1、安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 股票股票简称：简称：佳先股份 股票股票代码：代码：430489 公告编号：公告编号：2014-003 安徽佳先功能助剂股份有限公司 Anhui Jiaxian Functianal Auxiliary co.,Ltd.安徽省蚌埠市吴湾路 215 号 2013年年度报告 二零一四年四月 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
2、别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。公司全体董事出席了审议本报告的董事会会议。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人李兑、主管会计工作负责人汪静及会计机构负责人汪静声明并保证本年度报告中财务报告的真实、完整。安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 2 目目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 释释 义义.4 重大风险提示重大风险提示.6 第二节第二节 公司简介公司简介.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 一、公司
3、近两年主要会计数据和财务指标.9 二、非经常性损益项目和金额.9 第四第四节节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 一、公司经营情况回顾.10 二、公司持续经营能力分析.15 三、2014年度公司经营计划.18 四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策.19 五、利润分配或资本公积转增股本预案.21 第五节第五节 重要事项重要事项.23 一、重大诉讼、仲裁事项.23 二、对外担保情况.23 三、股东及其关联方占用公司资金情况.23 四、重大关联交易.24 五、重大资产收购、出售、对外投资及企业收购、兼并情况.25 六、股权激励计划变动及实施情况.25 七、公司及其董事、监事、高级管理人员或
4、股东、实际控制人及其他信息披露义务人已披露承诺的履行情况.25 八、公司资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押情况.26 九、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人受处罚及整改情况.26 第六节第六节 股东变动及股东情况股东变动及股东情况.27 一、股本变动情况.27 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 3 二、截至2013年12月31日前10名股东持股情况.27 三、控股股东和实际控制人情况.28 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.30 一、公司董事、监事、高级管理人员情况.30 二、公司核心员工及
5、其他对公司有重大影响的人员变动情况.33 三、公司员工情况.33 第八节第八节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 一、公司治理基本情况.36 二、公司治理改进情况.39 三、董事会下设专门委员会意见和建议.40 四、监事会意见.40 五、公司在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立性.40 六、公司对重大内部管理制度的评价.42 七、公司年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况.44 第九节第九节 财务报表财务报表.45 一、审计报告.45 二、财务报表.47 三、公司的基本情况.55 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错.57 五、税项.78 六、关联方关系及其交易.99
6、七、或有事项.101 八、承诺事项.101 九、资产负债表日后事项.101 十、其他重要事项.101 十一、补充资料.101 第十节第十节 备查文件备查文件.103 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 4 释释 义义 除非本报告另有所指，下列简称具有以下含义：公司、本公司、股份公司、佳先股份 指 安徽佳先功能助剂股份有限公司 佳先有限、有限公司 指 安徽佳先功能助剂股份有限公司的前身蚌埠佳先化工有限公司 蚌埠能源集团 指 蚌埠能源集团有限公司，曾用名蚌埠热电有限公司 蚌埠投资集团 指 蚌埠投资集团有限公司，曾用名蚌埠市建设投资有限公司 上海嘉喆 指 上海嘉喆投资合伙企业（有限合
