1、公告编号：2015-003 第1 页，共 125 页 公司代码：公司代码：832331832331 证券简称：高士达证券简称：高士达 主办券商：兴业证券主办券商：兴业证券 厦门高士达科技股份有限公司（Xiamen GSD Technology Co.,Ltd）2014高士达 NEEQ:832331 年度报告 公告编号：2015-003 第2 页，共 125 页 2014 年 6 月，承接“厦门市海沧区人民政府办公室”政府外网信息安全建设项目，项目金额190 万 2014 年 7 月，承接荷兰客户“VMI GROUP”G2产品及服务项目，项目金额 60 万，第一次将G2 产品直接销往海外市场；2
2、014 年 9 月，承接“华侨大学”安全网关等设备采购及服务项目，项目金额 115 万 2014 年 12 月 16 日，公司由有限公司整体变更为股份公司 公 司 年 度 大 事 记 厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 125 页 目录目录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.18 第六节 股本变动及股东情况.20 第七节 融资及分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节 公司治理及内部控制.27 第十节 财务报告.30 释义释义项目项目 释义释
3、义 本公司、公司、股份公司 厦门高士达科技股份有限公司（因本公司为整体变更设立，为表述方便，该等称谓在文中部分内容也指公司前身厦门高士达科技实业有限公司）股东大会 股份公司股东大会 董事会 股份公司董事会 监事会 股份公司监事会 三会 股东大会、董事会、监事会 善才投资 厦门善才投资合伙企业（有限合伙）章程、公司章程 股份公司的公司章程 报告期、本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 元、万元 人民币元、人民币万元 厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 125 页 第一节第一节 声明与提示 声明声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公
4、司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。利安达会计师事务所会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。风险事项风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理的风险 有限公司阶段，公司对涉及采购、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度，执行情况较好，但未制定“三会”议事规则、关联交易管理
5、制度等规章制度，内控体系不够健全。股份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构，并根据实际情况，重新制定了适应公司发展需要的公司章程、“三会议事规则及在关联交易、对外投资、对外担保等方面的内控制度。但股份公司成立时间较短，上述各项管理制度的执行未经过一个完整经营周期的实践检验，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了 更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善。行业政策变化风险 信息技术行业是我国的战略新兴产业，也属于国家强制性监管的行业。国家从资金支持、人才引进、税收优惠等方面都制定了一系列优惠政策，这些政策对行业发展的推动作用较明显。若上述政策发
6、生了不利变化，或者监管部门有可能采取更为严格的监管措施、制定更加完善的行业标准以及对行业内企业提出更高的资质要求，都可能对公司的业务产生一定不利影响。增值税优惠政策变化的风险 根据国务院 2011 年 1 月 28 日下发的国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发【2011】4 号），继续实施软件增值税优惠政策。软件增值税即征即退政策在 2010 年到期后将继续执行。2014 年，公司销售自行开发的软件产品取得增值税即征即退税款 180,017.08 元。如果未来相关政策不再继续执行，公司无法再享受有关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。厦门高士达科技股份有限
7、公司 2014 年度报告 第5 页，共 125 页 企业所得税优惠政策变化的风险 公司于 2012 年 3 月取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合颁发的编号为 GF201235100004 高新技术企业证书，有效期 3 年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条及国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函【2009】203号）相关规定，公司 2012-2014 年度企业所得税税率按 15%的优惠税率征收。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。新
