1、江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 1 页 共 120 页 江阴延利汽车饰件股份有限公司 JiangJiang yin Yanyin Yan liAutomobile Decorative Parts CliAutomobile Decorative Parts CO O.,L.,LTDTD 年度报告 2014 延利饰件 NEEQ:83186江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 2 页 共 120 页 公司年度大事记公司年度大事记 一、公司自主研发生产的天然麻纤维复合板产品，经中环联合（北京）认证中心有限公司指定的检测机构检测各项指标符合标准，经专家审核评
2、定符合中华人民共和国环境保护部颁布的环境标志产品技术要求 HJ571-2010 标准；获得“中国环境标志产品认证证书，证书编号：CEC01025041326-2；授权机构：中华人民共和国环境保护部；发证日期：2014 年 10 月 28 日。二、公司积极响应市实施创新驱动战略，加快建立以企业为主体的技术创新体系和高端人才引育体系，与中国工程院院士、南京林业大学合作组建江阴市院士工作站，以工作站为依托，院士团队为纽带攻克产业核心关键技术，促进科技成果产业化，培养创新人才，增强企业自主创新能力提供技术支撑；授牌机构：江阴市科技和人才工程领导小组，授牌日期：2014 年 10 月。江阴延利汽车饰件股
3、份有限公司 2014 年年度报告 第 3 页 共 120 页 目目 录录 第一节 声明与提示.6 第二节公司概况.10 第三节会计数据和财务指标摘要.12 第四节管理层讨论与分析.14 第五节重要事项.28 第六节股本变动及股东情况.30 第七节融资及分配情况.32 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节公司治理及内部控制.37 第十节财务报告.43 江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 4 页 共 120 页 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份有限公司 指 江阴延利汽车饰件股份有限公司 有限公司 指 江阴延利汽车饰件有限公司 公司法 指
4、 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股票公开转让场所 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）年报 指 江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 公司章程 指 公司创立大会通过的公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 江阴延利汽车饰件股份有限公司股东大会 董事会 指 江阴延利汽车饰件股份有限公司董事会 监事会 指 江阴延利汽车饰件股份有限公司监事会 报告期 指 2014 年会计年度 审计报告 指 2014 年度合并财务审计报告 麻纤维 指 麻纤维指的是
5、从各种麻类植物取得的纤维，韧皮纤维作物主要有苎麻、黄麻、洋麻、亚麻、罗布麻.PP 丙纶纤维 指 是一种半结晶的热塑性塑料（聚丙烯）英文名：Polypropylene；简称 PP，经加工成短纤维，具有较高的耐冲击性，机械性能强韧在工业界广泛应用，是常见的高分子材料之一 涤纶纤维 指 涤纶短纤是由聚酯（即聚对苯二甲酸乙二醇酯，简称PET，由 PTA 和 MEG 聚合而成）再纺成丝束切断后得到的纤维 汽车内饰件用麻纤维复合板 指 一定形态的麻纤维和低熔点的 PP 丙纶纤维加少量涤纶梳成麻毡，经热压后形成的麻纤维复合物，是用于江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 5 页 共 120
6、页 汽车内饰件生产的基材 汽车内饰用 PP 麻纤维板 指 使用洋麻纤维和 PP 纤维通过混合、梳理、铺网、针剌、成毡和热熔压制等一系列工艺制成，用于汽车内饰件生产的基材产品 汽车内饰用涤麻纤维板 指 使用洋麻纤维、涤纶和低熔点纤维通过混合梳理、铺网、针剌、成毡和热熔压制等一系列工艺制成，用于汽车内饰件生产的基材产品 汽车门中嵌板 指 汽车内门板中间部位,使用嵌入式组合在门板上 汽车格栅 指 又名汽车前脸，主要作用于水箱，发动机，空调等部件的进气通风 汽车扰流板 指 汽车的扰流板（Slingshot Autosculpt）是指在车尾上方安装的附加板，也称为汽车尾翼；改善车辆加速起跑的操纵性能 E
