1、1 2018 年度报告 欣涛科技 NEEQ : 837313 广东欣涛新材料科技股份有限公司 GUANGDONG XINTAO NEW MATERIALS S&T Co., Ltd. 2 公司年度大事记 1.2018年1月广东欣涛新材料科技股份有限公司获评为“2017年广东省高成长中小企业”。 2.2018年3月14日至3月17日，第二期“防水卷材专用热熔胶检测应用技术培训班”在防水卷材专用热熔胶检测应用技术培训基地举行，全国防水建材行业15家企业26位工程技术人员参加了系统培训。 3.2018年4月，广东欣涛新材料科技股份有限公司获评为第一批“佛山市专精特新”企业”。 4.2018年8月27
2、日，广东欣涛新材料科技股份有限公司研发中心认定为佛山市市级企业技术中心。 5.2018年9月29日，中国合格评定国家认可委员会授予广东欣涛新材料科技股份有限公司知衡热熔胶检测中心CNAS认可资格（机构注册号：CNASL11469）。 6.2018年11月，在首次举办的“寻找三水区放心消费 承诺诚信示范企业”评选活动中，广东欣涛新材料科技股份有限公司获得“放心消费 承诺诚信示范企业”荣誉称号。 3 目 录 第一节 声明与提示 .5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项. 22 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节
3、融资及利润分配情况 . 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信息. 32 第十节 公司治理及内部控制 . 33 第十一节 财务报告 . 38 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、欣涛科技 指 广东欣涛新材料科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 本公司控股股东 指 郑昭 本公司实际控制人 指 郑昭、梁涛、郑梁欣子 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东欣涛新材料科技股份有限公司章程 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、万元 热熔胶 指 热熔胶（英文名：Hot Melt Adhe
4、sive，HMA）是一种热塑性的粘合剂，在一定温度范围内其物理状态随温度改变而改变，而化学特性不变，其无毒无味，属环保型化学产品 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人郑昭、主管会计工作负责人伍沛沛及会计机构负责人（会计主管人员）伍沛沛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相
5、关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司内部管理风险 股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外投资管理办法等内控管理制度，建立了较为严格的内控制度体系，不断完善了法人治理结构，公司管理层的规范意识大为提高，未来仍需要不断加强内控管理，规范公司管理。且公司尚未制定年报重大
6、差错责任追究制度，但将尽快建立上述制度，更好地落实信息披露工作，提高信息披露的质量。 关联资金借贷对公司持续经营能力的影响 自 2011 年开始至 2015 年 9 月 30 日，公司向股东郑昭、梁涛、海南欣涛投资管理有限公司累计借款达 13,671,728.46 元。公司严格执行还款计划，在 2016 年，我司已归还上述借款 4,749,977.06 元；在 2017 年，我司已归还上述借款7,386,000.00 元 ， 在 2018 年 ， 我 司 已 归 还 上 述 借 款1,535,751.40 元。所有关联资金借款已经按照计划如期归还。 核心技术人才流失的风险 热熔胶行业属于精细化
7、工行业，稳定、高效的科研人才队伍是公司保持持续发展的重要保障和关键因素，引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司的核心竞争力所在。随着公司经营规模的不断扩大，研发项目不断深入，需要公司不断吸引和稳定高端技术人员，采取措施不断规避和减弱专业人才流失的风险。 应收账款资金占用问题 公司在报告期内业务发展迅速，2018 年公司营业收入较2017 年增加 110,534,686.33 元，增幅 86.11% , 公司在报告6 期末的应收账款及应收票据为 94,474,495.51 元。其中，应收账款为 65,572,289.02 元，比上年度末增加 32,800,792.08元，变动比例为 100.0
8、9%。应收账款及应收票据的大幅增加带来了较大的经营风险，如果客户出现经营不善、资金周转困难导致不能及时还款的情形，公司将面临发生坏账风险。公司根据客户的信用状况，一般给予客户 2-3 个月的信用期，但是针对部分重要客户，则给予长达 6 个月的信用期，特别是在2018 年重要客户对高分子防水卷材用热熔胶的需求有了巨大的增长，为了巩固市场，提升竞争力，我们对重要客户给予了月结六个月的信用优惠。此部分应收账款所面对的客户均为业内著名企业，应收账款的可回收性高，但资金占用时间长，仍然是不利于公司运营周转。公司管理层非常注重应收账款的回收问题，为此制定了一系列措施，努力提高业务人员的谈判能力，把应收账款
9、的回收和销售人员的绩效连接在一起，加强回收率，每月进行回笼情况排查，紧跟回款进度，及时防范风险。 股权绝对控制的风险 公司的实际控制人郑昭家族直接和间接持有公司 97.78%股权，处于对公司绝对控制的地位。公司虽已建立并执行关联交易回避表决制度、授权审批等内控制度，但实际控制人郑昭家族可凭借其控制地位，影响公司人事、生产和经营管理决策，给公司正常经营带来一定的影响，可能会对投资者利益带来潜在风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东欣涛新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG XINTAO NEW MATERIALS
10、S&T Co., Ltd. 证券简称 欣涛科技 证券代码 837313 法定代表人 郑昭 办公地址 广东省佛山市三水工业区大塘园 68-6 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑梁欣子 职务 董事会秘书 电话 13590525999 传真 0757-97263908 电子邮箱 zhengliangxinzi 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省佛山市三水工业区大塘园 68-6 号，528143 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 10 月 15 日 挂牌时间 201
11、6 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C-26-265-2659 其他合成材料制造 主要产品与服务项目 EVA 型热熔胶、PO 型热熔胶、SBC 型热熔胶 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 21,600,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 郑昭 实际控制人及其一致行动人 郑昭、梁涛、郑梁欣子 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440607677059020T 否 8 注册地址 广东省佛山市三水工业区大塘园68-6 号 否 注册资本（元） 21,600,000 否 五、 中介机构 主
12、办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 毛建国、鲁友国 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 曾海萍于 2019 年 2 月 18 日辞去财务负责人职务，第二届董事会第三次会议于 2019 年 4 月 22 日审议通过关于聘任伍沛沛为财务负责人的议案。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 238,897,994
13、.01 128,363,307.68 86.11% 毛利率% 17.05% 19.66% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,997,365.55 8,199,594.69 34.12% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,967,157.86 6,386,733.11 40.40% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 27.42% 26.87% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 22.36% 20.93% - 基本每股收益 0.51 0.38 34.21% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末
14、 增减比例 资产总计 163,381,484.44 95,884,270.66 70.39% 负债总计 117,209,949.38 60,791,958.35 92.81% 归属于挂牌公司股东的净资产 45,610,272.57 34,612,907.02 31.77% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.11 1.60 31.88% 资产负债率%（母公司） 72.48% 62.36% - 资产负债率%（合并） 71.74% 63.40% - 流动比率 1.13 1.08 - 利息保障倍数 9.92 9.05 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额
15、 3,814,683.42 -4,158,850.77 -191.72% 应收账款周转率 4.86 5.08 - 存货周转率 7.50 4.87 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 70.39% 27.72% - 营业收入增长率% 86.11% 36.89% - 净利润增长率% 34.91% 80.91% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 21,600,000 21,600,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1计入当期损益的政府补
16、助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,268,431.15 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 120,048.48 非经常性损益合计 2,388,479.63 所得税影响数 358,271.94 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,030,207.69 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 32,771,496.94 应收票据及应
17、收账款 32,771,496.94 11 应付账款 23,223,370.00 应付票据 3,641,900.00 应付票据及应付账款 26,865,270.00 应付股利 4,858,202.49 其他应付款 7,038,875.95 应付股利及其他应付款 11,897,078.44 管理费用 10,846,102.05 5,751,756.60 研发费用 - 5,094,345.45 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是国家高新技术企业，所从事的行业是国家重点支持的高新技术领域。本公司专业研发、生产和销售精细化学品高性能环保型胶粘剂。且拥有多项自主知识产权的核
18、心专利技术，致力于提供绿色环保型高科技热熔型粘合剂（热熔胶）及解决方案。公司产品广泛应用于大规模连续性自动化生产企业，如包装、建筑和施工、纸品加工、木工、纺织制品、医用及美妆、常规组装和复合、消费类产品、一次性卫生制品等行业及个性化定制等领域。公司以自主创新为源动力，努力提高核心竞争力，形成了以公司为研发主体、产学研协同创新的高效创新体系；形成了 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001、广东省清洁生产企业、中国标志环境产品认证、安全标准化等管理体系。公司通过市场拓展、互联网平台、参加行业协会和行业展会等渠道开发客户，客户广泛分布于全国。公司根据自身情况、市场规则和运作机制，独立
19、进行生产经营活动。公司采用复合型商业运营，以直销为主要手段的 B2B 营销模式，又结合策略性模式。通过这样特有的商业模式，实现产品的价值目标。 截止目前，公司的商业模式未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司 2018 年，公司实现营业收入 23890 万元，较去年增加 11054 万元，同比增长
20、86.11%；公司2018 年利润总额为 1254 万元，较去年增加 372 万元，增幅 42.18%；实现净利润 1108 万元，较去年增加 287 万元，增幅 34.96%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 16338 万元，较去年末增长 6750万元，增幅 70.40%；2018 年末公司净资产为 4617 万元，较去年末增长 1108 万元，增幅 31.58%。 公司在 2018 年度集中整合优质运营资源，重点组织实施压敏胶自动包装生产线安装工程和创新平台建设项目，加快技术成果转化进程，加大了新产品的推广力度，取得了持续增长的市场份额。具体项目内容如下： 1. 生产
21、线扩建工程 “压敏胶自动包装生产线安装工程”项目。重点安排资金，新增自动化压敏胶自动包装生产线，进行产量扩容。 2. 科技创新平台建设 13 （1）2018 年 4 月，根据佛山市经济和信息化局关于开展组织佛山市“专精特新”和隐形冠军中小企业入库的通知（佛经信函20172307 号）要求，经过企业主动申报、服务机构审核推荐和专家评审，广东欣涛新材料科技股份有限公司获评为第一批“佛山市专精特新企业”。 （2）2018年8月27日，佛山市经济和信息化局下发关于认定2018年佛山市市级企业技术中心的通知（佛经信函20181616号文），认定广东欣涛新材料科技股份有限公司研发中心为佛山市市级企业技术中
22、心。 （3）2018 年 9 月 29 日，中国合格评定国家认可委员会授予广东欣涛新材料科技股份有限公司知衡热熔胶检测中心 CNAS 认可资格（机构注册号：CNASL11469）。 (二) 行业情况 热熔胶是符合国家产业扶持政策的环保型胶粘剂，在环保严苛的当今，其优势不断显现。在国家“一带一路”战略规划推动下，国内外市场均呈现出巨大的潜力，热熔胶相关跨国企业都在积极布局，努力开拓更大的市场空间。但同时随着经济的结构调整，在“去无效产能，增有效需求”的宏观调控背景下，呈现出环保力度增强、各类化工原材料涨价的严峻形势。这就需要企业及时了解当今以及未来发展趋势，上下游企业共同协作，加快行业转型升级，
23、开拓产品的布局思路，优化产品结构布局，不断用技术创新和应用创新开拓新的疆土，赢得新的利润增长点。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 5,429,816.32 3.32% 4,431,405.15 4.62% 22.53% 应收票据与应收账款 94,474,495.51 57.82% 32,771,496.94 34.18% 188.28% 存货 28,164,030.23 17.24% 24,716,003.05 25.78% 13.95% 投资性房地产 长期股权投
24、资 固定资产 26,738,347.06 16.37% 26,079,881.74 27.20% 2.52% 在建工程 短期借款 15,900,000.00 9.73% 17,480,000.00 18.23% -9.04% 长期借款 其他流动资产 0.00 0.00% 1,972,345.44 2.06% -100% 无形资产 3,133,575.27 1.92% 3,141,500.00 3.28% -0.25% 资产负债项目重大变动原因： 1. 应收账款与应收票据变动分析 公司在报告期末的应收账款及应收票据为 94,474,495.51 元。其中，应收账款为 65,572,289.021
25、4 元，比上年度末增加 32,800,792.08 元，变动比例为 100.09%；应收票据为 28,902,206.49 元,比上年度末增加 28,902,206.49 元。应收账款及应收票据余额变动的主要原因为：（1）公司在报告期内的销售收入大幅增加了 110,534,686.33 元，增幅达 86.11%，应收账款及应收票据随之增加； （2）2018年公司的高分子防水卷材用热熔胶销量持续快速增长，该产品在基础设施领域有广泛应用，由于下游行业的账期较长，导致应收账款及应收票据有了较大幅度的增长；（3）为争取客源、扩大销售，提升市场竞争力，我司在 2018 年给予了各客户不同程度延长收账期的
26、促销措施。 2.其他流动资产变动分析 公司在报告期内收回了上期的理财产品 1,600,000.00 元；增值税待抵扣进项税 372,345.44 元在报告期内进行了抵扣。因此公司在报告期末的其他流动资产余额为 0，变动比例为-100%。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 238,897,994.01 - 128,363,307.68 - 86.11% 营业成本 198,177,761.78 82.95% 103,122,630.86 80.34% 92.18% 毛利率% 1
27、7.05% - 19.66% - - 管理费用 7,078,542.80 2.96% 5,751,756.60 4.48% 23.07% 研发费用 7,453,026.47 3.12% 5,094,345.45 3.97% 46.30% 销售费用 10,803,537.88 4.52% 5,168,108.99 4.03% 109.04% 财务费用 1,554,216.98 0.65% 1,055,303.39 0.82% 47.28% 资产减值损失 2,684,313.62 1.12% 918,785.11 0.72% 192.16% 其他收益 0.00 - 0.00 - - 投资收益 0.
