870803_2018_济群医药_2018年年度报告_2019-04-14.txt

1、 1 济群医药 NEEQ: 870803 南京济群医药科技股份有限公司 Nanjing Gritpharma Co., Ltd. 图片（如有） 年度报告 2018 2 公 司 年 度 大 事 记 2018 年 10 月，公司入选 2018 年南京市瞪羚企业。 2018 年 度 ， 公 司 CN201610049242.9 、CN201510954983.7 、 CN201510989746.4 、CN201610049123.3 、 CN201611241623.3 、CN201611153893.9，共 6 项专利获得授权。 南京济群医药科技股份有限公司第一次股票发行共计发行无限售股票总额

2、3,724,140股，共募集 49,270,372.20 元，已于 2018 年6 月 26 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。截至本报告披露之日，已完成工商登记及章程备案。 2018 年 6 月，公司获得由中华全国工商业联合会医药业商会颁发的“中国医药研发（外包）公司 20 强”。 股 票发 行 瞪羚企业 公告编号：2019-004 3 目录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 26 第八节

3、 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信息 . 31 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 38 公告编号：2019-004 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、济群医药 指 南京济群医药科技股份有限公司 济群生活 指 济群生活科学有限公司(控股股东) 股东大会 指 南京济群医药科技股份有限公司股东大会 股东会 指 南京济群医药科技有限公司股东会 董事会 指 南京济群医药科技股份有限公司董事会 监事会 指 南京济群医药科技股份有限公司监事会 实际控制人 指 高斌 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事

4、会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 挂牌 指 全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份报价转让行为 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 中小企业基金 指 中小企业发展基金(深圳有限合伙) 白药博时基金 指 云南白药博时股权投资基金合伙企业(有限合伙)

5、汇英济群 指 新余汇英济群投资合伙企业(有限合伙) 深圳兴友诚 指 深圳市兴友诚企业管理顾问有限公司 上鼎投资 指 珠海横琴上鼎投资企业(有限合伙) 怡德君成 指 深圳怡德君成投资合伙企业(有限合伙) 国中创业 指 深圳国中创业投资管理有限公司 广证科恒二号 指 广州广证科恒二号医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙） 江苏科泉 指 江苏科泉高新创业投资有限公司 南京锋蕴 指 南京锋蕴创业投资有限公司 深圳前海汇德 指 深圳前海汇德致信股权投资基金企业（有限合伙） CFDA、NMPA 指 国家药品监督管理局 CDE 指 中国药品审评中心 公告编号：2019-004 5 第一节 声明与提示 【声明】

6、公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人霍立茹、主管会计工作负责人霍立茹及会计机构负责人（会计主管人员）杨剑萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其

7、真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 (一)新药研发的周期风险 医药行业的新药研发周期主要受研发技术、政策审批、新药上市后市场反应力等因素的影响。一般来说,创新药研发立项时间约为 2-6 个月;临床前研究时间约为 18-36 个月,待批准临床时间为 12 个月以上;获得临床批件后,临床试验时间约为12-72 个月;待批准生产时间为 12 个月以上;批文生产转移时间约为 6 个月。综上所述,创新药从立项研究到生产上市的周期非常长,不确定性因素多,风险较大。 (二)新药研发的技术

8、风险 新药研发有别于其它产品,一般需经过临床前基础工作阶段(包括化合物方案筛选,成分提取或合成,合成路径备选,药理学及动物学实验、筛选方案,毒理学实验,药物稳定性分析,临床试验准备等)、临床试验阶段(临床不同阶段试验方案,包括志愿者的选择,剂量、用法、禁忌、毒性等)以及后续药品注册生产阶段(包括生产方法与工艺设计、工厂设计等)。新药研发是一项技术性和规范性强、风险高的系统工程,在技术、药品开发、临床试验、生产工艺等诸多方面都存在着较多的不确定性因素,如技术难题无法攻克,开发的技术无法达到预期效果,竞争对手研发的技术更为先进,已有技术出现专利保护等等。这不仅仅会给公司带来经济上的损失,也会影响公

9、司长久的发展。 (三)新药申报是否获批的风险 新药研发周期长,程序多,其中多个环节需经过药政管理部公告编号：2019-004 6 门的严格审批,如果不能按照研发计划成功开发出新产品并通过临床申报或生产审批,或由于技术、政策等原因未能获得批准上市,无法获得临床批件或生产批件,公司的发展将受到不利影响;此外,新药临床试验时间和新药审评时间的延长而缩短新药的专利保护期,也将影响新药的总体收益。因此,公司最终能否获得新药证书的不确定风险,将影响新药研发通过申报获得批准的可能性,前期投入的回收和未来效益将难以实现。 (四)核心技术泄密的风险 知识产权(包括但不限于公司的专利、商标、技术秘密、商业秘密)对

10、公司的未来至关重要,如果不能有效的保护公司的知识产权,致使公司研发成果失密或受到侵害,将给公司的业务带来不利影响。公司通过申请专利、取得临床或生产批件、建立并履行保密协议及合同保护公司的知识产权,公司已获授权发明专利 14 项,正在申请中的发明专利 27 项,暂未申请国际专利。截至目前,公司尚未发生因技术泄密所导致的经营风险,尽管采取了一定措施防止公司核心技术对外泄露,但是仍存在一定的技术泄密风险,例如公司核心技术人员离开本公司或私自泄露公司技术机密,可能会给公司带来直接或间接的经济损失。 (五)核心人员流失的风险 随着市场竞争的日益加剧,企业的成功越来越依赖于企业的核心人员,核心人员是企业价

11、值的主要创造者,对企业的经营和发展有着不可替代的作用。目前,公司的研发业务依赖主要高级管理人员和主要研发人员,如果核心人员流失,不仅项目的进展将会受到影响,更重要的是将使公司的商业机密泄露、关键技术流失和市场客户流失。此外,某些影响力大的核心员工离职还可能引起核心团队不稳定,对公司造成较大的损失和风险。 (六)客户集中度较高风险 报告期内,公司向前五大客户销售合计占比较高,存在对前五大客户集中的风险,若出现大客户流失或大客户需求波动的情形,将给公司未来经营带来一定的不确定性。 (七)公司治理的风险 有限公司阶段,公司股东会、董事会、监事会和管理层的建立和执行还不够完整、规范。2016 年 9

12、月 23 日公司整体变更为股份公司后,公司建立、健全了法人治理结构,完善了现代企业发展所需的内部控制体系,但由于股份公司成立的时间较短,管理层对相关制度的完全理解和全面执行需要一个过程,且随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将提出更高的要求,因此,未来公司治理水平有待进一步提高和完善。 (八)公司实际控制人不当控制风险 截至 2018 年 12 月 31 日,高斌通过济群生活间接持有济群医药 45.80%的股份,对公司股东大会决策、董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等经营管理活动均有重大影响,是公司实际控制人。公司改制后,虽然建立了较为完善的治理机制,但若实际控

13、制人凭借其控股地位,通过不当行使表决权的方式,对公司重大事项进行控制,作出不利于其它股东的决策,则产生实际控制人不当控制风险。 (九)应收账款坏账风险 公司的主营业务为各类新药的研发、合作开发、技术转让、受托开发和技术咨询,研发投入大,回收期长。2018 年末、年初公 司 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别 为11,720,507.12元 、公告编号：2019-004 7 17,903,033.86 元,占同期期末流动资产总额的比例分别为10.25%、22.72%、。公司签订的技术合同一般约定根据药物研发研究阶段收取相应技术开发费用。由于药物开发周期较长,导致合同执行周期较长。虽然公司客户

14、主要为国内知名制药公司、上市企业,报告期内销售回款情况较好,但单一客户应收账款金额一般都较大,若发生不可抗力因素(包括医药法规及要求变化的因素),可能导致应收账款账龄较长甚至产生一定的坏账损失,对经营业绩和财务状况造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-004 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 南京济群医药科技股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Gritpharma Co.， Ltd. 证券简称 济群医药 证券代码 870803 法定代表人 霍立茹 办公地址 江苏省南京市江宁区龙眠大道 568 号(江宁高新园) 二、联系方式 董事会秘书

15、或信息披露事务负责人 赵卿 职务 副总经理、信息披露事务负责人 电话 025-83326929-812 传真 025-83326929 电子邮箱 zhaoqing 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省南京市江宁区龙眠大道 568 号(江宁高新园)211112 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省南京市江宁区龙眠大道 568 号 9 号楼 5 层董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 11 月 8 日 挂牌时间 2017 年 3 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 科学研究和技术服务业（M）-研究

16、和试验发展（73）-医学研究和试验发展（7340） 主要产品与服务项目 各类新药的研发、合作开发、技术转让、受托开发和技术咨询 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 37,724,140 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 济群生活科学有限公司 实际控制人及其一致行动人 高斌 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320100080286298H 否 注册地址 江苏省南京市江宁区龙眠大道568 号(江宁高新园) 否 注册资本 37,724,140.00 是 公告编号：2019-004 9 五、中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址

17、湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 姚家福、吕润波 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层 六、自愿披露 适用不适用 七、报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2019-004 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 42,693,239.54 24,586,358.28 73.65% 毛利率% 54.16% 67.15% - 归属于挂牌公司股东的净利润 13,3

18、37,126.05 12,889,039.74 3.48% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,956,478.84 10,231,588.42 16.85% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 12.90% 24.04% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.56% 19.08% - 基本每股收益 0.36 0.38 -5.26% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 131,987,131.64 95,465,458.81 38.26% 负债总计 9,678,450.5

19、3 35,400,903.54 -72.66% 归属于挂牌公司股东的净资产 122,308,681.11 60,064,555.27 103.63% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.24 1.77 83.05% 资产负债率%（母公司） 7.27% 37.08% - 资产负债率%（合并） 7.30% 37.08% - 流动比率 1,181.79% 222.56% - 利息保障倍数 58.07 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,698,132.68 2,994,065.91 23.52% 应收账款周转率 256.49% 170.00% -

20、存货周转率 84.75% 79.00% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 38.26% 88.30% - 营业收入增长率% 73.65% 23.01% - 净利润增长率% 3.48% 180.33% - 五、 股本情况 公告编号：2019-004 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 37,724,140 34,000,000 10.95% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -8,528.16 计入当期损益的政府补助 796,023.84 除上述各项外的其他营业外收入和支

21、出 委托他人投资或管理资产的损益 836,795.15 非经常性损益合计 1,624,290.83 所得税影响数 243,643.62 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,380,647.21 七、 补充财务指标 适用不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正不适用 公告编号：2019-004 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 公司立足医药研发行业，是一家以新药研发为主导的创新型医药企业。公司依托核心技术人员 20 余年的药物研发经验，凭借核心管理团队多年来对化学药物的潜心研究和技术积累，通过积极培养、引入行业

22、高端人才，不断突破科研难关，迅速在药物临床前研究等领域建立了核心竞争优势，推动业务快速发展。此外，公司利用已有的药物合成、药物分析、制剂开发、药理毒理研究、临床研究、药物一致性评价、包材相容性研究等技术能力，为各类医药企业提供相关技术服务。 （一）研发模式 根据自身的研发能力和技术优势，以及注册申报的要求，公司常用的研发模式有： （1）依托自身力量独立研发； （2）委托第三方机构协助研发。 目前公司 95%以上的工作为自主研发，仅有少量需要具备 GLP 资质的科研机构协助完成测试工作，如委托中国药科大学做动物毒理实验等。 （二）业务模式 公司业务模式包括：（1）自主开发；（2）合作开发；（3）

23、受托开发；（4）技术转让。 （1）在自主开发方面，公司重点针对创新药物和仿制药物进行研发，并将研发成果储备，计划用于实现新药的产业化。目前公司的自主开发项目尚在研发阶段，未来取得生产批件后，可通过药品上市销售实现收入。 （2）在合作开发方面，公司与制药企业共同进行新药项目的合作开发，由客户支付一定比例的药物开发费用获得相应比例的项目所有权，双方根据约定的投入比例，按照比例共同分享药物所有权及上市后销售分成；此种模式下，客户可以减少一部分研发投入费用，公司也能获取未来的产品上市收益，从而实现双方共同获得更多的利益；这种合作模式，将自身的药物研发优势与制药企业的生产资源相结合，不仅为公司自主研发项

24、目提供持续的资金支持，而且一定程度上降低了经营风险，实现优势互补，加速药品上市进程。 （3）在受托开发方面，公司接受客户委托，由公司对合同约定的目标药物进行研发，在研发完成后，由公司将项目的技术开发方案、研究资料、工艺技术、专利、与客户进行工艺交接，协助客户完成新药项目批件的申请或能实现药品生产，并获取技术服务收入。 （4）在技术转让方面，公司针对成熟品种（主要为仿制药）进行研发，形成阶段性研发成果，该成果具有完整性和实用性，以便向客户进行技术转让并获取技术转让收入，转让时无需按客户要求进行继续开发、试验或其它服务，通常有专利技术、非专利专有技术、临床批件、生产批件等。 （三）销售模式 公司采

25、用直销的销售模式，通过目标客户拜访，项目推荐等多种方式进行项目的推广、宣传和销售工作。此外，在合作的过程中公司与客户建立了良好的合作关系和口碑，客户也会主动为公司进行推荐和宣传。 （四）采购模式 公司制订了服务和供应品采购程序、试剂耗材的采购、验收与储存程序办公用品管理规程、公司物资管理规程、仓库操作管理规程等采购相关管理制度，对采购申请、审批、到货验收、入库、采购付款等流程和授权审批事宜进行了明确的规定，由物控部主要负责管理公司的采购工作，同时对公司的供应商进行评估与选择，建立合格服务商/供应商名录并定期更新，优先选择名录中的供应商。有效的保障了公司研发工作的顺利开展，试剂、物料等产品的及时

26、供应及采购成本的控制。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 公告编号：2019-004 13 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 2018 年是国家深化医药卫生体制改革和推进供给侧结构性改革的关键之年，更是提升中国药品质量的关键之年。新医改政策周期下,医药行业步入增速放缓、平

