837260_2017_巨安股份_2017年年度报告_2018-04-01.txt

1、 公告编号：2018-010 1 2017 年度报告 巨安股份 NEEQ : 837260 山西巨安电子技术股份有限公司 SHANXI JUAN ELECTRONIC TECHNOLOGY CO., LTD. 公告编号：2018-010 2 公司年度大事记 2017 年 1 月，公司的二维码全流程防伪溯源系统首单在南宁糖业股份有限公司中标 12 套，开中国糖产品行业防伪溯源之先河，标志着公司该产品在糖业的赋码溯源推广应用正式拉开帷幕。 2017 年 6 月，公司与中国糖业协会签订中国糖业防伪溯源查询平台项目，此项目已于 2017 年 12 月 21 通过验收并线上运行。 2017 年 8 月，

2、公司通过山西软件行业协会评审，获得软件企业证书。 2017 年 11 月，公司获得国家知识产权局颁发的实用新型专利证书一种侧喷式二维码赋码机。 2017 年 11 月，公司通过山西省科技厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局复审认定高新技术企业证书。 2017 年 11 月，公司获得山西省中小企业发展促进会颁发的 2017 年山西省四新中小企业证书。 截止 2017 年 12 月 31 日，公司在全国糖产品行业共布署 37 家糖厂 88 条生产线的动态二维码赋码设备，走在了糖产品防伪溯源的前列！ 公告编号：2018-010 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况

3、 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 10 第五节 重要事项 . 19 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节 融资及利润分配情况 . 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信息 . 31 第十节 公司治理及内部控制 . 31 第十一节 财务报告 . 37 公告编号：2018-010 4 释义 释义项目 释义 公司、巨安股份 指 山西巨安电子技术股份有限公司 报告期、本年度、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券

4、法 公司章程 指 山西巨安电子技术股份有限公司章程 管理层 指 山西巨安电子技术股份有限公司董事、监事、高级管理人员 股东大会 指 山西巨安电子技术股份有限公司股东大会 监事会 指 山西巨安电子技术股份有限公司监事会 董事会 指 山西巨安电子技术股份有限公司董事会 元（万元） 指 人民币元（万元） 物品安全追溯系统及监管平台 指 智慧食药监管平台、智慧食药溯源平台、乳制品安全溯源系统、巨安二维码溯源系统等物品溯源系统 地下矿山安全避险系统 指 矿用本安型采集分站及软件、矿用本安型传输分站及软件等矿山安全系列监测监控系统 六人团 指 巨安六人团软件、六小店 公告编号：2018-010 5 第一节

5、 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张斌、主管会计工作负责人袁敏辉及会计机构负责人（会计主管人员）魏红艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度

6、报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 技术和产品更新风险 公司属于软件及信息行业，技术更新快、产品生命周期短、用户体验要求高，市场处于自由竞争的阶段，企业之间的竞争日趋激烈，产品领域的竞争也与日俱增，如果公司没有先进的技术产品，市场将无法被打开。 应收账款余额较大的风险 报告期末，应收账款净额 17,978,802.70 元，占总资产比重为 50%，账龄超过 1 年以上的应收账款占总资产比重为 32.5%，公司已充分考虑了其性质和收回的可能性，根据公司会计政策，对应收账款按账龄分类计提了足额的坏账准备。如果公司不能及时有效

7、的回收应收账款，随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款余额继续增加，公司将面临坏账加剧的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-010 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 山西巨安电子技术股份有限公司 英文名称及缩写 SHANXI JUAN ELECTRONIC TECHNOLOGY CO., LTD. 证券简称 巨安股份 证券代码 837260 法定代表人 张斌 办公地址 运城市空港新区关公西街南侧 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 魏红艳 职务 董事/副总经理/董事会秘书 电话 0359-2437055 传真 0359-2437001

8、电子邮箱 weihongyan999 公司网址 联系地址及邮政编码 运城市空港新区关公西街南侧 044000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 17 日 挂牌时间 2016 年 5 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I652 信息系统集成服务-I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 为煤矿行业和政企单位提供以自主软件为核心的安全信息化系统整体解决方案；凭借食药等物品

9、安全追溯系统及监管平台，为用户提供整体解决方案。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 张斌 实际控制人 张斌 公告编号：2018-010 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9114080076713766XR 否 注册地址 运城市空港新区关公西街南侧 否 注册资本 15,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通

10、合伙） 签字注册会计师姓名 王小宝 梁军娥 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内公司普通股股票转让方式为协议转让；2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式调整为集合竞价转让。 公告编号：2018-010 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 21,579,027.50 5,090,516.37 323.91% 毛利率% 48.15% 48.99% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,863,493.13 -4,279,30

11、2.07 143.55% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,370,379.80 -5,534,646.30 124.76% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 10.16% -21.88% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.47% -28.30% - 基本每股收益 0.12 -0.29 141.38% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 35,683,575.22 31,157,670.81 14.53% 负债总计 16,401,444.48 13,739,033.2

12、0 19.38% 归属于挂牌公司股东的净资产 19,282,130.74 17,418,637.61 10.70% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 1.16 11.21% 资产负债率%（母公司） - 资产负债率%（合并） 45.96% 44.10% - 流动比率 1.56 1.39 - 利息保障倍数 3.57 -8.58 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 157,935.20 353,514.16 -55.32% 应收账款周转率 1.11 0.31 - 存货周转率 1.79 0.37 - 公告编号：2018-010 9 四、 成长情况

13、 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 14.53% -14.20% - 营业收入增长率% 323.91% -55.77% - 净利润增长率% 143.55% -517.48% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 500,000.00 债务重组损益 -1,800.00 除上述

14、各项之外的其他营业外收入和支出 -5,086.67 非经常性损益合计 493,113.33 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 493,113.33 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-010 10 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是信息化系统整体解决方案供应商与服务商，本期公司主要产品仍以地下矿山信息化系统和物品安全追溯系统为主。随着转型产品的市场拓展，公司物品安全追溯系统成效显著，占公司本年度收入超 60%。公司拥有十多年的安全类系统产品研发和生产经验，拥有多项专利技术。现拥有 2 项注册

15、商标、24 项专利技术、39 项软件著作权登记证书、33 项（煤安）矿用产品安全标志、23 项（矿安）矿用产品安全标志、28 个防爆合格证。本期内，作为物品溯源、营销综合管理系统的产业链延伸，公司自助研发的六人团移动销售管理 SAAS 平台全面上线，平台也在本年申请注册商标 2 项，已受理正在审核流程中。 目前公司产品三大板块： 1、矿山信息化：主要服务于煤矿及非煤企业，根据矿企客户矿井地质、矿井构造等具体条件，组织技术人员实地考察，设置相关系统的安全组件，调整软件运行参数，设计集安全、动态监测、预警、人员定位、集中控制等一系列有针对性的整体化解决方案。 2、物品安全追溯系统：主要用于食品、药

16、品、食用农产品、兽药等多个细分行业的物品溯源需求，提供软硬件销售和技术服务，为生产企业及其关联商提供溯源、防伪的综合解决方案，本年度有行业意义的业务板块是承担了首个国家级平台中国糖业防伪溯源平台，并通过验收上线运行，为国内 37余家制糖生产企业 88 条生产线提供糖业二维码赋码系统； 3、六人团商城：移动端营销管理系统，是“去中心化”产品的典型代表(国内主流的淘宝、京东等系平台大卖场模式)，立足于为国内中小微企业解决产品“销售难”的问题，旨在为“再小的企业，也要有自己的大数据”落地应用。如果说公司的全流程防伪溯源综合管理系统解决了产品的“品质安全”和“品牌塑造”问题，那么六人团移动营销系统解决

17、的是产品的销售问题，最终，产品全生态管理链亦形成了闭环，这是巨安股份产品线战略规划的一部分，也是最终将物品一物一码溯源、供应链管理(重构)、码的精准引流、020 应用新场景、六人团移动新零售等这一篮子计划付诸实施的工具，我们相信，无论是产品线设计还是 SAAS 架构，我们已经站在行业的前沿。 巨安股份围绕这三大板块业务，提供满足客户需求的软、硬件销售给用户，提供安装、指导及售后技术服务，获取收入及利润。 公司采用以直接面向用户销售的直销模式，本期未采用经销商销售模式进行销售。本期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生

18、变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号：2018-010 11 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 产品全流程防伪追溯系统呈现良好的业务态势，公司总的订单呈上升趋势。在宏观形势整体严峻的态势下，公司在 2017 年度围绕总的经营方针，加大研发工作，新研发的项目六人团移动端营销管理系统，与公司现有的物品追溯平台完美结合，形成物品一物一码溯源、供应链管理(重构)、码的精准引流的全闭环商业解决方案，此项目取得了六人团软件和移动六小

19、店软件两项软件著作权。公司的 JA-F01-M型赋码机作为产品全流程防伪追溯系统的动态赋码硬件部分，作为糖产品二维码防伪溯源的推荐产品向全行业推广使用，为公司在中国糖产品行业深耕打下了非常坚实的基础，在 2017 年度在全行业实现销售收入 1400 余万元，同时也对企业未来在化肥、饲料、大米等软包装行业拓展市场起到了积极的作用，本产品申请并获得“一种侧喷式二维码赋码机”实用新型专利一项。 (二) 行业情况 根据安全生产“十三五”规划，规划提出了安全生产 9 项具体指标到 2020 年的降幅，其中煤矿百万吨死亡率要降低 15%。公司地下矿山安全避险系统主要的客户群体是国有或国有控股大型煤矿，受益

20、于国家政策的驱动，将对该行业的发展产生有利影响。 受益于中华人民共和国食品安全法、国务院办公厅关于加快推进重要产品追溯体系建设的意见及国家相关部委关于在食糖行业打击“走私”的精神政策影响，公司开发的物品溯源综合管理系统能够在众多的产品生产、加工企业得到广泛推广应用，“糖产品二维码溯源系统”是公司“物品溯源综合管理系统”在中国食糖行业的应用典范，得益于公司拥有的智能网络型动态赋码核心技术，将会在大米、化肥、饲料等软包装产品行业复制推广。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资

21、金 1,564,453.78 4.38% 16,101.93 0.05% 9,615.94% 应收账款 17,978,802.70 50.38% 11,613,737.03 37.27% 54.81% 存货 5,224,874.10 14.64% 7,226,104.85 23.19% -27.69% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 8,290,323.01 23.23% 10,474,605.14 33.62% -20.85% 在建工程 0 0% 0 0% 0% 短期借款 8,000,000.00 22.42% 6,000,000.00 19.26% 33.33% 长期借款

22、 0 0% 0 0% 0% 资产总计 35,683,575.22 - 31,157,670.81 - 14.53% 公告编号：2018-010 12 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金:本期期末余额较上年期末增加了 9,615.94%，主要原因是收入增加，收到回款增加所致。 2、应收账款:本期期末余额较上年期末增加了 54.81%，主要原因是本年主营业务收入增多，收入集中在11-12 月，回款在 2018 年 1-2 月，年末尚未回款所致。 3、固定资产:本期期末余额较上年期末降低了 20.85%，主要系固定资产折旧增加，公司未增添新的固定资产投入所致。 4、短期借款: 本期期末余额较上

23、年期末增加了 33.33%，主要原因是本年为补充流动资金，增加了 200万元委托借款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 21,579,027.50 - 5,090,516.37 - 323.91% 营业成本 11,187,862.03 51.85% 2,596,478.64 51.01% 330.89% 毛利率% 48.15% - 48.99% - - 管理费用 5,721,901.85 26.52% 4,940,348.62 97.05% 15.82% 销售费用 1,0

