1、 2014 年年度报告全文 公告编号：公告编号：2015-005 证券代码：证券代码：831209 证券简称：证券简称：鑫安利鑫安利 主办券商：中信建投主办券商：中信建投 河南鑫安利安全科技河南鑫安利安全科技股份有限公司股份有限公司 年度报告 2014 2014 年年度报告全文 公司年度大事记公司年度大事记 一、2014年09月09日，公司全资子公司河南鑫安利职业健康科技有限公司获得职业卫生评价甲级资质。二、2014年10月22日，公司在全国中小企业股份转让系统(新三板)成功挂牌，成为国内第一家上市的安全技术服务公司。股票简称：鑫安利，股票代码：831209。2014 年年度报告全文 三、公司
2、于2014年7月31日获得河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（编号为：GR201441000106），有效期三年。四、2014年12月，公司收购河南鑫安利保险公估有限公司和鑫安利中（北京）科技有限公司，其中河南鑫安利保险公估有限公司具有中国保监会批准的在全国范围内从事保险标的承保前和承保后的检验、估价、风险评估和出险后的查勘、检验、估损等。2014 年年度报告全文 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.1 第二节第二节 公司概况公司概况.3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.5 第四节第四节 管理层讨论
3、与分析管理层讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股股本变动及股东情况本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 公司治理及公司治理及内部控制内部控制.30 第十节第十节 财务报告财务报告.35 一、会计师事务所审计报告正文一、会计师事务所审计报告正文.35 二、经审计的财务报表二、经审计的财务报表.37 三、财务报告附注三、财务报告附注.53 2014 年年度报告全文 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、
4、鑫安利 指 河南鑫安利安全科技股份有限公司 有限公司、鑫安利有限 指 公司前身“河南鑫安利安全评价有限公司”拉萨鑫安利 指 拉萨鑫安利投资管理合伙企业（有限合伙）正大鑫安利 指 鑫安利健康科技前身“河南正大鑫安利职业卫生评价有限公司”鑫安利中 指 鑫安利中（北京）科技有限公司 河南安科院 指 河南省安科安全技术研究院 大河公估 指 河南大河公估保险有限公司 鑫安利健康科技 指 河南鑫安利职业健康科技有限公司 保险公估 指 河南鑫安利保险公估有限公司 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 亚太会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 河南鑫安利安全科技股
5、份有限公司股东大会 股东会 指 河南鑫安利安全科技股份有限公司股东会 董事会 指 河南鑫安利安全科技股份有限公司董事会 监事会 指 河南鑫安利安全科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监等 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的河南鑫安利安全科技股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 安评 指 安全评价业务 职评 指 职业卫生检测与评价业务 安监总局 指 国家安全生产监督管理总局 2014 年年度报告全文
6、 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨耀党、主管会计工作负责人赵定文及会计机构负责人侯自民保证年度报告中财务报告的真实、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。风险事项风险事项 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为杨耀党和赵金茹夫妇，合计持股93.50%