7、RP 办公软件 指 财务管理软件，包括：采购、销售、库存、应收、应付、总帐等 SADAT JUTE INDUSTRIES LIMITED 指 吉娜塔&赛达集团，是孟加拉最大的黄麻多元化产品生产商 Technogym 指 泰诺健，世界著名的意大利健身器材生产厂商 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 6 页 共 120 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会
8、计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了“中兴财光华审会字（2015）第 11014 号”标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 7 页 共 120 页 重要风险提示重要风险提示 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司客户相对 集中的风险 报告期内，2013 年、2014 年公司前五大客户的销售收入占销售收入的比重分别为 62.94%、71.50%；其中公司 2013
9、 年、2014 年对延锋伟世通汽车饰件系统有限公司各子公司的销售总额占营业收入的比例分别为 40.09%，46.50%，从上述情况分析，公司对延锋伟世通汽车饰件系统有限公司的各子公司的销售总额和占营业收入的比例逐年增加，且份额较大，公司客户集中度相对较高。公司主要客户为国内外知名的一级汽车零部件供应商，并与主要客户建立了长期稳定的合作关系。但公司客户相对集中，且下游客户在合作关系中处于较为强势的地位，公司的议价能力较弱。如果未来公司与主要客户的合作关系出现不利变化，或下游客户自身经营出现问题，可能对公司经营发展产生不利影响。风险对策：公司在不断巩固发展延锋伟世通核心供应商龙头地位的同时，积极抓
10、住交通客运车辆内饰行业日益市场化带来的全国市场机会，准确地进入全国市场营销的布局。努力拓展一级配套供应商巨头丰田纺、佛吉亚、上海国利、优利得布局，公司正在完善全国营销布局能促进公司在项目信息收集、服务及时、降低成本、沟通便捷等方面具有一定的优势。对外担保数额较大的风险 报告期内，公司存在数额较大的对外担保。2014 年 3 月 3 日，公司与华夏银行股份有限公司无锡分行签订了编号为 NJ1630（高保）20140005 的 最高额保证合同，为江阴市华富纺织制衣有限公司在该合同担保最高债权额为人民币 18,000,000.00 元，合同期限为 2014 年 3月 3 日至 2015 年 3 月
11、3 日。报告期内，2014 年 7 月 7 日江阴市华富纺织制衣有限公司从华夏银行股份有限公司无锡分行借款人民币 15,000,000.00 元，签订的合同编号为 NJ163010120140086，借款期限：2014 年 7 月 9 日始至 2015 年5 月 15 日止，其中：江阴市华诺新型材料有限公司担保 5,000,000.00元，江阴延利汽车饰件股份有限公司担保 10,000,000.00 元。江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 8 页 共 120 页 江阴市华富纺织制衣有限公司的注册资本为 90,800,000.00 元，截至 2014 年 10 月 31 日，
12、其净资产为 420,965,325.60 元。该公司资产规模较大，信用状况良好，能够按期偿还银行借款，不存在大额借款逾期未偿还等不良负债情况，公司因其逾期未偿还银行借款而承担连带保证责任的可能性较低。但是，若确实发生该公司逾期未偿还银行借款的情况，则公司可能要在保证合同约定的担保金额内承担连带保证责任，会对公司的正常生产经营活动造成一定的影响。应收账款回收的 风险 报告期内，2014 年 12 月 31 日，应收账款净额 2,295,925.51 元，2013年 12 月 31 日为 1,724,424.14 元，其净额分别占同期末总资产金额的25.85%和 20.05%。公司应收账款占比较高
13、，随着公司业务规模的扩大，应收账款余额可能仍将保持在较高水平，同时宏观经济的波动可能加大应收账款的回收难度。如果出现大额应收账款无法回收发生坏账的情况，将对公司业绩和生产经营产生较大的影响。针对上述风险，公司制定了相关的应收账款回收政策，并将责任落实到相关个人，与个人绩效考核相挂钩，报告期内应收账款占比略有上升。历史记录表明，大部分的款项在产品服务提供完后 3-6 个月内基本回款。技术研发滞后的 风险 作为高新技术企业，公司一直十分重视提升技术研发能力。目前公司拥有多项发明、实用新型专利及专有技术，另有多项专利已进入实质审核阶段。公司在汽车内饰件用麻纤维复合基材相关的技术领域处于国内领先水平。