24、70,034.34 4.96% 1,428,807.24 28.07% -25.11% 财务费用 584,473.33 2.71% 537,004.78 10.55% 8.84% 营业利润 1,063,419.35 4.93% -6,053,077.77 -118.91% 117.57% 营业外收入 500,009.05 2.32% 1,520,875.15 29.88% -67.12% 营业外支出 6,895.72 0.03% 10,137.87 0.20% -31.98% 净利润 1,863,493.13 8.64% -4,279,302.07 -84.06% 143.55% 项目重大变动

25、原因： 1、营业收入：本期营业收入为 21,579,027.50 元，较上年同期增加了 16,488,511.13 元，主要原因是公司转型的产品物品安全追溯系统业务收入增加了收入 1400 余万元所致。 2、营业成本：本期主营业务成本为 11,187,862.03 元，较上年同期增加了 8,591,383.39 元 ,增加了330.89%，主要原因是：公司营业成本随着营业收入的大幅增加而相应增加。 3、营业利润：本期营业利润为 1,063,419.35 元，较上年同期增加了 7,116,497.12 元 ,增加了 117.57%，主要原因是随着营业收入的大幅增加而相应增加。 4、营业外收入：本

26、期营业外收入为 500,009.05 元，较上年同期减少了 1,020,866.10 元，主要原因是：2016 年省、市政府对挂牌新三板各一次性奖励 50 万元，本年开发区挂牌新三板一次性奖励 50 万元所致。 5、净利润：本期净利润为 1,863,493.13 元，较上年同期增加 6,142,795.20 元，主要原因是：公司产品转型产品市场良好，市场销售额增大，毛利率达到 48%，收入增加利润相应增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 21,579,027.50 5,090,516.37 323.91% 其他业务收入 主营业务成本 11,187

27、,862.03 2,596,478.64 330.89% 公告编号：2018-010 13 其他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 地下矿山安全监测系统 6,798,016.95 31.50% 3,056,183.30 60.04% 物品安全追溯及监管 14,307,710.55 66.30% 1,456,031.19 28.60% 其他 473,300 2.20% 578,301.88 11.36% 合计 21,579,027.50 100% 5,090,516.37 100% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入

28、构成变动的原因： 1、本期地下矿山安全监测系统收入为 6,798,016.95 元，较去年同期增加了 3,741,833.65 元，占营业收入的比例较去年有所增加，主要原因是：煤矿行业市场有所回暖，导致公司本年地下矿山安全避险系统业绩提升。 2、物品安全追溯及监管经过 2016 年市场铺垫与 2017 年的开拓，客户反应效果良好，本年实现销售收入 14,307,710.55 元，较去年同期增加了 12,851,679.36 元，占营业收入的比例为 66.30%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 山西煤炭运销集团大通煤业有限公司 4,11

29、4,384.62 19.06% 否 2 山西合康电气科技有限公司 1,692,124.79 7.84% 否 3 南宁糖业股份有限公司明阳糖厂 779,059.83 3.6% 否 4 山东星光糖业有限公司 615,384.62 2.86% 否 5 赤峰众益糖业有限公司 615,384.62 2.86% 否 合计 7,816,338.48 36.22% - 注：本期公司前五大客户销售收入占年度销售收入的比例为 36.22%，客户群体均衡多元化，能够保持业务的持续性。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 安徽茂茂贸易有限公司 5,354,71

30、7.95 57.77% 否 2 广东阿诺捷喷墨科技有限公司 889,904.27 9.60% 否 3 北京富力通信息技术有限公司 782,871.79 8.45% 否 4 山西诺云信息技术有限公司 267,000.00 2.88% 否 5 中煤科工集团西安研究院有限公司 126,666.67 1.37% 否 合计 7,421,160.68 80.07% - 注：本期公司前五大供应商采购额占年度采购的比例为 80.07%，虽然占比超 50%，但是公司对外采购项 公告编号：2018-010 14 目皆为充分市场化的产品，市场供应非常充足，在厂商的选择上比较灵活，故不存在依赖性。 3. 现金流量状况

31、 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 157,935.20 353,514.16 -55.32% 投资活动产生的现金流量净额 -4,800.00 -3,300.00 -45.45% 筹资活动产生的现金流量净额 1,395,216.65 -529,419.46 363.54% 现金流量分析： 本期公司经营活动产生的现金流量净额为 157,935.20 元，较上年同期下降了 55.32%，主要原因是： 1、经营活动产生的现金流量净额：本期公司经营活动产生的现金流量净额为 157,935.20 元，较上年同期减少 195,578.96 元，主要原因是：销售商品、

32、提供劳务收到的现金较上年同期增加 8,949,348.01 元；购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 7,985,358.74 元；收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 5,664,691.74 元；支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 3,303,994.88 元；上述原因共同导致本期公司经营活动产生的现金流量净额增加。 2、投资活动产生的现金流量净额：本期公司投资活动产生的现金流量净额为-4800.00 元，较上年同期减少了 1,500.00 元，主要原因是购买固定资产有所减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额:本期公司筹资活动产生的现金流量净额为 1,395,216.6

33、5 元，较上年同期增加了 1,924,636.11 元，主要原因是本期公司增加 2,000,000.00 元的贷款。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 2 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计

34、准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司 按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相 公告编号：2018-

35、010 15 关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，不对可比期间的比较数据进行调整。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 技术创新，用优质的产品和专业的服务，努力履行作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业 发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。 报告期内，公司在市场调研过程中，了解到我国糖企深受食糖产品境外走私的影响，中国糖业协会和广西壮族自

36、治区人民政府等行业主管部门拟釆用 “糖袋外包装赋码”的方式来确保食糖安全和实现“赋码打私”之目的，但在糖产品的外包装-塑料编制袋上赋码一直是个难题，为此公司专门成立“糖产品赋码”项目组，实施科技功关，终于实现了系统和在线赋码的成功应用，为我国糖产品行业的持续健康发展做出了应有的贡献！履行了科技型企业应尽的社会责任！ 在生产经营之余公司工会成立爱心小组，宣传和鼓励员工积极参与公司困难员工帮助；成立员工运动俱乐部，组织做体操、羽毛球、篮球等活动鼓励全员健康生活、愉快工作。未来将积极并继续履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股

37、东和每一位员工负责。 三、 持续经营评价 1、市场开拓：报告期内，公司拓展了转型产品-物品全流程溯源综合管理系统的业务，在中国糖业系统进行了典型应用，承建了国家级的“中国糖业防伪溯源查询平台”，现已通过验收并上线运行，在广西、山东、广东、内蒙等地制糖企业布署终端赋码设备 88 台，均验收合格，投入应用，公司在溯源行业的影响力进一步加大，为深耕中国糖行业的业务打下了坚实的基础，同时由于公司“网络在线赋码”核心技术的优势，将给公司在大米、化肥、饲料等软包装产品行业的业务拓展，带来了较强的“催化剂”作用，便于在上述行业快速复制推广，为公司带来较为稳定的收益。因此，公司减少了以前对单一行业的依赖风险，

38、抗风险能力越来越强。 2、产品研发：报告期内，公司通过继续深化产学研合作，不断加大研发投入，引进专业技术人员，公司的研发能力和研发水平显著提高,报告期内开发完成了“六人团”移动端营销系统，使公司的产品全流程溯源综合管理系统进一步延伸，构建了产品全产业链的闭环系统，大大地提升了公司核心竞争力。 3、公司将物品全流程溯源综合管理系统和六人团移动端营销管理系统做为公司未来发展的两大核心板块，两大板块既可形成产品的全产业链应用，亦可每个板块独立应用，全流程溯源综合管理系统为生产、加工企业解决的是产品“品质溯源，塑造品牌”的问题，六人团移动端营销系统为生产、加工企业解决的是产品“销售难”的痛点问题。报告

39、期内，全流程溯源综合管理系统已经在中国糖业进行了典型应用，获得了良好的社会效益和经济效益。 综上所述，公司在转型后，持续经营能力显著增强，依托核心技术优势，逐渐步入发展的快车道。 四、 未来展望 是否自愿披露 公告编号：2018-010 16 是 否 (一) 行业发展趋势 1、煤矿行业：2016 年中国煤炭产量 34.11 亿吨原煤，居于全球第一位，占比到 45.7%。而居于第二位的是印度，产量仅为 6.92 亿吨，为中国的 1/5。煤炭仍为中国主导能源，短期内难以改变。2016年中国能源消费结构中，煤炭占主要地位，煤炭消费占比 61.83%。据十三五规划，到 2020 年中国煤炭消费降至能源

40、消费总量的 58%。根据安全生产“十三五”规划，规划提出了安全生产 9 项具体指标到 2020年的降幅，其中煤矿百万吨死亡率要降低 15%。通过科技手段降低煤矿事故和死亡率依然是矿山安全建设的主旋律，因此煤矿安全信息化在未来 10 年内市场需求还会持续增长。 2、物品溯源行业：根据中华人民共和国食品安全法、国务院办公厅关于加快推进重要产品追溯体系建设的意见及各省市自治区的地方法规，实施重要产品的防伪追溯是今后长时期内的国家方向，也是国家诚信体系建设的重要组成部分，目前已从食品、药品、食用农产品扩展农药、兽药、化肥、种子、汽车零部件、特种设备、易燃易爆危险品等多个领域，通过溯源系统建设，确保物品

41、安全的理念已经逐步得溯源体系建设的主体企业认知与认可，溯源行业良好的市场氛围已经初步形成，溯源系统的软、硬件产品市场需求进一步加大。 食糖行业做为食品的细分领域，主要分布在广西、云南、广东湛江、海南、新疆、内蒙古及黑龙江等省区，糖业的发展关系到 4000 万糖农脱贫致富，关系到边疆地区的经济发展和社会稳定，关系到国内食糖市场基本安全自给率。党中央、国务院高度重视糖业的发展和食糖市场调控，先后制定了糖料蔗主产区生产发展规划（2015-2020 年）、关于建立粮食生产功能区和重要农产品生产保护区的指导意见、推进广西甘蔗生产全程机械化行动方案（2017-2020 年），并于 2017 年 5 月 2

42、2 日实施食糖保障措施，为糖业持续稳定发展提供了良好的政策环境。二一八年一月二十九日中国糖业协会食糖产销形势分析会议第八条强调：全行业要勇于承担打击食糖走私的社会责任和行业责任，坚决抵制食糖走私，同时积极推进二维码防伪溯源体系建设，为公安、海关等打私部门提供执法依据。未来食糖行业的二维码溯源系统将成为产品的“标配”，助力糖行业打击“走私”、确保品质！ 3、电子商务行业：公司的全流程溯源综合管理系统，解决了产品的“品牌塑造”问题，如何解决“销售难”的问题，公司拓展了电子商务板块。截至 2017 年 6 月，我国网络购物用户规模达到 5.14 亿，相较 2016 年底增加 10.2%，其中，手机网

43、络购物用户规模达到 4.80 亿，半年增长率 9.0%，使用比例由63.4%增至 66.4%；电商已经成为各个行业的竞争利器，移动电商的比重在不断加强，商品向质量、服务、便捷方向发展，企业做传统电商，受到各大平台规则的限制，进入各大平台的门槛也日趋增高，各种竞价排名以及推广费用给企业造成很大的运营成本，很多企业入不敷出。当前，在一个伴随着移动互联、社交网络、大数据、O2O 而来的后互联网时代，其本质是去中心化。我们不再需要特定的“中心”，微博、朋友圈、微信公众号就能满足我们的资讯需要，新的商业模式正在逐步成为主流。企业打造自己的品牌和自己的大数据成为未来发展的趋势。 (二) 公司发展战略 1、