7、，股权高度集中。杨耀党任公司董事长、总经理、法定代表人，赵金茹任公司监事会主席，杨耀党和赵金茹在公司决策、监督、日常经营管理上均能施加重大影响。若杨耀党和赵金茹利用其控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会对公司的持续经营产生影响。2.业务快速扩张带来的风险 公司本报告期和未来将注重以并购为主的横向业务重组战略，吸收合并河南区域外优秀同业机构。在业务快速扩张的过程中，带来收入和净利润大幅增长的同时，可能会带来公司管理滞后、人员和业务整合风险加大及并购带来的融资风险等。3.政策变化带来的风险 国家安监总局对从事安全评价、职业卫生检测与评价的中介机构实行资质准入许可制度，具有依法强
8、制性的特点。如果国家对中介机构的准入政策或对企业安全生产监管模式发生改变，将可能为行业带来较大不确定性，可能会对公司的可持续经营产生影响。4.社会公信力和品牌受到不利影响的风险 对于独立的第三方评价机构来说，社会公信力和品牌是企业得以生存的根本。如果出现第三方评价机构对社会公信力和品牌造成不利影响的事件，可能会影响公司的健康、稳定、持续发展。5.公司业务区域集中风险 报告期内，公司业务合同主要集中在河南省区域，约占总 2014 年年度报告全文 2 合同额的 76%。如果未来不能顺利拓展省外区域市场，将对公司的持续成长产生较大影响。6.市场竞争风险 我国评价行业发展从最初单一的政府评价机构到第三
9、方评价机构的产生和快速发展，市场竞争日趋激烈。评价行业市场集中度较低，呈现机构众多、单个机构规模较小的竞争格局。安评和职评两类评价机构遍布全国，且甲级机构可在全国范围内开展业务，竞争较为激烈。如果公司不能在短期内整合全国范围内优质的同类业务机构，快速形成品牌优势并占领市场，公司将面临竞争优势被削弱的风险。7.人才流失的风险 评价行业属技术性服务业，其专业人才相对缺乏。同时，随着我国评价行业的快速发展，评价机构对高素质的专业人才需求日益增长，公司如不能提供更好的人才引入机制、科学合理的薪酬体系、独特的企业文化，可能会导致公司专业技术人才缺乏和流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 2014
10、 年年度报告全文 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一一、基本信息、基本信息 公司中文全称 河南鑫安利安全科技股份有限公司 英文名称及缩写 HenanXinanliSecurityTechnologyCo.,Ltd 证券简称 鑫安利 证券代码 831209 法定代表人 杨耀党 注册地址 郑州高新区翠竹街 1 号总部企业基地 59 号楼 办公地址 郑州高新区翠竹街 1 号总部企业基地 59 号楼 主办券商 中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙政军 张元春 会计师事务所办公地址
11、北京市车公庄大街 9 号 5 栋大楼 B2 座 301 室 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 赵定文 电话（0371）67679562 传真（0371）86031537 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 郑州高新区翠竹街 1 号总部企业基地 59 号楼 450001 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 或 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 10 月 22 日 行业（证监会规定的行业大类）专业技术服务业 主要产品与服务
12、项目 安全评价业务、职业卫生检测与评价业务 普通股股票转让方式 协议转让 2014 年年度报告全文 4 普通股总股本（股）2000 万股 控股股东 杨耀党 实际控制人 杨耀党 四、注册情况四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 410000100021887（1-1）否 税务登记证号码 410165752251830 否 组织机构代码 75225183-0 否 2014 年年度报告全文 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一一、盈利能力盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例（增减比例（%）营业收入（元）54,202,031.92
