1、英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 1/122 股票代码：股票代码：430441 430441 股票简称：英极股份股票简称：英极股份 公告编号：公告编号：201420140202 英极软件（大连）股份有限公司英极软件（大连）股份有限公司 Edgesoft(Dalian)Co.,Ltd.（股份代码：（股份代码：430441430441）20132013 年年度报告年年度报告 二一四年四月二一四年四月 英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 2/122 第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 重要提示重要提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、高级管理
2、人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告经公司第一届董事会第七会议、第一届监事会第六次会议审议通过。没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。信永中和会计师事务所为本公司 2013 年度财务报告进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。公司董事长兼总经理徐跃平先生与财务负责人姚嘉媛女士声明：保证本年度 报告中财务报告的真实、完整。本年度报告涉及未来发展战略与经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资 者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且应该理解经
3、营计划与业绩承诺之间的差异。英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 3/122 目目 录录 第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2.2 第二章第二章 公司基本情况简介公司基本情况简介 .7 7 第三章第三章 主要会计数据和财务指标摘要主要会计数据和财务指标摘要.9.9 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11.11 第五章第五章 重要事项重要事项 .2323 第六章第六章 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.2.25 5 第七章第七章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2.27 7 第八章第八章 公司治
4、理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第九章第九章 财务报告财务报告.3.37 7 第十章第十章 备查文件目录备查文件目录 .1.12222 英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 4/122 释释 义义 在本年度报告中，除非本文另有所指，下列词语在本报告具有如下特定含义：释义项 指 释义内容 本公司、公司、英极软件 指 英极软件（大连）股份有限公司 元，万元 指 人民币元，人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 英极通信 指 大连英极通信服务有
5、限公司 英科睦软件 指 英科睦软件技术（大连）有限公司 英脉特信息 指 英脉特信息技术（无锡）有限公司 EDC 或日本公司 指 日本国株式会社 EDGE CONSULTING ECM 指 日本国株式会社 EDGE COMMUNICATIONS 英极控股或香港公司 指 英极控股集团（香港）股份有限公司 英极投资 指 英极投资（香港）股份有限公司 FC 指 株 式 会 社 FINANCIAL CONSULTING DMM 指 DMM.com 证券株式会社。公司股东大会 指 英极软件（大连）股份有限公司股东大会 公司董事会 指 英极软件（大连）股份有限公司董事会 公司监事会 指 英极软件（大连）股份
6、有限公司监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 指现行的 英极软件（大连）股份有限公司章程 会计事务所 指 信永中和会计师事务所 报告期、本报告期、本年度 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 注：本年度报告除特别说明外所有数值保留注：本年度报告除特别说明外所有数值保留 2 2 位小数，若出现合计数与各单项加总数尾位小数，若出现合计数与各单项加总数尾
7、数不符的情况，均由四舍五入所致。数不符的情况，均由四舍五入所致。英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 5/122 重大风险提示重大风险提示 (一一)业务依赖重大单一客户的风险业务依赖重大单一客户的风险 2011 年公司营业收入中约 59.67%来自株式会社 EMCOM CONSULTING。2012 年营业收入中约 84.13%来自 PLANEX CONSULTING 株式会社、株式会社 FINANCIAL CONSULTING 和株式会社 EMCOM CONSULTING（上述三家日本公司为同一 FX 项目的前后承继公司，株式会社 EMCOM CONSULTING 在 2012
