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1、上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 1 2017 年度报告 友合医疗 NEEQ : 870823 上海友合医疗科技股份有限公司 Shanghai Youhe Medical Technology Co.,Ltd. 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 2 公司年度大事记 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 20

2、 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 行业信息 . 30 第十节 公司治理及内部控制 . 31 第十一节 财务报告 . 36 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 4 释义 释义项目 释义 公司/本公司/友合医疗 指 上海友合医疗科技股份有限公司 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海友合医疗科技股份有限公司公司章程 股东大会 指 上海友合医疗科技股份有限公司股东大

3、会 董事会 指 上海友合医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海友合医疗科技股份有限公司监事会 三会 指 上海友合医疗科技股份有限公司股东大会、董事会和监事会 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人战涛、主管会计工作负责人 卢文

4、卿 及会计机构负责人（会计主管人员）石弋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人战涛与卢文卿直接和间接持有公司共 100%的股份，共同实际控制人能对公司

5、的发展战略、人事安 排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控 制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可 能会导致共同实际控制人不当控制，损害公司和中小股东利 益的风险。 2、代理销售业务相关的风险 代理销售电外科产品、内镜治疗等医疗器械产品是公司目前 收入的主要来源，占报告期内公司主营业收入的 100%。公司 目前主要经销的品牌授权经营均有一定期限，相关授权期限 到期后，若公司不能顺利取得其中一项或多项产品新的授权 期，将会对公司经营产生较大影响。 3、销售协议引发的风险 友合医疗分别与德国、美国等海外供应商以及国内一级代理 商签订代理协议，双方根据市场情况和供应商的营

6、销策略确 定公司在协议有效期内完成的营销指标，若公司无法达成营 销指标，供应商有权解除双方的经销协议。虽然报告期内公 司不存在未达到营销指标的经济责任，但公司未来仍然存在 无法达成营销指标而终止合作关系及追究违约责任的风险。 4、业务区域集中风险 公司医疗器械贸易业务目前主要在华东地区开展，主要集中在 上海地区、浙江地区，公司业务取得的收入也大部分来自 上海市场、浙江市场，公司在华东地区的业务占比依旧较高。 尽管公司通过多年的渠道积累和销售团队培育，正在向新的 地区扩张销售渠道，但如市场开发不利，公司仍将面临业务 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 6

7、 区域集中风险。 5、应收账款余额较大风险 报告期内，公司应收账款余额较大，2015 年底、2016 年底、和2017 年 12 月底公司应收账款余额分别为 4,787.66 万元、6,994.62 万元、10,082.45 万元，占流动资产的比重分别为47.66%、49.38%、57.68%。目前公司应收账款均来自于医院等机构，应收账款余额虽然较大，但偿还保障较好。报告期各期末一年以内的应收账款占应收账款总额达 95%以上，公司也未发生过大额坏账损失，预计应收账款发生坏账损失的可能性较小，尽管如此，由于公司应收账款占公司总资产的比例较大，一旦发生坏账，可能对公司经营造成不利的影响。目前公司通

8、过完善内部发货和开票流程的管理，进一步降低发生大范围、大金额坏账的可能性；同时公司为了加快资金的回流，减少应收账款余额，正在积极加大与下游经销商的往来以及分销力度，且要求下游经销商先款后货，可以预计，应收账款余额会不断下降，资金回流速度进一步加快。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海友合医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Youhe Medical Technology Co., Ltd. 证券简称 友合医疗 证券代码 870823 法定代

9、表人 战涛 办公地址 上海市黄浦区宁海东路 200 号申鑫大厦 23 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 卢文卿 职务 副总经理、财务总监、董事会秘书 电话 021-63232623 传真 021-63149934 电子邮箱 wenqinglu0599 公司网址 - 联系地址及邮政编码 上海市黄浦区宁海东路 200 号申鑫大厦 23 楼（邮政编码：200001） 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-05-19 挂牌时间 2017-03-09 分层情况 基础层 行业（

10、挂牌公司管理型行业分类） F5 批发和零售业-F51 批发业-F515 医药及医疗器材批发-F5153 医疗用品及器材批发 主要产品与服务项目 医疗科技、医疗器械领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、医疗器械经营、机械设备、电子产品、金属制品、办公设备、消毒产品销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 31,806,600 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 圣如（上海）医疗科技有限公司 实际控制人 战涛、卢文卿 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代

11、码 91310000575800236P 否 注册地址 上海市宝山区上大路 668 号 1 幢 604 室 否 注册资本 31,806,600 元 否 五、 中介机构 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘希广、徐菲 会计师事务所办公地址 北京西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 全国中小企业股份转让系统有限责任公司全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引的安排，自 2018 年 1 月

12、15 日起，友合医疗股票交易方式变更为集合竞价。 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 231,463,491.61 158,611,231.83 45.93% 毛利率% 41.13% 41.69% - 归属于挂牌公司股东的净利润 24,317,828.21 19,861,919.62 22.43% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,953,249.69 20,411,303.81 12.45% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司

13、股东的净利润计算） 24.29% 27.39% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 22.93% 26.63% - 基本每股收益 0.7646 0.6245 20.63% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 199,953,942.48 158,782,668.14 25.93% 负债总计 87,235,345.97 70,826,137.42 23.17% 归属于挂牌公司股东的净资产 112,274,358.93 87,956,530.72 28.15% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.54 2.77 27.80

14、% 资产负债率%（母公司） 37.87% 25.92% - 资产负债率%（合并） 43.63% 44.61% - 流动比率 2.25 2.25 - 利息保障倍数 9.58 20.80 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,459,960.45 -5,544,799.74 -1.53% 应收账款周转率 2.30 2.69 - 存货周转率 5.30 3.27 - 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 25.93% 57.63% - 营业收入增长

15、率% 45.93% 35.49% - 净利润增长率% 22.31% 91.14% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 31,806,600 31,806,600 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,728,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 58,105.17 非经常性损益合计 1,786,105.17 所得税影响数 421,526.6

16、5 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,364,578.52 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司目前所处的是医疗器械行业，主要从事的是对国际知名生厂商医疗器械产品的代理及销售工作，主要代理的品牌包括德国 ERBE、美国强生、美国波士顿科学、美国科医人、日本奥林巴斯等，产品涵盖了泌尿、妇产、消化、呼吸、普外等各临床科室的医疗设备与耗材。公司目前自身并不从事医疗设备产品的生产和研发，主要客户为江浙沪及

17、河南地区的二甲、三甲医院。公司多年来通过对渠道的建设，并以此为优势逐渐发展壮大。此外公司设置专门的销售人员、销售工程师，通过提供培训、讲座、手术跟台等综合服务，增强客户粘性，提高市场占有率。以上海区域为例，公司代理的产品对三甲医院的直接覆盖率达到了 95%，对二甲医院的直接覆盖率达到了 80%。公司收入来源主要是医疗器械产品代理销售。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否

18、发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司紧紧围绕年度经营目标，分析当前市场形势，优化资源配置，拓展销售渠道，顺利完成了预期经营目标。截至告期末，公司总资产达到 19,995 万元，归属于母公司股东的净资产 11,227 万元；全年实现销售收入 23,146 万元，同比增长 31.47%，实现净利润 2,429 万元，同比增长 22.31%。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。 在销售策略上，根据市场变化积极采用新的销售模式，举办多场学习班、培训班，专业知识比赛等取得了很好的效果；通过逐渐采用新的营销模式，比如引进分销商的模式，加快流动资金的回笼和降低应收账款比

19、例，提高资金的利用率。在销售拓展上，医疗耗材的推广和使用取得了可喜的成绩，后续增长力持续看好；通过近两年加大对河南、江苏和浙江市场的投入和医院的合作渗入力度，报告期内，公司在三地销售量逐渐增加。预计 2018 年三地的销售额将取得进一步的突破。 为适应新形势下公司经营发展的需求，公司计划在原有主营业务基础上，逐渐向生产型企业延伸。2018 年，公司将会通过融资并购生产企业，并积极投入资金生产研发医疗设备器材，利用现有成熟的销售渠道，争取短期内完成从单纯贸易型公司转化成产、供、销一体的生产型企业转化。 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 12 (二) 行

20、业情况 一、总体政策 医疗器械行业是一个知识密集、技术融合、资金密集、多学科交叉型的高科技产业，亦是国家重点发展和监管的行业，国家对医疗产业的扶持比重不断增加。自 2013 年以来，相关部委鼓励支持医疗器械产业发展的政策文件已发布逾 20 个，如医疗器械注册管理办法、体外诊断试剂注册管理办法、医疗器械说明书和标签管理规定医疗器械监督管理条例等的发布，在一定程度上对医疗器械行业实现了政策松绑，有望助推国内医疗器械产业发展迈上一个新的台阶。不管是“十三五”规划纲要，还是“中国制造”提升计划等等，都将国产医疗器械的创新研发、质量升级提升到了前所未有的高度国家战略的位置。国家未来几年对医疗器械行业的政

21、策在以下几个方面将持续发力：（1）提升医疗器械行业的地位与重要性。无论是卫计委和食药总局两部委颁发的数字诊疗装备重点专项、中国制造 2025，还是国家“十三五”战略规划，都明确将高性能医疗器械列为重点发展产业，上升到国家战略高度，高性能医疗器械受到前所未有的重视与期待，被赋予了优先发展的特权。（2）旗帜鲜明地鼓励国内产品的发展。目前正在推进的公立医院改革、分级诊疗等一系列政策都提到，要优先使用国产医疗设备。另外，审批审评制度改革对国产创新医疗器械开辟了特殊审批通道，简化审批程序，提高审批效率，鼓励医疗器械研发创新。国家还启动国产优秀医疗设备遴选工作，旨在推动国产医疗设备的发展和应用。（3）行业

22、监管不断趋严。各监管部门相继发布各项监管政策，进一步规范了医疗器械市场的监管，在法规上与世界接轨，在监管上保证了国产医疗器械摆脱粗制滥造、质量低下，对保障医疗器械产品的安全有效、促进产业健康发展起到了积极作用，有利于规模化企业的发展。 二、行业发展状况：医疗器械行业涉及医药、机械、电子信息、生物工程材料、材料科学等众多领域，综合了各种高新技术成果，将传统工业与生物医学工程、电子信息技术和现代医学影像技术等高新技术结合起来，是一个多学科交叉、知识密集、资金密集型的新兴产业，具有行业壁垒高、波动小、集中度不断提高等特点。 医疗器械工业是一个国家综合工业水平的体现，与发达国家相比，我国医疗器械工业基

23、础薄弱，规模较小，发展较为滞后。但同时我国落后的医疗器械装备水平与社会日益增长的医疗需求间矛盾巨大，刺激了我国近年来医疗器械市场的快速增长，增速显著高于我国 GDP 及其它国家医疗器械市场的增长速度。（1）全球医疗行业发展概况：随着经济的发展、人口的增长、社会老龄化程度的提高，以及人们保健意识的不断增强，全球医疗器械市场需求持续快速增长，医疗器械行业是当今世界发展最快、贸易往来最活跃的行业之一。 根据科技部医疗器械科技产业“十二五”专项规划数据显示，近年来，全球医疗器械行业保持着快速稳定的增长，平均增幅达 7%左右，为同期国民经济增长速度的两倍左右。其中美国是世界上最大的医疗器械生产国和消费国

24、，其消费量稳居行业龙头地位，世界排名靠前的医疗器械巨头公司中，美国医疗器械企业数量最多，占比最大。 未来，全球医疗器械行业市场将继续保持持续、快速的增长，市场空间十分广阔。（2）我国医疗器械行业发展概况：我国医疗器械行业实现快速增长经过改革开放三十多年的发展，我国医疗器械行业经历了引进、吸收消化和自主研发创新的蜕变经历，中国医疗器械行业已经建立了门类齐全、覆盖领域广阔、产业基础雄厚、产业链条完善以及技术先进性强的产业体系，是我国经济转型发展过程中的基础产业和先导产业，已成为国民经济的重要支柱行业之一。 2004-2015 年我国医疗器械行业复合增长上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度