13、48,584,294.11 11.56 毛利率%61.66 63.03 归属于挂牌公司股东的净利润（元）5,517,712.39 1,918,530.03 187.60 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）5,843,606.70 1,918,641.83 204.57 加权平均净资产收益率%12.71 5.07 基本每股收益（元/每股）0.28 0.10 180.00 二、偿债能力二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例（增减比例（%）资产总计（元）52,115,938.22 56,568,014.94-7.87 负债总计（元）11,464,652.14 1
14、3,233,816.15-13.37 归属于挂牌公司股东的净资产（元）40,651,286.08 43,334,198.79-6.19 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.03 2.17-6.19 资产负债率%22.00 23.39 流动比率 3.10 2.89 利息保障倍数 （三（三）营运情况营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例（增减比例（%）经营活动产生的现金流量净额（元）4,820,642.88-2,768,265.89 274.14 应收账款周转率 2.18 2.09 存货周转率 22.97 32.79 （四（四）成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例（增
15、减比例（%）总资产增长率%-7.87 13.75 营业收入增长率%11.56 26.05 2014 年年度报告全文 6 净利润增长率%187.60 26.06 （五（五）股本情况股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）20,000,000 6,000,000 计入权益的优先股数量（股）计入负债的优先股数量（股）带有转股条款的债券（股）期权数量（股）注：2014 年 4 月 30 日，整体变更为股份有限公司，以公司 2014 年 3 月 31日净资产折股，折为股本 2,000.00 万股，每股面值 1.00 元；变更前公司的注册资本（实收资本）为 600
16、 万元。故为保证指标的可比性，在计算 2013 年指标时，以 2,000.00 万股作为计算依据。（六（六）非经常性非经常性损益损益 项目项目 金额（元金额（元）固定资产出售 34,104.01 同一控制下的企业合并-352,522.07 其他 1,074.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 -317,343.31 所得税影响数-8,551.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -325,894.31（七（七）同一控制下企业合并同一控制下企业合并追溯调整追溯调整事项说明事项说明 2014 年 12 月 31 日，本公司收购鑫安利中（北京）科技有限公司持有河南鑫安利保险公估有限公司的 10
17、0%股权，收购价格 1,850,046.86 元；2014 年 12 月 31 日，本公司收购本公司实际控制人杨耀党、赵金茹持有的鑫安利中（北京）科技有限公司 100%股权，收购价格 2,200,625.10 元。上述两项资产收购均为同一控制下（本公司实际控制人控制的企业）的企业合并。2014 年年度报告全文 7 根据企业会计准则第 2 号长期股权投资、企业会计准则第 20 号企业合并、会计准则讲解（2010）的相关规定，对于同一控制下的控股合并，应视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，体现在其合并财务报表上，即由合并后形成的母子公司构成的报告主体，无论是其
18、资产规模还是其经营成果都应持续计算；编制合并财务报表时，无论该项合并发生在报告期的任一时点，合并利润表、合并现金流量表均反映的是由母子公司构成的报告主体自合并当期期初至合并日实现的损益及现金流量情况，相应地，合并资产负债表的留存收益项目，应当反映母子公司如果一直作为一个整体运行至合并日应实现的盈余公积和未分配利润的情况；对于同一控制下的控股合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调
