源主要是精品锌合金车模、精品塑胶车模和精品树脂车模等产品销售收入。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生

25、变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、报告期内逐步实现单一客人依赖风险的转移，Pauls Model Art GmbH 销售占比由 2014 年的 99.37%、2015 年 87.57%到报告期的 64.48%；开发新客户 SUNSHINE DRAGON LIMITED，占年度销售比例 5.07%；SUNSHINE DRAGON LIMITED 占年度销售比例 8.14%； 2、销售产品逐步扩大了模具销售，SCAME MASTAF SPA 的模具销售占年度销售收 3.96%； 3、报告期内实现自有品牌的生产销售：2016 年 4 月公司在北京成功召开自主品牌产品发布会，并于

26、2016 年 6 月完工上市，AlMOST REAL 品牌第一个项目 BEBTLEY GT3 RACE CAR 1/43 的 001 号产品在网络上拍卖以 14999 人民币被模型买家拍得， 首批 1008PCS 货物在 1 天内全部售完。并获得买家一致好评，为自主品牌铺开市场奠定了良好的基础。 4、报告期内实现拥有自有注册商标的梦想：于 2016 年 9 月 28 日成功获得“AlMOST REAL ”自有品牌商标注册中国证书、2016 年 10 月 19 日成功获得“AlMOST REAL ”自有品牌商标注册欧盟证书、2016年 10 月 11 日成功获得“S”自有品牌商标注册欧盟证书、2

27、016 年 10 月 14 日成功获得“SUMS”自有品牌商标注册欧盟证书 5、科技创新取的预期效果：报告期内荣获发明专用一项、实用新型专用 25 项、外观设计专利 19 项、软件著作 4 项； 6、逐步实现摆脱代工状态：报告期内公司拥有宾利、路虎、麦拉伦、巴博斯、帕加尼、雷克萨斯生东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 产与销售版权 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 41,056,327.35 -10.30% - 45,771,490.21 70.32% - 营业成本 2

28、7,799,661.02 -12.19% 67.71% 31,659,216.27 66.28% 69.17% 毛利率 32.29% - - 30.83% - - 管理费用 10,665,190.58 15.45% 25.98% 9,237,774.02 53.77% 20.18% 销售费用 1,888,203.83 277.85% 4.60% 499,727.45 166.76% 1.09% 财务费用 220,280.07 2,700.08% 0.54% 7,866.92 -45.81% 0.02% 营业利润 121,269.53 -96.60% 0.30% 3,564,553.90 128

29、.31% 7.79% 营业外收入 1,133,000.00 1,033.00% 2.76% 100,000.00 100.00% 0.22% 营业外支出 71,642.32 69.05% 0.17% 42,379.72 1,180.16% 0.09% 净利润 1,155,904.61 -66.24% 2.82% 3,423,483.32 193.69% 7.48% 项目重大变动原因： 1、销售费用较上年度变动比率上升 277.85%，主要是本年度自有新产品推广导致主要原因如下：2016年度展览费较上年度增加 248,984.4 元；宾利版权摊销费较上年度增加 245,598.9 元；2015

30、年 8 月公司正式开始自行出口，2016 年报关运输费用较上年度增加 236,002.53 元；国际注册商标申请费用较上年度增加 22,000 元;人工费用较上年度增加 153053.9 元；国际美亚保险较上年度增加 47323.5 元；2、财务费用较上年度上升 2,700.08%，主要是由于报告期内汇率变动较大导致；3、营业利润下降 96.60%，主要是报告期内销售营业收入下降 10.30%而期间费用均上升所致；4、营业外收入较上年度上升 1033%，主要是当时收到政府补助 1133000 元所致；5、营业外支出增加 69.05%，主要是当期增加支付协会赞助费 40000元所致；6、净利润较

31、上年度降低 66.24%综上所述所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 41,036,917.99 27,796,653.34 45,751,288.58 31,657,678.77 其他业务收入 19,409.36 3,007.68 20,201.63 1,537.50 合计 41,056,327.35 27,799,661.02 45,771,490.21 31,659,216.27 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 模型汽车 39,348,55

32、4.88 95.89% 44,678,629.83 97.61% 模具 1,626,522.08 3.96% 582,949.11 1.27% 零配件 51,580.43 0.13% 67,249.80 0.15% 头盔 10,260.60 0.03% 442,661.47 0.97% 收入构成变动的原因： -本期销售收入构成基本没有变化 （3）现金流量状况 单位：元 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 3,871,878.90 -2,649,191.06 投资活动产生的现金流量净额 -4,513,067.99 -9,337

33、,932.10 筹资活动产生的现金流量净额 -1,497,388.07 15,697,215.98 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较上年度增加 246.15%，主要原因是本期收到出口退税款 198.78 万元及购买商品、接受劳务支付的现金减少 3,806,945.56 元，而购买商品、接受劳务支付的现金减少 3,806,945.56 元的主要原因是应付账款较上年增加了 2,900,203.60 元；投资活动产生的现金流量净额较上年度增加 51.67%，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年减少 4,544,864.11 元所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年度

34、减少 109.54%，主要是 2015 年新增注册资本 2200 万元导致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 Pauls Model Art GmbH 26,598,179.27 64.78% 否 2 MINIATURE MODEL PLANNING Ltd 5,082,360.55 12.38% 否 3 SUNSHINE DRAGON LIMITED 3,276,418.57 7.98% 否 4 KYOSHO CORPORATION 2,042,366.71 4.97% 否 5 SCAME MASTAF SPA 1,626,522.

35、08 3.96% 否 合计 38,625,847.17 94.08% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 东莞市东展塑胶贸易有限公司 1,363,252.50 7.74% 否 2 广州源辉化工有限公司 931,816.09 5.29% 否 3 Pauls Model Art GmbH 845,185.64 4.80% 否 4 东莞市耀明印刷有限公司 705,230.19 4.00% 否 5 海兴（清远）金属有限公司 693,771.50 3.94% 否 合计 4,539,255.92 25.78% - （6）研发支出与专利 研发支

36、出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,783,170.47 4,949,425.20 研发投入占营业收入的比例 11.65% 10.81% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 58 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 公司设有研发部，2016 年直接研发人员达 51 日占全年平均总人数 360 人的 14.12%。所有的研发项目领料及相关支出均列入研发费用，本期内公司研发费用支出 4,783,170.47 元，占营业收入 11.88%，东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 较上年占比增加 1%。2016 年研发立项已经完成如下项目：基于自动输送技

37、术的研究；去软胶零件的全自动去水口技术的研发；一种利用气缸来实现全自动抛光的抛光机；基于微结构电火花加工的高精度模具制作技术的研发。 公司不断加大研发的投入，通过研发技术创新,自动化生产程度逐年提高，生产效率得到大幅改善。1、公司通过加快新产品研发步伐，尽快将新产品投放市场，以降低产品对原材料的需求量，一旦新产品通过市场检验，将降低 10%至 30%的材料成本，这有利于提高产品的附加值；2、公司不断致力于工艺生产技术研发，努力降低生产成本，提升公司产品市场竞争力，最终扩大公司毛利。2016 年自主研发荣获 4 项软件著作权、1 项发明专利、25 项实用新型专利、19 项外观设计专利。 2、资产

38、负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 3,682,001.64 -35.41% 7.82% 5,700,847.55 198.12% 13.88% -43.67% 应收账款 9,981,321.20 3.58% 21.20% 9,636,799.07 1,677.17% 23.47% -9.67% 存货 14,778,758.95 60.84% 31.39% 9,188,518.30 16.87% 22.37% 40.28% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 14,5

39、65,694.06 14.53% 30.93% 12,718,244.21 9.48% 30.97% -0.12% 在建工程 907,983.49 -31.64% 1.93% 1,328,302.95 3,320.38% 3.23% -40.38% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 47,086,343.22 14.66% - 41,066,553.39 71.45% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较上年度期末减少 35.41%，主要原因是本年度营业收入较上年度减少 10.30%所致 2、存货较上年度期末增加了 60.84%

40、，主要原因是（1）为加大国内市场的宣传力度，推广国内市场，2016 年 1 月、3 月分别从 PMA 客人处进口精品模型车人民币 850,732.96 元，但并没有预计那么好，从而导致库存增加 813,354.632、年初大量招工，1-6 月生产能力达到最佳值，但海外市场不容乐观，客人迟迟没有发货指示，导致大量库大幅上升。 3、在建工程较上年度期末减少了 31.64%，主要原因是 2016 年 12 月模具生产完工从在建工程转固定资产导致。 4、流动资产：货币资金、应收账款、存货分别占总资产的比率为 7.82%、21.20%、31.39%，合计占总资产比率为 60.41%，资产负债率为 32.

41、49%、流动比率为 2.01。说明企业资产质量良好，偿债能力强，流动负债对企业的现金没有影响。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无（1）全资子公司东莞市众森模型礼品有限公司报告期内主要财务指标如下： 资产总额 5,053,904.71 元，营业收入：8,231,826.36 元；营业成本 7,159,618.93 元；营业利润：-371,633.36 元，净利润：-375,027.26 元，归属于母公司所有者的净利润：-375,027.26 元； （2）全资子公司东莞市顺林模型礼品香港有限公司报告期内主要财务指标如下： 资产总额 13,025,697.72 元，营业收入：

42、39,189,623.64 元；营业成本 37,936,254.59 元；营业利润：489,939.30 元，净利润：380,673.80 元；归属于母公司所有者的净利润：380,673.80 元。 （3）控股子公司东莞微观车界贸易有限公司报告期内主要财务指标如下： 资产总额 4,171,491.76 元，营业收入：1,509,469.26 元；营业成本 1,248,584.51 元；营业利润：-149,442.13 元，净利润-148,394.85 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 元，归属于母公司所有者的净利润：-148,394.85 元； （2）委托理财及衍生品投资情况

43、 无 （三） 外部环境的分析 （1）玩具行业整体高速发展 凭借多年的发展经验和劳动成本等优势，我国玩具产业一直呈现快速健康发展的局面，目前，中国已成为全球最大的玩具生产国和出口国，2014 年玩具进出口额达 144.94 亿美元，同比增长 14.15%。其中，出口金额为 141.37 亿美元，同比增长 14.18%；出口数量为 3010694.87 万个，同比增长 8.29%；出口平均单价为 0.47 美元，同比增长 5.44%。玩具产品行销 100 多个国家和地区，欧美日等发达国家和地区玩具总销售额的 75%以上产于中国，玩具已成为我国出口五大支柱商品之一。 （2）市场以外销为主 我国玩具生

44、产企业 85%以上以外销为主，玩具出口额约占我国玩具总销售额的 80%。内销市场占比小、产品类型较单一、处于行业品牌化的初期。国内市场玩具种类约为 3 万多种，而全球范围内的玩具种类高达 15 万种。国内玩具种类主要包括：布和毛绒玩具、塑料玩具、电子玩具、模型玩具、益智玩具等，大部分以中低档产品为主，创意性和互动性强、档次较高的玩具产品还未成为消费主流。 （3）玩具企业众多，区域产业集群现象明显 2014 年，我国玩具出口总家数为 6326 家，同比增长 6.68%。其中，广东玩具出口企业 2079 家，同比增长 8.39%；浙江 1525 家，同比增长 3.39%；江苏 834 家，同比增长

45、 4.77%；上海 499 家，同比增长2.04%；山东 285 家，同比增长 11.76%；福建 245 家，同比下降 2.78%。前述数据说明，玩具企业已形成了一个重要的产业群体。 （4）玩具产品出口呈现“一高三低”特征，产业核心竞争力不强 中国玩具业处在产业链的最低端，没有市场主动权和附加值空间。中国玩具产业长期以加工贸易出口为主要模式，95%是代工企业，处在“微笑曲线”最低点，也就是产业链的低端，溢价能力低。目前，玩具出口企业主要以 OEM 贴牌为主，其出口的七成以上玩具都属于来料加工或来样加工，因为贴牌生产，此类企业没有研发资金投入，没有玩具安全性能分析能力，仅仅从事简单来样加工，因