14、汽车零部件制造业具有生产工艺发展迅速，相关产品更新换代较快等特点。如果汽车配件产品随整车更新换代时，公司不能准确把握相关产品的更新趋势，及时进行技术研发并开发生产出新材料内饰件产品，那么公司产品将不能满足下游客户对新车型产品需求，公司产品销量将会下降，从而影响公司的经营业绩的风险。风险对策：充分发挥省级工程技术研究中心，江阴市院士工作站新产品新技术的研发优势，利用院士专家团队培养一批优秀的中青年技术团队，进一步加强节能环保型新材料的研究与开发，增强科研成果转化能力，降低技术研发滞后的风险。江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 9 页 共 120 页 本期重大风险是否发生重大变
15、化：否 江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 10 页 共 120 页 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息一、基本信息 公司中文全称 江阴延利汽车饰件股份有限公司 英文名称及缩写 Jiang yin Yan Li Automobile Decorative Parts CO.,LTD 证券简称 延利饰件 证券代码 831867 法定代表人 庄 鸣 注册地址 江苏省江阴市周庄镇世纪大道北段 388 号 办公地址 江苏省江阴市周庄镇世纪大道北段 388 号 主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地址 吉林省长春市自由大路 1138 号 会计师事务所 中兴财光华会计师
16、事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王凤岐、孙铁军 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 赵俊良 电话 0510-86239615 传真 0510-86225986 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏江阴市周庄镇世纪大道北段 388 号，邮编：214423 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统公司 挂牌时间 2015-01-23 江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年
17、年度报告 第 11 页 共 120 页 行业（证监会规定的行业大类）汽车制造业 主要产品与服务项目 麻纤维复合板、汽车内、外饰件、密封条销售与服务 普通股股票转让方式 协议转让方式 普通股总股本（股）20,000,000.00 股 控股股东 庄 鸣 实际控制人 庄 鸣、周建芬 四、注册情况四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 320281000039099 否 税务登记证号码 320281250413262 否 组织机构代码 25041326-2 否 江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 12 页 共 120 页 第三节会计数据和财务指标摘要第三
18、节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入（元）68,272,929.47 61,563,555.54 10.90%毛利率%34.14%31.92%6.90%归属于挂牌公司股东的净利润（元）3,942,997.39 2,841,303.84 38.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）3,738,966.20 3,115,006.69 20.03%加权平均净资产收益率%14.8%12.94%14.37%基本每股收益（元/每股）0.20 0.18 11.11%二、偿债能力二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上
19、年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）88,783,483.12 85,971,845.82 3.27%负债总计（元）60,019,152.36 60,420,512.45-0.66%归属于挂牌公司股东的净资产（元）28,764,330.76 25,551,333.37 12.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.44 1.62-11.11%资产负债率%67.60%70.28%3.81%流动比率 0.92 0.85 8.23%利息保障倍数 2.91 2.21 31.67%三三、营运情况营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例 经营活动产生的现金流量净额（元）8,265,
