837301_2019_道坦坦_2019年年度报告_2020-03-23.txt

1、 1 2 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 18 第六节 股本变动及股东情况 . 21 第七节 融资及利润分配情况 . 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 24 第九节 行业信息 . 27 第十节 公司治理及内部控制 . 28 第十一节 财务报告 . 33 4 释义 释义项目 释义 道坦坦、公司、本公司 指 贵州道坦坦科技股份有限公司 黔通智联 指 贵州黔通智联科技产业发展有限公司 联诚科技/联诚股份 指 昆明联诚科技股份有限公司 梦想联盟 指 贵

2、州梦想联盟商务服务合伙企业(有限合伙企业) 火炬高新 指 贵阳火炬高新技术企业服务中心有限责任公司 中南交科 指 贵州中南交通科技有限公司 高速集团 指 贵州高速公路集团有限公司 贵州省交通厅、省交通厅 指 贵州省交通运输厅 贵州省国资委、省国资委 指 贵州省人民政府国有资产监督管理委员会 三会 指 贵州道坦坦科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 贵州道坦坦科技股份有限公司股东大会 董事会 指 贵州道坦坦科技股份有限公司董事会 监事会 指 贵州道坦坦科技股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股

3、份转让系统有限责任公司 ITS 指 智能交通系统（Intelligent Traffic System，简称ITS）又称智能运输系统（Intelligent Transportation System） 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务部规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 公司章程 指 贵州道坦坦科技股份有限公司章程 监督管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 会计师、挂牌会计师 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的贵州道坦坦科技股份有限公司审计报告 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月

4、 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-012 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王小波、主管会计工作负责人陈双及会计机构负责人（会计主管人员）杨霞云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、

5、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、 关联收入占比过高风险 报告期内,公司收入关联交易发生额为 6914.10 万元，占营业总收入 72.26%。主要发生在智慧交通领域的工程服务项目和隧道机电维护服务项目上。公司营业收入存在对关联方较为依赖的经营风险，如果关联方的生产经营情况发生重大不利变化，将有可能减少对公司的业务需求，从而对公司的营业收入带来不利影响。公司针

6、对此风险采取了积极的应对措施,加大对省外市场的拓展，已开始与广西、云南及四川等省市的高速公路隧道建设和改造施工单位接洽，并已经在广西实现收入的突破。 2、 控股股东不当控制风险 贵州中南交通科技有限公司与贵州黔通智联科技产业发展有限公司于 2019 年 1 月 24 日完成了道坦坦股份行政划转事项及受让股份过户，成为公司控股股东，持有公司 59.63%的股份，处于控股地位。尽管公司建立了完善的法人治理结构,但控股股东仍可能通过行使表决权在公司的人事任免、经营决策等方面产生重大影响，从而在一定程度上影响到公司的实际经营。公司后续将进一步完善公司法人治理结构，严格规范和履行公公告编号：2020-0

7、12 6 司章程、“三会议事规则”等公司各项治理制度，在人事任免、经营决策等方面严格执行公司内部决策程序。 3、 人才环境风险 公司处于专业技术密集型行业，高素质的专业技术人才和管理人才对公司的发展至关重要。与东南沿海区域相比，公司地处经济欠发达的西南区域，经济水平和科研实力均存在较大差距，行业内所需人才尤其是具有丰富经验的核心技术人才较为稀缺。因此,能否吸引、培养和留住高素质的技术人才和管理人才是影响公司研发实力的关键性因素。目前，公司持续在大型招聘网站上收集相关人才简历，并设置“绿色通道”吸引高素质、高学历人才，同时公司于 2015 年 6 月 23 日设立“贵州梦想联盟商务服务合伙有限公

8、司”合伙人持股平台，通过“合伙人制度”、内外部培训等一系列激励措施来吸引人才。 4、 新业务拓展风险 交通板块业务的收入，当前大部分还是来自于高速公路集团的内部通道型资源，随着未来市场区域的不断拓展、产品服务类别的逐步增多，内部资源对于业务拓展的影响力会迅速降低，这就给公司快速增加收入、提升利润空间带来较大的生存压力。此外，随着 ITS 技术、软件系统产品日新月异的发展，新的竞争者也在不断进入贵州，公司想要开拓增量业务，将会遭遇外省强有力的同业竞争者，因此必须投入更多资源和精力进行业务团队与核心技术的打造，构筑自身业务领域的竞争壁垒。 5、 应收账款不能收回的风险 公司客户相对集中，且主要客户

9、为大型国有企业，价款结算审批程序严格，结算周期较长，导致部分应收款项余额较大。虽然客户实力雄厚，具有较强的支付能力和良好的商业信用，业务往来中均未发生坏账，但仍不能排除应收款项存在产生坏账的可能及存在应收款项不能收回的风险。公司在进入该市场之前做了充分的调研和分析，并通过自营的方式对商业模式和盈利模式进行了验证，今年将根据经营情况和市场需求实时地对运营进行调整。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-012 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 贵州道坦坦科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guizhou Door To Time Science & Techno

10、logy Co., Ltd., DTT 证券简称 道坦坦 证券代码 837301 法定代表人 陈双 办公地址 贵州省贵阳市高新技术产业开发区西部研发基地 2 号楼 14 层(1-8 房) 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王璨 职务 董事会秘书 电话 0851-82237508 传真 0851-82237508 电子邮箱 wangc 公司网址 联系地址及邮政编码 贵州省贵阳市高新技术产业开发区西部研发基地 2 号楼 14 层，550081 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012

11、年 2 月 1 日 挂牌时间 2016 年 6 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I65 软件和信息技术服务业； “17-信息技术”之“1710-软件与服务”之“171011-信息技术服务” 主要产品与服务项目 公司立足于智慧交通和智慧物流两个细分行业，主要提供技术咨询、系统集成、平台运营、软件设计和产品研发、工程实施及维护等服务。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 32,270,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 贵州中南交通科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 贵州省人民政府国有资产监督管理委员会 公告编号：2020

12、-012 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9152011558729449XG 否 注册地址 贵州省贵阳市高新技术产业开发区西部研发基地 2 号楼 14 层(1-8房) 否 注册资本 32,270,000.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。 五、 中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区广东路海通证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 江山、洪琳 会计师事务所办公地址 北京市丰台区西四环中路 78 号院首汇广场 10 号楼 六、 自愿披露 适用 不适用

13、七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-012 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 95,680,707.06 91,112,773.85 5.01% 毛利率% 25.93% 25.03% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,205,903.53 6,555,792.62 9.92% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,815,434.13 5,461,287.77 24.80% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 16.84% 16.29% - 加权平均净资产收益率%（

14、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.93% 13.57% - 基本每股收益 0.22 0.20 10.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 86,040,119.94 82,523,783.65 4.26% 负债总计 41,322,971.39 40,012,540.95 3.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 44,717,148.55 42,511,242.70 5.19% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.39 1.32 5.30% 资产负债率%（母公司） 48.03% 48.49% - 资产负债率%（合并） 48.03%

15、48.49% - 流动比率 2.04 2.02 - 利息保障倍数 - 注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,646,438.59 10,358,792.42 -26.18% 应收账款周转率 2.40 2.06 - 存货周转率 6.19 11.42 - 公告编号：2020-012 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 4.26% 10.79% -

16、 营业收入增长率% 5.01% 40.83% - 净利润增长率% 9.92% 89.73% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 32,270,000 32,270,000 0.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 462,778.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,402.24 非经常性损益合计 459,375.76 所得税影响数 68,906.36 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额

17、 390,469.40 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空) 不适用 公告编号：2020-012 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 经过七年的持续稳步发展，道坦坦现已形成以“智慧交通”、“智慧物流”2 个行业领域为基础，涉及多个市场细分领域的产品和服务。 在智慧交通领域，公司以高速公路三大系统和隧道机电的区域日常养护作为切入点，因地制宜、合理利用公司现阶段产品和技术的优势，在硬件设备销售、软件开发服务上发力，为业主在机电系统养护维修、机电项目系统集成，在建项目的信息化建设，以及隧道监控的智能化应

18、用等方面，提供标准化、高附加值的产品和服务，解决业主工作中的需求和痛点，已逐步成为省内领先的高速公路机电系统一体化解决方案的提供商，其细分产品及服务包括： （1）高速公路机电设备销售与系统集成 公司提供网络摄像机、视频事件检测器、区域控制器（PLC）、紧急电话及广播、工业以太网交换机等高速公路机电硬件设备的销售，并参与集成项目的方案设计及实施交付。 （2）高速公路三大系统及隧道机电维护 公司拥有专业的高速公路三大系统及隧道机电运维团队，致力于培养不同领域的专业化人才，重视运维平台的信息化、品牌化建设工作。在贵州省内多个地市设有驻点机构，为业主提供本地化、及时高效的机电养护、维修、抢修及工程实施

19、服务。 （3）高速公路隧道监控与路网监控 公司拥有自有研发和实施团队，在机电控制、隧道监控、路网监控、视频云联网等领域已为业主提供多种智能化应用解决方案，产品包括：隧道智能化监控管理平台、智慧高速路网监控管理平台等。 （4）高速公路项目建设信息化软件的销售与服务 公司为高速公路在建项目等领域提供信息化系统的软件销售、定制开发与实施服务。通过利用先进的电子信息技术，结合应用程序的开发，为客户带来数据共享、流程规范、风险预警等便捷应用。产品主要有：项目投资建设管理平台、材运通供应链管理系统、质量综合信息管理平台、千里眼系统等 10余项。 在智慧物流领域，公司积极运用政策优势，通过承建和运营国家公益

20、性物流平台（贵州省物流公共信息平台、无车承运人平台），不断提升企业资质和行业影响力。公司商业化运作的“城配师项目”，通过以大型国有企业的物资配送需求为切入点，建立一整套的物流配送体系，把解决客户需求痛点，为客户定制标准化的配送服务作为工作重点，现已建立起一个全省知名的专业物流配送服务平台。公司在物流领域的产品及服务包括： （1）城市物流一体化配送服务（城配师平台） 道坦坦城市配送物流平台城配师，通过移动互联网技术整合社会闲散城配运力，向有需求的货主企业输出最适配运力，使货主方享有标准化、专业化的服务，逐步解决城市配送成本高、效率低、服务差的问题。 （2）公益性物流平台的承建与运营 我省交通运输

21、主管部门为响应国家公共物流信息网络“1+32+nx”的总体布局要求，以及对无车承运人企业运行进行电子化监测管理的要求，委托道坦坦作为承建实施单位，负责贵州省交通运输物流公共信息平台、贵州省无车承运人监管平台的承建和运营工作。 公司在上述细分领域都已建立起业务根基，其市场特征、产品技术、服务内容、商业模式都相对独立，各有不同。2020 年，公司把原有项目六部改组为智能交通业务部，专门负责新产品线的开发管理和新业务线的项目运作。 公告编号：2020-012 12 经过产品和业务的整合，公司在传统业务领域中的业务逻辑、盈利方式并未发生改变，商业模式在报告期内保持了前后的一致性。与此同时，项目部团队的

22、专业能力和管理效率得到进一步提升，并向着新产品新业务方向积极拓展，为公司未来成立事业部、孵化新产业创造出有利的先决条件。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，2019 年公司全年完成主营收入 9568.07 万元，相比去年（9111.27 万元）同比增长 5.01%；2019 年实现净利润 720.59 万

23、元，相比去年（655.58 万元）同比增长 9.92%。在主营收入构成中，围绕高速公路建设、机电及软件的市场资源型业务依旧是公司的主要收入来源，占比约为 72.62%。在公司自主研发和拓展的创新型业务中，高速公路一体化平台等产品和服务实现了约 1347.23 万元收入；材运通供应链管理系统服务实现了约 501.83 万元收入；隧道监控软件技术服务实现了约 87.03 万元收入；城市物流一体化配送服务等物流平台业务也实现了约 683.81 万元收入。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总

24、资产的比重% 货币资金 29,961,761.38 34.82% 27,369,162.01 33.17% 9.47% 应收票据 740,000.00 0.90% -100% 应收账款 36,685,144.92 42.64% 43,001,974.64 52.11% -14.69% 存货 14,992,293.59 17.42% 7,904,725.34 9.58% 89.66% 投资性房地产 - - 长期股权投资 - 固定资产 601,317.81 0.70% 825,487.31 1.00% -27.16% 在建工程 - - 短期借款 - - 长期借款 - - 86,040,119.94

25、 82,523,783.65 注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。 公告编号：2020-012 13 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金上升的主要原因是：报告期内，销售商品、提供劳务等经营性现金收入为11,329.42万元（主要为机电设备销售、养护维修、专项工程实施服务等项目的回款），比上年同期经营性现金收入（10,322.30万元）增加了1,007.12万元；但同时，购买商品、接受劳务等经营性现金支出为10,564.77万元，比上年同期经营性现金支

26、出（9,286.42万元）增加了1,278.35万元。本期经营性现金净流量为764.64万元，比上年同期经营性现金净流量（1,035.88万元）减少了271.24万元；报告期内分配现金红利500.00万元，比上年同期（300万元）增加了200万元；故总体呈上升态势。 2、存货大幅度上升的主要原因是：报告期内，高速公路电子不停车收费（ETC）门架系统建设等项目因业主单位延迟验收，导致设备材料等发出商品存货增加； 3、应收账款占总资产比重较大的主要原因是：报告期内，贵州中南交通科技有限公司应收款781.93万元、贵州高速公路集团有限公司应收款465.14万元、贵州水盘高速公路有限公司应收款332.