25、报 公告编号 2018-015 13 率超 20%，工业增加值在全国 GDP 中所占比重稳步上升，在全球市场中的份额逐年提升。近年来，随着国家对于医疗器械产业大力支持和鼓励，各类相应的政策也密集出台，我国医疗器械行业正在步入高速发展的周期，国产医疗器械的比例逐步增高。 根据中国医药行业物资协会的数据显示，2015 年我国医疗器械行业的销售收入为 3,080 亿元，同比增幅高达 20.50%，高于同期医药行业的整体销售收入增幅 13%，未来医疗器械行业平均增速将高于药品行业。 2005-2015 年我国医疗器械对医药市场占比仍然较小，发展空间很大。从人均医疗器械费用看，我国目前医疗器械人均费用仅

26、为 6 美元，而主要发达国家人均医疗器械费用大都在 100 美元以上。我国医疗器械对医药占比较小、规模逐年上升，人均医疗器械费用也较低，医疗器械市场提升空间巨大。 综上情况，无论从政策面和行业发展趋势，对公司的经营都会产生积极影响。公司也会加大研发和生产力度，朝国内医疗生产型企业转换，利用现有的销售渠道，扩大生产经营规模。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 13,239,138.06 6.62% 1,540,067.54 0.97% 759.65% 应收账款 100

27、,824,509.87 50.42% 69,946,246.35 44.05% 44.15% 存货 43,689,625.76 21.85% 47,599,032.77 29.98% -8.21% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 21,519,016.69 10.76% 21,794,444.61 13.73% -1.26% 在建工程 - - - - - 短期借款 49,469,936.95 24.74% 23,530,000.00 14.82% 110.24% 长期借款 9,432,000.16 4.72% 10,480,000.00 6.60% -10.00% 资产总计 199

28、,953,942.48 - 158,782,668.14 - 25.93% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：同比增加 759.65%，主要原因为年底客户回款力度加大，供应商付款推迟。 2、应收账款：同比增加 44.15%，主要原因为 2017 年较 2016 年销售大幅提高，主要原因为销售收入的增加及少部分客户耗材回款周期较长导致。 3、短期借款：短期借款同比增加 110.24%，主要原因为新增渣打银行（中国）有限公司上海分行和中国邮政储蓄银行上海分行二家银行贷款，用于补充流动资金，其中，两家银行贷款年利率分别为 19.56%和 5.60%。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单

29、位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的金额 占营业收入上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 14 比重 的比重 营业收入 231,463,491.61 - 158,611,231.83 - 45.93% 营业成本 136,258,013.20 58.87% 92,478,830.23 58.31% 47.34% 毛利率% 41.13% - 41.69% - - 管理费用 12,804,706.03 5.53% 10,720,110.56 6.76% 19.45% 销售费用 44,577,057.80 19.26% 2

30、4,847,551.35 15.67% 79.40% 财务费用 3,558,537.10 1.54% 1,473,414.52 0.93% 141.52% 营业利润 32,952,473.13 14.24% 26,745,351.93 16.86% 23.21% 营业外收入 261,778.70 0.11% 917,834.01 0.58% -71.48% 营业外支出 203,673.53 0.09% 185,321.76 0.12% 9.90% 净利润 24,292,951.07 10.50% 19,861,919.62 12.52% 22.31% 项目重大变动原因： 1、报告期内，营业收入

31、较上年增长 45.93%，主要是因为公司优化销售模式，加强耗材的市场推广与使用，以及销售区域的拓展，使得销售收入有较好增长。 2、报告期内，营业成本增长 47.34%，主要是因为公司伴随着销售量的增加，采购量和成本必然也随之上升。 3、报告期内，销售费用较上年增加 79.40%，主要原因为公司为拓展业务，改进销售模式，增加销售人员，与之相关的销售费用增加。同时为了加大代理品牌的宣传力度，公司支持并承办了大型国内知名医学会议，也导致销售费用的大幅攀升。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 231,463,491.61 158,611,231.83 45.

32、93% 其他业务收入 0 0 - 主营业务成本 136,258,013.20 92,478,830.23 47.34% 其他业务成本 0 0 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 医疗设备 102,168,770.45 44.14% 85,862,528.91 54.14% 医用耗材 129,220,221.82 55.83% 72,060,284.18 45.43% 设备维修服务 72,433.30 0.03% 688,418.74 0.43% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 上海友合医疗科技股份有限公司 201

33、7 年年度报 公告编号 2018-015 15 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华东地区 214,536,459.76 92.69% 151,182,363.51 95.32% 华北地区 787,200.00 0.34% 409,332.46 0.26% 华中地区 16,037,765.81 6.93% 6,919,535.86 4.36% 西南地区 100,000.00 0.04% 100,000.00 0.06% 收入构成变动的原因： 华中地区 2017 年新增销售第一代用于检测肺部早癌细胞的导航产品，因此华中地区占公司销售总额的比重较 2016

34、 年占比略有上升。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第二军医大学长海医院 31,313,439.70 12.16% 否 2 国药控股菱商医院管理服务（上海）有限公司 15,789,124.99 6.13% 否 3 上海市胸科医院 8,441,400.00 3.28% 否 4 上海市公共卫生临床中心 8,000,880.00 3.11% 否 5 上海市第一人民医院 7,138,020.00 2.77% 否 合计 70,682,864.69 27.45% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关

35、联关系 1 爱尔博（上海）医疗器械有限公司 57,674,849.7 35.93% 否 2 聚赢医疗器械（上海）有限公司 10,000,000 6.23% 否 3 苏美达国际技术贸易有限公司 5,270,856.99 3.28% 否 4 上海森爵生物科技有限公司 4,868,456.93 3.03% 否 5 汕头市润能贸易有限公司 3,778,954 2.35% 否 合计 81,593,117.62 50.82% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,459,960.45 -5,544,799.74 -1.53% 投资活动产生的

36、现金流量净额 -4,562,761.63 -48,328,008.08 -90.56% 筹资活动产生的现金流量净额 21,861,192.60 51,030,203.50 -57.16% 现金流量分析： 1、报告期内，投资活动产生的现金流量净额变动较大，主要原因是 2016 年新购入办公房及购入 ERP 管理软件，2017 年无重大投资项目。 2、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额变动较大，主要原因是，2016 年收到关联方资金拆借上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 16 款，2017 年关联方资金拆借大幅减少。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子

37、公司、参股公司情况 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的三家子公司，分别为上海英兆实业有限公司、聚喆（上海）生物科技有限公司和上海绿金仪器设备有限公司。 上海英兆成立与 2012 年 9 月 28 日，注册资金 600 万元，由上海友合 100%控股。销售一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗器械、电子产品、机械设备、金属制品、办公用品、消毒液（除危险、监控、易制毒化学品，民用爆炸物品），生物专业技术领域内的技术研究，会务服务，展览展示服务，商务信息咨询，企业管理咨询，投资管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 聚喆（上海）成

38、立于 2012 年 9 月 28 日，注册资金 300 万元，由上海友合 100%控股。主要经营：生物、电子产品、机械设备科技领域内的技术服务、技术咨询，投资管理，投资咨询，实业投资，市场营销策划，从事货物及技术的进出口业务，销售一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗器械、电子产品、机械设备、金属制品、办公设备、化工产品及原料（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 上海绿金仪器设备有限公司成立于 2014 年 2 月 27 日，注册资本人民币 100 万元；经营范围：在仪器

39、设备科技领域内从事技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；从事货物及技术的进出口业务；针纺织品、电器设备、机械设备、仪器仪表、五金交电、建筑材料、金属材料、民用建材、汽车配件、化工产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、日用百货、体育用品、劳防用品、化妆品、工艺品、玩具、仪器仪表、电子产品、办公设备、金属制品、实验室耗材、实验室设备、化工分拆仪器、化工产品及原料（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、消毒产品、医疗器械销售；商务信息咨询；翻译服务；文化艺术交流与策划（除经纪）；企业形象策划；软件开发；在生物科技、医疗科技、医疗器械专业

40、科技领域内的技术开发、技术转让。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。2017 年 9 月 29 日公司收购控股子公司上海绿金仪器设备有限公司 60%的股份。完成收购后，绿金公司拟将注册资本由 100 万元增加到人民币500 万元，其中友合医疗按照持股比例认缴出资 300 万元。目前，绿金公司尚未开展实际业务。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 17 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、 2017 年 4 月 28 日，财政

41、部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 2、 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 3、 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修

42、订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 报告期内，本公司不存在重要会计估计变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年 9 月 29 日公司收购控股子公司上海绿金仪器设备有限公司 60%的股份。因此上海绿金仪器设备有限公司 2017 年度财务报表一起并入上海友合医疗科技股份有限公司的报表中进行披露。 (八) 企业社会责任 公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，全力做到对社会负责、对公司股东和每一位员工负责。在公司的发展中，社会责任始终占据着重要的位置，公司一直积极承担社会责任，支持地区

43、经济发展。 三、 持续经营评价 报告期内，公司实现营业收入 231,463,491.61 元，期末净资产 112,274,358.93 元；营业利润 32,952,473.13 元和净利润 24,292,951.07 元，同比分别增长 23.21%、22.31%；公司的商业模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；未出现债务无法按期偿还、拖欠员工工资的情况；实际控制人及高级管理人员均能认真履行自身职责；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了公司良好的独立自主经营能力。财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理

44、，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 (一) 行业发展趋势 近年来，医疗行业在国家政策层面上的推动，行业前景益发广阔。（1）提升医疗器械行业的地位与重要性。（2）旗帜鲜明地鼓励国内产品的发展。（3）行业监管不断趋严。从行业发展状况来看，医疗器械工业是一个国家综合工业水平的体现，与发达国家相比，我国医疗器械工业基础薄弱，规模较小，发上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 18 展较为滞后。但同时我国落后的医疗器械装备水平与社会日益增长的医疗需求间矛盾巨大，刺激了我国近年来医疗器械市场的快速增长，增速

45、显著高于我国 GDP 及其它国家医疗器械市场的增长速度。并且随着国家对于医疗器械产业大力支持和鼓励，各类相应的政策也密集出台，我国医疗器械行业正在步入高速发展的周期，国产医疗器械的比例逐步增高。我国医疗器械对医药占比较小、规模逐年上升，人均医疗器械费用也较低，医疗器械市场提升空间巨大。 综上情况，无论从政策面和行业发展趋势，对公司的经营都会产生积极影响。公司也会加大研发和生产力度，朝国内医疗生产型企业转换，利用现有的销售渠道，扩大生产经营规模。 (二) 公司发展战略 1、继续拓展和推广现有老牌代理产品 ERBE 爱尔博、美国强生、美国波士顿科学、美国科医人、日本奥林巴斯等产品在江浙沪豫的销售力

46、度，争取在巩固现有销售的基础上继续拓宽销售渠道和市场，实现销售收入的进一步增长。 2、加大投入力度用于新的全国首产品法国共聚焦内镜 Cellvizio 品牌以及目前仍在洽谈的其他代理合作产品，为新产品的落地做好全国的推广及售后服务平台的工作。 3、寻找合适的医疗器械生产厂家，实现向研发、生产型企业的转型。并通过现有的医疗销售和售后渠道，实现产供销一体的经营模式。 (三) 经营计划或目标 争取 2018 年通过资本市场的运作，达到融资目的，并选择合适的医疗器械生产厂家合作，实现研发、生产、销售一体的公司。真正做到有独立自主品牌的医疗器械企业。 (四) 不确定性因素 公司的融资金额对于公司下一步收

47、购生产企业和研发产品有着至关重要的因素。资金是否充足、到位，对于公司能否顺利进行转型十分重要。尽管目前融资前景不确定，但是根据公司不断增长的销售情况和现有销售渠道，以及的公司拥有的资金实力，融资前景还是比较乐观的，最坏结果也只是拖延了公司转型的步伐，对公司正常经营并无影响。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险公司共同实际控制人战涛与卢文卿直接和间接持有公司共 100%的股份，共同实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致共同实际控制人不当控制，损害