7、伙）远大创新 指 蚌埠市远大创新创业投资有限公司 海通开元 指 海通开元投资有限公司 国元直投 指 国元股权投资有限公司 中城创投 指 蚌埠中城创业投资有限公司 新源热电 指 安徽新源热电有限公司 兴达典当 指 兴达典当有限公司 蚌埠融资担保集团 指 蚌埠融资担保集团有限公司 蚌埠市国资委 指 蚌埠市人民政府国有资产监督管理委员会 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 律师、安徽天禾 指 安徽天禾律师事务所 会计师、华普天健会计师事务
8、所 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）章程、公司章程 指 安徽佳先功能助剂股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 PVC 指 聚氯乙烯 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 5 DBM 指 二苯甲酰甲烷 SBM 指 硬脂酰苯甲酰甲烷 塑料助剂 指 塑料添加剂，是聚合物（合成树脂）进行成型加工时为改善其加工性能或为改善树脂本身性能所不足而必须添加的一些化合物 安徽佳先功能助剂股份有限公司
9、 2013 年年度报告 6 重大风险提示重大风险提示 本公司特别提醒广大投资者注意以下重大风险：一、核心技术人员流失及核心技术失密的风险 新技术、新工艺和新产品的开发和改进是公司赢得市场竞争的关键。包括二苯甲酰甲烷（DBM）合成技术、硬脂酰苯甲酰甲烷（SBM）合成技术等在内的核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、生产实践和经验总结而形成的。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础。随着市场竞争的加剧，行业内企业对核心技术人才的争夺将日趋激烈。为有效保护核心技术，公司建立健全了相关的管理制度并严格执行，如保密管理规定等制度，并与技术人员签订了技术保密协议，严格约定技术人员的技术保密责任。此外
10、，公司还申请专利权、计算机软件著作权保护等相关知识产权保护措施。但上述措施并不能完全保证技术不外泄，一旦核心技术失密，将会对公司的业务发展造成不利影响。二、受下游行业波动影响的风险 公司一直专注于 PVC 辅助热稳定剂的研发、生产和销售，主要供应于 PVC 热稳定剂生产厂商，进而最终应用于 PVC 领域。PVC 行业的快速发展相应带动了热稳定剂行业及公司业务的发展，虽然无毒、环保型 PVC 制品是未来市场需求和发展趋势，但如果 PVC 行业受到宏观经济、固定资产投资、进出口贸易环境、环保政策等诸多因素影响出现不利变化，将减少其对公司所在行业产品的需求，对公司的经营成果造成不利影响。因此，公司存
11、在经营业绩受下游行业波动影响的风险。三、原材料价格波动风险 公司产品涉及的原材料主要有甲醇钠、苯乙酮、苯甲酸等基础化工原料。2012年度、2013 年度，公司上述三种主要原材料占当期生产成本的比重为 57.18%、58.28%，占比较大。如果未来主要原材料价格出现大幅上涨或波动频繁而公司又不能采取及时有效的应对措施，将会对公司的经营业绩产生不利影响。安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 7 四、税收优惠政策变化风险 公司于 2009 年获得国家高新技术企业证书，并于 2012 年通过高新技术企业复审，2012 年及 2013 年享受按 15%的所得税税率缴纳企业所得税的优惠政策。
12、如果企业所得税税收优惠政策在未来发生重大变化或公司不再具备享受企业所得税优惠政策的条件，将会对公司业绩产生一定的影响。五、出口收入持续增长风险 2012 年度、2013 年度公司海外地区（含港澳台）主营业务收入占比分别为48.45%、54.54%，销售占比逐年提高，外销收入规模不断扩大。公司虽与国外客户建立了良好的合作关系，但是受可能存在的海外所在地区经济周期波动、贸易政策变化和海外客户需求变化等不利因素进而影响公司出口销售持续增长的风险。六、环境保护风险 公司属精细化工行业，在生产经营中一般存在着“三废”排放与综合治理问题，公司生产过程若控制不力则会不同程度的对周围环境造成影响。随着国家经济