8、 年 3 月被收购，更名为 PLANEX CONSULTING 株式会社，后者于 2012 年 8 月将 FX 事业转让给了 DMM，更名为株式会社 FINANCIAL CONSULTING）。2013 年年度 的 营 业 收 入 中 约 72%来 自 株 式 会 社 FINANCIAL CONSULTING（以下简称“FC”），是最终客户 DMM.COM 证券株式会社（以下简称“DMM”）等三家日本外汇交易公司的 FX 软件外包开发和软件技术服务的中介商。根据公司与 EDC、FC 和 DMM 签订的协议，约定协议于 2014 年 7 月 31 日前有效。如果该协议到期后不再续约，则公司 20
9、14 年的经营业绩将会受到较大影响。(二二)汇率变动的风险汇率变动的风险 从 2012 年 10 月至今，日元贬值幅度较大。日元汇率短期仍将保持弱势。日元的贬值对依赖人力成本优势出口的软件外包行业而言会产生持续的不利影响。(三三)中国劳动力成本上升的风险中国劳动力成本上升的风险 降低劳动力成本是企业进行离岸服务外包的最主要推动力，但随着经济的发 展和经济结构的转型，我国劳动力成本将会持续上升，这将会导致离岸软件服务 外包业务向劳动力成本更低的印度等国家转移，对公司来说，这会使公司的客户 选择劳动成本更低的国家获取软件外包服务。(四四)实际控制人控制不当的风险实际控制人控制不当的风险 公司控股股
10、东及实际控制人徐跃平直接或间接持有英极软件 97.517%的股份，且担任公司董事长兼总经理，对公司经营决策可施予重大影响。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他权益股东带来风险。(五五)公司投资损失可能引发的风险公司投资损失可能引发的风险 报告期内，公司主营业务毛利率较高，负债率较低，主要财务指标相比同类英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 6/122 上市公司，均处较好水平，在主营业务可持续增长和经营利润得到充分保障的基础上，管理层经过审慎决策，借助部分金融市场产品为公司闲散资金获取一定的投资收益。该种投资类行为
11、，从中长期来说，仍具备一定程度的财务风险和经营风险：由于公司投资的产品标的属于股票等中高风险类产品，且没有充分的保本措施，如果金融市场发生较大波动，没有办法足额弥补系统性问题带来的风险，较易给公司财务层面带来亏损，且由于公司投资额度较大，一旦发生亏损现象，会影响公司正常的经营性现金流，从而对公司主营业务的继续开展造成负面影响。(六六)依赖日本市场的风险依赖日本市场的风险 公司主要业务收入来自于日本市场，对日本市场有重大依赖，因此日本宏观经济、产业政策、软件外包需求、中日关系等因素的变化都将对公司的经营带来不确定性。英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 7/122 第二章第二章 公
12、司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股份简称 英极股份 股份代码 430441 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014.01.24 公司的中文名称 英极软件（大连）股份有限公司 公司的中文简称 英极股份 公司的外文名称 Edgesoft(Dalian)Co.,Ltd.公司的法定代表人 徐跃平 注册地址 大连高新技术产业园区火炬路 32 号 B 座 26-1 号 注册地址的邮政编码 116023 办公地址 大连高新技术产业园区火炬路 32 号 B 座 26-1 号 办公地址的邮政编码 116023 公司网址 http:/ 电子信箱 公司聘请的报告期内
13、履行持续督导职责的主办券商名称 海通证券股份有限公司 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的主办券商办公地址 上海市广东路 689 号（上海）北京市西城区武定侯街 2 号泰康国际大厦 11 层（北京）公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 林丽、王栋 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 信息披露负责人 姓名 刘芝韧 联系地址：大连高新技术产业园区火炬路 32 号 B 座 26-1 号 联系电话：0411-84753511 传真：0411-84753577 电子邮箱： 三、信息
14、披露及备置地点三、信息披露及备置地点 英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 8/122 登载年度报告的指定信息披露平台网址 http:/ 公司董事会办公室 四、公司年度内注册变更四、公司年度内注册变更 无。英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 9/122 第三章第三章 主要会计数据和财务指标摘要主要会计数据和财务指标摘要 一、公司近两年主要会计数据和财务指标一、公司近两年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目项目 2013 年末年末 2012 年末年末 变动比例变动比例 总资产 231,212,780.89 187,322,909.38 23.43%归属于挂牌公司的
15、股东净资产 203,038,574.41 145,003,057.97 40.02%营业收入 87,054,653.60 64,545,609.84 34.87%归属于挂牌公司的股东净利润 62,516,407.69 58,072,205.29 7.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经营性损益后的净利润 35,665,465.60 23,182,552.64 53.85%经营活动产生的现金流量净额 48,367,213.36 36,466,804.11 32.63%加权平均净资产收益率 35.47%46.30%-10.83%基本每股收益 2.80 2.61 7.28%稀释每股收益 2.80 2.
