1、 第1 页，共 80 页 广东幸美化妆品股份有限公司（H&B COSMETICS CORPORATION CANTON.LTD）2014幸美股份 NEEQ:830929 年度报告 第2 页，共 80 页 2014 年 1 月 25 日和 2014 年 3 月 1 日分别召开了第二届第三次董事会和 2013 年年度股东大会，会议通过了2013 年度董事会工作报告、2013年度财务决算报告、2013年度利润分配 及 聘请大信会计师事务所、更换董事会董事等议案。2014 年 3 月 5 日和 2014 年 3 月 25 日分别召开了第二届第四次董事会和2014年第一次临时股东大会，会议通过了关于申请
2、公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于通过公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让后适用的公司章程（草案）的议案、关于授权董事会全权办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让所涉有关事宜的议案、关于制定公司相关制度的议案和关于制定公司发展战略目标规划的议案。2014 年 5 月 24 日，幸美股份 7 小时不脱妆BB 霜亮相全国代理商大会，此次会议在在河南郑州丰乐农庄圆满召开，会议上发布的新品 7 小时不脱妆 BB 霜树立了行业 BB 霜的新标杆，该产品于 2014 年 1 月 13 日申请了发明专利，专利号为：ZL 2014 1 0014848.X
3、，并于 2014 年 7 月 30 日，获得国家发明专利，被列入广东省 2014 年高新技术产品认证名单，在研发和生产上使用了新技术、新工艺，是中国本土化妆品行业在科研领域的首次突破。2014 年 8 月 6 日，幸美股份作为化妆品行业第一支股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2014 年 12 月 16 日，幸美股份“极致大单品成就极致大企业”年会在广州白云国际会议中心举行，公司高层人员与来自全国市场的各大代理商们精英汇聚，共襄盛举。2014 年 12 月 15 日，幸美股份召开了第二届第五次董事会会议，会议通过了股票发行方案的议案 公 司 年 度 大 事 记 广东幸美化妆品股份有
4、限公司 2014 年度报告 第3 页，共 80 页 目录目录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.16 第六节 股本变动及股东情况.17 第七节 融资及分配情况.20 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.20 第九节 公司治理及内部控制.23 第十节 财务报告.27 释义释义项目项目 释义释义 幸美股份、本公司或公司 广东幸美化妆品股份有限公司 控股股东、实际控制人 郭雷平 静美科技 公司全资子公司广州静美化妆品科技有限公司 公司章程 广东幸美化妆品股份有限公司章程 全国股份转让系统公司、“
5、新三板”全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法“三会”股东大会、董事会、监事会 元、万元 人民币元、人民币万元 KA 渠道 营业面积、客流量和发展潜力等方面都处于优势的大终端 广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 80 页 第一节第一节 声明与提示 声明声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实
6、、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 风险事项风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧的风险 随着国内化妆品行业众多品牌剧增，导致整体行业竞争加剧，市场需求具有很大的不确定性，公司在调整产品结构的同时，对于原材料、成品及生产安排等方面难度加大。对此，公司积极进行市场销售
7、领域的拓宽和新品的研发，加强内部管理，同时提高生产效率，控制库存，加强风险防控意识。人力资源管理的风险 随着公司业务的发展，需要引进专业技术和高层管理人才，从而确保公司团队的稳定性，否则将对公司生产经营和持续发展产生不利影响。公司努力优化人才结构，一方面加强对中、高层管理人员的培训，另一方面不断引进各种管理和技术人才。进一步疏导公司体系、流程和制度建设，推进人力资源系统化管理的进程。公司不断完善人力资源管理机制，保证公司的人才发展需求。新产品研发的风险 新产品的开发生产和销售存在技术风险、生产风险和市场风险，公司将加大技术研发投入，使研发团队更加紧密地与生产、销售交流和沟通，并致力于以产、销、