13、增长方式的转变和可持续发展战略的全面实施，国家环境污染管制标准日趋严格，行业内环保治理成本不断增加。公司历年来在环保治理方面一直投入较大的人力和资金，各项环保指标已经达标，但随着国家环保标准的提高，公司必须不断加大环保投入，才能确保环保设施的正常运转，保证达标排放，将可能导致公司增加环保治理的费用支出，从而影响公司的盈利水平。安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 8 第二节第二节 公司简介公司简介 股票简称 佳先股份 股票代码 430489 挂牌时间 2014 年2月17日 中文名称 安徽佳先功能助剂股份有限公司 简 称 佳先股份 英文名称 Anhui Jiaxian Funct
14、ional Auxiliary Co.,Ltd.缩 写 BBJX 法定代表人 李兑 董事会秘书 汪静 联系地址 安徽省蚌埠市吴湾路 215 号 联系电话 0552-4096953 传 真 0552-4096953 电子邮箱 注册地址 安徽省蚌埠市吴湾路 215 号 邮政编码 233010 办公地址 安徽省蚌埠市吴湾路 215 号 邮政编码 233010 公司网址 电子邮箱 登载年度报告的指定信息披露平台的网址 年度报告备置地 安徽佳先功能助剂股份有限公司 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 企业法人营业执照注册登记号 34030300000026882 税务登记证号码 国（地）税蚌字
15、340304788552731 组织机构代码 78855273-1 报告期内注册信息变更情况 2013 年 11 月 20 日，公司因增加经营范围而由蚌埠市工商行政管理局换发新的营业执照，2013 年 12 月 31 日，公司因为增加注册资本由蚌埠市工商行政管理局换发新的营业执照；2013 年 12 月 18 日，公司因增加经营范围，变更税务登记证。持续督导主办券商名称 国元证券有限责任公司 督导主办券商办公地址 安徽省合肥市寿春路 179 号 聘请的会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 920-926 签字会
16、计师姓名 王静 李生敏 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、公司近两年主要会计数据和财务指标一、公司近两年主要会计数据和财务指标 单位：元 序号 项 目 2013 年度 2012 年度 变动比例 1 营业收入 105,853,516.29 95,408,853.64 10.95%2 归属于公司股东的净利润 14,206,572.50 13,919,007.31 2.07%3 归属于公司股东的扣除非经常性损益的净利润 10,550,293.92 11,082,753.09-4.80%4 经营活动产生的现金流量净额
17、 15,869,221.10 15,096,884.72 5.12%5 加权平均净资产收益率 21.26%29.63%-8.37%6 基本每股收益（元/股）0.69 0.69 7 稀释每股收益（元/股）0.69 0.69 序号 项 目 2013 年期末 2012 年期末 变动比例 1 总资产 109,595,223.41 105,795,498.24 3.59%2 股本 21,780,000.00 20,500,000.00 6.24%3 归属于公司股东的净资产 76,728,142.79 63,896,258.08 20.08%4 归属于公司股东的每股净资产（元/股）3.52 3.12 12
18、.82%二、非经常性损益项目和金额二、非经常性损益项目和金额 单位：元 项目 2013 年度 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,899,055.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,402,448.90 所得税影响额 645,225.63 合计 3,656,278.58 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、公司经营情况回顾一、公司经营情况回顾 （一）2013 年度总体经营情况 报告期内，世界经济下行的趋势增大，国内市场低迷、市
19、场竞争加剧，公司生产经营面临一定的压力。面对错综复杂的经济形势,公司管理层和各部门努力克服困难，坚持以市场为导向，以客户需求为中心,以提升经营效益为目标,不断优化内部管理，加大技术创新，积极开拓国内外新市场，实现了经营业绩的稳定增长。报告期内，公司实现营业收入 105,853,516.29元，比上年同期增长 10.95%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 14,206,572.50 元，比上年同期增长 2.07%。（二）本年度内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 1、报告期内，公司持续加大研发的投入，加大对新产品、新技术的开发力度，通过不断的技术改造，完善现有生产工艺、突破关键技术、提