16、61 7.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股）9.1 6.51 39.78%二、报告期内非经常性损益项目和金额二、报告期内非经常性损益项目和金额 按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（2008）的规定，本集团非经常性损益如下：单位：元 项目项目 20132013 年度年度 20201212 年度年度 非流动资产处置损益-152,478.94-2,099.50 计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,540,778.48 1,437,798.12 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
17、成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 28,408,370.30 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -75,953.94 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价17,683,655.02 5,391,487.88 英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 10/122 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,428,857.98 小计 29,500,812.54 35,159,602.86 所得
18、税影响额 2,639,378.32 193,245.81 非经常性净损益合计非经常性净损益合计 26,861,434.22 34,966,357.05 其中：归属于母公司股东 26,861,434.22 34,966,357.05 英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 11/122 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、公司经营情况回顾一、公司经营情况回顾 (一一)总体经营情况总体经营情况 2013 年公司按照董事会确定的年度发展规划，以稳定固有项目的研发工作为主和积极拓展海内、外市场及开展其它事业为辅的方针，通过公司经营管理层和全体员工的共同努力，在国家宏观经济不
19、利的大背景下，基本完成了年度各项工作任务，公司经营状况良好。报告期内，公司实现营业收入 87,054,653.60 元，较上年同期增长 34.87%，利润总额 75,547,868.07 元，同比增长 22.15；净利润 62,516,407.69 元,比上一年增长 7.65%，截至 2013 年 12 月 31 日，净资产203,038,574.41 元，总资产 231,219,568.89 元。(二二)公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 公司主营业务为软件外包服务业务，主要方向为日本金融行业开发交易系统和管理系统，并负责开发后的
20、运营和维护。公司虽对日本市场有重大依赖，及中日关系等因素的变化也对公司拓展新业务带来了不确定性，但报告期内，主营业务未发生过任何重大变化，公司主要经营指标顺利完成，且收入稳定。(三三)公司行业发展因素、行业法律法规等情况及对公司经营情况的影响公司行业发展因素、行业法律法规等情况及对公司经营情况的影响 由于公司对于日本市场的有着重大的依赖，伴随着中日关系的影响、中国劳动力成本的大幅增加、国内同行业竞争激烈等因素的影响，势必影响公司的经营状况，但公司已经着手开展国内市场的软件外包服务业务以及其它事业的拓展。(四四)公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的
21、影响 报告期内公司的商业模式无重大变化。(五五)公司主要财务数据分析公司主要财务数据分析 以下财务数据或财务指标发生重大变化是指该财务数据或财务指标相比上一年度或报告期初变动幅度达到或超过 30%。详细的财务数据及财务指标参见本年度报告“第九章 财务报表”部分。英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 12/122 1 1、资产负债构成分析、资产负债构成分析 单位：元 项目项目 2013.12.312013.12.31 占资占资产总产总额比额比例例（%）2012.12.312012.12.31 占资占资产总产总额比额比例例（%）变动值变动值 变动比变动比率率（%）分析说明分析说明 货
22、币资金 104,439,248.33 45.17 126,904,052.86 67.75-22,464,804.53-17.70 交易性金融资产 77,339,034.36 33.45 5,493,748.00 2.93 71,845,286.36 1307.76 本期交易性金融资产主要产生于英脉特信息的远期结售汇、英科睦软件的远期结售汇业务及香港公司购买的基金等公允价值的变动。2012 年虽包括本部持有的股票、远期结售汇业务及英科睦公司、英脉特信息远期结售汇业务，但购买基金业务产生于 2013。应收账款 5,026,918.98 2.17 6,768,252.39 3.61-1,741,3