20、365.85 14,182,595.87-48.28%应收账款周转率 3.10 2.86 8.39%存货周转率 5.76 5.62 2.49%四、成长情况四、成长情况 江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 13 页 共 120 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.27%-0.29%127.58%营业收入增长率%10.90%-2.72%300.73%净利润增长率%38.77%183.26%-78.84%五、股本情况五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）20,000,000.00 20,000,000
21、.00-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益六、非经常性损益 项目项目 金额（元）金额（元）非经常性损益合计 266,588.34 所得税影响数 62,557.15 非经常性损益净额 204,031.19 江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 14 页 共 120 页 第四节管理层讨论与分析第四节管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析 （一）商业模式（一）商业模式 公司是一家集研发、生产、销售为一体的汽车零配件供应商。公司具有一定的技术研发能力，主要依靠自身研发团队开发新产品和新技术，并与中国林
22、科院木材工业研究所、江苏大学、南京林业大学等科研院校合作，联合开发新型汽车内饰件用材料。同时，公司根据下游客户的需求，参与新车型配套饰件的设计。在采购方面，公司原材料的采购主要采用询价的方式，由于汽车零配件行业特性 公司对原材料需求量较大，对原材料的质量有着严格的要求。公司从产品价格、质量、供应商供货能力、发货速度、所处地域等方面选择供应商。公司与多个供应商建立了长期稳定的合作关系。在生产方面，公司以客户需求为导向，采用“以销定产”的生产模式按客户订单进行生产，无外包生产环节。在销售方面，公司采用直销模式，并对客户提供全面的售后服务。目前公司主要客户为一级汽车零部件制造企业，如延锋伟世通汽车饰
23、件系统有限公司、上海吉翔汽车车顶饰件有限责任公司、烟台华时汽车配件有限公司等。公司主要业务为汽车内饰件用麻纤维板和以该麻纤维板为材料的汽车饰件的研发、生产和销售，汽车内饰件用麻纤维板及相关汽车饰件的销售收入是公司主要的收入和利润来源。报告期内，公司商业模式无重大变化。年度内变化统计：年度内变化统计：事事 项项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 15 页 共 120 页 商业
24、模式是否发生变化 否（二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 报告期内，公司以年初制定的经营目标为指引，进一步完善经营目标管理体系，积极部署实施各项技术研发及市场推广工作计划，加大研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场推广工作，公司总体发展保持较好势头。报告期内，公司着眼国内外汽车内饰行业发展需要，积极推动天然麻纤维复合材料的技术创新，在中国汽车饰件领域的应用与发展，加大新技术的升级研发，稳步推进市场营销宣传，及时将领先的理念、技术研发成果及技术优势传递到目标用户群体，为用户的创新管理需求提供了大量的解决方案、产品及技术服务，公司业绩得到稳步提升。2014 年度，公司实现营
25、业收入 68,272,929.47 元，同比增长 10.90%，净利润 3,942,997.39元，同比增长 38.77%。项目变动及重大差异产生的原因：营业收入同比增加 10.90%，主要是本期公司麻纤维复合板市场销售增长，产品性能及绿色环保体验均受到消费者好评，深受市场认可；另外，公司加大了市场拓展力度，新客户不断增加，销售快速增长所致。净利润同比增长 38.77%，主要是本期公司加强管理，管理费用明显下降，产品质量、生产效率、制成率的提高所致。销售费用同比增加 18.23%，主要是本期公司加大市场拓展力度，销售人员增加，市场宣传投入增加所致。应收账款相应增长，二项资金增长导致其他应收款余