20、升产品质量，有力提升了公司的核心竞争力。报告期内，公司开展对节能减排方面的技术挖潜，实施了真空废水循环利用改造、二甲苯回收技改及残液提取回收等技术改造，实现了生产材料的循环使用，降低了污染物排放和浪费，真正做到了环保产品的清洁生产，2013 年实现节能挖潜增效 417 万元。同时，公司积极引进先进技术，推进与国内高校、国内外科研机构进行产、学、研合作，共同进行产品与技术开发，进行技术、工艺、设备改造，促进产品升级，降低成本。研发新产品硬脂酰苯甲酰甲烷 55、融雪剂、二苯甲酰甲烷 55、二酮改性产品。2、公司以市场为导向，优化营销管理模式，加强业绩考核，对合同、回款做到全过程管控以控制经营风险。
21、海外市场方面，公司在国际上已赢得了良好的口碑，佳先品牌已为世界同行所认知。其中，欧洲、日本以及韩国等地，出口业绩增长良好。3、管理上，公司围绕“质量年”和“文化建设”两个核心进行管理升级,不断优化和固化流程、倡导企业文化、塑造流程型组织。安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 11 公司已建立并优化了内控体系建设、质量控制流程管理、研发立项评审流程、供应商准入流程、物资采购审核流程等体系，进一步完善了相关内控管理制度，提高了资金使用效率，有效控制运营成本。4、报告期内，公司通过定向增发引入国元股权投资和管理层的进一步持股，对优化股权结构，增强企业实力和凝聚力，促使企业更快更好发展起
22、到积极作用。5、强化公司安全生产与环保工作，建立健全企业生产安全管理和目标考核体系建设，保证了公司各项生产工作安全稳定开展；投入并实施环保方面的技改，有效降低排放量，减轻环保压力。公司把安全和环保工作作为管理团队考核的一票否决指标，是企业可持续发展的前提。6、报告期内，公司取得了各项荣誉，具体如下：（1）“PVC 系列新型环保辅助热稳定剂”项目获安徽省科学技术奖三等奖；（2）公司技术中心获“省级企业技术中心”认定；（3）“佳先”商标获“安徽省著名商标”荣誉称号；（4）获“蚌埠市产学研联合示范企业”认定；（5）获“安徽省知识产权优势企业培育工程”认定；（6）获“安徽省劳动保障诚信示范单位”称号。
23、7、公司业务、产品或服务的变化情况及对公司经营情况的影响 本报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化，未对公司经营情况产生影响。（三）行业发展情况 公司是专业从事PVC辅助热稳定剂研发、生产和销售的企业，辅助热稳定剂位于PVC产业链的中端，化工原料、辅助热稳定剂、PVC加工行业构成了PVC产业链。根据全球禁铅的要求，铅、镉类产品 2015 年将被淘汰。减少含铅金属 PVC制品在生产、回收过程中对环境和人员所造成的污染和危害，是我国 PVC 塑料制品和国际接轨的大势所趋。在保证塑料制品各项经济、技术指标的前提下，开发出更方便、高效、环保的热稳定剂产品，不仅符合全球环保要求，也将为企业赢安徽佳
24、先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 12 得商机。目前，众多科研机构和企业正加大科技投入，进行新产品研制。我国正处在一个快速发展时期，对 PVC 的需求强劲，目前国内人均占有量远低于世界水平，市场前景广阔。随着 PVC 行业加快发展和环保要求的提高，对于热稳定剂需求的质量和数量将会得到进一步提升。公司主要产品 DBM、SBM 主要作为钙锌热稳定剂助剂使用，在产品安全性要求方面，完全符合未来环保政策要求。同时，根据 PVC 加工行业的快速增长趋势，随着世界各国对 PVC 加工制品环保要求越来越高，相关政策越严格，越有利于公司产品的推广和销量增长。未来，公司产品-二酮（二苯甲酰甲烷、硬脂
25、酰苯甲酰甲烷等）将会具有及其广阔的发展空间。报告期内，行业的整体发展状况跟预期的无重大变化。（四）公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 公司的商业模式为：公司立足 PVC 热稳定剂行业，致力于新型环保无毒辅助热稳定剂的开发、研发、生产和销售，目前，公司主导产品为二苯甲酰甲烷和硬酯酰苯甲酰甲烷。公司紧跟行业发展趋势和客户市场需求变化，通过持续的研发投入，不断实现产品和技术的升级，通过多年的行业沉淀、质量控制和品牌建设，公司规模、产品质量及生产工艺技术始终占据着行业领先的竞争地位。公司现已建立了原料、过程、产品一体化质量控制流程，确保了产品质量的稳定性和可靠性；凭借在热稳定剂生产厂商中良好