27、稳转型的新阶段，制药行业进入去产能阶段，新形势下景气度较高的为创新药、优质仿制药等子领域，由于受政策保驾护航，可充享行业的增量及存量市场。2018年，多个国内创新药重磅品种获批上市，同时药审改革等政策红利持续释放，新版国家基本药物目录发布、组建国家市场监督管理总局、组建国家医疗保障局、“4+7”城市药品集中采购等多项重磅举措相继出台和实施，国内创新药迎来了黄金发展期，创新药以及为创新药研发提供外包服务的 CRO/CMO 行业也迎来了机遇期。2018 年，政府持续优化药品创新环境，同时加快中国药品市场与国际接轨，指导文件细则陆续落地，国内新药研发处于历史最好环境。同时，全球不少原研药遭遇“专利悬

28、崖”，专利保护即将到期等，这些因素促使更多企业加大投入，以提升竞争力。新行业趋势下，公司坚持“创新、人本、精业、济群”的发展理念，在口服固体制剂一致性评价的基础上，积极拓展注射剂的一致性评价业务；积极寻求与医药生产企业委托加工和技术转让工作；加大人力物力的投入，积极推进公司自有创新药项目的临床前研究工作；继续巩固和强化在核心业务上的优势，稳步推进药物研发创新，加强业务板块的协同整合，进一步增强可持续发展能力。 在自主开发方面，公司目前正在积极推进 GP-11301 和 GP-31502 的创新药物的研究与开发工作，GP-51610、GP-41614 等仿制药项目已经取得阶段性研究成果。同时，美

29、国基因药物 GP-51801 项目，并且成立子公司济群生物，积极搭建大分子生物药物研究与开发平台，推进本项目开发。 在合作开发方面，公司作为研发主体，通过 MAH 制度持有自研产品的上市许可，通过委托加工，加速企业向制药型企业转变的进程，激发研发创新的活力。目前，由我公司开发的液体止鼾器（商品名：芷憨）已正式上市，适用于轻中度睡眠呼吸暂停综合症减轻或消除打鼾症状；同时公司进一步推进合作项目的开发，正在与制药企业合作的 GP-21401 原料药及片剂项目（治疗失眠）已经完成试生产和临床 BE 研究，正在进行统计分析工作。未来公司会对更多合作开发项目开展 MAH 试点工作。， 在受托开发方面，一致

30、性评价的技术服务订单持续增加，2018 年新增 GP-71801、GP-71809 等多项一致性评价项目，使公司在本期保持了较快的盈利增长。另新增 GP-71803、GP-71806、GP-71808、GP-71810 等多项药品技术开发项目。同时，公司积极推进以往委托项目的研究，如 GP-51505 原料药及片剂（治疗胆汁性肝硬化）、GP-71508 原料药及片剂（急性冠脉综合征）、GP-71505 原料药及片剂（溃疡性结肠炎）、GP-71403 原料药及粉针（术后镇痛）等。 此外，国家药监部门及药审部门加大了审评的力度，大大缩短了药物审评审批的周期，同时加强了药物研发及生产过程的质量监管，

31、既带来机遇又面临挑战。公司非常注重研发质量，在研发设备等硬件、质量体系等软件方面都以 FDA 的标准要求，面对严苛审评、核查做好了充分的准备。 截至 2018 年 12 月 31 日，公司已取得 14 项发明专利授权，取得 4 项商标授权，取得 2 项药物研发的临床批件。 2017 年 12 月，公司充分利用新三板融资平台，以不确定发行对象的方式启动挂牌以后的第一次股票发公告编号：2019-004 14 行计划，完成融资金额 49,270,372.72 元。本次股票发行，新增股份已于 2018 年 6 月 26 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。募集资金用于子公司济群生物引进 Juv

32、entas Therapeutics 公司旗下基因药物研究开发项目费用，公司自主开发创新药物、自主开发仿创药物的临床前研究开发费用。为公司持续、稳定、健康发展打下了坚实的基础。 （二） 行业情况 2018 年，对医药行业具有历史意义的一年，大事件和重磅政策不断，医保局横空出世，改善完善仿制药供应保障及使用，进口抗癌药零关税及抗癌药专项谈判，强势推进仿制药一致性评价，基药新政和新版基药目录千呼万唤始出来，带量采购扩大试点。每项政策措施都对未来医药行业的发展具有深远影响。新行业趋势下，公司坚持“创新、人本、精业、济群”的发展理念，在口服固体制剂一致性评价的基础上，积极拓展注射剂的一致性评价业务；积

33、极寻求与医药生产企业委托加工和技术转让工作；加大人力物力的投入，积极推进公司自有创新药项目的临床前研究工作；继续巩固和强化在核心业务上的优势，稳步推进药物研发创新，加强业务板块的协同整合，进一步增强可持续发展能力。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 60,145,711.28 45.57% 36,297,770.63 38.02% 65.70% 应收票据与应收账款 11,920,507.12 9.03% 17,903,033.86 18.75% -33.42% 存货

34、 32,371,779.76 24.53% 13,809,521.06 14.47% 134.42% 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 长期股权投资 0.00 0.00% 固定资产 13,831,481.74 10.48% 12,209,652.72 12.79% 13.28% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 短期借款 0.00 0.00% 3,000,000.00 3.14% 长期借款 资产负债项目重大变动原因： 1、 期末货币资金 60,145,711.28 元，较期初增加 65.70%，主要系 2018 年 1 月收到投资者认购股份的增资款项

35、 24260605.11 元所致； 2、 期末应收票据与应收账款 11,920,507.12 元，较期初减少 33.42%，主要系报告期内公司加大了项目回款的催收力度，期末应收账款余额减少所致； 3、 期末存货 32,371,779.76 元，较期初增加 134.42%，主要系公司创新药物 GP-51801 和自主开发项目研发支出在本期增加较多，在人力、物力等资源分配上有所倾向，累计项目研发支出金额增加所致。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 公告编号：2019-004 15 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入

36、 42,693,239.54 - 24,586,358.28 - 73.65% 营业成本 19,569,549.48 45.84% 8,076,326.81 32.85% 142.31% 毛利率 54.16% - 67.15% - - 管理费用 3,989,350.97 9.34% 3,443,534.60 14.01% 15.85% 研发费用 3,583,622.51 8.39% 73,537.96 0.30% 4,773.16% 销售费用 0.00 0.00% 2,450.00 0.01% -100.00% 财务费用 -158,172.41 -0.37% -160,194.93 -0.65

37、% -1.26% 资产减值损失 3,392,384.84 7.95% 969,755.20 3.94% 249.82% 其他收益 0.00 0.00% 885,966.00 3.60% -100.00% 投资收益 836,795.15 1.96% 180,940.49 0.74% 362.47% 公允价值变动收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 资产处置收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 营业利润 13,118,931.21 30.73% 13,231,425.79 53.82% -0.85% 营业外收入 796,

38、023.84 1.86% 1,973,912.33 8.03% -59.67% 营业外支出 8,528.16 0.02% 6,405.50 0.03% 33.14% 净利润 13,337,126.05 31.24% 12,889,039.74 52.42% 3.48% 项目重大变动原因： 1、本期营业收入 42,693,239.54 元，较上年同期增加 73.65%，主要系报告期内客户订单增加所致； 2、本期营业成本 19,569,549.48 元，较上年同期增加 142.31%，主要系报告期内公司业务规模继续扩大，受托开发项目增加 6 项、技术研发人员新增 23 名，公司的项目主要采用完工百

39、分比法确认收入，营业成本主要随着项目研发进度的确认进行结转，报告期内业务量的增加导致了营业成本的增加；部分受托开发项目原研物料需要从国外进口、临床基地费用较高等多种因素导致本期营业成本增加所致； 3、本期研发费用 3,583,622.51 元，较上年同期增加 4,773.16%，主要系报告期内新立项了很多自研项目，且都处于研究初期，投入成本较大，； 4、本期投资收益 836,795.15 元，较上年同期增加 362.47%，主要系报告期内增加理财产品的投资所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 42,693,239.54 24,586,358.28

40、73.65% 其他业务收入 主营业务成本 19,569,549.48 8,076,326.81 142.31% 其他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 公告编号：2019-004 16 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 合作开发 107,488.36 0.25% 145,761.61 0.59% 受托开发 42,585,751.16 99.75% 2,440,596.67 99.41% 合计 42,693,239.54 100.00% 24,586,358.28 100.00% 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 1、 本期主营业务收

41、入42,693,239.54元，较上年同期增加73.65%，主要系报告期内客户订单增加所致； 2、 本期主营业务成本19,569,549.48元，较上年同期增加142.31%，主要系报告期内公司业务规模继续扩大，受托开发项目增加6项、技术研发人员新增23名，公司的项目主要采用完工百分比法确认收入，营业成本主要随着项目研发进度的确认进行结转，报告期内业务量的增加导致了营业成本的增加；部分受托开发项目原研物料需要从国外进口、临床基地费用较高等多种因素导致本期营业成本增加所致。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 天方药业有限公司 7,492,27

42、8.86 17.55% 否 2 天圣制药集团股份有限公司 6,232,037.09 14.60% 否 3 海南通用三洋药业有限公司 3,348,715.90 7.84% 否 4 云南植物药业有限公司 3,186,450.55 7.46% 否 5 苏州第四制药厂有限公司 2,512,065.51 5.88% 否 合计 22,771,547.91 53.33% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 徐州佳生医药科技有限公司 3,226,000.00 33.54% 否 2 上海百利佳生医药科技有限公司 1,152,411.00 11.98%

43、否 3 上海协通(集团)有限公司 1,098,200.00 11.42% 否 4 南京科利泰医药科技有限公司 1,003,912.00 10.44% 否 5 苏州华测生物技术有限公司 1,000,000.00 10.40% 否 合计 7,480,523.00 77.78% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,698,132.68 2,994,065.91 23.52% 投资活动产生的现金流量净额 -505,883.85 -12,710,359.01 -96.02% 公告编号：2019-004 17 筹资活动产生的现金流量净额 2

44、0,655,691.82 27,009,767.09 -23.53% 现金流量分析： 1.公司本期投资活动产生的现金流量净额为-505,883.85 元，较上年同期少流出了 12,204,475.16 元，减少原因主要系本期购买的银行理财到期赎回的金额增加所致。 2.本期净利润与经营活动现金净流量净额的差异为 9,638,993.37 元，主要是随着本期在研项目数量的增加及研发进度的推进，计入存货-研发支出的项目开发成本也不断增加，这是导致本期净利润与经营活动现金流量净额差异较大的主要原因。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司南京济群生物科技有限公司，于

45、2017 年 11 月 02 日取得南京市江宁区市场监督管理局核发的营业执照，法人代表为赵卿，企业统一社会信用代码：91320115MA1T7KR421，经营期限为无限期，注册资本为 2010 万元，其中公司出资 2010 万元，占注册资本的 100%。经营范围为：生物科技的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；生物制品的销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 2、 委托理财及衍生品投资情况 在保证现金流的情况下，提高资金使用率。公司本期购买的短期银行保本理财，主要是兴业银行的“金雪球-优悦”（1-3M）；公司本期已确认的理财收益金额为

46、836,795.15 元，其中未到期理财收益金额为 53,411.11 元.期末未到期理财 8,000,000 元。” （五） 非标准审计意见说明 适用不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 （七） 合并报表范围的变化情况 适用不适用 2017 年 11 月 2 日，本公司之全资子公司-南京济群生物科技有限公司，经南京市江宁区市场监督管理局登记成立。截止到 2017 年 12 月 31 日，该公司注册资本为人民币 10 万元未实缴出资，尚未开始经营，亦未建立财务账，故 2017 年未纳入合并。2018 年南京济群生物科技有限公司正式开始经营并建立了财务账，故本期纳

47、入合并范围。 （八） 企业社会责任 守信经营，依法纳税是公民企业的应尽义务和社会担责。不无故辞退员工，公司根据自身经营发展需求，增加员工录用，按时支付劳动报酬，依法为员工办理养老保险和住房公积金。公司始终坚持“为员工创造价值”的理念，建立完善的人才配置和招聘体系，进一步完善人才培养机制，为员工的个人成长提供良好的发展平台，提高员工的工作积极性。 公告编号：2019-004 18 三、持续经营评价 公司从2013年成立至今持续保持着高速增长态势，未发生影响公司持续经营的情况，亦未发生可能导致公司持续经营能力产生重大影响的事项。2018年是多项医药改革政策的落实年，新医改政策不断推进，与医药相关的

48、各项十三五规划开始加速落地，行业发展面临的变革加剧，机遇与挑战并存。在新的形势下，公司通过深入实施科技创新和国际化发展战略，稳健推动公司发展。 1、 自研项目推进有条不紊，引进国外先进技术 公司进一步加大创新药物的研发力度，有力地支持了公司的项目研发和创新发展。公司目前正在积极推进GP-11301和GP-31502的创新药物的研究与开发工作，以及GP-21606（帕金森治疗）等仿制药项目的研究与开发工作.报告期内新增6项授权发明专利。另外，全资子公司济群生物与Juventas Therapeutics, Inc.签订了区域许可协议，获得该公司旗下一款基因药物JVS-100在中国的独家开发及销售

49、权利。公司引进国际先进技术，开启生物制药新版块，丰富了公司研发领域。 2、 受托开发、技术转让服务合同正常履行 随着公司在新药研究领域知名度的提高，同时对医药行业政策的及时把控，客户范围不断扩大，公司本期新签订了 22 个技术服务合同，本期新签合同金额累计约 8000 万元，带来了营业收入的持续增长，推动了公司业务的快速发展。 3、完善研究管理制度、加强合规管理 完善研究管理制度，梳理管理流程，加强项目管理，严格按照国家食药监总局公告及 GLP 等要求，对已开展的研究项目全面进行自查、完善工作，确保研究工作有序、有效、合规进行。 4、经营业绩保持稳定增长 本期公司实现营业收入 42693239