44、煤矿板块：随着煤矿形势转暧，公司积极拓展矿用安全避险系统等产品的业务推广，实施个性化服务，着力推进“数字化”矿山的相关联业务，提高信息集成技术在矿山的销售比例。 2、物品全流程溯源综合管理系统板块：报告期内，糖产品的二维码溯源系统是公司此板块的典型应用。2017 年 6 月，公司和中国糖业协会合作，承建了中国糖业防伪溯源查询平台，并通过在南宁糖业股份有限公司（简称：南宁糖业；股票代码 000911），广西贵港甘化股份有限公司公司、山东星光 公告编号：2018-010 17 糖业有限公司等 37 家糖企 88 条生产线的糖产品二维码溯源系统的投入应用，使公司在制糖行业有了一定影响力，本年度公司将

45、继续深耕制糖行业，努力打造国家级的溯源示范工程。 报告期内，公司获得“一种侧喷式二维码赋码机”国家实用新型专利一项，这是公司的一项核心技术，目前公司在糖产品外包装-编织袋类软包装在线赋码机应用数量居全行业第一，公司依据此项优势，将会在大米、饲料、肥料等软包装产品行业进行销售布局，为公司带来更大效益。 3、“六人团”移动端营销管理系统板块：公司结合市场需求和未来发展方向，着力打造六人团移动电商系统，旨在为商家提供一套移动零售工具和系统解决方案，帮助企业打造专属品牌和大数据。系统个性化差异明显，PC 商城系统、微商城系统、电商直播系统、品牌化新零售系统、社区化新零售系统、连锁化新零售系统、城市 O

46、2O 系统、移动社交 APP 等均可以与物品全流程溯源综合管理系统数据打通，形成产品的综合优势。六人团移动端营销系统产品布局紧跟市场应用，只开发市场验证过的功能应用，模式上以区别于同行 SAAS 帐号模式，出售整套系统源码为主，把掌握权给回归用户，让他们真正能掌握系统掌控数据，对于品牌企业更易接受，数据库掌控在用户手上用得也放心。同时市场的热度，让同行越来越注重产品营销，而忽视客户的落地体系，公司针对这个痛点，成立了大客户服务中心，提供一套完整的落地应用解决方案，让传统企业顺利转型。 (三) 经营计划或目标 公司 2018 年的营业目标 3000 万元，利润 350 万元。 实现上述目标任务，

47、需要展开以下重点工作： 1.优化现有人员结构，细化全员岗位职责，加强技术创新，管理创新，模式创新。 2.调整绩效考核政策，优化劳动组织，增强企业凝聚力。 3.布局公司人才战略和市场开拓能力，加大企业宣传和影响力。 4.发展企业文化，提升企业文化熟知度。 上述经营计划并不构成对投资者的任何承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且客观理解经营计划与实际之间的差异。 (四) 不确定性因素 1.新产品的市场推广因其他方面不及预期。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.应收账款余额较大的风险 报告期末，公司应收账款净额 17,978,802.70 元，占资产比例 50.38%，主要是

48、公司 2016 年前累计应收账款 11,613,737.03 元，受宏观经济影响，业绩下滑、资金紧张，影响本公司应收账款回收速度，应收账款期末余额过大。如果应收账款到期不能及时收回，将对公司的资产结构、偿债能力及至生产经营产生不利影响。 应对措施：公司 2017 年度合同集中在 11 月 12 月，合同汇款集中在 2018 年 1-2 月，历史欠款指定市场部负责客户应收款项的回笼，每月做工作总结和工作计划，将应收款项的回笼与绩效考核指标挂钩，根据回款完成情况进行绩效分配拓展信用好的新客户，公司在 2017 年进行诉讼，成效显著，2018 年也继续启动诉讼方面的工作。 2.技术和产品更新风险 公

49、告编号：2018-010 18 公司所处行业为软件和信息技术服务业，技术更新快、产品生命周期短、用户体验要求高。市场处于自由竞争阶段。互联网发展趋势及国家政策的向导，企业之间的竞争日趋激烈，产品领域的竞争也与日俱增。如果公司不能准确把握技术、产品及市场的发展趋势，研发出符合市场需求的产品，不能及时调整技术研发和产品制造方向，不能保障技术研发进度，将使公司无法为客户提供优质的解决方案、无法满足客户新增的需求，甚至会使公司丧失市场优势。 应对措施：持续的技术及产品研发是公司不断发展壮大的基础，本公司将立足于物品溯源行业与市场销售工具的结合，精准把握技术、产品及市场的发展趋势，吸引优秀人才并不断引进

50、先进的生产、管理和技术研发手段，不断进行新技术、新产品的改造升级。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2018-010 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存

51、在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 性质 累计金

52、额 合计 占期末净资产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 2,398,082.00 2,398,082.00 12.44% 原告/申请人 被告/被申请人 案由 涉及金额 判决或仲裁结果 临时公告披露时间 山西巨安电子技术股份有限公司 山西煤炭运销集团炭窑峪煤业有限公司 合同纠纷 448,000.00 2017 年 6 月 7 日运城市盐湖区人民法院出具了（2017）晋 0802民初225 号的民事判决书,判决如下: 2017 年 1 月13 日；2017年 9 月 1 日 公告编号：2018-010 20 1、被告山西煤炭运销集团炭窑峪煤业有限公司在本判决生效后十五日内支

53、付原告山西巨安电子技术股份有限公司货款 448,000.00 元，并按照中国人民银行同期贷款利率 4.35%计算利息，自 2015年 12 月 9日起至款项付清之日时止。 2、如果未按照本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。 本案件受理费 8,312.00 元，财产保全费 3,020.00 元，共计 11,332,00 元，由山西煤炭运销集团炭窑峪煤业有限公司负担。 山西巨安电子技术股份有限公司 山西煤炭运销集团华阳煤业有限公司 合同纠纷 430,000.00 2017 年 10 月 19 日运城市盐湖区人民法院出

54、具了（2017）晋 0802民初227 号的民事调解书，双方自行和解达成协议，经法院确认如下： 1、被告山西煤炭运销集团华阳煤业有限公司于 2017 年11 月 26 日前支付原告山西巨安电子技术股份有限公司10 万元货款，2018 年 6 月26 日前支付原告 10 万元货款，2018 年 9 月 26 日前支付原告 10 万元货款，2018年 12 月 26 日支付原告剩余货款 13 万元，以上四笔货款共计 43 万元。 2、原告山西巨安电子技术股份有限公司承诺全力配合被告山西煤炭运销集团华阳煤业有限公司顺利通过当地的相关职能部门验收该设备，非因被告原因导致设备验收未通过，则被告拒绝支付剩

55、余欠款，并有权向原告追索已付货款。 2017 年 1 月13 日；2017年 10 月 20日 公告编号：2018-010 21 3、案件受理费 7844 元，减半收取 3922 元，保全费 2720元，由山西巨安电子技术股份有限公司承担。 山西巨安电子技术股份有限公司 大同煤矿集团同地龙驭煤业 有限公司 合同纠纷 775,265.00 2017 年 6 月 7 日运城市盐湖区人民法院出具了（2017）晋 0802民初228 号的民事判决书,判决如下: 1、被告大同煤矿集团同地龙驭煤业有限公司在本判决生效后十五日内支付原告山西巨安电子技术股份有限公司货款 775,265.00 元,并按中国人民

56、银行同期贷款年利率4.35%计算利息,自 2016 年 3月 1 日起付至款项付清之日时止。 2、如果未按照本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。 本案件受理费 11,553.00元，财产保全费 4,520.00元，共计 16,073.00 元，由大同煤矿集团同地龙驭煤业有限公司负担。 2017 年 1 月13 日；2017年 9 月 1 日 山西巨安电子技术股份有限公司 山西潞安集团蒲县伊田煤业有限公司 合同纠纷 546,817.00 2017 年 6 月 7 日运城市盐湖区人民法院出具了（2017）晋 0802

57、民初229 号的民事判决书，判决如下： 1、被告山西潞安集团蒲县伊田煤业有限公司在本判决生效后十五日内支付原告山西巨安电子技术股份有限公司货款 546,817.00 元,并按中国人民银行同期贷款年利率4.35%计算利息,自 2016 年 4月 12 日起付至款项付清之日时止。 2、如果未按照本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照中华人民共和国民2017 年 1 月13 日；2017年 8 月 31 日 公告编号：2018-010 22 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 本次诉讼对公司业务无重大影响，公司各项业务开展正常，我公司依法主张自身合法权益，维护公司和股东的

58、合法权益，公司收回货款，减少坏账准备余额，提高应收账款周转率，有利于改善公司财务状况。 事诉讼法第二百五十三条规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。 本案件受理费 9,268.00 元，财产保全费 3,520.00 元，共计 12,788.00 元，由山西潞安集团蒲县伊田煤业有限公司负担。 山西巨安电子技术股份有限公司 沈阳煤业集团山西晋辽矿业有限公司 合同纠纷 198,000.00 2017 年 7 月 28 日运城市盐湖区人民法院出具了（2017）晋 0802 民初 3056 号的民事调解书,调解如下: 1、被告沈阳煤业集团山西晋辽矿业有限公司共计支付原告山西巨安电子技术股份有限公司 19

59、8,000.00 元，于2017 年 8 月 10 日前支付原告 180,000.00 元,于 2017年9 月 30 日之前支付原告18,000.00 元; 2、如被告沈阳煤业集团山西晋辽矿业有限公司未能按上述约定执行,被告需向原告山西巨安电子技术股份有限公司支付198,000.00 元的货款、利息(利息按中国人民银行同期同类贷款利率计算,从 2015年 7 月 25日起算至款付清之日止),原告可就被告未履行的剩余全部货款、利息申请人民法院强制执行; 3、本案件受理费 4,260.00 元，减半收取 2,130.00 元，由原告山西巨安电子技术股份有限公司负担,诉讼保全费1,620.00元由

60、被告沈阳煤业集团山西晋辽矿业有限公司承担。 2017 年 9 月4 日 总计 - - 2,398,082.00 - - 公告编号：2018-010 23 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 12,000,000.00 7,140,036.31 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 6,000,000.00 3,000,000.00 总计 18,000,000.00 10

61、,140,036.31 详 见 公 司 于 2018 年 1 月 20 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台（）披露的山西巨安电子技术股份有限公司关于预计 2017 年公司日常性关联交易的公告（公告编号：2017-011）。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 张斌 因公司经营需要补充流动资金,公司拟向浦发银行申请 500 万元人民币委托贷款，期限一年，年息10%,由基金公司提供委托贷款，应基金公司要求，由公司控股股东张斌以其持有的公司 3,2

62、50,000股股份为该笔贷款提供质押担保。具体质押股数以签订的股权质押合同为准。 3,000,000.00 是 2017 年 8 月 2日 2017-034 公告编号：2018-010 24 总计 - 3,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方为公司贷款业务提供股权质押担保，系公司正常经营需要，不存在损害公司利益的情形，具有合理性、必要性。 上述关联交易为公司股东无偿为公司贷款提供的股权质押担保，不存在损害本公司和其他股东利益的情形，对公司的财务状况、经营成果、对业务的完整性和独立性不会造成影响。 (四) 承诺事项的履行情况 1.公司

63、及公司管理层联合出具了承诺书，承诺今后将按照税务相关法律法规的规定对各项行为进行规范，合法合规经营，报告期内严格履行此承诺，未有违背承诺事项； 2.公司控股股东及实际控制人张斌承诺股份公司需要补缴的保险由张斌无偿承担，报告期内严格履行此承诺，未有违背承诺事项； 3.公司实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员及主要股东出具了避免同业竞争承诺函，报告期内严格履行此承诺，未有违背承诺事项； 4.公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员出具了关于避免违反竞业禁止规定的承诺函，报告期内严格履行此承诺，未有违背承诺事项； 5.公司控股股东及实际控制人、董事、监事和高级管理人员均签署了关于避免和减