26、的声誉，公司产品和“佳先”品牌得到了客户的广泛认可，并在国内外市场形成了较高的知名度和影响力，通过“直销+经销”相结合的销售方式实现产品销售，从而获取收入、利润和现金流。报告期内公司的商业模式无重大变化。（五）公司主要财务数据分析 以下财务数据或财务指标发生重大变化是指该财务数据或财务指标相比上一年度或报告期初变动幅度达到或超过 30%。详细的财务数据及财务指标参见本年度报告第九节财务报表部分。安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 13 1、资产负债构成分析（1）资产项目重大变化情况 单位：元 科目 2013年 12月 31日 2012年 12月 31日 变动 变动原因 金额 占
27、总资产比重 金额 占总资产比重 增减额 增减率 货币资金 23,778,572.10 21.70%35,461,046.69 33.52%-11,682,474.59-32.94%偿还银行借款 应收票据 3,698,258.56 3.37%959,951.80 0.91%2,738,306.76 285.25%销售收入增加 应收账款 8,605,454.69 7.85%5,355,083.19 5.06%3,250,371.50 60.70%销售收入增加 预付款项 1,041,284.91 0.95%1,313,944.15 1.24%-272,659.24-20.75%其他应收款 757,4
28、38.37 0.69%131,429.65 0.12%626,008.72 476.31%13 年政府补助，已于14年1月取得 固定资产 44,243,108.18 40.37%35,976,639.09 34.01%8,266,469.09 22.98%扩建及技改工程竣工转固 在建工程 4,412,565.92 4.03%5,990,868.61 5.66%-1,578,302.69-26.35%扩建及技改工程竣工转固 长期待摊费用 337,245.05 0.31%525,338.23 0.50%-188,093.18-35.80%摊销固定资产修理费用（2）负债项目重大变化情况 单位：元 科
29、目 2013年 12月 31日 2012年 12月 31日 变动 变动原因 金额 占总负债比重 金额 占总负债比重 增减额 增减率 短期借款 15,000,000.00 45.64%26,000,000.00 62.05%-11,000,000.00-42.31%偿还银行借款 应付账款 9,586,485.00 29.17%7,396,223.08 17.65%2,190,261.92 29.61%采购量增加 预收款项 1,869,925.77 5.69%494,283.43 1.18%1,375,642.34 278.31%预收出口销售款 应交税费 1,138,571.92 3.46%776
30、,557.37 1.85%362,014.55 46.62%企业所得税增加 其他应付款 109,803.08 0.33%180,817.17 0.43%-71,014.09-39.27%应付海运费减少 一年内到期非流动负债 600,000.00 1,400,000.00 3.34%-800,000.00-57.14%一年内到期重分类 长期借款 600,000.00 1.43%-600,000.00-100.00%安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 14 2、收入构成、利润构成和来源分析（1）收入构成分析 单位：元 科目 2013 年度 2012 年度 增减额 增减率 变动原因
31、主营业务收入 105,105,005.80 94,448,609.53 10,656,396.27 11.28%业务规模增加 其他业务收入 748,510.49 960,244.11-211,733.62-22.05%（2）成本构成分析 单位：元 科目 2013 年度 2012 年度 增减额 增减率 变动原因 主营业务成本 79,477,296.00 71,356,026.27 8,121,269.73 11.38%业务规模增加 其他业务成本 90,416.96 82,075.84 8,341.12 10.16%（3）费用构成分析 单位：元 科目 2013 年度 2012 年度 增减额 增减率