46、此，产品的品牌效应不明显，销售手段单一，竞争严峻，直接导致了目前我国玩具产品出口“一高三低”，即出口量高、产品技术含量低、品牌附加值低、经济效益低的现象。 （5）企业创新不足和自主知识产权意识薄弱 据有关资料显示，我国只有 20%的玩具企业拥有自主知识产权，而 80%的玩具企业是纯加工型代工企业，沦为世界名牌的打工者，处在产业链的最低端。生产了世界上 80%的玩具，却只赚到非常微薄的加工费用，以至于一旦外部环境稍微恶化，便陷入了资金匮乏的困境。可见，在成本优势逐渐减弱，品牌优势日益凸现，且成为提高盈利能力重要因素的今天，只依靠贴牌生产，没有自主品牌、缺少核心技术，这是我国玩具行业发展受制约的关

47、键。 （四） 竞争优势分析 1、有利因素 （1）车模能够为汽车工业创造附加品牌效应 近年来，我国的车模市场随着我国汽车保有量的逐年递增而迎来了快速发展的机遇。由于车模能够为汽车厂商直接带来经济效益，对汽车厂商的形象和产品宣传有极大的帮助，因此汽车厂商需要壮大车模行业，为其创造更大的经济价值。同时，随着以中国为代表的发展中国家汽车工业的崛起，新兴的汽车品牌需要尽快全方位地建立新形象，车模是其所对应汽车档次、质量和品牌的象征，因而新兴汽车厂商需要车模行业的帮助，以提升它们产品的档次和企业的形象，对车模行业形成了新的需求。 （2）消费能力的提升、成人玩具市场快速形成并不断扩大 成人玩具在经济较为发达

48、的国家和地区拥有较大的市场空间。目前，我国玩具的设计、生产和销售东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 主要针对儿童，成人玩具较为稀缺，随着我国经济和玩具业的发展成熟，成人玩具市场的潜力将逐步得到释放。随着品牌企业市场占有率的扩大，我国现有儿童玩具领域必将拓宽，目前基本处于空白的成人玩具将成为未来我国玩具市场新的增长点。而车模作为一种重要的成年玩具也必将迎来广阔的市场空间。 （3）车模具有升值潜力 一些限量生产的车模通常是生产一定数量之后就将模具销毁，由于手工制作的模具无法复制，这些模型车也由此而身价倍增。还有一些极品车模每一辆都是纯手工制作的，这些模型更是价值连城。此外普通车模也

49、因为模具耗损而停产，也具有相当的升值潜力。 （4）汽车文化开始影响年轻人消费 汽车运动体育产业的兴起，汽车科技、文化教育的发展，汽车模型市场的需求将会逐步提升。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司收入和利润水平虽然呈下降态势。但 1、报告期内逐步实现单一客人依赖风险的转移，Pauls Model Art GmbH 销售占比由 2014 年的 99.37%、2015 年 87.57%到报告期的 64.48%；开发新客户 SUNSHINE DRAGON LIMITED，占年度销售比例 5.07%；SUNSHINE DRAGON LIMITED 占年度销售比例8.14%；2、销售产品逐步扩大了模具

50、销售，SCAME MASTAF SPA 的模具销售占年度销售收 3.96%； 3、报告期内实现自有品牌的生产销售：2016 年 4 月公司在北京成功召开自主品牌产品发布会，并于 2016 年 6 月完工上市，AlMOST REAL 品牌第一个项目 BEBTLEY GT3 RACE CAR 1/43 的 001 号产品在网络上拍卖以 14999 人民币被模型买家拍得， 首批 1008PCS 货物在 1 天内全部售完。并获得买家一致好评，为自主品牌铺开市场奠定了良好的基础。4、报告期内实现拥有自有注册商标的梦想：于 2016 年9 月 28 日成功获得“AlMOST REAL ”自有品牌商标注册中

51、国证书、2016 年 10 月 19 日成功获得“AlMOST REAL ”自有品牌商标注册欧盟证书、2016 年 10 月 11 日成功获得“S”自有品牌商标注册欧盟证书、2016年 10 月 14 日成功获得“SUMS”自有品牌商标注册欧盟证书；5、科技创新取的预期效果：报告期内荣获发明专用一项、实用新型专用 25 项、外观设计专利 19 项、软件著作 4 项；6、逐步实现摆脱代工状态：报告期内公司拥有宾利、路虎、麦拉伦、巴博斯、帕加尼、雷克萨斯生产与销售版权，公司收入及利润呈现下降主要是新产品前期开发、生产周期长及新市场推广费用大导致，其并不影响公司的持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责

52、任 1、解决社会就业；2、资助优秀员工上大学；3、帮助员工解决子女上学；4、向国家缴纳税收；5、出口创汇 （七） 自愿披露 无 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 行业竞争格局及发展趋势 （1）汽车模型行业从业者较多，行业集中度较低 从全球范围来看，汽车模型行业已经具有了相当的发展，全球范围内从事汽车模型开发设计及生产制造的企业众多，虽然已经形成一些颇具规模和品牌影响力的企业，但行业整体的集中度较低，最大企业的企业市场份额也不会超过 10%，前 30 多家著名品牌企业的市场份额也没有超过 50%。 （2）行业品牌分化严重 经过八十多年的发展，汽车模型行业已经形成一些世界知名的品牌企业，如京商

53、、奥拓、美驰图、迷你切、维利、风火轮、火柴盒、布拉格、太阳星、富兰克林、CMC、戴宝尼等，这些知名的车模品牌主要分布在日本、美国、德国、英国、意大利、中国香港、泰国等国家和地区，但这些知名品牌企业大多生产高档的车模，如限量发行的车模、做工精美的合金车模、手工拼装车模、专业竞技车模等。 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 中国大陆、东南亚、印度等发展中国家的一些发展历程较短的车模企业，除了为知名品牌企业做 ODM、OEM 贴牌生产外，也发展自己的品牌，但其自有品牌多以大批量生产的、价格较低的一般观赏及娱乐车模、车模用品或玩具车为主。 （3）市场将逐渐向较具品牌影响力的车模企业集中

54、 车模企业的竞争焦点在于品牌影响力，而决定品牌影响力的关键在于研发设计能力、产品质量、工艺技术、产品精细度、产品结构和市场覆盖能力。研发设计能力和产品质量决定车模企业能获得的授权车型数量和针对授权车型开发的产品数量，是争取更大的市场份额并保持发展的基础。而工艺技术以及市场覆盖能力则直接影响产品的销量，是车模企业抢占更多市场份额的必要保障。 高端品牌车模与低端品牌车模的技术水平差异体现在两个方面：技术开发能力和制造工艺水平。如一些高档车模的零部件有上百个，生产工序达四五百道，外观抛光、着色都非常逼真，而一些低档车模则分别只有十几个组件和几十道生产工序，外观形象与细节处理都较高端车模有明显差距，这

55、种差距主要是技术开发能力发能力和制造工艺水平造成的。 （二） 公司发展战略 1、继续开拓新客户转移单一客户依赖风险，贴牌代工生产继续维持良性发展； 2、逐步扩大了模具的开发、研究、生产、销售，实现销售产品多元化； 3、通过购买版权，推广自有品牌的生产销售，为自主品牌铺开市场奠定了良好的基础。 4、公司致力于成为一流的汽车精品模型企业，将“汽车历史，汽车文化，汽车梦”结合在一起，产品主要用于 14 岁以上人士收藏、博物馆展示、科技文化教育参考，车厂新产品广告宣传等。通过微缩的模型展示工业发展的历史、文化，也可广泛应用于各大工业大学设计院校参考、学习及供广大模型爱好者收藏、投资。在生产制造方面，公

56、司在成立至今，一直努力打破传统的生产制造模式，不断创新，结合现代科技改善传统生产工艺。公司产品丰富，品种多样，研发能力突出，具有专业、完善的汽车模型生产线，从接单研发到生产交货全部由公司一体化完成，具备满足客户多样化要求的能力，能够满足不同车模收藏爱好者的需求。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）受宏观经济波动的风险 公司目前主要产品为汽车模型、模具，生产所需的主要原材料为锌合金和塑胶，而塑胶主要来源于石油行业，故公司对石油行业有一定的依赖。而由于有色金属行业与石油行业属于与宏观经济波动密切相关的周期性行业，未来有色金属价格和石油价格的波动将会在很大程度上取决于外部环境的走

57、势。若未来宏观经济发生重大波动导致有色金属价格和石油价格上涨的情形，将对公司的业绩增长产生一定程度的影响。 同时，收藏型车模一定程度上会受到经济周期的影响。随着经济发展和居民生活水平提高，车模消费会逐渐上升，但如果遭遇经济不景气，居民收入水平下降，将使车模消费需求下降，导致车模市场发展速度放缓。 应对措施： 公司通过加快新产品研发步伐，尽快将新产品投放市场，以降低产品对原材料的需求量，一旦新产品通过市场检验，将降低 10%至 30%的材料成本，这有利于提高产品的附加值；此外，公司通过完善优化采购计划，与供应商签订长期合同，锁定原材料价格，降低原材料波动带来的成本压力。 （二）政策风险 公司的产

58、品为国外成人收藏品，包括博物馆系列、世界各大汽车赛事系列、汽车新品推出的广告宣传品等，在国外被称为手工艺术品，经常被用于个人收藏，用于博物馆展示，汽车新品推出的时候广告宣传，汽车设计学院的科技教学等。而在中国并没有形成非常规范的行业细分标准，可查的标准只有 2010 年出版的国家推荐标准模型产品通用技术要求 GB/T26701-2011，暂时无行业强制标准。对外出口都统称东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 为玩具（出口商品名称：精品合金模型车，儿童玩具，模型玩具），公司产品的主要出口地为欧洲、美国、日本等多个国家和地区，而目前以欧盟和美国为代表的国家和地区贸易政策和技术政策复杂

59、多变，一方面提高了玩具市场的准入门槛，另一方面也增加了公司产品生产成本，例如新的日本玩具安全标准 (ST 2012) 于 2013 年 1 月 1 日起开始生效；2013 年 7 月欧盟正式执行欧盟玩具安全新指令。受进口国政策变动影响，日益更新的新标准、新法规进一步加重制造商的责任风险，直接导致车模企业在采购、检测、认证、人力资源、设计等方面成本不同程度的增加，对公司产品出口造成一定影响。 此外，随着中国经济高速发展，与世界各国交流更加开放，贸易额也不断增加，然而在经济全球化的背景下，中国与其他国家尤其是欧美发达国家之间的政治文化、外交政策等存在差异，贸易摩擦在所难免。随着后危机时代欧美等发达

60、国家贸易保护主义有所抬头，公司产品的主要的最终销售区域在国外，如果最终销售区域有关国家与中国发生关于车模行业的贸易摩擦，将会给公司经营带来一定的风险。 应对措施： 公司的由专业团队负责海外销售，已于外商合作多年，形成了良好的合作关系，对于各进口国的政策，双方及时沟通以保证产品的销售受影响程度降至最低。公司于 2014 年开始逐步拓展国内销售市场，尤其是公司在产品细分市场的定位，为公司未来生产经营提高抗风险能力奠定了基础。 （三）土地、厂房使用风险 目前，公司正在使用的位于东莞市横沥镇水边宝马路第三幢厂房，子公司东莞市众森模型礼品有限公司正在使用的位于东莞市横沥镇隔坑沿江工业区红棉路 1 号厂房

61、，该等厂房未取得相关权属证书，一旦发生拆迁，公司将会产生一定的搬迁费用及时间成本。 该等房屋存在因无合法的权属证书及或完整的报建手续而被认定为所有权存在瑕疵的风险，公司存在因该等土地、该等房屋无合法的权属证书及或完整的报建手续而被相关行政主管部门处罚的风险。但是，鉴于该等厂房占用的土地是使用权事实上无争议的集体土地，现没有取得相应权属证书不影响公司对该等房屋的使用。而且，根据横沥镇水边股份经济合作社、东莞市横沥镇水边村村民委员的确认书，该等房屋被拆迁的可能性较小。所以，该等土地、该等房屋暂无合法的权属证书或完整的报建手续不会对公司的持续经营能力产生重大不利影响，不会对本次挂牌造成实质障碍。 应