8、研相结合的研发模式，不断研发新产品，申请新的专利技术。知识产权被侵权的风险 随着品牌知名度的提升与产品在激烈的竞争中取得的行业地位，公司的知识产权将面临被仿用被侵权的风险，公司将加强对知识产权的保护意识，通过选择广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 80 页 法律途径维护品牌商标及产品专利。本期重大风险是否发生重大变化 否 广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 80 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东幸美化妆品股份有限公司 英文名称及缩写 H&B COSMETICS CORPORATION CANTON.LTD 证券简称 幸美
9、股份 证券代码 830929 法定代表人 郭雷平 注册地址 广州市越秀区农林下路 81 号之一 15 楼 BCDE 办公地址 广州市越秀区农林下路 81 号之一 15 楼 BCDE 主办券商 太平洋证券股份有限公司 主办券商办公地址 云南省昆明市青年路 389 号志远大厦 18 楼 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谢京、曾策 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 田志刚 电话 020-62352320 传真 020-61286411 电子邮箱 公司网址 http:/ 广州市越秀区农
10、林下路 81 号之-15 楼 B、C、D、E 邮政编码 510081 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-08-06 行业（证监会规定的行业大类）化学原料和化学制品制造业（C26）、化妆品制造（C2682）主要产品与服务项目 化妆品的研发、生产与销售业务 普通股股票转让方式 协议 普通股总股本（股）40,500,000 控股股东 郭雷平 广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 80 页 实际控制人 郭雷平 四、注册情况 号码
11、报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 440101000109058 否 税务登记证号码 440100556685017 否 组织机构代码 55668501-7 否 广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 80 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 238,276,680.70 185,467,370.40 28.47%毛利率 56.60%52.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,966,848.65-307,439.62-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,082,905.7
12、0 98,230.73-加权平均净资产收益率 32.16%-0.69%-基本每股收益（元/股）0.42-0.01-二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 291,019,125.42 154,301,615.61 88.60%负债总计 229,776,320.10 110,025,658.94 108.84%归属于挂牌公司股东的净资产（元）61,242,805.32 44,275,956.67 38.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.51 1.09 38.53%资产负债率 78.96%71.31%-流动比率 0.77 0.68-利息保障倍数 5
13、.12 1.56-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,779,969.37 12,900,612.32-应收账款周转率 8.42 7.36-存货周转率 4.00 3.83-广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 80 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 88.60%6.20%-营业收入增长率 28.47%30.26%-净利润增长率 5,618.76%67.34%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）40,500,000 40,
14、500,000 0.00%计入权益的优先股数量（股）0 0-计入负债的优先股数量（股）0 0-带有转股条款的债券（股）0.00 0.00-期权数量（股）0 0-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 1,032,784.76 所得税影响数-148,841.81 非经常性损益净额 883,942.95 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 无-广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第