50、.54 元，较上年同期增长 73.65%；实现净利润 13337126.05 元，较上年同期增长 3.48%；实现扣除非经常性损益后的净利润 11956478.84 元，较上年同期增长 15.97%。截至期末，公司资产负债率仅为 7.17%，自公司成立以来，亦未出现逾期未偿还的借款等，公司财务风险小。 综上，公司主营业务保持稳定、健康、持续发展，公司资产稳步增长，资产负债率结构合理，公司新药研发与注册工作稳步推进。公司业务、资产、人员、财务、内部机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。不存在拖欠员工工资和无法支付供应商货款情形

51、，主要研发硬件完备，且不断在增新。经营管理层、核心业务人员队伍稳定公司，全体员工没有发生违法、违规行为。公司具备持续经营的能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、未来展望 是否自愿披露 是否 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）新药研发的周期风险 医药行业的新药研发周期主要受研发技术、政策审批、新药上市后市场反应力等因素的影响。一般来说，创新药研发立项时间约为 2-6 个月；临床前研究时间约为 18-36 个月，待批准临床时间为 12 个月以上；获得临床批件后，临床试验时间约为 12-72 个月；待批准生产时间为 12 个月以上；批文生产转移时间约为 6 个月。综上所

52、述，创新药从立项研究到生产上市的周期非常长，不确定性因素多，风险较大。 应对措施：为应对新药研发的周期风险，公司一方面加大研发力度，提高项目的研发效率、研发水平，另外一方面公司拟通过引入外部的科研项目，缩短公司的研发周期，提高新药的研发的成功率；此公告编号：2019-004 19 外，为了减少因新药研发周期长带来的运营的风险，公司通过技术转让、受托开发、合作开发等方式提高公司的造血能力，实现公司的可持续发展。 （二）新药研发的技术风险 新药研发有别于其它产品，一般需经过临床前基础工作阶段（包括化合物方案筛选，成分提取或合成，合成路径备选，药理学及动物学实验、筛选方案，毒理学实验，药物稳定性分析

53、，临床试验准备等）、临床试验阶段（临床不同阶段试验方案，包括志愿者的选择，剂量、用法、禁忌、毒性等）以及后续药品注册生产阶段（包括生产方法与工艺设计、工厂设计等）。新药研发是一项技术性和规范性强、风险高的系统工程，在技术、药品开发、临床试验、生产工艺等诸多方面都存在着较多的不确定性因素，如技术难题无法攻克，开发的技术无法达到预期效果，竞争对手研发的技术更为先进，已有技术出现专利保护等等。这不仅仅会给公司带来经济上的损失，也会影响公司长久的发展。 应对措施：公司通过提高现有研发团队的技术水平、科学论证公司的研发可行性，通过引入科技人才，加大对外合作方式，减少新药研发的技术风险。 （三）新药申报是

54、否获批的风险 新药研发周期长，程序多，其中多个环节需经过药政管理部门的严格审批，如果不能按照研发计划成功开发出新产品并通过临床申报或生产审批，或由于技术、政策等原因未能获得批准上市，无法获得临床批件或生产批件，公司的发展将受到不利影响；此外，新药临床试验时间和新药审评时间的延长而缩短新药的专利保护期，也将影响新药的总体收益。因此，公司最终能否获得新药证书的不确定风险，将影响新药研发通过申报获得批准的可能性，前期投入的回收和未来效益将难以实现。 应对措施：公司一方面通过加大研发投入，对研发方向和研发方案做充分的论证，另一方面，公司紧跟政策的步伐，提高对政策的研究，减少研发项目未能通过审批的风险。

55、 （四）核心技术泄密的风险 知识产权(包括但不限于公司的专利、商标、技术秘密、商业秘密)对公司的未来至关重要,如果不能有效的保护公司的知识产权,致使公司研发成果失密或受到侵害,将给公司的业务带来不利影响。公司通过申请专利、取得临床或生产批件、建立并履行保密协议及合同保护公司的知识产权,公司已获授权发明专利 14 项,正在申请中的发明专利 27 项,暂未申请国际专利。截至目前,公司尚未发生因技术泄密所导致的经营风险,尽管采取了一定措施防止公司核心技术对外泄露,但是仍存在一定的技术泄密风险,例如公司核心技术人员离开本公司或私自泄露公司技术机密,可能会给公司带来直接或间接的经济损失。 应对措施：为了

56、保护公司的核心技术，公司建立了严格的技术保密工作制度，与核心技术人员签署了保密协议，建立了保护客户机密和所有权程序和商业秘密管理程序等制度，以降低核心技术泄密的风险。 （五）核心人员流失的风险 随着市场竞争的日益加剧，企业的成功越来越依赖于企业的核心人员，核心人员是企业价值的主要创造者，对企业的经营和发展有着不可替代的作用。目前，公司的研发业务依赖主要高级管理人员和主要研发人员，如果核心人员流失，不仅项目的进展将会受到影响，更重要的是将使公司的商业机密泄露、关键技术流失和市场客户流失。此外，某些影响力大的核心员工离职还可能引起核心团队不稳定，对公司造成较大的损失和风险。 应对措施：为应对核心人

57、员流失风险，公司对核心技术人员进行股权激励，主要核心技术人员均持有公司股份。另一方面，公司建立了完善的企业薪酬分配制度和企业人力资源管理制度，以降低核心员工的流失率，也减少了流失后对企业造成的损失。 （六）客户集中度较高风险 报告期内，公司向前五大客户销售合计占比较高，存在对前五大客户集中的风险，若出现大客户流失或大客户需求波动的情形，将给公司未来经营带来一定的不确定性。 应对措施：公司将加大业务开发力度，不断开拓新的客户群体；另外一方面，公司将加快自主开发、公告编号：2019-004 20 合作开发项目的产业化进程，尽早实现自有药品上市，分散客户集中带来的风险。 （七）公司治理的风险 有限公

58、司阶段，公司股东会、董事会、监事会和管理层的建立和执行还不够完整、规范。2016 年 9月 23 日公司整体变更为股份公司后，公司建立、健全了法人治理结构，完善了现代企业发展所需的内部控制体系，但由于股份公司成立的时间较短，管理层对相关制度的完全理解和全面执行需要一个过程，且随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将提出更高的要求，因此，未来公司治理水平有待进一步提高和完善。 应对措施：股份公司成立后，制订了公司章程和三会一层议事制度等公司治理制度，规范了股东大会、董事会、监事会以及管理层的权利义务范围和议事规则，建立健全了公司治理结构和制度。公司设立了信息披露负责人，负责贯彻和监督公

59、司章程和三会一层议事制度的有效执行，本报告期内公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度，完善公司治理与信息披露规则。在主办券商的持续督导下，未来公司将进一步加强对公司股东、董事、监事和总经理的培训，伴随公司的发展，不断的健全和完善公司治理制度和公司法人治理机制，防范公司治理风险。 （八）公司实际控制人不当控制风险 截至 2018 年 12 月 31 日，高斌通过济群生活间接持有济群医药 45.80%的股份，对公司股东大会决策、董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等经营管理活动均有重大影响，是公司实际控制人。公司改制后，虽然建立了较为完善的治理机制，但若实际控制人凭借其控股地位

60、，通过不当行使表决权的方式，对公司重大事项进行控制，作出不利于其它股东的决策，则产生实际控制人不当控制风险。 应对措施：公司股份制改制后，按照公司法等相关法律法规的规定，建立健全了公司章程、三会一层的议事规则等规章制度，明确了股东会、董事会、监事会和管理层各自的权利和义务范围，完了公司治理的结构和制度。公司还设立了信息披露负责人，负责在日常的经营活动中，监督和执行各项公司章程、三会一层议事规则的实施。公司还和主办券商签订了持续督导协议，定期由主办券商组织公司股东、董事、监事和高级管理人员进行持续督导培训，提高公司股东、董事、监事和高级管理人员的公司治理意识，规范各个主体的公司治理行为。公司通过

61、上述措施，以将实际控制人不当控制的风险降低到较低的水平。 （九）应收账款坏账风险 公司的主营业务为各类新药的研发、合作开发、技术转让、受托开发和技术咨询，研发投入大，回收期长。2018 年末、2017 年末公司应收账款账面价值分别为 11920507.12、17,903,033.86 元，占同期期末流动资产总额的比例分别为 12.65%、22.72%。公司签订的技术合同一般约定根据药物研发研究阶段收取相应技术开发费用。由于药物开发周期较长，导致合同执行周期较长。虽然公司客户主要为国内知名制药公司、上市企业，报告期内销售回款情况较好，但单一客户应收账款金额一般都较大，若发生不可抗力因素（包括医药

62、法规及要求变化的因素），可能导致应收账款账龄较长甚至产生一定的坏账损失，对经营业绩和财务状况造成不利影响。 应对措施：公司非常重视研发风险控制及项目合同管理，已制定较为严格的业务合同审查及风险管理制度，建立并逐步完善了研发项目技术评估、市场评估和政策法规风险评估的评价体系和全面的标准操作规程，在业务合作之初就针对可能出现的纠纷争议事项进行了较为详细的约定，在项目研究过程中也会尽可能规避可能出现的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-004 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是否 是否存在对外担保事项 是否 是否存

63、在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是否 是否对外提供借款 是否 是否存在日常性关联交易事项 是否 是否存在偶发性关联交易事项 是否 二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 是否存在股权激励事项 是否 二（二） 是否存在股份回购事项 是否 是否存在已披露的承诺事项 是否 二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是否 是否存在被调查处罚的事项 是否 是否存在失信情况 是否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

64、 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 李战、霍立茹 为公司综合授信提供担保 20,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 10 月 15 日 2018-034 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易为公司偶发性关联交易，为关联方对公司发展的支持行为，是业务发展的正常所需，关联方李战的担保行为不会损害公司利益，是合理的必要的，不存在损害公司及公司其他股东利益的情形。 （二） 股权激励情况 一、公司股权激励计划的基本情况 2018 年 02 月 09 日，公司召开了第一届董事会第十次会议，会议审议并

65、通过了关于的议案。公司的股权激励计划采取股票期权模式，股票来源为公司向激励对象定向发行股票。公司拟向激励对象授予 374 万份股票期权，涉及的标的股票种类为公司普通股，约占公司激励计划签署时公司股本总额 3400 万股的 11.00%，行权价格为人民币 9.26 元每股。本计划股票期权一次性授权，分两期行权。在满足行权条件的情况下，每份股票期权拥有在有效期内以预先确定的行权价格购买 1 股公司股票的权利。本次激励对象的范围为公司现任董事、监事、高级管理人员以及核心员工。在满足相关行权条件的前提下，授予期权的激励对象可在股票期权授予日起满 15公告编号：2019-004 22 个月后的未来 48

66、 个月内行权。 二、报告期内股权激励计划的实施情况 截至本期末，因尚未到达行权期，且股票期权激励计划的第一个行权期的行权条件未能达到，所以尚未开始实施股权激励计划。 （三） 承诺事项的履行情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人及其他信息披露义务人正常履行承诺，且无已新增披露承诺事项。 公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人曾出具的部分承诺及履行情况如下： 1、关于股份锁定的承诺 公司的实际控制人承诺自公司在全国股份转让系统挂牌之日起二十四个月内，严格遵守系统业务规则第 2.8 条“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转

67、让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年”之规定。 公司的董事、监事、高级管理人员承诺在其本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所直接或者间接持有股份总数的百分之二十五，在其辞去公司董事、监事、高级管理人员职务半年内，不转让所直接或者间接持有的公司股份。 报告期内承诺人严格履行该等承诺，未有任何违背。 2、关于避免同业竞争的承诺 为避免未来发生同业竞争的可能，公司实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员出具了关于避免和消除同业竞争的承诺函： 截至本承诺函出具之日，本人/本单位控制的企业目

68、前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同业务的情形。 本人/本单位控制的企业将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与公司业务相同或构成实质竞争的业务。 如因国家政策调整等不可抗力的原因，本人/本单位控制的其他企业从事的业务与公司将不可避免构成同业竞争时，则本人/本单位将在公司提出异议后，应：（1）及时转让上述业务，或促使本人/本单位控制的其他企业及时转让上述业务，公司享有上述业务在同等条件下的优先受让权；或（2）及时终止上述业务，或促使本人/本单位控制的其他企业及时终止上述业务。 如本人/本单位违反上述承诺，本人/本单位应赔偿公司及公司其他股东因此遭受的

69、全部损失，同时本人/本单位控制的其他企业因违反上述承诺所取得的利益归公司所有。 报告期内上述承诺人严格履行该等承诺，未有任何违背。 3、关于公司因员工追索社会保险及住房公积金的承诺 公司控股股东济群生活及实际控制人高斌承诺：如果公司因员工追索社会保险及住房公积金而遭受的任何索偿、行政处罚、权利请求等有关损失，将对公司作全额补偿，并承担相关责任，以避免公司遭受任何损失。 报告期内上述承诺人严格履行该等承诺，未有任何违背。 4、关于不占用公司资产的声明和承诺为保证公司资产的独立性，公司控股股东及实际控制人已分别出具不占用公司资产的声明和承诺，具体内容如下：“本公司（本人）控制的其他企业不存在违反公

70、司法等法律、法规规定的占用公司资产的行为；不存在利用公司资产的行为；不存在利用公司资产为本公司(本人)及本公司（本人）控制的其他企业提供担保的情形。对于无法避免的资产拆借等由本公司（本人）或本公司（本人）控制的其他企业占用公司资产的行为，或者利用公司资产为本公司（本公告编号：2019-004 23 人）或本公司（本人）控制的其他企业提供担保的行为，将严格按照相关法律法规及公司章程等的规定履行相关决策批准程序，并确定公允的交易价格，保证不影响公司资产的独立性，不损害公司、其他股东及债权人的利益。” 报告期内上述承诺人严格履行该等承诺，未有任何违背。 5、关于高级管理人员的不存在双重任职的承诺高级