8、产品推广风险 公司在原有业务的基础上，利用自身的技术优势、管理经验和资源优势，通过持续的技术创新和产品研发及业务流程管理项目实施经验，基于对中国企业管理的深刻理解，自主开发了基于微软 Sharepoint 门户的业务流程管理软件一站式流程运行平台 G2，并积极推广该产品在细分行业业务流程管理、移动互联网平台、以及云平台上的运用。该业务处于互联网应用软件领域，有着尚未饱和的市场开发空间和广阔的发展前景，但仍不排除因公司策略不当或其他因素造成的新产品推广风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 125 页 第二节 公司概况 一、基本信息
9、公司中文全称 厦门高士达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen GSD Technology Co.,Ltd 证券简称 高士达 证券代码 832331 法定代表人 包敏华 注册地址 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 办公地址 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 主办券商 兴业证券股份有限公司 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号证券大厦 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王梅星、蔡碧祥 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号远洋国际中心 E 座 12 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负
10、责人 薛昌永 电话 0592-2969968 传真 0592-2958001 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 邮政编码 361008 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-14 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 信息安全系统集成服务和业务流程管理相关软件 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,250,000 厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告
11、 第7 页，共 125 页 控股股东 包敏华 实际控制人 包敏华 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 350200200004925 否 税务登记证号码 350203612266694 否 组织机构代码 61226669-4 否 厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 125 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 50,264,364.88 42,462,005.70 18.37%毛利率 39.97%35.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,334,775.21 1,109,
12、605.80 290.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,706,589.21 293,199.05 1,164.19%加权平均净资产收益率 32.81%10.80%-基本每股收益（元/股）0.42 0.11 281.82%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 32,987,361.40 29,323,469.80 12.49%负债总计 17,472,929.47 18,123,283.75-3.59%归属于挂牌公司股东的净资产（元）15,379,647.19 11,044,871.98 39.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产（
13、元）1.50 1.08 39.25%资产负债率 52.97%61.80%-流动比率 1.57 1.37-利息保障倍数 10.00 3.13 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,183,217.13 3,507,169.41-应收账款周转率 6.21 5.97-存货周转率 7.98 7.37-厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 125 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 12.49%20.78%-营业收入增长率 18.37%18.88%-净利润增长率 275.95%158.