23、33.41-25.73 预付账款 167,863.70 0.07 673,019.96 0.36-505,156.26-75.06 预付账款主要是待摊费用，减少主要为摊销。应收利息 239,998.90 0.10 125,639.15 0.07 114,359.75 91.02 主要是定期存款利息增加。其 他 应 收款 23,527,407.40 10.18 21,096,916.52 11.26 2,430,490.88 11.52 存货 2,721,772.57 1.18 566,528.46 0.30 2,155,244.11 380.43 存货主要是 ERP 系统开发，本年仍未完成该项
24、目的开发业务。其 他 流 动2,003,179.54 0.87 6,106,000.00 3.26-4,102,820.46-67.19 主要是理财产品的英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 13/122 资产 期末余额。流 动 资 产合计 215,465,423.78 93.19 167,734,157.34 89.54 47,731,266.44 28.46 可 供 出 售金融资产 6,761,909.59 2.92 11,028,695.46 5.89-4,266,785.87-38.69 该科目核算的是信托产品，2013 年英极软件的信托已赎回。固定资产 6,936,95
25、8.89 3.00 7,058,954.65 3.77-121,995.76-1.73 长 期 待 摊费用 212,312.65 0.09 333,750.57 0.18-121,437.92-36.39 装修费摊销 无形资产 237,348.56 0.10 315,119.99 0.17-77,771.43-24.68 递 延 所 得税资产 1,605,615.42 0.69 852,231.37 0.45 753,384.05 88.40 主要产生于政府补助会计上确认为递延收益，与税法上收到时缴税产生的时间性差异。其次是确认的交易性金融资产公允价值变动损益产生的时间性差异。其 他 长 期资
26、产-资产合计 231,219,568.89 100.00 187,322,909.38 100 43,896,659.51 23.43 短期借款 交 易 性 金融负债 -应付款项 24,494.90 0.01 32,281.52 0.02-7,786.62-24.12 预收账款 6,338,550.28 2.74 31,500,580.00 16.82-25,162,029.72-79.88 2012年收取FC公司的数据迁移费 4.2亿日元，本年确认部分收入，结转预收账款。应交税金 8,945,247.99 3.87 2,584,257.84 1.38 6,360,990.15 246.14
27、余额增加主要是应英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 14/122 交企业所得税增加。应 付 职 工薪酬 1,937,251.52 0.84 3,070,751.72 1.64-1,133,500.20-36.91 年末人员减少。其 他 应 付款 1,768,120.29 0.76 868,038.87 0.46 900,081.42 103.69 本年末余额增加主要是欠徐跃平 100万元。递 延 所 得税负债 2,483,298.62 1.07 892,792.44 0.48 1,590,506.18 178.15 主要变化来自于交易性金融资产公允价值变动产生。其 他 非 流动
28、负债 6,684,030.88 2.89 3,371,149.02 1.80 3,312,881.86 98.27 主要来自于政府补助产生的递延收益。所 有 者 权益 203,038,574.41 145,003,057.97 58,035,516.44 负 债 和 所有 者 权 益合计 231,219,568.89 187,322,909.38 43,896,659.51 23.43 2 2、收入构成、利润构成和来源分析收入构成、利润构成和来源分析 单位：元 项目项目 2013.1-12 2012.1-12 增减额增减额 增减率增减率 分析说明分析说明 营业收入 87,054,653.60
29、64,545,609.84 22,509,043.76 34.87%收入主要来自于日本，且 2012 年日本公司 3 月开始经营，虽然 2012 年客户较多，但该部分客户的收入较小。从 2012 年 7 月开始，每月为FC 公司提供运维服务，月收入为 7500 万日元，且该收入较稳定，且 2013 年确认 FC 公司的数据迁移收入 3.33 亿日元。营业成本 22,098,746.80 18,306,950.94 3,791,795.86 20.71%营业成本主要是人工成本，虽然 2013 年末人数减少，但上半年业务较多，人员较多。同时，2012 年英脉特信息是从 5 月纳入合并范围，而英科睦