28、00 - 0.00 - - 公允价值变动收益 0.00 - 0.00 - - 资产处置收益 0.00 - 0.00 - - 汇兑收益 0.00 - 0.00 - - 营业利润 10,153,470.19 4.25% 6,688,216.07 5.21% 51.81% 营业外收入 2,388,479.63 1.00% 2,133,102.78 1.66% 11.97% 营业外支出 0.00 324.45 0.00% -100% 净利润 11,079,222.75 - 8,212,295.70 - 34.91% 项目重大变动原因： 1. 营业收入变动分析 公司 2018 年度的营业收入为 238,
29、897,994.01 元，比上年度增加了 110,534,686.33 元，变动比例为 86.11%。营业收入增加的主要原因是：（1）公司管理层高度重视新产品的研究开发，不断加大科技投入。我司在 2017 年推出高分子防水卷材用热熔胶这一新产品后，对新产品持续进行改良，多项技术指标在行业内居于领先地位，受到了客户的好评，得到了一批防水卷材行业大客户（如岳阳东方雨虹防水技术有限责任公司、科顺防水科技股份有限公司、天津卓宝科技有限公司等）的认可。高分子防水卷材用热熔胶这一产品在 2018 年为公司创造了 138,207,381.88 万元的销售收入，占 2018 年营15 业收入的 57.85%。
30、（2）公司管理层结合市场需求，对产品结构做了部分调整，增加了高分子防水卷材用热熔胶的比重。同时针对热熔胶下游行业季节性淡旺季，在销售方针上做了同步调整。一方面加强区域销售网络的建设，扩大覆盖面，另一方面细化下游行业市场，延伸产品服务链条，增加细分产品种类，提升产品性价比。在开发新客户的同时，注重维系旧客户关系，扩大销售。在全体员工的努力下，公司在 2018 年取得了优秀的业绩。 2. 营业成本变动分析 公司 2018 年度的营业成本为 198,177,761.78 元，比上年度增加了 95,055,130.92 元，变动比例为 92.18%。营业成本增加的主要原因有：（1）公司 2018 年度
31、的营业收入大幅增加，达到了238,897,994.01 元，比上年度增加了 110,534,686.33 元，增幅为 86.11%，伴随着营业收入的大幅度增加，公司的营业成本也同比例的增长。（2）新产品高分子防水卷材用热熔胶的产量在 2018 年三季度和四季度急剧增加，急剧增加的市场需求量也带来了巨大的生产压力。由于新产品推向市场的时间较短，生产过程中的很多环节一线工人把握不到位，导致原材料消耗量有较大增加。（3）随着公司扩大了生产规模，员工数量增加较多；随着社会经济的发展，员工工资水平也相应提高。2018 年应付职工薪酬达到 3,857,401.26 元，较 2017 年增加了 1,467,
32、271.49 元，增幅 61.39%。（4）为配合生产公司在 2018 年实施了一系列设备更新和翻新工程。如：因卸货区场地不能满足生产需要，在 2018 年将原休闲区域重新开挖回填碎石，并将路面进行了翻修，工程总造价 97,000.00 元；公司安装储罐供油系统及管道工程，工程总造价 85,105.90 元；新增压敏胶自动包装生产线制造及安装工程，设备购买及安装总造价为 2,580,000.00 元。 以上因素使得公司 2018 年生产营业成本有了较大幅度的增加。 3. 销售费用变动分析 公司 2018 年度的销售费用为 10,803,537.88 元，比上年度增加了 5,635,428.89
33、 元，变动比例为109.04%。销售费用增加的主要原因是：（1）高分子防水卷材用热熔胶是公司面向防水行业主推的一款新产品，为争取客户，快速扩大销售规模，我司在 2018 年度加大了市场推广力度，继续加强销售网络的建设，扩大各区域的覆盖面，在增加了销售人员的数量同时提高了销售人员的工资水平。2018 年公司销售人员工资支出为 2,682,197.68 元，较 2017 年增加了 1,009,358.27 元，增幅 60.34%。（2）伴随着客户数量的增加、销售区域的扩大，产品的运输费也达到了近年来的高峰，2018 年的运输费为6,018,533.31 元，较 2017 年增加了 3,985,53
34、0.27 元，增幅 196.04%。（3）为维护客户关系，开拓产品市场，公司业务人员积极拜访客户，公司在 2018 年的差旅费 489,217.40 元，较 2017 年增加了93,320.90 元，增幅 23.57%；2018 年业务招待费 529,434.42 元,较 2017 年增加了 37.49 万元，增幅242.62%。（4）为了巩固高分子防水卷材用热熔胶的市场竞争力，让更多的客户认识、接纳新产品，我们通过积极参加展销会议、行业研讨会、拜访客户等多种渠道开拓客源，公司投入了大额的销售资金，公司 2018 年的参展费用支出 535,644.69 元，较 2017 年增加了 171,63
35、3.33 元，增幅 47.15%。 在销售人员及全体员工的努力下，公司 2018 年的营业收入取得了佳绩，创造了公司成立以来的销售业绩历史高峰，达到了 238,897,994.01 元。 4. 研发费用变动分析 公司 2018 年的研发费用为 7,453,026.47，比上年度增加了 2,358,681.02 元，变动比例为 46.30%。 研发费用增加的主要原因是：（1）公司管理层高度重视技术研发，始终把技术研发摆在公司发展的核心位置。优秀的科研人才是公司持续创新的根本，为进一步调动研发人员的积极性，鼓励创新，公司在 2018 年度大幅提高了研发人员的薪资待遇，研发人员的薪酬达到了 4,26
36、5,401.18 元，比上一年增加了 2,623.912.25 元，增幅 159.85%，为历史新高。（2）2018 年公司继续强化技术研发，研发活动直接消耗的动力费达到了 221,698.71 元，较 2017 年增加了 77,680.25 元，增幅 53.94%。（3）开展对外16 交流合作，跟踪行业前沿动态，参加行业论坛，聘请外部专家提供智力支持是公司能持续创新的重要手段，为此在 2018 年检测费、咨询费、差旅费、会议费支出共计 959,939.93 元，较 2017 年增加750,062.46 元，增幅 357.38%。 以上因素使得公司 2018 年的研发费用增加了 46.30%，
37、公司未来仍将加大研发投入力度，保持研发经费开支的持续增长，为创新提供更多的支持。 5. 财务费用变动分析 公司 2018 年的财务费用为 1,554,216.98，比上年度增加了 498,913.59 元，变动比例为 47.28%。财务费用增加的主要原因是：（1）随着产量的急剧扩大，公司需要更多的流动资金来购买原材料和设备，为此公司在 2018 年度分别向广东南海农商行三水支行和佛山三水农村信用联社西南信用社借贷流动资金，总的授信额度为 2990 万元，公司 2018 年的的利息费用支出 1,405,645.92,较 2017 年增加276,295.87 元，增幅 24.47%。（2）公司在广
38、东南海农商行三水支行办理银行承兑汇票贴现业务，贴现手续费支出 192,838.53 元，较 2017 年增加 185,272.25 元，增幅为 2448.657%。 以上因素导致 2018 年的财务费用有了较大幅度的增长。 6.资产减值损失变动的原因 公司在报告期末的应收账款及应收票据为 94,474,495.51 元，比上年度末增加 61,702,998.57 元，变动比例为 188.28%，应收账款的大幅增加导致计提的应收账款坏账准备增加，计提的资产减值损失增加，增幅为 192.16%。 7. 营业利润与净利润变动的原因 公司 2018 年度的营业利润为 10,153,470.19 元，比
39、上年度增加了 3,465,254.12 元，变动比例为51.81%。公司 2018 年度的净利润为 11,079,222.75 元，比上年度增加了 2,866,927.05 元，变动比例为 34.91%。营业利润和净利润增长的主要原因是：（1） 我司在 2018 年对新产品持续进行改进，积极完善产品的售后服务体系，得到了客户的广泛好评和认可。公司还通过各项措施，不断强化营销力度，在 2018 年度实现营业收入 238,897,994.01 元，比上年度增加了 110,534,686.33 元，增幅达 86.11%。伴随着销售规模的大幅扩大，规模效应逐渐显现，管理费用、研发费用、财务费用占营业收
40、入的比重均有不同程度的下降。管理费用占营业收入的比重由 2017 年的 4.48%下降为 2.96%， 研发费用占销售收入的比重由 2017 年的 3.97%下降为 3.12%， 财务费用占销售收入的比重由 2017 年的 0.82%下降为 0.65%。同时，在规模效应的影响下，2018 年销售费用占营业收入的比重为 4.52% ，仅比 2017 年增加了 0.49%。规模效应显现，营业利润、净利润相应随之增加。（2）公司推出的新产品是新的利润增长点，新产品的产品附加值较传统产品有较大幅度的提高。（3）公司管理层有意识地不断提升生产过程的智能化、机械化，有效降低人工成本。（4）公司在 2018
41、 年对管理工作加强了精细化管理，严控各项费用的支出，在销售收入大幅增加 86.11%的情况下，公司管理费用较去年仅增加 23.07%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 237,940,600.27 128,289,022.04 85.47% 其他业务收入 957,393.74 74,285.64 1188.80% 主营业务成本 197,503,707.17 103,122,630.86 91.52% 其他业务成本 674,054.61 - - 17 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例
42、% 颗粒胶 99,733,218.39 41.75% 64,708,975.80 50.41% 压敏胶 138,207,381.88 57.85% 63,580,046.24 49.53% 合计 237,940,600.27 99.60% 128,289,022.04 99.94% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 公司在报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 99.60%，其他业务收入为代加工收入和物业租金收入。 从产品类别划分，公司 2018 年颗粒胶销售收入占总销售收入的比重为 41.75%，较 2017 年下降了8.66%；压敏胶销售收入占总销售收入的比重为 57
43、.85%，较 2017 年上升了 8.32%；2018 年压敏胶收入占公司总收入的比重有了较大幅度攀升，这主要是因为隶属于压敏胶的新产品-高分子防水卷材用热熔胶在 2018 年表现优异。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 岳阳东方雨虹防水技术有限责任有限公司 70,132,635.00 29.36% 否 2 科顺防水科技股份有限公司 23,219,184.38 9.72% 否 3 天津卓宝科技有限公司 12,623,000.00 5.28% 否 4 中山市洁鼎过滤制品有限公司 6,037,840.50 2.53% 否 5 开平市沙冈益胜包
44、装材料店 5,797,935.00 2.43% 否 合计 117,810,594.88 49.32% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 靖江市南洋化工物资有限公司 17,725,360.00 8.04% 否 2 深圳市克润力润滑油有限公司 14,463,495.75 6.56% 否 3 厦门聚优化学品有限公司 13,947,075.00 6.33% 否 4 广西梧州荒川化学工业有限公司 13,922,196.51 6.32% 否 5 深圳市峰源化工有限公司 13,418,779.00 6.09% 否 合计 73,476,906.2
45、6 33.34% - 3. 现金流量状况 单位：元 18 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,814,683.42 -4,158,850.77 -191.72% 投资活动产生的现金流量净额 -2,239,419.02 -3,971,320.75 -43.61% 筹资活动产生的现金流量净额 -384,014.70 7,031,057.26 -105.46% 现金流量分析： （一） 经营活动产生的现金流量净额变动分析 公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为 3,814,683.42 元，较上年度增加了7,973,534.19 元，变动比例为-191.72%，具
46、体原因为：1.公司 2018 年度的营业收入为 238,897,994.01元，比上年度增加了 110,534,686.33 元，增幅为 86.11%。公司 2018 年强化了对应收账款的催收，一方面把应收账款的回款率同业务人员的绩效相挂钩，另一方面对部分回款不及时的客户调整了信用政策，缩短赊销期。由此带来的是销售商品、提供劳务收到的现金较去年增加了 7962万元，增幅了59.22%；2.公司收到的税收返还较去年增加了 17.8 万元，增幅 80.54%。3.2018 年我司强化内部管理，挖掘内部潜能，提高了资金的使用效率，使得其他与经营活动有关的现金支出减少 113.3 万元，降幅为 7.6
47、3%。 （二）投资活动产生的现金流量净额变动分析 公 司 在 报 告 期 内 投 资 活 动 所 产 生 的 现 金 流 量净额 为 -2,239,419.02 元 ， 较 去 年 增 加 了1,731,901.73 元，变动比例为-43.61% 。变动的主要原因为：去年购买的 1,600,000.00 元开放型保本理财财产品在 2018 年到期，本金全部收回，造成了“收到其他与投资活动有关的现金”项下较去年增加了 1,600,000.00 元的现金流入。 （三） 筹资活动产生的现金流量净额变动分析 公 司在 报告 期内 的筹 资活 动所 产生 的现 金流 量净 额为 -384,014.69
48、元 ， 较上 年度 减 少7,415,071.96 元，变动比例为-105.46%。 变动的主要原因为：1.2018 年公司的加大了回款催收力度，回款情况好于往年，去年公司的理财产品在 2018 年到期，收回了投资本金和利息，公司的资金压力较往年有所降低。2.为满足日常经营所需资金，公司在 2018 年借款 20,400,000.00 元，比 2017 年少借款 2,680,000.00 元，降幅为 11.61%，相应的利息支出减少 729,772.58 元，降幅 42.60%。3.2018 年偿还到期的借款的金额为 19,800,844.54 元，较 2017 年多偿还 5,464,844.