14、41%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）10,250,000 10,250,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 741,554.38 所得税影响数 111,689.89 少数股东权益影响额（税后）1,678.49 非经常性损益净额 628,186.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 1、公司致力于信息安全系统集成服务和业务
15、流程管理相关的软件开发与销售，是专注于信息安全与业务流程管理领域的高新技术企业。在信息安全领域，公司专注于等级保护和数据安全的信息系统集成和信息安全咨询，根据客户要求，为客户设置或组建能满足其个性化需求的信息安全系统，提供从安全方案设计、方案实施、系统测试到系统验收的信息安全整体解决方案，并通过后续的安全运维、安全培训满足客户在系统集厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 125 页 成中对信息安全的全方位需求；业务流程管理领域，公司通过持续的技术创新和产品研发及业务流程管理项目实施经验，基于对中国企业管理的深刻理解，自主开发了基于微软 Sharepoint 门户的业务
16、流程管理软件一站式流程运行平台 G2，积极拓展产品在石油、航运、教育等细分行业的应用，提供软件销售、定制化开发、软件培训等一系列服务。2、报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2014 年度是公司业务得到快速发展的一年。在报告期内，公司管理层紧紧围绕年初所制定的经营目标，在有效把控风险的
17、前提下，以强大的执行能力取得了超出预期的经营业绩，报告期内总体经济指标完成情况如下表所示：1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：单位：万万元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营占营业收业收入的入的比重比重 金额金额 变动变动比例比例 占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重 营业收入 50,264,364.88 18.37%-42,462,005.70 18.88%-营业成本 30,174,489.95 10.94%60.03%27,200,056.40 23.33%64.06%管理费用 13
18、,055,538.63 22.91%25.97%10,621,782.44 25.38%25.01%销售费用 2,865,484.35-17.06%5.70%3,455,078.90 10.79%8.14%财务费用 490,751.42-17.34%0.98%593,696.20 1.29%1.40%营业利润 3,423,912.48 1,681.72%6.81%192,168.61-50.61%0.45%资产减值损失 42,187.12-78.65%0.08%197,617.68-73.23%0.47%营业外收入 922,116.12-3.99%1.83%960,478.54 2,627.7
19、5%2.26%营业外支出 544.66 5,446,500.00%0.00%0.01-100.00%0.00%所得税费用 31,238.06 514.96%0.06%5,079.67 124.25%0.01%净利润 4,314,245.88 275.95%8.58%1,147,567.47 158.42%2.70%经营活动产生3,183,217.13-9.24%-3,507,169.41 356.99%-厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 125 页 的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额-709,309.09-14.89%-617,396.04 8.10%-筹
20、资活动产生的现金流量净额 1,509,109.72 116.50%-697,064.30 345.44%-项目变动及重大差异产生的原因：1、报告期内销售费用同比下降 17.06%，主要 是由于本期销售销售人员的工资同比下降 28.04%导致。2、报告期内营业利润同比增长 1681.72%，主要是由于本期营业收入同比增长18.37%，同时毛利率同比增加 4.03%，此外销售费用与财务费用同比均下降。3、资产减值损失同比下降-78.65%，主要是应收账款期末余额同比去年同期下降-10%，同时应收账款的账龄同比缩短。4、报告期内所得税费用同比增长 514.96%，主要是本期递延所得税资产调整导致。5
21、、报告期内净利润同比上升 275.9%，主要是由于本期内营业利润的增长导致。现金流量分析：1、报告期内经营后动产生的现金流量净额同比下降-9.24%，主要是本期公司加快了对供应商的付款，期末应付账款余额同比减少了-2,558,587.32 元。2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比增长 116.50%,主要是本期银行借款增加导致。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收收入入比例比例 系统集成收入 23,574,006.28 46.90%17,516,782.14 41.25%