27、57万元、贵州黔通智联科技产业发展有限公司应收款193.10万元、贵州西南高速投资有限公司应收款142.39万元，以上客户的应收账款余额占应收款总额的45.71%，比重较大，且以上客户均是国有企业，款项结算审批程序严格，结算周期较长，导致应收账款占总资产的比重较大。 4. 应收票据余额变动较大的主要原因是：公司上年度收取银行承兑汇票740000.00元系城配师服务款，分别于2019年1、2月进行了承兑。截止报告期末无新增应收票据。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 9

28、5,680,707.06 - 91,112,773.85 - 5.01% 营业成本 70,873,916.10 74.07% 68,306,204.66 74.97% 3.76% 毛利率 25.93% - 25.03% - - 销售费用 4,179,101.24 4.37% 3,488,426.19 3.83% 19.80% 管理费用 7,613,140.96 7.96% 8,548,233.38 9.38% -10.94% 研发费用 4,296,446.92 4.49% 2,744,399.87 3.01% 56.55% 财务费用 -114,170.06 -0.12% -334,883.82

29、 -0.37% 65.91% 信用减值损失 -491,228.64 -0.51% 资产减值损失 -1,574,121.34 -1.73% 其他收益 462,778.00 0.48% 1,292,700.00 1.42% -64.20% 投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 8,501,164.41 8.88% 7,736,172.52 8.49% 9.89% 营业外收入 1,312.33 0.00% 18,993.41 0.02% -93.09% 营业外支出 4,714.57 0.00% 20,588.39 0.02% -77.10% 净利润 7,205,903.53

30、7.53% 6,555,792.62 7.20% 9.92% 项目重大变动原因： 1、营业收入较上年增加了5.01%，主要原因是：报告期内，公司以前年度项目水盘、威板等项目业主单位进行了验收决算，使公司在智慧交通技术服务项目方面的收入增加了1,134.57万元； 2、营业成本较上年增加3.76%，主要原因是：报告期内，智慧交通工程项目业务总体增长，带动了成本的增加，主要是机电维修、抢修服务、外包劳务成本等方面的支出增加； 3、销售费用较上年增加了19.80%，主要原因是：报告期内，随着公司视频云等项目的开展，租赁新的场所展示产品导致租赁费增加；随着业务的开展和需求，2019年9月份开始，给予项

31、目部配置专车公告编号：2020-012 14 使用，核算科目由原管理费用调整至销售费用，导致机车使用费增加； 4、研发费用较上年增加了56.55%，主要原因是：报告期内，核算科目调整将原计入主营成本支出的98.13万元，委外开发成本支出调整计入研发费用； 5、财务费用较上年增加了65.91%，主要原因是：报告期内，公司新开展的视频云等项目处于前期运作阶段，为确保公司业务顺利开展所需资金，报告期内未做资金的定期存款，导致资金收益减少； 6、其他收益较上年减少了64.20%，主要原因是：报告期内，公司虽然获得了省大数据局拨付（下达）的2019年贵州省大数据发展专项资金40万元、贵阳市2019年参保

32、企业稳岗补贴1.28万元、贵阳市食品药品监督管理局知识产权的专项经费5万元；但由于政府的红利政策不具有可持续性和稳定性，较上年同期来说部分收益总额是有所下降的，因此，其他收益较上年减少了64.20%； 7、营业外收入较上年减少了93.09%，主要原因是：报告期内，公司未获得税务机关返还的代扣代缴手续费； 8、营业外支出较上年减少了77.10%，主要原因是：报告期内，公司清理了一笔2012年度税务机关多扣缴的税金； 9、营业利润较上年增加了 9.89%，净利润较上年增加了 9.92%。主要原因为：报告期内公司稳步增长的营业收入和成本费用合理管控综合作用的结果。 (2) 收入构成 单位：元 项目

33、本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 95,680,707.06 91,112,773.85 5.01% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 70,873,916.10 68,306,204.66 3.76% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 智慧交通信息技术项目 43,834,129.12 45.81% 28,663,216.27 31.46% 52.93% 智慧交通工程项目 38,855,757.26 40.61% 40,89

34、6,843.19 44.89% -4.99% 产品销售 6,152,761.50 6.43% 15,134,470.08 16.61% -59.35% 智慧物流城配项目 6,838,059.18 7.15% 6,418,244.31 7.04% 6.54% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入的比重% 国内收入 95,680,707.06 100% 91,112,773.85 100% 5.01% 收入构成变动的原因： 公司智慧交通信息技术项目收入占营业收入比重45.81%，主要原

35、因是公司在2019年对隧道机电维护、三大系统进行品牌化、专业化的管理，并根据业主需求增加了相应的服务内容，解决了客户的难点、痛点，提供的服务也获得了客户的认可和好评；进而在实际的商务合同谈判、签订、客户公告编号：2020-012 15 满意度中有所突破和发展。同时，智慧交通工程项目是公司持续和稳定的业务板块，该项收入占总收入的比例依然较大。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 贵州高速公路集团有限公司 51,344,712.59 53.66% 是 2 贵州水盘高速公路有限公司 8,257,905.05 8.63% 是 3 贵州中南交通科技

36、有限公司 4,997,438.21 5.22% 是 4 贵州黔通智联科技产业发展有限公司 1,891,574.87 1.98% 是 5 新兴铸管股份有限公司长沙销售分公司 1,623,245.27 1.70% 否 合计 68,114,875.99 71.19% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 贵州新思维科技有限责任公司 13,682,920.26 16.73% 是 2 杭州海康威视科技有限公司 5,670,385.24 6.93% 否 3

37、 百世物流科技(中国)有限公司 5,140,818.58 6.28% 否 4 北京华盛森源技术有限公司 4,641,300.00 5.67% 否 5 六盘水宝洪泰劳务有限公司 3,057,317.23 3.74% 否 合计 32,192,741.31 39.35% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 7,646,438.59 10,358,792.42 -26.18% 投资活动产生的现金流量净额 -53,841.52 9,966,423.

38、00 -100.54% 筹资活动产生的现金流量净额 -4,999,997.70 -3,000,141.90 -66.66% 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量变动比例为-26.18%，主要是因为本期销售商品、提供劳务的经营性现金流入较上年同期增加了1058.36万元，本期购买商品和接受劳务的支付现金较上年同期增加了816.61万元，支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加了347.56万元，现金流入增加额度小于现金支出增加额度，导致经营活动产生的现金流量净额为负增长。 报告期内投资活动产生的现金流量变动比例为-100.54%，主要是因为公司于2017年11月定期储蓄的1

39、000万定存资金于2018年11月期满后，产生了一笔1000万的投资现金流入。报告期内，由于新项目拓展，未开展相关定期储蓄业务。 报告期内筹资活动产生现金流量变动比例为-66.66%,主要是因为 2019 年 4 月 24 日第三次临时股东大会审议分配现金股利约 500.00 万元；而上年同期分配现金股利为 300.00 万元。 公告编号：2020-012 16 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、 持

40、续经营评价 报告期内，公司经营业绩、财务指标稳步增长，业务涉及的各个板块都实现了区域的拓展和产值的增加。公司团队成长迅速，各部门工作指标如期完成，经营指标数据良好，管理层、业务核心人员队伍稳定。全年没有发生安全责任事故、供应商货款拖欠、合同违约以及其它民事纠纷等影响公司品牌或持续性经营的事件。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 报告期内，公司面对的外部市场环境和内部运营环境均未发生重大变化。公司核心管理团队保持稳定，市场与产品工作按计划推进，销售业务进展顺利。公司主要风险包括： 1、 关联收入占比过高风险 报告期内,公司关联交易发生额为 6914.10 万元，占营业总收入 72.

41、26%。主要发生在智慧交通领域的工程服务项目和隧道机电维护服务项目上。公司营业收入存在对关联方较为依赖的经营风险，如果关联方的生产经营情况发生重大不利变化，将有可能减少对公司的业务需求，从而对公司的营业收入带来不利影响。公司针对此风险采取了积极的应对措施,加大对省外市场的拓展，已开始与广西、云南及四川等省市的高速公路隧道建设和改造施工单位接洽，并已经在广西实现收入的突破。 2、 控股股东不当控制风险 贵州中南交通科技有限公司与贵州黔通智联科技产业发展有限公司于 2019 年 1 月 24 日完成了道坦坦股份行政划转事项及受让股份过户，成为公司控股股东，持有公司 59.63%的股份，处于绝对控股

42、地位。尽管公司建立了完善的法人治理结构,但控股股东仍可能通过行使表决权在公司的人事任免、经营决策等方面产生重大影响，从而在一定程度上影响到公司的实际经营。公司后续将进一步完善公司法人治理结构，严格规范和履行公司章程、“三会议事规则”等公司各项治理制度，在人事任免、经营决策等方面严格执行公司内部决策程序。 3、 人才环境风险 公司处于专业技术密集型行业，高素质的专业技术人才和管理人才对公司的发展至关重要。与东南沿海区域相比，公司地处经济欠发达的西南区域，经济水平和科研实力均存在较大差距，行业内所需人才尤其是具有丰富经验的核心技术人才较为稀缺。因此,能否吸引、培养和留住高素质的技术人才和管理人才是

43、影响公司研发实力的关键性因素。目前，公司持续在大型招聘网站上收集相关人才简历，并设置“绿色通道”吸引高素质、高学历人才，同时公司于 2015 年 6 月 23 日设立“贵州梦想联盟商务服务合伙有限公司”合伙人持股平台，通过“合伙人制度”、内外部培训等一系列激励措施来吸引人才。 4、 新业务拓展风险 交通板块业务的收入，当前大部分还是来自于高速公路集团的内部通道型资源，随着未来市场区域的不断拓展、产品服务类别的逐步增多，内部资源对于业务拓展的影响力会迅速降低，这就给公司快速增加收入、提升利润空间带来较大的生存压力。此外，随着 ITS 技术、软件系统产品日新月异的发展，新的竞争者也在不断进入贵州，

44、公司想要开拓增量业务，将会遭遇外省强有力的同业竞争者，因此必须投入更多资源和精力进行业务团队与核心技术的打造，构筑自身业务领域的竞争壁垒。 公告编号：2020-012 17 5、 应收账款不能收回的风险 公司客户相对集中，且主要客户为大型国有企业，价款结算审批程序严格，结算周期较长，导致部分应收款项余额较大。虽然客户实力雄厚，具有较强的支付能力和良好的商业信用，业务往来中均未发生坏账，但仍不能排除应收款项存在产生坏账的可能及存在应收款项不能收回的风险。公司在进入该市场之前做了充分的调研和分析，并通过自营的方式对商业模式和盈利模式进行了验证，今年将根据经营情况和市场需求实时地对运营进行调整。 (

45、二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-012 18 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被

46、查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 一、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 一、 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 10,000,000.00 16,267,592.02 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 91,200,000.00 46,433,920.04 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用

47、于本公司的日常关联交易类型 6其他 700,000.00 659,929.60 二、 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 贵州水盘高速公路有限公司 提供劳务 2,366,986.94 2,131,164.66 已事前及时履行 2019 年 7 月 8 日 贵州西南高速投资有限公司 提供劳务 1,431,047.52 1,005,783.37 已事前及时履行 2019 年 7 月 8 日 贵州高速公路集团有限公司 提供劳务 12,552,090.95 7,483,655.03 已事前及时履行 2019 年

48、8 月 15 日 贵州最美高速商贸有限公司观山湖分公司 提供劳务 604,500.00 1,000.00 已事前及时履行 2019 年 8 月 15 日 贵州黔通智联科销售商品 1,600,000.00 1,415,929.17 已事前及时2019 年 8 月 15 日 公告编号：2020-012 19 技产业发展有限公司 履行 贵州高速公路集团有限公司 提供劳务 6,645,846.71 5,676,586.35 已事前及时履行 2019 年 10 月 25 日 贵州高速公路实业有限公司 提供劳务 98,492.83 74,334.21 已事前及时履行 2019 年 10 月 25 日 贵州

49、黔通智联科技产业发展有限公司 销售商品 3,138,280.00 0 已事前及时履行 2019 年 10 月 25 日 贵州水盘高速公路有限公司 提供劳务 2,760,819.62 0 已事前及时履行 2019 年 10 月 25 日 贵州高速公路集团有限公司 提供劳务 3,649,661.21 3,256,650.68 已事前及时履行 2019 年 12 月 13 日 贵州黔和物流有限公司 提供劳务 298,000.00 168,679.24 已事前及时履行 2019 年 12 月 13 日 贵州水盘高速公路有限公司 提供劳务 1,735,200.00 0 已事前及时履行 2019 年 12