71、管理人员出具的不存在双重任职的声明，就其未在公司股东单位双重任职事项作出如下声明：自担任公司高级管理人员职务以来，从未在公司股东单位及公司实际控制人控制的其他单位担任过任何职务，未来亦不会出现违反法律、法规及其他规范性文件，在股东单位、潜在投资方及公司实际控制人控制的其他单位任职的情况。 报告期内上述承诺人严格履行该等承诺，未有任何违背。 6、关于董事、监事、高管任职、同业竞争、关联交易、重大诉讼等情况的承诺公司全部董事、监事、高管均签署了声明与承诺书，对各人的任职资格、投资及兼职情况、同业竞争及关联交易情况、重大诉讼、仲裁或行政处罚等情况进行了承诺。 报告期内上述承诺人严格履行该等承诺，未有

72、任何违背。 公告编号：2019-004 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 14,836,806 43.64% 10,092,736 24,929,542 66.08% 其中：控股股东、实际控制人 5,759,600 16.94% 5,759,600 11,519,200 30.54% 董事、监事、高管 2,142,000 6.30% 0 2,142,000 5.68% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 1

73、9,163,194 56.36% -6,368,596 12,794,598 33.92% 其中：控股股东、实际控制人 11,519,200 33.88% -5,759,600 5,759,600 15.27% 董事、监事、高管 6,426,000 18.90% 0 6,426,000 17.03% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 34,000,000 - 3,724,140 37,724,140 - 普通股股东人数 15 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期

74、末持有无限售股份数量 1 济群生活科学有限公司 17,278,800 0 17,278,800 45.80% 5,759,600 11,519,200 2 李战 8,007,000 0 8,007,000 21.23% 6,005,250 2,001,750 3 中小企业发展基金（深圳有限合伙） 2,529,600 1,511,715 4,041,315 10.71% 0 4,041,315 4 新余汇英济群投资合伙企业（有限合伙） 1,404,200 0 1,404,200 3.72% 327,648 1,076,552 5 云南白药博时股权投资基金合伙企业（有限合伙） 1,404,200

75、0 1,404,200 3.72% 0 1,404,200 合计 30,623,800 1,511,715 32,135,515 85.18% 12,092,498 20,043,017 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东霍立茹为股东新余汇英济群投资合伙企业（有限合伙）的普通合伙人，除此之外，前五名股东间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 公告编号：2019-004 25 是否 （一） 控股股东情况 公司控股股东，济群生活于 2014 年 11 月 20 日在香港注册成立，现持有公司编号为“21

76、71027 号”的公司注册证书及“64089343-000-11-18-7 号”商业登记证（生效日期为 2018 年 11 月 20 日至2019 年 11 月 19 日），登记地址为 7/F, Nan Fung Tower, 88 Connaught Road Central, Central, Hong Kong。董事为廖国平，股本为 100.00 港元。 本报告期内公司控股股东未发生变动。 （二） 实际控制人情况 济群医药的实际控制人高斌，男，1961 年生，中国香港籍，毕业于南京职业教育中心，专科学历。1981 年 6 月至 1992 年 12 月就职于南京金陵制药有限公司历任销售经理

77、、销售副董事；1993 年 1 月至2001 年 11 月就职于南京长江发展股份有限公司任销售经理；2002 年 10 月至今就职于 Leo Star Development Ltd.任董事。在此期间，同时担任以下职务：2003 年 6 月至 2013 年 10 月就职于长澳药业科技集团有限公司任执行主席；2013 年 10 月就职于祥星环球有限公司任董事；2014 年 2 月至今就职于同鑫（香港）发展有限公司任董事，同时兼任同鑫投资有限公司董事长；2014 年 3 月至今就职于星汉有限公司任董事。 本报告期内公司实际控制人未发生变动。 公告编号：2019-004 26 第七节 融资及利润分配

78、情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2017 年12 月 7日 2018年 6 月26 日 13.23 3,724,140 49,270,372.20 0 0 0 5 0 否 募集资金使用情况： 公司于 2017 年 12 月发行股票募集资金人民币 49,270,372.20 元，截止 2018 年 03 月 30 日（即取得股

79、权登记函前），该账户每日存款余额不低于募集资金总额 49,270,372.20 元，不存在提前使用募集资金的情形。 公司 2018 年年度累计已使用募集资金 20,316,500.00 元。（增加子公司（南京济群生物科技有限公司）注册资本 20000000 元；创新药物项目的临床前研究开发设备及试剂耗材支出 211700 元；创新药物项目的临床前研究开发委托研发支出 104800 元）截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额29,320,922.22 元，其中利息收入 367,339.02 元，银行手续费 289 元。 公司募集资金的使用用途、使用情况与公开披露的募集资金用

80、途一致，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用不适用 三、 债券融资情况 适用不适用 债券违约情况： 适用不适用 公开发行债券的特殊披露要求： 适用不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 公告编号：2019-004 27 银行借款 招商银行股份有限公司南京分行 3,000,000.00 522.00% 2017.12.7-2018.10.29 否 银行借款 南京银行股份有限公司珠江支行 4,991,205.00 435.00% 2018.2.9

81、-2018.10.20 否 合计 7,991,205.00 - - - 违约情况： 适用不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用不适用 公告编号：2019-004 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李战 董事长 男 1969.12 博士 2016.08.22-2019.08.21 是 廖国平 董事 男 1978.11 本科 2016.08.22-2019.08.21 否

82、 霍立茹 董 事 、 总 经理、财务负责人 女 1970.07 本科 2016.08.22-2019.08.21 是 赵卿 董事、副总经理、信息披露负责人 男 1982.09 博士 2016.08.22-2019.08.21 是 张庆 董事 男 1977.08 博士 2017.07.04-2019.08.21 否 周静 监事会主席 女 1981.05 硕士 2016.08.22-2019.08.21 是 陆滢炎 监事 女 1988.09 硕士 2016.08.22-2019.08.21 是 罗琦 监事 女 1990.09 硕士 2016.08.22-2019.08.21 是 吴小涛 副总经理

83、男 1981.10 硕士 2017.08.28-2019.08.21 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事廖国平为控股股东公司董事。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 李战 董事长 8,007,000 0 8,007,000 21.23% 0 霍立茹 董事、总经理、财务负责人 561,000 0 561,000 1.49% 0 合计 - 8,568,000 0 8,568,000 22.72% 0 （

84、三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是否 总经理是否发生变动 是否 董事会秘书是否发生变动 是否 财务总监是否发生变动 是否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 公告编号：2019-004 29 适用不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用不适用 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 7 9 技术人员 40 63 财务人员 2 2 员工总计 49 74 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 3 3 硕士 13 13 本科 31 54 专科 1 2 专科以下 1 2 员工总

85、计 49 74 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，按照岗位级别确定薪金。公司依据中华人民共和国劳动法和南京市相关规定、规范性文件，与所有员工签订了劳动合同。公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理了养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。 2、培训计划 为提高员工素质，满足公司发展和员工自身需求，公司每年按计划，多层次、多方位、多形式的开展员工培训，包括新员工入职培训、在职人员业务培训等。为帮助新员工尽快适应新环境新岗位，加强新员工对公司制度、设备设施使用等培训。

86、为了透彻学习药品申报领域法律法规、研究方案设计等，公司开展多专项培训，同时各个部门开展多次内部交流、培训，不断提高发展。 3、离退休职工 无 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 12 10 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理0 0 公告编号：2019-004 30 人员） 核心人员的变动情况 报告期内，公司共有 2 名核心员工离职，截至 2018 年 12 月 31 日，公司共有核心员工 10 人。 上述核心员工变动属于员工正常的工作变动，不会对公司经营产生重大影响。 公告编号：2019-004 31 第九节 行业信

87、息 是否自愿披露 是否 公告编号：2019-004 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是否 董事会是否设置专门委员会 是否 董事会是否设置独立董事 是否 投资机构是否派驻董事 是否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是否 管理层是否引入职业经理人 是否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 （一）股东大会、董事会、监事会制度的建立健全及运行情况 2016 年 9 月 23 日，有限公司以经审计的净资产折股

88、，整体变更为股份公司。股份公司成立后，制定了较为完备的公司章程，依法设立了股东大会、董事会、监事会，建立健全了公司治理机制。严格按照公司法、证券法及非上市公众公司监督管理办法等法律、法规的规定，执行公司章程及董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等各项制度，2017 年 4 月 26 日第一届董事会第三次会议上审议通过了年报信息披露重大差错责任追究制度；2017 年 12 月 22 日 2017 年第四次临时股东大会通过南京济群医药科技股份有限公司募集资金管理制度。2018 年 03 月 08 日 2018 年第一次临时股东大会会

89、议上审议通过了对外投资管理制度（修订）；2018 年 05 月 15 日 2017 年年度股东大会会议上审议通过了修订信息披露管理制度、关联交易管理制度。 （二）股东大会、董事会、监事会和相关人员履行职责情况 报告期内，公司共召开 2 次股东大会、4 次董事会及 3 次监事会。公司三会的相关人员均符合公司法规定的任职要求，能按照三会议事规则履行其权利和义务，严格执行三会决议，公司三会运作正常。公司三会会议记录要件齐备、内容完整、签署正常，相关会议文件保存完整；监事会能够依法发挥监督作用，具备法定监督职能。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会认为：公司在报告

90、期内重视并完善公司治理机制的建设，尤其是在公司整体变更为股份公司后，按照公司法、非上市公众公司监督管理办法及非上市公众公司监管指引第 3 号-章程必备条款等法律法规、规章及规范性文件的相关规定建立三会一层组成的公司治理架构，制定了总经理工作细则等相应的公司治理制度，公司第二次董事会会议又通过了防范大股东及其关联方资金占用制度；公司的三会一层按照公司章程及相应公司治理制度进行规范运作，进一步确认和明晰了股东纠纷的解决机制，公司的章程及公司治理制度将能够给所有股东提供适当的保护和平等的权利，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公告编号：2019-004 33 3、公司重大决

91、策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东、董事能够依据公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则要求，出席股东大会和董事会，勤勉尽责地履行职责和义务，并对公司融资、对外投资、关联交易等重大决策严格履行规定的表决程序。 报告期内，公司监事会严格按照公司章程和监事会议事规则的要求，认真履行自己的职责，对公司重大决策程序的合法合规性进行监督。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司对公司章程进行了两次修改： 1、2018 年 05 月 14 日，2017 年年度股东大会审议通过关于修订公司章程的议案，该议案内容已于 2018 年 05 月 15 日披露登载在全国中小企业股份转让系统信息披露平

92、台（）的南京济群医药科技股份有限公司关于修订公司章程的公告（公告编号：2018-020）。 2、2018 年 07 月 02 日，我司完成办理增加注册资本的工商变更登记手续，同时对公司章程进行备案，该议案内容已于 2018 年 07 月 03 日披露登载在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）的南京济群医药科技股份有限公司关于新增股份完成工商登记及公司章程备案的公告（公告编号：2018-027）。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 （一）2018 年 02 月 09 日召开的第一届董事会第十次会议审议议案如下：

93、关于提名公司核心员工的议案、南京济群医药科技股份有限公司股票期权激励计划、关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案、关于修订公司的议案、关于提请召开公司2018 年第一次临时股东大会的议案； （二）2018 年 04 月 20 日召开的第一届董事会第十一次会议审议议案如下：2017 年年度报告及其摘要、2017 年度董事会工作报告、2017 年度总经理工作报告、关于的议案、关于的议案、关于修订公司的议案、关于修订公司的议案、关于修订公司章程的议案、关于续聘北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018年度审计机构的议案、关于提请召开 2017年年度股东大会的议案；

94、 （三）2018 年 08 月 20 日召开的第一届董事会第十二次会议审议议案如下：2018 年半年度报告、关于 2018 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告； 公告编号：2019-004 34 （四）2018 年 10 月 15 日召开的第一届董事会第十三次会议审议议案如下：关于公司利用闲置资金购买理财产品的议案、南京济群医药科技股份有限公司关于向银行申请综合授信暨关联担保的议案。 监事会 3 2018 年 02 月 26 日召开的第一届监事会第四次会议审议议案如下：关于提名公司核心员工的议案、关于核查激励对象名单的议案； 2018 年 04 月 20 日召开的第一届监事会第五次会

95、议审议议案如下：2017 年年度报告及其摘要、2017 年度监事会工作报告、关于的议案。 2018 年 08 月 20 日召开的第一届监事会第六次会议审议议案如下：2018 年半年度报告、关于2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。 股东大会 2 2018 年 03 月 08 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议议案如下：关于提名公司核心员工的议案、关于的议案、关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案、关于修订公司的议案、 2018 年 05 月 14 日召开的 2017 年年度股东大会审议议案如下：2017 年年度报告及其摘要、2017 年度董事

96、会工作报告、关于的议案、关于的议案、关于续聘北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构的议案、关于修订公司的议案、关于修订公司的议案、关于修订公司章程的议案、2017 年度监事会工作报告。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会 公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法及公司制定的股东大会议事规则的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序。 （2）董事会 目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。报告期内，公告编号：2019-004 35 公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成

97、一致决议。公司全体董事能够按照董事会议事规则等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 （3）监事会 目前公司监事会为 3 人，公司监事会严格按照公司章程、监事会议事规则等有关规定选举产生监事，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 本报告期内，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的

98、要求。今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 （三） 公司治理改进情况 公司已经严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化、规范化的科学管理，形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员独立运作、有效制衡、相互合作的有效工作机制。本年度工作中严格按照制度执行相关事务，今后会进一步改进、充实和完善内部控制制度。 本年度内，公司管理层未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司以公司章程、投资者关系管理制度、信息披露管理制度等为指导，在合规、充分披露信息原则及的基础上，构建多

99、渠道的投资者关系管理和沟通体系，尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，以期形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，实现公司价值最大化和股东利益最大化。同时，做好信息披露管理工作，及时编制公司各类定期报告和临时报告，确保信息披露内容真实、准确和完整，增进投资者对公司的了解和认同，让股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到保障。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用不适用 （六） 独立董事履行职责情况 适用不适用 独立董事的意见： 不适用 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本报告期内的监督活动中