30、软件是从 4 月纳入合并范围。两年比较基础不同。英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 15/122 销售费用 26,715.89 23,890.25 2,825.64 11.83%主要是出口费用，两年相比变动较小。管理费用 23,180,454.90 19,666,294.06 3,514,160.84 17.87%人员相关的成本增加，且业务委托费增加（主要来自Alpha Plat FX 戦略策定費用和旭興進提供的服务费）财务费用-4,813,810.27-1,466,389.15-3,347,421.12 228.28%变动主要产生于汇兑损益 3 3、现金流量分析现金流量分析
31、单位：元 指标 2013 年度 2012 年度 增减额 增减率 分析说明 经营活动现金净流量 48,367,213.36 59,288,344.76-10,921,131.40-18.42%注 1 投资活动现金净流量-57,969,265.27-4,546,332.68-53,422,932.59 1175.08%注 2 筹资活动现金净流量-注：1、2012 年经营活动现金流量增加主要原因：收日本 FC 公司 4.2 亿日元的数据迁移费预收款。2、2013 年香港公司购买基金。4 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司全资持有大连英极通
32、信服务有限公司、英科睦软件技术（大连）有限公司、英脉特信息技术（无锡）有限公司、日本国株式会社 EDGE CONSULTING、英极控股集团（香港）股份有限公司五家子公司。其经营情况如下：4.1 4.1 大连英极通信服务有限公司大连英极通信服务有限公司 单位：元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 总资产 661,512.76 716,819.63 净资产 647,008.76 702,803.63 项目 2013 年度 2012 年度 营业收入 60,000.00-净利润-55,794.87-99,834.24 4.2 4.2 英科睦软件技术（大连）有限
33、公司英科睦软件技术（大连）有限公司 英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 16/122 单位：元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 总资产 27,702,879.46 22,495,890.66 净资产 23,936,154.93 16,959,021.07 项目 2013 年度 2012 年度 营业收入 18,905,753.15 13,271,045.12 净利润 6,977,133.86-231,971.57 4.3 4.3 英脉特信息技术（无锡）有限公司英脉特信息技术（无锡）有限公司 单位：元 项目 2013 年 12 月 31 日
34、 2012 年 12 月 31 日 总资产 65,259,798.47 65,985,875.96 净资产 37,644,040.44 42,926,587.06 项目 2013 年度 2012 年度 营业收入 39,660,406.55 19,498,083.12 净利润 24,951,264.07 7,974,052.20 4.4 4.4 日本国株式会社日本国株式会社 EDGE CONSULTING EDGE CONSULTING 单位：元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 总资产 41,313,999.33 45,325,513.36 净资产 15
35、,030,625.32 7,565,119.97 项目 2013 年度 2012 年度 营业收入 82,323,057.91 52,629,295.63 净利润 9,644,075.39 731,846.96 4.5 4.5 英极控股集团（香港）股份有限公司英极控股集团（香港）股份有限公司 单位：元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 总资产 102,883,742.33 46,353,921.13 净资产 96,811,277.15 40,302,700.58 项目 2013 年度 2012 年度 英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 17
36、/122 营业收入 1,298,641.17 162,017.33 净利润 2,332,664.03 243,166.96 4.6 4.6 公司主要参股公司的情况公司主要参股公司的情况 报告期内，公司没有参股其他公司的情形。4.7 4.7 公司控制的特殊目的主题体况公司控制的特殊目的主题体况 报告期内，公司不存在控制下的特殊目的主体。5 5、报告期及以、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况前年度定向发行募集资金的使用情况 报告期内，公司无定向增资及募集资金使用情况。6 6、会计师事务所意见、会计师事务所意见 公司年度财务报表已经由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无