48、公司和中小股东利益的风险。 对策：发挥公司股东大会、董事会和监事会在公司治理方面的作用，建立健全“三会”议事规则和内部控制制度。 2、代理销售业务相关的风险代理销售电外科产品、内镜治疗等医疗器械产品是公司目前收入的主要来源，占报告期内公司主营业收入的 100%。公司目前主要经销的品牌授权经营均有一定期限，相关授权期限到期后，若公司不能顺利取得其中一项或多项产品新的授权期，将会对公司经营产生较大影响。 对策：创新思维，积极拓展新方向，确保现有授权品牌的同时，寻求多模式的合作机会，形成利益上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 19 攸关的局面。 3、销售协议

49、引发的风险友合医疗分别与德国、美国等海外供应商以及国内一级代理商签订代理协议，双方根据市场情况和供应商的营销策略确定公司在协议有效期内完成的营销指标，若公司无法达成营销指标，供应商有权解除双方的经销协议。虽然报告期内公司不存在未达到营销指标的经济责任，但公司未来仍然存在无法达成营销指标而终止合作关系及追究违约责任的风险。 对策：公司将进一步加强与供应商的沟通，发挥公司多年的渠道优势，将营销指标与销售机制有机结合，结合市场需求制定营销策略。丰富产品结构，不断提升公司市场竞争力。 4、公司治理风险公司整体变更为股份公司后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制度。新的治理机构和

50、制度对公司治理提出了较高的要求，但由于时间较短，公司管理层的对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此，在股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。 对策：发挥公司股东大会、董事会和监事会在公司治理方面的作用，建立健全“三会”议事规则和内部控制制度。 5、业务区域集中风险公司医疗器械贸易业务目前主要在华东地区开展，主要集中在上海地区、浙 江地区，公司业务取得的收入也大部分来自上海市场、浙江市场，公司在华东地区的业务占比依旧较高。 尽管公司通过多年的渠道积累和销售团队培育，正在向新的地区扩张销售渠道，但如市场开发不利，公司 仍将面临业务区域集中风险。 对策：持续开发新的客户；多渠道积累客户并强化

51、公司销售团队培育，人才培养。 6、应收账款余额较大风险报告期内，公司应收账款余额较大，2014 年底、2015 年底、2016 年 6 月底公司应收账款余额分别为 1,848.38 万元、4,787.66 万元、5,493.21 万元万元，占流动资产的比重分别为 31.15%、47.66%、53.19%。公司与下游经销商的往来较少，且通常先款后货，因此大部分应收账款来自于医院等机构，偿还保障较好。报告期各期末一年以内的应收账款占应收账款总额达 95%以上，公司也未发生过大额坏账损失，预计应收账款发生坏账损失的可能性较小，日后发生大范围、大金额坏账的可能性较小。尽管如此，由于公司应收账款占公司总

52、资产的比例较大，一旦发生坏账，可能对公司经营造成不利的影响。 对策：建立健全客户的资信状况评估机制，制定合理的应收账款政策。加强销售合同的风险管控，严格审批权限，明确划分销售部门和财务部门在应收账款管理中的责任。加强对应收账款的预报预警工作。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是

53、否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告

54、披露时间 临时报告编号 战涛、卢文卿 接受关联方担保 7,000,000.00 否 - - 战涛、卢文卿 接受关联方担保 8,100,000.00 否 - - 战涛 接受关联方担保 7,000,000.00 否 - - 战涛、卢文卿 接受关联方抵/质押 2,030,000.00 否 - - 战涛、卢文卿 接受关联方担保 5,000,000.00 否 - - 圣如（上海）医疗科技有限公司、战涛、卢文卿 接受关联方担保 4,000,000.00 否 - - 圣如（上海）医疗科技有限公司 公司向关联方 借款 9,286,590.00 否 - - 战涛 公司向关联方10,083,845.04 否 -

55、- 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 21 战涛 借款 张雨莉/蓝劲松 接受关联方抵/质押 2,030,000.00 否 - - 战涛/卢文卿 接受关联方抵/质押 1,500,000.00 否 - - 上海友合医疗科技股份有限公司 接受关联方抵/质押 9,432,000.16 否 - - 总计 - 65,462,435.2 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联方交易系公司挂牌前发生的偶发性关联交易，系正常融资担保行为，主要用途为：关联方向公司借款银行提供担保、抵/质押及公司向关联方租赁房屋以及公司向关联方借款

56、。上述关联交易系未向公司收取费用，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形。上述关联交易目的是为了保证公司现金流量充足，满足公司经营发展需要，交易的达成有助于加快公司战略布局，符合公司的发展战略和长远规划，能够有效提升公司盈利能力，有利于改善公司财务状况日常业务的开展，关联交易具有合理性和必要性，符合公司及全体股东的利益。对公司发展起到积极作用，不会对公司的独立性和正常经营造成不利影响。 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于 2017 年 9 月 29 日，以 0 元的价格收购控股子公司上海绿金仪器设备有限公司 60%的股份。完成收购后，绿金

57、公司拟将注册资本由 100 万元增加到人民币 500 万元，其中友合医疗按照持股比例认缴出资 300 万元。该项收购有助于优化公司资源收购布局，提升市场占有率，增强公司品牌知名度，不会对公司财务状况及经营成果产生不利影响。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 办公房 法人按揭贷款 10,480,000.00 5.24% 公司 2016 年购买办公上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 22 房，购买价值 2,096 万元，其中 50%房款向上海银行进行抵押法人按揭贷款。 应

58、收账款 应收账款转让 37,130,000.00 18.57% 公司因业务发展需要，向上海银行股份有限公司、上海浦东发展银行进行应收账款转让质押贷款。 流动资金 短期流动资金 贷款 12,339,936.95 6.17% 公司因业务发展需要，向上海浦发发展银行股份有限公司、邮政储蓄银行、渣打银行进行短期流动资金贷款。 总计 - 59,949,936.95 29.98% - 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例

59、% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 31,806,600 100.00% 0 31,806,600 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 31,806,600 100.00% 0 31,806,600 100.00% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 31,806,600 - 0 31,806,600 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：

60、股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 圣如（上海）医疗 科 技 有 限 公司 27,500,000 0 27,500,000 86.46% 27,500,000 0 2 卢文卿 2,500,000 0 2,500,000 7.86% 2,500,000 0 3 上 海 友 泰 投 资管理中心（有限合伙） 1,806,600 0 1,806,600 5.68% 1,806,600 0 合计 31,806,600 0 31,806,600 100% 31,806,600 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相

61、互关系说明： 公司前十名股东为：圣如（上海）医疗科技有限公司（以下简称“圣如医疗”）、卢文卿、上海友泰投资管理中心（有限合伙）（以下简称“友泰投资”）。 公司股东卢文卿是公司股东圣如医疗和友泰投资的股东，圣如医疗的控股股东、友泰投资的执行合伙人战涛与公司股东卢文卿为夫妻关系。 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 24 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东为圣如（上海）医疗科技有限公司。法定代表人战淑红。公司成立于 2014 年 8 月 22 日。注册资金 5,000 万元人民币。统一

62、社会信用代码 91310113312361737A。股权结构为，战涛投资 4750 万元人民币，持股 95%，卢文卿投资 250 万元人民币，持股 5%。经营范围是类：注射穿刺器械、医用电子仪器设备（植入类医疗器械除外）、医用光学器具、仪器及内窥镜设备（植入类医用器械除外）、医用超声仪器及有关设备、医用激光仪器设备、医用高频仪器设备、医用 X 射线设备、植入材料和人工器官、手术室，急救室，诊疗室设备及器具、医用冷疗，低温，冷藏设备及器具、医用卫生材料及敷料、医用高分子材料及制品（一次性使用无菌医疗器械重点监管产品除外）、电子产品、机械设备、金属制品、办公设备、第二类医疗器械（不含体外诊断试剂）

63、、一类医疗器械、消毒液、化工产品及原料（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）销售；从事医疗器械科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；医院投资管理；投资咨询；实业投资；市场营销策划；从事货物及技术的进口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 报告期内，控股股东无变动情况。 (二) 实际控制人情况 战涛，男，出生于 1976 年 9 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001 年 9 月至 2002 年 12 月，任职于上海长征医院感染科，担任住院医师；2003 年 1 月至 2006 年 12 月，任职于卡尔史托斯内窥镜中

64、国有限公司，担任华东区销售经理；2007 年 1 月至 2011 年 5 月，任职于上海磊盛医疗器械有限公司，担任总经理；2011 年 5 月至 2016 年 6 月，任职于上海友合贸易有限公司，担任执行董事兼总经理；2016 年 7 月至今，任职于上海友合医疗科技股份有限公司，担任董事长兼总经理。 卢文卿，女，出生于 1978 年 10 月，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2001 年 7 月至2016 年 5 月，任职于人民银行上海总部，担任国际收支处主任科员。2016 年 7 月至今，任职于上海友合医疗科技股份有限公司,担任副总经理，2018 年 3 月至今担任董事会秘书，财务总监

65、。 报告期内，实际控制人无变动情况。 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 办公房法人按揭 上海银行股份有限公司 10,480,000.00 5.88% 2016-12-9 至 2026-11-24 否 应收账

66、款转让 上海银行股份有限公司 15,000,000.00 5.55% 2017-11-8 至 2018-6-23 否 投贷联动 上海银行股份有限公司 5,000,000.00 5.70% 2017-7-20 至 2018-6-20 否 应收账款转让 上海银行股份有限公司 8,100,000.00 5.22% 2017-7-6 至 2018-7-6 否 保理融资 上海浦东发展银行股份有限公司 7,000,000.00 6.10% 2017-3-7 至 2018-3-7 否 房产抵押 上海浦东发展银行股份有限公司 2,030,000.00 6.90% 2017-1-19 至 2018-1-18 否

67、 短期流动资金贷款 上海浦东发展银行股份有限公司 7,000,000.00 4.60% 2017-9-27 至 2018-3-26 否 信贷 渣打银行（中国）有限公司 1,339,936.95 19.56% 2017-7-10 至 2020-7-5 否 信贷 中国邮政储蓄银行股份有限公司 4,000,000.00 5.60% 2017-8-22 至 2018-8-20 否 合计 - 59,949,936.95 - - - 违约情况 适用 不适用 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 26 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用

68、(二) 利润分配预案 适用 不适用 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 战涛 董事长、总经理 男 42 大学本科 2016-7-7 至2019-7-6 是 卢文卿 董事、副总经理 女 40 硕士研究生 2016-7-7 至2019-7-6 是 张雨莉 董事、财务总监、董事会秘书 女 45 本科 2016-7-7 至2019-7-6 是 顾惠明 董事 男 64 高中 2016-7-7 至2019-

69、7-6 是 张赛 董事 女 22 高中 2017-12-8 至2019-7-6 是 吴淑霞 监事会主席 女 41 硕士研究生 2016-7-7 至2019-7-6 是 罗敏 职工监事 女 37 大专 2016-7-7 至2019-7-6 是 代雷 监事 男 30 大学本科 2016-7-7 至2019-7-6 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司股东卢文卿是公司股东圣如医疗和友泰投资的股东，圣如医疗的控股股东、友泰投资的执行合伙人战涛与公司股东卢文卿为夫妻关系。董事张赛是公司股东卢文卿的丈夫战涛

70、的外甥女。除此之外其他董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 卢文卿 董事，副总经理 2,499,998 0 2,499,998 7.86% 0 合计 - 2,499,998 0 2,499,998 7.86% 0 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 28 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动

71、 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 张宏 董事、销售总监 离任 无 个人原因离职 张赛 人事行政助理 新任 新任董事 原董事辞职后，董事人数少于章程及法定要求 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张赛，董事，女，1996 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。目前担任子公司聚喆（上海）生物科技有限公司总经理一职。 张雨莉因个人原因，辞去公司财务负责人和董事会秘书职务。现由卢文卿担任公司财务总监和董事会秘书之职。并因张雨莉辞去董事职务将导致董事会人数低于法定最低人数，新任命邹捷担任公司本届董事，任职期限自股东大会通过之日起至本届董事会届满