100、未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司资产、人员、财务、机构、业务方面目前与股东相互独立，拥有独立完整的资产结构和业务系公告编号：2019-004 36 统，已形成自身的核心竞争力，具有独立面向市场的经营能力。 （一）资产独立性 公司合法独立拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，公司目前业务和生产经营必需的试验设备及其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利

101、益的情况，也不存在为股东和其他个人提供担保的情形。 （二）人员独立性 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生；目前公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司单独设立财务部门，财务人员没有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 （三）财务独立性 公司设立独立的财务会计部门，建立了独立、健全、规范的会计核算体系和财务管理制度，配备了专职的财务会计

102、人员。公司开设了独立的基本存款账户，不存在与控股股东共享银行账户的情况，不存在与股东单位及其下属企业共享银行账户的情形。公司能够独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 公司作为独立的纳税人，依法独立履行纳税申报及缴纳义务，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳税的情况。 （四）机构独立性 公司依照公司法和公司章程规定设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照公司章程和各项规章制度行使职权。公司办公及研发场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 （五）业务独立性

103、 公司主要从事各类新药的研发、合作开发、技术转让、受托开发和技术咨询，拥有独立完整的采购、研发及技术服务体系，具有完整的业务流程、独立的经营场所和研发团队。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，不存在因与关联方之间存在的关联关系而使本公司经营业务的完整性、独立性受到不利影响的情况。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度管理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、

104、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 公告编号：2019-004 37 2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，

105、公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 公司于 2017 年 4 月 26 日第一届董事会第三次会议上审议通过了年报信息披露重大差错责任追究制度议案，并建立了南京济群医药科技股份有限年报信息披露重大差错责任追究制度。 公告编号：2019-004 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 京永审字（2019）

106、第 146055 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层 审计报告日期 2019 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 姚家福、吕润波 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 南京济群医药科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的南京济群医药科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2018 年12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2018 年度的合并利润表和母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表以及相关财务报表

107、附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵

108、盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，公告编号：2019-004 39 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或

109、错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行

110、审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取

111、的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意公告编号：2019-004 40 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审

112、计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：姚家福 中国北京 中国注册会计师：吕润波 二一九年四月十二日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 60,145,711.28 36,297,770.63 结算备付金 拆出

113、资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、2 11,920,507.12 17,903,033.86 其中：应收票据 200,000.00 应收账款 11,720,507.12 17,903,033.86 预付款项 五、3 1,727,668.27 513,035.05 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 159,787.30 194,938.34 其中：应收利息 36,394.52 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、5 32,371,779.76 13,809,521.06 持有待售资产 一年内到期的非流动资产

114、其他流动资产 五、6 8,053,411.11 10,070,000.00 流动资产合计 114,378,864.84 78,788,298.94 非流动资产： 公告编号：2019-004 41 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 五、7 13,831,481.74 12,209,652.72 在建工程 0.00 0.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、8 2,944,410.55 3,448,171.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、9 505,733.82 789,070.26 递

115、延所得税资产 五、10 326,640.69 230,265.26 其他非流动资产 非流动资产合计 17,608,266.80 16,677,159.87 资产总计 131,987,131.64 95,465,458.81 流动负债： 短期借款 五、11 0.00 3,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、12 1,805,337.50 356,260.97 其中：应付票据 应付账款 1,805,337.50 356,260.97 预收款项 五、13 3,245,384.36 3,

116、117,045.34 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、14 3,810,266.83 2,507,288.01 应交税费 五、15 815,981.84 1,399,958.13 其他应付款 五、16 1,480.00 25,020,351.09 其中：应付利息 4,785.00 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 公告编号：2019-004 42 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 9,678,450.53 35,400,903.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款

117、长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 9,678,450.53 35,400,903.54 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、17 37,724,140.00 34,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、18 53,189,152.54 8,006,292.75 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、19 3,139,652.38 1,805,826.25 一般风险准备 未分配利润 五、20 28,255,736.19 16,252,436.27 归属于母公司所有者权益合计 122,30

118、8,681.11 60,064,555.27 少数股东权益 所有者权益合计 122,308,681.11 60,064,555.27 负债和所有者权益总计 131,987,131.64 95,465,458.81 法定代表人：霍立茹主管会计工作负责人：霍立茹会计机构负责人：杨剑萍 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 57,639,586.54 36,297,770.63 以公允价值计量且其变动计入 公告编号：2019-004 43 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十三、1 11,920,507.12 17,903,03

119、3.86 其中：应收票据 200,000.00 应收账款 11,720,507.12 17,903,033.86 预付款项 244,468.07 513,035.05 其他应收款 十三、2 159,787.30 194,938.34 其中：应收利息 36,394.52 应收股利 存货 16,190,531.66 13,809,521.06 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,053,411.11 10,070,000.00 流动资产合计 94,208,291.80 78,788,298.94 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、3

120、 20,100,000.00 投资性房地产 固定资产 13,816,981.74 12,209,652.72 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,944,410.55 3,448,171.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 505,733.82 789,070.26 递延所得税资产 326,262.28 230,265.26 其他非流动资产 非流动资产合计 37,693,388.39 16,677,159.87 资产总计 131,901,680.19 95,465,458.81 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融

121、负债 应付票据及应付账款 1,805,320.20 356,260.97 其中：应付票据 应付账款 1,805,320.20 356,260.97 预收款项 3,245,384.36 3,117,045.34 应付职工薪酬 3,724,014.33 2,507,288.01 应交税费 815,784.98 1,399,958.13 公告编号：2019-004 44 其他应付款 1,360.00 25,020,351.09 其中：应付利息 4,785.00 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 9,591,863.87 35,400,903.54 非流动负债

122、： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 9,591,863.87 35,400,903.54 所有者权益： 股本 37,724,140.00 34,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 53,189,152.54 8,006,292.75 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,139,652.38 1,805,826.25 一般风险准备 未分配利润 28,256,871.40 16,252,436.27 所有者权益合计 122,309,81

123、6.32 60,064,555.27 负债和所有者权益合计 131,901,680.19 95,465,458.81 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、21 42,693,239.54 24,586,358.28 其中：营业收入 42,693,239.54 24,586,358.28 利息收入 公告编号：2019-004 45 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 30,411,103.48 12,421,838.98 其中：营业成本 五、21 19,569,549.48 8,076,326.81 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支

124、出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、22 34,368.09 16,429.34 销售费用 五、23 0.00 2,450.00 管理费用 五、24 3,989,350.97 3,443,534.60 研发费用 五、25 3,583,622.51 73,537.96 财务费用 五、26 -158,172.41 -160,194.93 其中：利息费用 236,755.88 利息收入 405,329.57 164,475.68 资产减值损失 五、27 3,392,384.84 969,755.20 加：其他收益 五、28 0.00 885,966.00 投资收益

125、（损失以“”号填列） 五、29 836,795.15 180,940.49 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“”号填列） 13,118,931.21 13,231,425.79 加：营业外收入 五、30 796,023.84 1,973,912.33 减：营业外支出 五、31 8,528.16 6,405.50 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 13,906,426.89 15,198,932.62

126、减：所得税费用 五、32 569,300.84 2,309,892.88 五、净利润（净亏损以“”号填列） 13,337,126.05 12,889,039.74 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 13,337,126.05 12,889,039.74 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 13,337,126.05 12,889,039.74 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 公告编号：2019-004

127、 46 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 13,337,126.05 12,889,039.74 归属于母公司所有者的综合收益总额 13,337,126.05 12,889,039.74 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益：

128、 （一）基本每股收益 0.36 0.38 （二）稀释每股收益 0.36 0.38 法定代表人：霍立茹主管会计工作负责人：霍立茹会计机构负责人：杨剑萍 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、4 42,693,239.54 24,586,358.28 减：营业成本 十三、4 19,569,549.48 8,076,326.81 税金及附加 34,368.09 16,429.34 销售费用 2,450.00 管理费用 3,979,013.47 3,443,534.60 研发费用 3,583,622.51 73,537.96 财务费用 -149,348.5

129、3 -160,194.93 其中：利息费用 236,755.88 利息收入 394,597.25 164,475.68 资产减值损失 3,392,384.84 969,755.20 加： 其他收益 885,966.00 投资收益（损失以“”号填列） 836,795.15 180,940.49 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“”号填列） 13,120,444.83 13,231,425.79 加：营业外收入 796,023.84 1,973,912.33 公告编号

130、：2019-004 47 减：营业外支出 8,528.16 6,405.50 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 13,907,940.51 15,198,932.62 减：所得税费用 569,679.25 2,309,892.88 四、净利润（净亏损以“”号填列） 13,338,261.26 12,889,039.74 （一）持续经营净利润 13,338,261.26 12,889,039.74 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1

131、.权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 六、综合收益总额 13,338,261.26 12,889,039.74 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.36 0.38 （二）稀释每股收益 0.36 0.38 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 45,506,147.71 17,486,215.43 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额

132、 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、33 1,244,590.95 3,004,934.49 经营活动现金流入小计 46,750,738.66 20,491,149.92 公告编号：2019-004 48 购买商品、接受劳务支付的现金 27,029,469.36 7,288,685.14 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额

133、 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 11,134,950.19 6,999,422.84 支付的各项税费 1,329,846.28 1,351,191.75 支付其他与经营活动有关的现金 五、33 3,558,340.15 1,857,784.28 经营活动现金流出小计 43,052,605.98 17,497,084.01 经营活动产生的现金流量净额 3,698,132.68 2,994,065.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 87,300,000.00 16,500,000.00 取得投资

134、收益收到的现金 853,384.04 110,940.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 88,154,384.04 16,610,940.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,360,267.89 2,821,299.50 投资支付的现金 85,300,000.00 26,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 88,660,267.89 29,321

135、,299.50 投资活动产生的现金流量净额 -505,883.85 -12,710,359.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 24,260,605.11 25,009,767.09 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,991,205.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 29,251,810.11 28,009,767.09 偿还债务支付的现金 7,991,205.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 241,540.88 其中：子公司支付给少数股东

136、的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、33 363,372.41 筹资活动现金流出小计 8,596,118.29 1,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 20,655,691.82 27,009,767.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 23,847,940.65 17,293,473.99 加：期初现金及现金等价物余额 36,297,770.63 19,004,296.64 公告编号：2019-004 49 六、期末现金及现金等价物余额 60,145,711.28 36,297,770.63 法定代表人：霍立茹主管会计工作负责人

137、：霍立茹会计机构负责人：杨剑萍 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 45,506,147.71 17,486,215.43 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,233,738.63 3,004,934.49 经营活动现金流入小计 46,739,886.34 20,491,149.92 购买商品、接受劳务支付的现金 9,619,519.44 7,288,685.14 支付给职工以及为职工支付的现金 10,966,918.47 6,999,422.84 支付的各项税费 1,329,846.28

138、 1,351,191.75 支付其他与经营活动有关的现金 3,546,094.21 1,857,784.28 经营活动现金流出小计 25,462,378.40 17,497,084.01 经营活动产生的现金流量净额 21,277,507.94 2,994,065.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 87,300,000.00 16,500,000.00 取得投资收益收到的现金 853,384.04 110,940.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入

139、小计 88,154,384.04 16,610,940.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,345,767.89 2,821,299.50 投资支付的现金 85,300,000.00 26,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 20,100,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 108,745,767.89 29,321,299.50 投资活动产生的现金流量净额 -20,591,383.85 -12,710,359.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 24,260,605.11 25,009,767.

140、09 取得借款收到的现金 4,991,205.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 29,251,810.11 28,009,767.09 偿还债务支付的现金 7,991,205.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 241,540.88 支付其他与筹资活动有关的现金 363,372.41 筹资活动现金流出小计 8,596,118.29 1,000,000.00 公告编号：2019-004 50 筹资活动产生的现金流量净额 20,655,691.82 27,009,767.09 四、汇率变动对现金及

141、现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 21,341,815.91 17,293,473.99 加：期初现金及现金等价物余额 36,297,770.63 19,004,296.64 六、期末现金及现金等价物余额 57,639,586.54 36,297,770.63 公告编号：2019-004 51 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 34,000,000.00 8,006,292.