50、 月 13 日 贵州交通物流集团有限公司 接受劳务 43,043.62 40,607.19 已事前及时履行 2020 年 1 月 16 日 贵州高速公路集团有限公司 提供劳务 1,914,157.38 1,493,323.14 已事前及时履行 2020 年 1 月 16 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需，有利于公司的持续稳定生产经营，能够促进公司的正常发展。该偶发性关联交易已经董事会会议审议通过。公司与关联方的关联交易均签署了合法有效的协议及文件，相关权利和义务均得到了履行，不存在现存或者潜在的争议。来自公司与关联方之

51、间发生的关联交易均出于公司自身利益的考虑，且为公司经营发展所必要，不存在向关联方或其他第三方输送不当利益的情况；公司与关联方发生的关联交易不存在损害公司股东利益的情形。 三、 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 其他股东 2015 年 9 月22 日 2020 年 12月 31 日 挂牌 同业竞争承诺 将其持有的道坦坦股份全部按市场价格转让给无关联第三方 变更或豁免 承诺事项详细情况： 联诚股份承诺将其持有的道坦坦股份全部按市场价格转让给无关联第三方，若截至 2017 年 6 月 30日没有无关联第三方受让该部分股份，则联诚

52、股份将该股份转让给经道坦坦的股东大会审议通过的指定受让方，按照公平、合理的原则且参考全国中小企业股转系统或其他场内外交易市场同行业企业的股价协商转让，道坦坦和联诚股份承诺全力协调各方进行协商定价，确保收购行为完成的工商变更登记时间最迟至 2017 年 12 月 31 日之前。若违反上述确认内容，给其他方造成损失的，相应的损失由违反此确认内容方承担。”之后于 2017 年 12 月 25 日做出如下补充： “联诚科技与道坦坦协商后，联诚科技将解决同业竞争的时间延迟至 2019 年 12 月 31 日。在 2019年 12 月 31 日前，联诚股份承诺将其持有的道坦坦股份全部按市场价格转让给无关联

53、第三方，若截至 2019年 12 月 31 日没有无关联第三方受让该部分股份，则联诚股份将该股份转让给经道坦坦的股东大会审议通过的指定受让方，按照公平、合理的原则且参考全国中小企业股转系统或其他场内外交易市场同行业企业的股价协商转让，道坦坦和联诚股份承诺全力协调各方进行协商定价，确保收购行为完成的工商变更登记时间最迟至 2020 年 3 月 31 日之前。若违反上述确认内容，给其他方造成损失的，相应的损失由公告编号：2020-012 20 违反此确认内容方承担。” 由于市场原因，联诚科技现阶段未寻找到合适的无关联第三方来实施股份转让，道坦坦也未寻找到经其股东大会审议通过的指定受让方，故联诚科技

54、与道坦坦双方协商，做出如下补充确认： 经与道坦坦协商，联诚科技将解决同业竞争的时间延迟至 2020 年 12 月 31 日。在 2020 年 12 月 31 日前，联诚股份承诺将其持有的道坦坦股份全部按市场价格转让给无关联第三方，若截至 2020 年 12 月 31 日没有无关联第三方受让该部分股份，则联诚股份将该股份转让给经道坦坦的股东大会审议通过的指定受让方，按照公平、合理的原则且参考全国中小企业股转系统或其他场内外交易市场同行业企业的股价协商转让，道坦坦和联诚股份承诺全力协调各方进行协商定价，确保收购行为完成的工商变更登记时间最迟至 2021 年 3 月 31 日之前。 若违反上述确认内

55、容，给其他方造成损失的，相应的损失由违反此确认内容方承担。 公告编号：2020-012 21 第六节 股本变动及股东情况 二、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 32,270,000 100.00% 0 32,270,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 19,242,558 59.63% 0 19,242,558 59.63% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 0 0.00%

56、 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 32,270,000 - 0 32,270,000 - 普通股股东人数 5 股本结构变动情况： 适用 不适用 2018 年 10 月 24 日间接控股股东贵州高速公路集团有限公司正式下达将黔通智联持有的道坦坦的股份行政划转至贵州中南交通科技有限公司的批复。公司于 2018 年 10 月 25 日，按照规定披露了收购报告书、法律意见、第一大股东兼控股股东变更公告和权益变动报告书，并于 10 月 31 日向

57、全国股份转让系统提交了行政划转的申请材料。全国股份转让系统于 2019 年 1 月 10 日下发本次行政划转确认函，同意本次行政划转；受让方贵州中南交通科技有限公司于 2019 年 1 月 24 日完成受让股份过户，成为公司控股股东。持 19,242,558 股，占比 59.63%。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 贵 州 中 南 交通 科 技 有 限公司 0 19,242,558 19,242,558 59.6299% 0 19,242,558 2 昆 明 联 诚 科

58、技 股 份 有 限公司 7,189,808 0 7,189,808 22.2802% 0 7,189,808 3 贵 州 梦 想 联盟 商 务 服 务合伙企业(有4,840,532 0 4,840,532 15.0001% 0 4,840,532 公告编号：2020-012 22 限合伙企业) 4 贵 阳 火 炬 高新 技 术 企 业服 务 中 心 有限责任公司 996,102 0 996,102 3.0868% 0 996,102 5 周旻 1,000 0 1,000 0.0031% 0 1,000 合计 13,027,442 19,242,558 32,270,000 100.00% 0

59、32,270,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东之间无任何关联关系。 三、 优先股股本基本情况 适用 不适用 四、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 2018 年 10 月 24 日间接控股股东贵州高速公路集团有限公司正式下达将黔通智联持有的道坦坦的股份行政划转至贵州中南交通科技有限公司的批复。公司于 2018 年 10 月 25 日，按照规定披露了收购报告书、法律意见、第一大股东兼控股股东变更公告和权益变动报告书，并于 10 月 31 日向全国股份转让系统提交了行政划转的申请材料。全国股份转让系统于 2019 年 1 月 10 日下发本次行政

60、划转确认函，同意本次行政划转；受让方贵州中南交通科技有限公司于 2019 年 1 月 24 日完成受让股份过户，成为公司控股股东。 贵州中南交通科技有限公司基本情况：注册号：91520115072011366X；类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）；成立日期：2013 年 6 月 25 日；注册资本：11000 万元人民币；法定代表人：吴树森；住所：贵州省贵阳市贵阳国家高新技术产业开发区湖滨路 10 号翔明大厦 A 座 5 楼 5-1-5-6及 4 楼 4-2-4-2；经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准

61、后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（一般经营项目：公路交通工程专业承包通信、监控、收费综合系统工程；交通工程施工、维修维护、监理、检测及技术咨询和服务；机电系统相关产品及材料、计算机软硬件及电子产品等的研发、装配、销售；交通安全设施及电气产品的装配及销售；防雷接地工程；广告；智能楼宇工程；房屋建筑；消防设施工程；电力工程施工；安全技术防范系统工程设计、施工、维修；设备及业务租赁。） (二) 实际控制人情况 根据贵州省人民政府印发的省人民政府关于授权省国资委对贵州高速公路集团有限公司履行出资人职责的通知（黔府函201955 号），贵州省

62、人民政府将贵州省交通厅所属贵州高速集团移交贵州省国资委管理，由贵州省国资委代表贵州省人民政府履行出资人职责。贵州高速公路集团有限公司（以下简称“高速集团”）于 2019 年 10 月 23 日就此完成工商变更登记，高速集团的股东变更为贵州省国资委，持有高速集团 100%股份，而高速集团持有公司控股股东中南交科 100%的股份，中南交科直接持有公司 59.63%的股份。故道坦坦的实际控制人由贵州省交通厅变更为贵州省国资委，其实际控制公司59.63%的股份。 公告编号：2020-012 23 第七节 融资及利润分配情况 四、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情

63、况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 六、 债券融资情况 适用 不适用 七、 可转换债券情况 适用 不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 九、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 5 月 7 日 1.549426 0 0 合计 1.549426 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案

64、适用 不适用 公告编号：2020-012 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 王小波 董事长 男 1974 年 4 月 本科 2019 年 4 月 2 日 2021 年 8 月 29 日 否 陈然 董事 男 1982 年 10 月 硕士研究生 2019 年 4 月 2 日 2021 年 8 月 29 日 否 邵宗凯 董事 男 1973 年 12 月 博士研究生 2018 年 8 月 30 日 2021 年 8 月 29 日 否 张旋 董事

65、男 1971 年 2 月 本科 2018 年 8 月 30 日 2021 年 8 月 29 日 否 陈双 董事兼总经理 女 1978 年 3 月 硕士研究生 2018 年 8 月 30 日 2021 年 8 月 29 日 是 洪英 监事会主席 女 1973 年 11 月 本科 2019 年 4 月 2 日 2021 年 8 月 29 日 王先鹏 监事 男 1988 年 8 月 大专 2018 年 8 月 30 日 2021 年 8 月 29 日 否 梅锦秀 职工代表监事 女 1985 年 6 月 研究生 2018 年 8 月 14 日 2021 年 8 月 13 日 是 吴鹏 副总经理 男 1

66、982 年 12 月 本科 2018 年 9 月 27 日 2021 年 9 月 26 日 是 王璨 董事会秘书 女 1985 年 8 月 硕士研究生 2018 年 9 月 27 日 2021 年 9 月 26 日 是 杨霞云 财务部负责人 女 1984 年 11 月 本科 2018 年 9 月 27 日 2021 年 9 月 26 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人之间无任何关联关系 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股

67、数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 王小波 董事长 0 0 0 0.00% 0 陈然 董事 0 0 0 0.00% 0 邵宗凯 董事 0 0 0 0.00% 0 张旋 董事 0 0 0 0.00% 0 陈双 董事兼总经理 0 0 0 0.00% 0 洪英 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 王先鹏 监事 0 0 0 0.00% 0 梅锦秀 职工监事 0 0 0 0.00% 0 吴鹏 副总经理 0 0 0 0.00% 0 杨霞云 财务部负责人 0 0 0 0.00% 0 王璨 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0

68、 公告编号：2020-012 25 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 刘轶 董事长 离任 无 所代表的股东变更,不再任职 刘朝晖 董事 离任 无 所代表的股东变更,不再任职 吴鹏 监事会主席 离任 无 所代表的股东变更,不再任职 王小波 无 新任 董事长 董事会新聘 陈然 无 新任 董事 董事会新聘 洪英 无 新任 监事会主席 监事会新聘 报告期内新任董事、

69、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 董事长：王小波，男，1974 年 4 月 29 日出生，身份证号码：61011319740429*，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于西安公路交通大学热加工工艺及设备专业，本科学历。1994 年 7 月至 2006 年3 月就职于贵州省高等级公路管理局；2006 年 3 月至 2006 年 5 月就职于贵州高速公路开发总公司联网收费管理中心；2006 年 5 月至 2006 年 7 月任贵州高速公路开发总公司联网收费管理中心团支部书记；2006 年 7 月至 2010 年 5 月任贵州高速公路开发总公司联网收费管理中心监控科科长；2010 年 5

70、 月至 2011年 12 月任贵州高速公路开发总公司贵阳营运管理中心副主任；2011 年 12 月至 2013 年 12 月任贵州高速公路开发总公司贵阳营运管理中心主任；2013 年 12 月至 2018 年 8 月任贵州高速公路投资有限公司副总经理；2018 年 8 月至今任贵州中南交通科技有限公司副总经理。 董事：陈然，男，1982 年 10 月 12 日出生，身份证号码：43070219821012*，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于湖南科技大学计算机应用技术专业，硕士学历。2009 年 9 月至 2013 年 4 月就职于贵州高速公路开发总公司联网收费管理中心；2013 年 4 月至

71、 2014 年 3 月就职于贵州高速公路集团有限公司联网收费管理中心；2014 年 3 月至 2015 年 9 月就职于贵州中南交通科技有限公司经营部；2015 年至今任贵州中南交通科技有限公司经营部副部长。 监事会主席：洪英，女，1973 年 11 月 4 日出生，身份证号码：52010319731104*，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于贵州财经大学会计学专业，本科学历。1999 年 1 月至 2004 年 12 月就职于贵州省高速公路管理局；2004 年 12 月至 2013 年 4 月就职于贵州高速公路开发总公司联网收费管理中心；2013 年 4 月至 2014 年 3 月就职于贵州

72、高速公路集团有限公司联网收费管理中心；2014 年 3 月至 2015年 10 月就职于贵州中南交通科技有限公司；2015 年 10 月至今任贵州中南交通科技有限公司综合事务部副部长。 公告编号：2020-012 26 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 15 13 生产人员 20 21 技术人员 18 13 销售人员 8 10 财务人员 5 5 员工总计 66 62 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 5 本科 43 42 专科 16 13 专科以下 2 2 员工总计 66 62 (二) 核心

73、员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-012 27 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2020-012 28 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上

74、市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，按照相关法律法规履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均基本按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办

75、法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其相关法律、法规的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。公司制定了股东大会议事规则，注重保护股东的表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面保护了股东的权利。公司还建立了对外投资管理制度，明确规定了对外投资的审批权限、对外投资的控制流程，以加强与投资者之间的沟通，保护投资者的合法权益。报告期内，公司历次董事会、监事会的决议，历次股东大会的会议通知、决议，均能按照公司章程及全国中小企业股份转让系统的相关规定执行，会议程序规范，会议记录及决议完整，会议资料保存规范。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估