37、保留意见的审计报告。7 7、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。8 8、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明 报告期内，公司无会计政策变更、会计估计或重大会计差错变更事项。二、公司持续经营能力分析二、公司持续经营能力分析 公司的核心技术人员和管理团队稳定性较高，且公司目前的货币资金较为充足，现金流健康稳定,能够保障公司在较长时间的正常运行和发展需要。报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。三、三、20142014 年公司经营计划
38、和目标年公司经营计划和目标 (一一)行业发展趋势和前景以及公司在行业中的市场地位行业发展趋势和前景以及公司在行业中的市场地位 1 1、全球软件外包行业发展概况、全球软件外包行业发展概况 20 世纪 90 年代以来，信息技术不断创新，信息产业持续发展，信息网络广泛普及，信息化成为全球经济社会发展的显著特征，并逐步向一场全方位的社会变革演进。进入 21 世纪，信息化对经济社会发展的影响更加深刻，广泛应用、高度渗透的信息技术正孕育着新的重大突破，信息技术在现代社会扮演的重要角色，决定了信息技术在全球范围内稳定而持续的巨大需求。根据全球技术研究和咨询公司 Gartner 最新支出展望报告，2013 年
39、全球 IT 支出将达到 3.7 万亿美元，与 2012 年的 3.6 万亿美元的支出相比，增长 2%。作为服务外包的基础性行业，软件与信息服务外包将会继续得到发展，这是由于国内外巨大的市场需求英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 18/122 决定的。根据印度 Nasscom2011 年度报告预测，2011 年世界 IT 支出预计将增长 4%，IT 服务预计增长约 3.5%，2012 年预计增长 4.5%，从 20102012 年 IT外包将以约 4.3%的年复合增长率增长，离岸外包的增长速度则很可能是它的两倍，约 8.5%；国内随着技术进步和经济结构调整，IT 服务需求也会大幅
40、度增长。因此，软件服务外包将会继续得到发展。据美国商业周刊统计，目前全球软件产值的 1/3 需要通过对外发包完成。从长期来看，软件服务外包已成为当今全球新一轮产业革命和产业转移中不可逆转的必然趋势，全球软件外包市场潜力巨大。2 2、对日软件外包市场前景、对日软件外包市场前景 目前全球软件外包市场已形成以美国、欧洲、日本三大区域为主要发包方，以印度、爱尔兰、中国等国家和地区为主要接包方的市场供求格局。其中，美国的离岸外包市场主要被印度占据，日本离岸外包市场主要被中国占据，欧洲离岸外包市场主要为爱尔兰等国家所消化。这种区域产业分工格局既与成本因素、地理位置及文化习俗息息相关，也受产品交付质量、业务
41、覆盖能力等因素的影响。2011 年，日本离岸服务外市场规模为 87.1 亿美元，同比增长 23.9%，占全球总额的 8.5%。其中 IT 服务比例占 31.1%，BPO 占 32.8%，设计研发服务占 36.1%（IDC 数据）。3 3、中国软、中国软件外包行业现状件外包行业现状 近年来，我国软件与信息服务外包迅速发展，产业规模不断扩大，行业收入不断增加，对经济增长的贡献不断增强。以东软、浙大网新等为代表的龙头企业相继涌现，营业收入超过十亿元。软件与信息服务外包企业有效地整合优势资源，优化产品结构，推进品牌的国际化战略，国际竞争力提高。软件与信息服务外包产业呈集聚发展态势，以 21 个服务外包
42、示范城市为重点，形成了中国软件与信息服务外包产业五大集群环渤海集群、长三角集群、珠三角集群、中西部集群和东北集群，其中大连、北京、上海、杭州、成都、南京、无锡、苏州等示范城市是软件与信息服务外包发展的领先城市。根据 IDC 公布的中国离岸软件开发市场 20132017 年预测与分析报告显示，2012 年中国承接的离岸软件外包市场规模达到 50.5 亿美元，同比增长22.5%，预计 2017 年中国承接离岸软件开发市场规模将达 138.4 亿美元，未来 5年将达到 22.3%的年复合增长率。英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 19/122 中国已经建立起对日服务外包业务的城市集群
43、。一方面，以北京、大连、上海为代表的东部地区构成了中国承接日本离岸服务外包的主要集聚区；另一方面，以西安、杭州、成都为代表的二线城市正在崛起。中国与日本的近缘优势催生了大量的日语人才。中国有超过 200 万的日语人才，大连、北京、上海、西安、重庆等城市均有大量的日语人才。在日语沟通能力、与日本企业的业务经验等方面，中国具有较强的竞争力，开展对日服务外包优势明显。承接日本离岸服务外包业务的主要国家是中国和印度，其中中国的优势较为明显，且市场份额逐年递增。2004 年中国占日本离岸服务外包业务总体份额的 76.5%，到 2009 年已经增至 82.4%。（Gartner 数据）4 4、公司在行业中