142、75 1,805,826.25 16,252,436.27 60,064,555.27 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 34,000,000.00 8,006,292.75 1,805,826.25 16,252,436.27 60,064,555.27 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,724,140.00 - - - 45,182,859.79 - - - 1,333,826.13 - 12,003,299.92 - 62,244,125.84 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 13,337,126.05 -

143、 13,337,126.05 （二）所有者投入和减少资本 3,724,140.00 - - - 45,182,859.79 - - - - - - - 48,906,999.79 1股东投入的普通股 3,724,140.00 - - - 45,182,859.79 - - - - - - - 48,906,999.79 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,333,826.13 - -1,333,826.13 - - 公告编号：2019-004 52 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,333,

144、826.13 - -1,333,826.13 - - 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 37,724,140.00 - - - 53,189,152.54 - - - 3,139,652.38 - 28,255,736.19 - 122,308,681.11 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积

145、 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 34,000,000.00 8,006,292.75 516,922.28 4,652,300.50 47,175,515.53 加：会计政策变更 公告编号：2019-004 53 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 34,000,000.00 8,006,292.75 516,922.28 4,652,300.50 47,175,515.53 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,288,903.97 11,600,135.77 12,889,039

146、.74 （一）综合收益总额 12,889,039.74 12,889,039.74 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,288,903.97 -1,288,903.97 1提取盈余公积 1,288,903.97 -1,288,903.97 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 公告编号：2019-004 54 （五）专项

147、储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 34,000,000.00 - - - 8,006,292.75 - - - 1,805,826.25 - 16,252,436.27 60,064,555.27 法定代表人：霍立茹 主管会计工作负责人：霍立茹 会计机构负责人：杨剑萍 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 34,000,000.00 8,006,292.75 1,805,826.25 16,252,

148、436.27 60,064,555.27 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 34,000,000.00 8,006,292.75 1,805,826.25 16,252,436.27 60,064,555.27 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,724,140.00 45,182,859.79 1,333,826.13 12,004,435.13 62,245,261.05 （一）综合收益总额 13,338,261.26 13,338,261.26 （二）所有者投入和减少资本 3,724,140.00 45,182,859.79 48,906,999.79 1

149、股东投入的普通股 3,724,140.00 45,182,859.79 48,906,999.79 2其他权益工具持有者投入资本 公告编号：2019-004 55 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,333,826.13 -1,333,826.13 1提取盈余公积 1,333,826.13 -1,333,826.13 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （

150、六）其他 四、本年期末余额 37,724,140.00 53,189,152.54 3,139,652.38 28,256,871.40 122,309,816.32 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 34,000,000.00 8,006,292.75 516,922.28 4,652,300.50 47,175,515.53 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 公告编号：2019-004 56 二、本年期初余额 34,000,000.00 8,006,2

151、92.75 516,922.28 4,652,300.50 47,175,515.53 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,288,903.97 11,600,135.77 12,889,039.74 （一）综合收益总额 12,889,039.74 12,889,039.74 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,288,903.97 -1,288,903.97 1提取盈余公积 1,288,903.97 -1,288,903.97 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他

152、 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 34,000,000.00 8,006,292.75 1,805,826.25 16,252,436.27 60,064,555.27 公告编号：2019-004 57 南京济群医药科技股份有限公司 财务报表附注 2018年度 截止2018年12月31日 一、 南京济群医药科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的基本情况 1、 公司的发行上市及股本等基本情况

153、 南京济群医药科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为南京济群医药科技有限公司（以下简称“有限公司”），有限公司由卞春卫、霍立茹于 2013 年 11 月 8 日出资组建成立，并于 2016 年 9 月 23 日整体变更为股份有限公司。 2017 年 1 月 18 日，经全国中小企业股份转让系统有限公司关于同意南京济群医药科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函(股转系统函 2017248 号)批复，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称“济群医药”，证券代码为 870803。 历经多次增资后，截止 2018 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民 3

154、,772.414万元；统一社会信用代码 91320100080286298H，法定代表人：霍立茹。 2、公司注册地、总部地址 公司名称：南京济群医药科技股份有限公司。 公司注册地：江苏省南京市江宁区龙眠大道 568 号(江宁高新园)。 公司总部地址：江苏省南京市江宁区龙眠大道 568 号(江宁高新园)。 3、业务性质及主要经营活动 公司所属行业和主要产品：公司所属行业为化学药品制剂相关技术的研发；公司主要产品及服务为新药研发和相关技术的转让和合作开发。 经营范围：生物医药产品技术开发、技术转让、技术咨询;化工产品批发(不含危险品)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 公

155、告编号：2019-004 58 公司主要经营活动为：新药研发和相关技术的转让和合作开发。 4、本期合并财务报表范围及其变化情况 （1）本期合并财务报表范围 本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资子公司南京济群生物科技有限公司。 （2）本期合并财务报表范围变化情况 本期新纳入合并范围的子公司包括：设立的全资子公司南京济群生物科技有限公司。 5、财务报告批准报出日 本财务报表于2019年4月12日经公司董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第33号发布、财政部令第76

156、号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报

157、表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 公告编号：2019-004 59 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且

158、有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。 （3）报告期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负

159、债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，公告编号：2019-004 60 将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入

160、、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产

161、份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债

162、或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。 6、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 公告编号：2019-004 61 7、 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位

163、币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算

164、 本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 8、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直

165、接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发公告编号：2019-004 62 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的

166、其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生

167、工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进

168、行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 公告编号：2019-004 63 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

169、 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允

170、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益

171、工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后公告编号：2019-004 64 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金

172、融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严

173、重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观公告编号：2019-004 65 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债

174、务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金

175、融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该

176、金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 公告编号：2019-004 66 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对

177、于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法

178、，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司

179、计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 公告编号：2019-004 67 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额 9、 应收款项 （1）单项金额重大并单独计提

180、坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：金额在100万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对于单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，

181、计提坏账准备 （3）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险组合计提坏账准备。 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年（含 2 年） 10 10 23 年（含 3 年） 30 30 34 年（含 4 年） 50 50 45 年（含 5 年） 80 80 公告编号：2019-004 68

182、5 年以上 100 100 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，

183、本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 10、 存货 （1）存货分类 存货分为原材料、劳保用品、自行预研发项目的研发支出和技术成果等。 其中，自行预研发项目的研发支出核算公司主动研发、尚处于研发过程中以及研发完成后尚未转让的项目支出，其自研发项目立项之日起，若同时满足以下条件，则开始按项目归集、分配研发支出： 完成该项目以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该项目并使用或出售的意图；该项目产生经济利益的方式，包括能够证明运用该项目生产的产品存在市场或该项目自身存在市场，该项目将在内部使用的，应当证

184、明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该该项目的开发，并有能力使用或出售该项目；归属于该项目的支出能够可靠地计量。 在研发过程中，若经过初步判断，相关项目不能达到预期目标或产生相关经济利益，不同时满足以上条件时，则将该项目转为当期损益。 （1） 发出存货的计价方法 购入原材料、劳保用品等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算；在研项目、技术成果按个别计价法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 公告编号：2019-004 69 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存

185、货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 存货采用永续盘存制，并定期盘点存货。 11、 长期股权投资 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： 企业合并形成的长期股权投资，按照下

186、列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取

187、得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益； 公告编号：2019-004 70 d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现

188、金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第7号-非货币性资产交换确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第12号-债务重组确定。 无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算

189、。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调

190、整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利公告编号：2019-004 71 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他

191、实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照企

192、业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够

193、控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 公告编号：2019-004 72 12、 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为研发设备、运输设备、电子设备、家具器具。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命

194、和预计净残值率确定折旧率。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 研发设备 10 5.00 9.50% 运输设备 5 5.00 19.00% 电子设备 5 5.00 19.00% 家具器具 5 5.00 19.00% 13、 在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本

195、，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 14、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： 资产支出已经发生； 公告编号：2019-004 73 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断

196、、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或

197、者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 15、 无形资产 （1）无形资产的计价方法 取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与

198、该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为公告编号：2019-004 74 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形

199、资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命（年） 依据 发明专利 10 发明专利证书 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 （3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部

200、研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 （4）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品公告编号：2019-004 75 存在市场或无形资产

201、自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 16、 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪

202、酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职

203、后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或公告编号：2019-004 76 费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 18、 收入 （1）收入确认标准 销售商品的确认标准 销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认：已将商品所

204、有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入公司；相关的收入和已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 提供劳务的确认标准 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指

205、：收入金额能够可靠计量；相关经济利益很可能流入公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易已发生和将发生的成本能够可靠计量。 让渡资产使用权的确认标准 公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （2） 提供研发劳务收入的确认 公司收入主要为提供研发劳务取得的收入。 公告编号：2019-004 77 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的研发服务项目，采用完工百分比法确认提供的研发劳务收入。提供研发劳务交易的完工进度，依

206、据已经发生的成本占估计总成本的比例。确认研发劳务收入的计算公式：本期确认的收入=劳务总收入本期末止劳务的完工进度-以前期间已确认的收入。 在资产负债表日提供研发劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已发生的研发劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的研发劳务成本金额确认提供研发劳务收入，并按相同金额结转研发劳务成本。 已经发生的研发劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的研发劳务成本计入当期损益，不确认提供研发劳务收入。 19、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计

207、量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相

208、关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整公告编号：2019-004 78 资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实

209、际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。 20、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 资产负债

210、表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 21、 租赁 （1）经营租赁 作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，本公司按资产的性质将用作经

211、营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资公告编号：2019-004 79 产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 作为承租人 本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅

212、费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期

213、间内计提折旧。 作为出租人 本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 22、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当公告编号：2019-004 80 期或将在

214、近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用企业会计准则第8

215、号资产减值的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的

216、资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、 股份支付 （1）股份支付的种类 公告编号：2019-004 81 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场

217、的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值

218、计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权

219、情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之公告编号：2019-004 82 间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条

220、件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 24、 重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期影响金额 根据财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815

221、号），在资产负债表中新增以下项目：1“应收票据及应收账款”行项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。该项目应根据“应收票据”和“应收账款”科目的期末余额，减去“坏账准备”科目中相关坏账准备期末余额后的金额填列。2“其他应收款”行项目，应根据“应收利息”“应收股利”和“其他应收款”科目的期末余额合计数，减去“坏账准备”科目中相关坏账准备期末余额后的金额填列。3“持有待售资产”行项目，反映资产负债表日划分为持有待售类别的非流动资产及划分为持有待售类别的处置组中的流动资产和非流动资产的期末账面价值。该

222、项目应根据“持有待售资产”科目的期末余额，减去“持有待售资产减值准备”科目的期末余额后的金额填列。4“固定资产”行项目，反映资产负债表日企业固定资产的期末账面价值和企业尚未清理完毕的固定资产清理净损益。该项目应根据“固定资产”科目的期末余额，减去“累计折旧”和“固定资产减值准备”科目的期末余额后的金额，以及“固定资产清理”科目的期末余额填列。5“在建工程”行项目，反映资产负债表日企业尚未达到预定可使用状态的在建工程的期末账面价值和企业为在建工程准备的各种物资的期末账面价值。该项目应根据“在建工程”科目的期末余额，减去“在建工程减值准备”科目的期末余额后的金额，以及“工程物资”科目的期末余额，减

223、去“工程物资减值准备”科目的期末余额后的金额填列。6“应付 应收票据及应收账款 其他应收款 在建工程 应付票据及应付账款 其他应付款 管理费用 研发费用 利息费用 利息收入 资产处置收益 营业外支出 11,920,507.12 1,805,337.50 -3,583,622.51 3,583,622.51 236,755.88 405,329.57 公告编号：2019-004 83 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期影响金额 票据及应付账款”行项目，反映资产负债表日企业因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。

224、该项目应根据“应付票据”科目的期末余额，以及“应付账款”和“预付账款”科目所属的相关明细科目的期末贷方余额合计数填列。7“其他应付款”行项目，应根据“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”科目的期末余额合计数填列。8“持有待售负债”行项目，反映资产负债表日处置组中与划分为持有待售类别的资产直接相关的负债的期末账面价值。该项目应根据“持有待售负债”科目的期末余额填列。9“长期应付款”行项目，反映资产负债表日企业除长期借款和应付债券以外的其他各种长期应付款项的期末账面价值。该项目应根据“长期应付款”科目的期末余额，减去相关的“未确认融资费用”科目的期末余额后的金额，以及“专项应付款”科目的期末余额

225、填列。在利润表中新增以下项目：1“研发费用”行项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。该项目应根据“管理费用”科目下的“研发费用”明细科目的发生额分析填列。2“其中：利息费用”行项目，反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出。该项目应根据“财务费用”科目的相关明细科目的发生额分析填列。3“利息收入”行项目，反映企业确认的利息收入。该项目应根据“财务费用”科目的相关明细科目的发生额分析填列。4“其他收益”行项目，反映计入其他收益的政府补助等。该项目应根据“其他收益”科目的发生额分析填列。5“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长

226、期股权投资和投资性房地产除外）或处置组（子公司和业务除外）时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换中换出非流动资产产生的利得或损失也包括在本项目内。该项目应根据“资产处置损益”科目的发生额分析填列；如为处置损失，以“-”号填列。6“营业外收入”行项目，反映企业发生的除营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得、与企业日常活动无关的政府补助、盘盈利得、捐赠利得（企业接受股东或股东的子公司直接或间接的捐赠，经济实质属于股东对企业的资本性投入的除外）等。该项目应根据

227、“营业外收入”科目的发生额分析填列。7“营业外支出”行项目，反映企业发生的除营业利润以外的支出，主要包括债务重组损失、公益性捐赠支出、非常损失、盘亏损失、非流动资产毁损报废损公告编号：2019-004 84 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期影响金额 失等。该项目应根据“营业外支出”科目的发生额分析填列。8“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目，分别反映净利润中与持续经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润；如为净亏损，以“-”号填列。该两个项目应按照企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的相关规定分别列报。对比较报表的列报进行了相应调整

228、。 上述引起的追溯调整对比较财务报表的主要影响如下： 上述引起的追溯调整对比较财务报表净利润、期初及期末净资产无影响。 （2）重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 增值税应税收入 6.00% 城市维护建设税 实缴增值税、消费税、营业税 7.00% 教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 3.00% 地方教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 15.00% 个人所得税 支付给职工的所得由本公司代扣代缴所得税 7 级累进税率 2、税收优惠 本公司增值税税收优惠政策：2014年05

229、月28日，公司取得南京市鼓楼区国家税务局出具的流转税税收优惠备案事项告知书（流优备案2014297号)，公司通过2014年5月21日提出的技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务增值税免税备案登记申请，提交的各项备案材料符合税收优惠备案登记条件，自2014年05月01日起享受提供技术转让、技术开发与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。 本公司企业所得税税收优惠政策：公司 2016 年 11 月 30 日被认定为高新技术企业，取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局向公司联合颁发编号为 GR201632000736、有效期为三年的高新技术公告编号：2019

230、-004 85 企业证书；公司可依法享受国家需要重点扶持的高新技术企业所得税优惠减免，自 2016 年 1 月 1 日起，按照 15%的税率缴纳企业所得税。 五、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 60,872.30 162,482.55 银行存款 60,084,838.98 36,135,288.08 其他货币资金 合计 60,145,711.28 36,297,770.63 其中：存放在境外的款项总额 2、 应收票据及应收账款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收票据 200,000.00 应收账款 11,7

231、20,507.12 17,903,033.86 合计 11,920,507.12 17,903,033.86 2.1 应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 200,000.00 商业承兑票据 合计 200,000.00 （2）期末公司无已质押的应收票据。 （3）期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 2.2 应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 公告编号：2019-004 86 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%

232、) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 13,864,762.28 100.00 2,144,255.16 15.47 11,720,507.12 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 13,864,762.28 100.00 2,144,255.16 15.47 11,720,507.12 续上表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 19,425,822.42 100.00 1

233、,522,788.56 7.84 17,903,033.86 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 19,425,822.42 100.00 1,522,788.56 7.84 17,903,033.86 期末无单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,566,139.03 78,306.95 5% 1 至 2 年 8,324,193.85 832,419.39 10% 2 至 3 年 3,768,429.40 1,130,528.82 30% 3

234、至 4 年 206,000.00 103,000.00 50% 合计 13,864,762.28 2,144,255.16 15.47% 公告编号：2019-004 87 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,373,871.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 本期无重要的收回或转回坏账准备金额。 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 2,752,404.74 其中重要的应收账款核销情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生

235、江苏杜瑞制药有限公司 应收研发费用 2,752,404.74 合同终止 公司管理层会议审批 否 合计 / 2,752,404.74 / / / 应收账款核销说明：江苏杜瑞制药有限公司委托研发项目已完成工艺交接和试生产，并且拿到质检合格的试生产样品，待开展 BE 研究；但由于资金原因，江苏杜瑞制药有限公司拖欠技术开发经费多年，经江苏杜瑞制药有限公司慎重考虑及我司项目管理委员会反复沟通决定该项目开发终止。 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末金额 天方药业有限公司 非关联方 3,024,

236、328.42 1-2 年 21.81 302,432.84 天津华津制药有限公司 非关联方 1,879,697.89 1 年以内 13,618.33 1-2 年 1,782,656.98 2-3 年 83,422.58 13.56 203,973.39 北京亦度正康健康科技有限公司 非关联方 1,088,573.63 1-2 年 609,331.94 2-3 年 479,241.69 7.85 204,705.70 苏州黄河制药有限公司 非关联方 925,812.45 1 年以内 6,352.18 1-2 年 522,501.79 2-3 年 396,958.48 6.68 171,655.3

237、3 天圣制药集团股份有限公司 非关联方 732,037.09 1 年以内 5.28 36,601.85 合计 7,650,449.48 55.18 919,369.11 （4） 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （5） 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 公告编号：2019-004 88 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,721,968.27 99.67 513,035.05 100.00 1 至 2 年 5,700.00 0.33 合计 1,727,668.