22、软件收入 19,850,601.39 39.49%19,337,239.53 45.54%技术开发收入 5,591,626.21 11.12%4,127,537.50 9.72%其他业务收入 1,248,131.00 2.48%1,480,446.53 3.49%收入构成变动的原因 报告期内公司业务保持稳定，收入构成未产生显著变化(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：1、公司是提供软件开发和系统集成服务的高新技术企业，主要专注于信息安全的信息系统集成与业务流程管理领域的开发与销售。公司的主要客户为政府机构、事业单位、大型企业等。公司与客户之间建立了长期、持续、稳定的合作关系，主
23、要客户的重复购买频率较高，侧面体现客户对公司产品和服务质量的认可。2、公司不存在销售客户集中、对单一客户依赖等情况。公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持有公司 5%以上股份的股东及其他主要关联方均未在公司的主要客户中占有权益。3、本期公司前五名客户的情况：客户 本期收入金额 占营业收入比例 厦门万翔网络商务有限公司 4,106,239.28 8.17%厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 125 页 厦门民航凯亚有限公司 4,089,905.95 8.14%微软（中国）有限公司 2,467,624.84 4.91%联想移动通信科技有限公司 2,346,871
24、.87 4.67%欣贺股份有限公司 2,128,000.10 4.23%主要供应商的基本情况：公司的采购主要为 IT 硬件、软件和材料，包括服务器、交换机、存储设备、电脑等各类 IT 硬件，绿盟软件、微软软件、数据库管理等软件以及线缆、管材等各类工程材料。公司对供应商的选择有一套严格的评价标准，如供应商某些情况发生变化，不能满足要求，公司会及时更换其他满足要求的供应商。公司所需产品的市场供应充足，价格体系透明，可选择的供应商较多，转换成本较小，不存在对单一供应商依赖的情况，不会给公司的经营带来重大风险。重要订单的基本情况：报告期内公司重要合同 执行情况良好，未出现纠纷或其它无法执行情况，具体情
25、况如下：序号序号 合同类型合同类型 合同相对方合同相对方 合同金额（元）合同金额（元）签订日期签订日期 执行情况执行情况 1 销售合同 厦门民航凯亚有限公司 4,785,190.00 2014-9-15 履行完毕 2 销售合同 联想移动通信科技有限公司 2,979,600.00 2014-7-17 履行完毕 3 销售合同 欣贺股份有限公司 6,840,000.00 2014-6-24 正在履行 4 销售合同 东南（福建）汽车工业有限公司 2,340,000.00 2014-6-18 履行完毕 5 采购合同 厦门美利捷科技有限公司 4,785,190.00 2014-9-17 履行完毕 6 采购
26、合同 厦门民航凯亚有限公司 2,977,440.00 2014-7-29 履行完毕 7 采购合同 福州神州数码有限公司 4,202,904.00 2014-7-22 正在履行 8 采购合同 北京长荣发科技发展有限公司 2,035,824.00 2014-6-24 履行完毕 9 借款合同 建设银行厦门分行 9,000,000.00 2014-7-14 正在履行 2.2.资产负债结构资产负债结构分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占 总 资占 总 资产 的产 的 比比重重 金额金额 变动比例变动比例
27、 占 总 资占 总 资产 的产 的 比比重重 货币资金 10,413,043.54 61.93%31.57%6,430,467.76 126.14%21.93%43.95%应收账款 7,663,233.03-10.23%23.23%8,536,367.67 49.88%29.11%-20.20%存货 4,025,780.41 13.76%12.20%3,538,776.71-7.87%12.07%1.13%长期股权投资-固定资产 5,106,039.04 2.26%15.48%4,993,310.62 18.57%17.03%-9.10%在建工程-短期借款 9,000,000.00 80.00
28、%27.28%5,000,000.00 66.67%17.05%60.01%厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 125 页 长期借款 921,249.71-68.55%2.79%2,929,225.87-20.65%9.99%-72.04%总资产 32,987,361.40 12.49%-29,323,469.80 9.99%-项目变动原因：1、报告期内货币资金同比大幅增长 61.93%，主要是公司本期销售收入的增长及短期借款的增加导致可用货币资金大幅增长。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析（如有（