49、54 元，增幅为 38.12%。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的主要控股子公司有一家，具体如下： 海南欣涛粘合剂实业有限公司，注册资本为 100 万元，主要业务为生产、加工各种粘接剂，建筑材料，电子元器材，及相关原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件和三来一补业务（凡需行政许可项目凭许可证经营），化工材料及产品销售（专营除外）。广东欣涛新材料科技股份有限公司对海南欣涛粘合剂实业有限公司占有股份 75%，对其财务和经营政策拥有控制权。该子公司纳入合并财务报表的范围。海南欣涛粘合剂实业有限公司报告期内的营业收入为 10,560,059.16 元，占集团总营业
50、收入的4.42%；报告期内海南欣涛粘合剂实业有限公司净利润为 327,428.82 元，占集团净利润的 2.96%。 公司在报告期内不存在取得和处置子公司的情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 19 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、 会计政策变更情况及受影响的报表项目 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目
51、名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 94,474,495.51 元 32,771,496.94 元 应收账款：32,771,496.94 元 2.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 77,702,900.61 元 26,865,270.00 元 应付账款：23,223,370.00 元 应付票据：3,641,900.00 元 3.其他应付款和应付股利合并列示 应付股利及其他应付款 14,746,082.52 元 11,897,078.44 元 应付股利：4,858,202.49 元 其他应付款：
52、 7,038,875.95 元 4.管理费用列报调整 管理费用 7,078,542.80 元 5,751,756.60 元 管理费用：10,846,102.05 元 5.研发费用单独列示 研发费用 7,453,026.47 元 5,094,345.45 元 2、会计估计变更情况 本报告期内本公司不存在重要的会计估计变更。 3、前期会计差错更正 本报告期内本公司不存在前期会计差错更正。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 2018 年 3 月 14 日至 3 月 17 日，第二期“防水卷材专用热熔胶检测应用技术培训班”在防水卷材专用热熔胶检测应用技术培训基地举行，
53、全国防水建材行业 15 家企业 26 位工程技术人员参加了系统培训。 公司继续实施职工圆梦计划，公司充分运用国家和广东省人才培养政策，认真落实工程技术人员团队建设规划，组织开展员工在职继续教育。2018 年通过广东省成人高考，有 5 人获得录取入学深造。其中，华南理工大学本科学习 2 人，佛山职业技术学院专科学习 3 人，参加在职学历教育的员工已有 8 人。 20 三、 持续经营评价 公司在报告期内的营业务收入为 238,897,994.01 元，比上年度增加了 110,534,686.33 元，增幅为 86.11%；公司在报告期内的利润总额为 12,541,949.82 元，比上年度增加了
54、3,720,955.42 元，增幅为 42.18%。2018 年末公司总资产为 163,381,484.44 元，较去年末增加了 67,497,213.78 元，增幅70.39%；2018 年末公司归属于母公司所有者的权益为 45,610,272.57 元，较去年末增加了10,997,365.55 元，增幅 31.77%。以上财务数据表明公司在 2018 年的营业收入及利润总额、资产总额、净资产等各项经济指标都较去年有了大幅增长，公司财务状况良好，持续经营能力良好。 公司管理层时刻关注国际、国内的经济形势，专注研究热熔胶市场的发展变化趋势，对市场状况进行严谨细致的分析，公司产品市场定位准确，公
55、司注重新产品的研发工作，不断改良传统产品性能，增加产品竞争能力，产品得到了市场的认可，客户群体不断扩大，销售收入持续增长。公司管理层立足高处，关注现实，对公司未来的发展有清晰切实的规划，公司未来发展前景良好，持续经营能力良好。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）公司内部管理风险 股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外投资管理办法等内控管理制度，建立了较为严格的内控制度体系，不断完善了法人治理结构，公司管理层的规范意识大为提高，未来仍需要不断加强内控管理，规范公司管理。且公司尚未制定年报重大
56、差错责任追究制度，但将尽快建立上述制度，更好地落实信息披露工作，提高信息披露的质量。 （二）关联资金借贷对公司持续经营能力的影响 公司因生产经营所需，购买原材料、购置机器设备以及支付厂房二期工程款需要大量资金。自 2011年开始至 2015 年 9 月 30 日，公司向股东郑昭、梁涛、海南欣涛投资管理有限公司累计借款达13,671,728.46 元。此部分公司与股东所发生的关联借款对公司财务状况和经营成果构成重大影响。针对上述问题，公司不断加强盈利能力，努力偿还债务，制定了三年具体还款计划表，并于 2015 年 12月起按同期银行贷款利率支付股东利息。根据还款计划，公司需于 2016 年 11
57、 月 30 日前（第一期还款计划）归还上述借款 3,417,932.11 元，需于 2017 年 11 月 30 日前（第二期还款计划）归还上述借款 5,126,898.17 元。需于 2018 年 11 月 30 日前（第三期还款计划）归还上述借款 5,126,898.18 元公司严格执行还款计划，在 2016 年，我司已归还上述借款 4,749,977.06 元；在 2017 年，我司已归还上述借款 7,386,000.00 元，在 2017 年并已按银行同期贷款利率计提上述借款利息 480,291.64 元。在 2018 年，我司已归还上述借款 1,535,751.40 元。所有关联资金
58、借款已经按照计划如期归还。 （三） 应收账款余额大幅增加的风险 公司在报告期内业务发展迅速，2018 年公司营业收入较 2017 年增加 110,534,686.33 元，增幅86.11% , 公司在报告期末的应收账款及应收票据为 94,474,495.51 元，其中应收账款账面余额为65,572,289.02 元，较 2017 年末增加 32,800,792.08 元，增幅 100.09%。应收账款的大幅增加带来了较大的经营风险，如果客户出现经营不善、资金周转困难导致不能及时还款的情形，公司将面临发生坏账风险。公司根据客户的信用状况，一般给予客户 2-3 个月的信用期，但是针对部分重要客户，
59、则给予长达 6 个月的信用期，特别是在 2018 年重要客户对防水热熔胶的需求有了巨大的增长，为了巩21 固市场，提升竞争力，我们对重要客户给予了月结六个月的信用优惠。此部分应收账款所面对的客户均为业内著名企业，应收账款的可回收性高，但资金占用时间长，仍然是不利于公司运营周转。公司管理层非常注重应收账款的回收问题，为应收账款的回收制定了一系列措施，努力提高业务人员的谈判能力，把应收账款的回收和销售人员的绩效连接在一起，加强应收账款的回收率，每月进行应收账款回笼情况排查，紧跟回款进度，及时防范风险。 （四）人才流失风险 热熔胶行业属于精细化工行业，稳定、高效的科研人才队伍是公司保持持续发展的重要
60、保障，引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司的核心竞争力所在。随着公司经营规模的不断扩大，研发项目不断深入，需要公司不断吸引和稳定高端技术人员，采取措施不断规避和减弱专业人才流失的风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施为：第一，充分发挥现有研发人员的技术优势，加强工程技术人员选拔培养工作，为不断提高研发人员综合素质，充分发挥专业技能构建创新平台。第二，加强对公司核心技术人员的激励措施，将通过股权激励等方式保持核心技术人员的稳定性。第三，充分利用国家和本地区专业技术人才扶持政策，积极参与产学研平台人才引进和育成活动。先后与中山大学、中科院广州化学所续签了“广东企业科技特派员派驻协议书”，保持
61、技术研发团队专业技术的合理结构。参加了三水工业园区以佛山职业技术学院牵头组建的“园区校企协同育人联盟园区校企协同育人联盟”，以企业人才队伍构建和培养需求与高校进行有效对接，开辟了吸纳和培育专业人才的新渠道。 （五）股权绝对控制的风险 公司的实际控制人郑昭家族直接和间接持有公司 97.78%股权，处于对公司绝对控制的地位。公司虽已建立并执行关联交易回避表决制度、授权审批等内控制度，但实际控制人郑昭家族可凭借其控制地位，影响公司人事、生产和经营管理决策，给公司正常经营带来一定的影响，可能会对投资者利益带来潜在风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施为：严格按照公司法、公司章程、“三会”议事规则及其
62、他各项内控制度执行事务，挂牌后引入更多的外部投资者。 (二) 报告期内新增的风险因素 公司在报告期内没有新增的风险因素。 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否
63、存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常
64、性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0.00 0.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4财务资助（挂牌公司接受的） 35,000,000.00 4,500,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 70,000,000.00 15,900,000.00 6其他 36,000.00 36,000.00 23 (三) 承诺事项的履行情况 （一）关于关联资金借贷的承诺 自 2011 年开始至 2015 年 9 月 30 日，公
65、司向股东郑昭、梁涛、海南欣涛投资管理有限公司累计借款合计达 13,671,728.46 元。原该借款未向股东支付利息。 针对上述关联资金借贷，公司于公开转让说明书中承诺将制定三年具体还款计划表，并于 2015 年12 月起按同期银行贷款利率支付股东利息。针对这一承诺及还款计划，公司在 2016 年已归还上述借款 4,749,977.06 元；在 2017 年，我司已归还上述借款 7,386,000.00 元，在 2017 年并已按银行同期贷款利率计提上述借款利息 480,291.64 元；在 2018 年，我司已归还上述借款 1,535,751.40 元。所有关联资金借款已经按照计划如期归还。
66、 （二）关于应收账款资金占用的承诺 公司根据客户的资信状况，给予客户一般 3 个月的信用期，但是公司针对重要客户，给予长达 6 个月的信用期。虽然此应收账款可回收性高，但资金占用时间长，不利于公司运营周转。至 2015 年末，公司账龄在 1 年以上的应收账款余额为 3,347,621.86 元，占应收账款总余额 17.4%。 针对应收账款资金占用这一问题，公司于公开转让说明书中承诺在 2015 年汇算清缴前全部处理该部分应收账款。公司在 2016 年末，共收回上述应收账款 3,256,481.86 元，收回率为 97.28%。尚余91,140.00 元未收回，我公司已向该客户提起诉讼。法庭判决
67、我司胜诉，正在执行货款追讨程序。 （三）关于公司个人股东在佛山欣涛新材料科技有限公司整体变更为广东欣涛新材料科技股份有限公司事件中，将依法、足额、及时缴纳个人所得税相应的承诺。 2015 年 12 月 15 日，实际控制人郑昭、梁涛及郑梁欣子就自然人股东在佛山欣涛新材料科技有限公司整体变更为广东欣涛新材料科技股份有限公司中未缴纳个人所得税。郑昭、梁涛及郑梁欣子承诺：“如税务主管部门任何时候要求本人依法缴纳因本次变更而导致的个人所得税、滞纳金和罚款，本人将依法、足额、及时履行相应的纳税义务。如果公司因本次变更中的个人所得税问题受到处罚或其他任何经济损失，本人将对公司予以全额赔偿，确保公司及其其他
68、股东不因此遭受损失。本人愿意就此项问题可能对公司与其他自然人股东造成的损失承担连带责任。” 在报告期内，税务部门没有要求郑昭、梁涛、郑梁欣子就佛山欣涛新材料科技有限公司整体变更为广东欣涛新材料科技股份有限公司事件缴纳个人所得税。 （四）公司股东、实际控制人郑昭、梁涛、郑梁欣子、海南欣涛投资管理有限公司和佛山天添股权投资企业(有限合伙)均出具了避免同业竞争承诺函。在报告期间，公司股东、实际控制人郑昭、梁涛、郑梁欣子、海南欣涛投资管理有限公司和佛山天添股权投资企业(有限合伙)严守上述承诺。 （五）公司董事、监事、高级管理人员均已就避免与公司发生同业竞争事宜，均出具了避免同业竞争的承诺函。在报告期间
69、，公司董事、监事、高级管理人员均严守上述承诺。 （六）关于公司持股 5% 以上的股东、董事、监事、高级管理人员规范关联交易的承诺 在报告期间，公司持股 5% 以上的股东、董事、监事、高级管理人员均严守上述承诺。 （七）关于海南欣涛粘合剂实业有限公司履行将未分配利润汇出境外时代扣代缴个人所得税义务的承诺 海南欣涛粘合剂实业有限公司经海南华宇会计师事务所有限公司审计（审计报告为华宇审【2015】171 号），截止 2014 年 12 月 31 日，公司累计未分配利润为人民币 4,858,202.49 元，可提供股东分配利润为人民币 4,858,202.49 元，2014 年 4 月 1 日经全体股
70、东讨论，决议分红方案如下：按各股东出资比例进行分红： 股东 分红 注册资本占比 海南欣涛投资管理有限公司 3,643,651.87 75.00% TIEQIANG THOMAS LI 1,214,550.62 25.00% 合 计 4,858,202.49 100.00% 24 海南欣涛粘合剂实业有限公司承诺，在未分配利润汇出境外时，将履行代扣代缴外藉股东分红的个人所得税义务。在报告期内，海南欣涛粘合剂实业有限公司并未进行股利分配。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房屋建筑物-厂房、办公楼、宿舍楼 抵押 1
71、0,431,631.61 6.28% 向银行贷款抵押 土地使用权 抵押 3,141,500.00 1.89% 向银行贷款抵押 银行承兑汇票 质押 10,836,162.73 6.52% 向银行贷款质押 总计 - 24,409,294.34 14.69% - 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 1,600,000 7.41% - 1,600,000 7.41% 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 20
72、,000,000 92.59% - 20,000,000 92.59% 其中：控股股东、实际控制人 14,900,000 68.98% - 14,900,000 68.98% 董事、监事、高管 14,900,000 68.98% - 14,900,000 68.98% 核心员工 - - - - - 总股本 21,600,000 - 0 21,600,000 - 普通股股东人数 5 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 郑昭 6,500,000 6,500,
73、000 30.09% 6,500,000 2 梁涛 6,400,000 6,400,000 29.63% 6,400,000 3 海南欣涛投资管理有限公司 5,100,000 5,100,000 23.61% 5,100,000 4 郑梁欣子 2,000,000 2,000,000 9.26% 2,000,000 5 佛山天添股权投资企业（有限合伙） 1,600,000 1,600,000 7.41% - 1,600,000 合计 21,600,000 0 21,600,000 100.00% 20,000,000 1,600,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 郑昭
74、与梁涛系夫妻关系，郑昭与郑梁欣子系父女关系，梁涛与郑梁欣子系母女关系。并且郑昭为海南欣涛投资管理有限公司的法人，郑梁欣子为佛山天添股权投资企业（有限合伙）的执行事务合伙人。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 26 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 郑昭，男，1962 年 5 月生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。1981 年 10 月至 1988 年 10 月，在陕西省商州市团委，任区团委书记；1988 年 11 月至 1995 年 4 月，在国营第 877 厂，任教育处教员；1995 年 5 月至 2015 年 9 月，在海南欣涛
75、实业有限公司，任执行董事兼总经理；2005 年 8 月 2 日至今,在海南欣涛粘合剂实业有限公司,任董事长兼总经理 2008 年 6 月至 2015 年 10 月，在佛山欣涛新材料科技有限公司，任执行董事兼总经理；广东欣涛新材料科技股份有限公司成立后，任董事长兼总经理，任期三年，报告期内无变动。 (二) 实际控制人情况 （1）郑昭，参见第六节第三部分第（一）点控股股东情况 （2）梁涛，女，1961 年 9 月生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。1978 年 1 月至1982 年 8 月，在国营第 877 厂，任高可靠试验室试验员；1982 年 9 月至 1985 年 6 月，在陕西
76、广播电视大学全脱产学习；1985 年 7 月至 1989 年 3 月，在国营第 877 厂，任研究所技术员； 1989 年 4 月至 1995 年 4 月，在国营第 877 厂，任工艺处技术员；1995 年 5 月至 2015 年 9 月，在海南欣涛实业有限公司，任董事兼副总经理；2005 年 8 月 2 日至今,在海南欣涛粘合剂实业有限公司,任董事兼副总经理；2008 年 6 月至 2015 年 10 月，在佛山欣涛新材料科技有限公司，任监事兼副总经理；广东欣涛新材料科技股份有限公司成立后，任公司董事兼经营副总经理，任期三年，报告期内无变动。 （3）郑梁欣子，女，1988 年 8 月生，中国
77、国籍，无永久境外居留权，本科学历。2007 年 12 月至2015 年 9 月，在海南欣涛实业有限公司，任董事；2014 年 8 月至 2015 年 10 月，在佛山欣涛新材料科技有限公司，任总经理助理；广东欣涛新材料科技股份有限公司成立后，任公司董事兼董事会秘书，任期三年，报告期内无变动。 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资
78、方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押贷款 广东南海农村商业银行股份有限公司三水支行 3,500,000.00 5.22% 2018.01.25-2019.01.24 否 抵押贷款 广东南海农村商业银行股份有限公司三水支行 4,000,000.00 5.22% 2018.01.25-2019.01.24 否 抵押贷款 广东南海农村商业银行股份有限公司三水支行 3,500,000.00 5.22% 2018.05.28-2019.05.27 否 保证贷款 广东农信三水农村商业银行（西南信用社） 4,900,000.00 5.44% 2018.11.12-2019.11.06 否 合计
79、- 15,900,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 郑昭 董 事 长 兼 总经理 男 1962 年 5 月 硕 士 研 究生 2018.10.15 至2021.10.15 是 梁涛 董 事 兼 副 总经理 女 1961 年 9 月 硕 士 研 究生 2018.10.15 至20