238、27 100.00 513,035.05 100.00 （2）本期无账龄超过一年、金额较大的预付款项。 （3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 占预付账款总额比例（%） 通用电气医疗系统贸易发展（上海）有限公司 非关联方 1,478,700.00 1 年以内（含1 年） 预 付 技 术 服务费 85.59 中国药科大学 非关联方 50,000.00 1 年以内（含1 年） 预 付 技 术 服务费 2.89 南京中之旅国际旅行社有限公司 非关联方 24,000.00 1 年以内（含1 年） 预付费用 1.39 南京

239、禹志环境工程有限公司 非关联方 22,500.00 1 年以内（含1 年） 预 付 技 术 服务费 1.30 江苏雁蓝检测科技有限公司 非关联方 16,500.00 1 年以内（含1 年） 预付检测费 0.96 合计 1,591,700.00 92.13 4、 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 36,394.52 应收股利 其他应收款 159,787.30 158,543.82 合计 159,787.30 194,938.34 4.1 应收利息 公告编号：2019-004 89 （1）应收利息分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 36,394.52 委

240、托贷款 债券投资 合计 36,394.52 （2）本期无重要逾期应收利息。 4.2 本期无应收股利。 4.3 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 190,614.00 100.00 30,826.70 16.17 159,787.30 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 190,614.00 100.00 30,826.70 16.17 159,787.30 续上表 类别 期初余额

241、 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2019-004 90 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 170,857.02 100.00 12,313.20 7.21 158,543.82 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 170,857.02 100.00 12,313.20 7.21 158,543.82 本期末无单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他

242、应收款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 65,430.00 3,271.50 5% 1 至 2 年 50,000.00 5,000.00 10% 2 至 3 年 75,184.00 22,555.20 30% 合计 190,614.00 30,826.70 16.17% （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 18,513.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 本期无重要的转回或收回坏账准备金额。 （3）本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额

243、备用金 4,330.00 押金、保证金 185,784.00 165,707.00 质保金 5,150.00 其他 500.00 0.02 合计 190,614.00 170,857.02 公告编号：2019-004 91 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 天方药业有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内60,000.00 1-2 年40,000.00 52.46 7,000.00 南京江宁（大学)科教创新园有限公司 押金 50,000.00 2-

244、3 年 26.23 15,000.00 南京上元工业气体厂 押金 20,000.00 1-2 年 10,000.00 2-3 年 10,000.00 10.49 4,000.00 仲量联行测量师事务所（上海)有限公司南京分公司 押金 14,884.00 2-3 年 7.81 4,465.20 陆滢炎 备用金 4,330.00 1 年以内 2.27 216.50 合计 189,214.00 99.26 30,681.70 （6）本期无涉及政府补助的应收款项。 （7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 5、 存货 （1）存货分

245、类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 552,400.57 552,400.57 419,650.25 419,650.25 劳保用品 1,708.00 1,708.00 1,198.00 1,198.00 研发支出 31,817,671.19 31,817,671.19 13,388,672.81 13,388,672.81 合计 32,371,779.76 32,371,779.76 13,809,521.06 13,809,521.06 （2）本期无存货跌价准备。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额

246、的说明 存货期末余额无借款费用资本化金额。 6、 其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 8,053,411.11 10,070,000.00 公告编号：2019-004 92 合计 8,053,411.11 10,070,000.00 7、 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 13,831,481.74 12,209,652.72 固定资产清理 合计 13,831,481.74 12,209,652.72 7.1 固定资产 （1）固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 研发设备 运输设备 电子设备 家具器具 合计 一、账面原值： 1.期初余

247、额 13,860,965.63 802,837.52 384,391.50 152,542.67 15,200,737.32 2.本期增加金额 2,942,788.00 220,025.00 172,747.00 24,707.89 3,360,267.89 （1）购置 2,942,788.00 220,025.00 172,747.00 24,707.89 3,360,267.89 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 39,700.00 39,700.00 （1）处置或报废 39,700.00 39,700.00 （2）政府补助冲减 4.期末余额 16,803,753.

248、63 1,022,862.52 517,438.50 177,250.56 18,521,305.21 二、累计折旧 1.期初余额 2,399,473.69 365,833.57 146,911.33 78,866.01 2,991,084.60 2.本期增加金额 1,442,315.72 168,336.61 95,479.11 22,779.27 1,728,910.71 （1）计提 1,442,315.72 168,336.61 95,479.11 22,779.27 1,728,910.71 3.本期减少金额 30,171.84 30,171.84 （1）处置或报废 30,171.84

249、 30,171.84 4.期末余额 3,841,789.41 534,170.18 212,218.60 101,645.28 4,689,823.47 三、减值准备 1.期初余额 公告编号：2019-004 93 项目 研发设备 运输设备 电子设备 家具器具 合计 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 12,961,964.22 488,692.34 305,219.90 75,605.28 13,831,481.74 2.期初账面价值 11,461,491.94 437,003.95 237,480.17 73,67

250、6.66 12,209,652.72 （2）本期无暂时闲置的固定资产。 （3）本期无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）本期无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）本期无未办妥产权证书的固定资产。 7.2 固定资产清理 本期无固定资产清理。 8、 无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 金蝶软件（总账固定资产） 金蝶软件（供应链） 专利权 企业版变色龙色谱管理系统 ECDS 办公软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 7,000.00 7,000.00 4,900,000.00 90,150.00 19,460.00 5,023,610.00 2.本期增加金额 (1)购置 (

251、2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 （2）政府补助冲减 4.期末余额 7,000.00 7,000.00 4,900,000.00 90,150.00 19,460.00 5,023,610.00 二、累计摊销 公告编号：2019-004 94 项目 金蝶软件（总账固定资产） 金蝶软件（供应链） 专利权 企业版变色龙色谱管理系统 ECDS 办公软件 合计 1.期初余额 3,500.10 2,916.75 1,551,666.54 14,273.75 3,081.23 1,575,438.37 2.本期增加金额 1,400.04 1,400.04 489,999.96

252、 9,015.00 1,946.04 503,761.08 （1）计提 1,400.04 1,400.04 489,999.96 9,015.00 1,946.04 503,761.08 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 4,900.14 4,316.79 2,041,666.50 23,288.75 5,027.27 2,079,199.45 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,099.86 2,683.21 2,858,333.50 66,861.25 14,432.73 2,9

253、44,410.55 2.期初账面价值 3,499.90 4,083.25 3,348,333.46 75,876.25 16,378.77 3,448,171.63 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 。 9、 长期待摊费用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 701,920.14 247,736.52 454,183.62 企业邮箱 2,775.12 1,849.92 925.20 实验室装修工程 84,375.00 33,750.00 50,625.00 合计 789,070.26 283,336.4

254、4 505,733.82 10、 递延所得税资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,175,081.86 326,262.28 1,535,101.76 230,265.26 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 1,513.64 378.41 公告编号：2019-004 95 合计 2,176,595.50 326,640.69 1,535,101.76 230,265.26 11、 短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 3,

255、000,000.00 信用借款 合计 3,000,000.00 （2）本期无已逾期未偿还的短期借款。 12、 应付票据及应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付票据 应付账款 1,805,337.50 356,260.97 合计 1,805,337.50 356,260.97 12.1 应付票据 本期无应付票据。 12.2 应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付供应商款 1,805,337.50 356,260.97 合计 1,805,337.50 356,260.97 （2）本期无账龄超过 1 年的重要应付账款。 13、 预收款项 （1）预收账款

256、项列示 单位：元 币种：人民币 公告编号：2019-004 96 项目 期末余额 期初余额 预收项目款项 3,245,384.36 3,117,045.34 合计 3,245,384.36 3,117,045.34 （2）本期无账龄超过 1 年的重要预收款项。 14、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,507,288.01 11,800,594.87 10,497,616.05 3,810,266.83 二、离职后福利-设定提存计划 642,294.57 642,294.57 三、辞退福利 四、一年内到

257、期的其他福利 合计 2,507,288.01 12,442,889.44 11,139,910.62 3,810,266.83 （2）短期薪酬列示 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,507,288.01 10,386,497.00 9,083,518.18 3,810,266.83 二、职工福利费 674,817.16 674,817.16 三、社会保险费 327,316.06 327,316.06 其中：医疗保险费 293,354.06 293,354.06 工伤保险费 8,348.20 8,348.20 生育保险费 25,

258、613.80 25,613.80 四、住房公积金 409,950.96 409,950.96 五、工会经费和职工教育经费 2,013.69 2,013.69 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 2,507,288.01 11,800,594.87 10,497,616.05 3,810,266.83 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 620,007.76 620,007.76 2、失业保险费 22,286.81 22,286.81 3、企业年金缴费 合计 642,294.57 642,294.57 公告编号：2019-004 97

259、 15、 应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 52,570.69 11,705.49 城市维护建设税 3,808.54 819.38 教育费附加 1,632.23 351.16 地方教育费附加 1,088.15 234.11 应交企业所得税 732,078.79 1,367,004.98 应交个人所得税 24,803.44 19,843.01 合计 815,981.84 1,399,958.13 16、 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 4,785.00 应付股利 其他应付款 1,480.00 25,015,566.09 合计 1,480.00 2

260、5,020,351.09 16.1 应付利息 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 4,785.00 合计 4,785.00 16.2 本期无应付股利。 16.3 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 投资款 25,009,767.09 往来款 1,480.00 5,799.00 合计 1,480.00 25,015,566.09 （2）本期无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 17、 股本 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 公告编号：2019-004 98 发行新股 送股

261、公积金转股 其他 小计 股份总数 34,000,000.00 3,724,140.00 3,724,140.00 37,724,140.00 本公司 2018 年定向增发 3,724,140 股，其中中小企业发展基金（深圳有限合伙）认购 1,511,715 股；南京锋蕴创业投资有限公司认购 755,857 股；江苏科泉高新创业投资有限公司认购 700,000 股；深圳前海汇德致信股权投资基金企业(有限合伙)认购 378,668 股；天津天创白药海河健康医疗股权投资基金合伙企业（有限合伙）认购 377,900 股。 18、 资本公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期

262、末余额 资本溢价（股本溢价） 8,006,292.75 45,182,859.79 53,189,152.54 其他资本公积 合计 8,006,292.75 45,182,859.79 53,189,152.54 说明：资本公积本期增加 45,182,859.79 元，为发行股票溢价扣除发行费用形成。 19、 盈余公积 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,805,826.25 1,333,826.13 3,139,652.38 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 1,805,826.25 1,333,826.13 3,139,6

263、52.38 盈余公积说明：本期盈余公积变动是因为本期净利润增加。 20、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 16,252,436.27 4,652,300.50 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减） 公告编号：2019-004 99 调整后期初未分配利润 16,252,436.27 4,652,300.50 加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,337,126.05 12,889,039.74 减：提取法定盈余公积 1,333,826.13 1,288,903.97 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期

264、末未分配利润 28,255,736.19 16,252,436.27 21、 营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 42,693,239.54 19,569,549.48 24,586,358.28 8,076,326.81 其他业务 合计 42,693,239.54 19,569,549.48 24,586,358.28 8,076,326.81 22、 税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 印花税 27,839.17 15,024.69 城市维护建设税 3,808.54 819.38 教育费附

265、加 1,632.23 351.16 地方教育附加 1,088.15 234.11 合计 34,368.09 16,429.34 23、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 业务宣传费 2,450.00 合计 2,450.00 24、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 1.薪酬费用 1,955,174.33 1,633,416.55 2.租赁费 71,527.57 65,588.09 3.折旧费 205,784.17 185,124.24 公告编号：2019-004 100 项目 本期发生额 上期发生额 4.摊销费 39,195.36 3

266、9,195.44 5.办公费 27,791.25 21,589.46 6.通讯费 1,312.83 7.招待费 305,284.10 120,382.00 8.差旅费 127,649.81 38,286.21 9.交通费 522,605.65 30,136.84 10.中介机构费 656,995.20 1,200,780.80 11.培训费 34,598.00 32,860.00 12.商标注册费 17,020.00 13.其他 42,745.53 57,842.14 合计 3,989,350.97 3,443,534.60 25、 研发费用 （1）研发费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期