32、 变动原因 管理费用 6,451,536.49 4,895,595.32 1,555,941.17 31.78%职工薪酬、研发费用增加 销售费用 3,714,910.52 3,122,977.59 591,932.93 18.95%财务费用 1,504,727.55 281,574.14 1,223,153.41 434.40%利息收入减少、汇兑损失增加 3、现金流量分析 单位：元 项目 2013 年度 2012 年度 增减额 增减率 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 15,869,221.10 15,096,884.72 772,336.38 5.12%投资活动产生的现金流量净额-10,
33、746,150.17-14,553,780.84 3,807,630.67 26.16%上期购买土地 筹资活动产生的现金流量净额-16,085,922.93 11,692,519.43-27,778,442.36-237.57%偿还银行借款 现金及现金等价物净增加额-11,682,474.59 12,099,102.59-23,781,577.18-196.56%综上原因 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 15 公司报告期内实现净利润 14,206,572.50 元，经营活动产生的现金流量净额15,869,221.10 元，两者不存在重大差异。公司收入和成本的增长与现金流入和
34、流出趋势一致，表现出公司获取现金的能力较为稳定。4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 无 5、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况（1）募集资金到账情况 报告期内，公司以定向增发方式向国元直投、海通开元、蚌埠投资集团和张宏量等 9 名自然人增发股票 128 万股，增发价格为每股 4.95 元。2013 年 12 月20 日，华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具会验字（2013）第 2640 号验资报告，经审验，截至 2013 年 12 月 20 日，国元直投、海通开元、蚌埠投资集团和张宏量等9名自然人增资款已全部到位。本次募集资金共计633.6万元，其中，新增注册资本人民币
35、 128 万元，余额 505.6 万元转入资本公积。（2）募集资金使用情况 本次募集资金用于补充公司流动资金，报告期内未使用，2014 年开始用于公司正常经营支出。6、会计师事务所意见 公司按照中国企业会计准则编制的截至 2013 年 12 月 31 日止的公司年度财务报表已经由华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。7、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 8、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明 本报告期内无会计政策、会计估计或重大会计差错变更事项。安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 16
36、二、公司持续经营能力分析二、公司持续经营能力分析 （一）公司本年度的研发开展情况 报告期内，公司按计划完成四项研发项目，合计研发支出 531 万元。其中DBM 生产中二甲苯回收技术研发、DBM 提高产率技术研发、SBM55 工艺改进技术研发的成功，进一步降低了产品生产成本，提高了产品市场竞争力；高浓度污水处理技术研发项目的完成，提高了公司污水处理能力，具有明显的环保效益。（二）公司本年度的收入实现情况 报告期内，公司实现营业收入105,853,516.29元，均属于公司的主营业务，比去年同期95,408,853.64元增长了10.95%，公司主营业务继续保持稳定增长。（三）公司未来的持续经营能
37、力 作为公司主导产品 DBM 产品行业标准主起草人单位，公司与中国工程塑料工业协会塑料助剂专业委员会保持密切的协作关系，能够及时掌握国家政策调整、行业发展趋势及国内外市场需求变化，2014 年 1 月塑料助剂行业协会在公司所在地安徽省蚌埠市召开。公司通过持续对生产、技术、采购、销售、财务等各个环节的严格把控和不断提升，使公司技术创新能力、市场扩张能力显著增强，对于可能对公司经营发展带来不利影响的事项已具备足够的应对能力。创新能力、把握市场及抵御市场风险能力的不断提升，为公司在未来具备良好的持续经营能力提供了坚实的保证。1、持续创新的能力 公司作为国家高新技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业、