26、额增长，按账龄计提的坏账准备同比下降。现金流量分析：报告期公司经营活动产生的现金流量净额为 8,315,365.85 元，投资活动产生的现金流量净额为-5,264,604.45 元，经营活动产生的现金流量净额较上期减 41.72%，主要是银行贷款减少、且公司销售回款迅速所致；投资活动产生的现金流出较上期上升32.68%，主要是投资项目现金支出增加所致。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成与现金流分析 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 16 页 共 120 页 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占营业占营业收入的收入的比重
27、比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 68,272,929.47 10.90%-61,563,555.54-2.72%-营业成本 44,962,095.03 7.28%65.86%41,910,198.23-11.37%68.08%管理费用 13,187,728.83 27.79%19.32%10,319,987.75 7.75%16.76%销售费用 2,459,534.61 18.23%3.6%2,080,336.93-5.67%3.38%财务费用 2,369,774.04-5.38%3.47%2,504,539.59-12.93%4.07%营业利润
28、4,280,543.51 20.22%6.27%3,560,684.52 489.59%5.78%资产减值损失 573,629.57-28.51%0.84%802,371.98 80.78%1.30%营业外收入 511,949.25 33.66%0.75%383,019.74-55.14%0.62%营业外支出 245,360.91-62%0.36%645,722.4 330.48%1.05%所得税费用 60,4134.46 32.29%0.88%456,678.02 49.86%0.74%净利润 3,942,997.39 38.77%5.78%2,841,303.84 183.26%4.62%
29、经营活动产生的现金流量净额 8,265,365.85-41.72%-14,182,595.87 7,647.02%-投资活动产生的现金流量净额-5,264,604.45 32.68%-3,967,762.03 65.83%-筹资活动产生的现金流量净额-6,461,851.94 179.80%-2,309,427.19-165.22%-项目变动及重大差异产生的原因：1、营业收入：公司2014 年度实现营业收入 68,272,929.47 元，较2013 年度增长10.90%，主要原因为报告期内公司业务规模扩大，导致销售收入增加。2、营业成本：2014 年度公司营业成本为 44,962,095.0
30、3元，较上年增长7.28%，主要原因为销售收入增加，成本也相应增加。3、销售费用：2014 年度公司销售费用为2,459,534.61 元，较上年增加18.23%，主要是公司加大销售投入，不断拓展销售业务所致，销售业务加大，相应的运输成本也加大，销售费用随着销售收入的增长而增长。江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 17 页 共 120 页 4、财务费用：2014 年度公司财务费用2,369,774.04较2013 年减少5.38%，财务费用主要为利息支出，主要系归还银行借款所致。5、资产减值损失：2014 年度公司资产减值损失为573,629.57元，较上年减少28.51%
31、，主要系存货跌价损失和坏账准备减少所致。6、营业外收入：2014 年度公司营业外收入为511,949.25 元，较上年增加33.66%，营业外收入主要为政府补助收入。7、营业外支出：2014年度公司营业外支出为245,360.91，较去年减少62%，去年有固定资产处置损失，今年没有发生。8、所得税费用：2014 年度公司所得税费用为604,134.46元，较上年增长32.29%，主要原因为报告期内，净利润增长，导致所得税费用相应增长。现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2014 年度公司经营活动产生的额现金流量净额为8,265,365.85元，较上年下降41.72%，主要是银行贷款减