76、意见 公司重大经营决策、投资决策及财务决策均基本按照公司章程及有关内控制度的程序和规则进行，公司制定了三会议事规则、关联交易管办法、对外担保管理制度、利润分配制度等相关制度，明确了管理层的权责范围和工作程序。截至报告期末，公司基本按照以上规章制度依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 1、2019 年 4 月 9 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了关于修改的议案，增加“在全国中小企业股份转让系统披露的股东大会通知公告”为召开股东大会的通知形式之一，并于 2019 年 4 月 24 日经 2019 年第三次临时股东大会审议通过后启

77、用新章程 2、2019 年 10 月 25 日召开第二届董事会第八次会议，审议通过了关于修改的议案，公司经营范围增加“增值电信业务”并于 2019 年 11 月 11 日通过 2019 年第六次临时股东大会审议。 公告编号：2020-012 29 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、第二届董事会第二次会议于 2019 年 1月 17 日召开，审议通过了关于贵州道坦坦科技股份有限公司追认偶发性关联交易的议案、关于贵州道坦坦科技股份有限公司偶发性关联交易的议案、关于贵州道坦坦科技股份有限公司 2019 年日常性关

78、联交易预计的议案等议案； 2、第二届董事会第三次会议于 2019 年 2月 27 日召开，审议通过了贵州道坦坦科技股份有限公司 2018 年度董事会工作报告的议案、2018 年年度报告及 2018 年年度报告摘要的议案、2018 年审计报告及财务报表的议案、2019 年度财务预算报告的议案、执行（财会（2018）15 号）的议案、关于的议案等议案； 3、第二届董事会第四次会议于 2019 年 3月 15 日召开，审议通过了关于提名贵州道坦坦科技股份有限公司新任董事候选人的议案； 4、第二届董事会第五次会议于 2019 年 4月 9 日召开，审议通过了关于选举王小波为新任董事长的议案、2018

79、年年度利润分配预案、关于修改的议案等议案； 5、第二届董事会第六次会议于 2019 年 7月 8 日召开，审议通过了关于贵州道坦坦科技股份有限公司偶发性关联交易的议案； 6、第二届董事会第七次会议于 2019 年 8月 15 日召开，审议通过了2019 年半年度报告的议案、关于贵州道坦坦科技股份有限公司偶发性关联交易的议案、关于执行（财会（2019）6 号）的议案等议案； 7、第二届董事会第八次会议于 2019 年 10月 25 日召开，审议通过了关于贵州道坦坦科技股份有限公司偶发性关联交易的议案、关于贵州道坦坦科技股份有限公司经营范围变更的议案、关于修改的议案等议案； 8、第二届董事会第九次

80、会议于 2019 年 12月 13 日召开，审议通过了关于贵州道坦坦科技股份有限公司偶发性关联交易的议案、关于聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案、关于联诚公告编号：2020-012 30 科技延迟解决同业竞争的议案等议案； 监事会 4 1、第二届监事会第二次会议于 2019 年 2月 27 日召开，审议通过了关于贵州道坦坦科技股份有限公司 2018 年度监事会工作报告的议案、2018 年年度报告及 2018 年年度报告摘要的议案、2018 年审计报告及财务报表的议案、2019 年年度财务预算报告、执行（财会（2018）15 号）的议案（财会（2018）15

81、 号）的议案等议案； 2、第二届监事会第三次会议于 2019 年 3月 15 日召开，审议通过了关于提名贵州道坦坦科技股份有限公司新任监事候选人的议案； 3、第二届监事会第四次会议于 2019 年 4月 9 日召开，审议通过了关于选举洪英为新任监事会主席的议案、2018 年年度利润分配预案等议案； 4、第二届监事会第五次会议于 2019 年 8月 15 日召开，审议通过了2019 年半年度报告的议案、关于执行（财会（2019）6 号）的议案； 股东大会 8 1、2019 年第一次临时股东大会于 2019 年2 月 1 日召开，审议通过了关于贵州道坦坦科技股份有限公司追认偶发性关联交易的议案、关

82、于贵州道坦坦科技股份有限公司偶发性关联交易的议案、关于贵州道坦坦科技股份有限公司 2019 年日常性关联交易预计的议案等议案； 2、2018 年年度股东大会议于 2019 年 3 月21 日召开，审议通过了贵州道坦坦科技股份有限公司 2018 年度董事会工作报告的议案、贵州道坦坦科技股份有限公司 2018 年度监事会工作报告的议案、2018 年年度报告及 2018 年年度报告摘要的议案、2018 年审计报告及财务报表的议案、2019 年度财务预算报告的议案、执行（财会（2018）15 号）的议案、关于的议案等议案； 3、2019 年第二次临时股东大会于 2019 年4 月 2 日召开，审议通过

83、了关于提名贵州道坦坦科技股份有限公司新任董事候选人的议案和关于提名贵州道坦坦科技股份有限公司新任监事候选人的议案； 4、2019 年第三次临时股东大会议于 2019年 4 月 24 日召开，审议通过了2018 年年度利润分配预案和关于修改的议案； 公告编号：2020-012 31 5、2019 年第四次临时股东大会议于 2019年 7 月 24 日召开，审议通过了关于贵州道坦坦科技股份有限公司偶发性关联交易的议案； 6、2019 年第五次临时股东大会议于 2019年 8 月 30 日召开，审议通过了2019 年半年度报告的议案、2019 年半年度报告的议案、关于执行（财会（2019）6 号）的

84、议案等议案； 7、2019 年第六次临时股东大会议于 2019年 11 月 11 日召开，审议通过了关于贵州道坦坦科技股份有限公司偶发性关联交易的议案、关于贵州道坦坦科技股份有限公司经营范围变更的议案、关于修改的议案等议案； 8、2019 年第七次临时股东大会议于 2019年 12 月 31 日召开，审议通过了关于贵州道坦坦科技股份有限公司偶发性关联交易的议案、关于聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度审计机构的议案、关于联诚科技延迟解决同业竞争的议案等议案； 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司召开的历次股东大会、董事会、监事会均符合公司法

85、、公司章程、三会议事规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司现行的内部管理制度均是公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司的

86、实际情况制定的，符合企业规范流程、规范治理的要求。公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面与实际控股股东完全分开，拥有独立的财务核算、销售体系，具有面向市场独立经营的能力。具体如下： 1、 资产独立情况 公司拥有独立完整的资产结构，拥有独立的研发、生产、销售、租赁系统及配套设施，拥有独立的商标、专利、软件著作权等无形资产。 2、 人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定选举产生。公司总经理、副总经理、技术总监、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，公司的财务

87、人员没公告编号：2020-012 32 有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司设有人力资源部，建立了独立的员工聘用、任免和工资管理制度。 3、 财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门，并根据中华人民共和国会计法、企业会计准则建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，配备专职财务人员，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 4、 机构独立情况 公司建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层

88、为执行机构的法人治理结构，并根据经营管理的需要设置了相关职能部门。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。 5、 办公场所独立情况 公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司建立了各环节的内部控制制度，涵盖采购管理、招邀标管理、会计核算、财务管理及风险控制等重大内部管理制度，内控体系进一步健全和完善，能适应公司管理的要求和发展需要。报告期内，根据中共贵州黔通智联科技产业党总支要求，公司成立了党支部，在重大项目投资决策、大额资金使用、重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排等重

89、大事项均参与决策，起到了在政治思想引导、组织协调及服务指导方面起到了决定性的作用。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司将严格执行年度报告重大差错责任追究制度，并进一步规范本公司运作水平、增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，同时提高年报信息披露的质量和透明度。 公告编号：2020-012 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大华审字2020003297 号 审计机构名称 大华会计师事务

90、所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市丰台区西四环中路 78 号院首汇广场 10 号楼 审计报告日期 2020 年 3 月 24 日 注册会计师姓名 江山、洪琳 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 120,000.00 审计报告正文： 贵州道坦坦科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了贵州道坦坦科技股份有限公司(以下简称道坦坦)财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表、2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了道

91、坦坦 2019 年12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于道坦坦，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 道坦坦管理层对其他信息负责。其他信息包括道坦坦 2019 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表

92、任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 道坦坦管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，道坦坦管理层负责评估道坦坦的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非

93、管理层计划清算道坦坦、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督道坦坦的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包公告编号：2020-012 34 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1识别和评

94、估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对道坦坦持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得

95、出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致道坦坦不能持续经营。 5评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：江山 中国 北京 中国注册会计师：洪琳 二二年三月二十四日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注

96、 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 注释 1 29,961,761.38 27,369,162.01 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 注释 2 740,000.00 应收账款 注释 3 36,685,144.92 43,001,974.64 应收款项融资 预付款项 注释 4 1,044,780.76 929,191.81 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 注释 5 1,114,700.89 890,861.38 其中：应收利息 应收股利 公告

97、编号：2020-012 35 买入返售金融资产 存货 注释 6 14,992,293.59 7,904,725.34 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 注释 7 459,701.36 117,872.55 流动资产合计 84,258,382.90 80,953,787.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 - 固定资产 注释 8 601,317.81 825,487.31 在建工程 - 生产性生物资产 油气资产 使用权资产

98、 无形资产 注释 9 7,300.75 开发支出 商誉 长期待摊费用 注释 10 369,527.08 递延所得税资产 注释 11 810,892.15 737,207.86 其他非流动资产 非流动资产合计 1,781,737.04 1,569,995.92 资产总计 86,040,119.94 82,523,783.65 流动负债： 短期借款 - 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 注释 12 32,717,087.47 32,263,869.82 预收款项 注释 13 3,513,000.03 1,9

99、45,375.87 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 注释 14 4,869,823.77 4,669,417.07 公告编号：2020-012 36 应交税费 注释 15 26,703.06 734,520.88 其他应付款 注释 16 196,357.06 399,357.31 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 41,322,971.39 40,012,540.95 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - 应付债券 其中：优先股 永续债

100、 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 41,322,971.39 40,012,540.95 所有者权益（或股东权益）： 股本 注释 17 32,270,000.00 32,270,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 注释 18 2,289,267.56 2,289,267.56 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 注释 19 2,215,801.75 1,495,211.40 一般风险准备 未分配利润 注释 20 7,942,079.24 6,456,763

101、.74 归属于母公司所有者权益合计 44,717,148.55 42,511,242.70 少数股东权益 所有者权益合计 44,717,148.55 42,511,242.70 负债和所有者权益总计 86,040,119.94 82,523,783.65 法定代表人：陈双 主管会计工作负责人：陈双 会计机构负责人：杨霞云 （二）利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 注释 21 95,680,707.06 91,112,773.85 公告编号：2020-012 37 其中：营业收入 95,680,707.06 91,112,773.85 利息收入 已赚保费 手

102、续费及佣金收入 二、营业总成本 87,151,092.01 83,095,179.99 其中：营业成本 注释 21 70,873,916.10 68,306,204.66 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 注释 22 302,656.85 342,799.71 销售费用 注释 23 4,179,101.24 3,488,426.19 管理费用 注释 24 7,613,140.96 8,548,233.38 研发费用 注释 25 4,296,446.92 2,744,399.87 财务费用 注释 26 -114,170.

103、06 -334,883.82 其中：利息费用 利息收入 119,966.81 340,013.74 加：其他收益 注释 27 462,778.00 1,292,700.00 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 注释 28 -491,228.64 资产减值损失（损失以“-”号填列） 注释 29 -1,574,121.34 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营

104、业利润（亏损以“”号填列） 8,501,164.41 7,736,172.52 加：营业外收入 注释 30 1,312.33 18,993.41 减：营业外支出 注释 31 4,714.57 20,588.39 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 8,497,762.17 7,734,577.54 减：所得税费用 注释 32 1,291,858.64 1,178,784.92 五、净利润（净亏损以“”号填列） 7,205,903.53 6,555,792.62 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 7,205,903.53

105、6,555,792.62 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 7,205,903.53 6,555,792.62 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 公告编号：2020-012 38 的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法

106、下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 7,205,903.53 6,555,792.62 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 7,205,903.53 6,555,792.62 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.22 0.