64、少关联交易的承诺函，报告期内发生的关联交易均按照公平、合理及正常的商业交易条件进行并履行了合法程序，及时进行信息披露。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房产（权证编号：房权证运（港）字第00000966 号） 抵押 3,329,183.35 9.33% 向上海浦东发展银行股份有限公司运城分行借款 土地（土地使用证编号：运（航）国用（2007）第 014421701143 号） 抵押 991,077.96 2.78% 向上海浦东发展银行股份有限公司运城分行借款 总计 - 4,320,261.31 12.11%

65、 - 公告编号：2018-010 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 4,250,000 28.33% 0 4,250,000 28.33% 其中：控股股东、实际控制人 2,250,000 15.00% 0 2,250,000 15.00% 董事、监事、高管 2,250,000 15.00% 0 2,250,000 15.00% 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 10,750,000 71.67% 0 10,750,000 71.67% 其中

66、：控股股东、实际控制人 6,750,000 45.00% 0 6,750,000 45.00% 董事、监事、高管 6,750,000 45.00% 0 6,750,000 45.00% 核心员工 总股本 15,000,000 - 0 15,000,000 - 普通股股东人数 4 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 张斌 9,000,000 9,000,000 60.00% 6,750,000 2,250,000 2 张清河 6,000,000 -19,0

67、00 5,981,000 39.87% 4,000,000 1,981,000 3 李建瑛 0 10,000 10,000 0.07% 0 10,000 4 山西微点网络科技有限公司 0 9,000 9,000 0.06% 0 9,000 合计 15,000,000 0 15,000,000 100% 10,750,000 4,250,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司股东张斌与张清河系父子关系，其他股东无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东、实际控制人为自然人张斌，持有公司 60.

68、00%股份，目前担任公司法定代表人、董事 公告编号：2018-010 26 长、总经理，为公司控股股东及实际控制人。 张斌，男，1969 年 7 月 30 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1990 年 10 月至 2014 年 8 月，在运城市公安局盐湖分局工作，2014 年 8月从盐湖分局姚孟派出所辞职。2014 年 9 月至 2014 年 12 月，待业。2015 年 1 月起在山西巨安电子技术有限公司工作，其中，2015 年 10 月起，担任山西巨安电子技术有限公司法定代表人，执行董事兼总经理。2015 年 12 月，股份公司成立后，担任公司法定代表人，董事长兼总经理

69、。 报告期内，控股股东及实际控制人未发生变化，仍然是张斌先生。 (二) 实际控制人情况 公司控股股东、实际控制人为自然人张斌，情况同上述控股股东情况。 公告编号：2018-010 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押借款 上海浦东发展银行股份有限公司运城分行 3,000,000.0

70、0 5% 2017 年 7 月 7 日至2018 年 3 月 6 日 否 股权质押 山西省科技基金发展总公司 2,000,000.00 10% 2017 年 8 月 16 日至2018 年 8 月 15 日 否 股权质押 山西省科技基金发展总公司 1,000,000.00 10% 2017 年 9 月 6 日至2018 年 9 月 5 日 否 信用借款 山西省科技基金发展总公司 2,000,000.00 10% 2017 年 11 月 7 日至2018 年 11 月 6 日 否 合计 - 8,000,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分

71、配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 公告编号：2018-010 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张 斌 董事长兼总经理兼董事 男 49 本科 2015 年 12 月 7 日至2018 年 12 月 6 日 是 魏红艳 董事兼董事会秘书兼副总经理 女 39 本科 2015 年 12 月 7 日至2018 年 12 月 6 日 是 解建新 董事兼副总经理 男 57 专科 2015 年 12 月 7 日至2018 年 12 月 6 日 是 张 宇 董事

72、兼副总经理 男 32 专科 2015 年 12 月 7 日至2018 年 12 月 6 日 是 冯亚卫 董事 男 42 本科 2017 年 2 月 8 日至2018 年 12 月 6 日 是 张慧娟 监事会主席 女 33 本科 2015 年 12 月 7 日至2018 年 12 月 6 日 是 申 磊 监事 男 32 本科 2015 年 12 月 7 日至2018 年 12 月 6 日 否 李 敏 监事 女 25 本科 2017 年 2 月 8 日至2018 年 12 月 6 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实

73、际控制人间关系： 无 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 张 斌 董事长兼总经理兼董事 9,000,000 0 9,000,000 60.00% 0 魏红艳 董事兼董事会秘书兼副总经理 0 0 0 0 0 解建新 董事兼副总经理 0 0 0 0 0 张 宇 董事兼副总经理 0 0 0 0 冯亚卫 董事 0 0 0 0 公告编号：2018-010 29 张慧娟 监事会主席 0 0 0 0 申 磊 职工代表监事 0 0 0 0 李 敏 监事 0 0 0 0 合计 - 9,000,000 0 9,000,0

74、00 60.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 平雪娜 财务总监 离任 无 离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1.新任董事：冯亚卫，男，1976 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，身份证号：140830197609190014。1994 年 07 月至 2006 年 09 月就职于中国铁道建筑总公司第 13 集团第 4 公司，任材料员、采购员、采购办主任；2006 年 10 月

75、至 2014 年 07 月就职于鸿富晋精密工业（太原）有限公司，任废料专员、采购专员、采购经理、华北区采购总经理；2014 年 08 月至 2017 年 01 月就职于山西巨安电子技术股份有限公司，任职销售经理。（详见公司 2017-009 号公告2017 年第一届第六次董事会会议决议公告；2017-015 号2017 年第一次临时股东大会决议公告） 2.新任监事：李敏，女，1993 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，身份证号：142702199302151563。2015 年 11 月至 2017 年 01 月就职于山西巨安电子技术股份有限公司，任职出纳。 （详见公司 2017

76、年 010 号公告第一届监事会第四次会议决议公告；2017-015 号2017 年第一次临时股东大会决议公告。） 3.财务总监：公司原财务总监平雪娜辞职后，公司指定袁敏辉暂时履行财务总监职责，公司财务正常运转。截至目前，由于暂时没有特别合适的人选，公司尚未聘请财务总监。公司将尽快寻找合适人选聘任财务总监。（详见公司 2017-039 号公告山西巨安电子技术股份有限公司财务总监离职公告。） 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 7 8 生产安装人员 9 13 销售人员 10 4 技术开发及服务人员 12 17 财务人员 3

77、 4 员工总计 41 46 公告编号：2018-010 30 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 10 15 专科 21 23 专科以下 8 6 员工总计 41 46 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬政策方面：公司本着效率优先、按贡献大小分配、关注员工成长的三个基本原则，并结合市场水平、员工能力、岗位重要性及绩效水平，继续完善人力资源管理制度。 2、人员培训方面：公司始终围绕“核心人才自主培养”为主要理念，根据年度经营目标，充分结合各部门、岗位的具体情况，统一制定年度培训计划，采用内部培训为主，外部培训为辅的形式开展培

78、训工作。 报告期内，未发生需公司承担费用的离退休职工人员情况。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，公司尚未新认定核心员工。 原公司的核心技术人员有 4 名，分别为张斌、张宇、肖杰、张登崤。核心技术人员减少 2 人,分别为肖杰、张登崤,具体情况如下： 张斌，董事长兼总经理，男，详见本报告“第五节 股本变动及股东情况之三、控股股东、实际控制人情况”。 张宇，男，1986 年 1 月 8 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2007 年 2

79、月到 2008 年 7 月，就职于能率集团东莞铨讯公司，担任研发工程师。2008 年 8 月入职山西巨安电子技术有限公司，担任研发工程师。2015 年 12 月，股份公司成立后，担任董事兼副总经理，核心技术人员。 2017 年 1 月 13 日，核心技术人员肖杰先生因个人原因辞职，并辞去董事、副总经理职务。详见股转系统公告【2017-007】。 2017 年 1 月 13 日，核心技术人员张登崤先生因个人原因辞职，并辞去监事职务。详见股转系统公告【2017-008】 报告期内，公司无新认定核心员工，核心技术人员 2 人。 公告编号：2018-010 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否

80、 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法证券法及非上市公众公司监督管理办法等法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，

81、规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益。公司已建立各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的法人治理结构，并形成包括公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则投资者关系管理制度关联交易控制与决策制度对外担保管理制度信息披露事务管理制度等在内的一系列管理制度。 2017 年 1 月 18 日公司第一届董事第六次会议审议通过了募集资金管理制度，并提交股东大会， 2017 年 2 月 6 日召开的公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过此议案。（详见公司 2017-009第一届董事第六次会议决议公告；2017-013募集资金管理制度；2017-015 号公告2017 年第一次临时

82、股东大会决议公告） 公司运营中，严格按照法律法规、公司章程及内部管理制度的规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。今后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的一整套公司治理制度能够有效地提高公司治理水平、提高决策科学性、保护公司及股东利益，有效地识别和控制经营中的重大风险，便于接受未来机构投资者及社会公众的监督，推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能

83、够严格有效地执行。 公司投资者关系管理制度对投资者关系管理进行了专门规定。公司现有治理机制能为所有股东提供合适的保障，能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公告编号：2018-010 32 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策都按照公司章程及相关法律法规规定程序和规则进行。截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司共修改公司章程 1 次，具体情况如下： 根据公司法及公司章程的有关规定，山西巨安电子技术股份有限公司（以下简称“公司”） 于 2017 年 1 月

84、18 日召开第一届董事会第六次会议，审议通过了关于修订公司章程增加经营范围的议案,拟在原经营范围基础上增加经营范围：喷码机、热转印、电子激光产品的开发、生产及销售。该议案也提交公司 2017 年第一次临时股东大会审议，2017 年 2 月 6 日召开了 2017 年第一次临时股东大会，会议审议通过了关于增加公司经营范围的议案。 章程修订内容如下： 一、公司章程修改情况：公司章程第二章第十二条原为： 公司的经营范围：环保音箱式烟幕器（不含危险品）、纯净水设备销售；计算机软硬件、工业自动化控制装置及监测控制系统、高低压成套设备、矿用电子、电气产品开发、生产及销售；环保设备研发、销售；环保工程设计、

85、施工、咨询服务；安防工程设计、施工；水、气在线监测系统安装、销售；水处理设备销售；计算机系统集成；环境影响评价、咨询；特殊环境应用电视设备、大屏拼接系统成套设备的开发、生产、销售、施工；紧急避险系统的设计、销售、施工；增值电信业务、信息系统集成服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 现修改为： 公司的经营范围：环保音箱式烟幕器（不含危险品）、纯净水设备销售；计算机软硬件、工业自动化控制装置及监测控制系统、高低压成套设备、矿用电子、电气产品开发、生产及销售；环保设备研发、销售；环保工程设计、施工、咨询服务；安防工程设计、施工；水、气在线监测系统安装、销售；水处理设备销售；

86、计算机系统集成；环境影响评价、咨询；特殊环境应用电视设备、大屏拼接系统成套设备的开发、生产、销售、施工；紧急避险系统的设计、销售、施工；增值电信业务、信息系统集成服务；喷码机、热转印、电子激光产品的开发、生产及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 除上述修订外，公司章程其他条款不变。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1.2017 年 1 月 18 日召开第一届董事会第六次会议，会议审议了关于增加公司经营范围的议案关于修订公司章程增加经营范围的议案关于提名冯亚卫先生为第一届董事会董事的

87、议案关于预计山西巨安电子技术股份有限公司 2017 年年度日常性关联交易的议案关于公司募集资金管理制度的议案关于召开山西巨安电子技术股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会的议案； 2.2017 年 4 月 6 日召开了第一届董事会第七次 公告编号：2018-010 33 会议，会议审议通过了2016 年度董事会工作报告2016 年度总经理工作报告2016 年度财务决算报告2017 年度财务预算报告2016 年年度审计报告2016 年年度报告及年度报告摘要的议案关于续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案董事会关于 2016 年度审计报告非标准意见专项说明

88、的议案2016 年年度利润分配的议案关于召开 2016 年年度股东大会的议案； 3.2017 年 6 月 15 日召开了第一届董事会第八次会议审议通过了关于公司向上海浦东发展银行运城分行申请银行贷款的议案关于召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案； 4.2017 年 7 月 31 日召开了召开了第一届董事会第九次会议审议了关于公司向上海浦东发展银行运城分行申请银行委托贷款的议案关于公司控股股东为公司贷款提供股权质押的议案关于召开 2017 年第三次临时股东大会的议案。 5.2017 年 8 月 20 日召开了第一届董事会第十次会议，会议审议通过了关于山西巨安电子技术股份有限公司 201

89、7 年半年度报告的议案。 监事会 3 1.2017 年 1 月 18 日召开了第一届监事会第四次会议，审议通过了关于提名李敏女士为第一届监事会监事的议案审议通过了关于召开山西巨安电子技术股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会的议案； 2.2017 年 4 月 6 日召开了第一届监事会第五次会议，审议通过了2016 年度监事会工作报告2016 年度财务决算报告2017 年度财务预算报告2016 年年度报告及年度报告摘要的议案监事会关于 2016 年度审计报告非标准意见专项说明关于续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案2016 年年度利润分配的议案。 3.