62、对措施： 为保障公司的持续经营能力，公司共同实际控制人刘学深、王杰、黄来云、颜军容签订承诺函，具体内容如下：“1、补偿公司因租用的相应土地及建筑物无合法的权属证书及或完整的报建手续而遭受的相应损失。2、公司共同实际控制人刘学深、王杰、黄来云、颜军容开展租用所有权清晰的新厂房事宜。3、挂牌募集资金成功，将计划兴建自有产权厂房。” 因此即使万一出现上述相应租用土地被强制拆迁的风险，也不会对公司持续经营能力造成不能克服的重大的不利影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 （1）专业技术人才不足 目前公司的前工序（模房、设计、工程专业技术人才不足）不能完全满足客户订单需求，客户的订单只能由其他竞争对手承

63、做。 应对措施： 加大技术人才招聘力度、提高技术人才聘用待遇、求助横沥政府帮助企业解决技术人才需求空缺。 （2）品牌授权受限 公司的车模生产需要获得汽车厂商的授权，车模授权是目前行业内广泛存在的成熟业态。车模授权包括无限期授权以及有限期授权两种，有限期授权的授权期限一般在 3 至 5 年。对于有限期授权，公司需在授权期限届满后获得再授权方能继续进行产品的生产、销售。车模的再授权程序比较简单，通常只是在到期前简单例行交换文件即可获得。但如果未来没能继续获得新款车模的授权或现有车款的再授权，公司将存在业绩增长放缓的风险。 应对措施： 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 继续与海外注

64、明车厂洽谈品牌授权、维护已取得的品牌授权形象，以高品质及独特的设计赢得后续再授权。 （3）自主品牌处于建立初期 公司主要靠贴牌代工模式进行经营生产，依靠国外大汽车厂家的车模订单经营发展。2015 年，公司开始建立起自我品牌的车模和搭建国内车模销售渠道。 应对措施： 通过合法程序申请注册商标，以维护自主品牌侵权行为，加大市场推广力度，结合众媒体宣传报道扩大自主品牌的影响力。 （4）净利润持续下降的风险 报告期内较上年度净利润下降 66.24%，因产品生产周期较长，受自主品牌前期开发阶段，净利润较上年度大幅下降。 应对措施： 自主品牌前期开发告一段落，后期放产加快，加大技术人才招聘力度， 以满足生

65、产需求，实现 pma等国外客户订单的备增，扩大模具及设计进出口， 将技术研发能力不单纯只为生产服务， 还能为客户服务， 增加盈利点。 （5）非经常损益占比较高的风险 报告期内收到荣获“关于东莞市 2015 年第二批高新技术企业及培育入库企业奖励资助37.5 万”、“2015 年东莞市企业成长培育专项资金 45 万”、“2016 年东莞市第一批专利申请资助企业 0.8 万”、“2016 东莞市企业成长培育专项资金专业服务补助 30 万”。 应对措施： 做好研发台账、跟踪资金去向，同事加大主营业务的生产和销售，实现主营业务利润增加。， 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是

66、否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： 无 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在

67、已披露的承诺事项 是 二、（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 黄建强 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 239,572.48 是 许群 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 29,519.04 是 总计 - 269,091.52 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 交易金额很小，对公司生产经营没有影响 （二） 承诺事项的履

68、行情况 1、为避免出现同业竞争情形，公司实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员向公司出具了避免同业竞争的承诺函， 2、为保障公司的持续经营能力，公司共同实际控制人签订承诺函，补偿公司因租用的相应土地及建筑物无合法的权属证书及或完整的报建手续而遭受的相应损失；公司共同实际控制人开展租用所有权清晰的新厂房事宜；若挂牌募集资金成功，将计划兴建自有产权厂房。 3、为避免出现同业竞争情形，公司承诺注销香港上佳，于 2016 年 11 月 11 日注销完成，彻底消除关联交易。 报告期内，上述人员均遵守相关承诺，未有任何违背情况。 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 第六节

69、 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 11,286,000 11,286,000 41.80% 其中：控股股东、实际控制人 - - 4,661,820 4,661,820 17.27% 董事、监事、高管 - - 5,238,000 5,238,000 19.40% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 27,000,000 100.00% -11,286,000 15,714,000 58.20% 其中：控股股东、实际控制人 18,

70、647,280 69.06% -4,661,820 13,985,460 51.80% 董事、监事、高管 20,952,000 77.60% -5,238,000 15,714,000 58.20% 核心员工 - - - - - 总股本 27,000,000 - 0 27,000,000 - 普通股股东人数 14 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 刘学深 10,476,000 - 10,476,000 38.80% 7,857,000 2,619,000 2 王杰 3,9

71、05,280 - 3,905,280 14.46% 2,928,960 976,320 3 黄来云 3,726,000 - 3,726,000 13.80% 2,794,500 931,500 4 东莞市富厚投资咨询有限公司 3,699,000 -1,215,000 2,484,000 9.20% - 2,484,000 5 东莞市众力企业管理咨询服务部（有限合伙） 1,701,000 - 1,701,000 6.30% - 1,701,000 6 侯勇强 1,080,000 - 1,080,000 4.00% 810,000 270,000 7 吴敏 684,720 - 684,720 2.

72、54% 513,540 171,180 8 李斌 648,000 - 648,000 2.40% - 648,000 9 秦丽艳 - 550,000 550,000 2.04% - 550,000 10 颜军容 540,000 - 540,000 2.00% 405,000 135,000 合计 26,460,000 -665,000 25,795,000 95.54% 15,309,000 10,486,000 前十名股东间相互关系说明： 刘学深与颜军容为夫妻关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份

73、数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司无绝对控股股东，公司第一大股东为刘学深。 （二） 实际控制人情况 公司共同实际控制人为刘学深、王杰、黄来云、颜军容。其中：刘学深直接持有公司的股份为 1,047.60万股，占公司总股本的 38.80%；王杰直接持有公司的股份为 390.528 万股，占公司总股本的 14.464%；黄来云直接持有公司的股份为 372.60 万股，占公司总股本的 13.80%；颜军容直接持有公司的股份为 54.00万股，占公司总股本的 2.00%。刘学深、王杰、黄来

74、云、颜军容 4 人合计持有公司的股份为 1,864.728 万股，占公司总股本的 69.064 %。2015 年 8 月，上述四人签订了一致行动人协议。 公司共同实际控制人基本情况如下： 1、刘学深先生 1979 年 4 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，清华大学深圳研究生学院 EMBA 研究生，东莞商会横沥分会副会长，东莞市机械模具产业协会理事，深圳市汽车摩托车运动联合会常务理事。1998年 9 月至 1999 年 10 月，于创英集团信英模房任职学师、技师；1999 年 11 月至 2000 年 12 月，于华龙电子厂任职制模师傅、制模组长；2001 年 1 月至 2003 年 7

75、 月，于创英集团一厂工程部任职工程助理、工程师；2003 年 8 月至 2005 年 5 月，于 Jada toys 任职中国区高级工程师；2005 年 6 月至 2006 年 12 月，于 Eligor 任职中国区高级工程经理；2007 年 1 月至 2009 年 11 月，于 Mondo Motor SPA 任职中国华南区项目经理、负责人；2010 年 3 月至 2015 年 8 月，创立东莞市顺林模型礼品有限公司，任职执行董事、总经理。2015 年 8 月 8 日至今，任东莞顺林模型礼品股份有限公司董事长、总经理。 2、颜军容女士 1979 年 7 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留

76、权，1998 至 2002 年就读于湖南省师范大学，获学士学位；2008 年 9 月至 2011 年 6 月就读于广东外语外贸大学，获硕士学位。2002 年 9 月至 2003 年 8月，在广东茂名信宜中学工作，任职教师；2003 年 9 月至 2005 年 7 月，在长沙民政学院工作任高校教师，具有初级职称；2005 年 9 月至 2008 年 6 月，在南海东软信息技术职业学院任高校教师，具有中级职称。2008 年 7 月至 2009 年 12 月，在东莞深信模型礼品有限公司工作；2010 年 3 月至 2015 年 8 月，在东莞市顺林模型礼品有限公司，担任市场总监。2015 年 8 月

77、 8 日至今，任公司董事。 3、王杰先生 1977 年 1 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，清华大学深圳研究生学院 EMBA 在读研究生。1997 年 3 月至 1999 年 11 月，于东莞虎门精干塑胶制品厂模具部任职设计师；1999 年 12 月至 2001 年 8月，于香港精业塑胶制品有限公司模具部任职设计总监；2001 年 9 月至 2004 年 5 月，于东莞虎门俊业塑胶制品有限公司工模部任职经理；2004 年 11 月至 2010 年 12 月，于东莞长安宝纳模具加工店任职总经理（个体户）；2010 年 3 月至 2015 年 7 月，于东莞顺林模型礼品有限公司任监事。2

78、015 年 8 月至今，任东莞顺林模型礼品股份有限公司董事。 4、黄来云先生 1973 年 3 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历。1990 年 3 月至 1993 年 11 月，于中国人民解放军 83238 部队 85 分队服兵役；1993 年 12 月至 1997 年 5 月，于湖南省株洲冶炼厂工作；1997 年 8 月至 2007 年 6 月，于东莞市长安镇常达眼镜厂任职经理；2007 年 10 月至 2009 年 10 月，于东莞市石排镇明盛眼镜厂任职总经理；2010 年 3 月至 2015 年 3 月，于东莞市顺林模型礼品有限公司任行政人事经理。2015 年 4 月至

79、今，任广东中微环保生物科技有限公司经理。2015 年 8 月 8 日至今，任东莞顺东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 林模型礼品股份有限公司监事会主席。 报告期内，公司共同实际控制人未发生变化。 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额

80、票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职

81、务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘学深 董事长、总经理 男 38 EMBA 研究生 三年 是 颜军容 董事 女 38 硕士学位 三年 是 王杰 董事 男 40 EMBA 在读 三年 是 黄来云 监事会主席 男 44 高中学历 三年 否 侯勇强 董事、开发部经理 男 39 EMBA 在读 三年 是 吴敏 董事、董事会秘书 男 39 EMBA 在读 三年 是 王萍 监事 女 41 高中学历 三年 否 黄奇华 职工代表监事 男 45 专科学历 三年 是 刘小武 财务负责人 女 34 本科学历 三年 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人

82、员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、总经理、实际控制人之一刘学深与董事、实际控制人之一颜军容为夫妻关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 刘学深 董事长、总经理 10,476,000 - 10,476,000 38.80% - 颜军容 董事 750,000 - 750,000 2.78% - 王杰 董事 3,905,280 - 3,905,280 14.46% - 黄来云 监事会主席 3,726,000 - 3,726,000 13.80% - 侯勇强 董事 1,080,000

83、- 1,080,000 4.00% - 吴敏 董事、董事会秘书 684,720 - 684,720 2.54% - 王萍 监事 540,000 - 540,000 2.00% - 黄奇华 职工监事 100,000 - 100,000 0.37% - 刘小武 财务负责人 100,000 - 100,000 0.37% - 合计 21,362,000 0 21,362,000 79.12% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 20

84、16 年度报告 行政管理人员 6 6 技术人员 23 39 财务人员 5 5 生产人员 316 212 销售人员 4 4 员工总计 354 266 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 5 本科 11 11 专科 68 70 专科以下 270 180 员工总计 354 266 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动和人才引进 报告期内，公司招聘引进 198 人，离职 286 人，报告期末总人数减少 88 人，减少原因是：公司优化了流 程管理，提高了生产线自动化水平。同时，公司根据工作需要，招聘了一批更年轻、更专业的新

85、员工，提 高了整体员工团队的专业化程度和工作效率。 2、教育培训 技术的发展、研究和提升离不开高素质的人才，公司高度重视人才引进、开发和培训，一贯倡导终身学习理念并强调持续学习能力是个人和企业的生存之本。 对于高层人员： 资助高层管理人员攻读清华大学深圳研究生学院 EMBA 研究生，熟悉和了解国民经济和相关政策导向，把握行业规律和经济规律，提升综合管理水平。 对于核心技术人员： 资助其上对口专业的技术学校，学习、吸收更为科学的工作方法和研究方法，从而提升自身技能和能力，从而推动公司的研发项目顺利进行； 对于基层人员： 教育培训的核心主要是提升工作技能和深入了解、认同公司的文化。公司通过入职培训