19、整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 货币资金 1,915,685.77 7,225,896.81 其他应收款 2,256,588.96 5,776,588.96 存货 635,907.77 636,334.77 固定资产 16,074,787.86 16,142,855.56 其他应付款 2,668,608.22 3,164,119.93 资本公积 9,000,000.00 未分配利润 26,677,296.22 26,080,490.25 管理费用 11,377,752.10 11,976,822.28 财务费用 -1,648.04-4,012.25 营业外支出 11
20、.80 111.80 净利润 2,515,336.00 1,918,530.03 2014 年年度报告全文 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 （一（一）商业模式）商业模式 公司系独立第三方评价服务机构，主要通过十几家研究所作为终端业务单元采取直销的模式拓展客户。接受工业企业、建设项目等主体的委托，综合运用科学方法和专业技术，提供安全评价、职业卫生检测与评价、安全与职业卫生培训、保险公估等综合性安全技术服务，涉及电力、冶金、有色金属、机械、建材、轻工、烟草等二十多个主要行业。公司运用横向的并购策略，向省外其他区域增设分支机构、收购有一定实力的同业机构来
21、进行全国业务扩张，在传统业务基础上，积极探索安全生产与职业卫生的培训、咨询、平台类等业务，来满足新的市场需求，未来将继续运用这一策略。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2014 年公司实现营业收入 5,420.2 万元，同比增长 11.56%。利润总额和净利润分别为 733.92
22、万元、551.77 万元，同比分别上升 161.81%、187.6%。收入增长的主要原因：公司 2014 年公司增设分支机构、提供更全面的服务以及品牌影响力的提升,省外项目合同签订量增加，合同签单总额上升所致。利润总额和净利润大幅上升的主要原因：（1）2013 年底营改增导致 2014 年营业税金及附加减少了 150.27 万元，同比降低 79.52%，使 2014年净利润上升 150.27 万元。（2）公司 2014 年销售费用较上年同期降低 143.79 万元，降低率为 11.21%，这主要是公司在“新三板”上市，提高了公司的诚信度、影响力，同时也提高了全社会对安全技术服务行业的关注度，公
23、司及时发挥市场导向作用，建立服务诚信体系，合理规划安全评价机构的行业布局和区域覆盖，使市场开发投入 2014 年年度报告全文 9 费用降低。（3）报告期公司取得高新技术企业资格，享受 15%的优惠税率，对公司净利润产生了较大影响。（4）公司报告期收入较上年同期上升 561.77 万元，增长率为 11.56%，原因同上。截止 2014 年 12 月 31 日公司总资产为 5,211.59 万元，净资产达到 4,065.13 万元。综上所述，公司本期经营状况的趋势是销售比去年有所增加，盈利能力有较大提高，总体趋势良好，销售和盈利对比上年有所增加，达到预期目标。1 1、主营业务分析主营业务分析 （1
24、 1）利润构成与利润构成与现金流分析现金流分析 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例（%）占营业收占营业收入的入的比重比重(%)(%)金额金额 变动比例变动比例(%)(%)占营业收占营业收入的入的比重比重(%)%)营业收入 54,202,031.92 11.56 48,584,294.11 26.05 营业成本 20,779,979.80 15.68 38.34 17,963,831.54 23.85 36.97 管理费用 13,491,000.38 12.64 24.89 11,976,822.28 26.84 24.65 销售费用 11,387,
25、688.57-11.21 21.01 12,825,603.38 32.77 26.40 财务费用-49,861.41 1,142.73-0.09-4,012.25-102.86-0.01 营业利润 7,303,980.28 160.54 13.48 2,803,401.79 66.12 5.77 资产减值损失 902,311.78-20.08 1.66 1,129,061.15 16.34 2.32 营业外收入 35,178.76 0.06 营业外支出 111.80-97.21 所得税费用 1,821,446.65 105.87 3.36 884,759.96 447.27 1.82 净利润