80、21.10.15 是 郑梁欣子 董 事 兼 董 事会秘书 女 1988 年 8 月 本科 2018.10.15 至2021.10.15 是 由洁 董事 女 1952 年 6 月 大专 2018.10.15 至2021.10.15 是 卢森 董事 男 1986 年 3 月 本科 2018.10.15 至2021.10.15 是 熊海珊 监事会主席 女 1963 年 10月 大专 2018.10.15 至2021.10.15 是 潘斌毅 监事 男 1985 年 2 月 本科 2018.10.15 至2021.10.15 是 王元坚 职 工 代 表 监事 男 1979 年 9 月 中专 2018.1
81、0.15 至2021.10.15 是 李忠 技 术 副 总 经理 男 1968 年 7 月 中专 2018.10.15 至2021.10.15 是 李玮 营 销 副 总 经理 男 1975 年 3 月 硕 士 研 究生 2018.10.15 至2021.10.15 是 张井利 常务副总 男 1962 年 6 月 本科 2018.10.15 至2021.10.15 是 曾海萍 财 务 负 责 人（已离职） 女 1959 年 3 月 专科 2018.4.23 至2019.2.18 是 伍沛沛 财 务 负 责 人（现任） 男 1983 年 5 月 硕 士 研 究生 2019.4.22 至2021.1
82、0.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 郑昭与梁涛系夫妻关系，郑昭与郑梁欣子系父女关系，梁涛与郑梁欣子系母女关系。除此之外，公司现有董事、监事、高级管理人员不存在其他关联关系。 29 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 郑昭 董事长兼总经理 6,500,000 - 6,500,000 30.09% - 梁涛 董事兼副总经理 6,400,000 - 6,400,000 29.63% - 郑梁欣子 董事兼
83、董事会秘书 2,000,000 - 2,000,000 9.26% - 合计 - 14,900,000 0 14,900,000 68.98% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 曾海萍（2019年 2 月 18 日离职） 财务顾问 新任 财务负责人 因上任财务负责人离职 杨东华 董事 离任 无 因董事会换届 由洁 企划部经理 换届 董事、企划部经理 因董事会换届选举 注：曾
84、海萍于 2019 年 2 月 18 日辞去财务负责人职务，第二届董事会于 2019 年 4 月 22 日聘任伍沛沛为财务负责人。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 曾海萍，女，1959 年 3 月生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，中级职称，珠海市香洲区拱北桂花北路 56 号 4 栋 202 房。1987 年 1 月至 1991 年 1 月，任广东省珠海市电冰箱企业有限公司成本核算部经理；1991 年 2 月至 1998 年 9 月任珠海市银都酒店财务部经理；1998 年 10 月至 2012年 11 月任珠海市南油基地发展有限公司集团财务总监（同时
85、兼任总会计师）；2012 年 12 月至 2017 年9 月任珠海市金嘉集团发展有限公司财务总监；2017 年 10 月入职广东欣涛新材料科技股份有限公司财务部，2018 年 4 月 23 日任广东欣涛新材料科技股份有限公司财务负责人。 由洁，女，1952 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1969 年 3 月至 1975 年 7 月，在新疆克州种羊场子校任教师；1975 年 8 月至 1978 年 7 月，在新疆克州苗圃创办教学点，30 时任教师；1978 年 8 月至 1987 年 3 月，在新疆克州阿图什曙光小学任副校长；1987 年 4 月至 1989 年 10 月
86、，在新疆克州科委科员；1989 年 11 月至 2007 年 6 月，在新疆科技厅历任主任科员、处长；2007 年 7 月至 2008 年 7 月，退休返聘在科技援疆办工作；2008 年 8 月至 2013 年 4 月，在克拉玛依市金牛工程建设有限责任公司任科技管理专员； 2013 年 5 月至今，在广东欣涛新材料科技股份有限公司任企划部经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 17 17 生产人员 67 85 销售人员 19 27 技术人员 11 23 财务人员 5 7 员工总计 119 159 按教育程度分类 期
87、初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 4 本科 12 14 专科 18 19 专科以下 85 122 员工总计 119 159 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，因公司生产规模扩大，公司员工数量有所增加。公司深化岗位激励机制，提高员工薪酬待遇，更有利于人才引进和培养。公司采取外聘讲师及内部培训等方式，以提升员工的综合素质。且公司继续实施职工圆梦计划，公司充分运用国家和广东省人才培养政策，认真落实工程技术人员团队建设规划，组织开展员工在职继续教育。2018 年通过广东省成人高考，有 5 人获得录取入学深造。其中，华南理工大学本科学习 2 人，佛山职业
88、技术学院专科学习 3 人，参加在职学历教育的员工已有 8人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、
89、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构、制订了公司章程、“三会”议事规则、对外投资管理办法、对外担保管理办法、关联交易管理办法、总经理工作细则、信息披露管理制度、投资者关系管理制度等规章制度，构成的行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司尚未制定年报重大差
90、错责任追究制度，但将尽快建立上述制度，更好地落实信息披露工作，提高披露质量。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较善的投资者关系管理制度和内部管理制度，且公司章程包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员等人事变动、对
91、外投资、融资事项、关联交易等事项均已履行规定程序。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司未修改章程。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 33 董事会 6 1. 审议通过关于预计 2018 年度公司日常性关联交易的议案 2. 审议通过关于提议召开公司 2018 年第一次临时股东大会 3. 审议通过2017 年度董事会工作报告 4. 审议通过2017 年年度报告及年度报告摘要 5. 审议通过2017 年度总经理工作报告 6. 审议通过2017 年度财务决算报告 7. 审议通过2017 年度利润分配方案 8. 审议2018
92、年度财务预算报告 9. 审议通过关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案 10. 审议通过关于利用自有闲置资金购买银行理财产品的议案 11. 审议通过关于控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告 12. 通过关于聘任公司财务负责人的议案 13. 审议通过关于聘任公司财务负责人的议案 14. 审议通过关于提议召开公司 2017 年年度股东大会的议案 15. 审议通过2018 年半年度报告议案 16. 审议通过关于公司董事会换届选举议案 17. 审议通过关于提请召开公司 2018 年第二次临时股东大会议案 18. 审议通过关于选举公司第二届董事会董事长议案 19. 审议通过关于聘任公司总经理
93、议案 20. 审议通过关于聘任公司副总经理议案 21. 审议通过关于聘任公司财务负责人议案 22. 审议通过关于聘任公司董事会秘书议案 23.审议通过关于公司向招商银行股份有限公司佛山分行申请人民币壹仟伍佰万元综合授信的授信融资的议案 监事会 2 1.审议通过2017 年年度监事会工作报告 2.审议通过2017 年年度报告及摘要 3.审议通过2018 年半年度报告 4. 审议通过关于选举公司第二届监事会主席议案 股东大会 1 1. 审议通过关于利用自有闲置资金购买银行理财产品的议案 2.审议通过2017 年度董事会工作报告 3.审议通过2017 年度监事会工作报告 4. 审议通过2017 年年
94、度报告及其摘要 5.审议通过2017 年度财务决算报告 6.审议通过2018 年度财务预算报告 7.审议通过2017 年度利润分配方案 8.审议通过关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。 34 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司持续加强公司治理，未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公司治理的情况。公司管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司针对投资
95、者关系制订了投资者关系管理制度 ，就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利做出原则性安排，并在“三会”议事规则和总经理工作细则等其他制度中做出了具体安排。报告期内，公司与股东以及未来潜在投资者之间的沟通机制顺畅，投资者关系良好。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 业务独立：公司拥有独立完整的原料采购
96、、加工生产、市场营销等独立完整的业务操作体系，公司对生产经营所需的厂房车间、机器设备等拥有合法的使用权，没有产权争议。公司具有直接面向市场独立经营的能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营活动的情况。未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。公司资产完整，人员、财务、机构、业务独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力及风险承受能力。 人员独立：公司具有独立的劳动、人事、工资等管理体系及独立的员工队伍，员工工资发放、福利支出与股东及其关联人严格分离。公司董事、监事及其
97、他高级管理人员均按照公司法及公司公司章程合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标、专利技术等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 机构独立：公司根据公司法等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制订了公司章程，并设置了相应的组织机构，建立 了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经
98、理层为执行机构的法人治理结构。公司具有独立的经营和办公场所，完全独立于控股股东及实际控制人，不存在混合经营、合署办公的情况，机构设置和生产经营活动不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。公司遵循相关法律法规及规章制度聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、35 实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 财务独立：公司独立核算、自负盈亏，设置了独立的财务部门。公司依据中华人民共和国会计法、企业会计准则，结合公司自身情况，制定了财务管理制度，建
99、立了独立完善的财务核算体系。公司财务负责人、财务会计人员均系专职工作人员，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情况。建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 （一）内部控制制度建设情况 根据公司法、企业内部控制基本规范等相关法律法规要求，公司制定了建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。公
100、司制订了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理办法、总经理工作细则、财务管理制度等内部控制制度，并结合公司实际情况和未来发展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。综上，公司通过制定上述管理制度，建立健全了投资者关系管理、纠纷解决、关联股东与董事回避、财务管理及风险控制等相关内部管理机制，进一步完善了公司法人治理机制，能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。 （二）董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制
101、度均是依据公司法、公司章程和其他相关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 （三）关于会计核算体系的评价 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （四）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （五）关于风险控制体
102、系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至报告期末，公司尚未建立年报重大差错责任追究制度，但将尽快建立上述制度，更好地落实信息披露工作，提高披露质量。 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字【2019】第 22-00014 号 审计机构名称
103、 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2019.04.26 注册会计师姓名 毛建国、鲁友国 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字【2019】第 22-00014 号 广东欣涛新材料科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东欣涛新材料科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所
104、有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 37 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，
105、但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管
106、理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业
107、判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 38 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对
108、贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间
109、安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国 北 京 中国注册会计师： 二一九年四月二十六日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 5,429,816.32 4,431,405.15 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变 39 动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五（二） 94,474,495.51 32,771,496.94 其中：应收票据 28,902,206.49 应收账款 65,5
110、72,289.02 32,771,496.94 预付款项 五（三） 3,875,314.94 1,501,366.90 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（四） 166,301.70 99,950.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五（五） 28,164,030.23 24,716,003.05 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（六） 1,972,345.44 流动资产合计 132,109,958.70 65,492,567.48 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性
111、房地产 固定资产 五（七） 26,738,347.06 26,079,881.74 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五（八） 3,133,575.27 3,141,500.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（九） 318,134.24 276,269.45 递延所得税资产 五（十） 734,753.62 336,993.99 其他非流动资产 五（十一） 346,715.55 557,058.00 非流动资产合计 31,271,525.74 30,391,703.18 资产总计 163,381,484.44 95,884,270.66 流动负债： 短期借款 五（十二） 15,9
112、00,000.00 17,480,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 40 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五（十三） 77,702,900.61 26,865,270.00 其中：应付票据 应付账款 预收款项 五（十四） 4,389,752.32 2,730,549.81 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十五） 2,964,248.98 910,000.00 应交税费 五（十六） 1,197,717.07 774,934.94 其他应付款 五（十七） 14,746,082.52 11,897,078
113、.44 其中：应付利息 应付股利 4,858,202.49 4,858,202.49 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 252,753.87 流动负债合计 117,153,455.37 60,657,833.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五（十八） 56,494.01 134,125.16 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 56,494.01 134,125.16 负债合计 117,209,949.38 60,791,9
114、58.35 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十九） 21,600,000.00 21,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 41 永续债 资本公积 五（二十） 252,340.90 252,340.90 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十一） 2,274,486.67 1,220,818.80 一般风险准备 未分配利润 五（二十二） 21,483,445.00 11,539,747.32 归属于母公司所有者权益合计 45,610,272.57 34,612,907.02 少数股东权益 561,262.49 479,405.29 所有者权益合计 46,171