86、、系统化岗位技能培训帮助基层员工提升各方面技能、了解并认同公司的价值观。 3、薪酬政策 公司依据中华人民共和国劳动法和地方性相关法规和规定，与员工均签订了劳动合同，并按规定缴纳各项保险。公司针对管理人员推行绩效考核制度，绩效考核通过公司“勤业、精业、敬业”的指导思想，把工作目标进行了有机的细分，按月进行考评。考评由人力资源部门统筹协调，合理地对管理人员绩效加以考评，激发了管理人员的工作热情，挖掘了管理人员的潜力，最终目标是提升整个公司的效率和效益。 4、需公司承担费用的离退休职工 报告期内，公司无承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持

87、股数量 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 核心员工 - - - 核心技术人员 12 12 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 关键技术人基本情况 1、刘学深 见第 l 六节 “三、控股股东、实际控制人情况”。 2、王杰 见第 l 六节 “三、控股股东、实际控制人情况”。 3、侯勇强 1978 年 4 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码为：36253219780405*，清华大学深圳研究生学院 EMBA 在读研究生。2000 年 6 月至 2002 年 3 月，于鑫达玩具礼品有限公司任职 ME 工程师；2002 年 4 月至 2011 年 1

88、0 月，于东莞横沥创英集团工程部任职工程师、主管；2011 年 11 月至 2013年 10 月，于东莞宇成科技有限公司工程部任职经理；2013 年 12 月至 2015 年 7 月，于东莞众森模型礼品有限公司任职副总经理。2015 年 8 月至今，任东莞市顺林模型礼品股份有限公司董事、开发部经理。 4、吴敏 1978 年 12 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码为：36222919781215*，清华大学深圳研究生学院 EMBA 在读研究生。1996 年 11 月至 1999 年 10 月，于江西省宜丰县林业局林建公司任职办公室干事；1999 年 11 月至 2001 年

89、8 月，于深圳平湖旭日国际集团工程部任职助理工程师；2001 年8 月至 2011 年 12 月，于东莞横沥创英集团工程部任职工程师、主管；2011 年 12 月至 2013 年 11 月，于东莞欧铭精密五金有限公司任职副总经理；2013 年 12 月至 2015 年 7 月，任东莞市众森模型礼品有限公司副总经理。2015 年 8 月至今，任东莞市顺林模型礼品股份有限公司董事、董事会秘书、生产部经理。 5、颜军容 见第 l 六节 “三、控股股东、实际控制人情况”。 6、黄奇华 1972 年 11 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码为：44170219721121*，1991至

90、 1994 年就读于广东工业大学，获得专科学历。1995 年 1 月至 2001 年 2 月，在东莞市横沥镇创英玩具厂工作，先后任工程师、高级工程师；2001 年 3 月至 2014 年 8 月，在东莞市大朗镇三禾雕刻模型厂工作，先后任高级工程师，工程部经理，全面统筹工程部以及模房的日常管理；2014 年 9 月至今，于东莞市横沥镇顺林模型礼品有限公司，任研发部经理，全面统筹设计部，工程部以及模房的日常管理。2015 年 8 月 8日至今，任职工监事。1983 年出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，群众。毕业于广东省信宜市华侨中学。 2001 年 12 月至 2005 年 12 月，在部队

91、服役，2006 年 5 月至 2007 年 3 月，于虎门喜真服装有限公司任职服装设计；2007 年 3 月至 2009 年 8 月，于深圳华联发精密模具有限公司，任职模具设计兼自动化设计；2010 年 9 月至 2013 年 3 月，于东莞海亿欣光电有限公司，任职自动化设计师；2013 年 3 月至 2014年 12 月，于东莞钜鸿自动化设备有限公司，任职自动化设计主管；2015 年 3 月至今，于东莞市顺林模型礼品股份有限公司任职高级工程师。 7、王云波先生 1983 年 9 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，群众。2001 年 7 月毕业于江西省铜鼓县职业高级中学；2001 年

92、9 月至 2003 年 12 月，于东莞横沥创英信英模具厂，任职工程部助理工程师；2004 年 3月至 2005 年 2 月，于东莞塘厦协盛玩具厂，任职工程部工程师；2005 年 3 月至 2007 年 10 月于深圳市金利五金塑胶制品有限公司，任职工程部主管；2007 年 12 月至 2010 年 9 月，于东莞市上佳玩具制品有限公司，任工程部工程师；2011 年 10 月至今，东莞市顺林模型礼品股份有限公司工程部任项目工程师。 8、赖战伟先生 1982 年 3 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，群众。2002 年 6 月高中毕业于广东省河源市东埔中学；2004 年 5 月至 200

93、7 年 6 月,于广东省东莞市创英集团有限公司一厂，先后任职工程部装办员、东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 技术员、工程师；2007 年 5 月至 2012 年 12 月，于广东省深圳市旭日集团有限公司，任职工程部工程师；2013 年 2 月至今，于东莞市顺林模型礼品股份有限公司任职工程部项目工程师。 9、王建新先生 1972 年 12 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，人民群众，大专学历，清华大学深圳研究生学院 EMBA 在读研究生。 2006 年 3 月至 2008 年 3 月，于深圳亿鑫玩具厂，任职喷油主管；2008 年 4 月至 2009 年 10 月，于塘厦

94、锦田玩具厂，任职喷油主管；2009 年 11 月至 2010 年 12 月，于厚街其辉玩具厂，任职喷油主管；2010 年 12 月至今，于东莞市顺林模型礼品股份有限公司，担任生产部经理。 10、朱火派先生 1971 年 11 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，群众。中专学历。1993 年 10 月至 1997 年7 月，于深圳松岗海伟制品厂装配部，任组长；1997 年 7 月至 2002 年 3 月，于东莞横沥创英玩具厂工程部，任工程师；2002 年 3 月至 2011 年 12 月，于东莞横沥创英玩具厂工程部，任工程组长；2012 年 2 月至今，于东莞市顺林模型礼品股份有限公司任工

95、程主管。 11、陈兴军先生 1982 年 12 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，群众。2004 年 7 月毕业于 集宁师范高等专科学校；2005 年 5 月至 2008 年 2 月，在香港捷达玩具有限公司，任职网络工程师；2008 年 3 月至 2011 年4 月，在香港同建亚洲有限公司东莞代表处，任职电脑与软件开发工程师；2011 年 4 月至 2015 年 7 月在岭南园林股份有限公司，任职信息部项目经理；2005 年 8 月至今，于东莞市顺林模型礼品股份有限公司，任董事长助理兼信息部总监； 12、王宇先生 1982 年 8 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，群众。199

96、7 年 7 月毕业于辽宁省葫芦岛市职业技术高级中学；1999 年 4 月至 2004 年 10 月，于葫芦岛市渤船房地产有限责任公司，负责设计、工程画图；2005 年 7 月至 2013 年 12 月，于广东省广州市奥莎服饰有限公司，任职工程师；2014 年 3 月至 2014年 10 月于深圳市智乐服饰有限公司，任职设计师；2016 年 2 月至今，东莞市顺林模型礼品股份有限公司工程部任设计工程师。 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机

97、构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司依据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关规范性文件的要求，不断完善法人治理机构，建立有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合公司法、证券法、公司章程等有关法律、法规的要求。 公司信息披露工作严格

98、遵循全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）及公司制度的要求，做到及时、准确、完整。公司董事会秘书负责及时跟踪监管部门的披露要求和公司需披露的信息，督促公司董事、监事、高级管理人员及关键部门负责人信息披露风险防控的意识。 公司管理层强化内控管理工作，严格遵守“三会议事规则”、关联交易管理制度等规章制度，形成较为完整、合理的内部控制制度，制度规范、执行有力，最大程度确保了内部控制目标的完成。 公司治理情况符合中国证监会和全国中小企业股份转让系统发布的有关公司治理规范性文件的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司制定的公司章程、股东大会议事规则和

99、董事会议事规则，明确规定了股东的权利及履行相关权利的程序。其中，股东的权利包括：依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；对公司的经营行为进行监督，提出建议或者质询；依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠予或质押其所持有的公司股份；查阅章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；公司 终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份。 公司建立了投资者关系管理制度，在公司章程中

100、约定纠纷解决机制，公司现有公司治理机制基本能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、投资决策以及财务决策均能按照公司章程及有关内控制度的规定程序和规则进行。报告期内，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。公司制定的各项内控制度能得到有效的执行。 4、公司章程的修改情况 不适用 （二） 三会运作情况 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 审

101、议通过公司2016 年半年度报告；审议通过2015 年度董事会工作报告，审议通过2015 年度总经理工作报告,审议通过2015 年度审计报告,审议通过2015 年度财务决算报告，审议通过2015 年度利润分配方案,审议通过2016 年度财务预算报告，审议通过关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案，审议通过东莞市顺林模型礼品股份有限公司信息披露事务管理制度，审议通过关于提请召开 2015 年度股东大会的议案； 监事会 2 审议通过公司2016 年半年度报告；审议通过2015 年度监事会工作报告，审议通过2015 年度审计报告；审议通过2015 年度财务决算报告；审议通过公司2015 年度

102、利润分配方案； 股东大会 1 审议通过2015 年度董事会工作报告；审议通过2015 年度监事会工作报告；审议通过2015 年度审计报告；审议通过2015 年度财务决算报告；审议通过公司2015 年度利润分配方案； 审议通过2016 年度财务预算报告； 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、“三会议事规则”等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司能够按照公司法、公司章程及相

103、关治理制度规范运行。公司报告期内共召开了 1 次股东大会、2 次董事会、2 次监事会，召集、召开及表决程序符合公司法、公司章程及“三会”议事规则的要求，决议内容没有违反公司法、公司章程及“三会”议事规则等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况，会议程序规范、会议记录完整。公司“三会”的相关人员均符合公司法的任职要求，能按照“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大事项作出决议，保证公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司董事、高级管理人员的监督职责，保障公司治理的合法合规。 （四） 投资者关系管理情况 公司通过全国股

104、转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常生活中，建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司是由有限公司整体变更设立，完全继承了原有限公司的资产与业务体系，包括与经营性业务相关东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 的固定资产、流动资产等资产。公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，公

105、司具有开展业务所需的设施、场所。这些资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。公司在资产方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间已明显分开。 （一）业务独立性 公司主要从事精品锌合金车模、精品塑胶车模和精品树脂车模的研发、生产和销售；精密合金和塑胶模具的设计、开发、生产和销售；自动化设备研发、生产。公司拥有独立完整的研发、生产、采购、销售体系，拥有与其经营相适应的工作人员和场所。公司独立获取业务收入和利润，公司能够独立开展业务，具备面向市场自主经营的能力。公司与控股股东、实际控制人及其控制

106、的其他企业不存在同业竞争关系。公司实际控制人和持有公司 5%以上股份的股东目前除持有本公司股份外，其他对外投资无从事精品锌合金车模、精品塑胶车模和精品树脂车模的研发、生产和销售；精密合金和塑胶模具的设计、开发、生产和销售；自动化设备研发、生产。 （二）资产独立性 公司是采取发起方式设立的股份有限公司，公司设立时及设立后各股东（投资者）投入的资产已足额到位，与各发起人之间产权关系明确。公司目前业务和生产经营必需的流动资产和固定资产的权属完全由公司独立享有，不存在被股东单位占用或与股东单位共用的情况。公司股东、实际控制人及其控制的企业法人不存在占用公司的资金、资产和其他资源的情况。 （三）人员独立

107、性 公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，员工工资发放、福利支出与股东及其关联人严格分离。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生；公司高级管理人员不存在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或在实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司的劳动、人事及工资管理独立。 （四）财务独立性 公司设置了独立的财务部门，独立核算、自负盈亏。公司根据现行法律法规，结合公司自身情况，制定了财务管理制度，建立了独立完善的财务核算

108、体系和严格的财务内控制度。公司财务负责人、财务会计人员均系专职工作人员，不存在在实际控制人及其控制的其他企业兼职的情况。公司独立开立基本存款账户，公司独立支配自有资金和资产，不存在股东干预公司资金运用及占用公司资金的情况。公司独立纳税、依法纳税，与股东单位不存在混合纳税现象。 （五）机构独立性 公司依照公司法和公司章程的规定设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点的内部经营管理机构，各机构依照公司章程和各项规章制度独立行使经营管理职权，形成了合法有效的法人治理结构。在内部机构设置上，公司建立了适应自身发展需要的组织机构，明确了各机构职能，定员定岗，并制定了相应的内