107、20 （二）稀释每股收益（元/股） 0.22 0.20 法定代表人：陈双 主管会计工作负责人：陈双 会计机构负责人：杨霞云 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 111,480,611.34 100,896,992.41 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现

108、金净额 收到的税费返还 206,531.07 收到其他与经营活动有关的现金 注释 33 1,607,024.94 2,325,998.88 经营活动现金流入小计 113,294,167.35 103,222,991.29 公告编号：2020-012 39 购买商品、接受劳务支付的现金 80,930,303.85 72,764,176.46 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 15,677,203.77 12,2

109、01,620.72 支付的各项税费 4,486,865.31 3,648,289.43 支付其他与经营活动有关的现金 注释 33 4,553,355.83 4,250,112.26 经营活动现金流出小计 105,647,728.76 92,864,198.87 经营活动产生的现金流量净额 7,646,438.59 10,358,792.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 注释 33 10,000,000.00 投资活动现金流入小计

110、 10,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 53,841.52 33,577.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 53,841.52 33,577.00 投资活动产生的现金流量净额 -53,841.52 9,966,423.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4

111、,999,997.70 3,000,141.90 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,999,997.70 3,000,141.90 筹资活动产生的现金流量净额 -4,999,997.70 -3,000,141.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,592,599.37 17,325,073.52 加：期初现金及现金等价物余额 27,369,162.01 10,044,088.49 六、期末现金及现金等价物余额 29,961,761.38 27,369,162.01 法定代表人：陈双 主管会计工

112、作负责人：陈双 会计机构负责人：杨霞云 公告编号：2020-012 40 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 32,270,000.00 2,289,267.56 1,495,211.40 6,456,763.74 42,511,242.70 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 32,270,000.00 2,289,267.56 1,495,2

113、11.40 6,456,763.74 42,511,242.70 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 720,590.35 1,485,315.50 2,205,905.85 （一）综合收益总额 7,205,903.53 7,205,903.53 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 720,590.35 -5,720,588.03 -4,999,997.68 1提取盈余公积 720,590.35 -720,590.35 2提取一般风险准备 -4,999,997.68 -4,999,997.6

114、8 3对所有者（或股东）的 公告编号：2020-012 41 分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 32,270,000.00 2,289,267.56 2,215,801.75 7,942,079.24 44,717,148.55 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备

115、盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 32,270,000.00 2,289,267.56 839,632.14 3,556,692.25 38,955,591.95 公告编号：2020-012 42 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 32,270,000.00 2,289,267.56 839,632.14 3,556,692.25 38,955,591.95 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 655,579.26 2,900,071.49 3,555,650.75 （一）综合收益总额 6,555,792

116、.62 6,555,792.62 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 655,579.26 -3,655,721.13 -3,000,141.87 1提取盈余公积 655,579.26 -655,579.26 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -3,000,141.87 -3,000,141.87 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 公告编号：2020-012 43 4设定受益计划变动额结转留存收益 5.

117、其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 32,270,000.00 2,289,267.56 1,495,211.40 6,456,763.74 42,511,242.70 法定代表人：陈双 主管会计工作负责人：陈双 会计机构负责人：杨霞云 公告编号：2020-012 44 错误!未找到引用源。 2019 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 （一）公司简介 1、公司名称：贵州道坦坦科技股份有限公司 2、统一社会信用代码：9152011558729449XG 3、类型：其他股份有限公司(非上市) 4、住所：贵州省贵阳市贵阳高新技术

118、产业开发区西部研发基地 2 号楼 14 层（1-8 号房） 5、法定代表人：陈双 6、注册资本：人民币 3,227 万元 7、成立时间：2012 年 2 月 1 日 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质： 软件和信息技术服务业 公司经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（物联网工程关键技术及应用平台的研究开发；物流标准、物流信息、物流安全、物流电子商务活动领域的信息化，系统化和工程化技术的研究开发；

119、机电设备、物流作业设备的开发、销售；物流配套产品的开发、销售；物流人才的培训及认证服务；供应链管理咨询服务；互联网信息技术咨询服务；计算机软件开发、销售；计算机硬件及网络设备的开发、销售；计算机系统集成；计算机软硬件的安装和维护。城市道路及道路照明工程；环保工程；公路交通工程的设计与施工；安防工程；建筑智能化工程；机电设备安装工程；消防设施工程；电子工程；货运代理；物流规划及咨询；进出口贸易（国家禁止或限制的商品除外）；增值电信业务） （三）公司历史沿革 贵州道坦坦科技股份有限公司（以下简称“道坦坦”、“公司”）系贵州现代物流工程技术研究有限责任公司以整体变更方式设立的股份公司，贵州现代物流工

120、程技术研究有限责任公司（以下简称“现代物流”）于 2012 年 2 月 1 日成立，并于 2012 年 2 月 1 日取得贵阳市工商行政管理局核发的 520115000098874 号企业法人营业执照。登记的注册资本为人民币 400 万元，由股东贵州高速公路开发总公司、贵州华圣惠丰信息产业有限公司、贵州省交通科学研究院有限责任公司、贵州黔程天力智能科技有限公司、贵阳火炬高新技术企业服务中心有限责任公司、贵州施坦德科技有限公司和贵州现代物流生产力促进中心有限公司分两期于 2014公告编号：2020-012 45 年 1 月 10 日前缴足。第一期缴纳实收资本人民币 2,860,000.00 元，

121、各股东以货币出资，注册资本业经贵阳安达会计师事务所验证并于 2012 年 1 月 13 日出具（2012）安达（内验）字第002 号验资报告。 第二期出资新增实收资本人民币 1,140,000.00 元，各股东以货币出资，注册资本业经贵阳安达会计师事务所验证并于 2012 年 5 月 21 日出具（2012）安达（内验）字第 039 号验资报告。本次出资中，经现代物流股东会决议及股权转让协议，原股东贵州黔程天力智能科技有限公司变更为贵州省交通物资总公司，鉴于贵州黔程天力智能科技有限公司在第一期出资中尚未履行出资义务，由贵州省交通物资总公司履行出资义务。截至 2012 年 4 月 25 日止，现

122、代物流登记的注册资本人民币 4,000,000.00 已缴足。 2013 年 10 月 10 日，现代物流召开股东会，同意股东贵州省交通科学研究院有限责任公司将其持有的 60 万元出资转让给贵州省交通物资总公司。同意股东贵州现代物流生产力促进中心有限公司将其持有的 32 万元出资转让给贵州华圣惠丰信息产业有限公司。2013 年 11月 3 日，贵州现代物流生产力促进中心有限公司与贵州华圣惠丰信息产业有限公司签署股权转让协议，贵州现代物流生产力促进中心有限公司将其持有的公司的 32 万元出资（占注册资本的 8%）转让给贵州华圣惠丰信息产业有限公司，转让后贵州华圣惠丰信息产业有限公司持有 108

123、万元。2013 年 11 月 7 日，贵州省交通科学研究院有限责任公司与贵州省交通物资总公司签署股权转让协议，贵州省交通科学研究院有限责任公司将其持有的公司的60 万元出资（占注册资本的 15%）转让给贵州省交通物资总公司，转让后贵州省交通物资总公司持有 120 万元。 2013 年 3 月 6 日股东贵州高速公路开发总公司办理了企业名称变更登记，更名为贵州高速公路集团有限公司，公司股东变更为贵州高速公路集团有限公司。 2014 年 1 月 2 日，现代物流召开股东会，同意股东贵州华圣惠丰信息产业有限公司将其持有的 108 万元出资转让给昆明联诚科技有限公司。同意股东贵州施坦德科技有限公司将其

124、持有的 32 万元出资转让给昆明联诚科技有限公司。2014 年 1 月 6 日，贵州华圣惠丰信息产业有限公司与昆明联诚科技有限公司签署股权转让协议书，贵州华圣惠丰信息产业有限公司将其持有的公司的 108 万元出资（占注册资本的 27%）转让给昆明联诚科技有限公司。2014 年 1 月 6 日，贵州施坦德科技有限公司与昆明联诚科技有限公司签署股权转让协议书，贵州施坦德科技有限公司将其持有的公司的 32 万元出资（占注册资本的 8%）转让给昆明联诚科技有限公司。转让后昆明联诚科技有限公司持有 140 万元。 贵州高速公路集团有限公司 2014 年 12 月 30 日印发的黔高速专议2014409

125、号专题会议纪要，会议同意将现代物流股份中贵州高速公路集团有限公司所持有的 25%股权及贵州省交通物资总公司所持有的 30%股权无偿划转至贵州黔通智联科技产业发展有限公司。2015 年 2 月12 日，现代物流召开股东会，同意股东贵州高速公路集团有限公司将其持有的 100 万元出资、贵州省交通物资总公司将其持有的 120 万元出资无偿转让给贵州黔通智联科技产业发展有公告编号：2020-012 46 限公司。转让后贵州黔通智联科技产业发展有限公司持有 220 万元。 2015 年 6 月 16 日，现代物流召开第二届第五次股东会，根据公司股东会决议和修改后的章程规定，申请增加注册资本人民币 5,6

126、17,978.00 元，由贵州黔通智联科技产业发展有限公司、昆明联诚科技股份有限公司、贵州梦想联盟商务服务合伙企业（有限合伙企业）认购其增加股份。出资方式均为货币。其中：贵州黔通智联科技产业发展有限公司出资人民币9,277,200.00 元，认缴的注册资本为人民币 3,474,607.00 元，大于实收资本部分人民币5,802,593.00 元计入资本公积。昆明联诚科技股份有限公司出资人民币 1,870,800.00 元，认缴的注册资本为人民币 700,674.00 元，大于实收资本部分人民币 1,170,126.00 元计入资本公积。贵州梦想联盟商务服务合伙企业（有限合伙企业）出资人民币 3

127、,852,000.00 元，认缴的注册资本为人民币 1,442,697.00 元，大于实收资本部分人民币 2,409,303.00 元计入资本公积。 根据现代物流第二届第六次股东会决议和修改后的章程规定，现代物流申请增加注册资本人民币 19,591.00 元，由昆明联诚科技股份有限公司认购其增加股份。出资方式均为货币。昆明联诚科技股份有限公司出资人民币 52,308.00 元，认缴的注册资本为人民币 19,591.00 元，占新增后注册资本的 0.2%，大于实收资本部分人民币 32,717.00 元计入资本公积。 2015 年 8 月 23 日，现代物流召开临时股东会决议拟将现代物流整体变更设

128、立为股份有限公司。原贵州现代物流工程技术研究有限责任公司的全体股东即为贵州道坦坦科技股份有限公司（筹）的全体股东。按照发起人协议及公司章程的规定，各股东以其所拥有的截至2015 年 7 月 31 日止现代物流的净资产 24,876,353.47 元，按原出资比例认购公司股份，按 1：0.9648 的比例折合股份总额，共计 24,000,000 股，净资产大于股本部分 876,353.47 元计入资本公积。 贵州道坦坦科技股份有限公司于 2016 年 6 月 23 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：道坦坦，股票代码：837301。 2016 年 12 月 16 日，根据道坦坦第三次临时

129、股东大会决议及股票发行方案，发行人民币普通股不超过 8,620,000 股（含 8,620,000 股），融资额预计不超过人民币 10,430,200.00 元。实际发行人民币普通股 8,270,000 股，认购对象分别为昆明联诚科技股份有限公司、广州信实交通科技有限公司和贵州黔通智联科技产业发展有限公司。其中：昆明联诚科技股份有限公司认购人民币普通股 1,909,809 股，占新增股本的 23.0932%；广州信实交通科技有限公司认购人民币普通股 1,248,849 股，占新增股本的 15.1010%；贵州黔通智联科技产业发展有限公司认购人民币普通股 5,111,342 股，占新增股本的 6

130、1.8058%。共计募集资金总额为人民币10,006,700.00 元，其中计入股本为人民币 8,270,000.00 元，计入资本公积为人民币 1,736,700.00元。 2019 年 1 月 28 日贵州中南交通科技有限公司通过国有股行政划转方式取得贵州黔通智联科技产业发展有限公司所持有的贵州道坦坦科技股份有限公司股权，使得公司第一大股东兼控股股东发生变更，目前，股权结构变更及股权过户登记已完成。本次权益变动系贵州高公告编号：2020-012 47 速公司集团有限公司下属两个子公司之间业务板块的整合，是通过理清两家公司的业务关系，整合资源，加速双方业务的发展壮大。本次变更完成后，贵州中南

131、交通科技有限公司持有贵州道坦坦科技股份有限公司 19,242,558 股，占公司总股本的 59.63%，成为公司第一大股东兼控股股东，不存在新增的一致行动人，实际控制人未发生变化。 截至 2019 年 12 月 31 日，道坦坦注册资本为 32,270,000.00 元，股份总数为 32,270,000 股（每股面值 1 元），全部为流通股。其中：有限售条件的流通股份 0 股，无限售条件的流通股份 32,270,000 股。 （四）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2020 年 3 月 24 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 （一）财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易

132、和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 （二）持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策、会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期

133、公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 （四）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或公告编号：2020-012 48 多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一

134、项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交

135、易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

136、3 非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移： 企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 已办理了必要的财产权转移手续。 本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

137、 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认公告编号：2020-012 49 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债

138、相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。 4 为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 （六）合并财务报表的编制方法 1 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体

139、）均纳入合并财务报表。 2 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权

140、益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额公告编号：2020-012 50 而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同

141、一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日

142、与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下

143、的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去

144、按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 公告编号：2020-012 51 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了

145、彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司

146、的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积

147、中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （七）合营安排分类及共同经营会计处理方法 1 合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： （1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和公告编号：2020-012 52

148、承担义务。 （3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 2 共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的

149、费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债

150、的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 （八）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （九）外币业务和外币报表折算 1 外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款

151、费用资公告编号：2020-012 53 本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。 2 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折

152、算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 （十）金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊

153、计入各会计期间的方法。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。 1 金融资产分类和计量 本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量

154、特征，将金融资产划分为以下三类： （1）以摊余成本计量的金融资产。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款公告编号：2020-012 54 或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响

155、的相关金融资产进行重分类。 （1）分类为以摊余成本计量的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入： 1）对于购入或源生的已

156、发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 （2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出