115、,535.06 35,092,312.31 负债和所有者权益总计 163,381,484.44 95,884,270.66 法定代表人：郑昭 主管会计工作负责人：伍沛沛 会计机构负责人：伍沛沛 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 5,419,733.62 2,733,475.49 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十一（一） 93,142,655.51 30,962,808.70 其中：应收票据 28,902,206.49 应收账款 64,240,449.02 30,962,808.70 预付款
116、项 3,875,314.94 1,501,366.90 其他应收款 十一（二） 162,252.87 54,950.00 其中：应收利息 应收股利 存货 27,320,592.10 23,534,526.49 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 472,345.44 流动资产合计 129,920,549.04 59,259,473.02 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一（三） 946,066.01 946,066.01 42 投资性房地产 固定资产 26,680,778.92 26,022,313.60 在建工程 生产性生物资产 油
117、气资产 无形资产 3,133,575.27 3,141,500.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 318,134.24 276,269.45 递延所得税资产 709,037.69 303,147.29 其他非流动资产 346,715.55 557,058.00 非流动资产合计 32,134,307.68 31,246,354.35 资产总计 162,054,856.72 90,505,827.37 流动负债： 短期借款 15,900,000.00 17,480,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 77,282,900.61 26,79
118、5,770.00 其中：应付票据 应付账款 预收款项 4,338,152.57 2,684,049.81 应付职工薪酬 2,964,248.98 910,000.00 应交税费 988,342.33 710,539.78 其他应付款 15,668,638.17 7,724,695.13 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 252,753.87 流动负债合计 117,395,036.53 56,305,054.72 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 56,494.01 134,125
119、.16 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 56,494.01 134,125.16 43 负债合计 117,451,530.54 56,439,179.88 所有者权益： 股本 21,600,000.00 21,600,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 252,340.9 252,340.90 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,274,486.67 1,220,818.80 一般风险准备 未分配利润 20,476,498.61 10,993,487.79 所有者权益合计 44,603,326.18 34,066,647.49 负债和所有者
120、权益合计 162,054,856.72 90,505,827.37 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 238,897,994.01 128,363,307.68 其中：营业收入 五（二十三） 238,897,994.01 128,363,307.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 228,744,523.82 121,675,091.61 其中：营业成本 五（二十三） 198,177,761.78 103,122,630.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税
121、金及附加 五（二十四） 993,124.29 564,161.21 销售费用 五（二十五） 10,803,537.88 5,168,108.99 管理费用 五（二十六） 7,078,542.80 5,751,756.60 研发费用 五（二十七） 7,453,026.47 5,094,345.45 财务费用 五（二十八） 1,554,216.98 1,055,303.39 其中：利息费用 1,405,645.92 1,129,350.05 利息收入 7,262,332 33,303.14 44 资产减值损失 五（二十九） 2,684,313.62 918,785.11 加：其他收益 投资收益（损
122、失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 10,153,470.19 6,688,216.07 加：营业外收入 五（三十） 2,388,479.63 2,133,102.78 减：营业外支出 0.00 324.45 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 12,541,949.82 8,820,994.40 减：所得税费用 五（三十一） 1,462,727.07 608,698.70 五、净利润（净亏损以“”号填列） 11,079,222.75
123、 8,212,295.70 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 11,079,222.75 8,212,295.70 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 81,857.20 12,701.01 2.归属于母公司所有者的净利润 10,997,365.55 8,199,594.69 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合
124、收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 11,079,222.75 8,212,295.70 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 45 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.51 0.38 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：郑昭 主管会计工作负责人：伍沛沛 会计机构负责人：伍沛沛 (四) 母公司利润表
125、 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一（四） 228,956,396.38 120,168,795.15 减：营业成本 十一（四） 189,560,819.15 95,592,194.76 税金及附加 960,416.96 550,344.77 销售费用 10,424,607.23 4,947,108.99 管理费用 6,855,998.95 5,381,274.02 研发费用 7,453,026.47 5,094,345.45 财务费用 1,569,053.91 1,052,564.43 其中：利息费用 1,405,645.92 1,129,350.05 利息收入 5
126、7,251.39 29,650.63 资产减值损失 2,705,935.91 943,581.33 加：其他收益 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“”号填列） 9,426,537.80 6,607,381.40 加：营业外收入 2,388,479.63 2,133,102.78 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 11,815,017.43 8,740,484.18 减：所得税费用 1,278,338.74 585,
127、840.99 四、净利润（净亏损以“”号填列） 10,536,678.69 8,154,643.19 （一）持续经营净利润 10,536,678.69 8,154,643.19 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 46 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 10,536,
128、678.69 8,154,643.19 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 214,059,359.77 134,440,519.40 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收
129、到的税费返还 399,110.75 221,070.49 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十三） 3,719,139.02 5,489,920.18 经营活动现金流入小计 218,177,609.54 140,151,510.07 购买商品、接受劳务支付的现金 178,283,730.17 117,608,547.02 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,658,663.10 7,582,764.04 支付的各项税费 8,711,252.24 4,276
130、,877.73 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十三） 13,709,280.61 14,842,172.05 47 经营活动现金流出小计 214,362,926.12 144,310,360.84 经营活动产生的现金流量净额 3,814,683.42 -4,158,850.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,600,000.00 投资活动现金流入小计 1,600,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
131、的现金 3,839,419.02 2,371,320.75 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,600,000.00 投资活动现金流出小计 3,839,419.02 3,971,320.75 投资活动产生的现金流量净额 -2,239,419.02 -3,971,320.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,400,000.00 23,080,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,400,
132、000.00 23,080,000.00 偿还债务支付的现金 19,800,844.54 14,336,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 983,170.16 1,712,942.74 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 20,784,014.70 16,048,942.74 筹资活动产生的现金流量净额 -384,014.70 7,031,057.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -192,838.53 52,249.80 五、现金及现金等价物净增加额 998,411.17 -1,046,864.46 加：期初现
133、金及现金等价物余额 4,431,405.15 5,478,269.61 六、期末现金及现金等价物余额 5,429,816.32 4,431,405.15 法定代表人：郑昭 主管会计工作负责人：伍沛沛 会计机构负责人：伍沛沛 (六) 母公司现金流量表 单位：元 48 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 202,866,282.88 124,160,635.43 收到的税费返还 399,110.75 221,070.49 收到其他与经营活动有关的现金 12,490,042.45 5,486,267.67 经营活动现金流入小计 215,755,
134、436.08 129,867,973.59 购买商品、接受劳务支付的现金 169,625,484.10 109,523,057.31 支付给职工以及为职工支付的现金 13,306,364.68 7,237,644.04 支付的各项税费 8,361,487.39 4,033,656.30 支付其他与经营活动有关的现金 17,359,569.53 14,557,603.05 经营活动现金流出小计 208,652,905.70 135,351,960.70 经营活动产生的现金流量净额 7,102,530.38 -5,483,987.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益
135、收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,839,419.02 2,371,320.75 投资支付的现金 100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,839,419.02 2,471,320.75 投资活动产生的现金流量净额 -3,839,419.02 -2,471,320.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,4
136、00,000.00 23,080,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,400,000.00 23,080,000.00 偿还债务支付的现金 19,800,844.54 14,336,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 983,170.16 1,712,942.74 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 20,784,014.70 16,048,942.74 筹资活动产生的现金流量净额 -384,014.70 7,031,057.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -192,838.53 52,249.8
137、1 五、现金及现金等价物净增加额 2,686,258.13 -872,000.79 加：期初现金及现金等价物余额 2,733,475.49 3,605,476.28 49 六、期末现金及现金等价物余额 5,419,733.62 2,733,475.49 50 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,600,000.00 252,340.90 1,220,818.80 11,539,7
138、47.32 479,405.29 35,092,312.31 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 21,600,000.00 252,340.90 1,220,818.80 11,539,747.32 479,405.29 35,092,312.31 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,053,667.87 9,943,697.68 81,857.20 11,079,222.75 （一）综合收益总额 10,997,365.55 81,857.20 11,079,222.75 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投
139、入资本 51 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,053,667.87 -1,053,667.87 1提取盈余公积 1,053,667.87 -1,053,667.87 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,600,000.00 252,340.90 2,274,486.67 22,906,839.83 561,262.4
140、9 46,171,535.06 52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,600,000.00 252,340.90 405,354.48 4,155,616.95 466,704.28 26,880,016.61 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 21,600,000.00 252,340.90 405,354.48 4,155,616.95 466,704.28 26,8
141、80,016.61 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 815,464.32 7,384,130.37 12,701.01 8,212,295.70 （一）综合收益总额 8,199,594.69 12,701.01 8,212,295.70 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 53 （三）利润分配 815,464.32 -815,464.32 1提取盈余公积 815,464.32 -815,464.32 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（
142、或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,600,000.00 252,340.90 1,220,818.80 11,539,747.32 479,405.29 35,092,312.31 法定代表人：郑昭 主管会计工作负责人：伍沛沛 会计机构负责人：伍沛沛 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 54 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他
143、 一、上年期末余额 21,600,000.00 252,340.90 1,220,818.80 10,993,487.79 34,066,647.49 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 21,600,000.00 252,340.90 1,220,818.80 10,993,487.79 34,066,647.49 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,053,667.87 9,483,010.82 10,536,678.69 （一）综合收益总额 10,536,678.69 10,536,678.69 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具
144、持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,053,667.87 -1,053,667.87 1提取盈余公积 1,053,667.87 -1,053,667.87 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东） 55 的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,600,000.00 252,340.90 2,274,486.67 20,476,498.61 44,6