38、国家火炬计划项目承担单位、科技型中小企业技术创新基金承担单位、安徽省创新型试点企业、行业标准主持制定单位；公司设有省级企业技术中心，拥有一支在行业内具有丰富经验、对行业发展具有前瞻性思考的技术创新团队。公司将通过以下方式不断提升企业创新能力：（1）加强知识产权管理，促进自主创新，强化对技术开发的立项审核与程序控制，严格按照 ISO9001 的要求进行新技术、新工艺、新产品的开发；（2）加强技术引进、科技成果转化、产学研合作等方式能够不断改进生产安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 17 工艺，降低生产成本，提升产品性能及开发新产品，满足不同客户端的需求；（3）大力引进专业型、知识
39、型、技能型、管理型、技术型人才，进一步提升人才竞争力。（4）建立健全并有效落实绩效激励制度，加大对管理层和有突出贡献的技术骨干人员的激励力度，保持公司管理层和技术团队的稳定以及对核心技术的有效保护。2、市场占有及扩张能力 -二酮类是一类新型 PVC 环保辅助热稳定剂，与钙/锌、钡/锌、稀土等热稳定剂并用，能大大改善 PVC 初期着色性能、提高制品的透明度、能有效抑制“锌烧”，是替代传统 PVC 铅盐类热稳定剂不可或缺的辅助热稳定剂。欧盟 2015 年完全取缔铅盐类热稳定剂；2013 年我国两院关于环境刑事案件司法解释明确铅、汞、镉、铬等重金属为有毒物质，PVC 热稳定剂行业的禁铅已成为一致共识
40、，由此可知，无毒、环保热稳定剂已成为我国热稳定剂行业发展的主要方向，-二酮类产品未来市场空间广阔。经过多年发展，公司在热稳定剂生产厂商中具有良好的声誉，拥有一批市场需求大、实力雄厚、信誉良好、业务关系持续稳定的优质客户，包括艾迪科精细化工有限公司、美国开米森集团（CHEMSON INC）、三菱商事株式会社、德国百尔罗赫公司（BAERLOCHER GMBH）等大型跨国化工企业，佳先品牌已成为业内知名品牌。未来公司将利用品牌优势，继续创新优化业务模式，发挥服务优势，进一步发展国内外市场；并加强与国内或国际知名企业合作，深入挖掘客户需求，开拓产品应用范围，拓展市场。3、公司发展的资金保障 公司主营产
41、品具有良好的盈利能力，是公司稳定的收入和现金流来源，为公司新产品的持续研发投入及产业化提供强大的资金保障，形成资金链的良性循环；公司将根据发展需要，采取不同的融资方式，优化资本结构，降低筹资成本，以登陆新三板为契机，利用资本市场融资功能，不断拓展新的股权和债权融资渠道，为公司长远发展提供资金支持，实现股东价值最大化。安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 18 三、三、20142014 年度公司经营计划年度公司经营计划 (一)行业发展趋势 根据全球禁铅的要求，铅、镉类产品将于 2015 年被淘汰。如何减少含铅金属 PVC 制品在生产、回收过程中对环境和人员所造成的污染和危害，是我国
42、 PVC塑料制品和国际接轨的大势所趋。在目前状况下，做到无铅产品同样可以达到塑料制品各项经济、技术指标，而且使用，方便、高效、环保，这也是目前众多科研机构和企业加大投入，力争拿出符合全球环保要求、抢得国内外商机的动力所在。公司主要产品 DBM、SBM 主要作为钙锌热稳定剂助剂使用，下游市场主要依赖 PVC 加工行业的增长，着重是环保政策和产品安全的影响，相关政策越严格，越有利于公司产品的推广和销量增长。（二）公司发展战略 公司的发展战略为：以科研为动力，促进科技创新，加快高附加值产品的开发，进一步巩固和提升公司的核心竞争力，巩固公司在行业中的优势地位；致力于 PVC 加工领域系列环保助剂的生产
43、与研发，及上下端产业链的继续延伸，做大做强公司产业规模，把公司打造为具有国际知名度，国内最大的热稳定剂助剂研发生产基地，“创世界知名品牌、做行业领军企业”，引导国内助剂行业健康发展。（三）2014 年经营计划及目标 2014 年公司将继续坚持“让客户满意，让股东满意，让职工满意，让社会和政府满意”的企业宗旨，秉承“技术是产品的生命力，是赢得市场的重要保障”的理念，进一步挖潜成本改善能力；加大节能减排降耗力度，推进产品研发和市场开拓，巩固产品竞争优势；增强企业可持续发展能力。公司确立了 2014 年经营目标：销售收入 12,000 万元，净利润 1,500 万元。公司将紧紧围绕经营目标，做好以下
44、几方面的工作：1、坚持自主创新、产学研结合等技术创新模式，立足PVC系列辅助热稳定剂的研发、生产领域，进行关键技术的攻关、技术改造和技术引进以及新技术、新产品、新工艺的应用开发,推动公司持续创新和发展,确保公司稳定盈利。安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 19 2、进一步加大国内市场开拓力度，做好市场推广及跟踪，加强品牌和客户关系建设，进一步提高国内市场占有率；海外市场在稳定现有区域客户的同时，将进一步拓展新的市场区域，同时进一步丰富产品系列，针对有较大需求的市场，制定差异化策略，满足客户不同需要求，增大市场占有份额。3、持续优化企业管理机制，更好的推动公司发展。公司将继续加强