29、如有）报告期内公司拥有一家全资子公司，一家控股子公司，具体情况如下：公司名称公司名称 类别类别 法定法定 代表人代表人 持股比持股比例例 注册资本注册资本（万元）（万元）实收资本实收资本（万元（万元）经营范围经营范围 厦门高士达信息咨询有限公司 全资子公司 薛昌永 100%50.00 50.00 企业管理咨询、计算机软硬件的研发与销售、网站建设 厦门高士达技术咨询有限公司 控股子公司 刘凌峰 51%30.00 30.00 计算机软硬件技术咨询、技术开发、技术服务、技术转让及销售 (2)(2)委托理财及衍生品投资情况（如有委托理财及衍生品投资情况（如有）项目项目 投资金额投资金额 投资投资期限期
30、限 预计预计收益收益 银行理财 14,250,000.00 50 天内 18,193.87 总计总计 14,250,000.00 -委托贷款情况：(三三)外部环境的分析外部环境的分析 一、信息安全领域的外部环境分析 1、宏观环境 20 世纪 90 年代我国加入了互联网，互联网行业迅速发展的同时也面对着严峻的信息安全局势，国家对信息安全产业的重视程度日益提高。工信部20062020 年国家信息化发展战略中将建设国家信息安全保障体系作为战略重点，并明确“促进我国信息安全技术和产业自主发展”。国务院关于大力推进信息化发展和切实保障信息安全的若干意见将信息安全提到与信息化发展同等重要的地位上来。国家还
31、出台了多项加强信息安全技术研发、推进产业发展的政策措施，为信息安全产业的发展、企业技术创新能力的提高和核心竞争力的提升提供了良好的市场环境和政策保障。在政策推动的大环境下，我国信息安全产业的发展十分迅速。根据 CCID 研究数据显示，信息安全产业处在快速成长阶段，2012 年信息安全产业规模达到 216.40 亿元，比 2011 年增长 20.9%。预计到 2015 年中国信息安全产业规模将达到 385.59 亿元，未来三年的年均复合增长率为 21.2%。2、行业发展 信息安全产业主要包括以硬件为主的信息安全产品及解决方案、以软件为主的信息安全产品及解决方案以及信息安全服务等三方面。目前信息安
32、全硬件的占有率占据最大比例，达到 53.8%，但占比呈现逐渐下降趋势，信息安全软件和安全服务的比例分别为38.2%和 8.0%，占比呈现逐渐上升趋势。当前我国 IT 安全投入占比一直较低。根据 IDC厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 125 页 的研究，2012 年中国 IT 总投入约为 1653 亿美元，而 IT 安全总体市场规模约为 16.6亿美元，据此推算，IT 安全投入占 IT 总投入的比重仅为 1.0%。而据 Forrester Research的调查，2007 年北美和欧洲的组织就已经把 IT 安全投入占 IT 总投资的比例从 2006 年的 7.8%
33、提高到了 7.9%。我国与欧美成熟市场的 IT 安全投入占比差距巨大，也意味着我国信息安全市场长期具有的广阔发展潜力。3、市场竞争现状 目前国内信息安全相关企业已超过 700 家，信息安全业务年收入超亿元企业已有 10多家，并出现卫士通、启明星辰、网秦、360 等一批上市企业。从产品结构来看，各家企业提供的信息安全产品种类不断丰富，密码产品、防火墙、病毒防护、入侵检测、终端接入控制、网络隔离、安全审计、安全管理、备份恢复等技术领域产品研发取得明显进展，产品功能逐步向集成化、系统化方向发展。二、业务流程管理领域的外部环境分析 1、外部环境 一方面，工业化转型推动了我国企业的信息化进程，“十二五”
34、期间是我国工业转型的重要阶段，只有不断深化信息化与工业化的相互结合，在发展过程中将信息技术结合到企业的各个业务流程中，从而信息技术对企业生产和管理进行精确控制，和精细管理，提高产品质量和附加值。另一方面，中小企业信息化市场面临着广阔的蓝海，我国中小企业信息化建设还处于初级阶段，大部分中小企业的信息化还停留在接入网络的阶段，从 IT 投资的结构看，硬件投资占比过高超过 60%，软件以及服务的比重虽然在逐年增加，但是比例依然较低。相比大中型企业，中小企业抵御风险，转嫁成本的能力较低，只有进行信息化改造，实现精细化管理，才能在未来的市场竞争中生存。因此，业务流程管理软件行业的市场前景较为广阔，2、行
35、业发展 目前 BPM 业务流程管理的主要应用领域为大型企业，未来，BPM 将逐渐向中小企业的业务流程管理领域渗透。信息技术资源有限的中小企业能够通过单个业务流程的优化找到提高效率的良机。综合考虑用户，开发者，流程，CPU 的数量的定价模型，将越来越受到中小企业客户的认可。虽然这些客户通常处理的是较小的流程简单的项目，但仍可获得显著的收益。中小企业能够从某一流程开始，快速的拓展到其他流程。根据赛迪顾问研究，中国的中小企业有 4000 万余家，中小企业的软件需求在过去五年内保持 12%以上的增长速度，中小企业管理需求和流程管理理念的形成对于业务流程管理领域的发展至关重要。中小企业信息化需求的提升为
36、行业的发展提供了内生动力。3、市场竞争现状 业务流程管理软件行业经过十余年发展，随着企业信息化管理需求、信息化管理理念的进一步深入，业务流程管理的市场呈现不断增长的态势，提供业务流程管理软件的企业达上百家，但层次分化严重。处于第一梯队的企业不到十家，这类企业拥有流程管理周期完整的平台和方法论，支持企业级流程管理远景，能够提供业务流程管理完整的产品和解决方案。而其他企业则工具能力存在缺失，采用技术及 BPM 规范不标准，或仅能实现业务流程重建这一局部价值，无法提供业务流程管理的完整的解决方案，这类企业往往只能承接中低端客户，在与第一梯队企业竞争中不占优势。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 一、信