32、少、且公司销售回款迅速所致；2、投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额较上年上升32.68%，主要是投资项目（北京分公司）现金支出增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额较上年增加181.97%，主要系公司偿还银行借款及分红所致。（2）收入构成分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例 上期收入金额上期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例 汽车内饰件用纤维复合板系列产品 38,313,896.52 56.12%32,027,848.49 52.02%汽车内饰件系列产品 18,358,171.18 26
33、.89%15,815,416.21 25.69%汽车塑料挤出件系列产品 5,961,818.87 8.73%8,893,203.03 14.45%基于汽车内饰件用纤维复合板的相关产品 4,598,342.04 6.74%3,361,985.98 5.46%江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 18 页 共 120 页 收入构成变动的原因 报告期内，公司麻纤维板销售收入同比 2013 年有较大增长，一方面是因为公司麻纤板产品销售客户增加，不断提升产品的应用范围、质量稳定；另一方面，公司加强销售团队建设，不断提升销售队伍素质水平，客户不断增长；公司积极响应技术改造，生产效力较去年
34、也有较大提高；（3）营运分析 主要销售客户的基本情况：目前公司主要客户为一级汽车零部件制造企业，如延锋伟世通金桥汽车饰件系统有限公司、延锋伟世通（北京）汽车饰件有限公司、烟台华时汽车配件有限公司、上海大里实业有限公司、埃驰（上海）汽车零部件技术有限公司重庆分公司；报告期内前五大客户的销售收入占营业收入的比例为 76.82%。公司主要业务为汽车内饰件用麻纤维板和以该麻纤维板为材料制作的汽车内饰件的研发、生产和销售，汽车外饰件、密封件的生产和销售。公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东未在前五大客户中占有权益。重要订单的基本情况：2014 年度，公
35、司与各大客户签订年度供货总合同按照合同条款有客商按月下达订单，公司按订单组织生产及供货，实现产品定制生产及服务。为此公司客户及业务比较稳定，与客户各方建立战略合作伙伴关系，推动汽车饰件应用领域的可持续发展。主要供应商的基本情况：报告期内，主要供应商的基本情况：公司从事汽车内外饰件产品的研发生产及销售，对外采购商品主要是麻纤维、PP 丙纶纤维、无纺布、涤纶等主要原辅材料，前五大供应商为：泰州海仑化纤有限公司、湖北博韬合纤有限公司，这二家供应商主要供应 PP 丙纶纤维，产品质量稳定，供货及时；上海智达复合材料有限公司主要供应复合无纺布，该公司生产设备先进，技术力量雄厚，质量稳定供货及时能满足本公司
36、生产需求；山东临沂经济技术开发区育兴制绳厂、河南固始诚兴麻制品有限责任公司这二家企业主要供应麻纤维，是公司的战略合作供应商，能保证供货，质量货源能满足公司生产需求；总体而言公司采购材料较为普通，不存在依赖特定供应商的情形，也不存在公司董事、监事、江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 19 页 共 120 页 高级管理人员、核心技术人员、主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东在供应商中占有权益的情况。2、资产负债结构分析、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占总资占总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的
37、比重的比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 21,624,295.72 0.54%24.36%21,507,981.02 37.78%25.02%-0.66%应收账款 23,694,201.75 16.29%26.69%20,374,480.14-10.26%23.70%2.99%存货 8,001,564.29 5.14%9.01%7,610,387.97 4.19%8.85%0.16%长期股权投资-固定资产 27,530,495.28-5.03%31.01%28,989,641.57 9.46%33.72%-2.71%在建工程-短期借款 32,700,0