145、03,326.18 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 21,600,000.00 252,340.90 405,354.48 3,654,308.92 25,912,004.30 加：会计政策变更 56 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 21,600,000.00 252,340.90 405,354.48 3,654,308.92 25,912,004.30 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 815,464.32 7,339,178.87 8,1
146、54,643.19 （一）综合收益总额 8,154,643.19 8,154,643.19 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 815,464.32 -815,464.32 1提取盈余公积 815,464.32 -815,464.32 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 57 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）
147、其他 四、本年期末余额 21,600,000.00 252,340.90 1,220,818.80 10,993,487.79 34,066,647.49 58 广东欣涛新材料科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）广东欣涛新材料科技股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2015 年 10 月 15日由佛山欣涛新材料科技有限公司（以下简称“欣涛有限”）整体改制设立，欣涛有限成立于 2008 年 6 月 19 日。本公司统一社会信用代码为 91440607677059020T。公司类型：股份有限公司；公司住所：佛山市三水工业区大塘
148、园 68-6 号；法定代表人：郑昭；注册资本：人民币贰仟壹佰陆拾万元整，实收资本：人民币贰仟壹佰陆拾万元整。 （二）企业的业务性质和主要经营活动：本公司业务属于其他化学产品制造业，经营范围：研发、推广、生产、加工、销售:热熔胶,热熔压敏胶;销售:化工材料及产品,电子元器件;经营和代理各类商品及技术的进出口业务。 （三）本财务报表由本公司董事会于 2019 年 4 月 25 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本年度合并财务报表范围广东欣涛新材料科技股份有限公司、海南欣涛粘合剂实业有限公司。子公司具体合并情况详见“本附注六、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础
149、：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：公司应评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力。企业对持续经营评价结果表明不对持续经营能力产生重大怀疑。 三、 重要会计政策和会计估计 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (三) 会计期间 59 本公司会计年度为公历年度，即每年
150、1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (五) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (六) 企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
151、应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (七) 合并财务报表
152、的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一子公司与本公司的会计政策、统一子公司与本公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 60 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项
153、目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现
154、金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务及外币财务报表折算 1.外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
155、的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 2.外币财务报表折算 本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 61 项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生
156、日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (十) 金融工具 1.金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
157、融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且
158、其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 62 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中
159、的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金
160、融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5.金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按该金融资产账面价值，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在
161、期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和
162、相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 63 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (十一) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余
163、额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2.按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项和单项金额不重大且风险不大的款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 30.00 30.00 4 至 5
164、 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十二) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 64 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的
165、实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十三) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，应当按照购买日确定的企业合并成本作为长期股
166、权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基
167、金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都应当按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 65 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%
168、，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十四) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用
169、情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20、50 年 5.00 4.75、1.90 机器设备 10 年 5.00 9.50 运输设备 4 年 5.00 23.75 电子设备 3 年 5.00 31.67 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资
170、租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十五) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 66 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资
171、产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十六) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停
172、借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十七) 无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形
173、资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 67 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销
174、方法如下： 资产类别 使用寿命（年） 摊销方法 土地使用权 50 直线法摊销 软件 5 直线法摊销 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3.内部研究开发项目的研究阶段和开
175、发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (十八) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行
176、减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 68 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的
177、，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (二十) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时
178、根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工
179、提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 69 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (二十一) 收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通
180、常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司主要业务是生产销售热熔胶等产品，产品销售按合同约定条件交付买方，取得买方签收确认单时，确定商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司按已收或应收合同价款确认产品销售收入。 (二十二) 政府补助 1.政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价
181、值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值，或确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，
182、确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 70 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财
183、政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确
184、认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十四) 租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允
185、价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (二十五) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 71 1、 会计政策变更情况及受影响的报表项目 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重
186、述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应 收 票 据 及应收账款 94,474,495.51元 32,771,496.94元 应收账款：32,771,496.94 元 2.应付票据和应付账款合并列示 应 付 票 据 及应付账款 77,702,900.61元 26,865,270.00元 应付账款：23,223,370.00 元 应付票据：3,641,900.00 元 3.其他应付款和应付股利合并列示 应 付 股 利 及其他应付款 14,746,082.52元 11,897,078.44 元 应付股利：4,858,202.49 元 其他应付款： 7,038,875.9
187、5 元 4.管理费用列报调整 管理费用 7,078,542.80 元 5,751,756.60元 管理费用：10,846,102.05 元 5.研发费用单独列示 研发费用 7,453,026.47元 5,094,345.45元 2、会计估计变更情况 本报告期内本公司不存在重要的会计估计变更。 3、前期会计差错更正 本报告期内本公司不存在前期会计差错更正。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税收入 16%、17% 城市维护建设税 应交流转税 7% 教育费附加 应交流转税 3% 地方教育费附加 应交流转税 2% 企业所得税（母公司） 应税所得 15% 企业所得税（
188、子公司） 应税所得 25% (二)重要税收优惠及批文 根据企业所得税法及其实施条例，高新技术企业享受 15%的优惠所得税率，本公司 2014 年 10 月被评为高新技术企业，取得编号为 GR201444000791 的高新技术企业证书。2017 年 11 月，公司通过高新技术企业复审，取得编号为 GR201744000645 的高新技术企业证书，有效期 3 年（2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日），公司在 3 年有效期内享受 15% 72 的所得税优惠税率。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 4,903.27 55,
189、711.51 银行存款 5,424,913.05 4,375,693.64 合 计 5,429,816.32 4,431,405.15 (二)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 28,902,206.49 应收账款 69,616,764.08 34,894,530.95 减：坏账准备 4,044,475.06 2,123,034.01 合 计 94,474,495.51 32,771,496.94 1.应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 14,436,162.73 商业承兑汇票 15,227,414.48 减：坏账准备 761,370.72 合 计 28,
190、902,206.49 2.应收账款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 69,473,624.08 99.79 3,901,335.06 5.62 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 143,140.00 0.21 143,140.00 100.00 合 计 69,616,764.08 100.00 4,044,475.06 5.81 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款
191、34,604,390.95 99.17 1,915,394.01 5.44 73 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 290,140.00 0.83 207,640.00 0.60 合 计 34,894,530.95 100.00 2,123,034.01 6.09 （1）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 常州好妈妈纸业有限公司 143,140.00 143,140.00 3 年以上 100.00 预计无法收回 （2）按组合计提坏账准
192、备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 66,039,252.36 5.00 3,301,962.62 32,919,175.13 5.00 1,645,958.75 1 至 2 年 1,859,155.90 10.00 185,915.59 676,079.00 10.00 67,607.90 2 至 3 年 591,079.00 20.00 118,215.80 1,009,136.82 20.00 201,827.36 3 至 4 年 984,136.82 30.00
193、295,241.05 合 计 69,473,624.08 3,901,335.06 34,604,390.95 1,915,394.01 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 1,921,441.05 元；本期收回或转回坏账准备金额为 0.00元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 岳阳东方雨虹防水技术有限责任有限公司 18,876,778.45 27.12 943,838.92 天津卓宝科技有限公司 7,398,000.00 10.63 369,900.00 科顺防水科技股份有限公司 5
194、,894,844.38 8.47 294,742.22 中山市洁鼎过滤制品有限公司 2,116,924.00 3.04 105,846.20 浙江朝晖过滤技术股份有限公司 1,632,961.20 2.35 81,648.06 合 计 35,919,508.03 51.61 1,795,975.40 (三)预付款项 1.预付款项按账龄列示 74 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,875,314.94 100.00 1,394,227.27 92.87 1 至 2 年 24,799.00 1.65 2 至 3 年 70,714.00 4.71 3 年以