90、2017 年 8 月 20 日召开了第一届监事会第六次会议，审议通过了关于山西巨安电子技术股份有限公司 2017 年半年度报告的议案。 股东大会 4 1.2017 年 2 月 6 日召开了 2017 年第一次临时股东大会，会议审议通过了关于增加公司经营范围的议案关于修订公司章程增加经营范围的议案关于提名冯亚卫先生为第一届董事 公告编号：2018-010 34 会董事的议案关于预计山西巨安电子技术股份有限公司 2017 年年度日常性关联交易的议案关于公司募集资金管理制度的议案关于提名李敏女士为第一届监事会监事的议案； 2.2017 年 4 月 28 日召开了 2016 年年度股东大会，会议审议通

91、过了2016 年度董事会工作报告2016 年度监事会工作报告2016 年度财务决算报告2017 年度财务预算报告2016年年度审计报告2016 年年度报告及年度报告摘要2016 年年度利润分配的议案关于续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案； 3.2017 年 7 月 3 日召开了 2017 年第二次临时股东大会，大会审议了关于公司向上海浦东发展银行运城分行申请银行贷款的议案。 4. 2017 年 8 月 18 日召开了 2017 年第三次临时股东大会，大会审议通过了关于公司向上海浦东发展银行运城分行申请银行委托贷款的议案关于公司控股股东为公司贷款提供股权质

92、押的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，董事会、监事会、股东大会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要求。 (三) 公司治理改进情况 报告期内公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，也未引入职业经理人。公司在未来的公司治理实践中，将严格执行相关法律法规、公司章程、各项内部管理制度，继续强化董事、监事、高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的理解能力和执行能力，使公司规范治理更加完善。 (四) 投资者关系管理情况 公司重视投资者关系管理工作，严格执

93、行投资者关系管理制度，报告期内，公司严格按照信息披露的规定和要求，认真做好信息披露工作，提高信息披露质量。伴随着公司发展，公司将做好信息的充分披露工作，公司通过电话、电子邮件、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，在法定允许范围内答复有关问题，保持沟通渠道畅通，最大程度的保障公司股东的利益，确保投资者能够及时了解本公司经营、财务等状况等重要信息。 公告编号：2018-010 35 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资产、

94、人员、财务和机构方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开，具有完整的业务系统和面向市场独立经营的能力。具体情况如下： 1.业务独立性 公司具有独立的生产经营场所、完整的业务流程以及独立的研发、采购、销售等业务部门。公司具有独立的生产经营场所。公司从技术研发、服务体系构建到原料采购、业务开展及对外销售，均拥有独立的经营决策权和实施权，形成了独立且运行有效的产供销和研发体系，具有面向市场独立经营的能力，公司在业务上具有完全的独立性。 2.资产独立性 公司是整体变更设立的股份公司，拥有经营所必需的办公场所、与经营范围相适应的办公设备等资产，不存在依赖股东资产生产经营的情况。公司对其所有的

95、资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东、公司高管人员及其关联人员非经营性占用而损害公司利益的情况。 3.人员独立性 公司董事、监事和高级管理人员均严格按照公司法公司章程的规定产生；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等与公司签订了劳动合同，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领薪；公司的劳动、人事、工资管理以及相应的社会保障完全独立管理，与控股股东、实际控制人控制的其它企业严格分离。 4.财务独立性 公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制度。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行

96、单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司财务独立，不存在被控股股东、实际控制人不当控制的情况。 5.机构独立性 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员；公司各内部组织机构和各经营管理部门均独立履行其职能，独立负责公司的生产经营活动，独立行使经营管理职权，公司组织机构具有独立性。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司内控管理制度均按照公司法公司章程及国家有关法律法规的规定，结合公司实际情况制定，内控制度完善、合理、合法合规。 1)关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自

97、身状况出发，指定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作； 2)关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作，严格管理，继续完善公司财务管理体系； 3)关于风险控制体系：报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公告编号：2018-010 36 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情

98、况良好。 公告编号：2018-010 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 利安达审字2018第 2142 号 审计机构名称 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 审计报告日期 2018 年 3 月 30 日 注册会计师姓名 王小宝 梁军娥 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 利安达审字2018第 2142 号 山西巨安电子技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山西巨安电子技术股份有限公司（以下简称“巨安股份公司”）

99、财务报表，包括2017 年 12 月 31 日的公司资产负债表，2017 年度的公司利润表、公司现金流量表、公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了巨安股份公司 2017 年 12 月 31 日公司的财务状况以及 2017 年度公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 公告编号：2018-010 38 我们独立于巨安股份公司，并履行了职业道

100、德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 巨安股份公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括巨安股份公司报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、

101、管理层和治理层对财务报表的责任 巨安股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估巨安股份公司的持续经营能力，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算巨安股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督巨安股份公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在

102、时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非

103、对内部控制的有效性发表意见。 公告编号：2018-010 39 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对巨安股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致巨安股份公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露）

104、，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 利 安 达 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 王 小 宝 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 中 国 注 册 会 计 师 梁 军 娥 中 国 北 京 二一八年三月三十日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附六.1 1,564,453.78 16,101.93 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 公告编号：2018-010 40 当

105、期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 附六.2 200,000.00 应收账款 附六.3 17,978,802.70 11,613,737.03 预付款项 附六.4 299,290.16 253,769.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 附六.5 278,590.00 7,495.50 买入返售金融资产 存货 5,224,874.10 7,226,104.85 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 25,546,010.74 19,117,208.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资

106、 长期应收款 长期股权投资 0 0 投资性房地产 固定资产 附六.7 8,290,323.01 10,474,605.14 在建工程 0 0 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 附六.8 991,077.96 1,016,654.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 附六.9 856,163.51 549,203.06 其他非流动资产 非流动资产合计 10,137,564.48 12,040,462.36 资产总计 35,683,575.22 31,157,670.81 流动负债： 短期借款 8,000,000.00 6,000,000.00 向中央银行借

107、款 吸收存款及同业存放 拆入资金 公告编号：2018-010 41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 附六.11 3,873,756.42 3,127,625.71 预收款项 附六.12 448,400.00 336,100.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 附六.13 143,327.21 应交税费 附六.14 1,646,089.42 -29,761.26 应付利息 应付股利 其他应付款 2,433,198.64 4,161,741.54 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内

108、到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 16,401,444.48 13,739,033.20 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 16,401,444.48 13,739,033.20 所有者权益（或股东权益）： 股本 附六.16 15,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 附六.17 6,663,355.81 6,663,355.81 减：库存股 其他综合收益 公告编号：2018-

109、010 42 专项储备 盈余公积 附六.18 3,458.39 3,458.39 一般风险准备 未分配利润 附六.19 -2,384,683.46 -4,248,176.59 归属于母公司所有者权益合计 19,282,130.74 17,418,637.61 少数股东权益 所有者权益合计 19,282,130.74 17,418,637.61 负债和所有者权益总计 35,683,575.22 31,157,670.81 法定代表人：张斌 主管会计工作负责人：袁敏辉 会计机构负责人：魏红艳 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 21,579,027.50 5,

110、090,516.37 其中：营业收入 附六.20 21,579,027.50 5,090,516.37 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 20,975,746.98 11,143,594.14 其中：营业成本 附六.20 11,187,862.03 2,596,478.64 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 附六.21 365,072.43 135,311.03 销售费用 附六.22 1,070,034.34 1,428,807.24 管理费用 附六.23 5,721,901.85 4,940,34

111、8.62 财务费用 附六.24 584,473.33 537,004.78 资产减值损失 附六.25 2,046,403.00 1,505,643.83 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 附六.26 460,138.83 三、营业利润（亏损以“”号填列） 1,063,419.35 -6,053,077.77 加：营业外收入 附六.27 500,009.05 1,520,875.15 公告编号：2018-010 43 减：营业外支出 附六.28

112、 6,895.72 10,137.87 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,556,532.68 -4,542,340.49 减：所得税费用 附六.29 -306,960.45 -263,038.42 五、净利润（净亏损以“”号填列） 1,863,493.13 -4,279,302.07 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 1,863,493.13 -4,279,302.07 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 1,863,493.13 -4,279,302.

113、07 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,863,493.13 -4,279,30

114、2.07 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,863,493.13 -4,279,302.07 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.12 -0.29 （二）稀释每股收益 0.12 -0.29 法定代表人：张斌 主管会计工作负责人：袁敏辉 会计机构负责人：魏红艳 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 公告编号：2018-010 44 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,487,830.21 7,538,482.20 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到

115、原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 460,138.83 255,393.05 收到其他与经营活动有关的现金 附六.30 7,907,011.31 13,571,703.05 经营活动现金流入小计 24,854,980.35 21,365,578.30 购买商品、接受劳务支付的现金 10,702,985.42 2,717,626.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项

116、的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,624,587.11 1,846,409.91 支付的各项税费 1,188,124.09 1,962,684.14 支付其他与经营活动有关的现金 附六.30 11,181,348.53 14,485,343.41 经营活动现金流出小计 24,697,045.15 21,012,064.14 经营活动产生的现金流量净额 157,935.20 353,514.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他

117、营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,800.00 3,300.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,800.00 3,300.00 投资活动产生的现金流量净额 -4,800.00 -3,300.00 公告编号：2018-010 45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 8,000,000.00 7,000,000.00 发行债券收到的

118、现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 7,000,000.00 偿还债务支付的现金 6,000,000.00 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 604,783.35 529,419.46 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 6,604,783.35 7,529,419.46 筹资活动产生的现金流量净额 1,395,216.65 -529,419.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,548,351.85 -179,205.30

119、 加：期初现金及现金等价物余额 16,101.93 195,307.23 六、期末现金及现金等价物余额 1,564,453.78 16,101.93 法定代表人：张斌 主管会计工作负责人：袁敏辉 会计机构负责人：魏红艳 公告编号：2018-010 46 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 6,663,355.81 3,458.39 -4,248,176.59 17,