15、10 页，共 80 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司是主要从事化妆品研发、生产和销售的高新技术企业，拥有现代化的生产基地和先进的研发实验室，以及拥有自主品牌和各项发明专利，公司围绕深入发展品类战略的经营方针，在 BB 霜品类，卸妆品类，洁面乳品类深耕研发，为全国省、市级代理商及终端客户提供了满足消费者需求的高品质护肤用品，如七小时不脱妆 BB 霜，矿泉卸妆喷雾，幸美洁面皇后等，产品销售是公司主要收入来源。报告期内，公司通过电子商务网络营销及传统经销的模式开拓业务，并切入微商销售模式，进军 KA 渠道，公司的商业模式较上年没有发生重大变化。年度内变化统计
16、：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 （一）市场维稳，业绩递增 报告期内公司实现营业收入 238,276,680.70 元，较上年同期增长了 28.47%；实现利润总额 17,356,574.62 元，较上年同期大幅增长；实现净利润 16,966,848.65 元，扭亏为盈。（二）突出新品研发，完善生产自动化，积极推动技术进步 报告期内，公司加大产
17、品研发力度，优化产品结构，进一步提升公司核心竞争力。新品 7 小时不脱妆 BB 霜于 2014 年 7 月 30 日，获得国家发明专利（专利号为：ZL 2014 1 0014848.X），被列入广东省 2014 年高新技术产品认证名单，在研发和生产上使用了新技术、新工艺，为主营业务的发展提供了有力的技术支撑。同时，公司大力引进科技人才，提高生产自动化程度，合理配置资源，节约生产、销售成本，使公司利润实现最大化。通过持续加大研发投入，不断完善经营管理机制，公司产品的研发能力和生产能力取得了长足的进步，公司的竞争能力和行业影响力得到了进一步提升。（三）人才队伍建设稳步推进，人力资源管理更加科学 报
18、告期内，公司努力优化人才结构，一方面加强对中、高层管理人员的培训，另一方面不断引进各种管理和技术人才。进一步疏导公司体系、流程和制度建设，推进人力资源系统化管理的进程。公司不断完善人力资源管理机制，保证公司的人才发展需求。（四）加强内控建设，提升管理效率 广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 80 页 报告期内，公司依法规范运作，健全法人治理结构，完善业务管理体系、财务管理体系和信息管理体系的建设，提高质量管理、成本管理和信息化管理的水平，持续改进运营管理体系，提高管理效率。严格按照公司法、证券法、公司章程等相关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善内控制度，全面开展
19、内部审计工作，加强风险监控，建立适应资本市场要求和公司业务发展需求的风险防范机制。（五）稳步推进“新三板”挂牌，健全制度，规范运作 2014 年 8 月 6 日公司股票在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，股票简称幸美股份，代码 830929，成为在“新三板”挂牌的首家日化企业，完成了具有历史意义的变革，初步实现了资本运作平台的搭建。（六）严格执行三会决议，有力维护股东权益 报告期内，在董事会召集下，全年召开股东大会 2 次，董事会 4 次。依照公司法及公司章程要求对公司重大事项做出决策，对董事的换选、在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、股票发行方案等事宜进行审议，并全部获得了通过。201
20、4 年，公司董事会严格执行了股东大会的各项决议，有力维护了全体股东的合法权益。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成与现金流分析利润构成与现金流分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占 营 业 收占 营 业 收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占 营 业 收占 营 业 收入的入的比重比重 营业收入 238,276,680.70 28.47%-185,467,370.40 30.26%-营业成本 103,407,354.61 17.57%43.40%87,951,959.71 41.92%47.42%管理费用 25,
21、787,521.15-2.87%10.82%26,549,470.72 34.04%14.31%销售费用 86,689,451.67 41.15%36.38%61,418,435.46 10.60%33.12%财务费用 4,049,217.96 29.48%1.70%3,127,261.76 66.50%1.69%营业利润 16,323,789.86 961.59%6.85%1,537,673.42 310.05%0.83%资产减值损失-819,106.22-136.50%-0.34%2,244,287.55 72.66%1.21%营业外收入 1,054,035.97 585.74%0.44%
