1、万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 万向德农股份有限公司万向德农股份有限公司 600371600371 20132013 年年度报告年年度报告 万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事 的原因说明 被委托人姓名 董事 宋立民 因工作原因 鲁永明 董事 于艳杰 三、众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报为本公司出具了标准无保
2、留意见的审计报告。告。四、公司负责人管大源、主管会计工作负责人周佩梅及会计机构负责人（会计主管人员）于秀梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2013 年度实现净利润-35,393,397.30 元，根据公司章程 的规定，提取法定盈余公积金 3,086,266.52 元，加上年初未分配利润 207,242,155.47元，减去上年度对股东的分配 68,200,000 元，累计未分配利润为 100,562,491.65 元（其中母公司未分配利润为 31,241,805.23
3、 元）。鉴于 2013 年度公司整体出现较大数额亏损，为了保持公司稳步、持续发展，公司 2013 年度拟不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.19 第六节 股份变动及股东情况.21 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.25 第八节 公司治理.30 第九节 内部控制.32 第十节 财务会计
4、报告.33 第十一节 备查文件目录.104 万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司或本公司、万向德农 指 万向德农股份有限公司 上交所或交易所 指 上海证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 万向三农 指 万向三农集团有限公司 二、重大风险提示：详见本报告第四节“董事会报告”第二部分“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”第四项“可能面对的风险”。万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称
5、 万向德农股份有限公司 公司的中文名称简称 万向德农 公司的外文名称 WanxiangDoneed Co.,ltd 公司的法定代表人 管大源 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 霍光 何肖山 联系地址 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 电话 0451-82368448 0451-82368448 传真 0451-82368448 0451-82368448 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 公司注册地址的邮政编码 150090 公司办公地址 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 公
6、司办公地址的邮政编码 150090 公司网址 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号公司证券部 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 万向德农 600371 华冠科技 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 注册登记日期 1995 年 9 月 13 日 注册登记地点 黑龙江省哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 企业法人营业执照注册号 230000100003755 税务登记号码 2
7、3019824561350X 组织机构代码 24561350-X 万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见公司 2002 年年度报告公司基本情况。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司 2002 年上市，是农副产品深加工企业，走农业产业化发展道路。主要从事食品添加剂、玉米淀粉糖，饲料等系列产品的研发、生产和销售。2003 年，公司在收购北京德农种业有限公司 41%股权的基础上，对其追加投资，增持股份到 75%，目前，公司持有北京德农种业有限公司股权 92.78%；同时，公司又出资与黑龙江省种子公司合资成立黑龙江德农种业有限公司
8、，从而成为覆盖黄淮海夏播区和北方春播区玉米种植区域市场的种子产业集团公司，公司主营业务转变为以玉米种业、牧草、油癸种子的研发、生产及销售和玉米深加工为主。2008 年，公司全资成立了北京万向德农肥业有限公司，进军复合肥业务。公司主营玉米深加工业务的齐齐哈尔分公司，因废水处理设施未能达到稳定运行，废水排放超标，为认真落实国家及地方环保要求，避免公司投资损失，公司决定于 2008 年 8 月 7 日起对齐齐哈尔分公司实施全面停产（相关内容详见公司 2008-020 号公告）。公司主营业务转变为玉米杂交种子研发、生产、销售及复合肥销售业务。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司公开发行股票