120、418,637.61 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 6,663,355.81 3,458.39 -4,248,176.59 17,418,637.61 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,863,493.13 1,863,493.13 （一）综合收益总额 1,863,493.13 1,863,493.13 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 公告编号：2018-010 47 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对

121、所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 6,663,355.81 3,458.39 -2,384,683.46 19,282,130.74 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合专项 储备 盈余 公积 一般风险未分配利润 优先股 永续债 其他 公告编号：2018-010 48 收益 准备 一、上年期末余额 15,000

122、,000.00 6,663,355.81 3,458.39 31,125.48 21,697,939.68 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 6,663,355.81 3,458.39 31,125.48 21,697,939.68 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -4,279,302.07 -4,279,302.07 （一）综合收益总额 -4,279,302.07 -4,279,302.07 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三

123、）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 公告编号：2018-010 49 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 6,663,355.81 3,458.39 -4,248,176.59 17,418,637.61 法定代表人：张斌 主管会计工作负责人：袁敏辉 会计机构负责人：魏红艳 公告编号：2018-010 50 山西巨安电子技术股份有限公司 财务报表附注 截止 2017 年 1

124、2 月 31 日 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 一、公司基本情况 山西巨安电子技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为山西巨安电子技术有限公司，于2004年9月17日经山西省运城市工商行政管理局批准成立，并领取注册号为140800000004696的企业法人营业执照。 根据山西巨安电子技术股份有限公司股东会决议及关于设立山西巨安电子技术股份有限公司之发起人协议，张斌、张清河2名自然人作为发起人，依法将山西巨安电子技术有限公司变更为山西巨安电子技术股份有限公司，各发起人以山西巨安电子技术有限公司截至2015年9月30日止经审计的净资产折合股份公司股份15,000,000.0

125、0股，每股面值1元，剩余计入资本公积。张斌出资额900万元，持股比例60%，张清河出资额600万元，持股比例40%。 2015年12月17日进行了工商变更。本公司现统一社会信用代码：9114080076713766XR；法定代表人：张斌；经营地址：运城市空港新区关公西街南侧。 2016年4月15日，全国中小企业股份转让系统同意公司在全国股份转让系统挂牌，证券简称：巨安股份，证券代码：837260。 公司所属行业为软件和信息技术服务业。 公司经营范围：环保音箱式烟幕器(不含危险品)、纯净水设备销售；计算机软硬件、工业自动化控制装置及监测控制系统、高低压成套设备、矿用电子、电气产品开发、生产及销售

126、；环保设备研发、销售；环保工程设计、施工、咨询服务；安防工程设计、施工；水、气在线监测系统安装、销售；水处理设备销售；计算机系统集成；环境影响评价、咨询；特殊环境应用电视设备、大屏拼接系统成套设备的开发、生产、销售、施工；紧急避险系统的设计、销售、施工；增值电信业务、信息系统集成服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司主要产品为食药安全追溯系统及监管平台、矿井安全综合检测系统。 本财务报表业经本公司董事会于2018年3月30日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则

127、（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则 公告编号：2018-010 51 解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真

128、实、完整地反映了本公司 2017 年 12月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司主要从事矿井安全综合检测系统、食药安全追溯系统及监管平台经营。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、21“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、2

129、7“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下

130、企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）； 公告编号：2018-010 52 资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直

131、接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证

132、券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可

133、抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于

134、“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及 “长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权

135、在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购 公告编号：2018-010 53 买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该

136、回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对

137、比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及

138、净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失 公告编号：2018-010 54 控制权时采用与被购买方直接处置

139、相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是

140、同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司

141、净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按

142、本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损

143、失。 公告编号：2018-010 55 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币

144、性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折

145、算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的

146、即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例 公告编号：2018-010 56 转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的

147、数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 9、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债

148、。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值

149、。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资

150、产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表 公告编号：2018-010 57 明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有

151、至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用

152、及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额

153、与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 公告编号：2018-010 58 金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益

154、。 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据企业会计准则第 22号金融工具确认和计量第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。 该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到

155、期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类

156、似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“

157、非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 公告编号：2018-010 59 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益

158、工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使

159、企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方

160、的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公

161、允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 公告编号：2018-010 60 入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同及贷款承诺 不属于

162、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债

163、。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单

164、独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同 公告编号：2018-010 61 时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证

165、明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的计提方法 本公司采用备抵法计提坏账准备。 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单

166、独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄分析法 根据应收款项组合结构及类

167、似信用风险特征 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 公告编号：2018-010 62 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

168、本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 注：对应收本公司关联方应收账款和其他应收款中职工备用金及政府往来款不计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 11、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在途材料、发出商品、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存

169、货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产

170、品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 公告编号：2018-010 63 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 12、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的

171、长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承

172、担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相

173、关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 公告编

174、号：2018-010 64 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投

175、资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营

176、企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营

177、企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置 公告编号：2018-010 65 对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2

178、）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益

179、，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按

180、照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。】 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账

181、价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 14、固定资产 公告编号：2018-010 66 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法/在使用寿命内

182、计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 平均年限法 10-35 5 2.71-9.50 机器设备 平均年限法 3-10 5 9.50-31.67 运输设备 平均年限法 4 5 23.75 电子设备 平均年限法 3-7 5 13.57-31.67 其他 平均年限法 5 5 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提

183、方法详见附注四、19“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外

184、的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 15、在建工程 公告编号：2018-010 67 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 3. 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、1

185、9“长期资产减值”。 16、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

186、乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 17、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关

187、的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，

188、如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 公告编号：2018-010 68 据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 项 目 预计使用寿命（年） 依据 土地使用权 50 土地使用权证注明的使用年限 （2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 18、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 19

189、、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在

190、资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊

191、至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其 公告编号：2018-010 69 中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

192、保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利

193、产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 21、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能

194、够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 公司确认收入的具体标准：地下矿山安全避险系统：购买方收到公司所销售的商品，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，涉及安装调试的，在安装调试完成，购买方验收后确认收入；食药安全追溯系统：购买方收到商品,给客户安装调试完毕,系统能自动识别并喷上二维码，且运行稳定，经客户验收后确认收入。监管平台：公司给客户安装监管平台软件，经客户测试运行正常，满足技术及功能需求，经客户验收确认收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法

195、确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的 公告编号：2018-010 70 经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如

196、销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：合同总收入能够可靠地计量；与合同相关的经济利益很可能流入企业；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；合同完工进度和为完成

197、合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算

198、的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 22、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 公告编号：2018-010 71 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助

199、，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益冲减相关成本费用。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确

200、认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认

201、但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并

202、、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 公告编号：2018-010 72 所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税

203、所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和

204、递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 24、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有

205、关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 公告编号：2018-010 73

206、（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁

207、款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 25、其他重要的会计政策和会计估计 无 26、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日

208、起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他

209、收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 具体调整事项如下： 调整内容 受影响的会计报表科目名称 影响金额 本年发生额 公告编号：2018-010 74 将与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益 其他收益 460,138.83 营业外收入 - 460,138.83 （2）会计估计变更 公司报告期内无应披露的会计估计变更事项。 27、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影

210、响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款

211、项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动

212、资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 公告编号：2018-010 75 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率

213、等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结

214、合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影 28

215、、其他 无 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 17%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴。 2、税收优惠及批文 （1）所得税 根据山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局2018年1月11日晋科高发20183号关于公布2017年山西省第一批高新技术企业认定结果的通知，继续认定公司为高新技术企业，有效期为3年，发证时间2017年11月09日。优惠期限2017年1月1日至2019年12月31日。 公告编号：2018-010 76 根据中华人民共和国企业所得税法（中华人民共和国主席令第63号）

216、文件第二十八条及中华人民共和国国务院令第512号中华人民共和国企业所得税法实施条例第93条的规定：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”，公司自获得高新企业认定后三年按15%税率缴纳企业所得税。 根据中华人民共和国主席令第六十三号中华人民共和国企业所得税法第30条及中华人民共和国国务院令第512号中华人民共和国企业所得税法实施条例第95条的规定，企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的50.00%加计扣除。 （2）增值税 根据2017年8月31日晋软协【2017】28号，关于山西省

217、2017年度第八批双软评估结果的通知，公司被认定为双软企业，软件企业证书编号：晋RQ-2017-0091,有效期一年。公司在2016年10月30日取得六个软件产品证书：分别是巨安二维码溯源管理系统V1.0；巨安酒类产品安全溯源系统V1.0；巨安肉类产品安全溯源系统V1.0；巨安乳制品安全溯源系统V1.0； 巨安食品安全溯源系统V1.0； 巨安食品药品综合电子监管平台V1.0。公司在2017年度取得移动六小店软件V1.0.0；六人团软件V1.0.0软件著作权。 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100号）通知，企业软件产品增值税按照以下政策实施：增值税一般纳税人销

218、售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。增值税一般纳税人将进口软件产品进行本地化改造后对外销售，其销售的软件产品可享受第一款规定的增值税即征即退政策。纳税人受托开发软件产品，著作权属于受托方的征收增值税，著作权属于委托方或属于双方共同拥有的不征收增值税；对经过国家版权局注册登记，纳税人在销售时一并转让著作权、所有权的，不征收增值税。 六、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，“年初”指 2017 年 1 月 1 日，“年末”指 2017 年 12 月 31 日；“本年”指 2017 年度，“上年”指 2016 年度。 1、货

219、币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 3,147.58 1,755.94 银行存款 1,561,290.00 14,329.83 其他货币资金 16.20 16.16 合计 1,564,453.78 16,101.93 其他说明： 其他货币资金是保证金账户产生的利息。 公告编号：2018-010 77 2、应收票据 （1）应收票据分类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 200,000.00 商业承兑汇票 合计 200,000.00 （2）年末公司已质押的应收票据：无 （3）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票

220、500,000.00 商业承兑汇票 合计 500,000.00 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 23,607,404.85 100.00 5,628,602.15 23.84 17,978,802.70 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 23,607,404.85 100.00 5,628,602.15 23.84 17,978,802.70 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比

221、例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 15,274,696.26 100.00 3,660,959.23 23.97 11,613,737.03 公告编号：2018-010 78 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 15,274,696.26 100.00 3,660,959.23 23.97 11,613,737.03 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 12,439,650.99 621,982.55 5 1 至 2 年 276

222、,382.82 27,638.28 10 2 至 3 年 5,624,206.00 1,687,261.80 30 3 至 4 年 3,669,375.04 1,834,687.52 50 4 至 5 年 703,790.00 563,032.00 80 5 年以上 894,000.00 894,000.00 100 合计 23,607,404.85 5,628,602.15 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 1,967,642.93 元。 （3）本报告期实际核销的应收账款情况：无。 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 款项性

223、质 年末余额 坏账准备 占应收账款期末余额比例(%) 山西煤炭运销集团大通煤业有限公司 非关联方 货款 3,729,830.00 186,491.50 16.03 晋城金力电气有限责任公司 非关联方 货款 2,409,920.00 722,976.00 10.36 山西合康电气科技有限公司 非关联方 货款 1,360,790.00 68,039.50 5.85 山西煤炭运销集团四阳沟煤业有限公司 非关联方 货款 1,260,000.00 378,000.00 5.41 山西煤炭运销集团盖州煤业有限公司 非关联方 货款 1,255,000.00 376,500.00 5.39 合计 10,015

224、,540.00 1,732,007.00 43.04 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 公告编号：2018-010 79 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 292,417.34 97.70 253,769.14 100.00 1 至 2 年 6,872.82 2.30 2 至 3 年 3 年以上 合计 299,290.16 100.00 253,769.14 100.00 （2）账龄超过一年且金额重要的预付账款未及时结算原因的说明：无。 （3）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本