38、00.00-9.14%36.83%35,990,000.00-0.03%41.86%-5.03%长期借款-总资产 88,783,483.12 3.27%-85,971,845.82-0.29%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2014 年末公司货币资金为21,624,295.72元，较上年上升0.54%，基本趋于平衡。2、应收账款：2014 年末公司应收账款为23,694,201.75元，较上年增加16.29%，主要是由于公司销售收入增加所致。3、存货：2014 年末公司存货为8,001,564.29元,较上年增加5.14%，主要是随着公司生产销售规模的扩大，存货余额相对增长。4、固定
39、资产：2014 年末公司固定资产账面价值为27,530,495.28，较上年减少5.03%，主要是由于公司处理固定资产所致。5、短期借款：2014 年末公司短期借款余额为32,700,000.00 元，较上年减少9.14%，江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 20 页 共 120 页 主要系公司偿还部分银行借款所致。6、资产总计：2014 年末公司资产总计为88,783,483.12元，较上年增加3.27%，主要系公司增加存货，应收账款。3、投资状况分析、投资状况分析 主要子公司、分公司分析 截止报告期末，公司拥有一家全资子公司江阴延利新材料科技有限公司，子公司至今尚未取得
40、经营业务收入，其基本情况请详见公司公开转让说明书第四节公司财务、十、控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况。公司的北京分公司目前正在筹建价段，项目进展顺利，对公司净利润影响不大。（三）外部环境的分析（三）外部环境的分析 尽管国家整体经济形势增速有放缓的趋势，但公司市场发展的空间还很大；公司目前的主要客户只有 5 家并相对集中，在全国汽车内饰行业生产厂有100 多家中占的比例还很小。很多主机厂用麻纤维内饰制品应用的比例还不高，随着国家产业政策的不断完善，汽车轻量化、环保意识的增强，存在较大的发展空间。汽车工业与国民经济存在密切关系。汽车工业具有较强的产业带动力，能够推动国民经济的发展，而国
41、民经济的发展也可以带动汽车工业的增长。随着我国国民经济持续快速的发展和居民购买力的逐年增强，汽车需求不断增加，我国汽车工业保持了高速增长的态势。据中研普华2013-2017年中国汽车行业前景调研与投资战略咨询报告 显示，2012年汽车市场增速未能与GDP增速同步或超越的原因是：对“增内需”十分管用的“汽车下乡”、节能与小排量汽车购置税减免、淘汰排放不达标的老旧汽车与“以旧换新”、新能源汽车购置补贴等全国性的“政策牌”未打出，让车企“闪了一下腰”；“日系车”大幅下滑；进口车“价跌量增”，压库严重，抑制国产车热销车型的预期增长，2013年我国汽车生产总量超过2000万辆；中研普华汽车行业分析师表示
42、，党的18大提出的“建成全面小康”与国民收入倍增计划，对汽车市场是特大利好。“全面小康”将释放汽车的多样化、多层次需求，中国汽车市场将迎来“后黄金10年”。1、节能减排和轻量化是汽车工业发展的趋势 近年来，汽车保有量大幅攀升，对汽柴油的需求急剧增加，造成的空气污染也日益严江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 21 页 共 120 页 重。同时，随着石油依存度的不断提高，各国能源安全问题也已变得十分突出，加强汽车行业的节能减排工作已经刻不容缓。汽车轻量化可以提高汽车的动力，减少燃料消耗，降低空气污染。实验证明，汽车质量降低一半，燃料消耗也会降低近一半。目前，汽车轻量化在汽车市场
43、上已经成了一种不可阻挡的发展趋势，一方面，轻量化可以有效降低尾气排放量，有利于环境保护；另一方面，轻量化还可以大大提高汽车的整车动力性能。汽车轻量化设计对于提高整车燃油经济性、车辆控制稳定性、安全性等性能水平都大有益处。目前国内外汽车轻量化技术发展迅速，主要的轻量化措施是轻量化的结构与强度设计等。汽车轻量化设计是汽车工业发展的趋势。2、汽车零部件行业作为汽车工业的配套行业，是汽车工业的基础，也是支撑汽车工业持续健康发展的必要因素。整车制造与技术创新需要零部件作基础，零部件的创新与发展又对整车产业产生强大推动力，二者是相互影响、相互作用的。汽车零部件行业包括（汽车发动机、内外饰件、制动系统、传动