9、后的股本结构为：普通股 10,000 万股，其中社会法人持有 6,000 万股，占股份总数的 60（黑龙江富华集团总公司 2745 万股，占 27.45%；万向集团公司 2375 万股，占 23.75%；哈尔滨曼哈顿多元集团有限公司 700 万股，占 7%；上海东信投资管理有限公司 120万股，占 1.2%；哈尔滨安平消防设施安装有限公司 17 万股，占 0.17%；哈尔滨澳克斯商贸有限公司 43 万股，占 0.43%）；社会公众股 4,000 万股，占股份总数的 40。公司实施 2002 年度分配及转增股本方案后的股本结构为：普通股 15,500 万股，其中社会法人持有 9,300 万股，占
10、股份总数的 60%（其中黑龙江富华集团总公司 4254.75 万股，占 27.45%；万向集团公司 3681.25 万股，占 23.75%；哈尔滨曼哈顿多元集团有限公司 1085 万股，占 7%；上海东信投资管理有限公司 186 万股，占 1.2%；哈尔滨澳克斯商贸有限公司 66.65 万股，占0.43%；哈尔滨安平消防设施安装有限公司 26.35 万股，占 0.17%）；社会公众股 6,200 万股，占股份总数的 40%。2004 年 6 月 15 日公司股东万向集团公司将其持有的本公司股份 36812500 股，占公司股本总额的 23.75%，全部转让给万向三农有限公司。2004 年 6
11、月 24 日公司股东黑龙江富华集团总公司将其持有的本公司股份 9,610,000 股，占公司股本总额的 6.2%，协议转让给万向三农有限公司。2004 年 11 月 16 日公司股东黑龙江富华集团总公司将其持有的本公司股份 32,937,500 股，占公司股本总额的 21.25%，协议转让给上海海博鑫惠国际贸易有限公司。2006 年 9 月 12 日上海海博鑫惠国际贸易有限公司将其所持有的本公司 32,937,500 股，占公司股本总额的 21.25%，全部过户转让给了万向三农有限公司。经过以上几次股权转让，万向三农有限公司持有本公司股份占公司股本总额的 51.20%。万向三农有限公司严格履行
12、股改承诺，2006 年 9 月 20 日至 2006 年 11 月 20 日，以不高于7.50 元的价格在二级市场上增持万向德农股票 8，754，762 股，占公司股本总额的 5.65%；2008年 11 月，万向三农在二级市场增持万向德农股票 6，745，343 股，占公司股本总额的 4.35%。2013年12月，万向三农集团有限公司通过上海证券交易所大宗交易平台累计出售公司2046万股股份，占公司股份总额的 10%。截止 2013 年 12 月 31 日，万向三农持有公司 104,755,339股股份，占公司股本总额的 51.20%。七、其他有关资料 万向德农股份有限公司 2013 年年度
13、报告 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众环大厦 签字会计师姓名 刘钧 喻友志 万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 413,015,082.51 660,618,661.21-37.48 562,146,637.98 归属于上市公司股东的净利润 -35,393,397.3
14、0 83,037,232.74-142.62 80,037,687.55 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -49,594,907.30 67,435,803.84-173.54 63,858,864.85 经营活动产生的现金流量净额 51,431,022.98 1,365,432.26 3,666.65 114,081,105.69 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 354,585,189.15 424,078,586.45-16.39 392,191,353.71 总资产 1,013,126,064.67 1
15、,031,710,488.78-1.80 1,007,811,828.53 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）-0.17 0.49-134.69 0.47 稀释每股收益（元股）-0.17 0.49-134.69 0.47 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.24 0.39-161.54 0.37 加权平均净资产收益率（%）-9.09 20.35 减少 29.44 个百分点 21.68 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-12.74 16.52 减少 29.26 个百分点 17.3 二、非