225、公司关系 款性性质 年末余额 占预付款项年末余额合计数的比例(%) 预付款时间 未结算原因 广东阿诺捷喷墨科技有限公司 非关联方 材料款 213,229.59 72.96 2017 年 12 月 交易尚未完成 运城经济开发区文楷电力器材经销部 非关联方 材料款 44,396.86 15.19 2017 年 12 月 交易尚未完成 南阳美润防爆电气有限公司 非关联方 材料款 12,713.68 4.35 2016 年 12 月 交易尚未完成 深圳市宇阳盛科技有限公司 非关联方 材料款 5,012.82 1.72 2016 年 12 月 交易尚未完成 运城市凤凰丰彩印刷有限公司 非关联方 印刷费

226、4,000.00 1.37 2016 年 12 月 交易尚未完成 合计 279,352.95 95.59 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 293,550.00 100.00 14,960.00 5.10 278,590.00 公告编号：2018-010 80 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 293,550.00 100.00 14,960.00 5.10 278,590.00 （续） 类别 年

227、初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 7,890.00 100.00 394.50 5.00 7,495.50 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 7,890.00 100.00 394.50 5.00 7,495.50 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 287,900.00 14,395.00 5 1 至 2 年 5,650.00 565.00 10 2 至 3 年 3 至

228、 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 293,550.00 14,960.00 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 14,565.50 元。 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况：无。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 投标保证金 50,000.00 2,240.00 员工借款 229,000.00 往来款 8,900.00 公告编号：2018-010 81 押金 5,650.00 5,650.00 合计 293,550.00 7,890.00 （5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关系

229、 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 韩盼盼 非关联方 借款 51,000.00 1 年以内 17.37 李福婧 非关联方 借款 50,000.00 1 年以内 17.03 广西凤糖生化股份有限公司 非关联方 投标保证金 50,000.00 1 年以内 17.03 樊佳琳 非关联方 借款 49,000.00 1 年以内 16.69 赵倩 非关联方 借款 30,000.00 1 年以内 10.22 合计 230,000.00 78.34 6、存货 （1）存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,416,875.03 64,194.58 2,

230、352,680.45 在产品 177,664.16 177,664.16 库存商品 962,013.54 962,013.54 周转材料 1,732,515.95 1,732,515.95 合计 5,289,068.68 64,194.58 5,224,874.10 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,246,493.28 2,246,493.28 在产品 299,898.67 299,898.67 库存商品 1,972,594.11 1,972,594.11 周转材料 2,707,118.79 2,707,118.79 合计 7,226,104.85 7,226

231、,104.85 （2）存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他 公告编号：2018-010 82 原材料 64,194.58 64,194.58 合计 64,194.58 64,194.58 7、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他 合计 一、账面原值 1、年初余额 5,564,720.00 17,289,278.52 859,527.29 3,767,123.73 111,780.31 27,592,429.85 2、本年增加金额 4,800.00 4,800.00 （1）购置 4,800

232、.00 4,800.00 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 5,564,720.00 17,289,278.52 859,527.29 3,771,923.73 111,780.31 27,597,229.85 二、累计折旧 1、年初余额 1,228,842.27 12,168,460.48 713,048.94 2,941,829.03 65,643.99 17,117,824.71 2、本年增加金额 151,490.28 1,643,909.46 91,304.64 285,364.29 17,013.46 2,189,082.13

233、（1）计提 151,490.28 1,643,909.46 91,304.64 285,364.29 17,013.46 2,189,082.13 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 1,380,332.55 13,812,369.94 804,353.58 3,227,193.32 82,657.45 19,306,906.84 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 4,184,387.45 3,476,908.58 55,173.71 544,730.41 29,122.86

234、 8,290,323.01 2、年初账面价值 4,335,877.73 5,120,818.04 146,478.35 825,294.70 46,136.32 10,474,605.14 （2）暂时闲置的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 公告编号：2018-010 83 机器设备 7,360,926.44 6,194,308.67 1,166,617.77 电子设备 233,953.33 222,256.08 11,697.25 合计 7,594,879.77 6,416,564.75 1,178,315.02 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未

235、办妥产权证书的原因 综合楼 596,000.00 正在办理中 合计 596,000.00 （4）用于抵押固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 账面价值 电子楼 1,329,620.00 345,859.05 983,760.95 科研办公楼 1,515,000.00 394,080.85 1,120,919.15 生产车间一 69,000.00 17,948.05 51,051.95 生产车间二 1,586,000.00 412,548.70 1,173,451.30 合计 4,499,620.00 1,170,436.65 3,329,183.35 8、无形资产 项目 土地使用权 专利权

236、非专利技术 合计 一、账面原值 1、年初余额 1,278,810.24 1,278,810.24 2、本年增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 1,278,810.24 1,278,810.24 二、累计摊销 1、年初余额 262,156.08 262,156.08 2、本年增加金额 （1）计提 25,576.20 25,576.20 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 287,732.28 287,732.28 三、减值准备 公告编号：2018-010 84 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额

237、（1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 991,077.96 991,077.96 2、年初账面价值 1,016,654.16 1,016,654.16 注：1、本报告年末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 2、公司 2017 年 7 月 7 日向上海浦东发展银行股份有限公司运城分行借款 3,000,000.00 元，借款期限 2017 年 7 月 7 日至 2018 年 3 月 6 日，签订最高额抵押合同（编号：ZD1921201600000032），将公司土地（土地使用证编号：运（航）国用（2007）第014421701143 号）进行抵押。

238、 9、递延所得税资产 (1)未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,707,756.73 856,163.51 3,661,353.73 549,203.06 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 合计 5,707,756.73 856,163.51 3,661,353.73 549,203.06 （2）未经抵销的递延所得税负债：无。 10、短期借款 （1）短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 信用借款 2,000,000.00 3,000,000.00 抵押借款 3,000,000.00 3,0

239、00,000.00 保证借款 质押借款 3,000,000.00 合计 8,000,000.00 6,000,000.00 （2）短期借款情况 公告编号：2018-010 85 借款类别 借款单位 借款年末余额 合同约定借款期限 担保人/抵（质）押物 抵押借款 上海浦东发展银行股份有限公司运城分行 3,000,000.00 2017/7/7 至 2018/3/6 保证人：张斌、张清河；抵押物：土地（土地使用证编号：运（航）国用（2007 第 014421701143 号）；房产（权证编号：房权证运（港）字第00000966 号） 质押借款 上海浦东发展银行股份有限公司运城分行 2,000,00

240、0.00 2017/8/16 至 2018/8/15 出质人张斌，质押股份为出质人持有的巨安股份的 2250000 股股份 质押借款 上海浦东发展银行股份有限公司运城分行 1,000,000.00 2017/9/6 至 2018/9/6 出质人张斌，质押股份为出质人持有的巨安股份的 1000000 股股份 信用借款 上海浦东发展银行股份有限公司运城分行 2,000,000.00 2017/11/7 至 2018/11/6 合 计 8,000,000.00 11、应付账款 （1）应付账款按性质列示 项目 年末余额 年初余额 材料款 3,873,756.42 3,127,625.71 合计 3,8

241、73,756.42 3,127,625.71 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 深圳市英纳仕电气有限公司 587,100.00 未结算 徐州珂尔玛科技有限公司 335,042.72 未结算 蚌埠市长达力敏仪器有限公司 173,810.00 未结算 湖北沙鸥通信股份有限公司 142,000.00 未结算 丹阳逸航工业流体装备有限公司 132,632.48 未结算 合计 1,370,585.20 （3）按客户归集的年末余额前五名的应付账款情况 单位名称 与本公司关系 账龄 年末余额 款项性质 占应付账款年末总额 公告编号：2018-010 86 比例(%）

242、安徽茂茂贸易有限公司 非关联方 1 年以内 980,397.40 材料款 25.31 北京富力通信息技术有限公司 非关联方 1 年以内 610,640.00 材料款 15.76 深圳市英纳仕电气有限公司 非关联方 3 年以上 587,100.00 材料款 15.16 徐州珂尔玛科技有限公司 非关联方 2-3 年 335,042.72 材料款 8.65 四川科陆新能电气有限公司 非关联方 1 年以内 263,180.00 材料款 6.79 合计 2,776,360.12 71.67 12、预收款项 （1）预收款项按性质列示 项目 年末余额 年初余额 货款 148,400.00 36,100.00

243、 加盟费 300,000.00 300,000.00 合计 448,400.00 336,100.00 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 唐丽 300,000.00 项目未启动 合计 300,000.00 13、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 124,261.61 1,395,778.64 1,520,040.25 二、离职后福利-设定提存计划 19,065.60 66,416.12 85,481.72 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 143,327.21 1,462,194

244、.76 1,605,521.97 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 121,982.70 1,248,999.97 1,370,982.67 2、职工福利费 - 103,824.88 103,824.88 3、社会保险费 - 34,526.43 34,526.43 其中：医疗保险费 - 22,841.52 22,841.52 公告编号：2018-010 87 工伤保险费 - 10,861.10 10,861.10 生育保险费 - 823.81 823.81 4、住房公积金 - 5、工会经费和职工教育经费 2,278.91 8,427.

245、36 10,706.27 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 8、其他 合计 124,261.61 1,395,778.64 1,520,040.25 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 19,065.60 48,562.40 67,628.00 2、失业保险费 17,853.72 17,853.72 3、企业年金缴费 合计 19,065.60 66,416.12 85,481.72 14、应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 1,626,961.80 49,659.93 企业所得税 -92,333.00 -92,333.00 个人

246、所得税 521.17 城市维护建设税 64,104.31 6,952.51 教育费附加 27,473.28 2,979.65 地方教育费附加 18,315.52 1,986.43 河道管理费 1,046.34 993.22 合计 1,646,089.42 -29,761.26 15、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 借款 2,117,977.54 3,436,572.54 中介机构费 299,000.00 590,000.00 其他 16,221.10 135,169.00 合计 2,433,198.64 4,161,741.54 （2）账龄超过 1 年的重

247、要其他应付款 公告编号：2018-010 88 项目 年末余额 未偿还或结转的原因 胡翔宜 1,100,000.00 资金周转 山西政府投资资产管理中心 1,000,000.00 资金周转 合计 2,100,000.00 16、股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 张斌 9,000,000.00 9,000,000.00 张清河 6,000,000.00 -19,000.00 -19,000.00 5,981,000.00 李建瑛 10,000.00 10,000.00 10,000.00 山西微点网络科技有限公司 9,000.00

248、9,000.00 9,000.00 合计 15,000,000.00 15,000,000.00 17、资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 6,663,355.81 6,663,355.81 其他资本公积 合计 6,663,355.81 6,663,355.81 18、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 3,458.39 3,458.39 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 3,458.39 3,458.39 19、未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 -4,248,176.59 31,125.48

249、调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 公告编号：2018-010 89 调整后年初未分配利润 -4,248,176.59 31,125.48 加：本年归属于母公司股东的净利润 1,863,493.13 -4,279,302.07 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 -2,384,683.46 -4,248,176.59 20、营业收入和营业成本 （1）分类列示 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 21,579,027.50 11,187,862.03 5,090,516.37 2,59

250、6,478.64 其他业务 合计 21,579,027.50 11,187,862.03 5,090,516.37 2,596,478.64 （2）各期前五名客户的营业收入情况 项目 本年发生额 上年发生额 山西煤炭运销集团大通煤业有限公司 4,114,384.62 山西合康电气科技有限公司 1,692,124.79 1,352,932.48 南宁糖业股份有限公司明阳糖厂 779,059.83 山东星光糖业有限公司 615,384.62 赤峰众益糖业有限公司 615,384.62 西安通检机电科技有限公司 789,417.95 山西中源科扬节能服务有限公司 578,301.88 太原市弘科电器

251、有限公司 437,076.92 运城市空港标新印务有限公司 346,153.85 前五名客户收入总额 7,816,338.48 3,503,883.08 占全部营业收入的比例（%） 36.22 68.83 21、税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 154,502.53 32,496.01 教育费附加 66,215.37 13,453.99 公告编号：2018-010 90 地方教育附加 44,143.59 8,978.43 河道管理费 1,397.39 3,154.49 印花税 13,157.80 974.00 房产税 45,860.58 48,917.96 车船税 2,

252、220.00 2,460.00 土地使用税 33,986.52 25,489.89 残保金 3,588.65 - 价格调控基金 -2,851.54 规费 1,348.30 工会经费 889.50 合计 365,072.43 135,311.03 22、销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 办公费 34,033.04 33,058.20 工资 274,006.36 558,851.98 福利费 66,806.00 99,550.00 业务招待费 27,015.73 30,581.84 差旅费 367,120.87 319,735.50 运输费 9,114.41 101,519.10 售后服务费

253、 22,727.32 26,809.54 安装业务费 89,783.15 50,366.07 物料消耗 46,972.94 20,017.41 广告费 1,683.02 32,330.00 会务费 195.00 8,053.00 劳动保险 26,844.92 9,648.60 其他 8,556.51 34,446.00 房租 20,187.20 34,400.00 中标服务费 39,820.00 27,760.00 业务宣传费 35,167.87 41,680.00 合计 1,070,034.34 1,428,807.24 23、管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 办公费 140,545.