44、的市场地位、公司在行业中的市场地位 4.1 4.1 行业竞争格局行业竞争格局 在 2013 年 9 月 10 日举行的第十七届中国投洽会“软件服务外包政策研讨会”上，商务部服务贸易和商贸服务业司副司长万连坡介绍，截至 2013 年 3 月，中国共有服务外包企业 21830 家，软件服务外包企业占总数量的 80以上。从行业内企业的收入规模来看，以东软集团股份有限公司、浙大网新等为代表的龙头企业营业收入超过 10 亿元，但总体来说大部分企业规模较小，行业集中度较低。随着市场趋于成熟、行业规范程度不断提高以及供需双方了解加深，未来我国软件外包行业的市场竞争将从单纯规模的扩张转向核心业务的强化和品牌的
45、提升。行业内优势企业将通过资本运作，提高行业内的整合规模，软件外包的市场规模将不断扩大。4.2 4.2 公司的市场份额公司的市场份额 就 FX 市场而言，公司的市场份额与客户的大小有直接关系，根据矢野经济研究所发布的 2013 年 7 月份排名情况，公司主要客户 DMM 在 7 月份的客户交易量排名第 2，占矢野经济研究所统计的日本前十五大权威交易商总额的 27.51%。但整体来看，公司的软件服务外包收入规模偏小，在整个行业内的市场占有率较小。(二二)公司发展战略公司发展战略 凭借自身的技术、人才、管理、资金优势为基础，建立高效合理的经营模式，逐步使企业经营多样化。(三三)公司经营计划及目标公
46、司经营计划及目标 1、在 2014 年中降低公司对现有大客户依赖，并积极探讨双方新的合作模式，英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 20/122 以期从软件外包事业中的接包方转变为软件技术人才的输出方，即希望实现软件技术人才的外包的目标。2、继续依靠自身优势加紧股指期货自动交易平台的研发。3、结合公司的优势，以电子商务事业、文化传媒事业的摸索推进为方式，以期实现公司事业稳定而多样化的发展。(四四)不确定因素不确定因素 报告期内公司不存在可能对公司生产经营产生重大影响的不确定性因素。2014 年公司面对诸多挑战的情况下，将以稳速发展为主，但产业变化和环境的变化，风险也是伴随着的，故
47、请广大投资者详细阅读本报告重大风险提示章节内容，了解因此可能对公司未来发展战略和经营目标产生的影响，注意投资风险。四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策 (一一)业务依赖重大单一客户的风险业务依赖重大单一客户的风险 2011 年公司营业收入中约 59.67%来自株式会社 EMCOM CONSULTING。2012 年营业收入中约 84.13%来自 PLANEX CONSULTING 株式会社、株式会社 FINANCIAL CONSULTING 和株式会社 EMCOM CONSULTING（上述三家日本公司为同一 FX 项目的前后承继公司，株式会社 EM
48、COM CONSULTING 在 2012 年 3 月被收购，更名为 PLANEX CONSULTING 株式会社，后者于 2012 年 8 月将 FX 事业转让给了 DMM，更名为株式会社 FINANCIAL CONSULTING）。2013 年年度 的 营 业 收 入 中 约 72%来 自 株 式 会 社 FINANCIAL CONSULTING（以下简称“FC”），是最终客户 DMM.COM 证券株式会社（以下简称“DMM”）等三家日本外汇交易公司的 FX 软件外包开发和软件技术服务的中介商。根据公司与 EDC、FC 和 DMM 签订的协议，约定协议于 2014 年 7 月 31 日前有
49、效。如果该协议到期后不再续约，则公司 2014 年的经营业绩将会受到较大影响。针对上述风险，公司将采取以下管理措施：针对上述风险，公司将采取以下管理措施：从软件服务外包行业的商业模式来看，公司和客户之间是一种紧密的合作关系，相互之间均具有依赖性，公司已经与 DMM 等企业进行了近十年的合作，彼此之间建立了互赖互信、共同发展的紧密关系。同时软件外包行业普遍存在对大客户的依赖。公司为了减少对大客户的依赖，已经开始拓展新的产品如极慧企业管理软件等，减少对单一软件外包客户和细分行业的依赖。(二二)汇率变动的风险汇率变动的风险 英极软件（大连）股份有限公司 2013 年年度报告 21/122 从 201
50、2 年 10 月至今，日元贬值幅度较大。日元汇率短期仍将保持弱势。日元的贬值对依赖人力成本优势出口的软件外包行业而言会产生持续的不利影响。针对上述风险，公司将采取以下管理措施：针对上述风险，公司将采取以下管理措施：与交通银行签署报远期结汇/售汇合约，提前锁定日元与人民币的汇率，在发生外汇业务时，按照已经提前约定的汇率进行结算，减少汇率波动带来的风险。(三三)中国劳动力成本上升的风险中国劳动力成本上升的风险 降低劳动力成本是企业进行离岸服务外包的最主要推动力，但随着经济的发展和经济结构的转型，我国劳动力成本将会持续上升，这将会导致离岸软件服务外包业务向劳动力成本更低的印度等国家转移，对公司来说，