109、部管理与控制制度，独立开展生产经营活动。公司各职能部门均独立履行其职能，不受实际控制人、其他有关部门、单位或个人的干预，与实际控制人及其相应的职能部门之间不存在隶属关系，不存在“一套人马，两块牌子”、合署办公现象。公司与实际控制人及其控制的其他企业之间不存在机构混同的情形。 公司业务、资产、人员、财务和机构独立，在独立性方面不存在其他严重缺陷。 （三） 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司重大内部管理制度无变化，均实施良好，并未出现管理制度重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。截至报告期末，公司尚未建立年报重大差错责

110、任追究制度，但将尽快建立上述制度，更好地落实信息披露工作，提高披露质量。 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告编号 信会师报字2017第 ZJ50016 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2017-04-25 注册会计师姓名 李焰文、柳琳 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 审 计 报 告 信会师报字2017第 ZJ50016 号 东莞市顺林模型礼品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东莞市顺林模

111、型礼品股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准

112、则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

113、意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国上海 二一七年四月二十五日 - 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 3,682,001.64 5,700,847.55 结算备付金 - - - 拆出资金 - - -

114、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、(二) 9,981,321.20 9,636,799.07 预付款项 五、(三) 1,040,187.57 36,261.54 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、(四) 846,055.16 583,757.53 买入返售金融资产 - - - 存货 五、(五) 14,778,758.95 9,188,518.30 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产

115、- - - 其他流动资产 五、(六) 394,036.26 224,084.95 流动资产合计 - 30,722,360.78 25,370,268.94 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、(七) 14,565,694.06 12,718,244.21 在建工程 五、(八) 907,983.49 1,328,302.95 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、(九

116、) 114,814.29 137,036.49 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、(十) 608,387.54 1,339,398.28 递延所得税资产 五、(十一) 167,103.06 173,302.52 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 16,363,982.44 15,696,284.45 资产总计 - 47,086,343.22 41,066,553.39 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其

117、变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十二） 9,126,431.55 6,226,227.96 预收款项 五、(十三) 1,441,079.14 415,271.94 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、(十四) 3,390,364.35 1,432,619.52 应交税费 五、(十五) 804,660.60 450,227.49 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、(十六) 536,384.01 2,629,213.74 应付分保账款 - - - 保险合同准

118、备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 15,298,919.65 11,153,560.65 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 -

119、 - - 负债合计 - 15,298,919.65 11,153,560.65 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、(十七) 27,000,000.00 27,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、(十八) 133,456.18 133,456.18 减：库存股 - - - 其他综合收益 五、(十九) -19,979.17 -13,505.39 专项储备 - - - 盈余公积 五、(二十) 529,882.21 354,301.13 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（二十一） 2,482,018.42 1,4

120、42,475.48 归属于母公司所有者权益合计 - 30,125,377.64 28,916,727.40 少数股东权益 - 1,662,045.93 996,265.34 所有者权益合计 - 31,787,423.57 29,912,992.74 负债和所有者权益总计 - 47,086,343.22 41,066,553.39 法定代表人： 刘学深 主管会计工作负责人： 刘小武 会计机构负责人： 刘小武 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 154,221.68 2,636,162.24 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

121、 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十二、(一) 11,101,502.77 11,401,930.19 预付款项 - 67,525.42 35,801.54 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二、(二) 3,518,025.25 2,738,257.59 存货 - 12,926,143.30 7,893,085.86 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 376,774.76 224,084.95 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 流动资产合计 - 28,144,1

122、93.18 24,929,322.37 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、(三) 2,993,118.98 1,483,935.31 投资性房地产 - - - 固定资产 - 12,032,062.88 10,602,290.54 在建工程 - 907,983.49 874,567.85 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 114,814.29 137,036.49 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 608,38

123、7.54 891,348.54 递延所得税资产 - 4,214.44 - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 16,660,581.62 13,989,178.73 资产总计 - 44,804,774.80 38,918,501.10 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 8,682,305.20 6,030,116.72 预收款项 - 1,406,868.88 329,504.19 应付职工薪酬 - 2,509,465.69 1,181,540.24 应交税费

124、- 262,382.00 186,755.94 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 801,101.06 1,803,742.88 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 13,662,122.83 9,531,659.97 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - -

125、 - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 13,662,122.83 9,531,659.97 所有者权益： - 股本 - 27,000,000.00 27,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 133,456.18 133,456.18 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 529,882.21 354,301.13 未分配利润 - 3,479,313.58 1,899,083.82 所有者权益合计 - 31,14

126、2,651.97 29,386,841.13 负债和所有者权益合计 - 44,804,774.80 38,918,501.10 法定代表人： 刘学深 主管会计工作负责人： 刘小武 会计机构负责人： 刘小武 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 41,056,327.35 45,771,490.21 其中：营业收入 五 、（ 二 十二） 41,056,327.35 45,771,490.21 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 40,935,0

127、57.82 42,206,936.31 其中：营业成本 五 、（ 二 十二） 27,799,661.02 31,659,216.27 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五 、（ 二 十三） 375,380.84 343,405.52 销售费用 五 、（ 二 十四） 1,888,203.83 499,727.45 管理费用 五 、（ 二 十五） 10,665,190.58 9,237,774.02 财务费用 五 、（ 二 十六） 22

128、0,280.07 7,866.92 资产减值损失 五 、（ 二 十七） -13,658.52 458,946.13 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 121,269.53 3,564,553.90 加：营业外收入 五 、（ 二 十八） 1,133,000.00 100,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五 、（ 二 十九） 71,642.32 42,379.72 其中：

129、非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 1,182,627.21 3,622,174.18 减：所得税费用 五、(三十) 26,722.60 198,690.86 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 1,155,904.61 3,423,483.32 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 189,769.43 归属于母公司所有者的净利润 - 1,215,124.02 3,237,448.55 少数股东损益 - -59,219.41 -3,734.66 六、其他综合收益的税后净额 五、(十九) -6,4

130、73.78 -13,505.39 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 五、(十九) -6,473.78 -13,505.39 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 五、(十九) -6,473.78 -13,505.39 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

131、 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 五、(十九) -6,473.78 -13,505.39 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 1,149,430.83 3,423,483.32 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 1,208,650.24 3,427,217.98 归属于少数股东的综合收益总额 - -59,219.41 -3,734.66 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.04 0.13 （二）稀释每股收益 - 0.04 0.13 法定代表人： 刘学深 主管会计工作负责

132、人： 刘小武 会计机构负责人： 刘小武 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 一十二、(四) 40,193,078.75 45,682,191.29 减：营业成本 一十二、(四) 28,985,040.81 32,796,200.54 营业税金及附加 - 257,613.67 298,040.86 销售费用 - 1,190,570.52 472,992.46 管理费用 - 9,160,624.37 8,376,996.17 财务费用 - -119,105.47 -6,058.98 资产减值损失 - 28,096.29 -28,556.62 加：公允价值变

133、动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 690,238.56 3,772,576.86 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 加：营业外收入 - 1,133,000.00 100,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 71,642.16 41,359.33 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 1,751,596.40 3,831,217.53 减：所得税费用 - -4,214

134、.44 288,206.25 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 1,755,810.84 3,543,011.28 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.

135、现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 1,755,810.84 3,543,011.28 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 刘学深 主管会计工作负责人： 刘小武 会计机构负责人： 刘小武 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 41,692,006.56 42,568,478.30 客户存款和同业存放款项

136、净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 1,987,823.08 - 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三十一) 1,289,144.73 120,703.01 经营活动现金流入小计 - 44,968,974.37 42,6

137、89,181.31 购买商品、接受劳务支付的现金 - 13,114,093.06 16,921,038.62 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 21,676,665.59 17,100,163.50 支付的各项税费 - 2,002,707.24 3,834,169.71 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三十一) 4,303,629.58 7,483,000.54 经营活动现金流出小计 - 41,

138、097,095.47 45,338,372.37 经营活动产生的现金流量净额 - 3,871,878.90 -2,649,191.06 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 4,513,067.99 9,057,932.10 投资支付的现金 - - 280,000.00 质押贷款净增加额 -

139、 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 4,513,067.99 9,337,932.10 投资活动产生的现金流量净额 - -4,513,067.99 -9,337,932.10 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 725,000.00 23,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 725,000.00 1,000,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资

140、活动有关的现金 五、(三十一) 70,000.00 9,845,244.31 筹资活动现金流入小计 - 795,000.00 32,845,244.31 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、(三十一) 2,292,388.07 17,148,028.33 筹资活动现金流出小计 - 2,292,388.07 17,148,028.33 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,497,388.07 15,697,215.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 11

141、9,731.25 78,512.49 五、现金及现金等价物净增加额 - -2,018,845.91 3,788,605.31 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,700,847.55 1,912,242.24 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,682,001.64 5,700,847.55 法定代表人： 刘学深 主管会计工作负责人： 刘小武 会计机构负责人： 刘小武 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 42,160,994.73 40,318,841.11 收到的税费返还 - 1,985,

142、771.04 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,278,172.60 118,691.71 经营活动现金流入小计 - 45,424,938.37 40,437,532.82 购买商品、接受劳务支付的现金 - 20,788,790.39 21,721,274.91 支付给职工以及为职工支付的现金 - 16,275,697.67 13,762,339.77 支付的各项税费 - 817,980.13 3,362,791.85 支付其他与经营活动有关的现金 - 2,824,850.57 6,840,270.09 经营活动现金流出小计 - 40,707,318.76 45,686,676.62

143、经营活动产生的现金流量净额 - 4,717,619.61 -5,249,143.80 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度报告 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 4,016,970.44 7,209,720.46 投资支付的现金 - 1,509,183.67 1,329,035

144、.33 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 5,526,154.11 8,538,755.79 投资活动产生的现金流量净额 - -5,526,154.11 -8,538,755.79 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 22,000,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 130,000.00 9,285,474.31 筹资活动现金流入小计 - 130,000.00 31,285,474.31 偿还债务支付的现金

145、- - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 1,803,406.06 16,650,692.22 筹资活动现金流出小计 - 1,803,406.06 16,650,692.22 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,673,406.06 14,634,782.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 31,621.31 五、现金及现金等价物净增加额 - -2,481,940.56 878,503.81 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,636,162.24 1,757,658.43 六、期末现金及现金等价物余额 - 154,221

146、.68 2,636,162.24 法定代表人： 刘学深 主管会计工作负责人： 刘小武 会计机构负责人： 刘小武 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 27,000,000.00 - - - 133,456.18 - -13,505.39 - 354,301.13 - 1,442,475.48 996,265

147、.34 29,912,992.74 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 27,000,000.00 - - - 133,456.18 - -13,505.39 - 354,301.13 - 1,442,475.48 996,265.34 29,912,992.74 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - -6,473.78

148、- 175,581.08 - 1,039,542.94 665,780.59 1,874,430.83 （一）综合收益总额 - - - - - - -6,473.78 - - - 1,215,124.02 -59,219.41 1,149,430.83 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 725,000.00 725,000.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 725,000.00 725,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - -

149、- - - - - - - - - - - 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 175,581.08 - -175,581.08 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 175,581.08 - -175,581.08 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - -

150、- - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 -

151、 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 27,000,000.00 - - - 133,456.18 - -19,979.17 - 529,882.21 - 2,482,018.42 1,662,045.93 31,787,423.57 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 - - - 20

152、0,000.00 - - - 168,892.98 - 1,414,121.83 - 3,783,014.81 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,000,000.00 - - - 200,000.00 - - - 168,892.98 - 1,414,121.83 - 3,783,014.81 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 25,0

153、00,000.00 - - - -66,543.82 - -13,505.39 - 185,408.15 - 28,353.65 996,265.34 26,129,977.93 （一）综合收益总额 - - - - - - -13,505.39 - - - 3,427,217.98 -3,734.66 3,423,483.32 （二）所有者投入和减少资本 22,000,000.00 - - - 154,899.98 - - - - - - 1,000,000.00 23,154,899.98 1股东投入的普通股 22,000,000.00 - - - - - - - - - - 1,000,0

154、00.00 23,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 154,899.98 - - - - - - - 154,899.98 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 （三）利润分配 - - - - - - - - 354,301.13 - -354,301.13 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 354,301.13 - -354,301.13 - -