72、为止。详见上海友合医疗科技股份有限公司第一届董事会第七次会议决议公告（公告编号：2018-002）、上海友合医疗科技股份有限公司 2018年第一次临时股东大会会议决议公告（公告编号：2018-003）及上海友合医疗科技股份有限公司董事任免公告（公告编号：2018-005）。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 人事行政部 14 9 财务部 8 8 商务部 2 5 市场发展部 8 5 物流部 10 7 售后服务部 0 2 销售部 77 83 员工总计 119 119 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 6 本科

73、 46 49 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 29 专科 53 59 专科以下 17 5 员工总计 119 119 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 因公司战略发展需要及人才储备需要，公司对部门设置和员工安排做了相应的调整，精简了内勤岗位员工数量，扩大了销售岗位的员工数量。在销售的招聘政策上，倾向医学专业背景的有潜力的人才。公司定期为新进人才进行入职培训及产品培训、产品知识学习班。公司为提升员工职业化素养，专门外聘职业培训讲师为全体员工进行职业化管理培训。针对不同岗位、不同工龄员工制定了专项培训计划：（1）对新入职人

74、员进行岗前、岗中、岗后培训，旨在让公司新员工尽快掌握工作技能，融入公司文化。（2）针对业务、售后部门员工，公司定期、不定期的举办业务技能提升培训，使之熟练掌握产品功能信息，知识技能迅速更新。并以团建等形式，进行了拓展训练，在训练中大家表现出了挑战自我、不怕困难、团结一心、互帮互助的优秀品质。为了提升销售员工专业素质，聘请行业资深专家、优秀生产厂商来企业授课，将专业知识与公司的实际情况 相结合，提高对产品的认识，改进公司的不足之处。（3）针对财务部门相关人员，公司定期展开加强对专业知识、信息数据化操作软件的培训和操作，使之熟练掌握财务知识并提升工作质量和效率。（4）针对管理层，加强公司治理和规范

75、运作等相关知识的培训。公司薪金政策本年无重大变化。 需公司承担的费用的离退休职工人数：公司执行国家和地方相关的社会保险制度，截至 2017 年 12 月 31 日需要公司承担费用的离退休人员 1 名。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 无 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 31 第十节 公司治理及

76、内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效

77、的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，除关联方为公司提供担保、借款的关联交易未及时按照有关程序进行审议并披露外，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据公司法、公司章程、股东大会议事规则等要求，在召开股东大会前，均按照公司法、公司章程的规定履行了通知义务，股东及股东代理

78、人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会会议，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员等人事变动、对外投资、融资事项等事项均已履行规定程序。另外，公司存在关联交易，没有严格按照制度尽披露义务，但是已经补充审议并披露追认公告了。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程并无发生修改情况。 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018

79、-015 32 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、第一届董事会第四次会议决议公告审议： 1、审议通过关于 2016 年度总经理工作报告的议案 2、审议通过关于 2016 年度董事会工作报告的议案 3、审议通过关于 2016 年年度报告及其摘要的议案 4、审议通过关于 2016 年度利润分配预案的议案 5、审议通过关于 2016 年度财务决算报告的议案 6、审议通过关于 2017 年度财务预算报告的议案 7、审议通过关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通 合伙）的议案 8、审议通过关于提请召开公司 2016

80、 年年度股东大会的议案 二、第一届董事会第五次会议决议公告审议 1、审议通过2017 年半年度报告的议案。 三、第一届董事会第六次会议决议公告审议 1、审议通过了关于免去张宏董事职务的议案 2、审议通过关于提议召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案 监事会 2 一、第一届监事会第二次会议决议公告 1、审议通过关于 2016 年度监事会工作报告的议案审议通过 2、关于 2016 年年度报告及其摘要的议案 二、第一届监事会第三次会议决议公告 3、审议通过2017 年半年度报告的议案。 股东大会 2 一、2016 年年度股东大会通知公告审议 1、审议通过关于 2016 年度董事会工作报告的议

81、案 2、审议通过关于 2016 年度监事会工作报告的议案 3、审议通过关于 2016 年年度报告及其摘要的议案 4、审议通过关于 2016 年度利润分配预案的议案 5、审议通过关于 2017 年度财务预算报告的议案 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 33 6、审议通过关于 2016 年度财务决算报告的议案 7、审议通过关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普 通合伙）的议案 二、2017 年第一次临时股东大会会议决议公告审议 1、审议通过关于免去张宏董事职务的议案2、审议通过关于选举张赛担任董事的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要

82、求的评估意见 （1）报告期内公司共召开 2 次股东大会，3 次董事会、2 次监事会。报告期内，三会会议的召集和召开程序、决议内容均符合公司法等法律法规、公司章程和相关议事规则的规定，公司股东、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。 （2）公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、法规的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务。会议决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署并归档保存。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司持续加强公司治理，未发生控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公司治理的情况。公司

83、管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司针对投资者关系制订了投资者关系管理制度，就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利做出原则性安排，并在“三会”议事规则等其他制度中做出了具体安排。报告期内，公司与股东或潜在投资者之间的沟通机制顺畅，投资者关系良好。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督活动中未发现公司存在的重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有完全的独立性，并拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （一）业务独立情况

84、 公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构，在经营管理上独立运作。公司具有独立对外签订合同、采购、销售、财务管理、行政管理等体系，拥有独立的经营决策权和实施权，具有直接面向市场自主经营的能力。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事的主营业务均不相同。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用相上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 34 关经营资质和许可的情形。公司业务独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易，公司业务独立。 （二）资产独立情况 自有限公司

85、设立以来，公司的历次出资、增加注册资本均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。公司完整拥有房屋、车辆、专利、商标等资产的所有权。公司主要财产权属明晰，均由公司实际控制和使用，不存在资产被控股股东占用的情形，也不存在为控股股东及其控制的企业提供担保的情形。 （三）人员独立情况 截至报告期末，公司已与员工签订了书面劳动合同，股份公司的董事、监事及高级管理人员的任免均根据公司法和公司章程的规定，通过合法程序进行，相应人员也具备任职资格；股份公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书没有在控股股东、实际控制人控制的其他企业中任职或领薪，股份公司的财务人员没有在控股

86、股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。公司建立了独立完整的劳动、人事管理体系。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理，公司人员独立。 （四）财务独立情况 公司拥有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司配备了专门的财务人员，财务人员专职在公司任职并领取薪酬。公司独立开立银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司拥有独立的税务登记证，依法独立进行纳税申报和缴纳。公司具有严格的资金管理制度，独立运营资金。 （五）机构独立情况公司建立健全了企业法人治理结构和内部组织机构，公司

87、在生产经营及管理上独立运作，股份公司与关联方不存在显失公平的关联交易。有限公司整体变更为股份公司后，公司已根据公司法、非上市公众公司监督管理办法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等法律法规的规定设立了股东大会、董事会、监事会、公司管理层并制定了各机构的议事规则，形成了权力机构、决策机构、监督机构、经营管理机构相互配合且相互制衡的公司法人治理结构。公司内部经营管理机构健全，并能够独立作出经营决策，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业之间机构混同的情形。不存在受控股股东、实际控制人干预、控制的情形。 综上，公司资产完整，在人员、财务、机构、业务等方面独立，具有完整的业务体系和直接

88、面向市场独立经营的能力及风险承受能力。公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的重大内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。报告期内，公司未发现内部管理制度存在完整性和合理性方面重大缺陷。1

89、、核算体系。报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况 出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。2、关于财务管理体系。报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策 及制度的指引下，做到有序工作、严格管理、继续完善公司财务管理体系。3、关于风险控制体系。报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司制定了信息披露管理制度，保证信息披露的真实

90、性、准确性和及时性，提高信息披露的质上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 35 量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。为了提升公司披露年度报告的准确度，公司将会在 2018 建立年度报告重大差错责任追究制度。 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中兴财光华审会字( 2018)

91、第 304211 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2018-04-23 注册会计师姓名 刘希广、徐菲 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字( 2018)第 304211 号 上海友合医疗科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海友合医疗科技股份有限公司（以下简称友合医疗公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我

92、们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了友合医疗公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于友合医疗公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-0

93、15 37 友合医疗公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括友合医疗公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 友合医疗公司管理层（以下简称管理层）负

94、责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估友合医疗公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算友合医疗公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督友合医疗公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞

95、弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意

96、见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对友上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 38 合医疗公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致友合医疗公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列

97、报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就友合医疗公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘希广 中国北京 中国注册会计师：徐菲 二一八年四月二十三日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 13,239,13

98、8.06 1,540,067.54 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 100,824,509.87 69,946,246.35 预付款项 五、3 8,030,465.87 3,807,331.45 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 39 应收利息 应收股利 其他应收款 五、4 7,576,964.93 9,147,074.97 买入返售金融资产 存货 五、5 43,689,625.76 47,599,032.77 持有待售资产 一年

99、内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 1,452,743.44 3,544,795.41 流动资产合计 174,813,447.93 135,584,548.49 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、7 21,519,016.69 21,794,444.61 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、8 181,386.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、9 2,616,678.26 778,316.81 递延所得税资产 五、10 823,413.31 45

100、0,752.07 其他非流动资产 五、11 174,606.16 非流动资产合计 25,140,494.55 23,198,119.65 资产总计 199,953,942.48 158,782,668.14 流动负债： 短期借款 五、12 49,469,936.95 23,530,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、13 11,954,745.42 23,496,683.94 预收款项 五、14 5,355,178.96 5,683,598.29 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 上

101、海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 40 应付职工薪酬 五、15 616,004.92 467,400.59 应交税费 五、16 7,464,823.43 4,381,508.35 应付利息 应付股利 其他应付款 五、17 2,942,656.13 2,786,946.25 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 77,803,345.81 60,346,137.42 非流动负债： 长期借款 五、18 9,432,000.16 10,480,000.00 应付债券 其

102、中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 9,432,000.16 10,480,000.00 负债合计 87,235,345.97 70,826,137.42 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、19 31,806,600.00 31,806,600.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、20 36,998,826.52 36,998,826.52 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、21 3,315,940.61 1,930,779.66 一般风险准备 未分配利润 五、

103、22 40,152,991.80 17,220,324.54 归属于母公司所有者权益合计 112,274,358.93 87,956,530.72 少数股东权益 444,237.58 所有者权益合计 112,718,596.51 87,956,530.72 负债和所有者权益总计 199,953,942.48 158,782,668.14 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 41 法定代表人：战涛 主管会计工作负责人： 卢文卿 会计机构负责人：石弋 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、23 231,463,491

104、.61 158,611,231.83 其中：营业收入 五、23 231,463,491.61 158,611,231.83 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五、23 200,239,018.48 131,865,879.90 其中：营业成本 五、23 136,258,013.20 92,478,830.23 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、24 1,550,059.40 881,763.44 销售费用 五、25 44,577,057.80 24,847,551.35 管理费用 五、26 12

105、,804,706.03 10,720,110.56 财务费用 五、27 3,558,537.10 1,473,414.52 资产减值损失 五、28 1,490,644.95 1,464,209.80 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 其他收益 五、29 1,728,000.00 三、营业利润（亏损以“”号填列） 32,952,473.13 26,745,351.93 加：营业外收入 五、30 261,778.70 9

106、17,834.01 减：营业外支出 五、31 203,673.53 185,321.76 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 33,010,578.30 27,477,864.18 减：所得税费用 五、32 8,717,627.23 7,615,944.56 五、净利润（净亏损以“”号填列） 24,292,951.07 19,861,919.62 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 24,292,951.07 19,861,919.62 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 42 2.终止经营净

107、利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -24,877.14 - 2.归属于母公司所有者的净利润 24,317,828.21 19,861,919.62 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