37、息安全领域的竞争优势分析 （1）本地服务优势、项目经验优势 信息安全集成客户一般以政府机关、大型国企为主，选择集成商时一般优先选择本厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 125 页 地有成熟经验的信息系统集成商。公司项目团队深耕海西区域十余年，并且从 2007 年开始专注于等级保护、数据安全等细分市场，具有丰富的信息安全项目实施经验，形成了自身的信息安全模型和完善的信息安全实施流程，对于信息安全政策、方式的理解较为深入，能够提供高效、全面的信息安全服务，同时公司立足于厦门市场，并向周边城市辐射，具有本地服务的相应优势，能够为省内客户提供优质便捷的信息安全服务。（2）资
38、质、技术优势 公司拥有计算机信息系统集成企业资质证书（贰级）、国家信息安全测评信息安全服务资质证书（安全工程类一级），信息安全资质齐全。公司拥有 37 项著作权，具有较强的研发能力。在项目执行方面，公司具有一支高效的执行团队，深耕于信息安全的实施领域，为客户提供高效、便捷、高标准的信息安全服务。（3）客户资源优势 客户对于信息系统集成服务商存在一定的依赖性。公司现有客户中大部分为政府机关、事业单位、大型国企等。客户原有项目的维护服务、新项目的实施通常倾向于原有的信息系统集成商。公司对于信息安全行业的理解和把握能力使得公司受到了客户的广泛认同。随着客户对信息安全要求的提高，会形成对信息安全领域的
39、持续性投入，对公司未来业务具有显著的带动作用，这形成了公司的客户资源优势。二、业务流程管理领域的竞争优势分析 （1）产品优势 公司呈现的是一个完整的业务流程管理解决方案，产品实现了门户+流程+表单的融合，产品独特的无代码开发模式节约了二次开发的时间，降低了二次开发的成本。公司的产品基于微软的成熟门户产品开发，产品在涵盖了微软产品标准化高、安全性高等优势的基础上，在产品中加入了符合中国企业管理的本地化元素，提升了产品的可操作性和用户体验。（2）研发能力优势 公司拥有一支 47 人的高效的研发和技术服务团队，在业务流程管理软件领域平均有近十年的经验积累，依据对于业务流程管理理念和中国企业管理流程的
40、深入理解，基于 Sharepoint 平台开发出了具有自主知识产权的软件产品，并逐步通过产品实施拓展公司产品在细分行业的应用，较强的研发能力提高了公司的市场竞争力。（3）优质客户资源优势 公司依托于技术领先、质量过硬的产品和专业、便捷的服务，逐步开拓并形成了以大型国企、外企、民营上市公司等领域优质客户为主的客户群体，涵盖了航运、石油、服装制造等领域，并保持了稳定的合作关系。公司的主要客户包括了世界性物流巨头公司马士基集团、中石油海外公司、中石化下属公司等公司。优质客户的持续需求和标杆效应为公司业务的进一步拓展提供了坚实的保障。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司优化了人员配置，提升
41、了规范化管理要求，公司在股转系统挂牌后，品牌形象进一步提升，公司的银行授信额度得到提高，能满足公司流动资金需要，有利于公司业务开展。公司管理团队有 20 多年的软件信息服务行业经验，深刻理解行业的过去现在和未来，深刻理解企业信息化系统的需求和发展趋势，工作配合默契。公司不存在对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司持续经营能力得到进一步加强。二、风险因素 厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 125 页(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、新产品推广风险 公司在原有业务的基础上，利用自身的技术优势、管理经验和资源优势，通过持续的技术创新和产品研发及
42、业务流程管理项目实施经验，基于对中国企业管理的深刻理解，自主开发了基于微软 Sharepoint 门户的业务流程管理软件一站式流程运行平台 G2，并积极推广该产品在细分行业业务流程管理、移动互联网平台、以及云平台上的运用。该业务处于互联网应用软件领域，有着尚未饱和的市场开发空间和广阔的发展前景，但仍不排除因公司策略不当或其他因素造成的新产品推广风险。2、税收优惠政策变化的风险 （1）、企业所得税优惠政策变化的风险 公司于 2012 年 3 月取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合颁发的编号为 GF201235100004 高新技术企业证书，有效期 3 年。据
43、根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条及国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函【2009】203 号）相关规定，公司 2012-2014年度企业所得税税率按 15%的优惠税率征收征收。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。（2）、增值税优惠政策变化的风险 根据国务院 2011 年 1 月 28 日下发的 国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发【2011】4 号），继续实施软件增值税优惠政策。软件增值税即征即退政策在 2010 年到期后将继续执行。