26、 5,517,712.39 187.60 10.18 1,918,530.03 26.06 3.95 经营活动产生的现金流量净额 4,820,642.88 274.14 -2,768,265.89-205.23 投资活动产生的现金流量净额-952,438.85 34.28 -1,449,185.59-356.61 筹资活动产生的现金流量净额-6,000,000.00-166.67 9,000,000.00 461.19 项目变动及重大差异产生的原因：1、营业收入本期数较上年同期数增长了 11.56%，主要原因为公司 2014 年公司增设分支机构、提供更全面的服务以及品牌影响力的提升,省外项目合
27、同签订量增加；2、营业成本本期数较上年同期数上升了 15.68%，主要原因为报告期内销售收入增长；3、管理费用本期数较上年同期数上升了 12.64%，主要原因为报告期内新增职业卫生申请甲级资质、安评评价范围增项等费用，另外公司报告期内在新三板挂牌支付中介机构辅导费用；4、销售费用本期数较上年同期数降低了 11.21%，主要原因为报告期公司在“新三板”上市，提高了 2014 年年度报告全文 10 公司的诚信度、影响力，市场趋于稳定，市场营销费用减少；5、财务费用本期数较上年同期数降低了 1142.73%，主要原因为报告期公司充分利用闲置资金存款利息收入增加；6、营业利润本期数较上年同期数增长了
28、160.54%，主要原因为市场销售收入上升、营业税金及附加、销售费用降低所致；7、资产减值损失本期数较上年同期数降低了 20.08%，主要原因为公司加大收款力度，应收账款平均账龄降低，导致本期计提坏账准备有所降低；8、营业外收入本期数发生额 35,178.76 元，主要原因为报告期内公司的全资子公司鑫安利健康科技处置车辆所致。现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期数增加了 274.14%，增加的主要原因为报告期内收入增加，同时公司加大销售回款力度，资金回笼速度加快；2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期数增加了 34.28%，增加的主要原因为报告期内鑫安利健康科技申请甲级资质
29、需要购买的固定资产部分预付款在 2013 年支付所致；3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期数减少 166.67%，减少的主要原因为报告期内鑫安利（中）减资所致。（2 2）收入构成分析收入构成分析 单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例（%）上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例（比例（%）安全评价收入 36,713,280.76 67.73 34,653,113.32 71.33 职业卫生评价收入 16,030,478.58 29.58 13,931,180.79 28.67 培训费 1,408,658.00 2.60 保险公
30、估收入 49,614.58 0.09 收入构成变动的原因 报告期内，公司主营业务未发生变化，收入结构也未发生重大变化，公司的收入主要来源于安全评价、职业卫生检测与评价、安全与职业卫生培训，2014 年主营业务收入占营业收入比例均在 100.00%。（3 3）营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：2014 年年度报告全文 11 公司为客户提供安全评价、职业卫生评价和保险公估等业务，提供服务领域涵盖石油、化工、机械、冶金、建筑、建材等 20 多个行业，客户群体主要为工业项目、建设项目等项目主体方，客户群体较为分散。报告期内前五名客户如下:第一名，南阳新豪地陶瓷有限公司，本年销售收入金额为 3,
31、039,056.60元，占总销售收入的比例为 5.61%；第二名，中国石油化工股份有份公司洛阳分公司，本年销售收入金额为 2,433,962.26 元，占总销售收入的比例为 4.49%；第三名，郑州裕中能源有限责任公司，本年销售收入金额为 613,207.55 元，占总销售收入的比例为 1.13%；第四名，新乡航空工业（集团）有限公司，本年销售收入金额为 485,849.06 元，占总销售收入的比例为 0.90%；第五名，洛阳天伦榕拓清洁能源有限公司，本年销售收入金额为 476,415.09 元，占总销售收入的比例为 0.88%。公司前五名客户本年实现的销售收入金额为 7,048,490.56