157、售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据、应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。 （3）指定为以公允价值计量且其变

158、动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 公告编号：2020-012 55 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。 权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公

159、允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。 （4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类

160、金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 （5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外： 1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就

161、能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 2 金融负债分类和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

162、、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的公告编号：2020-012 56 金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分

163、，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1） 能够消除或显著减少会计错配。 2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

164、 本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 （2）其他金融负债 除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益： 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金

165、融资产所形成的金融负债。 3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。 3 金融资产和金融负债的终止确认 公告编号：2020-012 57 （1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销： 1） 收取该金融资产

166、现金流量的合同权利终止。 2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。 （2）金融负债终止确认条件 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比

167、例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。 4 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理： （1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 （2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。 （3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否

168、保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理： 1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1） 被转移金融资产在终止确认日的账面

169、价值。 2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合公告编号：2020-012 58 收益的金融资产）之和。 （2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动

170、累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 5 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的

171、报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 6 金融工具减值 本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

172、金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个公告编号：2020-012 59 存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期

173、信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动： （1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失

174、的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 （2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 （3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额

175、。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 （1）信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发

176、生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： 1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； 2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； 公告编号：2020-012 60 3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； 4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； 5） 本公司对金融工具信用管

177、理方法是否发生变化等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （2）已发生信用减值的金融资产 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 1） 发行方或债务人发生重大财务困难； 2） 债务人违反合

178、同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； 4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 （3）预期信用损失的确定 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 本公司以共同信用风险特征为依据，将金

179、融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： 1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 公告编号：2020-012 61 3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非

180、购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 （4）减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 7 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是

181、，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （十一）应收票据 本公司对 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、（十）6.金融工具减值。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应 收 票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 无风险银行承兑票据组

182、合 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 商业承兑汇票 除银行承兑汇票以外的应收票据 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 （十二）应收账款 本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、（十）6.金融工具减值。 本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值；在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用

183、损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 公告编号：2020-012 62 组合名称 确定组合的依据 计提方法 组合一 应收客户款 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 （十三）应收款项融资 本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、（十）6.金融工具减值。 （十四）其他应收款 本公司对其他应

184、收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、（十）6.金融工具减值。 本公司对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值；在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 组合一 其他性质款项 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整

185、个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 组合二 内部职工借款及备用金 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 （十五）存货 1 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、发出商品、劳务成本、工程施工等。 2 存货的计价方法 存货发出时按个别计价法计价。 3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产

186、经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 公告编号：2020-012 63 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终

187、用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 （3）其他周转材料采用一次转销法摊销。 （十六）持有待售 1 划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项

188、出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2 持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价

189、值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。 （十七）长期股权投资 1 初始投资成本的确定 公告编号：2020-012 64 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本

190、。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本

191、按照公允价值为基础确定。 2 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资

192、单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等

193、的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 公告编号：2020-012 65 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的

194、，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3 长期股权投资核算方法的转换 （1）公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资

195、产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 （2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加

196、上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 （3）权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入

197、当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与公告编号：2020-012 66 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4）成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5）成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计

198、准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一

199、项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制

200、之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有公告编号：2020-012 67 子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控

201、制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与

202、其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过

203、以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 （十八）投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 本公司的投

204、资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 公告编号：2020-012 68 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产

205、。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十九）固定资产 1 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。 （1）外购的固定资产的成本包括

206、买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 （2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 （3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 （4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3 固定资产后续计量及处置 （1）固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预

207、计使用寿命内计提，固定资产折旧采用年限平均法分类计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 公告编号：2020-012 69 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 6 5.00 15.83 办公通用设备 年限平均法 5

208、5.00 19.00 生产专用设备 年限平均法 5 5.00 19.00 （2）固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3）固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 4 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买

209、租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费

210、、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （二十）在建工程 1 在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 2 在建工程结转为固定资产的标准和时点 公告编号：2020-012 70 在建工程项目按建造该项资产达到预

211、定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （二十一）借款费用 1 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者

212、生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资

213、产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资

214、金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 公告编号：2020-012 71 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （二十二）无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专有技术及专利和非专有技术等。 1

215、无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前

216、提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 （1）使用寿命有限的无形

217、资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项 目 预计使用寿命 依 据 办公软件（OA） 3 年 预期为企业带来经济利益的期限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 公告编号：2020-012 72 （2）使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明

218、确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 3 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4 开发阶段支出符合

219、资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资

220、产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 （二十三）长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应

221、的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 公告编号：2020-012 73 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收

222、回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （二十四）长期待摊费用 1 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2 摊销年限 根据受益年限确定，报告期内长期待摊费用为租赁的办公室装修款，摊销年限以开始使用起剩余租期。 （二十五）职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他

223、长期职工福利。 1 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计

224、划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3 辞退福利 公告编号：2020-012 74 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为

225、其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 （二十六）预计负债 1 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2 预计负债的计量方法

226、本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各

227、种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （二十七）股份支付 1 股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2 权益工具公允价值的确定方法 公告编号：2020-012 75 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格

228、；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 3 确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 4 会计处理方法 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。

229、授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的

230、股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 （二十八）收入 1 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没

231、有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公告编号：2020-012 76 2 建造合同收入的确认依据和方法 （1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 1） 合同总收入能够可靠地计量； 2） 与合同相关的

232、经济利益很可能流入企业； 3） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 4） 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 1） 与合同相关的经济利益很可能流入企业； 2） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。 （2）建造合同的结果不能可

233、靠估计的，分别下列情况处理： 1） 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。 2） 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。 （二十九）政府补助 1 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，不会形成资产，全部划分为

234、收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额公告编号：2020-012 77 计量的政府补助，直接计入当期损益。 3 会计处理方法 本公

235、司根据经济业务的实质，所有政府补助业务按总额法进行会计处理。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 本公司收到与政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别

236、进行会计处理： （1）财政将贴息自己拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （三十）递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资

237、产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可

238、抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； 公告编号：2020-012 78 （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当

239、期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 （三十一）租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1 经营租赁会计处理 （1）经营租入资产 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计

240、入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）经营租出资产 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允

241、价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注三、（十九）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 公告编号：2020-012 79 （三十二）终止经营 本公司将满足下列

242、条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。 （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。 （三十三）财务报表列报项目变更说明 财政部于 2019 年发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知（财会201

243、916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。 对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下： 列报项目 列报变更前金额 影响金额 列报变更后金额 备注 应收票据 740,000.00 740,000.00 应收账款 43,001,974.64 43,001,974.64 应收票据及应收账款 43,741,974.64 -43,741,974.64 应付票据 应付账款 32,2

244、63,869.82 32,263,869.82 应付票据及应付账款 32,263,869.82 -32,263,869.82 （三十四）重要会计政策、会计估计的变更 1 会计政策变更 （1） 执行新金融工具准则对本公司的影响 于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。 执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相

245、关项目无重大影响。 （2） 执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019公告编号：2020-012 80 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 （3） 执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订） 财

246、政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 2 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 二、 税项 （一）公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 备注 增值税 境内销售；提供加工、修理修配劳务；提供有形动产租赁服务 16%、13%、10%、9

247、% 注 1 其他应税销售服务行为 6% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 教育费附加 实缴流转税税额 3%（法定）、2%（地方） 企业所得税 应纳税所得额 15% 注 1：根据财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号）的规定，本公司自 2019 年 4 月 1 日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%和 10%税率的，税率分别调整为 13%、9%。 （二）税收优惠政策及依据 根据中华人民共和国企业所得税法中华人民共和国主席令第 63 号第二十八条第二款，对国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15的税

248、率征收企业所得税。 根据国家税务总局公告 2018 年 23 号文件第四条，企业享受优惠事项采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业应当根据经营情况以及相关税收规定自行判断是否符合优惠事项规定的条件，符合条件的可以按照目录列式的时间自行计算减免税额，并通过填报企业所得税纳税申报表享受税收优惠。同时，按照本办法的规定归集和留存相关资料备查。 （三）其他说明：无 五、财务报表主要项目注释 公告编号：2020-012 81 注释1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 银行存款 29,961,761.38 27,369,162.01 其他货币资金 未到期应收利息 合计 2

249、9,961,761.38 27,369,162.01 其中：存放在境外的款项总额 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 注释2 应收票据 1 应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 740,000.00 商业承兑汇票 合计 740,000.00 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司认为所持有的应收票据不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。 2 期末公司已质押的应收票据：无 3 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据：无 4 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无 5

250、 应收票据其他说明：无 注释3 应收账款 1 按账龄披露应收账款 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 23,683,901.80 30,806,537.00 12 年 10,741,060.18 9,704,555.89 23 年 4,412,579.06 6,973,507.90 34 年 2,779,057.67 200,749.41 45 年 200,749.40 99,169.81 5 年以上 79,169.81 31,000.00 小计 41,896,517.92 47,815,520.01 减：坏账准备 5,211,373.00 4,813,545.37 合计 36,685,14

251、4.92 43,001,974.64 2 按坏账准备计提方法分类披露 公告编号：2020-012 82 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提预期信用损失的应收账款 按组合计提预期信用损失的应收账款 41,896,517.92 100.00 5,211,373.00 12.44 36,685,144.92 其中：组合 1 41,896,517.92 100.00 5,211,373.00 12.44 36,685,144.92 合计 41,896,517.92 100.00 5,211,373.00 36,685,144.92 续： 类别

252、 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提预期信用损失的应收账款 672,136.11 1.41 67,213.61 10.00 604,922.50 按组合计提预期信用损失的应收账款 47,143,383.90 98.59 4,746,331.76 10.07 42,397,052.14 其中：组合 1 47,143,383.90 98.59 4,746,331.76 10.07 42,397,052.14 合计 47,815,520.01 100.00 4,813,545.37 43,001,974.64 3. 单项计提预期信用损失的应收账款

253、：无 4. 按组合计提预期信用损失的应收账款 组合 1 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 23,683,901.80 1,184,195.09 5.00 12 年 10,741,060.18 1,074,106.02 10.00 23 年 4,412,579.06 1,323,773.72 30.00 34 年 2,779,057.67 1,389,528.84 50.00 45 年 200,749.40 160,599.52 80.00 5 年以上 79,169.81 79,169.81 100.00 合计 41,896,517.92 5,211,373.00

254、5. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动情况 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 单项计提预期信用损失的应收账67,213.61 67,213.61 公告编号：2020-012 83 类别 期初余额 本期变动情况 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 款 按组合计提预期信用损失的应收账款 4,746,331.76 465,041.24 5,211,373.00 其中：账龄组合 4,746,331.76 465,041.24 5,211,373.00 合计 4,813,545.37 465,041.24 67,213.61 5,211,373.00 6.

255、本报告期实际核销的应收账款：无 7. 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 贵州中南交通科技有限公司 关联方 7,819,300.63 18.66 1,598,042.31 贵州高速公路集团有限公司 关联方 4,651,443.70 11.10 406,147.52 贵州水盘高速公路有限公司 关联方 3,325,748.45 7.94 427,653.79 贵州黔通智联科技产业发展有限公司 关联方 1,931,000.02 4.61 169,100.00 贵州西南高速投资有限公司 关联方 1,423,892.28

256、 3.40 71,194.61 合计 19,151,385.08 45.71 2,672,138.23 8. 因金融资产转移而终止确认的应收账款：无 9. 转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债的金额：无 10. 应收账款其他说明：无 注释4 预付款项 1 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 742,832.99 71.10 665,696.06 71.64 1 至 2 年 282,825.76 27.07 94,373.75 10.16 2 至 3 年 0.01 0.00 150,000.00 16.14 3 年以上 19,122.