195、上 11,626.63 0.77 合 计 3,875,314.94 100.00 1,501,366.90 100.00 账龄超过 1 年的大额预付款项情况:无 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 深圳市峰源化工有限公司 3,377,753.85 87.16 东莞市和赢塑胶原料有限公司 139,125.00 3.59 天津鲁华化工有限公司 128,000.00 3.30 中国石化销售有限公司广东佛山石油分公司 119,092.18 3.07 山东鸿瑞高分子材料有限公司 72,000.00 1.86 合 计 3,835,971.03 98.98 (四)
196、其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 175,853.54 108,000.00 减：坏账准备 9,551.84 8,050.00 合 计 166,301.70 99,950.00 1.其他应收款项 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 175,853.54 100.00 9,551.84 5.43 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 175,853.54 100.00 9,551.84 5.43 75 类 别 期初数
197、账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 108,000.00 100.00 8,050.00 7.45 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 108,000.00 100.00 8,050.00 7.45 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款项 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 170,792.50 5.00 8,539.63 55,000.00 5.00 2,
198、750.00 1 至 2 年 53,000.00 10.00 5,300.00 2 至 3 年 5,061.04 20.00 1,012.21 合 计 175,853.54 9,551.84 108,000.00 8,050.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 1,501.84 元；本期收回或转回坏账准备金额为 0.00 元。 （3）其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 员工周转金（李忠、梁达芳等） 10,792.50 50,000.00 招标押金及保证金 160,000.00 58,000.00 备用金 5,061.04 0.00
199、合 计 175,853.54 108,000.00 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 内蒙古华晟工程项目管理有限公司 保证金 110,000.00 1 年以内 62.55 5,500.00 西联观盛有限公司 保证金 50,000.00 1 年以内 28.43 2,500.00 梁涛 备用金 5,061.04 2 至 3 年 2.88 1,012.21 员工 周转金 10,792.50 1 年以内 6.14 539.63 合 计 175,853.54 100.00 9,551.84
200、(五)存货 76 1.存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 17,553,447.32 17,553,447.32 20,565,303.71 20,565,303.71 包装物 2,826,436.03 2,826,436.03 195,914.95 195,914.95 库存商品 7,783,480.22 7,783,480.22 3,954,117.73 3,954,117.73 低值易耗品 666.66 666.66 666.66 666.66 合计 28,164,030.23 28,164,030.23 24,716
201、,003.05 24,716,003.05 (六)其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 增值税待抵扣进项税 372,345.44 理财产品 1,600,000.00 合 计 1,972,345.44 (七)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 26,738,347.06 26,079,881.74 固定资产清理 减：减值准备 合 计 26,738,347.06 26,079,881.74 1.固定资产 （1）固定资产情况 77 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 15,931,774.80 15,293,547.66 6,113,4
202、89.71 1,690,817.51 39,029,629.68 2.本期增加金额 90,000.00 2,002,527.07 736,146.76 756,904.64 3,585,578.47 （1）购置 90,000.00 2,002,527.07 736,146.76 756,904.64 3,585,578.47 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 274,188.04 274,188.04 （1）处置或报废 274,188.04 274,188.04 4.期末余额 16,021,774.80 17,021,886.69 6,849,636.47 2,447,
203、722.15 42,341,020.11 二、累计折旧 1.期初余额 1,831,822.63 4,573,614.46 5,552,616.04 991,694.81 12,949,747.94 2.本期增加金额 432,863.81 1,659,179.85 331,068.85 273,225.71 2,696,338.22 （1）计提 432,863.81 1,659,179.85 331,068.85 273,225.71 2,696,338.22 3.本期减少金额 43,413.11 43,413.11 （1）处置或报废 43,413.11 43,413.11 4.期末余额 2,2
204、64,686.44 6,189,381.20 5,883,684.89 1,264,920.52 15,602,673.05 三、账面价值 1.期末账面价值 13,757,088.36 10,832,505.49 965,951.58 1,182,801.63 26,738,347.06 2.期初账面价值 14,099,952.17 10,719,933.20 560,873.67 699,122.70 26,079,881.74 (八)无形资产 项目 土地使用权 专利权 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,769,800.00 3,769,800.00 2.本期增加金额 75,862.07
205、 75,862.07 (1)购置 75,862.07 75,862.07 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 3,769,800.00 75,862.07 3,845,662.07 二、累计摊销 1.期初余额 628,300.00 628,300.00 2.本期增加金额 75,396.00 8,390.80 83,786.80 （1）计提 75,396.00 8,390.80 83,786.80 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 703,696.00 8,390.80 712,086.80 三、减值准备 78 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1
206、)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,066,104.00 67,471.27 3,133,575.27 2.期初账面价值 3,141,500.00 3,141,500.00 (九)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 276,269.45 177,978.48 136,113.69 318,134.24 合 计 276,269.45 177,978.48 136,113.69 318,134.24 (十)递延所得税资产、递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所
207、得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 734,753.62 4,815,397.62 336,993.99 2,131,084.01 小 计 734,753.62 4,815,397.62 336,993.99 2,131,084.01 (十一) 其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预付设备款 346,715.55 557,058.00 合 计 346,715.55 557,058.00 (十二) 短期借款 1.短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 15,900,000.00 17,48
208、0,000.00 合 计 15,900,000.00 17,480,000.00 注：1、2018 年末短期借款余额为 15,900,000.00 元,共 4 笔借款系：2018 年 11 月7 日在佛山市三水区农村信用合作联社西南信用社借款 4,900,000.00 元,到期日为 2019 年11 月 6 日;在广东南海农村商业银行股份有限公司三水支行共三笔借款：其中两笔于 79 2018 年 1 月 25 日借款 3,500,000.00 元和 4,000,000.00 元,到期日为 2019 年 1 月 24 日，其中一笔于 2018 年 5 月 28 日借款 3,500,000.00
209、元，到期日为 2019 年 5 月 27 日。 (十三) 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付票据 22,650,000.00 3,641,900.00 应付账款 55,052,900.61 23,223,370.00 合 计 77,702,900.61 26,865,270.00 1.应付票据 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 22,650,000.00 3,641,900.00 合 计 22,650,000.00 3,641,900.00 2.应付账款 （1）应付账款分类 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 52,991,958.06 23,155
210、,687.30 1 年以上 2,060,942.55 67,682.70 合 计 55,052,900.61 23,223,370.00 （2）账龄超过 1 年的大额应付账款：无 (十四) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 3,615,863.64 2,122,755.11 1 年以上 773,888.68 607,794.70 合 计 4,389,752.32 2,730,549.81 账龄超过 1 年的大额预收款项：无 (十五) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 910,000.00 15,3
211、29,335.19 13,275,086.21 2,964,248.98 离职后福利-设定提存计划 383,576.89 383,576.89 合 计 910,000.00 15,712,912.08 13,658,663.10 2,964,248.98 2.短期职工薪酬情况 80 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 910,000.00 14,136,487.47 12,082,238.49 2,964,248.98 职工福利费 941,549.57 941,549.57 社会保险费 248,408.55 248,408.55 其中： 医疗保险费 18,0
212、45.11 18,045.11 工伤保险费 209,850.52 209,850.52 生育保险费 20,512.92 20,512.92 住房公积金 2,889.60 2,889.60 合 计 910,000.00 15,329,335.19 13,275,086.21 2,964,248.98 3.设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 371,990.31 371,990.31 失业保险费 11,586.58 11,586.58 合 计 383,576.89 383,576.89 (十六) 应交税费 税 种 期末余额 年初余额 增值税 617,90
213、7.03 243,300.52 企业所得税 477,153.97 300,665.99 城市维护建设税 48,087.38 14,664.34 房产税 4,457.14 144,883.63 土地使用税 27,898.75 教育费附加 33,023.05 10,474.53 印花税 17,088.50 16,498.70 车船税 16,548.48 合 计 1,197,717.07 774,934.94 (十七) 其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 4,858,202.49 4,858,202.49 其他应付款项 9,887,880.03 7,038,875.95 合
214、计 14,746,082.52 11,897,078.44 1.应付股利 项 目 期末余额 期初余额 超过 1 年未支付原因 普通股股利 4,858,202.49 4,858,202.49 股东决定暂不提取股利，将其暂作为公司营运资金 合 计 4,858,202.49 4,858,202.49 81 2.其他应付款项 项 目 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5,273,721.56 4,227,939.14 1 至以上 4,614,158.47 2,810,936.81 合 计 9,887,880.03 7,038,875.95 （1）其他应付
215、款项分类 其他应付款性质或内容 期末余额 期初余额 往来借款 9,044,225.97 6,865,070.51 往来借款计提利息 422,475.76 代扣个人薪金所得税 56,943.79 21,021.10 保证金 5,000.00 5,000.00 其他 359,234.51 147,784.34 合 计 9,887,880.03 7,038,875.95 （2）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 海南欣涛投资管理有限公司 4,544,225.97 往来款 (十八) 其他流动负债 其他应付款性质或内容 期末余额 期初余额 预提水电费 252,75
216、3.87 合 计 252,753.87 (十九) 递延收益 1.递延收益按类别列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 政府补助 134,125.16 77,631.15 56,494.01 与资产相关的政府补助 合 计 134,125.16 77,631.15 56,494.01 2.政府补助项目情况 项 目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他 变动 期末 余额 与资产相关/与收益相关 技术经费补助 134,125.16 77,631.15 56,494.01 与资产相关 合 计 134,125.16 77,631.15 56,494.01 (
217、二十) 股本 82 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 21,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21,600,000.00 (二十一) 资本公积 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 252,340.90 0.00 0.00 252,340.90 合 计 252,340.90 0.00 0.00 252,340.90 (二十二) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 1,220,818.80 1,053,667.87 2,2
218、74,486.67 合 计 1,220,818.80 1,053,667.87 2,274,486.67 (二十三) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 11,539,747.32 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 11,539,747.32 加：本期归属于母公司股东的净利润 10,997,365.55 减：提取法定盈余公积 1,053,667.87 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 21,483,445.00 (二十四) 营业收入和营业成本 1、按明细列示 项 目 本期发生
219、额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 237,940,600.27 197,503,707.17 128,289,022.04 103,122,630.86 热熔胶 237,940,600.27 197,503,707.17 128,289,022.04 103,122,630.86 二、其他业务小计 957,393.74 674,054.61 74,285.64 合 计 238,897,994.01 198,177,761.78 128,363,307.68 103,122,630.86 2、前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 岳
220、阳东方雨虹防水技术有限责任有限公司 70,132,635.00 29.36 科顺防水科技股份有限公司 23,219,184.38 9.72 83 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 天津卓宝科技有限公司 12,623,000.00 5.28 中山市洁鼎过滤制品有限公司 6,037,840.50 2.53 开平市沙冈益胜包装材料店 5,797,935.00 2.43 合 计 117,810,594.88 49.32 (二十五) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城建税 414,841.85 178,225.35 教育费附加 177,789.37 76,382.30 地方
221、教育费附加 118,526.25 50,921.56 土地使用税 21,907.59 27,898.75 印花税 97,352.70 64,844.00 房产税 149,340.77 149,340.77 车船税 13,315.84 16,548.48 环保税 49.92 合 计 993,124.29 564,161.21 (二十六) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,682,197.68 1,672,839.41 运输费 6,018,533.31 2,033,003.04 折旧费 172,429.80 198,350.49 差旅费 489,217.40 395,896.