32、 元，占总销售收入的比例为 13.01%。主要供应商的基本情况：公司作为独立第三方的评价机构，其业务性质决定除职评公司需要采购实验设备和检测设备外，公司仅需要采购办公用品，公司主营业务成本中人工成本占较大比例，故公司不存在大额采购供应商，且采购供应商的变动对公司的经营不产生影响，也不存在关联方向公司采购产品的情况。重要订单的基本情况：公司重要的销售和采购合同均按照合同履行，未见异常。2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总总资产资产比重比重的增的增减（减（%）金额金额 变动变动 比例比例（%）占总资产占总资产的的比重比重（%）
33、金额金额 变动变动 比例比例（%）占总资产占总资产的的比重比重（%）货币资金 5,094,100.84-29.50 9.77 7,225,896.81 195.74 12.77-3.00 应收账款 25,623,345.79 6.29 49.17 24,106,128.38 7.37 42.61 6.55 存货 1,172,983.12 84.33 2.25 636,334.77 38.55 1.12 1.13 固定资产 14,701,190.04-8.93 28.21 16,142,855.56-4.77 28.54-0.33 总资产 52,115,938.22-7.87 56,568,01
34、4.94 13.75 资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末数较期初数减少了 29.5%，主要原因为报告期内为公司全资子公司鑫安利（中）减资和新三板上市、资质申请、资质增项等费用增加所致；2、应收账款期末数较期初数增加了 6.29%，主要原因为报告期内收入上升，造成年末应收款余额增高；3、存货期末数较期初数增长了 84.33%，主要原因为报告期内公司合同订单增幅较大，导致本报告期末未完工合同劳务成本有所上升；4、固定资产期末数较期初数减少了 8.93%，主要原因为报告期内公司计提固定资产折旧所致。2014 年年度报告全文 12 3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司
35、、参股公司分析控股子公司、参股公司分析 子公司名称 类型 注册地址 注册资本（或开办资金）经营范围 本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例 河南鑫安利职业健康科技有限公司 有限责任公司 郑州市高新区翠竹街1 号总部企业基地 59 号楼 1,000 万元 建设项目职业病危害评价(不含放射),工作场所职业病危害因素检测(不含放射)100%100%河南安评职业培训学校 民办非企业单位 郑州市高新区翠竹街1 号总部企业基地 59 号楼 100 万元 安全评价师职业培训 100%100%鑫安利中（北京）科技有限公司 有限责任公司 北京市朝阳区曙光西里甲 6 号院 8 号楼 9层 1002 300
36、 万元 技术推广服务；经济贸易咨询 100%100%河南鑫安利保险公估有限公司 有限责任公司 郑州市高新区翠竹街1 号总部企业基地 59 号楼 200 万元 保险标的承保前和承保后的检验、估价及风险评估；对保险标的出险后的查堪、检验、估损理算及出险保险标的残值处理；风险管理咨询 100%100%（2 2）对外对外股权股权投资投资情况情况 2014 年 12 月 31 日，本公司收购鑫安利中（北京）科技有限公司持有河南鑫安利保险公估有限公司的 100%股权，收购价格 1,850,046.86 元。2014 年 12 月 31 日，本公司收购本公司实际控制人杨耀党、赵金茹持有的鑫安利中（北京）科技
37、有限公司 100%股权，收购价格 2,200,625.10 元。上述两项投资均为同一控制下（本公司实际控制人控制的企业）的企业合并。（3 3）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未发生委托理财及衍生品投资情况。（4 4）公司公司控制的控制的特殊特殊目的目的主体情况主体情况 2014 年年度报告全文 13 报告期内，公司无控制的特殊目的主体。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 中国职业健康与安全评价行业起步较晚，2002 年以来，国家颁布实施了安全生产法、安全生产许可证条例等法律法规，随着加强安全工作的政策不断出台，安全评价行业也得到了快速发展。特别是近几年，除了