267、发生额 上期发生额 研发费用总额 3,583,622.51 73,537.96 （2）按成本项目列示 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 2,329,354.63 47,799.67 材料费 1,003,414.30 20,590.63 其他 250,853.58 5,147.66 合计 3,583,622.51 73,537.96 26、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 10,401.28 4,280.75 利息支出 236,755.88 利息收入 -405,329.57 -164,475.68 合计 -158,172.41

268、-160,194.93 27、 资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2019-004 101 坏账损失 3,392,384.84 969,755.20 合计 3,392,384.84 969,755.20 28、 其他收益 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 房租补贴 78,750.00 新三板挂牌补贴 450,000.00 房租减免 357,216.00 合计 885,966.00 29、 投资收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 理财收益 836,795.15 180,940.49

269、 合计 836,795.15 180,940.49 30、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与日常活动无关的政府补助 796,023.84 1,973,912.33 796,023.84 合计 796,023.84 1,973,912.33 796,023.84 计入当期损益的政府补助 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 南京市科技创新券 100,000.00 与收益相关 稳岗补贴 10,523.84 11,912.33 与收益相关 江宁区扶持工业企业发展资金项目 50,000.00

270、 50,000.00 与收益相关 江宁区科技型中小企业技术创新专项资金项目 60,000.00 140,000.00 与收益相关 李战 2017 年科技人才专项奖 250,000.00 与收益相关 2016 年李战科技创新奖励 122,000.00 与收益相关 南京市科技局 2016 年万人计划入选人才特殊支持经费 250,000.00 300,000.00 与收益相关 李战创新企业家奖励 1,000,000.00 与收益相关 宁科（2018）301 号重点研发计划 400,000.00 与收益相关 江宁区专利补贴 8,000.00 与收益相关 公告编号：2019-004 102 江宁高新区

271、2017 年度科技人才相关奖励 9,500.00 与收益相关 2018 年度鼓楼区专利资助 8,000.00 与收益相关 合计 796,023.84 1,973,912.33 31、 营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 8,528.16 6,405.50 8,528.16 合计 8,528.16 6,405.50 8,528.16 32、 所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 665,676.27 2,455,356.17 递延所得税费用 -96,3

272、75.43 -145,463.29 合计 569,300.84 2,309,892.88 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 13,906,426.89 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,085,964.03 子公司适用不同税率的影响 -151.36 调整以前期间所得税的影响 -771,541.13 非应税收入的影响 -842,067.74 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 153,715.33 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除额的影响 -56,618.29 所得税费用

273、 569,300.84 33、 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 796,023.84 2,859,878.33 公告编号：2019-004 103 银行存款利息 441,724.09 128,081.16 其他 6,843.02 16,975.00 合计 1,244,590.95 3,004,934.49 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 付现的期间费用 3,527,421.15 1,754,992.08 付现营业外支出 其他 30,919.00 1

274、02,792.20 合计 3,558,340.15 1,857,784.28 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 股票发行费用 363,372.41 合计 363,372.41 34、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,337,126.05 12,889,039.74 加：资产减值准备 3,392,384.84 969,755.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,728,910.71 1,428,158

275、.51 无形资产摊销 503,761.08 503,761.08 长期待摊费用摊销 283,336.44 283,336.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 8,528.16 6,405.50 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 236,755.88 投资损失（收益以“”号填列） -836,795.15 -180,940.49 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -96,375.43 -145,463.28 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -18,

276、562,258.70 -7,141,698.86 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 1,410,659.72 -10,486,938.75 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 2,292,099.08 4,868,650.74 公告编号：2019-004 104 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,698,132.68 2,994,065.91 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 60,145,711.28 36,297,770.63 减：现金的期初余额 36,297

277、,770.63 19,004,296.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 23,847,940.65 17,293,473.99 （2）现金和现金等价物的构成 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 60,145,711.28 36,297,770.63 其中：库存现金 60,872.30 162,482.55 可随时用于支付的银行存款 60,084,838.98 36,135,288.08 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三

278、、期末现金及现金等价物余额 60,145,711.28 36,297,770.63 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物 35、 所有权或使用权受到限制的资产 本期无所有权或使用权受到限制的资产。 六、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 本期未发生非同一控制下企业合并。 2、 同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并。 3、 反向购买 本期未发生反向购买。 105 4、 处置子公司 本期未发生处置子公司情况。 5、 其他原因的合并范围变动 2017 年 11 月 2 日，本公司之全资子公司-南京济群生物科技有限公司，经南京市江宁区市场监督管理局登记成立。截止到

279、 2017 年 12 月 31 日，该公司注册资本为人民币 10 万元未实缴出资，尚未开始经营，亦未建立财务账，故 2017 年未纳入合并。2018 年南京济群生物科技有限公司正式开始经营并建立了财务账，故本期纳入合并范围。 七、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 南京济群生物科技有限公司 南京市 南京市 科技推广和应用服务 100.00 出资设立 （2）重要的非全资子公司：无。 八、 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司 名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业

280、的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 济群生活科学有限公司 香港 投资公司 100.00(港元) 50.82 50.82 本企业的母公司情况的说明：济群生活科学有限公司于 2014 年 11 月 20 日在香港注册成立，现持有公司编号为“2171027 号”的公司注册证书及“64089343-000-11-17-2 号”商业登记证（生效日期为 2017 年 11 月 20 日至 2018 年 11 月 20 日），登记地址为 17/F, WHEELOCK HOUSE 20 PEDDER STREET CENTRAL,HK。董事为廖国平，股本为 100.00 港元。 本企业最终控制

281、方是 高斌 。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 3、本企业合营和联营企业情况 本企业无合营或联营企业。 4、其他关联方情况 106 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 李战 公司股东（持股 21.23%）、董事长 中小企业发展基金（深圳有限合伙） 公司股东，持股 10.71% 云南白药博时股权投资基金合伙企业（有限合伙） 公司股东，持股 3.72% 新余汇英济群投资合伙企业（有限合伙） 公司股东，持股 3.72% 广州广证科恒二号医疗健康产业投资合伙企业（有限合伙） 公司股东，持股 2.98% 深圳市兴友诚企业管理顾问有限公司 公司股东，持股 1.49% 周慧 公司股东

282、，持股 1.49% 霍立茹 公司股东（持股 1.49%）、董事 珠海横琴上鼎投资企业（有限合伙） 公司股东，持股 0.75% 深圳怡德君成投资合伙企业（有限合伙） 公司股东，持股 0.75% 南京锋蕴创业投资有限公司 公司股东，持股 2.00% 江苏科泉高新创业投资有限公司 公司股东，持股 1.86% 天津天创白药海河健康医疗股权投资基金合伙企业（有限合伙） 公司股东，持股 1.00% 深圳前海汇德致信股权投资基金企业(有限合伙) 同属本企业最终控制方高斌控制 李战、廖国平、霍立茹、赵卿、张庆 公司董事 周静、陆滢炎、罗琦 公司监事 霍立茹、赵卿、吴小涛 公司高管 其他自然人关联方 能够对公司

283、财务和生产经营决策产生重大影响的个人，包括本公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上自然人以及上述人士的父母、配偶及其父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、年满 18 周岁的子女及其配偶以及其父母。 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本期无关联方采购商品/接受劳务情况。 本期无关联方出售商品/提供劳务情况。 (2) 关联担保情况 本公司作为担保方：无。 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 107 李战 3,000,000.00 2017 年 12 月 4 日 2020 年 12 月 4 日 是 李战、霍立茹、赵健

284、 4,991,205.00 2017 年 12 月 18 日 2018 年 12 月 18 日 是 (3) 关键管理人员报酬 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,616,921.00 2,552,350.24 6、 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 陆滢炎 4,330.00 216.50 (2) 应付项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 中小企业发展基金（深圳有限合伙） 19,999,98

285、9.45 其他应付款 深圳前海汇德致信股权投资基金企业(有限合伙) 5,009,777.64 九、 股份支付 2018 年 3 月 8 日，公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过公司股票期权激励计划，该计划拟向激励对象即公司核心员工授予 374 万份股票期权。在满足行权条件的情况下，每份股票期权拥有在有效期内以行权价格每股 9.26 元购买 1 股公司股票的权利。 截至资产负债表日，因上述股票期权激励计划的第一个行权期的行权条件未能达到，第二个行权期的行权条件预计不能满足，故未确认股份支付金额。 十、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 截至资产负债表日，公司不存在对外重要承诺事项。 1

286、08 2、 或有事项 截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重要或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 截至审计报告日，公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 截至资产负债表日，公司不存在需要披露的其他重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 项目 期末余额 期初余额 应收票据 200,000.00 应收账款 11,720,507.12 17,903,033.86 合计 11,920,507.12 17,903,033.86 1.1 应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 200,0

287、00.00 商业承兑票据 合计 200,000.00 （2）本期末公司无已质押的应收票据。 （3）本期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 （4）本期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 1.2 应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 109 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 13,864,762.28 100.00 2,144,255.16 15.47 11,720,507.12 单项金额不重大但单独计提坏账

288、准备的应收账款 合计 13,864,762.28 100.00 2,144,255.16 15.47 11,720,507.12 续上表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 19,425,822.42 100.00 1,522,788.56 7.84 17,903,033.86 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 19,425,822.42 100.00 1,522,788.56 7.84 17,903,033.86 期末无单项金额重大并单项计提

289、坏帐准备的应收账款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,566,139.03 78,306.95 5.00% 1 至 2 年 8,324,193.85 832,419.39 10.00% 2 至 3 年 3,768,429.40 1,130,528.82 30.00% 3 至 4 年 206,000.00 103,000.00 50.00% 合计 13,864,762.28 2,144,255.16 15.47% （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 3,373,871.

290、34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 110 本期无重要的收回或转回坏账准备金额。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 2,752,404.74 其中重要的应收账款核销情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 江苏杜瑞制药有限公司 应收研发费用 2,752,404.74 合同终止 公司管理层会议审批 否 合计 / 2,752,404.74 / / / 应收账款核销说明：江苏杜瑞制药有限公司委托研发项目已完成工艺交接和试生产，并且拿到质检合格的试生产样品，待

291、开展 BE 研究；但由于资金原因，江苏杜瑞制药有限公司拖欠技术开发经费多年，经江苏杜瑞制药有限公司慎重考虑及我司项目管理委员会反复沟通决定该项目开发终止。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末金额 天方药业有限公司 非关联方 3,024,328.42 1-2 年 21.81 302,432.84 天津华津制药有限公司 非关联方 1,879,697.89 1 年以内 13,618.33 1-2 年 1,782,656.98 2-3 年 83,422.58 13.56 203,973

292、.39 北京亦度正康健康科技有限公司 非关联方 1,088,573.63 1-2 年 609,331.94 2-3 年 479,241.69 7.85 204,705.70 苏州黄河制药有限公司 非关联方 925,812.45 1 年以内 6,352.18 1-2 年 522,501.79 2-3 年 396,958.48 6.68 171,655.33 天圣制药集团股份有限公司 非关联方 732,037.09 1 年以内 5.28 36,601.85 合计 7,650,449.48 55.18 919,369.11 2.其他应收款 111 项目 期末余额 期初余额 应收利息 36,394.5

293、2 应收股利 其他应收款 159,787.30 158,543.82 合计 159,787.30 194,938.34 2.1 应收利息 （1）应收利息分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 36,394.52 合计 36,394.52 2.2 本期无应收股利。 2.3 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 190,614.00 100.00 30,826.70 16.17

294、 159,787.30 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 190,614.00 100.00 30,826.70 16.17 159,787.30 续上表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 170,857.02 100.00 12,313.20 7.21 158,543.82 单项金额不重大但单独计 112 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 提坏账准备的其他应收款 合计 170,857.

295、02 100.00 12,313.20 7.21 158,543.82 期末无单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 65,430.00 3,271.50 5% 1 至 2 年 50,000.00 5,000.00 10% 2 至 3 年 75,184.00 22,555.20 30% 合计 190,614.00 30,826.70 16.17% （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 18,513.50 元；本期收回或转回坏账准备金

296、额 0 元。 本期无重要的转回或收回坏账准备金额。 （3）本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 4,330.00 押金、保证金 185,784.00 165,707.00 质保金 5,150.00 其他 500.00 0.02 合计 190,614.00 170,857.02 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 天方药业有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 60,000.0

297、0 1-2 年 40,000.00 52.46 7,000.00 113 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 南京江宁（大学)科教创新园有限公司 押金 50,000.00 2-3 年 26.23 15,000.00 :南京上元工业气体厂 押金 20,000.00 1-2 年 10,000.00 2-3 年 10,000.00 10.49 4,000.00 仲量联行测量师事务所（上海)有限公司南京分公司 押金 14,884.00 2-3 年 7.81 4,465.20 陆滢炎 备用金 4,330.00 1 年以内 2.27 216.50

298、 合计 189,214.00 99.26 30,681.70 3、长期股权投资 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 20,100,000.00 20,100,000.00 对联营、合营企业投资 合计 20,100,000.00 20,100,000.00 (1) 对子公司投资 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 南京济群生物科技有限公司 20,100,000.00 20,100,000.00 合计 20,100,000.00 2

299、0,100,000.00 (2) 本期无对联营、合营企业投资。 4、营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 42,693,239.54 19,569,549.48 24,586,358.28 8,076,326.81 其他业务 合计 42,693,239.54 19,569,549.48 24,586,358.28 8,076,326.81 5、投资收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 理财收益 836,795.15 180,940.49 合计 836,795.15 180,940.49 114 6、其他

300、 十四、 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -8,528.16 固定资产报废损失 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 796,023.84 政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 836,795.15 理财收益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准

301、备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经

302、营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 243,643.62 少数股东权益影响额 合计 1,380,647.21 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 115 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.90 0.36 0.36 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 11.56 0.32 0.32 南京济群医药科技股份有限公司 2019 年 4 月 15 日 116 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 江苏省南京市江宁区龙眠大道 568 号（江宁高新园）9 号楼 5 楼公司董事会办公室