257、00 1.83 19,122.00 2.06 合计 1,044,780.76 100.00 929,191.81 100.00 2 账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因 四川云检科技发展有限公司 143,319.19 1-2 年 未结算 中国石化销售股份有限公司贵州贵阳石油分公司 134,483.30 1-2 年 未结算 合计 277,802.49 公告编号：2020-012 84 3 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 重庆夙美远锦科技有限公司 非关联方 217,4

258、57.00 20.81 四川云检科技发展有限公司 非关联方 143,319.19 13.72 中国石化销售股份有限公司贵州贵阳石油分公司 非关联方 134,483.30 12.87 北京泰得文通科技有限公司 非关联方 129,952.83 12.44 百世物流科技（中国）有限公司 非关联方 83,774.42 8.02 合计 708,986.74 67.86 4. 预付款项的其他说明：无 注释5 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,114,700.89 890,861.38 合计 1,114,700.89 890,861.38 （一）应收利息：无 （二）应

259、收股利：无 （三）其他应收款 1 按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 760,973.57 346,018.80 12 年 127,000.00 580,000.00 23 年 360,000.00 50,752.00 34 年 50,752.00 5,214.25 45 年 500.00 10,050.00 5 年以上 10,050.00 小计 1,309,275.57 992,035.05 减：坏账准备 194,574.68 101,173.67 合计 1,114,700.89 890,861.38 2 按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 1,249,3

260、21.02 909,144.00 房屋租赁费及押金 59,153.00 50,752.00 公告编号：2020-012 85 款项性质 期末余额 期初余额 其他 801.55 32,139.05 合计 1,309,275.57 992,035.05 3 按金融资产减值三阶段披露 项目 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 1,309,275.57 194,574.68 1,114,700.89 992,035.05 101,173.67 890,861.38 第二阶段 第三阶段 合计 1,309,275.57 194,574.68 1,114

261、,700.89 992,035.05 101,173.67 890,861.38 4 按坏账准备计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提预期信用损失的其他应收款 按组合计提预期信用损失的其他应收款 1,309,275.57 100.00 194,574.68 14.86 1,114,700.89 其中：组合 1 1,309,275.57 100.00 194,574.68 14.86 1,114,700.89 合计 1,309,275.57 100.00 194,574.68 1,114,700.89 续： 类别 期初余额

262、 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提预期信用损失的其他应收款 300,000.00 30.24 30,000.00 10.00 270,000.00 按组合计提预期信用损失的其他应收款 692,035.05 69.76 71,173.67 10.28 620,861.38 其中：组合 1 692,035.05 69.76 71,173.67 10.28 620,861.38 合计 992,035.05 100.00 101,173.67 890,861.38 5. 单项计提预期信用损失的其他应收款情况：无 6. 按组合计提预期信用损失的其他应收款 组

263、合 1 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 公告编号：2020-012 86 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 760,973.57 38,048.68 5.00 12 年 127,000.00 12,700.00 10.00 23 年 360,000.00 108,000.00 30.00 34 年 50,752.00 25,376.00 50.00 45 年 500.00 400.00 80.00 5 年以上 10,050.00 10,050.00 100.00 合计 1,309,275.57 194,574.68 7. 其他应收款坏账准备计提

264、情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 期初余额 101,173.67 101,173.67 期初余额在本期 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本期计提 93,401.01 93,401.01 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 194,574.68 194,574.68 8. 报告期实际核销的其他应收款：无 9. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款 单位名称 款项性质 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(

265、%) 坏账准备 期末余额 新兴铸管股份有限公司长沙销售分公司 保证金 非关联方 500,000.00 1 年以内 38.19 25,000.00 贵州万里春生态农业产业发展有限公司 保证金 非关联方 300,000.00 2 至 3 年 22.91 90,000.00 山东格瑞德集团有限公司 保证金 非关联方 200,000.00 1 年以内 15.28 10,000.00 贵州乾新高科技有限公司 保证金 非关联方 100,000.00 1 至 2 年 7.64 10,000.00 公告编号：2020-012 87 单位名称 款项性质 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(

266、%) 坏账准备 期末余额 贵阳火炬软件园管理有限公司 房屋租金及押金 关联方 50,752.00 3 至 4 年 3.88 25,376.00 合计 1,150,752.00 87.89 160,376.00 10. 涉及政府补助的其他应收款：无 11. 因金融资产转移而终止确认的其他应收款项情况：无 12. 转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债的金额：无 13. 其他应收款其他说明：无 注释6 存货 1 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 329,783.88 329,783.88 350,389.72 350,38

267、9.72 发出商品 8,646,702.26 8,646,702.26 204,836.21 204,836.21 工程施工 5,397,738.49 5,397,738.49 5,739,796.33 5,739,796.33 劳务成本 618,068.96 618,068.96 1,609,703.08 1,609,703.08 合计 14,992,293.59 14,992,293.59 7,904,725.34 7,904,725.34 2. 存货跌价准备：无 3. 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无 注释7 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵扣额 413,5

268、00.82 预缴企业所得税 46,200.54 117,872.55 合计 459,701.36 117,872.55 注释8 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 601,317.81 825,487.31 固定资产清理 合计 601,317.81 825,487.31 注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。 （一）固定资产 公告编号：2020-012 88 1 固定资产情况 项目 运输设备 办公通用设备 生产专用设备 合计 一. 账面原值 1 期初余额 1,398,306.08 1,070,098.72 55,555.56 2,523,960.36 2 本期增加金额

269、 91,365.10 91,365.10 购置 91,365.10 91,365.10 在建工程转入 3 本期减少金额 处置或报废 4 期末余额 1,398,306.08 1,161,463.82 55,555.56 2,615,325.46 二. 累计折旧 1 期初余额 954,761.70 698,850.22 44,861.13 1,698,473.05 2 本期增加金额 162,100.73 145,517.22 7,916.65 315,534.60 本期计提 162,100.73 145,517.22 7,916.65 315,534.60 3 本期减少金额 处置或报废 4 期末余

270、额 1,116,862.43 844,367.44 52,777.78 2,014,007.65 三. 减值准备 1 期初余额 2 本期增加金额 本期计提 3 本期减少金额 处置或报废 4 期末余额 四. 账面价值 1 期末账面价值 281,443.65 317,096.38 2,777.78 601,317.81 2 期初账面价值 443,544.38 371,248.50 10,694.43 825,487.31 2. 期末暂时闲置的固定资产：无 3. 期末通过融资租赁租入的固定资产：无 4. 通过经营租赁租出的固定资产：无 5. 期末未办妥产权证书的固定资产：无 6. 固定资产的其他说明

271、：无 （二）固定资产清理：无 注释9 无形资产 1 无形资产情况 公告编号：2020-012 89 项目 软件 合计 一. 账面原值 1 期初余额 81,847.17 81,847.17 2 本期增加金额 购置 内部研发 3 本期减少金额 处置 4 期末余额 81,847.17 81,847.17 二. 累计摊销 1 期初余额 74,546.42 74,546.42 2 本期增加金额 7,300.75 7,300.75 本期计提 7,300.75 7,300.75 3 本期减少金额 处置 4 期末余额 81,847.17 81,847.17 三. 减值准备 1 期初余额 2 本期增加金额 本期

272、计提 3 本期减少金额 处置 4 期末余额 四. 账面价值 1 期末账面价值 2 期初账面价值 7,300.75 7,300.75 截至 2019 年 12 月 31 日，无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。 2. 未办妥产权证书的土地使用权情况：无 注释10 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 租入房屋装修费 424,271.84 54,744.76 369,527.08 合计 424,271.84 54,744.76 369,527.08 注释11 递延所得税资产和递延所得税负债 1 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣

273、暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 公告编号：2020-012 90 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,405,947.67 810,892.15 4,914,719.04 737,207.86 可抵扣亏损 合计 5,405,947.67 810,892.15 4,914,719.04 737,207.86 2. 未经抵销的递延所得税负债：无 3. 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：无 4. 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细：无 5. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下

274、年度到期：无 6. 递延所得税资产和递延所得税负债的说明：无 注释12 应付账款 1 应付款项情况 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 25,556,138.06 25,406,703.88 12 年 5,497,104.25 4,457,752.52 23 年 579,441.59 1,400,697.84 3 年以上 1,084,403.57 998,715.58 合计 32,717,087.47 32,263,869.82 2. 账龄超过一年的重要应付账款 单位名称 期末余额 未偿还或结转原因 昆明联诚科技股份有限公司 4,719,591.12 未结算 重庆奥腾科技开发有限公司 345

275、,008.72 未结算 合计 5,064,599.84 3. 应付账款说明：无 注释13 预收款项 1. 预收款项情况 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 2,581,064.27 1,434,067.64 12 年 905,539.55 41,364.50 23 年 13,018.86 469,943.73 3 年以上 13,377.35 合计 3,513,000.03 1,945,375.87 公告编号：2020-012 91 2. 账龄超过一年的重要预收款项：无 3. 建造合同形成的已结算未完工项目情况：无 4. 预收款项说明：无 注释14 应付职工薪酬 1 应付职工薪酬列示 项目 期

276、初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 4,530,993.81 14,934,113.11 14,595,283.15 4,869,823.77 离职后福利-设定提存计划 954,712.59 954,712.59 辞退福利 138,423.26 138,423.26 一年内到期的其他福利 合计 4,669,417.07 15,888,825.70 15,688,419.00 4,869,823.77 2 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 4,436,948.53 13,473,206.97 13,331,928.30 4,578,2

277、27.20 职工福利费 156,339.50 156,339.50 社会保险费 507,979.18 507,979.18 其中：基本医疗保险费 414,094.91 414,094.91 工伤保险费 38,138.99 38,138.99 生育保险费 55,745.28 55,745.28 住房公积金 466,084.00 466,084.00 工会经费和职工教育经费 205,480.02 118,494.18 86,985.84 其他 94,045.28 125,023.44 14,457.99 204,610.73 合计 4,530,993.81 14,934,113.11 14,595

278、,283.15 4,869,823.77 3 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 922,117.49 922,117.49 失业保险费 32,595.10 32,595.10 企业年金缴费 合计 954,712.59 954,712.59 4. 应付职工薪酬其他说明：无 注释15 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 656,715.94 个人所得税 6,489.56 9,732.32 公告编号：2020-012 92 税费项目 期末余额 期初余额 城市维护建设税 39,709.03 教育费附加 17,018.16 地方教育附加 11,34

279、5.43 印花税 20,213.50 合计 26,703.06 734,520.88 注释16 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 196,357.06 399,357.31 合计 196,357.06 399,357.31 注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。 （一）应付利息：无 （二）应付股利：无 （三）其他应付款 1 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 报销未付款 239,040.00 保证金 127,775.00 40,000.00 代扣社保 23,212.70 其他 45,369.36 120,317.3

280、1 合计 196,357.06 399,357.31 2. 账龄超过一年的重要其他应付款：无 3. 其他应付款说明：无 注释17 股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 32,270,000.00 32,270,000.00 注释18 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,289,267.56 2,289,267.56 公告编号：2020-012 93 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他资本公积 合计 2,289,267.56 2,289,267.56 注释19 盈余公

281、积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,495,211.40 720,590.35 2,215,801.75 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 利润归还投资 其他 合计 1,495,211.40 720,590.35 2,215,801.75 注释20 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前上期末未分配利润 6,456,763.74 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 6,456,763.74 加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,205,903.53 减：提取法定盈余公积 720,590.35 10% 提取任意盈余

282、公积 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 提取职工奖福基金 提取一般风险准备 应付普通股股利 4,999,997.68 转为股本的普通股股利 优先股股利 对股东的其他分配 利润归还投资 其他利润分配 加：盈余公积弥补亏损 设定受益计划变动额结转留存收益 其他综合收益结转留存收益 所有者权益其他内部结转 期末未分配利润 7,942,079.24 注释21 营业收入和营业成本 公告编号：2020-012 94 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 95,680,707.06 70,873,916.10 91,112,773.85 68,306,204.66 其他

283、业务 合计 95,680,707.06 70,873,916.10 91,112,773.85 68,306,204.66 注释22 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 135,559.35 159,530.16 教育费附加 58,096.86 68,422.11 资源税 38,731.24 45,614.74 车船使用税 5,206.50 3,526.50 印花税 65,062.90 65,706.20 合计 302,656.85 342,799.71 注释23 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,184,888.19 2,893,210.15 办公费

284、及差旅费 780,456.42 335,977.40 业务招待及宣传费 69,975.23 233,880.21 检测费 89,707.55 其他 54,073.85 25,358.43 合计 4,179,101.24 3,488,426.19 注释24 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,916,272.83 4,163,849.28 中介机构费用 944,458.18 1,530,121.51 折旧及摊销费用 346,550.70 372,188.49 办公费及差旅费 781,823.04 1,008,852.03 租赁费 554,642.52 536,551.67 劳务

285、费 678,893.48 643,221.49 业务招待费 8,879.23 19,457.29 其他 381,620.98 273,991.62 合计 7,613,140.96 8,548,233.38 注释25 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,005,444.72 2,511,204.80 公告编号：2020-012 95 项目 本期发生额 上期发生额 租赁费 118,872.00 109,728.00 折旧及摊销费用 31,029.41 32,395.80 技术服务费 942,706.86 其他 198,393.93 91,071.27 合计 4,296,446.9

286、2 2,744,399.87 注释26 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 119,966.81 340,013.74 手续费及其他 5,796.75 5,129.92 合计 -114,170.06 -334,883.82 注释27 其他收益 1 其他收益明细情况 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 462,778.00 1,292,700.00 进项税加计抵减 代扣个人所得税手续费 债务重组收益 合计 462,778.00 1,292,700.00 2 计入其他收益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 省大数据局关于

287、拨付（下达）2019 年贵州省大数据发展专项资金 400,000.00 与收益相关 贵阳市 2019 年参保企业稳岗返还工作 12,778.00 与收益相关 贵阳市食品药品监督管理局知识产权专项经费 50,000.00 与收益相关 CMMI 三级认证奖励 250,000.00 与收益相关 2017 年度稳岗补贴 14,200.00 与收益相关 贵州省科学技术厅企业成长梯队后补助 200,000.00 与收益相关 贵阳市服务业发展引导资金支持 250,000.00 与收益相关 城配师-智慧城市配送平台 578,500.00 与收益相关 合计 462,778.00 1,292,700.00 3 其

288、他收益说明：无 注释28 信用减值损失 公告编号：2020-012 96 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 491,228.64 债权投资信用减值损失 其他债权投资减值损失 财务担保合同减值 其他 合计 491,228.64 注释29 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,574,121.34 存货跌价损失 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 生产性生物资产减值损失 油气资产减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 持有待售资产减值损失 其他 合计 1,57