108、4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 24,292,951.07 19,861,919.62 归属于母公司所有者的综合收益总额 24,317,828.21 19,861,919.62 归属于少数股东的综合收益总额 -24,877.14 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.7646 0.6245 （二）稀释每股收益 法定代表人：战涛 主管会计工作负责人： 卢文卿 会计机构负责人：石弋 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金

109、239,380,965.47 139,368,038.46 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 43 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,728,000.00 887,834.01 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 5,297,173.90 39,330,121.25 经

110、营活动现金流入小计 246,406,139.37 179,585,993.72 购买商品、接受劳务支付的现金 155,239,160.56 104,598,435.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 8,867,606.43 6,330,041.39 支付的各项税费 22,891,970.13 42,766,495.95 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 64,867,362.70 31,435,820.72 经营活动现金流出小计 251,866,09

111、9.82 185,130,793.46 经营活动产生的现金流量净额 -5,459,960.45 -5,544,799.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、33 2,331,712.71 投资活动现金流入小计 2,331,712.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,962,761.63 23,113,432.35 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 600,000.00

112、 支付其他与投资活动有关的现金 五、33 27,546,288.44 投资活动现金流出小计 4,562,761.63 50,659,720.79 投资活动产生的现金流量净额 -4,562,761.63 -48,328,008.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,806,600.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 93,874,074.51 34,768,695.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、33 19,370,435.04 62,881,835.90 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号

113、2018-015 44 筹资活动现金流入小计 113,244,509.55 99,457,130.90 偿还债务支付的现金 68,982,137.40 18,144,995.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,443,495.54 1,387,521.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、33 18,957,684.01 28,894,411.20 筹资活动现金流出小计 91,383,316.95 48,426,927.40 筹资活动产生的现金流量净额 21,861,192.60 51,030,203.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影

114、响 五、现金及现金等价物净增加额 11,838,470.52 -2,842,604.32 加：期初现金及现金等价物余额 1,311,417.54 4,154,021.86 六、期末现金及现金等价物余额 13,149,888.06 1,311,417.54 法定代表人：战涛 主管会计工作负责人： 卢文卿 会计机构负责人：石弋 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 45 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备

115、 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,806,600.00 36,998,826.52 1,930,779.66 17,220,324.54 87,956,530.72 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 31,806,600.00 36,998,826.52 1,930,779.66 17,220,324.54 87,956,530.72 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,385,160.95 22,932,667.26 444,237.58 24,292,951.07 （一）综合收益总额 24,317,828.21

116、444,237.58 24,292,951.07 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 46 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,385,160.95 -1,385,160.95 1提取盈余公积 1,385,160.95 -1,385,160.95 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用

117、 （六）其他 四、本年期末余额 31,806,600.00 36,998,826.52 3,315,940.61 40,152,991.80 444,237.58 112,718,596.51 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少所有者权益 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 47 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 数股东权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 149,985.42 1,561,282.38 30,963,343.30 62,6

118、74,611.10 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 149,985.42 1,561,282.38 30,963,343.30 62,674,611.10 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,806,600.00 36,848,841.10 369,497.28 -13,743,018.76 25,281,919.62 （一）综合收益总额 19,861,919.62 19,861,919.62 （二）所有者投入和减少资本 1,806,600.00 3,613,400.00 5,420,000.00 1股东投入的普

119、通股 1,806,600.00 3,613,400.00 5,420,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 2,342,413.61 -2,342,413.61 1提取盈余公积 2,342,413.61 -2,342,413.61 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号 2018-015 48 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 33,235,441.10 -1,972,916.33 -31,262,524.77 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股

120、本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 33,235,441.10 -1,972,916.33 -31,262,524.77 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,806,600.00 36,998,826.52 1,930,779.66 17,220,324.54 87,956,530.72 法定代表人：战涛 主管会计工作负责人： 卢文卿 会计机构负责人：石弋 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 49 财务报表附注 一、 公司基本情况 上海友合医疗科技股份有限公司（以下简称公司），系 2011 年 5 月经上海市工商行政

121、管理局宝山分局批准成立。截止 2017 年 12 月 31 日最新工商信息如下： 名称：上海友合医疗科技股份有限公司 营业执照注册号：91310000575800236P 住所：上海市宝山区华和路 236 号 2012 室 法定代表人：战涛 注册资本 ：3180.66 万元人民币 实收资本： 3180.66 万元人民币 公司类型：股份有限公司（非上市）成立日期：2011 年 5 月 19 日 营业期限 ：2011 年 5 月 19 日至不约定期限 经营范围 ： 医疗科技，医疗器械领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，医疗器械经营，机械设备、电子产品、金属制品、办公设备、消毒产品销售。

122、 (依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 上海友合贸易有限公司历次股权变更情况如下： 1、成立时 2011 年 5 月 10 日，公司收到纪强、卢文卿首次缴纳的注册资本 1,000,000.00 元，占注册资本总额比例 20.00%。上述出资经上海锦润会计师事务所（国内合资有限责任公司）检验，出具锦润会验字（2011）第 0144 号验资报告。 出资人 出资额（元） 注册资本（元） 出资比例（%） 纪强 500,000.00 2,500,000.00 10.00 卢文卿 500,000.00 2,500,000.00 10.00 合计 1,000,000.00 5,000,0

123、00.00 20.00 2012 年 7 月 11 日，公司收到纪强、卢文卿缴纳的第二期注册资本 4,000,000.00 元，占注册资本总额比例 80.00%，连同前期出资，累计实收注册资本为 5,000,000.00 元，占注册资本100.00%。上述出资经上海锦润会计师事务所（国内合资有限责任公司），出具锦润会验字（2012）第 5199 号验资报告。 出资人 出资额（元） 注册资本（元） 出资比例（%） 纪强 2,500,000.00 2,500,000.00 50.00 卢文卿 2,500,000.00 2,500,000.00 50.00 合计 5,000,000.00 5,000

124、,000.00 100.00 2、第一次股权变更 2015 年 5 月 14 日，临时股东会会议决定公司的注册资本由 5,000,000.00 元，增至上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 50 30,000,000.00 元，由新股东圣如（上海）医疗科技有限公司认缴 25,000,000.00 元，出资方式为货币，于 2016 年 1 月之前缴足。2015 年 5 月 7 日, 公司收到圣如（上海）医疗科技有限公司缴纳的第一期注册资本 6,000,000.00 元，占注册资本的 20.00%。变更后的注册资本为人民币 30,000,000.00 元，实收

125、资本 11,000,000.00 元，占注册资本总额的 36.66%。上述出资经上海锦润会计师会计师事务所（国内合资有限责任公司），出具锦润会验字（2015）第 2014 号验资报告。 出资人 出资额（元） 注册资本（元） 出资比例（%） 纪强 2,500,000.00 2,500,000.00 8.33 卢文卿 2,500,000.00 2,500,000.00 8.33 圣如（上海）医疗科技有限公司 6,000,000.00 25,000,000.00 20.00 合计 11,000,000.00 30,000,000.00 36.66 3、第二次股权变更 2015 年 6 月 9 号，公

126、司临时股东会议同意将股东纪强所持有的 8.33%的股权转让给圣如（上海）医疗科技有限公司。变更后的股权如下所示： 股东名称 出资额（元） 注册资本（元） 出资比例（%） 卢文卿 2,500,000.00 2,500,000.00 8.33 圣如（上海）医疗科技有限公司 8,500,000.00 27,500,000.00 28.33 合计 11,000,000.00 30,000,000.00 36.66 2015 年 7 月 2 日止, 公司收到圣如（上海）医疗科技有限公司缴纳的第二期注册资本19,000,000.00 元，于 2015 年 6 月 18 日实际缴纳 8,000,000.00

127、 元、2015 年 6 月 26 日实际缴纳10,000,000.00 元、2015 年 6 月 30 日实际缴纳 1,000,000.00 元，占注册资本的 63.34%。变更后的注册资本为人民币 30,000,000.00 元，实收资本 30,000,000.00 元，占注册资本总额的 100.00%，其中圣如（上海）医疗科技有限公司出资 27,500,000.00 元，占注册资本的 91.67%；卢文卿出资 2,500,000.00 元，占注册资本的 8.33%。上述出资经上海锦润会计师事务所（国内合资有限责任公司），出具锦润会验字（2015）第 2019 号验资报告。 股东名称 出资额

128、（元） 注册资本（元） 持股比例（%） 卢文卿 2,500,000.00 2,500,000.00 8.33 圣如（上海）医疗科技有限公司 27,500,000.00 27,500,000.00 91.67 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 4、上海友合贸易有限公司股改为上海友合医疗科技股份有限公司 2016 年 6 月 16 日，上海友合贸易有限公司召开第一次股东大会，以 2016 年 3 月 31 日为基准日，并以经审计的净资产值人民币 63,235,441.10 元，折股 3,000 万股整体变更为股份有限公司，剩余人民币 33,235,441.

129、10 元计入资本公积，以上由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴财光华审会字（2016）第 304418 号报告。上述股改经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具中兴财光华审验字（2016）第 304115 号验资报告。2016 年 7月 7 号经上海市工商行政管理局批准并备案，公司更名为上海友合医疗科技股份有限公司。 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 51 卢文卿 2,500,000.00 8.33 圣如（上海）医疗科技有限公司 27,500,000.00 91.67 合计 30,000,000

130、.00 100.00 5、第三次股权变更 2016 年 7 月 10 日，本公司根据股东会决议、修改后章程，申请增加股本 1,806,600.00 元，每股发行价格为人民币 3.00 元，由上海友泰投资管理中心(有限合伙)认缴人民币 1,806,600.00元，占注册资本的 5.68%，出资方式为货币，于 2016 年 09 月 02 日之前缴足。本次发行后公司的注册资本为人民币 31,806,600.00 元。上述出资经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）上海分所出具中兴财（沪）审验字（2016）第 02196 号。 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 卢文卿 2,500,000.0

131、0 7.86 圣如（上海）医疗科技有限公司 27,500,000.00 86.46 上海友泰投资管理中心(有限合伙) 1,806,600.00 5.68 合计 31,806,600.00 100.00 本公司经全国中小企业股份转让系统批准，本公司股票于2017年1月19日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。本公司证券简称：友合医疗，证券代码：870823。 本公司2017年度纳入合并范围的子公司共3户，合并范围与上年度相比增加1户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准于2018年4月23日报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务

132、报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年 2 月 15 日及以后颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自报告期末以后的12个月具有持续经营的能力。 三、公司主

133、要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的合上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 52 并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 本报告期自2017年1月1日至2017年12月31日。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公

134、司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值

135、（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计

136、、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 53 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净

137、资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步

138、实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、5（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的

139、其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

140、 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成上海友合医疗科技股份有限公

141、司 2017 年年度报 公告编号2018-015 54 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

142、对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价

143、值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注三、11“长期股权投资”或本附注三、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处

144、置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、11、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失

145、了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 55 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知

146、金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的

147、价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交

148、易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B

149、.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 56 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计

150、入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融

151、资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本

152、。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减

153、值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 57 额确认为减值损失，

154、计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月，持续下跌期间的确定依据为上年度的12月31日。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失

155、予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现

156、金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金

157、融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对

158、该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 58 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以

159、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第13号或有事项确

160、定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第14号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权

161、利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 59 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本

162、公司不确认权益工具的公允价值变动额。 9、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额 50 万以上、其他应收款余额 100 万元以上。单项金额重大的应收款项应当单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观

163、证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，对于应收账款、预付账款包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄分析组合 按债务人期末欠款余额的账龄

164、 无风险组合 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合，包括关联方款项、员工备用金借款、押金及保证金归入无风险组合，不计提坏账准备。 B不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄分析组合 采用账龄分析法计提坏账准备 无风险组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 0.00 0.00 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 60 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3 年以上 10

165、0.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公

166、司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。 对应收票据、预付款项、应收利息、一年内到期长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。（若企业采用其他方法，根据企业具体情况描述） 10、存货 （1）存货的分类 存货包括库存商品、发出商品。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货发出时，采用月末一次加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货跌价准备计提方