45、考核管理，加大成本费用控制力度，确保公司的盈利能力；持续跟踪内控进展及落实情况，不断完善内控体系建设，加强公司风险管理，优化管理流程；进一步加大技术改造、节能减排项目的建设，确保项目按照计划顺利完成并达效。以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者保持足够的风险意识，理解经营计划与业绩承诺之间的差异。（四）不确定性因素 不存在对未来发展战略或者经营计划有重大影响的不确定性因素。四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策 （一）核心技术人员流失及核心技术失密的风险 新技术、新工艺和新产品的开发和改进是公司赢得市场竞争的关键。包括二苯甲酰甲烷（DBM）合
46、成技术、硬脂酰苯甲酰甲烷（SBM）合成技术等在内的核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、生产实践和经验总结而形成的。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础。随着市场竞争的加剧，行业内企业对核心技术人才的争夺将日趋激烈。一旦核心技术失密，将会对公司的业务发展造成不利影响。应对措施：为有效保护核心技术，公司建立健全了相关的管理制度并严格执行，如保密管理规定等制度，并与技术人员签订了技术保密协议，严格约定技术人员的技术保密责任。此外，公司核心技术人员均为公司股东，与公司存在利益共享，风险共担的关系，公司正在酝酿对核心技术人员实施相关激励政策，稳定技术团队以防范此风险的发生。安徽佳先功能助剂股份
47、有限公司 2013 年年度报告 20 （二）受下游行业波动影响的风险 公司一直专注于 PVC 辅助热稳定剂的研发、生产和销售，主要供应于 PVC热稳定剂生产厂商，进而最终应用于 PVC 领域。PVC 行业的快速发展相应带动了热稳定剂行业及公司业务的发展，虽然无毒、环保型 PVC 制品是未来市场需求和发展趋势，但如果 PVC 行业受到宏观经济、固定资产投资、进出口贸易环境、环保政策等诸多因素影响出现不利变化，将减少其对公司所在行业产品的需求，对公司的经营成果造成不利影响。因此，公司存在经营业绩受下游行业波动影响的风险。应对措施：一方面公司以紧抓产品质量为中心，改进生产工艺，降低公司生产成本，全方
48、位提高公司产品市场竞争力；二是加大新产品研发力度，扩大产品应用领域，通过新产品开发和扩大产品应用领域增加新的利润增长点，分散化解市场竞争的风险。（三）原材料价格波动风险 公司产品涉及的原材料主要有甲醇钠、苯乙酮、苯甲酸等基础化工原料。2012年度和2013年度，公司上述三种主要原材料占当期生产成本的比重为57.18%、58.28%，占比较大。如果未来主要原材料价格出现大幅上涨或波动频繁而公司又不能采取及时有效的应对措施，将会对公司的经营业绩产生不利影响。应对措施：公司通过对原材料消耗定额的考核和管理，进行内部挖潜，并且积极进行工艺革新和技术改造，扩大生产规模，降低生产成本，降低单位产品的原料消
49、耗；进一步加强与大宗原材料终端供应商的合作关系，保证生产所需原料供应的均衡和稳定。(四)税收优惠政策变化风险 公司于2009年获得国家高新技术企业证书，并于2012年通过高新技术企业复审，2012年及2013年享受按15%的所得税税率缴纳企业所得税的优惠政策。如果企业所得税税收优惠政策在未来发生重大变化或公司不再具备享受企业所得税优惠政策的条件，将会对公司业绩产生一定的影响。应对措施：公司将继续加大研发投入，引进技术人才，按国家高新技术企业安徽佳先功能助剂股份有限公司 2013 年年度报告 21 的标准规范运行。通过研发成果，带动企业效益增长，以应对优惠政策发生重大变化时对公司业绩的影响。(五
50、)出口收入持续增长风险 2012年度、2013年度公司海外地区（含港澳台）主营业务收入占比分别为48.45%、54.54%，销售占比逐年提高，外销收入规模不断扩大。公司虽与国外客户建立了良好的合作关系，但是受可能存在的海外所在地区经济周期波动、贸易政策变化和海外客户需求变化等不利因素进而影响公司出口销售持续增长的风险。应对措施：随着国内环保力度的加强，国内市场会有显著改善，在与国外客户保持良好关系的同时，继续开拓国内市场，使内外销的比例保持在一个合理的范围，以防范该不利因素的影响。（六）环境保护风险 公司属精细化工行业，在生产经营中一般存在着“三废”排放与综合治理问题，公司生产过程若控制不力则