254、54 128,357.00 公告编号：2018-010 91 检测费 153,143.86 - 会务费 19,363.96 2,800.00 水电费 36,674.88 43,205.69 业务招待费 59,102.10 54,792.70 无形资产摊销 25,576.20 25,576.20 差旅费 245,990.94 199,606.20 工资 417,220.88 463,116.37 福利费 138,508.00 106,293.00 快递费 4,876.15 7,287.82 技术研究与开发费 2,039,640.94 2,025,831.61 劳动保险费 81,153.70 18

255、,024.74 折旧费 189,375.84 232,079.85 中间评估审计费 371,497.03 753,618.92 诉讼费 135,498.18 53,616.00 物料消耗费 343.47 33,171.18 税金（印花税房产等税） - 10,056.63 其他 10,607.39 57,367.74 咨询服务费 175,314.39 - 车辆费用 99,142.39 143,628.94 停工损失 1,378,326.01 581,918.03 合计 5,721,901.85 4,940,348.62 24、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 604,783.35

256、 529,419.46 减：利息收入 33,425.07 565.48 汇兑损益 银行手续费及其他 13,115.05 8,150.80 合计 584,473.33 537,004.78 25、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 1,982,208.42 1,505,643.83 存货跌价损失 64,194.58 持有待售资产减值损失 公告编号：2018-010 92 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 工程物资减值损失 在建工程减值损失 生产性生物资产减值损失 油气资产减值损失 无形资产减值损失 商

257、誉减值损失 其他 合计 2,046,403.00 1,505,643.83 26、其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 增值税即征即退 460,138.83 合计 460,138.83 27、营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 500,000.00 1,260,000.00 500,000.00 其他 9.05 5,482.10 9.05 增值税即征即退 255,393.05 合计 500,009.05 1,520,875.15 500,009.05 注：【运港企字（2017）1 号】运城空港经济开发

258、区中小企业局关于对中小企业实施股改及挂牌上市予以扶持奖励的通知、【运港财预（2017）18 号】运城空港经济开发区财政局关于下达扶持资金预算指标的通知，决定对公司 2016 年 5 月 6 日在全国中小企业股份转让系统（新三板）成功挂牌予以一次性扶持奖励 50 万元。 28、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 债务重组损失 1,800.00 10,000.00 1,800.00 对外捐赠支出 2,560.00 2,560.00 滞纳金 276.14 137.87 276.14 公告编号：2018-010 93 其他 2,259.58 2,259.58 合计 6

259、,895.72 10,137.87 6,895.72 29、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 -37,191.85 递延所得税费用 -306,960.45 -225,846.57 合计 -306,960.45 -263,038.42 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 1,556,532.68 按法定/适用税率计算的所得税费用 233,479.90 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 214,373.24 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -

260、612,592.43 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税法规定的额外可扣除费用 -142,221.16 所得税费用 -306,960.45 30、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 往来款 7,190,123.24 11,915,502.58 政府补助 500,000.00 1,260,000.00 利息收入 33,425.07 565.48 投标保证金 127,700.00 388,100.00 退诉讼费 55,763.00 7,534.99 合计 7,907,011.31 13,571,703.05 （2）支付其他

261、与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 期间费用 1,631,938.67 1,445,062.12 公告编号：2018-010 94 往来款 9,181,857.81 12,507,279.50 投标保证金 171,500.00 383,700.00 律所诉讼费 180,737.00 141,150.99 财务手续费贴现息 15,315.05 8,150.80 合计 11,181,348.53 14,485,343.41 31、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,863,493.13 -4,

262、279,302.07 加：资产减值准备 2,046,403.00 1,505,643.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,189,082.13 2,267,839.12 无形资产摊销 25,576.20 25,576.20 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 604,783.35 529,419.46 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -306,960.45 -225,846.57 递延

263、所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 2,001,230.75 -227,450.30 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -7,082,381.19 2,811,469.22 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -1,183,291.72 -2,053,834.73 其他 经营活动产生的现金流量净额 157,935.20 353,514.16 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 1,564,453.78 16,101.93 减：现金的年

264、初余额 16,101.93 195,307.23 公告编号：2018-010 95 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 1,548,351.85 -179,205.3 （2）现金及现金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 1,564,453.78 16,101.93 其中：库存现金 3,147.58 1,755.94 可随时用于支付的银行存款 1,561,290.02 14,329.83 可随时用于支付的其他货币资金 16.18 16.16 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投

265、资 三、年末现金及现金等价物余额 1,564,453.78 16,101.93 32、 所有者权益变动表项目注释 无。 33、所有权或使用权受限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 固定资产 3,329,183.35 抵押借款 无形资产 991,077.96 抵押借款 合计 4,320,261.31 注：公司 2017 年 7 月 7 日向上海浦东发展银行股份有限公司运城分行借款 3,000,000.00元，借款期限 2017 年 7 月 7 日至 2018 年 3 月 6 日，签订最高额抵押合同（编号：ZD1921201600000032），将公司房产（权证编号：房权证运（港）字第 000

266、00966 号）、土地（土地使用证编号：运（航）国用（2007）第 014421701143 号）进行抵押。 七、在其他主体中的权益 无 八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述 公告编号：2018-010 96 风险控制在限定的范围之内。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，

267、使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 利率风险现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的固定利率。 2、信用风险 2017 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。 为降低信用风险，本公司的主

268、要客户选定的都是大型国企和长期合作的单位，这些客户的信用等级较好，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回执情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司主要收取信用等级较高的银行开具的承兑汇票，故应收票据信用风险较低。本公司货币资金仅存放于信用等级较高的银行，故货币资金信用风险较低。 由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有重大的信用集中风险。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行

269、借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本公司将银行借款作为主要资金来源。 本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项 目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 应付账款 2,166,588.96 32,112.66 566,596.99 1,108,457.81 3,873,756.42 其他应付款 198,158.64 84,900.00 50,140.00 2,100,000.00 2,433,198.64 （二）金融资产转移 本年度，本公司向其他单位背书或贴现但尚未到期的银行承兑汇票人民币 500,000.00 元。由于这些与银行承兑汇票所有权

270、有关的主要风险与报酬已转移给了其他单位，因此本公司终止确认已背书未到期的银行承兑汇票。根据票据法第六十一条规定，汇票到期被拒绝付款的， 公告编号：2018-010 97 持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。本公司认为，承兑银行信誉良好，到期日发生承兑银行不能兑付的风险较低。于 2017 年 12 月 31 日，已背书或贴现未到期的银行承兑汇票为人民币 500,000.00 元。 九、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 本公司实际控制人为张斌。 2、本公司的子公司情况 无 3、本公司的合营和联营企业情况 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系

271、张敏 实际控制人张斌的弟弟 田红霞 实际控制人张斌的弟弟张敏的配偶 魏红艳 公司董事，副总经理 5、关联方交易情况 无 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 张斌 3,000,000.00 2017-7-7 2018-3-6 否 张清河 3,000,000.00 2017-7-7 2018-3-6 否 注：2017年7月7日新增向上海浦东发展银行股份有限公司运城分行借款3,000,000.00元，借款期限 2017 年 7 月 7 日至 2018 年 3 月 6 日，年利率 5.00%，由张斌、张清河提供担保。 （3）关联方资金

272、拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入： 张斌 7,140,036.31 流动资金 拆出： 公告编号：2018-010 98 张斌 8,458,631.31 流动资金 6、关联方应收应付款项 应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 张斌 17,977.54 1,336,572.54 合计 17,977.54 1,336,572.54 7、关联方承诺 无 十、承诺及或有事项 无 十一、资产负债表日后事项 无 十二、其他重要事项 1、本年度发生诉讼事项 根据（2017）晋 0802 民初字第 225 号，运城市盐湖区人民法院已对公司起诉山西煤炭运销集团炭窑峪煤业有限公司，

273、要求被告支付货款 448000 元及逾期利息事项立案。17 年 9月已收回全部款项及利息。目前已结案。 根据（2017）晋 0802 民 初字第 227 号，运城市盐湖区人民法院已对公司起诉山西煤炭运销集团华阳煤业有限公司，要求被告支付货款 430000 元及逾期利息事项立案。根据判决17 年 11 月已回款 10 万元。其余款项于 18 年 6 月应收回 10 万元，9 月应收回 10 万元，12 月应收回 13 万元。目前已结案。 根据（2017）晋 0802 民 初字第 228 号，运城市盐湖区人民法院已对公司起诉大同煤矿集团同地龙驭煤业有限公司，要求被告支付货款 775265 元及逾期

274、利息事项立案。17 年已回款 56 万元。余款 215265 元未收回，目前已结案。 根据（2017）晋 0802 民 初字第 229 号，运城市盐湖区人民法院已对公司起诉山西潞安集团蒲县伊田煤业有限公司，要求被告支付货款 546817 元及逾期利息事项立案。17 年 8 月已收回 546817 元。目前已结案。 根据（2017）晋 0802 民初 3056 号，运城市盐湖区人民法院已对公司起诉沈阳煤业集团山西晋辽矿业有限公司，要求被告支付 19.8 万元及逾期利息立案。17 年 7 月、9 月分次已收回全部款项。调解达成。 2、以前年度诉讼事项 公告编号：2018-010 99 16 年有

275、2 笔诉讼，诉山西煤炭运销集团四阳沟煤业有限公司合同纠纷案，合同金额1,260,000.00 元人民币。诉山西煤炭运销集团盖州煤业有限公司合同纠纷案，合同金额137.50 万元人民币，欠款 125.5 万元。2 笔诉讼目前尚未结案。 十三、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 500,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小

276、于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -1,800.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项

277、减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,086.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 493,113.33 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 公告编号：2018-010 100 合计 493,113.33 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.16 0.1242 0.

278、1242 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 7.47 0.0914 0.0914 十四、财务报表的批准 本财务报表于 2018 年 3 月 30 日由董事会通过及批准发布。 公司名称：山西巨安电子技术股份有限公司 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 日期：2018 年 3 月 30 日 日期：2018 年 3 月 30 日 日期：2018 年 3 月 30 日 公告编号：2018-010 101 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室