167、法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至

168、完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 61 11、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、8、“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营

169、政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 A、企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务帐面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的帐面价值的份额作为长期股权投资的初

170、始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并： 公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券

171、的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 B、其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期

172、股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 62 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 A、后续计量 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的

173、差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 B、损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会

174、计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收

175、项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的

176、差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 63 置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，

177、在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 12、固

178、定资产及累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产

179、类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 30 5 3.17 办公设备 5 5 19.00 运输设备 4-5 5 19.00-23.75 电子设备 3-5 5 19.00-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定

180、资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 64 寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 13、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状

181、态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利

182、息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 14、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存

183、计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债

184、确认条上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 65 件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 15、收入的确认原则 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；B、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；C、收入的金额能够可靠地计量；D、相关的经济利益很可能流入企业；E、相关的已发生或将发

185、生的成本能够可靠地计量。 公司主要销售医疗器械等产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 16、政府补助 政府补助是指本公司

186、从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部

187、分计入当期损益或冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 17、递延所得税资产/递延所得税负债

188、 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 66 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂

189、时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性

190、差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 18、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易

191、或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应

192、纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 67 此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异

193、在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 19、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日，

194、财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关

195、于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额无影响。 本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整。 其他会计政策变更 无 （2）会计估计变更 无 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 68 增值税 其他商业批发、技术咨询服务 17.00、6.00 企业所得税 企业所得税 20.00、25.00 城市维护建设税 应交流转税额 1.00、5.00 河道管理费 应交流转税额 1.0

196、0 教育费附加 应交流转税额 3.00 地方教育费附加 应交流转税额 2.00 注：报告期内上海友合贸易有限公司自2017年1月1日起改为查账征收，两家子公司2016年4月1日改为查账征收。两家子公司自2015年4月起城市维护建设税由1%变为5%，2015年3月及以前均为1%。 2、税收优惠及批文 上海友合贸易有限公司2013年12月30日与上海宝山区大场经济发展有限公司达成协议：上海宝山区大场经济发展有限公司按照上海友合贸易有限公司实缴增值税部分8%给予扶持，实缴企业所得税部分9%给予支持。有效期为一年，如任何一方在协议到期前三十日内未提出书面异议，有效期于原期限届满之日后一日开始自动延期一

197、年，以后以此类推。 根据青府发【2011】40号关于财政扶持经济发展的实施意见，聚喆（上海）生物科技有限公司2015年1月1日与上海富民企业发展有限公司达成协议：聚喆（上海）生物科技有限公司在经营期内依法纳税；上海富民企业发展有限公司依据聚喆（上海）生物科技有限公司在科技创新和解决就业方面贡献，给予其不超过所在镇实得财力70.00%的扶持。有效期为三年。 上海英兆实业有限公司2017年1月1日与上海万事发经济发展有限公司达成协议：上海万事发经济发展有限公司按照上海英兆实业有限公司当期对镇级财政的贡献给予不超过现行财政体制镇实得财力50%的扶持，实际扶持金额由镇财政扶持领导小组评审确定。有效期为

198、2017年1月1日至2017年12月31日。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指【2017 年 1 月 1 日】，期末指【2017 年 12 月 31 日】，本期指 2017 年度，上期指 2016 年度。 1、货币资金 项目 2017.12.31 2016.12.31 现金 143,328.76 104,713.91 银行存款 12,783,659.30 1,206,703.63 其他货币资金 312,150.00 228,650.00 合计 13,239,138.06 1,540,067.54 其中：存放在境外的款项总额 注：2017年12月31日其他货币资金中31

199、2,150.00元为保函保证金，其中到期日3个月以上的为89,250.00元，由于该款项不能随时用于对外支付，因此不作为现金流量表中现金及现金等价物列示。 2、应收账款 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 69 （1）应收账款按风险分类 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 101,425,332.93 100.00 600,823.06 0.59 100,824,509.87 其中：账龄分析组合 101,42

200、5,332.93 100.00 600,823.06 0.59 100,824,509.87 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 101,425,332.93 100.00 600,823.06 0.59 100,824,509.87 （续） 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 70,322,432.55 100.00 376,186.20 0.53 69,946,246.35 其中：账龄分析组合 70,322,432.

201、55 100.00 376,186.20 0.53 69,946,246.35 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 70,322,432.55 100.00 376,186.20 0.53 69,946,246.35 A、 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2017.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 95,553,102.33 94.21 1-2 年 5,736,230.60 5.66 573,623.06 10.00 2-3 年 136,000.00 0.13 27,200.00 20.00 3 年以上 合 计 10

202、1,425,332.93 100.00 600,823.06 0.59 （续） 账 龄 2016.12.31 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 70 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 66,812,370.55 95.01 1-2 年 3,427,862.00 4.87 342,786.20 10.00 2-3 年 61,000.00 0.09 12,200.00 20.00 3 年以上 21,200.00 0.03 21,200.00 100.00 合 计 70,322,432.55 100.00 376,186.20 0.53 （2

203、）坏账准备 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 376,186.20 224,636.86 600,823.06 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截至 2017 年 12 月 31 日止，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 40,813,476.20 元，占应收账款期末余额合计数的比例 40.24%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 10,500.00 元。 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例% 款项性质 计提的坏账准备 第二军医大学附属长海医院 非关联方 21,163,19

204、9.00 1 年以内 20.87 货款 国药控股菱商医院管理服务（上海）有限公司 非关联方 5,779,990.20 1 年以内 5.70 货款 上海市浦东新区公利医院 非关联方 5,558,695.00 1 年以内 5.48 货款 105,000.00 1-2 年 0.10 货款 10,500.00 河南省人民医院 非关联方 4,521,400.00 1 年以内 4.46 货款 上海市胸科医院 非关联方 3,685,192.00 1 年以内 3.63 货款 合 计 40,813,476.20 40.24 10,500.00 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2017.12.31

205、2016.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 7,995,775.78 99.57 3,711,711.45 97.49 1-2 年 34,690.09 0.43 95,620.00 2.51 合 计 8,030,465.87 100.00 3,807,331.45 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五大的预付款情况： 截至2017年12月31日止，本公司预付账款客户披露： 单位名称 与本公司金 额 占预付账款总额账龄 未结算原因 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 71 关系 的比例% 江苏康龙医药有限公司 非关联方 2

206、,017,400.00 25.12 1 年以内 货物未到 奥林巴斯（北京）销售服务有限公司上海分公司 非关联方 975,000.00 12.14 1 年以内 货物未到 国科恒泰（北京）医疗科技股份有限公司 非关联方 947,600.00 11.80 1 年以内 货物未到 淮安健康幸福科技有限公司 非关联方 900,000.00 11.21 1 年以内 货物未到 欧姆龙医疗器械（北京）有限公司 非关联方 680,000.00 8.47 1 年以内 货物未到 合 计 5,520,000.00 68.74 4、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备

207、账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 7,576,964.93 100.00 7,576,964.93 其中：账龄分析组合 无风险组合 7,576,964.93 100.00 7,576,964.93 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 7,576,964.93 100.00 7,576,964.93 （续） 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账

208、准备的其他应收款 9,147,074.97 100.00 9,147,074.97 其中：账龄分析组合 无风险组合 9,147,074.97 100.00 9,147,074.97 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 9,147,074.97 100.00 9,147,074.97 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 72 （2）组合中，无风险组合不提坏账准备的其他应收款： 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 备用金 3,205,759.51 3,610,311.54 保证金 4,371,205.42 5,536,76

209、3.43 合计 7,576,964.93 9,147,074.97 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 备用金 3,205,759.51 3,610,311.54 保证金 4,371,205.42 5,536,763.43 合计 7,576,964.93 9,147,074.97 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 截至2017年12月31日止，按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额 1,825,157.22元，占其他应收款期末余额合计数的比例24.09%，相应计提的坏账准备期末

210、余额汇总金额0元。 单位名称 与本公司关系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 上海市儿童医院 非关联方 保证金 418,200.00 1 年以内 5.52 156,400.00 1-2 年 2.06 同辉融资租赁（上海）有限公司 非关联方 保证金 22,370.58 1 年以内 0.3 402,074.00 1-2 年 5.31 上海市公共卫生临床中心 非关联方 保证金 270,550.00 1 年以内 3.57 17,490.00 1-2 年 0.23 汪韦松 非关联方 备用金 270,352.65 1 年以内 3.57 吴婷婷 非关联方

211、备用金 267,719.99 1 年以内 3.53 合计 1,825,157.22 24.09 5、存货 （1）存货分类 项 目 2017.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 31,565,856.00 2,692,830.15 28,873,025.85 发出商品 14,816,599.91 14,816,599.91 合 计 46,382,455.91 2,692,830.15 43,689,625.76 （续） 项 目 2016.12.31 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 73 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 44,20

212、1,266.72 1,426,822.06 42,774,444.66 发出商品 4,824,588.11 4,824,588.11 合 计 49,025,854.83 1,426,822.06 47,599,032.77 （2）存货跌价准备 项 目 2017.01.01 本年增加金额 本年减少金额 2017.12.31 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 1,426,822.06 1,266,008.09 2,692,830.15 6、其他流动资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 待抵扣进项税 1,452,743.44 3,386,966.18 预缴车船税 720.0

213、0 预缴所得税 157,109.23 合 计 1,452,743.44 3,544,795.41 7、固定资产 （1）2017年12月31日固定资产情况 项 目 办公设备 电子设备 运输设备 房屋及建筑物 合 计 一、账面原值 1、年初余额 408,978.28 361,240.33 661,042.73 20,573,645.71 22,004,907.05 2、本年增加金额 456,722.05 70,625.44 316,003.42 30,587.05 873,937.96 （1）购置 456,722.05 70,625.44 316,003.42 30,587.05 873,937.

214、96 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 865,700.33 431,865.77 977,046.15 20,604,232.76 22,878,845.01 二、累计折旧 1、年初余额 63,147.17 59,830.47 87,484.80 210,462.44 2、本年增加金额 196,212.31 100,227.50 198,763.68 654,162.39 1,149,365.88 （1）计提 196,212.31 100,227.50 198,763.68 654,162.39 1,149,365.88 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 25

215、9,359.48 160,057.97 286,248.48 654,162.39 1,359,828.32 三、减值准备 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 74 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 606,340.85 271,807.80 690,797.67 19,950,070.37 21,519,016.69 2、年初账面价值 345,831.11 301,409.86 573,557.93 20,573,645.71 21,794,444.61 注：期末固定资产无抵押、减值、未办妥

216、权证的情况 8、无形资产 (1)无形资产账面价值情况 项目 软件 一、账面原值 1、年初余额 2、本年增加金额 199,050.61 （1）购置 199,050.61 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 199,050.61 二、累计摊销 1、年初余额 2、本年增加金额 17,664.32 （1）计提 17,664.32 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 17,664.32 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 181,386.29 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报

217、 公告编号2018-015 75 2、年初账面价值 注：本期末无通过公司内部研究开发形成的无形资产 9、长期待摊费用 项目 2017.1.1 本期增加 本期摊销 2017.12.31 办公室装修 778,316.81 2,488,593.34 650,231.89 2,616,678.26 10、递延所得税资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 823,413.31 3,293,653.24 450,752.07 1,803,008.26 （1）未确认递延所得税资产明细 项目 2017.12.3

218、1 2016.12.31 可抵扣亏损 62,192.86 650,545.52 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 项目 2017.12.31 2016.12.31 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 650,545.52 2022年 62,192.86 合 计 62,192.86 650,545.52 11、其他非流动资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 预付软件款 174,606.16 12、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 2017.12.31 2016.12.31 信用借款 1,339,936.95 保证

219、借款 9,000,000.00 12,000,000.00 保证兼抵押借款 2,030,000.00 5,530,000.00 保证兼质押借款 22,100,000.00 6,000,000.00 抵押兼质押借款 15,000,000.00 合 计 49,469,936.95 23,530,000.00 注： 短期借款保证、抵押情况详见八、C关联方之间担保 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 76 13、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2017.12.31 2016.12.31 货款 11,954,745.42 23,452,867.94 物业费 4