44、2014 年，公司销售自行开发的软件产品取得增值税即征即退税款 180,017.08 元。如果未来相关政策不再继续执行，公司无法再享受有关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。3、行业政策变化风险 信息技术行业是我国的战略新兴产业，也属于国家强制性监管的行业。国家从资金支持、人才引进、税收优惠等方面都制定了一系列优惠政策，这些政策对行业发展的推动作用较明显。若上述政策发生了不利变化，或者监管部门有可能采取更为严格的监管措施、制定更加完善的行业标准以及对行业内企业提出更高的资质要求，都可能对公司的业务产生一定不利影响。4、公司治理的风险 有限公司阶段，公司对涉及采购、销售及日常管理等环节制定了
45、较为齐备的内部控制制度，执行情况较好，但未制定“三会”议事规则、关联交易管理制度等规章制度，内控体系不够健全。股份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构，并根据实际情况，重新制定了适应公司发展需要的公司章程、“三会议事规则及在关联交易、对外投资、对外担保等方面的内控制度。但股份公司成立时间较短，上述各项管理制度的执行未经过一个完整经营周期的实践检验，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了 更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 三、对非标准审计意见审计报告的说明 厦门高士达科技股份有限
46、公司 2014 年度报告 第17 页，共 125 页 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：无 厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 125 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业
47、合并事项 否-是否存在股权激励事项 是-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情 案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：(一一)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、（资金、资产、资源）资产、资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是 否 无是 否 无偿占用偿占用 是 否是 否 履履行 必 要行
48、 必 要决 策 程决 策 程序序 厦门市善才投资合伙企业（有限合伙）资金-10,000.00 是 是 胡葵华 资金 600.00-是 是 陈华 资金 60,000.00-是 是 黎燕旭 资金 995.05-是 是 肖作春 资金 120.00-是 是 总计总计 -61,715.05-占用原因、归还及整改情况：1、胡葵华、陈华、黎燕旭与肖作春期初资金占用系备用金，目前已归还。厦门高士达科技股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 125 页 2、厦门市善才投资合伙企业（有限合伙）系员工持股平台，目前无实际经营，期末资金占用系临时性无偿使用资金(二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易
49、及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交交易内容易内容 交易金额交易金额 是否履是否履行行必要必要决策程决策程序序 包敏华 汽车租赁 9,600.00 是 黄金洪 汽车租赁 9,600.00 是 胡葵华 汽车租赁 9,600.00 是 黎燕旭 汽车租赁 9,600.00 是 肖作春 汽车租赁 9,600.00 是 许智妹 汽车租赁 6,400.00 是 总计总计 -(三三)股权激励股权激励计划在本年度的具体实施情况计划在本年度的具体实施情况 报告期内公司通过厦门市善才投资合伙企业（有限合伙）实施员工持股计划，具体情
50、况如下：善才投资成立于 2014 年 6 月 25 日，注册号为 350203320002511，住所为厦门市思明区曾厝垵 8 号 A333，执行事务合伙人为包敏华，认缴出资额为 344.4 万元，类型为非法人商事主体（有限合伙企业），合伙期限自 2014 年 6 月 25 日至 2044 年 6 月 24 日，经营范围为“对第一产业、第二产业、第三产业的投资（法律、法规另有规定除外）”。2014 年 8 月 15 日，公司原股东包敏华、薛昌永、黄金洪、陈巧勤、郑碧金、王晓俊、陈华、黎燕旭、李波和肖作春分别向善才投资转让其所持有的高士达有限 6.3633%、2.4447%、0.0143%、0.