155、 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 3,000,000.00 - - - -221,443.80 - - - -168,892.98 - -3,044,563.20 - -434,899.98 1资本公积转增资本（或股本） 21,443.80 - - - -21,443.80 - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） 168,892.98 - - - - - - - -16

156、8,892.98 - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 2,809,663.22 - - - -200,000.00 - - - - - -3,044,563.20 - -434,899.98 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 27,000,000.00 - - - 133,456.18 - -1

157、3,505.39 - 354,301.13 - 1,442,475.48 996,265.34 29,912,992.74 法定代表人： 刘学深 主管会计工作负责人： 刘小武 会计机构负责人： 刘小武 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 27,000,000.00 - - - 133,456.18 - - - 354,301.13 1,899,

158、083.82 29,386,841.13 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 27,000,000.00 - - - 133,456.18 - - - 354,301.13 1,899,083.82 29,386,841.13 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 175,581.08 1,580,229.76 1,755,810.84 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,755,81

159、0.84 1,755,810.84 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 175,581.08 -175,581.08 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 175,581.0-175,581.08 - 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2

160、016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 8 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - -

161、- - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 27,000,000.00 - - - 133,456.18 - - - 529,882.21 3,479,313.58 31,142,651.97 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 - - -

162、- - - - 168,892.98 1,520,036.89 3,688,929.87 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,000,000.00 - - - - - - - 168,892.98 1,520,036.89 3,688,929.87 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 25,000,000.00 - - - 133,456.18 - - - 185,408.15 379,046.93 25,697,911.26 （一）

163、综合收益总额 - - - - - - - - - 3,543,011.28 3,543,011.28 （二）所有者投入和减少资本 22,000,000.00 - - - 154,899.98 - - - - - 22,154,899.98 1股东投入的普通股 22,000,000.00 - - - - - - - - - 22,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 154,899.98 - - - - - 154,899.98 （三）利润

164、分配 - - - - - - - - 354,301.1-354,301.13 - 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 3 1提取盈余公积 - - - - - - - - 354,301.13 -354,301.13 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 3,000,000.00 - - - -21,443.80 - - - -168,892.98 -2,809,663.22 - 1资本公积转增资本（或股本） 21,443.80

165、 - - - -21,443.80 - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） 168,892.98 - - - - - - - -168,892.98 - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 2,809,663.22 - - - - - - - - -2,809,663.22 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 27,000,000

166、.00 - - - 133,456.18 - - - 354,301.13 1,899,083.82 29,386,841.13 法定代表人： 刘学深 主管会计工作负责人： 刘小武 会计机构负责人： 刘小武 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 东莞市顺林模型礼品股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）原名东莞市顺林模型礼品有限公司，系于 2010 年 3 月 18 日由自然人刘学深、王杰、黄来云共同出资设立，公司注册

167、资本人民币 10 万元，实收资本 10 万元，各股东以货币资金一次出资，于 2010 年 3 月 9 日由东莞市泰合会计师事务所出具“泰合验字2010032 号”验资报告。 设立后，公司股权结构如下： 股东名称 货币出资（万元） 出资比例 刘学深 5.00 50.00% 王杰 2.50 25.00% 黄来云 2.50 25.00% 合计 10.00 100.00% 2014 年 2 月 25 日经公司股东会决议，增加注册资本人民币 190 万元，新增资本由原股东以货币资金出资认缴。新增资本于 2014 年 2 月 27 日由东莞市正弘升会计师事务所（普通合伙）出具“正弘内验字201422004

168、9 号”验资报告验证。 本次增资后，公司股权结构如下： 股东名称 货币出资（万元） 出资比例 刘学深 102.00 51.00% 王 杰 50.00 25.00% 黄来云 48.00 24.00% 合 计 200.00 100.00% 2015 年 5 月 12 日经公司股东会决议，增加注册资本人民币 2200 万元，新增资本由原股东刘学深、王杰、黄来云和新增股东侯勇强、吴敏、李斌、王萍、颜军容、东莞市众力企业管理咨询服务部（有限合伙）、东莞市富厚投资咨询有限公司以货币资金出资认缴。新增资本于 2015 年 5 月 20 日、2015 年 5 月 26 日由东莞市德正会计师事务所有限公司出具“

169、德正验字2015第 A33002 号”、“德正验字2015第 A33004号”验资报告验证。 本次增资后，公司股权结构如下： 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 股东名称 货币出资（万元） 出资比例 刘学深 931.20 38.80% 王 杰 347.14 14.464% 黄来云 331.20 13.80% 东莞市富厚投资咨询有限公司 328.80 13.70% 东莞市众力企业管理咨询服务部（有限合伙） 151.20 6.30% 侯勇强 96.00 4.00% 吴敏 60.86 2.536% 李斌 57.60 2.40% 王萍 48.00 2

170、.00% 颜军容 48.00 2.00% 合 计 2,400.00 100.00% 2015 年 8 月 28 日，东莞市顺林模型礼品有限公司整体变更为东莞市顺林模型礼品股份有限公司，根据公司法有关规定及公司折股方案，将东莞市顺林模型礼品有限公司截至 2015 年 5 月 31 日止经审计的所有者权益（净资产）人民币 27,133,456.18元，按 1.00494282159259：1 的比例折合股份总额 2700 万股，每股 1 元，共计股本人民币 2700 万元，大于股本部分 133,456.18 元计入资本公积。上述净资产折合股本于 2015 年 8 月 7 日由立信会计师事务所（特殊

171、普通合伙）东莞分所出具“信会师莞报字2015第 40008 号”验资报告验证。 本次整体变更后，公司股权结构如下： 股东名称 货币出资（万元） 出资比例 刘学深 1,047.60 38.80% 王 杰 390.528 14.464% 黄来云 372.60 13.80% 东莞市富厚投资咨询有限公司 369.90 13.70% 东莞市众力企业管理咨询服务部（有限合伙） 170.10 6.30% 侯勇强 108.00 4.00% 吴敏 68.472 2.536% 李斌 64.80 2.40% 王萍 54.00 2.00% 颜军容 54.00 2.00% 合 计 2,700.00 100.00% 截止

172、 2016 年 12 月 7 日，股东东莞市富厚投资咨询有限公司通过股转系统的协议转让东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 累计 1,215,000.00 股股票，变更后公司股权结构如下： 股东名称 货币出资（万元） 出资比例 刘学深 1,047.60 38.80% 王 杰 390.528 14.464% 黄来云 372.60 13.80% 东莞市富厚投资咨询有限公司 248.40 9.20% 东莞市众力企业管理咨询服务部（有限合伙） 170.10 6.30% 侯勇强 108.00 4.00% 吴敏 68.472 2.536% 李斌 64.80

173、 2.40% 王萍 54.00 2.00% 颜军容 54.00 2.00% 秦丽艳 55.00 2.04% 崔淑平 33.00 1.22% 许洪明 33.00 1.22% 郑有存 0.30 0.01% 张荣华 0.20 0.01% 合 计 2,700.00 100.00% 截止 2016 年 12 月 31 日，公司注册资本 2700 万元，实收资本 2700 万元，法定代表人：刘学深，公司统一社会信用代码：914419005517058913，营业住所为：东莞市横沥镇水边宝马路第三幢厂房。公司经营范围：制造业、批发业、零售业；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可

174、开展经营活动。） 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 25 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 东莞市众森模型礼品有限公司 东莞微观车界贸易有限公司 东莞市顺林模型礼品香港有限公司 本报告期合并财务报表范围详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计

175、准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。

176、 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表

177、附注 财务报表附注 第 5 页 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财

178、务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期

179、期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 外币业务采用交易发生日

180、的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率：平均汇率折算。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产

181、和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认

182、为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收

183、的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同

184、时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

185、 （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金

186、融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额

187、，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相

188、关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出

189、，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：大于等于 100 万元人民币的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按其未来现金流量现值低于其账面

190、价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 组合 1 期末对于应收账款、其他应收款（除关联方往来、员工备用金、代扣代缴社保费及个人所得税、押金外）进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，根据信用风险特征，按账龄分析法计提坏账准备。 组合 2 其他应收款中的关联方往来、员工备用金、应收补贴款、代扣代缴社保费及个人所得税、押金组合，如有客观证据表明其发生了减值

191、的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 组合 3 期末对于应收票据、预付账款进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 其他方法 组合 3 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款

192、计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 20 20 23 年 60 60 3 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单独计提坏账准备的理由：单项金额虽不重大，但有客观证据表明其发生了特殊减值的应收款项进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法：结合现时情况，考虑预计未来现金流量现值与账面价值的差额分析法确认坏账准备计提的比例 。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库

193、存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对

194、于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用分期摊销法； （2）包装物采用分期摊销法。 (十二) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安

195、排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投

196、资的初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (十三) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同

197、时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50 电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00 其他设备 年限平均法 5 0.00 20.00

198、(十四) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十五) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 东莞市顺林模型礼品股

199、份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 ERP 系统 10 年 预计可使用年限 专利权 6 年 合同规定年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、

200、固定资产、在建工程等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括

201、开办费、装修工程、消防工程等。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 按预计受益期摊销。 (十八) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

202、2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十九) 收入 1、 销售商品收入的确认一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管

203、理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 公司通常情况下销售车辆模型和模具，发生少量贸易业务。根据销售方式不同，收入确认的具体方法如下： 国内销售商品和模具：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得验收确认凭据时确认收入。 出口销售商品：公司与国外客户签订框架合同，东莞市顺林模型礼品香港有限公司（以下简称“香港顺林”）与国外客户以邮件的形式确认每一批实际销售单（具体内容包括：产品规格型号、数量、单价、金额）；公司再与香港顺林之间签订购

204、销业务合同，公司报关出口发货给香港顺林，由香港顺林发货给国外客户，客户凭提单收货后，付款给香港顺林，再由香港顺林付款给公司，公司在发货并报关出口时，确认已将商品所有权上的主东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 要风险和报酬转移给购货方，确认销售收入。 贸易业务：子公司东莞微观车界贸易有限公司（以下简称“微观车界”）在网上销售平台接到网上订单后，微观车界采购通过香港顺林国外进口的汽车模型、东莞市模型礼品股份有限公司自行生产的汽车模型，并快递给网上客户，客户签收后，在网上销售平台确认完成交易，确认销售收入。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负

205、债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有

206、以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十一) 租赁 经营租赁会计处理 1、 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分

207、费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2、 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十二) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响

208、，以及两方或两方以上同受一 方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而 不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、

209、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、 共同控制的其他企业。 (二十三) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策 本报告期内有关增值税的会计处理按照财会201622 号“关于印发增值税会计处理规定的通知”规定执行。 2、 重要会计估计 本报告期公司重要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17% 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税

210、、增值税及消费税计缴 5% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% 其中：境外子公司东莞市顺林模型礼品香港有限公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 企业所得税 按应纳税所得额计缴 16.5% (二) 税收优惠 1、根据中华人民共和国企业所得税法和中华人民共和国企业所得税法实施条例的规定，东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度符合高新技术企业的条件，2016 年度企业所得税按 15%税率征收。 2、根据中华人民共和国企业所得税法和财政部国家税务总局关于小型微利企业

211、所得税优惠政策有关问题的通知的规定，子公司东莞微观车界贸易有限公司 2016 年度符合小型微利企业的条件，2016 年度企业所得税按 10%税率征收。 五、 合并财务报表项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 133,123.23 101,687.90 银行存款 3,548,878.41 5,599,159.65 合 计 3,682,001.64 5,700,847.55 报告期内无使用受限的货币资金。 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 (二) 应收账款 1、 应收账款

212、分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 10,506,653.89 100.00 525,332.69 5.00 9,981,321.20 10,143,999.02 100.00 507,199.95 5.00 9,636,799.07 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 10,506,653.89 100.00 525,332.69 5.00 9,981

213、,321.20 10,143,999.02 100.00 507,199.95 / 9,636,799.07 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,506,653.89 525,332.69 5.00 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况 项 目 本期发生额 计提坏账准备 18,132.74 收回/转回坏账准备 3、 本报告期实际核销的应收账款情况:无 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余