220、3,816.00 合计 11,954,745.42 23,496,683.94 （2）账龄分析及百分比 账龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 11,954,745.42 100.00 16,788,786.49 71.45 1-2年 6,707,897.45 28.55 2-3年 合计 11,954,745.42 100.00 23,496,683.94 100.00 （3）截至2017年12月31日止，公司无账龄超过1年的重要应付账款。 14、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2017.12.31 2016.12.31 预收货款 5

221、,355,178.96 5,683,598.29 （2）截至 2017 年 12 月 31 日止，公司无账龄超过 1 年的重要预收账款。 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2017.01.01 本期增加 合并增加 本期减少 2017.12.31 一、短期薪酬 414,954.31 7,957,278.63 31,890.00 7,850,987.73 553,135.21 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 77 二、离职后福利-设定提存计划 52,446.28 1,029,732.49 1,019,309.06 62,869.71 三、

222、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 467,400.59 8,987,011.12 31,890.00 8,870,296.79 616,004.92 （2）短期薪酬列示 项目 2017.01.01 本期增加 合并增加 本期减少 2017.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 363,088.95 6,333,202.32 31,890.00 6,230,972.88 497,208.39 2、职工福利费 645,377.00 645,377.00 3、社会保险费 32,250.36 546,458.36 545,881.90 32,826.82 其中：医疗保险费 29,299.57

223、 477,359.95 477,524.78 29,134.74 工伤保险费 914.04 20,675.61 20,964.39 625.26 生育保险费 2,036.75 48,422.80 47,392.73 3,066.82 4、住房公积金 19,615.00 420,231.00 416,746.00 23,100.00 5、工会经费和职工教育经费 12,009.95 12,009.95 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 414,954.31 7,957,278.63 31,890.00 7,850,987.73 553,135.21 （3）设定提存计划列示 项目 20

224、17.01.01 本期增加 合并增加 本期减少 2017.12.31 1、基本养老保险 49,980.24 997,392.71 986,036.65 61,336.30 2、失业保险费 2,466.04 32,339.78 33,272.41 1,533.41 合计 52,446.28 1,029,732.49 1,019,309.06 62,869.71 16、应交税费 （1）明细项目 税 项 2017.12.31 2016.12.31 增值税 1,890,345.66 280,006.11 企业所得税 5,237,801.93 3,819,732.60 个人所得税 3,175.09 48

225、4.73 城市维护建设税 166,828.84 127,856.77 教育费附加 100,003.14 76,714.07 地方教育费附加 66,668.77 51,142.72 河道管理费 25,571.35 合 计 7,464,823.43 4,381,508.35 17、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 78 关联方往来款 550,000.00 180,457.97 报销款 1,785,849.74 1,314,651.22 租赁款 28,400.0

226、0 138,476.48 服务费 380,528.90 593,660.58 保证金 141,035.00 559,700.00 非关联方往来款 56,842.49 合计 2,942,656.13 2,786,946.25 （2）截至2017年12月31日，本公司无账龄超过1年的其他应付款。 18、长期借款 （1）长期借款分类： 借款类别 2017.12.31 2016.12.31 抵押借款 9,432,000.16 10,480,000.00 注：长期借款抵押情况详见八、C关联方之间担保 19、股本 项目 2017.01.01 本期增减 2017.12.31 发行新股 送股 公积金 转股 其

227、他 小计 卢文卿 2,500,000.00 2,500,000.00 圣如（上海）医疗科技有限公司 27,500,000.00 27,500,000.00 上海友泰投资管理中心(有限合伙) 1,806,600.00 1,806,600.00 股份总数 31,806,600.00 31,806,600.00 注：本公司注册资本变动情况详见本附注一、企业基本情况。 20、资本公积 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 资本溢价 36,998,826.52 36,998,826.52 21、盈余公积 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.3

228、1 法定盈余公积 1,930,779.66 1,385,160.95 3,315,940.61 22、未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 17,220,324.54 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 17,220,324.54 加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,317,828.21 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 79 减：提取法定盈余公积 1,385,160.95 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 40,152

229、,991.80 23、营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 231,461,425.57 136,258,013.20 158,611,231.83 92,478,830.23 其他业务 2,066.04 合计 231,463,491.61 136,258,013.20 158,611,231.83 92,478,830.23 （2）主营业务收入及成本分行业列示： 产品名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 医疗器械销售行业 231,461,425.57 136,258,013.2

230、0 158,611,231.83 92,478,830.23 （3）主营业务收入及成本按照产品类别分类： 产品名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 医疗设备 102,168,770.45 51,823,239.90 85,862,528.91 53,139,806.84 医用耗材 129,220,221.82 84,434,773.30 72,060,284.18 38,922,551.69 设备维修服务 72,433.30 688,418.74 416,471.70 合 计 231,461,425.57 136,258,013.20 158,611,231.83 92

231、,478,830.23 （4）主营业务收入及成本分地区列示如下： 地区名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 华东地区 214,536,459.76 126,029,498.44 151,182,363.51 88,156,080.91 华北地区 787,200.00 461,782.60 409,332.46 240,120.18 华中地区 16,037,765.81 9,708,421.07 6,919,535.86 4,018,411.14 西南地区 100,000.00 58,311.09 100,000.00 64,236.00 合 计 231,461,425.

232、57 136,258,013.20 158,611,231.83 92,478,830.23 （5）2017年度前五名客户销售收入情况 客户名称 与本公司 关系 2017 年度金额 占全部营业收入比例（%） 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 80 第二军医大学长海医院 非关联方 31,313,439.70 13.53 国药控股菱商医院管理服务（上海）有限公司 非关联方 15,789,124.99 6.82 上海市胸科医院 非关联方 8,441,400.00 3.65 上海市公共卫生临床中心 非关联方 8,000,880.00 3.46 上海市第一人民医

233、院 非关联方 7,138,020.00 3.08 合 计 70,682,864.69 30.54 24、税金及附加 项 目 2017 年度 2016 年度 城市维护建设税 602,171.89 394,066.64 教育费附加 602,171.91 394,066.67 河道管理费 20,812.57 78,813.33 车船税 9,769.50 450.00 印花税 89,376.00 14,366.80 房产税 221,785.65 土地使用税 3,971.88 合 计 1,550,059.40 881,763.44 25、销售费用 项 目 2017 年度 2016 年度 销售人员职工薪酬

234、 4,679,317.36 3,607,988.74 业务招待费 2,964,863.30 2,691,175.94 差旅费 2,795,891.96 2,972,239.06 办公费 997,589.53 1,296,999.89 运输费 4,743,888.32 2,459,632.61 中标服务费 907,722.22 905,336.72 会务费 3,820,107.82 1,503,064.27 电话费 130,864.68 113,492.14 标书费 72,222.41 103,489.36 服务费 12,184,856.33 4,536,279.19 维修费 1,553,150

235、.65 1,182,314.16 基本医疗保险费 362,645.15 275,485.35 基本养老保险费 755,122.21 690,774.46 失业保险费 24,346.18 27,293.10 工伤保险费 16,668.52 11,190.98 生育保险费 36,379.07 24,446.52 公积金 331,246.00 217,767.88 职工福利费 361,615.75 2,199.40 广告费 1,698.11 207,860.00 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 81 咨询费 5,129,566.07 514,935.00

236、培训费 1,108,864.94 887,090.00 展会用品费用 1,598,431.22 616,496.58 合 计 44,577,057.80 24,847,551.35 26、管理费用 项 目 2017 年度 2016 年度 办公费 2,224,790.09 1,956,410.80 车辆租赁费 1,553,510.83 1,779,284.65 房屋租赁费 1,146,356.76 1,641,913.30 管理人员职工薪酬 1,665,894.91 1,069,856.96 业务招待费 543,381.18 833,060.96 会务费 105,330.00 89,516.00

237、 咨询费 157,942.26 234,747.22 差旅费 495,878.04 372,517.25 交通运输费用 776,147.06 836,120.55 基本医疗保险费 114,714.80 180,147.85 基本养老保险费 242,270.50 86,460.60 失业保险费 7,993.60 11,055.90 工伤保险费 4,007.09 3,023.10 生育保险费 12,043.73 7,226.64 公积金 88,985.00 43,031.00 残疾人保障金 32,648.60 21,243.90 欠薪保障金 648.00 972.00 物业管理费 553,178.

238、60 205,021.62 固定资产折旧费 1,149,365.88 142,097.34 培训费 298,304.83 497,543.05 印花税 1,410.00 电话费 53,994.10 55,933.20 职工福利费 283,761.25 179,772.00 保险费 57,791.24 25,457.53 快递费 2,900.00 5,333.00 停车费 214,310.15 94,410.98 维修费 7,333.32 4,802.73 长期待摊费用摊销 650,231.89 97,390.43 场地租赁费 343,328.00 244,350.00 无形资产摊销 17,66

239、4.32 合 计 12,804,706.03 10,720,110.56 27、财务费用 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 82 项 目 2017年度 2016年度 手续费 128,221.85 94,195.86 减：利息收入 13,180.29 8,302.54 利息支出 3,443,495.54 1,387,521.20 合 计 3,558,537.10 1,473,414.52 28、资产减值损失 项目 2017 年度 2016 年度 坏账损失 224,636.86 146,414.74 存货跌价损失 1,266,008.09 1,317,79

240、5.06 合计 1,490,644.95 1,464,209.80 29、其他收益 项目 2017 年度 2016 年度 政府补助 1,728,000.00 30、营业外收入 项 目 2017年度 计入当期非经常性损益的金额 2016年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 917,834.01 917,834.01 赔款收入 158,019.00 158,019.00 其他 87.61 87.61 非同一控制收购形成的利得 103,672.09 103,672.09 合 计 261,778.70 261,778.70 917,834.01 917,834.01 计入当期损益的政府补助： 补

241、助项目 2017年度 2016年度 与资产相关 政府退税收益 与收益相关 政府补助 917,834.01 合 计 917,834.01 31、营业外支出 项 目 2017年度 计入当期非经常性损益 2016年度 计入当期非经常性损益 罚款 3,673.53 3,673.53 185,321.69 185,321.69 其他 0.07 0.07 捐赠支出 200,000.00 200,000.00 合 计 203,673.53 203,673.53 185,321.76 185,321.76 32、所得税费用 （1）所得税费用表 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018

242、-015 83 项目 2017年度 2016年度 当期所得税费用 9,089,455.41 8,066,696.63 递延所得税费用 -372,661.24 -450,752.07 合计 8,717,627.23 7,615,944.56 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 33,010,578.30 按法定/适用税率计算的所得税费用 8,252,644.58 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 113,373.00 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 498,697.81 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -162,6

243、36.38 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 15,548.22 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 8,717,627.23 33、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 保证金押金等 5,125,887.00 39,291,818.71 营业外收入中收现收入 158,106.61 30,000.00 经营性资金利息收入 13,180.29 8,302.54 合 计 5,297,173.90 39,330,121.25 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度

244、 费用中的现金支出及保证金押金等 46,696,895.31 28,755,174.24 财务费用中的经营性手续费支出 128,221.85 94,195.86 营业外支出中的现金支出 203,673.53 185,321.76 其他应收款有关付现支出 17,838,572.01 2,401,128.86 合 计 64,867,362.70 31,435,820.72 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 收到关联方资金借款 2,331,712.71 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 归还关联方资金借款 27,546,

245、288.44 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 84 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 收到关联方资金借款 19,370,435.04 62,881,835.90 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 支付关联方资金借款 18,957,684.01 27,894,411.20 收购同一控制下少数股东权益支付的现金 1,000,000.00 合 计 18,957,684.01 28,894,411.20 34、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2017年度