44、系统、电气系统、仪器仪表、水箱油箱、音响、安全系统、照明系统、保险扛、钢圈轮胎、万向节、座椅等）产业链；在近20 年来，汽车工业经营模式发生重大变革，大部分汽车整车制造商如通用汽车、福特汽车、大众汽车等的经营模式由追求从汽车设计、零部件制造到汽车整车生产、销售的产业链式生产经营逐步转变为以汽车整车新车型开发与技术革新为主、将零部件生产外包，从而逐渐降低了汽车整车制造商零部件的自制率，促成了汽车零部件企业的产生与壮大。3、近年来我国汽车制造行业发展迅猛 我国汽车产业链中的重要组成部分-汽车内饰行业的产品需求也随之增加，随着中国经济的平稳发展，预计 2014 年-2018 年汽车内饰行业的需求将进
45、一步扩大。4、经市场信息 以汽车发展规模来分析；我国汽车年产量逐渐增多，汽车车内污染问题也越来越严重。首先是汽车本身造成的污染。安装在车内的塑料件、地毯、车顶毡、座椅等由于不符合国际环保标准，会直接造成车内的空气污染。其次，汽车内饰件造成车内污染更是非常复杂又缺乏标准制约的大问题。汽车内部特别是轿车内，含有有害物质的人革皮、海绵、地胶、地垫、黏合剂、真皮座椅、门板装饰布、塑料仪表盘、地面塑料板、刹车叶片胶皮面板、塑胶管道等，容易产生有害气体的内饰酚醛，每时每刻地都在释放苯、甲醛、丙酮、二甲江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 22 页 共 120 页 苯等有害气体刺激鼻子的气
46、味，给司乘人员的健康造成潜在威胁。5、未来汽车内装饰材料的发展方向 开发以节省能源、资源及具有循环再生使用特性的“绿色”的内饰材料，公司研发的环保型轻质高性能麻纤维复合板在汽车内饰结构材料方面(如汽车顶栅、车门内嵌饰板及后舱盖板等)，具有轻量化、吸音、隔音性能，防沾污、抗菌、无异味具有负离子性能的功能性内饰产品；发展前景广阔。6、我国汽车工业的成熟与发展 每辆轿车所用的天然麻纤维制品达 5-10 千克，天然麻纤维+高分子 PP 纤维复合材料在汽车模压内饰件中应用增长的原因在于它可提供生态与耐冲击更佳、韧性更佳的结构件。以及汽车消费理念的成熟与进步，中国汽车工业的运行呈现出车辆种类增多、内饰件档
47、次提升、价格趋于合理、定位日趋多元化等特点。与此同时，基于上述特点，孕育了公司研究开发的天然麻纤维、竹纤维、棉纤维复合基材制作汽车内饰产品的良好商机；（四）竞争优势分析（四）竞争优势分析 汽车工业是资金密集、技术密集、劳动密集型的现代化产业，以规模经济为特征。经过长期的发展，汽车工业已成为当今世界最大、最重要的产业之一，在发达工业国家国民经济中占据重要地位，是国民经济发展的“发动机”。汽车工业的发展能够带动上游、下游产业的相应发展，中国经济的快速发展，汽车工业所发挥的作用巨大。从总体上来看，我国汽车工业目前已步入稳定发展的成熟阶段，总产量与销量平稳发展；汽车行业的发展同时带动汽车零部件产业的发
48、展，汽车内饰行业是汽车零部件产业的重要组成部份，也是我国十分重要的制造业之一，对国家的工业和经济发展有着非常重要的影响。公司利用天然麻纤维与高分子 PP 丙纶纤维制备复合板材是当前新的研究热点,也是复合材料科学发展的必然趋势并具有非常广阔应用前景的完全环境友好新材料。长期以来与中国林科院木材工业研究所建立产学研合作，共同对环保材料进行广泛而深入的研究，撑握了天然麻纤维复合材料生产工艺的核心技术，取得了丰富的经验，在汽车内外饰件采用天然麻纤维复合基材制作系列产品方面取得了多项成果和发明专利。质量控制优势，公司一直以顾客满意为宗旨，以“零缺陷”为目标，拥有全流程控制、高水平的生产管理体系，积累了丰
49、富的生产过程管理和质量控制经验，具有从模具设计与制造、模压加工处理技术、完整的工艺链，能够从源头上开始全流程有效控制产品质量。江阴延利汽车饰件股份有限公司 2014 年年度报告 第 23 页 共 120 页 完善的质量保证体系：2006 年 5 月公司通过 ISO/TS16949:2002 质量管理体系认证；2009 年 6 月通过 ISO/TS16949:2002 质量管理体系认证复审；2013 年 7 月通过ISO/TS16949:2009 质量管理体系认证复审。先进的检测设备，公司主要检测仪器均从德国、日本、瑞士进口，保证检测结果的精确度、权威性和可靠性。具备产品从原材料进厂到成品出厂系
50、统的检验流程和质量控制体系，通过评审优选合格供应商，从源头保证原材料的质量，从而保证产品质量；品牌和客户优势“延利”品牌在汽车内饰行业享有卓越的声誉，获无锡市知名商标、无锡市名牌产品；获江苏省高新技术产品五项，汉堡式麻纤维板获中国质量协会评定为科技创新成果优秀奖；延锋伟世通汽车饰件系统（核心配套供应商）获得优秀供应商银奖、锐意进取奖；延锋伟世通汽车饰件系统采购体系认可的战略合作单位。成本控制优势，公司全面实施“精益生产”管理，从 2011 年开始在公司内全面系统地开展企业精益生产的管理推进工作，强化了 5S 现场管理工作，使企业实现标准化作业，管理素质明显提高，设备的故障停机率明显降低，设备综