214、额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 Pauls Model Art GmbH 7,309,671.31 69.57 365,483.57 MINIATURE MODEL PLANNING Ltd 1,826,478.68 17.38 91,323.93 上海锐瀛信息技术咨询有限公司 526,366.94 5.01 26,318.35 IBB Autoracing SL 203,488.05 1.94 10,174.40 SCAME MASTAF SPA 186,503.72 1.78 9,325.19 合 计 10,052,508.70 95.68 502,625.44 (三

215、) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 1,026,951.83 98.73 36,261.54 100.00 1 至 2 年 13,235.74 1.27 合 计 1,040,187.57 100.00 36,261.54 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例(%) JAGUAR LAND ROVER LIMITED 624,330.00 60.02 Mercedes -Benz Accesories GmbH 282,440.95

216、 27.15 McLaren Automotive Limited 65,761.20 6.32 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 中山市溢顺化工有限公司 23,762.34 2.28 河源龙记金属制品有限公司东莞桥头分公司 18,540.00 1.78 (四) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露 种 类 期末账面余额 年初账面余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大 并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特 征组

217、合计提坏账 准备的其他应收款 846,055.16 100.00 846,055.16 583,757.53 100.00 583,757.53 单项金额不重 大但单独计提坏 账准备的其他应 收款 合 计 846,055.16 100.00 846,055.16 583,757.53 100.00 583,757.53 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 厂租押金 363,770.00 代垫款 234,955.91 退税额 203,829.25 招标保证金 43,500.00 合 计 846,055.16 2、 本期计提、收回或转回

218、坏账准备情况: 无 3、 本报告期实际核销的其他应收款情况:无 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 厂租押金 363,770.00 363,770.00 代垫款 234,955.91 111,290.09 退税额 203,829.25 招标保证金 43,500.00 其他 108,697.44 合 计 846,055.16 583,757.53 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期末余额合计数的比例(%)

219、坏账准备 期末余额 代垫个人社保 代扣代缴社保费 234,955.91 1 年以内 27.77 应收补贴款 出口退税 203,829.25 1 年以内 24.09 吴钰芬 房屋租赁押金 193,770.00 3 年以上 23.90 东莞市横沥镇水边股份经济合作社 房屋租赁押金 170,000.00 3 年以上 20.09 湖南省招标有限责任公司 招标保证金 43,500.00 1 年以内 5.14 合 计 / 846,055.16 / 100.00 (五) 存货 存货分类 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,466,135.98

220、2,466,135.98 3,642,504.37 3,642,504.37 周转材料 239,769.58 239,769.58 977,252.82 977,252.82 委托加工物资 238,267.45 238,267.45 99,811.57 99,811.57 在产品 2,605,873.20 2,605,873.20 635,743.61 635,743.61 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 库存商品 9,228,712.74 9,228,712.74 3,833,205.93 3,833,205.93 合 计 14,77

221、8,758.95 14,778,758.95 9,188,518.30 9,188,518.30 (六) 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 待抵扣进项税额 317,035.03 224,084.95 所得税负数 68,334.86 个人所得税负数 8,666.37 合计 394,036.26 224,084.95 (七) 固定资产 固定资产情况 项 目 机器设备 电子设备 其他设备 合计 1账面原值 （1）年初余额 6,709,809.67 226,163.73 9,670,779.32 16,606,752.72 （2）本期增加金额 299,145.28 82,521.72 4,45

222、3,178.82 4,834,845.82 购置 299,145.28 82,521.72 4,834,845.82 在建工程转入 4,453,178.82 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 7,008,954.95 308,685.45 14,123,958.14 21,441,598.54 2累计折旧 （1）年初余额 1,188,851.55 72,217.39 2,627,439.57 3,888,508.51 （2）本期增加金额 632,112.68 50,156.03 2,305,127.26 2,987,395.97 计提 632,112.68 50,156.03 2

223、,305,127.26 2,987,395.97 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 1,820,964.23 122,373.42 4,932,566.83 6,875,904.48 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 项 目 机器设备 电子设备 其他设备 合计 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末余额账面价值 5,187,990.72 186,312.03 9,191,391.31 14,565,694.06 （2）年初余额账面价值 5,

224、520,958.12 153,946.34 7,043,339.75 12,718,244.21 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 (八) 在建工程 1、 在建工程情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 模具 907,983.49 907,983.49 1,328,302.95 1,328,302.95 2、 重要在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本期增加 金额 本期转入固定资产金额 本期其他 减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程 进度 利息资本化累计

225、金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 模具 1,328,302.95 4,032,859.37 4,453,178.82 907,983.49 未完工 自有资金 3、 本报告期各期末无计提在建工程减值准备情况 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 (九) 无形资产 无形资产情况 项 目 专利权 ERP 系统 合计 1账面原值 （1）年初余额 100,000.00 55,555.00 155,555.00 （2）本期增加金额 购置 在建工程转入 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 100,000.00 55,5

226、55.00 155,555.00 2累计摊销 （1）年初余额 16,666.67 1,851.84 18,518.51 （2）本期增加金额 16,666.68 5,555.52 22,222.20 计提 16,666.68 5,555.52 22,222.20 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 33,333.35 7,407.36 40,740.71 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末余额账面价值 66,666.65 48,147.64 114,814.29 （2）年初余额账面价值 83,333.33

227、53,703.16 137,036.49 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 (十) 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 模具架行车工程 56,312.32 35,565.84 20,746.48 美亚保险费 94,647.02 47,323.50 47,323.52 铁架 84,720.45 84,720.45 工作台 199,900.71 199,900.71 消防工程 163,428.58 163,428.58 宾利版权 835,036.22 294,718.68 540,317.54

228、合 计 1,339,398.28 94,647.02 825,657.76 608,387.54 (十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备(15%) 28,096.29 4,214.44 资产减值准备(10%) 14,567.15 1,456.72 4,092.80 409.28 资产减值准备(16.5%) 482,669.25 79,640.43 503,107.15 83,012.68 内部交易未实现利润 545,276.51 81,791.47 7,44

229、3.67 1,116.55 开办费摊销(10%) 33,939.02 3,393.90 可弥补亏损(16.5%) 517,394.60 85,370.11 合 计 1,070,609.20 167,103.06 1,065,977.24 173,302.52 (十二) 应付账款 1、 应付账款列示 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内 7,652,097.42 6,212,467.21 1 至 2 年 1,473,950.93 13,760.75 2 至 3 年 383.20 合 计 9,126,431.55 6,226,227.96 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表

230、附注 财务报表附注 第 27 页 (十三) 预收款项 1、 预收款项列示 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内 1,441,079.14 415,271.94 2、 报告期无账龄超过一年的重要预收账款。 (十四) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,432,619.52 24,526,301.96 22,568,557.13 3,390,364.35 离职后福利-设定提存计划 1,265,060.60 1,265,060.60 合 计 1,432,619.52 25,791,362.56 23,833,617.73 3,390,

231、364.35 2、 短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 1,432,619.52 22,817,356.12 20,859,611.29 3,390,364.35 （2）职工福利费 993,518.77 993,518.77 （3）社会保险费 715,427.07 715,427.07 其中：医疗保险费 563,302.42 563,302.42 工伤保险费 78,567.23 78,567.23 生育保险 52,716.42 52716.42 （4）住房公积金 1,716.00 1716 （5）工会经费和职工教育经费 19,125.00

232、 19,125.00 合 计 1,432,619.52 24,526,301.96 22,568,557.13 3,390,364.35 3、 设定提存计划列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 1,210,276.95 1,210,276.95 失业保险费 54,783.65 54,783.65 合 计 1,265,060.60 1,265,060.60 (十五)应交税费 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 709,141.44 255,934.78 企业所得税 13,88

233、3.64 91,784.62 个人所得税 11,055.07 4,089.91 城市维护建设税 34,376.03 46,750.07 教育费附加 20,625.62 28,050.04 地方教育费附加 13,750.40 18,700.03 印花税 1,828.40 1,942.93 堤围防护费 2,975.11 合 计 804,660.60 450,227.49 (十六) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 股东代垫周转资金 2,222,388.07 伙食费 282,509.50 127,710.30 水电费 187,507.53 163,671.37

234、设备、工程款 13,310.00 租金 85,000.00 其他 66,366.98 17,134.00 合 计 536,384.01 2,629,213.74 2、 无账龄超过一年的重要其他应付款 (十七) 股本 股东 名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 出资额 股权比例 出资额 股权比例 刘学深 10,476,000.00 38.80% 10,476,000.00 38.80% 王杰 3,905,280.00 14.464% 3,905,280.00 14.464% 黄来云 3,726,000.00 13.80% 3,726,000.00 13.80% 东莞市富厚投资咨询3,69

235、9,000.00 13.70% 1,215,000.00 2,484,000.00 9.20% 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 股东 名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 出资额 股权比例 出资额 股权比例 有限公司 东莞市众力企业管理咨询部（有限合伙） 1,701,000.00 6.30% 1,701,000.00 6.30% 侯勇强 1,080,000.00 4.00% 1,080,000.00 4.00% 吴敏 684,720.00 2.536% 684,720.00 2.536% 李斌 648,000.00 2.40%

236、648,000.00 2.40% 王萍 540,000.00 2.00% 540,000.00 2.00% 颜军容 540,000.00 2.00% 540,000.00 2.00% 秦丽艳 550,000.00 550,000.00 2.04% 崔淑平 330,000.00 330,000.00 1.22% 许洪明 330,000.00 330,000.00 1.22% 郑有存 3,000.00 3,000.00 0.01% 张荣华 2,000.00 2,000.00 0.01% 合计 27,000,000.00 100.00% 1,215,000.00 1,215,000.00 27,00

237、0,000.00 100.00% 说明：最近一期验资报告业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）东莞分所出具“信会师莞报字2015第 40008 号”验资报告验证。 (十八)资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 133,456.18 133,456.18 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 (十九)其他综合收益 项 目 年初余额 本期发生金额 期末余额 本期所得税前 发生额 减：前期计入其他综合 收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于 少数股东 外币财务报表折算差额 -13,50

238、5.39 -6,473.78 -6,473.78 -19,979.17 其他综合收益合计 -13,505.39 -6,473.78 -6,473.78 -19,979.17 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 (二十)盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 354,301.13 175,581.08 529,882.21 说明： 按照公司章程规定，盈余公积按税后净利润的 10%计提。 (二十一)未分配利润 项 目 期末余额 年初余额 调整前上期末未分配利润 1,442,475.48 1,414,121.83

239、调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 1,442,475.48 1,414,121.83 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 1,215,124.02 3,427,217.98 减：提取法定盈余公积 175,581.08 354,301.13 提取任意盈余公积 所有者权益内部结转 3,044,563.20 期末未分配利润 2,482,018.42 1,442,475.48 (二十二)营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 41,036,917.99 27,796,653.34 45,751,28

240、8.58 31,657,678.77 其他业务 19,409.36 3,007.68 20,201.63 1,537.50 合 计 41,056,327.35 27,799,661.02 45,771,490.21 31,659,216.27 2、 主营业务按业务模块分类 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 车辆模型 39,348,554.88 26,109,131.27 44,678,629.83 30,900,790.20 模型头盔 10,260.60 10,325.38 442,661.47 360,305.46 零配件 51,580.43 50,6

241、74.62 67,249.80 43,866.14 模具 1,626,522.08 1,626,522.07 582,949.11 354,254.47 合 计 41,036,917.99 27,796,653.34 45,771,490.21 31,659,216.27 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 (二十三)税金及附加 项 目 本期发生额 本期发生额 计缴标准 城市维护建设税 181,493.64 171,702.76 5.00% 教育费附加 108,896.16 103,021.66 3.00% 地方教育费附加 72,782.1

242、1 68,681.10 2.00% 印花税 12,208.93 合 计 375,380.84 343,405.52 / (二十四)销售费用 项 目 本期发生额 本期发生额 职工薪酬 513,808.57 199,016.16 报关运杂费 281,265.31 121,246.25 报关费 236,002.53 水电费 8,586.75 11,526.36 租赁费 6,775.98 7,444.80 宾利版权费 294,718.68 49,119.78 展览费 248,984.40 其他费用 298,061.61 111,374.10 合 计 1,888,203.83 499,727.45 (二