246、2016年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,292,951.07 19,861,919.62 加：资产减值准备 1,490,644.95 1,464,209.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,149,365.88 142,097.34 无形资产摊销 17,664.32 长期待摊费用摊销 650,231.89 97,390.43 资产处置损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 3,443,495.54 1,387,521.20 投资损失（收益以“”号填列） 递

247、延所得税资产减少（增加以“”号填列） -372,661.24 -450,752.07 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 2,643,398.92 -39,991,599.25 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -33,755,924.76 3,524,526.68 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -5,019,127.02 8,419,886.51 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -5,459,960.45 -5,544,799.74 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资

248、产 3、现金及现金等价物净变动情况： 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 85 现金的期末余额 13,239,138.06 1,311,417.54 减：现金的期初余额 1,311,417.54 4,154,021.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,927,720.52 -2,842,604.32 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2017年度 2016年度 一、现金 13,149,888.06 1,311,417.54 其中：库存现金 143,328.76 104,713.91 可随时用于支付

249、的银行存款 12,783,659.30 1,206,703.63 可随时用于支付的其他货币资金 222,900.00 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 13,239,138.06 1,311,417.54 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 89,250.00 228,650.00 35、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 89,250.00 保函保证金 固定资产 19,950,070.37 抵押借款 合计 20,039,320.37 36

250、、政府补助 （1）本期确认的政府补助 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实际收到 递延收益 冲 减资 产账 面价值 递延收益 其 他 收益 营 业外 收入 冲减成本费用 政府补助 1,728,000.00 1,728,000.00 是 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 86 （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 政府补助 1,728,000.00 1,728,000.00 六、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得时点

251、 股权取得成本 股权取得比例（%） 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 上海绿金仪器设备有限公司 2017/9/30 0 60.00 外购 2017/9/30 注 1 -62,192.86 注 1：企业合并合同或协议已获股东大会通过，购买方已支付了全部购买价款、合并各方已办理了必要的财产权利交接手续。 （2）合并成本及商誉 项 目 上海绿金仪器设备有限公司 合并成本 0.00 现金 0.00 非现金资产的公允价值 发行或承担的债务的公允价值 发行的权益性证券的公允价值 或有对价的公允价值 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 其他

252、 合并成本合计 0.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 103,672.09 合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 103,672.09 2、同一控制下企业合并 无 七、在其他主体中的权益 （1）企业的构成 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 87 子公司名称 主 要 经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 上海英兆实业有限公司 上海 上海 服务业 100.00 同一控制企业合并 聚喆（上海）生物科技有限公司 上海 上海 服务业 100.00 同一控制企业合并 上海绿金仪器设备有限公司 上海 上海 服务业 60.

253、00 外购 八、 关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 对本公司持股比例% 对本公司表决权比例% 注册资本 圣如（上海）医疗科技有限公司 上海 医疗器械销售行业 91.67 91.67 50,000,000.00 注：战涛直接持股圣如（上海）医疗科技有限公司 95.00%的表决权，通过圣如医疗控制本公司，为本公司的实际控制人，卢文卿与战涛系夫妻关系，与战涛同为实际控制人。 股东名称 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 战涛 47,500,000.00 47,500,000.00 卢文卿 2,500,000.00 2,500,000.0

254、0 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七。 3、其他关联方 关联方名称 与本公司关系 上海友泰投资管理中心(有限合伙) 同受实际控制人战涛控制 张卫高 本公司的实际控制人战涛的姐夫 张永明 本公司的实际控制人战涛的姐夫 张赛 本公司的实际控制人战涛的外甥女 4、关联方交易情况 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 A、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 88 B、关联方资金拆借 拆出： 无

255、拆入： 单位名称 2017.1.1 本期借入 本期偿还 2017.12.31 圣如（上海）医疗科技有限公司 27,307.70 9,286,590.00 8,763,897.70 550,000.00 战涛 159,741.27 10,083,845.04 10,193,786.31 49,800.00 合计 187,048.97 19,370,435.04 18,957,684.01 599,800.00 C、关联方之间担保 （1）本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 战涛、卢文卿 7,000,000.00 2017/9/27 2018/3/26

256、 否 战涛、卢文卿 8,100,000.00 2017/7/6 2018/7/6 否 战涛 7,000,000.00 2017/1/19 2018/1/18 否 战涛、卢文卿 2,030,000.00 2017/1/19 2018/1/18 否 上海中小微企业政策性融资担保基金管理中心、战涛、卢文卿 5,000,000.00 2017/7/20 2018/6/20 否 圣如（上海）医疗科技有限公司、战涛、卢文卿 4,000,000.00 2017/8/20 2018/8/20 否 合计 33,130,000.00 关联方名称 关联交易内容 2017 年度金额 2016 年度金额 账面金额 账面

257、金额 上海磊盛医疗器械有限公司 购入商品 13,724,359.04 上海欣曜贸易商行 购入商品 13,675,213.85 合计 27,399,572.89 贷款单位 借款金额 抵押人 抵/质押物 抵/质押物价值 抵押期限 浦 发 银 行闸北支行 2,030,000.00 张雨莉/蓝劲松 沪房地松字 2010 第010346 号 2,900,000.00 2017-1-19 至2018/1/18 上 海 银 行长宁支行 1,500,000.00 战涛/卢文卿 沪房地浦字（2009）第 102782 号 5,080,000.00 2014-02-25 至2019/2/25 上 海 银 行长宁支

258、行 9,432,000.16 上海友合医疗科技股份有限公司 沪（2016）黄字不动产权第 001369-001374号、沪（2016）黄字20,960,000.00 2016-12-09 至2026/11/24 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 89 （2）公司接受关联方抵押情况如下: 注：张雨莉为公司董事及高管。 D、关键管理人员报酬 项目 2017 年度 2016 年度 关键管理人员报酬 505,000.00 420,000.00 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 注：截止 2017 年 12 月 31 日期末无关联方应收账款。 （2）应付项

259、目 项目名称 关联方名称 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 账面余额 其他应付款 圣如（上海）医疗科技有限公司 550,000.00 27,307.70 其他应付款 战涛 49,800.00 159,741.27 合计 599,800.00 187,048.97 九、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司除以上各类担保事项外无其他需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司除以上各类抵押和质押事项外无其他需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至财务报表及附注批准报告日止，本公司

260、无需应披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项说明 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在其他应披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按风险分类 不动产权第 001491 号 合计 12,962,000.16 28,940,000.00 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 90 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 60,658,829.20

261、100.00 307,335.20 0.51 60,351,494.00 其中：账龄分析组合 60,658,829.20 100.00 307,335.20 0.51 60,351,494.00 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 60,658,829.20 100.00 307,335.20 0.51 60,351,494.00 （续） 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 41,639,819.90 100.00 29

262、0,126.80 0.70 41,349,693.10 其中：账龄分析组合 41,639,819.90 100.00 290,126.80 0.70 41,349,693.10 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 41,639,819.90 100.00 290,126.80 0.70 41,349,693.10 A、 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2017.12.31 金 额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 57,585,477.20 94.93 1-2 年 3,073,352.00 5.07 307,335.20 10.

263、00 2-3 年 3 年以上 合 计 60,658,829.20 100.00 307,335.20 0.51 （续） 账 龄 2016.12.31 金 额 比例（%） 坏账准备 计提比例(%) 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 91 1 年以内 38,940,351.90 93.51 1-2 年 2,667,268.00 6.41 266,726.80 10.00 2-3 年 11,000.00 0.03 2,200.00 20.00 3 年以上 21,200.00 0.05 21,200.00 100.00 合 计 41,639,819.90 10

264、0.00 290,126.80 0.70 （2）坏账准备 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 290,126.80 17,208.40 307,335.20 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截至2017年12月31日止，本公司应收账款按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额23,948,031.92元，占应收账款期末余额合计数的比例39.48%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0元。 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例% 款项性质 计提的坏账准备 第二军医大学长海医院 非关联方 1

265、0,273,823.00 1 年以内 16.94 货款 国药控股菱商医院管理服务（上海）有限公司 非关联方 4,345,602.20 1 年以内 7.16 货款 上海市浦东新区公利医院 非关联方 3,463,695.00 1 年以内 5.71 货款 上海交通大学医学院附属仁济医院 非关联方 2,970,800.00 1 年以内 4.90 货款 上海英兆实业有限公司 关联方 2,894,111.72 1 年以内 4.77 货款 合 计 23,948,031.92 39.48 2、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金

266、额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 33,126,562.41 100.00 33,126,562.41 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 92 其中：账龄分析组合 无风险组合 33,126,562.41 100.00 33,126,562.41 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 33,126,562.41 100.00 33,126,562.41 （续） 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重

267、大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 19,035,545.22 100.00 19,035,545.22 其中：账龄分析组合 无风险组合 19,035,545.22 100.00 19,035,545.22 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 19,035,545.22 100.00 19,035,545.22 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 保证金 3,612,781.30 4,315,760.35 员工备用金 127,508.31 905,584.13 子公司的资金拆借款 2

268、9,386,272.80 13,814,200.74 合 计 33,126,562.41 19,035,545.22 （3）其他应收款期末余额前五名单位情况： 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 截至2017年12月31日止，按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额30,596,600.80元，占其他应收款期末余额合计数的比例92.36%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0元。 单位名称 与本公司关系 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 聚喆（上海）生物科技有限公司 关联方 子公司的资金拆借款 22,496,277.18 1 年以内 67.91

269、 上海英兆实业有限公司 关联方 子公司的资金拆借款 6,889,995.62 1 年以内 20.8 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 93 上海市儿童医院 非关联方 保证金 391,500.00 1 年以内 1.18 156,400.00 1-2 年 0.47 同辉融资租赁（上海）有限公司 非关联方 保证金 402,074.00 1-2 年 1.21 上海集漾贸易有限公司 非关联方 保证金 260,354.00 1 年以内 0.79 合 计 30,596,600.80 92.36 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 2017.12.31 2

270、016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 7,572,919.08 7,572,919.08 6,972,919.08 6,972,919.08 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 162,565,916.59 111,085,250.92 104,024,052.18 57,157,363.39 （2）主营业务收入及成本分行业列示： 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 医疗器械销售行业 162,565,916.59

271、111,085,250.92 104,024,052.18 57,157,363.39 （3）主营业务收入及成本按照产品类别分类： 产品名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 医疗设备 102,665,022.87 75,932,778.05 62,866,872.44 38,415,878.76 医用耗材 59,900,893.72 35,152,472.87 40,563,801.15 18,374,452.27 设备维修服务 593,378.59 367,032.36 合 计 162,565,916.59 111,085,250.92 104,024,052.18

272、57,157,363.39 （4）主营业务收入及成本分地区列示如下： 地区名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 华东地区 161,904,279.84 110,690,000.39 103,209,506.04 56,579,433.07 华北地区 281,294.87 165,011.53 377,708.53 223,120.77 华中地区 380,341.88 230,239.00 436,837.61 354,809.55 合 计 162,565,916.59 111,085,250.92 104,024,052.18 57,157,363.39 上海友合医疗科

273、技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 94 （5）截止2017年12月31日前五名客户销售收入情况 客户名称 与本公司 关系 2017 年度金额 占全部营业收入比例（%） 第二军医大学附属长海医院 非关联方 9,283,779.50 5.71 国药控股菱商医院管理服务（上海）有限公司 非关联方 8,576,208.79 5.28 上海市第十人民医院 非关联方 5,962,145.40 3.67 上海市浦东新区公利医院 非关联方 5,670,237.16 3.49 上海市公共卫生临床中心 非关联方 4,624,700.86 2.84 合 计 34,117,071.71 2

274、0.99 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 2017 年度 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,728,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、

275、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 95 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性

276、调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 58,105.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 1,786,105.17 减：非经常性损益的所得税影响数 421,526.65 非经常性损益净额 1,364,578.52 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 - 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,364,578.52 2、净资产收益率 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 24.29 0.7646 0.7646 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 22.93 0.7217 0.7217 上海友合医疗科技股份有限公司 2018 年 4 月 25 日 上海友合医疗科技股份有限公司 2017 年年度报 公告编号2018-015 96 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室