22、153,707.23 89.98%0.08%营业外支出 21,251.21-31.77%0.01%31,144.74 418.06%0.02%所得税费用 389,725.97-80.19%0.16%1,967,675.53 41.43%1.06%净利润 16,966,848.65 5,618.76%7.12%-307,439.62 77.90%-0.17%经营活动产生的现金流量净额 1,779,969.37-86.20%-12,900,612.32 267.50%-投资活动产生的现金流量净额-25,395,541.37-38.84%-18,290,772.17 11.18%-筹资活动产生的现金
23、流量净额 79,517,876.14 1,637.22%-4,577,304.11 66.04%-项目变动及重大差异产生的原因：广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 80 页 销售费用较上年同期变动较大是由于本期广告宣传费用投入增加及营销人员工资增加；营业外收入较上年同期变动较大主要是由于本期收到多项政府扶持补助金以及税收优惠返还。现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大主要是新产品投入市场，公司加大了广告宣传力度，销售费用增加所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大的原因主要是本期增大的融资力度，向广州农商银行借入 5000 万元借款，并
24、且吸收股权投资 7782 万元。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%护肤品 233,524,615.03 98.01%169,530,823.26 91.41%材料销售 4,683,536.25 1.97%15,936,547.14 8.59%废品销售 68,529.42 0.03%-收入构成变动的原因 2014 年度 5-10 月份，公司新品上市直接增加了销售收入。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：公司目前主要采取代理经销的销售模式,通过省
25、级或市级代理商实现对美容院、化妆品专卖店、商超等线下渠道的拓展和维护,且主要客户为合作期限较长客户,财务状况良好 同时，公司通过多渠道精准筛选高净值个人客户，整合资源铺展各自区域的销售网点；报告期内公司主要销售客户有：温州富诚国际贸易有限公司、贵州凯玲商贸有限公司等。主要供应商的基本情况：公司主要向供应商采购产品原材料和包材。公司的主要供应商均为合作期限较长且合作历史良好的供应商，具备相应的生产资质。本期主要供应商为广州市花都区金艺包装印刷厂、珠海市圣元塑料制品有限公司、绍兴市锦升塑业有限公司等，上述供应商实力较强，供货质量较好，公司对部分供应商签订了年度合同，确保原材料供应的及时性与产品质量
26、安全性、稳定性。重要订单的基本情况：报告期内，公司与广东思埠集团有限公司形成初步合作关系，并于 2014 年 12 月底产生第一笔订单，经商议洽谈，双方均有意愿达成长期合作，后于 2015 年 2 月 2 日签订了长期的产品供需合同，2015 年度，广东思埠集团有限公司将成为幸美股份重要的客户。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变 动 比变 动 比例例 占总资产占总资产的的比重比重 广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年
27、度报告 第13 页，共 80 页 货币资金 64,043,008.78 516.82%22.01%10,382,747.95 15.96%6.73%227.05%应收账款 33,546,379.86 45.55%11.53%23,048,356.65-15.73%14.94%-22.83%存货 27,094,547.75 10.01%9.31%24,629,798.73 15.41%15.96%-41.67%长期股权投资-固定资产 62,978,293.43 8.05%21.64%58,285,517.79 7.79%37.77%-42.71%在建工程 51,384,296.72 1,242.
28、91%17.66%3,826,348.18 223.28%2.48%612.02%短期借款 21,000,000.00-53.43%7.22%45,090,000.00 27.01%29.22%-75.31%长期借款 27,000,000.00-总资产 291,019,125.42 88.60%-154,301,615.61 6.20%-项目变动原因：货币资金较上年同期变动较大的原因是预收货款增加并且收到预缴的股权投资款；应收账款较上年同期变动较大的原因主要是新产品上市，加强推广力度，应收账款回款速度放缓所致；在建工程较上年同期变动较大的原因主要是子公司静美从化工厂二期工程投入较大；短期借款较
29、上年同期变动较大主要是公司对短期资金需求减弱。3.3.投资情况分析投资情况分析 委托贷款情况：无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 市场坏境：化妆品行业是一个充满竞争的行业，品牌数目众多，市场较为分散，行业不断细分。目前国内化妆品市场，尤其是中高端市场主要被外资企业所占据。本土品牌既面临国际大品牌的竞争压力，本土品牌之间尤其是新兴品牌间也形成了激烈的竞争态势。化妆品行业的竞争加剧，对幸美股份的发展形成了阻碍，而幸美股份克服这些阻碍仍需要不断的努力，随着化妆品行业发展的迅速，人们对日化产品需要也不断提高，企业更需要开发具有特色的产品来满足消费者需求。技术环境：随着信息时代的到来，为日化企业的发