222、50 广告宣传费 204,017.58 182,419.67 快递费 99,442.09 103,312.81 业务招待费 529,434.42 154,527.14 参展展位费 535,644.69 364,011.36 其它 72,620.91 63,748.57 合 计 10,803,537.88 5,168,108.99 (二十七) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,439,482.89 1,825,568.88 折旧费 625,794.81 1,053,162.90 办公费 355,447.36 70,342.62 挂牌费用 28,301.89 28,301.8
223、9 汽车费用 348,968.95 455,151.67 差旅费 155,392.93 176,614.15 业务招待费 214,341.21 200,552.45 保险 123,364.38 97,353.98 保安服务费 123,500.00 114,000.00 电话费 94,667.26 84,067.96 职工教育经费 10,238.45 259,546.23 84 项 目 本期发生额 上期发生额 咨询审计费 544,977.35 383,056.59 咨询服务费 399,389.28 269,597.04 评估费 0.00 22,000.00 无形资产摊销 83,786.80 75
224、,396.00 长期待摊 103,480.29 131,218.03 其他 427,408.95 505,826.21 合 计 7,078,542.80 5,751,756.60 (二十八) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,265,401.18 1,641,488.93 水电费 221,698.71 144,018.46 折旧费 221,693.60 123,222.13 材料 1,504,517.86 2,661,723.18 维护费 37,878.05 2,427.18 设计费 55,279.98 52,209.71 仪器费 55,996.28 121,442.53
225、检测费 114,281.26 84,230.42 咨询费 88,594.16 5,000.00 差旅费 329,465.89 54,127.08 会议费 427,598.62 66,519.97 办公费 39,826.65 27,767.43 技术服务费 20,531.32 69,801.88 专利费 0.00 21,600.00 其他 70,262.91 18,766.55 合计 7,453,026.47 5,094,345.45 (二十九) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用 1,405,645.92 1,129,350.05 减：利息收入 72,623.32 33,303
226、.14 汇兑损失 26,770.85 减：汇兑收益 52,249.80 手续费支出 192,838.53 7,566.28 其他支出 1,585.00 3,940.00 合 计 1,554,216.98 1,055,303.39 (三十) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,684,313.62 918,785.11 合 计 2,684,313.62 918,785.11 (三十一) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 85 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 2,268,431.15 1,987,631.15 2,268,431.15
227、 其他 120,048.48 145,471.63 120,048.48 合 计 2,388,479.63 2,133,102.78 2,388,479.63 2.计入营业外收入的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 说明 2017 年区级高新技术企业补助资金 100,000.00 与收益相关 经促局企业扶持资金 500,000.00 与收益相关 经促局补助资金 73,500.00 与收益相关 2017 年省重点立项市级资助 200,000.00 与收益相关 2017 年度省企研发补助资金 367,300.00 与收益相关 2017 年区级配套扶持资金 800,000.00 与收益相关 企
228、业培育专项扶持资金 150,000.00 与收益相关 技术专项经费 77,631.15 77,631.15 与资产相关 “新三板”挂牌奖 500,000.00 与收益相关 经促局 2016 年发展等项目资金 1,000,000.00 与收益相关 区级工程中心立项扶持资金 200,000.00 与收益相关 区级工程中心立项扶持资金 200,000.00 与收益相关 高新技术产品补助资金 5,000.00 与收益相关 经济促进局专项扶持资金 5,000.00 与收益相关 合 计 2,268,431.15 1,987,631.15 - (三十二) 所得税费用 1.所得税费用明细 项 目 本期发生额
229、上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 1,860,486.71 750,358.03 递延所得税费用 -397,759.64 -141,659.33 合 计 1,462,727.07 608,698.70 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 12,541,949.82 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,135,487.45 适用不同税率的影响 -1,185,097.74 调整以前期间所得税的影响 -170,874.19 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 213,417.01 86 项 目 金额 研发费用加计扣除的影响 -530,205.46 所得税费用 1
230、,462,727.07 (三十三) 现金流量表 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 3,719,139.02 5,489,920.18 其中：往来款 1,382,279.18 4,534,613.45 银行存款利息收入 72,623.32 35,162.74 税费返还外的其他政府补助收入 2,264,236.52 920,143.99 支付其他与经营活动有关的现金 13,709,280.61 14,842,172.05 其中：财务费用-银行手续费 221,194.38 11,506.28 运输费 6,018,533.31 2,36
231、9,929.91 差旅费 644,610.33 572,510.65 广告宣传费 204,017.58 172,419.67 快递费 99,442.09 0.00 业务招待费 743,775.63 355,079.59 参展展位费 535,644.69 311,511.36 汽车费用 348,968.95 118,224.80 办公费 355,447.36 70,342.62 挂牌费用 28,301.89 28,301.89 保险 123,364.38 0.00 保安服务费 123,500.00 114,000.00 电话费 94,667.26 0.00 咨询审计费 544,977.35 38
232、3,056.59 咨询服务费 399,389.28 269,597.04 研发费用 2,965,931.69 3,558,238.26 往来款 0.00 5,506,579.27 其他 257,514.44 1,000,874.12 (三十四) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 11,079,222.75 8,212,295.70 加：资产减值准备 2,684,313.62 918,785.12 87 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,696,338.22 2
233、,742,277.55 无形资产摊销 83,786.80 75,396.00 长期待摊费用摊销 136,113.69 202,620.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 1,405,645.92 1,125,589.19 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -397,759.63 129,368.49 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -3,448,027.18 -7,102,758.
234、18 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -71,748,720.55 -15,984,851.83 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 61,323,769.78 5,522,427.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,814,683.42 -4,158,850.77 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 5,429,816.32 4,431,405.15 减：现金的期初余额 4,431,405.15 5,478,269.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等
235、价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 998,411.17 -1,046,864.46 2.现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 5,429,816.32 4,431,405.15 其中：库存现金 4,903.27 55,711.51 可随时用于支付的银行存款 5,424,913.05 4,375,693.64 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 5,429,816.32 4,431,405.15 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,429,816.32 4,431,405.15 (三十五) 所有权或使用权受到限制的资产 88 项目
236、期末账面价值 受限原因 固定资产 10,083,936.15 抵押贷款 无形资产 3,066,104.00 抵押贷款 合 计 13,150,040.15 - 注：房产原值 12,074,760.98 元、无形资产 3,769,800.00 元对外抵押贷款（抵押合同编号：(三水)农商高抵字 2016 第 021 号），于 2017 年 1 月 5 日抵押给广东南海农村商业银行股份有限公司三水支行，抵押账面价值为 13,150,040.15 元，抵押担保期限为 2017 年1 月 5 日至 2022 年 1 月 5 日。 (三十六) 外币货币性项目 1、外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率
237、 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 9,809.23 6.5057 63,815.54 英镑 306.33 8.7798 2,689.53 港币 1.43 0.8951 1.28 六、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1. 企业集团的构成 子公司 名称 注册地 主要 经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 海南欣涛粘合剂实业有限公司 海南省海口市龙华区豪苑路 1 号亚洲豪苑景湖居14 号楼 6B 海南省海口市龙华区豪苑路 1 号亚洲豪苑景湖居 14 号楼 6B 生产、加工各种粘接剂,建筑材料,电子元器件,及相关原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件和三来一补业务,化
238、工材料及产品销售(专营除外) 75% 现金购买 2. 重要的非全资子公司情况 序号 公司名称 少数股东持股 比例 当期归属于少数股东的损益 当期向少数股东宣告分派的股利 期末累计少数股东权益 1 海南欣涛粘合剂实业有限公司 25.00% 81,857.20 0.00 561,262.49 3. 重要的非全资子公司主要财务信息（划分为持有待售的除外） 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 海南欣涛粘合8,918,675.89 168,231.05 9,086,906.94 6,841,856.98 6,841,856.98 89 剂实业有限公司 子
239、公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 海南欣涛粘合剂实业有限公司 7,438,675.64 101,023.15 7,539,698.78 5,622,077.65 5,622,077.65 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 海南欣涛粘合剂实业有限公司 10,560,059.16 327,428.82 327,428.82 -3,287,846.96 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 海南欣涛粘合剂实业有限公司 8,693,213.37 50,804.04 50,804
240、.04 1,325,136.34 七、 关联方关系及其交易 (一) 本企业的实际控制人情况 实际控制人 关联关系 控股股东对本公司的持股比例(%) 控股股东对本公司的表决权比例(%) 本公司最终控制方 郑昭 股东 30.09 30.09 郑昭 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 海南欣涛投资管理有限公司 股东 梁涛 股东 郑梁欣子 股东 佛山天添股权投资企业（有限合伙） 股东 (四) 关联交易情况 1.关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 本期确认的租赁费用 上期期确认的租赁费用
241、 郑梁欣子 海南欣涛粘合剂实业有限公司 海南省海口市龙华区豪苑路 1 号亚洲豪苑景湖居 14 号楼 6B 房 36,000.00 36,000.00 2.关联担保情况 90 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 佛山天添股权投资企业（有限合伙） 广东欣涛新材料科技股份有限公司 11,000,000.00 2018-1-25 2019-5-27 否 海南欣涛投资管理有限公司 海南欣涛粘合剂实业有限公司 郑昭 梁涛 郑梁欣子 佛山天添股权投资企业（有限合伙） 4,900,000.00 2018-11-7 2019-11-6 否 海南欣涛投资管理有限公司 海南欣涛
242、粘合剂实业有限公司 郑昭 梁涛 郑梁欣子 3关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明 梁涛 拆出 1,820,844.54 2018-12-31 归还股东借款 海南欣涛投资管理有限公司 拆入 4,500,000.00 2018-12-31 向股东借款 海南欣涛投资管理有限公司 拆出 500,000.00 2018-12-31 归还股东借款 4. 其他关联交易 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 梁涛 向股东借款利息费用 86,490.12 海南欣涛投资管理有限公司 向股东借款利息费用 422,475.76 (五)关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 关联方 期
243、末余额 期初余额 其他应收款 梁涛 5,061.04 2.应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 梁涛 1,820,844.54 其他应付款 海南欣涛投资管理有限公司 9,466,701.73 5,044,225.97 八、 承诺及或有事项 91 （一）承诺事项 截止本公司资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止本公司资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 九、 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 截至本财务报告批准报出日，本公司不存在需要披露的其他重要事项
244、。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 28,902,206.49 应收账款 68,197,456.58 32,980,740.70 减：坏账准备 3,957,007.56 2,017,932.00 合 计 93,142,655.51 30,962,808.70 1. 应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 14,436,162.73 商业承兑汇票 15,227,414.48 减：坏账准备 761,370.72 合 计 28,902,206.49 2.应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%
245、) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 68,054,316.58 99.79 3,813,867.56 5.59 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 143,140.00 0.21 143,140.00 0.21 合 计 68,197,456.58 100.00 3,957,007.56 5.80 92 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 32,690,600.70 99.12 1,810,292.00 5.49 单项金额
246、虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 290,140.00 0.88 207,640.00 0.63 合 计 32,980,740.70 100.00 2,017,932.00 6.12 （1）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 常州好妈妈纸业有限公司 143,140.00 143,140.00 3 年以上 100.00 预计无法收回 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内 64,698,987.36 5.00 3
247、,234,949.37 31,068,134.88 5.00 1,553,406.74 1 至 2 年 1,842,863.40 10.00 184,286.34 676,079.00 10.00 67,607.90 2 至 3 年 591,079.00 20.00 118,215.80 946,386.82 20.00 189,277.36 3 至 4 年 921,386.82 30.00 276,416.05 合 计 68,054,316.58 3,813,867.56 32,690,600.70 1,810,292.00 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余
248、额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 岳阳东方雨虹防水技术有限责任有限公司 18,876,778.45 27.68 943,838.92 天津卓宝科技有限公司 7,398,000.00 10.85 369,900.00 科顺防水科技股份有限公司 5,894,844.38 8.64 294,742.22 中山市洁鼎过滤制品有限公司 2,116,924.00 3.10 105,846.20 浙江朝晖过滤技术股份有限公司 1,632,961.20 2.39 81,648.06 合 计 35,919,508.03 52.66 1,795,975.40 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余
249、额 应收利息 应收股利 其他应收款项 170,792.50 58,000.00 减：坏账准备 8,539.63 3,050.00 合计 162,252.87 54,950.00 其中：其他应收款项分类披露 93 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 170,792.50 100.00 8,539.63 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 170,792.50 100.00 8,539.63 5.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例
250、 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 58,000.00 100.00 3,050.00 5.26 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 58,000.00 100.00 3,050.00 5.26 1.按组合计提坏账准备的其他应收款项 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 170,792.50 5.00 8,539.63 55,000.00 5.00 2,750.00 1
251、-2 年（含 2 年） 3,000.00 10.00 300.00 合 计 170,792.50 8,539.63 58,000.00 3,050.00 2.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 内蒙古华晟工程项目管理有限公司 保证金 110,000.00 1 年以内 64.41 5,500.00 西联观盛有限公司 保证金 50,000.00 1 年以内 29.28 2,500.00 员工（李忠、梁达芳等） 周转金 10,792.50 1 年以内 6.31 539.63 合 计 170,79
252、2.50 100.00 8,539.63 (三)长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值账面价值 94 准备 对子公司投资 946,066.01 0.00 946,066.01 946,066.01 0.00 946,066.01 合 计 946,066.01 0.00 946,066.01 946,066.01 0.00 946,066.01 1.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 海南欣涛粘合剂实业有限公司 946,066.01 0.00 0.00 946,066.01 0.00
253、 0.00 合 计 946,066.01 0.00 0.00 946,066.01 0.00 0.00 (四)营业收入和营业成本 1、按明细列示 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 227,380,541.11 188,268,303.01 120,094,509.51 95,592,194.76 热熔胶 227,380,541.11 188,268,303.01 120,094,509.51 95,592,194.76 二、其他业务小计 1,575,855.27 1,292,516.14 74,285.64 合 计 228,956,396.38 189,
254、560,819.15 120,168,795.15 95,592,194.76 2、前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 岳阳东方雨虹防水技术有限责任有限公司 70,132,635.00 30.63 科顺防水科技股份有限公司 23,219,184.38 10.14 天津卓宝科技有限公司 12,623,000.00 5.51 中山市洁鼎过滤制品有限公司 6,037,840.50 2.64 开平市沙冈益胜包装材料店 5,797,935.00 2.53 合 计 117,810,594.88 51.45 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目
255、金 额 备注 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,268,431.15 3委托他人投资或管理资产的损益 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出 120,048.48 5所得税影响额 358,271.94 合 计 2,030,207.69 95 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 27.42 26.87 0.51 0.38 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 22.36 20.93 0.42 0.30 96 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司档案室