38、国家的强制规定外，越来越多的生产经营单位自愿聘请安全技术服务企业为其提供安全评价和其他相关服务。生产经营单位从“要我安全”到“我要安全”的转变，为安全技术服务企业的发展创造了良好的市场条件。针对工矿商贸企业严峻的安全生产环境、不断攀升的职业病发病率，国家职业病防治规划2009-2015中提出，“到 2015 年用人单位职业病危害项目申报率达到 80%以上”；“工作场所职业病危害因素监测率达到 70%”；“可能产生职业病危害的建设项目预评价率达到 60%以上”；“控制效果评价率达到 65%以上”，随着国家对职业卫生及环境保护的强化，这意味着伴随经济发展，新建项目的增加，市场空间会不断变大。本公司
39、于 2014 年 9 月取得甲级职业卫生技术服务资质，截止 2014 年底全国具有甲级资质的职业卫生技术服务机构仅有 75 家，主要为原卫生部批准设立的甲级资质机构，根据国家安监总局职业卫生技术服务机构发展规划，未来几年，总局将严格控制甲级资质机构总量，各省甲级资质机构将严格控制在 2-3 家，预计全国甲级资质机构会控制在 80 家以内，为行业有序规范竞争也创造了比较有利的市场发展环境。总之，本公司作为生产型企业提供安全生产与职业健康综合服务的提供商，随着国家安监总局对评价机构管理的不断规范、准入门槛的提高和治理力度的加大，一批不规范的评价机构将在行业洗牌中淘汰，从长期看，评价行业有着广阔的市
40、场发展空间，会随着国民经济的持续增长得到进一步发展，市场容量有望在未来几年有大幅提高。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、竞争地位优势 公司在综合安全服务能力、服务范围、销售收入等多方面在全国评价机构中处于领先位置，具有客户资源广泛、稳定的特点，是全国最具市场竞争力的民营评价机构之一，同时，业务已拓展至安徽、山西、湖南、江西、重庆、广东、天津、贵州等多个省份。公司长期致力于以独立的第三方安评、职评等法定业务为依托，为中国的安全生产与职业卫生提供综合技术服务。公司自 2003 年成立至今，已为国内几千家企业提供了万余次的安全技术服务，涵盖石油、化工、电器、机械、冶金、建筑、危化等二十几个行业
41、，作为行业先行者，长期实践中积累了丰富的项目经验及评价技术，储备了大量后备人才、详尽的一手实践数据库资料以及大量的优质客户资源。在与当地监督职能部门的长期合作中，建立了良好的沟通和互信。同时公司长期以来积累了一定的品牌效应。2、双甲资质优势及保险公估资质 资质是评价机构存在和发展的根本，是业务开展的基础，公司具有安全评价甲级资质、职业卫生评价甲级资质；公司是河南省唯一一家国家电监会认定具有在华中地区从事电力并网安全性评价、电力安全生产标准化评审、电网安全生产标准化评审的评价机构。具备以上行业的评价资质，公司即具备了较为完整的业务范围，可在全国大部分地区、多数行业开展评价业务，在同类机构中具有较
42、为明显的资质 2014 年年度报告全文 14 优势。2014 年 12 月，公司收购保险公估公司，该公司具有全国区域内保险标的承保前和承保后的检验、估价及风险评估；对保险标的出险后的查勘、检验、估损理算及出险保险标的残值处理；风险管理咨询。3、团队优势 公司现有员工 196 人，公司拥有技术人员 130 人，占员工总数的 66.3%，注册安全评价师 60 人，其中一级评价师 13 人，注册安全工程师 56 人，职业卫生评价技术人员 78 人，正高职称 16 人，副高职称31 人，硕士 23 人。公司下设电力、冶金、非煤矿山、化工、综合、标准化等若干研究所和区域分支机构，涉及电力、化工、冶金、机
43、械、非煤矿山等 20 多个行业，能满足不同行业客户的安全与职业卫生评价服务要求。公司在多年的安评、职评服务业务中形成了稳定的核心管理团队和优秀的研发技术团队，具有丰富的行业积累、服务经验和技术能力，人才优势突出。4、严格质量监管制度优势 公司建立了严格的三级复核质量控制制度，陆续下发了质量管理制度、职业卫生评价报告审核制度（试行）、质量管理实施办法（试行）、评价项目过程资料归档管理制度等规章制度，从项目合同评审、项目专业人员配置、现场勘查、报告编制、审核、归档等环节做好管控，要全过程掌控评价项目作业进程及质量。最终实现“全员化、全过程、多渠道”质量控制；以“人员培训、负责人考核、研究所考核、报