16、经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 附注（如适用）2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益-7,210.29 2,926,827.36-78,036.95 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务3,099,509.28 计入当期损益的政府补助详见附注(五).34 所述。4,582,909.28 3,146,200.00 万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 -352,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,353,032
17、.71 -2,023,353.99-712,841.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 14,618,182.01 系公司子公司北京德农种业有限公司本期收到北京市海淀区国税局退税款-14,618,182.01 元。14,577,502.23 15,356,338.15 少数股东权益影响额-1,130,712.97 -1,268,528.71-1,228,272.81 所得税影响额-25,225.32 -2,841,927.27-304,563.99 合计 14,201,510.00 15,601,428.90 16,178,822.70 万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 第四节
18、第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年度，万向德农公司实现营业收入 41,301.51 万元，同比下降 37.48%；营业利润-5,341.24 万元，同比下降 161.98%；净利润 -3,539.34 万元，同比下降 142.62%。报告期内，我国玉米种业市场供需格局未发生大的变化，仍是供大于求，种业竞争态势加剧。杂交玉米种子 2013 年的整体库存正面临有史以来最高位的情况，据全国农业技术推广服务中心的统计数据显示，全年玉米杂交种子制种达 382 万亩，预计制种量约 13.6 亿公斤，有效库存达到 10 亿公斤，可供种总量达到 23.6
19、 亿公斤以上，而预计需种量仅为 11.5 亿公斤，余种量12.1 亿公斤左右。库存总量突破需种量的两倍，这意味着整个玉米种子行业即使当年不再育种，库存也够使用一年。同时，公司主营的杂交玉米品种郑单 958 和浚单 20 已经步入衰退期，根据农业技术推广中心数据，郑单 958 是国内玉米种子市场前 10 年表现最好的品种，最近 3 年的全国推广面积维持在 7000 万亩左右。经过近 3 年的盘整期，伴随着品种的退化和经销商利润的不断下滑，郑单958 的推广面积将确定性的下滑。而浚单 20 由于近年来的种植表现不佳，其推广面积已经开始衰退。2013 年，受国家政策影响，全国种子经营企业个数在减少，
20、规模在扩大；同时受国家对种业扶持政策利好消息刺激，种业资本投资活跃。但是市场环境依然严峻，全国杂交玉米面积突破了 5 亿亩，但是全国玉米种业市场供大于求的结构性问题依旧突出，同质化品种依然众多，供销形势没有发生大的变化，网络信息的发达也促进了农户对这一态势的了解，从而导致农民不急于购买种子，种子销售时间缩短，市场竞争激烈，销售难度加大。公司为了彻底摆脱对单一品种郑单 958 的依赖，消化库存压力，实现差异化销售，体现价值营销，2013 年度，万向德农在去年工作的基础上，继续将主要精力放在新品种的市场推广、项目开发、成本控制、种子质量提升、技术服务、化库减负等几个方面。重点做了以下工作：（一）新
21、品种的市场推广 随着市场竞争的加剧，种植习惯和品种选择的差异化特征越来越趋明显。单一品种覆盖区域缩小，发展适合特定区域种植特点的优势品种成为发展趋势。2013 年，公司在保证原有品种销售地区优势的同时，加大了新品种在适种地区的个性化推广。其中晋单 73 在吉林、山西，京科 968 在内蒙、吉林的销售均取得了不错的效果，获得种植户及经销商的肯定。（二）项目开发 2013 年在国家政策对种业发展充分重视和扶持的环境情况下，公司加大了项目开发力度。先后在农业部、科技部及北京市的支持下开展了“杂交玉米产业化及企业研发能力提升工程”、“优质高产玉米新品种产业化示范与推广”、“京科系列玉米新品种产业化开发
22、”等一系列项目。通过这些项目的开发拉动，不但获得了政策资金的扶持，还有力地推动了公司科研能力的提升，加强了对外科研合作的深度，促进、支持了新品种在市场开拓中的力度和权威性，综合效益和长远影响十分明显。（三）品种开发 2013 年公司共有德单 1002、德单 1005、德单 10 等 8 个玉米品种通过品种审定，并有德 1S、德两优 1103、德两优 895 三个水稻种和水稻不育系通过了审定，为公司今后的发展贮备了品种力量。本期内，公司控股子公司北京德农种业有限公司收到大额退税款计入当期利润。(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 万向德农股份有限公司 2013 年年度报告
23、 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 413,015,082.51 660,618,661.21 -37.48 营业成本 323,520,959.76 437,189,784.05 -26.00 销售费用 54,550,809.90 69,610,175.94 -21.63 管理费用 61,265,486.34 68,479,667.32 -10.53 财务费用 16,372,947.08 8,927,112.97 83.41 经营活动产生的现金流量净额 51,431,022.98 1,365,432.26 3,666.65 投资活动产生的现金流量净额-2