243、十五)管理费用 项 目 本期发生额 本期发生额 研发支出 4,783,170.47 4,949,425.20 职工薪酬 3,078,949.20 2,567,734.47 办公费及水电费 375,725.45 302,609.61 差旅费 62,527.99 153,829.28 中介服务费 1,489,876.70 441,235.18 租赁费 80,285.30 88,209.60 业务招待费 126,385.69 78,449.00 ISO 认证费用 53,320.75 税费 13,556.20 72,399.38 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附

244、注 第 33 页 咨询服务费 5,660.38 残疾人就业保障金 76,861.85 48,603.83 折旧及摊销 53,624.03 42,555.15 开办费 27,252.40 其他 524,227.70 406,489.79 合 计 10,665,190.58 9,237,774.02 (二十六) 财务费用 类 别 本期发生额 本期发生额 利息支出 减：利息收入 32,238.44 9,266.50 汇兑损益 217,713.36 -6,073.49 手续费及其他 34,805.15 23,206.91 合 计 220,280.07 7,866.92 (二十七)资产减值损失 项 目

245、本期发生额 本期发生额 坏账损失 -13,658.52 458,946.13 (二十八)营业外收入 1、 营业外收入分类 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 1,133,000.00 100,000.00 1,133,000.00 合 计 1,133,000.00 100,000.00 1,133,000.00 2、 政府补助明细 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 项 目 本期发生额 上期发生额

246、 与资产相关/与收益相关 专利申请资助金 8,000.00 与收益相关 科学技术局第二批培育款 350,000.00 与收益相关 奖励奖金 300,000.00 100,000.00 与收益相关 2015 年扶持企业专项资金 175,000.00 与收益相关 经济和信息化局企业政策性款 300,000.00 与收益相关 合计 1,133,000.00 100,000.00 / (二十九)营业外支出 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 对外捐赠 43,000.00 2,000.00 43,000.00 补偿款 29,083.80 罚

247、款滞纳金 28,642.32 11,295.92 28,642.32 合计 71,642.32 42,379.72 71,642.32 (三十) 所得税费用 所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 13,303.77 296,389.74 递延所得税费用 13,418.83 -97,698.88 合 计 26,722.60 198,690.86 (三十一)现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 32,238.44 9,266.50 废料收入及其他 123,906.29 11,436.51 补贴收入 1,133,000

248、.00 100,000.00 合 计 1,289,144.73 120,703.01 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 厂房租赁费 1,801,746.64 1,900,080.00 水电费 1,491,527.47 1,544,650.99 其他各项费用 605,062.25 3,777,034.37 中介机构费用 405,293.22 261,235.18 合 计 4,303,629.58 7,483,000.54 3、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期

249、发生额 上期发生额 股东代垫周转资金 70,000.00 9,845,244.31 4、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 归还股东代垫周转资金 2,292,388.07 17,148,028.33 (三十二)现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,155,904.61 3,423,483.32 加：资产减值准备 -13,658.52 487,502.75 固定资产等折旧 2,987,379.41 2,231,366.62 无形资产摊销 22,222.20 18,518.51 长期

250、待摊费用摊销 825,657.76 2,300,262.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 13,349.72 -154,070.01 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 补充资料 本期金额 上期金额 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -5,582,796.98 -1,132,715.15 经营

251、性应收项目的减少（增加以“”号填列） -2,904,166.30 -20,915,028.68 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 7,374,314.12 11,091,488.74 其他 -6,327.12 经营活动产生的现金流量净额 3,871,878.90 -2,649,191.06 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 3,682,001.64 5,700,847.55 减：现金的期初余额 5,700,847.55 1,912,242.24 加：现金等价物的期末余额 减

252、：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,018,845.91 3,788,605.31 2、 现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 3,682,001.64 5,700,847.55 其中：库存现金 133,123.23 101,687.90 可随时用于支付的银行存款 3,548,878.41 5,599,159.65 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,682,001.64 5,700,847.55 (三十三)外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率

253、 期末折算人民币余额 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 193,041.92 6.937 1,339,131.80 欧元 25,649.73 7.3068 187,417.45 港币 637,551.65 0.89451 570,296.33 应收账款 其中：美元 48,089.00 6.937 333,593.39 欧元 21,203.70 7.3068 154,931.20 港币 2,041,876.20 0.89451 1,826,478.68 应付账款 其中

254、： 美元 252,547.75 6.937 1,751,923.74 预收账款 其中：美元 468,416.77 6.937 3,249,407.13 欧元 124,734.48 7.3068 911,409.90 预付账款 其中：欧元 46,715.04 7.3068 341,337.45 2、 境外经营实体 境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币 选择依据 东莞市顺林模型礼品香港有限公司 中国香港 港币 当地货币 六、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 东莞市众森模型礼品有限

255、公司 广东省东莞市 广东省东莞市 制造业 100.00 同一控制下企业合并 东莞微观车界贸易有限公司 广东省东莞市 广东省东莞市 商业 51.00 通过设立或投资方式取得 东莞市顺林模型礼中国香港 中国香港 商业 100.00 通过设立或投东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 品香港有限公司 资方式取得 2、 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 东莞微观车界贸易有限公司 49.00% -59,219.41 1,662,045.93 子公司名称 流

256、动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 东 莞 微 观 车界 贸 易 有 限公司 4,170,035.04 1,456.72 4,171,491.76 52,508.37 52,508.37 子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 东莞微观车界贸易有限公司 1,509,469.26 -148,394.85 -2,536,682.09 七、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。董事会通过公司部门主管递交的月度报告来审查已执行程序的

257、有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用

258、特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控

259、现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人情况 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司股东刘学深持有公司 38.80%的股权，股东王杰持有公司14.464%的股权，股东黄来云持有公司 13.80%的股权，股东颜军容持有公司 2.00%的股权，上述四人签署了一致行动人协议，合计持有公司 69.064%的股权，为一致行动人，共同控制公司。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 其他关联方情况 其他关联

260、方名称 其他关联方与本公司的关系 王杰 持股 5%以上自然人股东 黄来云 持股 5%以上自然人股东 东莞市富厚投资咨询有限公司 持股 5%以上法人股东 东莞市众力企业管理咨询部（有限合伙） 持股 5%以上法人股东 侯勇强 参股股东 吴敏 参股股东 李斌 参股股东 王萍 参股股东 秦丽艳 参股股东 崔淑平 参股股东 许洪明 参股股东 郑有存 参股股东 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 40 页 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 张荣华 参股股东 许群 子公司东莞微观车界贸易有限公司股东 黄建强 子公司东莞微观车界贸易有限公司股东 上佳深信模型

261、玩具香港有限公司 受同一控制 广东中微环保生物科技有限公司 本公司股东黄来云持有 13%股份的其他公司 香港星云设计制造有限公司 受本公司股东王杰控制的其他公司 黄奇华 监事 刘小武 高级管理人员 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 黄建强 销售商品 汽车模型 合同协议价 237,675.48 黄建强 采购商品 汽车模型 合同协议价 1,897.00 许群 购销商品 汽车模型 合同协议价 29,519.04 2、 关联方资金拆借 （1）、资金拆入 关联方 期末账面余额 年初账

262、面余额 说明 刘学深 1,103,406.06 报告期内各期末向股东拆入资金的余额系从2011 年 7 月 11 日开始借入，在报告期各期末的累计余额，公司在拆借资金的时候，与各股东约定不支付利息。 吴敏 51,486.01 王萍 270,000.00 侯勇强 324,000.00 李斌 473,496.00 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 项目名称 关联方 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 应收账款 黄建强 188,283.00 142,511.00 45,772.00 应

263、收账款-支付宝 49,392.48 49,392.48 应收账款-支付宝 许群 29,519.04 29,519.04 2、应付项目 项目名称 关联方 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 其他应付款 刘学深 1,103,406.06 1,103,406.06 其他应付款 吴敏 51,486.01 70,000.00 121,486.01 其他应付款 王萍 270,000.00 270,000.00 其他应付款 侯勇强 324,000.00 324,000.00 其他应付款 李斌 473,496.00 70,000.00 473,496.00 应付账款 黄建强 1,897.00

264、1,897.00 (六) 关联方承诺：无 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项。 (二) 或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 1、本公司的实际控制人（一致行动人：刘学深、王杰、黄来云、颜军容）同时承诺，若应有权部门要求或决定，公司需要为员工补缴社会保险费或公司因未为部分员工缴纳社会保险费而承担任何罚款或损失，则公司因此产生的所有相关费用，由实际控制人承担并及时缴纳，实际控制人保证公司不因此受到任何经济损失。 2、2013 年至 2015 年 5 月期间，上佳深信模型玩具

265、香港有限公司由于结算资金延迟支付对东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 公司的资金构成占用，香港上佳占用公司结算资金利息分别为 7,897.57 元、6,627.50 元、和 11,731.01 元（资金占用利息按中国人民银行 2015 年 5 月 11 日起执行的一年期贷款基准利率 5.1%测算），占公司同期净利润 3.06%、0.57%和 0.48%，未对公司盈利构成重大影响。同时，公司实际控制人刘学深、颜军容已于 2016 年 1 月 20 日将上佳深信模型玩具香港有限公司 2013 年至 2015 年 5 月期间内占用公司资金利息共计

266、 26,256.08 元归还公司。 3、上佳深信模型玩具香港有限公司于 2016 年 11 月 11 日注销完成。 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 43 页 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 11,129,599.06 100.00 28,096.29

267、0.25 11,101,502.77 11,401,930.19 100.00 11,401,930.19 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 11,129,599.06 100.00 28,096.29 0.25 11,101,502.77 11,401,930.19 100.00 13,074,256.70 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 44 页 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 11,129,599.06 28,096.29 0.25 组合

268、 2 中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 关联方往来 10,567,673.31 2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 项 目 本期发生额 计提坏账准备 28,096.29 收回/转回坏账准备 3、 本报告期实际核销的应收账款情况：无。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 东莞市顺林模型礼品香港有限公司 10,567,673.31 94.95 上海锐瀛信息技术咨询有限公司 526,366.94 4.73 26,318.35 深圳赢兴卓越玩具模型有限

269、公司 35,558.81 0.32 1,777.94 合 计 11,129,599.06 100.00 28,096.29 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 45 页 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,518,025.25 100.00 3,518,025.25 2,738,25

270、7.59 100.00 2,738,257.59 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,518,025.25 100.00 3,518,025.25 2,738,257.59 100.00 2,738,257.59 组合 1 中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末账面余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 关联方往来 2,927,030.00 退税额 203,829.25 厂房押金 170,000.00 招标保证金 43,500.00 代垫款 173,666.00 合计 3,518,025.25 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报

271、表附注 财务报表附注 第 46 页 2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况：无。 3、 本报告期实际核销的应收账款情况：无。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 东莞市众森模型礼品有限公司 关联方往来 2,927,030.00 1-2 年 83.20 补贴款 退税额 203,829.25 1 年以内 5.79 代垫个人社保 代垫款 173,666.00 1 年以内 4.94 东莞市横沥镇水边股份经济合作社 厂房押金 170,000.00 3 年以上 4.83 湖南省招标有限责任公司

272、 招标保证金 43,500.00 1 年以内 1.24 合 计 / 3,518,025.25 / 100.00 (三) 长期股权投资 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,993,118.98 2,993,118.98 1,483,935.31 1,483,935.31 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 47 页 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 东莞市众森模型礼品有限公司 434,899.98 434,899.9

273、8 东莞市顺林模型礼品香港有限公司 8,219.00 8,219.00 东莞微观车界贸易有限公司 1,040,816.33 1,509,183.67 2,550,000.00 合 计 1,483,935.31 1,509,183.67 2,993,118.98 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 48 页 (四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 40,179,705.20 28,982,033.13 45,667,846.13 32,794,663.04 其他业务 13,373.55 3,007.

274、68 14,345.16 1,537.50 合 计 40,193,078.75 28,985,040.81 45,682,191.29 32,796,200.54 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,133,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -71,642.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,061,357.68 减：所得税影响额（减少所得税以“-”表示） -159,203.66 少数股东权益影响额 合 计 902,154.02 (

275、二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.86% 0.04 0.04 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.85% 0.01 0.01 东莞市顺林模型礼品股份有限公司 二 一 七 年 四 月 二 十 七 日东莞市顺林模型礼品股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 49 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董秘办公室