44、告抽检、质量分析会、研究所走访、客户回访”等多渠道方式进行质量管控。公司为做好质量提升管控工作，建立公司专家库，为各研究所在评价工作各个环节提供人才、技术支持，确保评价工作有后续保障。公司开发并拥有的鑫安利项目管理系统、鑫安利安全评价软件应用系统等 6 部软件著作权，加强了评价作业的过程管理和风险控制能力。5、竞争劣势（1）业务区域局限 自成立以来，公司主要业务集中于河南省内，报告期内河南省业务收入占据公司总收入的绝对比重，公司业务有较强的区域性特征，公司业务范围尚未覆盖全国其他地区，仍然缺乏全国性品牌影响力，不利于公司业务扩张及进一步发展，安评与职评业务还不能充分发挥叠加效应，相互促进，扩大
45、市场占有率。（2）规模扩张面临资金压力 由于评价业务涉及行业多、领域广，因此需要多方面的资质许可和实验设备，需要投入较多的人力和财力。未来公司将积极扩大省外市场，进行业务横向并购整合，将面临并购资金需求加大的压力。（五（五）持续经营持续经营评价评价 近年来工矿、生产企业严峻的安全生产环境、不断攀升的职业病发病率，社会安全防范意识在逐步增强，企业对自身安全生产管理的需求增强，不仅仅停留在满足国家法定强制要求的层面，政府管理方式的转变也催生了新的市场需求，同时企业经营者对安全生产重要性认识的提升，将促使安全评价行业发生变化。公司将利用鑫安利在安评、职评方面储备的大量行业专家与建立起的服务品牌和业务
46、网络，大力发展自主业务（无法定要求与资质限制的业务），积极拓展市场空间。同时公司的发展战略以及不断完善的公司治理机制及所属行业符合国家长期发展战略，在未来拥有强有力的持续发展能力，公司稳健发展具备持 2014 年年度报告全文 15 续经营能力，公司持续经营能力未来较强。目前不存在影响公司持续经营的重大不利风险。二二、未来展望未来展望 （一（一）行业发展趋势行业发展趋势 针对工矿、生产企业严峻的安全生产环境、不断攀升的职业病发病率，社会安全防范意识在逐步增强，企业对自身安全生产管理的需求增强，政府管理方式的转变也催生了新的安全和职业健康等中介服务市场需求。2012 年 8 月 7 日，工信部和国
47、家安监总局联合下发关于促进安全产业发展的指导意见，要求进一步加大工作力度，把安全产业作为国家重点支持的战略产业，加快培育和发展。2013 年 2 月 5 日，中国安全生产报报道：近几年内，我国将产生上万亿元的工业安全防护、安全监控检测及应急避险装备市场需求，而劳动防护用品、安全评价咨询、安全文化宣传等产业发展空间将更为巨大。预计 2020 年以后，安全产业将进入成熟期，形成每年数万亿元产值的市场空间。2014 年 8 月 31 日，第十二届全国人民代表大会常务委员会第十次会议关于修改中华人民共和国安全生产法的决定进行了第二次修正，修订后的安全生产法发布，进一步明确了生产经营单位的安全生产主体责
48、任，监管力度也将进一步加大，将为安全评价行业提供一个良好的发展契机。同时新安法将“管理服务”作为安全技术服务机构为企业服务的内容之一。未来，安全技术服务机构将为企业提供全方位的安全技术服务，安全技术服务机构参与政府部门安全监督管理很可能成为常态，为专业服务机构在安全生产中发挥作用提供了空间。2014 年 10 月 9 日，国务院发布的关于加快科技服务业发展的若干意见国发201449 号（以下简称意见），对科技服务业发展做出了全面部署，吹响了科技服务产业崛起的号角。对加快发展第三方检验检测认证检验检测认证服务，鼓励不同所有制检验检测认证机构平等参与市场竞争提供制度保障和支持。2015 年 3 月
49、 2 日国务院办公厅发布 国务院办公厅关于发展众创空间推进大众创新创业的指导意见（国办发20159 号），“二、重点任务（四）支持创新创业公共服务。综合运用政府购买服务、无偿资助、业务奖励等方式，支持中小企业公共服务平台和服务机构建设，为中小企业提供全方位专业化优质服务，支持服务机构为初创企业提供法律、知识产权、财务、咨询、检验检测认证检验检测认证和技术转移等服务，促进科技基础条件平台开放共享”。国家安全生产信息系统(“金安”工程)是国家安全生产信息体系建设中的主体工程，是国家安全生产“十一五”规划中的重大建设项目之一。在其“四级五层”（国家、省、市、县、生产企业）结构中，公司将以自己的信息技
50、术人员为基础，以现有安全技术人员、外聘行业技术专家为指导，以评价、检测数据为支撑，设计出真实反应企业现状及发展态势的监控系统，彻底解决信息技术人员安全技术短板与企业自检数据误差较大问题，进而提高安全监管和监察信息采集、处理、加工的能力，为国家实时预测事故、消除隐患、应急救援及时决策提供服务。2014 年年度报告全文 16 结合上述，从各方综合分析不难看出，随着公司未来三年横向业务并购整合，公司未来的经营业绩和盈利能力将得到较大的提升，发展前景可期。（二（二）公司发展战略公司发展战略 1、“一体两翼”战略规划 公司“一体两翼”战略规划是指：“一体”，就是指安评、职评业务运营；“两翼”是指职业卫生