289、4,121.34 注释30 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 债务重组利得 接受捐赠 与日常活动无关的政府补助 盘盈利得 违约赔偿收入 久悬未决收入 其他 1,312.33 18,993.41 1,312.33 合计 1,312.33 18,993.41 1,312.33 注释31 营业外支出 公告编号：2020-012 97 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额 债务重组损失 对外捐赠 13,143.79 久悬未决支出 非常损失 盘亏损失 非流动资产毁损报废损失 其他 4,714.57 7,444.60 4,714.57 合计 4,71

290、4.57 20,588.39 4,714.57 注释32 所得税费用 1 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,365,542.93 1,414,903.12 递延所得税费用 -73,684.29 -236,118.20 合计 1,291,858.64 1,178,784.92 2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 8,497,762.17 按适用税率计算的所得税费用 1,274,664.33 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失影响 17,194.31 使用前期未确认递延所得税资产的

291、可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 1,291,858.64 注释33 现金流量表附注 1 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 补贴收入 462,778.00 1,292,700.00 利息收入 119,966.81 340,013.74 往来款 1,024,280.13 693,285.14 合计 1,607,024.94 2,325,998.88 2 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2020-012 98 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用及研发费用付现 621,813

292、.87 1,171,644.07 销售费用付现 558,393.90 370,705.15 财务费用付现 5,796.75 5,129.92 往来款 3,367,351.31 2,702,633.12 合计 4,553,355.83 4,250,112.26 3 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 一年期定期存款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金：无 5. 收到其他与筹资活动有关的现金：无 6. 支付其他与筹资活动有关的现金：无 注释34 现金流量表补充资料 1 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额

293、 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 7,205,903.53 6,555,792.62 加：信用减值损失 491,228.64 资产减值准备 1,574,121.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 315,534.60 388,258.93 无形资产摊销 7,300.75 12,515.76 长期待摊费用摊销 54,744.76 3,809.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增

294、加以“”号填列） -73,684.29 -236,118.20 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -7,087,568.25 -3,847,160.73 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 5,685,293.29 1,588,047.68 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 1,047,685.56 4,319,525.42 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,646,438.59 10,358,792.42 公告编号：2020-012 99 项目 本期金额 上期金额 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公

295、司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 29,961,761.38 27,369,162.01 减：现金的期初余额 27,369,162.01 10,044,088.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,592,599.37 17,325,073.52 2 本期支付的取得子公司的现金净额：无 3 本期收到的处置子公司的现金净额：无 4. 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 29,961,761.38 27,369,162.01 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 29,961,761

296、.38 27,369,162.01 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 29,961,761.38 27,369,162.01 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 注释35 所有权或使用权受到限制的资产：无 注释36 政府补助 1 政府补助基本情况 政府补助种类 本期发生额 计入当期损益的金额 备注 计入递延收益的政府补助 计入其他收益的政府补助 462,778.00 462,778.00 详见附注五注释 27 计入营业外收入的政府补助 冲减相关资产账面价值的政府补助 冲减成本费用的政府补助 减：退回的政

297、府补助 合计 462,778.00 462,778.00 公告编号：2020-012 100 2 冲减相关资产账面价值的政府补助：无 3 冲减成本费用的政府补助：无 4 退回的政府补助：无 5 政府补助说明：无 注释37 其他：无 六、在其他主体中的权益 无 七、与金融工具相关的风险披露 无 八、公允价值 无 九、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 贵州中南交通科技有限公司 贵州省贵阳市 其他有限责任公司 13,750 59.63 59.63 1 本公司的母公司情况的说明 母公司经营

298、范围包括：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（一般经营项目：公路交通工程专业承包通信、监控、收费综合系统工程；交通工程施工、维修维护、监理、检测及技术咨询和服务；机电系统相关产品及材料、计算机软硬件及电子产品等的研发、装配、销售；交通安全设施及电气产品的装配及销售；防雷接地工程；广告；智能楼宇工程；房屋建筑；消防设施工程；电力工程施工；安全技术防范系统工程设计、施工、维修；设备及业务租赁。） 本公司最终控制方是贵州省交通运输厅，贵州高

299、速公路集团有限公司根据贵州省交通运输厅的授权履行实际控制人的部分职能。 2 其他说明：无 （二）本公司的子公司情况：无 公告编号：2020-012 101 （三） 本公司的合营和联营企业情况：无 （四） 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 贵州黔通工程技术有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州汇联通电子商务服务有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州中南交通科技有限公司 控股股东控制 贵州黔通智联科技产业发展有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州德尔房地产开发有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州衡达高速公路咨询服务有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州

300、天邑温泉酒店有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州东方高速发展有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州高投置业有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州高投东南置业有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州高投南方实业有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州睿明置业有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州东南高速投资有限公司 间接控股股东控制的其他企业 从江城市运营有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州菲斯赛维物业管理有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州高速传媒有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州高投服务管理有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州驿之道餐饮酒店运营

301、有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州西南高速投资有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州高投生态产业有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州金黔风尚文化旅游产业发展有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州最美高速商贸有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州最美高速商贸有限公司观山湖分公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州高速发展置业有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州高速矿业发展有限责任公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州高速公路实业有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵阳市城市发展投资（集团）股份有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵阳城发土地开发投资有限公司 间接

302、控股股东控制的其他企业 贵阳环城高速公路营运有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵阳黔合园林绿化有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵阳城发商品混凝土有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵阳城发项目管理有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵阳城发久安生态开发有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州交通物流集团有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州黔宏建材有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州勇龙建材有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州黔和物流有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州众恒爆破工程有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州富通工程咨询有限公司 间接控股股东

303、控制的其他企业 贵州科盛彩色喷涂有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州华特路用材料高新技术有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州新思维科技有限责任公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州毕节高速发展有限公司 间接控股股东控制的其他企业 毕节市双山农村标准医疗投资有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州水盘高速公路有限公司 间接控股股东控制的其他企业 公告编号：2020-012 102 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 贵州云关公路有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州金关公路有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州蟠桃公路有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州金华公路

304、有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州智通天下科技有限公司 间接控股股东控制的其他企业 贵州中南智通达科技有限公司 控股股东控制的其他企业 贵州中南锦天科技有限责任公司 控股股东控制的其他企业 贵州高速投资集团有限公司 间接控股股东控制的其他企业，公司董事长王小波担任副总经理 贵州中南交通科技有限公司赤水分公司 控股股东控制的其他企业 王小波 董事长 陈然 董事 邵宗凯 董事 张旋 董事 陈双 董事、总经理 洪英 监事会主席 王先鹏 监事 梅锦秀 职工代表监事 吴鹏 副总经理 杨霞云 财务负责人 王璨 董事会秘书 中国铁塔股份有限公司 公司法定代表人陈双配偶担任其贵州分公司总经理 贵州铜南

305、汽车驾驶培训有限公司 公司法定代表人陈双姐妹的配偶持有期 51%股权 贵州贵阳软件园公司 公司董事龙翔担任其主任 贵阳火炬软件园管理有限公司 公司董事龙翔担任其董事长 贵阳经济技术开发区火炬科技小额贷款有限公司 公司董事龙翔担任其董事 贵阳火炬科技成果评估交易服务有限公司 公司董事龙翔担任其总经理 贵阳厚泽投资管理有限公司 公司董事龙翔担任其董事 贵州贵阳软件园公司 公司董事龙翔担任其主任 贵阳火炬软件园管理有限公司 公司董事龙翔担任其董事长 贵阳经济技术开发区火炬科技小额贷款有限公司 公司董事龙翔担任其董事 贵阳火炬科技成果评估交易服务有限公司 公司董事龙翔担任其总经理 贵阳厚泽投资管理有限

306、公司 公司董事龙翔担任其董事 （五）关联方交易 1 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2 购买商品、接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 贵州交通物流集团有限公司 采购商品/接受劳务 635,921.17 贵州新思维科技有限责任公司 采购商品/接受劳务 13,682,920.26 10,702,630.29 昆明联诚科技股份有限公司 采购商品/接受劳务 1,989,357.78 4,721,503.52 合计 16,308,199.21 15,424,133.81 公告编号：2020-012 103 3 销售商

307、品、提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 贵州高速公路集团有限公司 出售商品/提供劳务 51,344,712.59 41,529,942.29 贵州交通物流集团有限公司 出售商品/提供劳务 707,547.15 452,830.18 贵州黔通智联科技产业发展有限公司 出售商品/提供劳务 1,891,574.87 1,487,735.83 贵州西南高速投资有限公司 出售商品/提供劳务 1,343,294.57 1,458,048.37 贵州新思维科技有限责任公司 出售商品/提供劳务 237,155.16 贵州智通天下信息技术有限公司 出售商品/提供劳务 162,110

308、.00 贵州中南交通科技有限公司 出售商品/提供劳务 4,997,438.21 4,221,086.45 贵州最美高速商贸有限公司观山湖分公司 出售商品/提供劳务 294,195.74 415,220.59 贵州黔和物流有限公司 出售商品/提供劳务 168,679.24 贵州水盘高速公路有限公司 出售商品/提供劳务 8,257,905.05 贵州最美高速商贸有限公司 出售商品/提供劳务 61,344.26 贵州高速公路实业有限公司 出售商品/提供劳务 74,334.21 合计 69,141,025.89 49,964,128.87 购销商品、提供和接受劳务的关联交易定价原则：公司关联交易主要涉

309、及工程施工、弱电系统维护、产品销售类业务，上述业务交易定价按照中华人民共和国交通部颁布的公路工程预算定额(JTG/T B06-02-2007)、公路工程机械台班费用定额（JTG/T B06-03-2007）以及贵州省建设厅颁布的贵州省安装工程计价定额（2014 版）等行业推荐性标准进行编制预算书。 公司关联销售毛利率如下：智慧交通工程项目收入合计 38,580,009.98 元，毛利率 25.69%；智慧交通信息技术项目收入合计 25,912,108.98 元，毛利率 27.95%；产品销售收入合计3,447,558.79 元，毛利率 33.11%；城市配送项目收入合计 1,201,348.1

310、4 元，毛利率 19.17%。 4. 关联托管情况：无 5. 关联承包情况：无 6. 关联租赁情况 （1）本公司作为出租方：无 （2）本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 贵阳火炬软件园管理有限公司 办公楼 659,929.60 609,024.00 合计 659,929.60 609,024.00 7. 关联担保情况：无 8. 关联方资金拆借：无 9. 关联方资产转让、债务重组情况：无 公告编号：2020-012 104 10. 其他关联交易：无 11. 关联方应收应付款项 （1）本公司应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额

311、坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 贵州高速公路集团有限公司 4,651,443.70 406,147.52 3,093,389.22 251,514.19 贵州黔通智联科技产业发展有限公司 1,931,000.02 169,100.00 1,451,000.00 72,550.00 贵州西南高速投资有限公司 1,423,892.28 71,194.61 1,545,531.32 77,276.57 贵州新思维科技有限责任公司 102,410.42 27,972.13 113,270.67 12,811.37 贵州智通天下信息技术有限公司 116,000.00 58,000.00 116,

312、000.00 34,800.00 贵州中南交通科技有限公司 7,819,300.63 1,598,042.31 10,933,225.65 1,756,290.15 贵州最美高速商贸有限公司观山湖分公司 71,511.00 3,575.55 贵州水盘高速公路有限公司 3,325,748.45 427,653.79 1,045,465.48 104,546.55 贵州高速公路实业有限公司 78,794.26 3,939.71 贵州交通物流集团有限公司 150,000.00 7,500.00 预付款项 贵阳火炬软件园管理有限公司 50,752.00 其他应收款 贵阳火炬软件园管理有限公司 50,7

313、52.00 25,376.00 50,752.00 15,225.60 （2）本公司应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 贵州交通物流集团有限公司 233,701.08 - 贵州中南交通科技有限公司 179,585.47 179,585.47 贵州黔通智联科技产业发展有限公司 75,075.00 1,074,150.00 贵州新思维科技有限责任公司 4,125,364.64 4,685,356.53 昆明联诚科技股份有限公司 7,071,903.75 7,700,142.18 预收款项 贵州高速公路集团有限公司 150,169.80 205,722.63 12. 关联

314、方承诺情况：无 十、股份支付 无 十一、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 公告编号：2020-012 105 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十二、资产负债表日后事项 （一） 重要的非调整事项 截至财务报表批准报出日，本公司无需要披露重要的非调整事项。 （二） 利润分配情况 2020 年 3 月 24 日召开第二届董事会第十一次会议无需要披露利润分配情况。 （三） 销售退回 截至财务报表批准报出日，本公司无需要披露销售退回情况。 （四） 其他资产负债表日后事项说明 截至财务报表批准报出日，本公司无需要披露其他资

315、产负债表日后事项。 十三、其他重要事项说明 无 十四、补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 462,778.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费

316、用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 公告编号：2020-012 106 项目 金额 说明 损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

317、受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,402.24 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 68,906.36 少数股东权益影响额（税后） 合计 390,469.40 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.84 0.22 0.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 15.93 0.21 0.21 （三） 其他：无 错误!未找到引用源。 二二年三月二十四日 公告编号：2020-012 107 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室