30、展带来了机遇。电子商务的迅速发展，使日化产品的销售渠道的铺展变得更加方便快捷，而且也提高了在生产过程中的效率，节省了成本，完善了企业管理。因此这方面也必须加大关注与投入。综上所述，外部环境对企业发展各有利弊，企业要充分利用外部环境的优势，为企业发展拓宽思路。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 品牌优势：在激烈的市场竞争中顾客对品牌忠诚度的建立与加强至关重要。多年以来企业经过市场调研、市场细分、目标市场选择、品牌定位等，制定出顾客能承受的合理价格，通过有效的促销沟通和方便的销售渠道，为顾客提供高质量的产品和服务，得到绝大多数顾客的认可和支持。销售模式优势：在保证品牌纵深发展的基础上，积极拓宽渠道，
31、增加了唯品会、京东、乐峰、一号店、微商城等电商销售平台及采活、物美等 KA 渠道，新售点开发的成功率提高，开发成本降低。产业供应链优势：公司的化妆品行业供应链包括从产品原材料取得、产品生产、到成品流通到消费者手中进行消费的这样一系列过程，其组成成员包括原材料供应商、包材制造商、物流、经销商、零售商、消费者等服务，企业供应链的稳定为打造核心竞争力奠定了夯实基础。广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 80 页 产品研发优势：目前公司完成研发项目 18 个，申请专利 8 个，其中 7 小时不脱妆BB 霜的制备方法获得专利授权书，其他 7 个进入实质审查阶段。7 小时不脱妆
32、BB 霜被列入“广东省高新技术产品”名单，且已将研究成果转化成产品投放到市场，得到消费得一致好评，同时，公司已完成和昆明植物研究所合作研究项目 7 个，申请专利 7 个，其中仙鹤草有效组分的制备方法和用途获得专利授权书，其他 6 个进入实质审查阶段。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司经营稳定，持续增长。公司新品“七小时不脱妆 BB 霜”“洁面皇后”等具有特色品类的护肤产品，颇受消费者喜爱，以及幸美股份的高科技研发技术和全自动化生产设备为一体的现代化工厂，都有利于提升公司现在和未来的市场竞争力。报告期内，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响公司持续经营能力的重大不利因
33、素。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、功效性产品增长强劲，随着消费群体的年轻化，这一群体会对美白和抗衰等护肤产品投入更多的消费 2、高新技术在产品应用中的渗透，随着科学的不断发展，消费者对产品的安全性有了更高的要求。行业对产品研发的重点也侧重于产品配方的添加和研究、人体皮肤和生理特性的研究等。同时，用高科技方法改进乳化技术和产品剂型，高科技加工和提取的新原料、开发新产品等，这些高新技术在化妆品中不断得到开发和利用。3、销售渠道电商化，近年来化妆品行业的销售逐渐走出大型卖场，多渠道的经营，特别是电子商务的发展，如淘宝、京东、聚美优品等网络商城的快速发展，为消费者提供了时尚便利的消
34、费平台，化妆品行业电子商务化是必然的选择。(二二)公司发展公司发展战略战略 2015 年以市场需求为导向，探索未来产品发展方向，抓住机遇调整自身业务布局 确立极致大单品战略：保障品牌及产品从红海的竞争进入蓝海的发展，提高消费者的复购率，从而降低消费者的开发成本，优秀的产品是企业长青的基石，如：公司于 5月 24 日重磅推出专利产品七小时不脱妆 BB 霜，8 月 24 日推出人类历史上的第一支矿泉卸妆喷雾，12 月 16 日推出争做全球冠军洗面奶的幸美洁面品类，此类产品，一经上市，便签订大量订单，赢得了市场一致的好评，三款极致大单品的市场品类占有率不断提高，由此可见，幸美的品类战略初步形成，20
35、15 年度，企业将继续打造极致大单品，成就极致大企业！(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1、2015 年度，公司将做好业务巩固及拓展，保证公司经营业务收入，发挥行业优势，做大做强主营业务，经一步扩大募集资金的项目，加强公司内部管理，合理利用客户资源，加大研发投入，加快新产品推广力度，使研发团队更加紧密地与生产、销售交流和沟通，并致力于以产、销、研相结合的研发模式，不断研发新产品，申请新的专利技术。2、公司经营计划涉及的投资资金的来源情况：公司 2015 年经营计划涉及的投资资金来自自筹资金，根据发展需要，适时筹划股权或债券融资事项。广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第15 页
36、，共 80 页 3、公司将继续着手打造广州静美化妆品科技有限公司二期在建工程项目建设，为扩大生产做好充分的准备。上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(四四)不确定性因素不确定性因素 目前公司不存在对公司生产经营产生重大影响的不确定性因素。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 （一）市场竞争加剧的风险 随着国内化妆品行业众多品牌剧增，导致整体行业竞争加剧，市场需求具有很大的不确定性，公司在调整产品结构的同时，对于原材料、成品及生产安排等方面难度加大。对此，公司积极进行市场销售领域的拓宽和新
37、品的研发，加强内部管理，同时提高生产效率，控制库存，加强风险防控意识。（二）人力资源管理的风险 随着公司业务的发展，需要引进专业技术和高层管理人才，从而确保公司团队的稳定性，否则将对公司生产经营和持续发展产生不利影响。公司努力优化人才结构，一方面加强对中、高层管理人员的培训，另一方面不断引进各种管理和技术人才。进一步疏导公司体系、流程和制度建设，推进人力资源系统化管理的进程。公司不断完善人力资源管理机制，保证公司的人才发展需求新产品研发的风险（三）新产品的开发生产和销售存在技术风险、生产风险和市场风险，公司将加大技术研发投入，使研发团队更加紧密地与生产、销售交流和沟通，并致力于以产、销、研相结
38、合的研发模式，不断研发新产品，申请新的专利技术。（四）知识产权被侵权的风险 随着品牌知名度的提升与产品在激烈的竞争中取得的行业地位，公司的知识产权将面临被仿用被侵权的风险，公司将加强对知识产权的保护意识，通过选择法律途径维护品牌商标及产品专利。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内公司无新增的风险因素。四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 80 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是
39、或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五（二）1 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五（二）2 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五（二）3 是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情 案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债
40、，以及对公司未来的影响：无 占用原因、归还及整改情况：(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4 财务资助（挂牌公司接受的）-5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-117,600.00 总计总计 -117,600.00(二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 报告期内，本公司股
41、票在全国中小企业转让系统挂牌并公开转让前，为避免与本公司同业竞争，公司的控股股东郭雷平与本公司签署了关于避免同业竞争的承诺函，其中承诺其控制的广州碧特菡日用品有限公司每年销售金额不会超过 200 万元，广州碧特菡广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 80 页 日用品有限公司履行完最后一笔销售合同（合同 2015 年 12 月 31 日期限届满）后，将会注销。广州碧特菡日用品有限公司，已于 2015 年 2 月完成相关工商及税务等注销手续，较好的履行了承诺。报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人及其他信息披露义务人正常履行承诺，且无新增披露承诺
42、事项。(三三)被被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产资产 权利受限类型权利受限类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 固定资产 抵押 49,369,752.77 16.96%银行抵押贷款 在建工程 抵押 51,384,296.72 17.66%银行抵押贷款 累计值累计值 100,754,049.49 34.62%(四四)重大资产重组重大资产重组事项事项 无 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比
43、例比例 数量数量 比例比例 无限售条件股份 1、控股股东，实际控制人 7,072,562 17.46%0 7,072,562 17.46%2、董事监事及高级管理人员 1,716,187 4.24%0 1,716,187 4.24%3、核心员工 540,000 1.34%0 540,000 1.34%4、无限售股份总数 14,035,415 34.66%0 14,035,415 34.66%有限售条件股份 1、控股股东，实际控制人 21,217,688 52.39%0 21,217,688 52.39%2、董事监事及高级管理人员 5,148,563 12.71%0 5,148,563 12.71
44、%3、核心员工 540,000 1.34%0 540,000 1.34%4、有限售股份总数 26,464,585 65.34%0 26,464,585 65.34%广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 80 页 总股本 40,500,000-0 40,500,000-普通股股东人数 52(二二)普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况 序序号号 股东名股东名称称 期初持股数期初持股数 持股变动持股变动 期末持股数期末持股数 期末持期末持 股比例股比例 期末持有限期末持有限售股份数售股份数 期末持有无限期末持有无限售股份数售股份数 1 郭雷平 28,290,250 0
45、28,290,250 69.85%21,217,688 7,072,562 2 李碧玉 3,307,500 0 3,307,500 8.17%2,480,625 826,875 3 穆卫强 3,017,250 0 3,017,250 7.45%2,262,938 754,312 4 何浩 1,620,000 0 1,620,000 4.00%0 1,620,000 5 曹捍东 1,080,000 0 1,080,000 2.67%0 1,080,000 6 施宇锋 270,000 0 270,000 0.67%202,500 67,500 7 郭爱苹 202,500 0 202,500 0.5
46、0%0 202,500 8 柳东民 202,500 0 202,500 0.50%0 202,500 9 黄卓凌 202,500 0 202,500 0.50%0 202,500 10 胡彦生 202,500 0 202,500 0.50%0 202,500 11 李自雄 202,500 0 202,500 0.50%0 202,500 合合计计 -38,597,500 0 38,597,500 95.31%26,163,751 12,433,749 前十名股东间相互关系说明 截止至报告期，除郭雷平与郭爱苹为兄弟关系外，其余股东无关联关系，且持股无变动。二、优先股股本基本情况 项目项目 期初股
47、份数量（股期初股份数量（股）数量变动（股数量变动（股）期末期末股份数量股份数量（股（股）计 入 权 益 的优先股-计 入 负 债 的优先股-优先股总计-三、控股股东、实际控制人情况(一一)控股控股股东情况股东情况 报告期内公司控股股东无发生变化。报告期内公司控股股东、实际控制人为郭雷平，男，44 岁，中国国籍，无境外居留权，高中学历，清华大学 EMBA。1996 年至 1998 年任职于广东宝洁有限公司，就职唐山经营部；1998 年至 2000 年任职于湖北丝宝股份有限公司，就任首席代表；2000 年至2001 年，任职于天津植美化妆品公司，就任董事长、总裁；2002 年至 2010 年任职于
48、广州美植化妆品有限公司，就任董事长、总经理；2010 年至今任职公司董事长、总经理。2015 年 1 月 2 日公司第一次临时股东大会决议通过向广东思埠集团有限公司定向发行 3891 万元股票，每股面值 1 元，发行价每股 2 元，由广东思埠集团广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 80 页 有限公司以现金方式认购。增资完成后，公司股本变更为 7941 万股，其中广东思埠集团持有 3891 万股，持股比例为 49%，成为本公司第一大股东，取得对公司的控制权。(二二)实际控制人实际控制人情况情况 同上 广东幸美化妆品股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 80
49、 页 第七节 融资及分配情况 一、报告期内普通股股票发行情况 发行发行方案公告时间方案公告时间 新增股票挂牌新增股票挂牌转让日期转让日期 发行价格发行价格 （元（元/股股）发行数量发行数量 （股（股）募集金额募集金额 （元（元）募集资金募集资金用途用途 （请列示具体用途）（请列示具体用途）无-二、债券融资情况 代码代码 简称简称 债券债券类型类型 融资金额（元融资金额（元）存续时间存续时间 是否按期是否按期还本还本付息付息 无-合计合计 -三、间接融资情况 融资方式融资方式 融资方融资方 融资金额（元融资金额（元）存续时间存续时间 是否按期是否按期还本付息还本付息 借款 上海浦东发展银行广州越
50、秀支行 9,500,000.00 2014.2.19-2017.2.18 是 借款 上海浦东发展银行广州越秀支行 22,500,000.00 2014.3.10-2017.3.9 是 借款 广州农村商业银行海珠支行 1,000,000.00 2014.4.14-2014.10.13 是 借款 广州农村商业银行海珠支行 1,000,000.00 2014.4.14-2015.4.13 是 借款 广州农村商业银行海珠支行 1,000,000.00 2014.4.14-2015.10.13 是 借款 广州农村商业银行海珠支行 1,000,000.00 2014.4.14-2016.4.13 是 借款