24、5,043,217.69 -58,566,667.71 -57.24 筹资活动产生的现金流量净额 11,745,666.10 -12,053,127.37 -197.45 研发支出 24,914,987.45 7,810,326.34 219 2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 第一、国家对种业行业的持续关注和扶持，强调企业在种业发展中的主体地位，种业发展市场环境逐步改善。第二、国外种业公司对国内市场的竞争形势依然严峻。第三、持续多年的玉米种供大于求的情况仍未得到缓解，市场形势不容乐观。(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 第一、主营品种郑单 958、浚单 20 的销量、利润明
25、显下降；第二、市场上同质化替代产品大量销售，套牌、套包现象打而不绝，严重冲击市场；(3)新产品及新服务的影响分析 第一、市场竞争日益激烈，对新品种的大力宣传促销等活动手段翻新、成本增加；第二、技术服务日趋重要，但面临成本及人力资源的制约，难以实现全面的深入。(4)主要销售客户的情况 公司前五名客户销售的收入总额占公司全部营业收入的比例为 5.31%。3、成本(1)成本分析表 单位:元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)农业种子 材料费 235,409,180.16 72.76 321,410
26、,440.44 73.52-26.76 人工费 9,204,257.89 2.85 11,782,980.52 2.7-21.89 制造费用 61,285,643.41 18.94 51,511,016.84 11.78 18.98 化肥 材料费 17,621,878.30 5.45 33,105,459.12 7.57-46.77 (2)主要供应商情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的 23.62%。4、费用 万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因 财务费用 16,372,947.08 8,927,112.97 83.41
27、%本期借款金额及借款期间同比上期上升所致 资产减损失 15,985,034.47-879,816.37-1916.86%主要系本年度计提存货跌价准备大幅增加所致。投资收益 5,433,590.03 9,095,870.71-40.26%本期成本法核算的被投资公司现金分红减少所致 所得税费用-14,217,813.96 1,559,845.39-1011.49%主要系子公司北京德农种业有限公司本期收到北京市海淀区国税局退税款 1,461.31 万元，并且本年度农林牧渔销售所得减征企业所得税。5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 24,914,987.45 研发支出合计
28、24,914,987.45 研发支出总额占净资产比例（%）6.43 研发支出总额占营业收入比例（%）6.03 (2)情况说明 报告期内，公司研发投入 2491.5 万元，占公司总收入的 6.03%，同比增长 219%。主要用于玉米新品种、新技术的开发。6、现金流 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 51,431,022.98 1,365,432.26 3666.65%主要系收购种子款减少幅度大于销售种子收款减少所致。投资活动产生的现金流量净额-25,043,217.69-58,566,667.71-57.24%主要系本年度工程投入减少所致。筹资活动产生
29、的现金流量净额 11,745,666.10-12,053,127.37-197.45%主要系银行借款同比增加所致。(二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）种子行业 385,242,040.47 282,230,901.87 26.74-37.05-28.33 减少 8.92个百分点 化肥行业 18,826,688.84 17,621,878.30 6.40-46.63-46.77 增加 0.24个百分点 万向德农股份
30、有限公司 2013 年年度报告 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）玉 米 种 子产品 326,901,290.92 230,673,962.94 29.44-32.64-19.58 减少 11.45个百分点 油葵 8,648,943.77 5,162,986.70 40.31-88.46-91.53 增加 21.60个百分点 棉 种 及 其他 706,057.82 960,312.09-36.01-97.64-96.48 减少 44.86个百分点 化肥 18,826,688.84 17,621,878
31、.30 6.40-46.63-46.77 增加 0.24个百分点 其他产品 48,985,747.96 45,433,640.14 7.25 124.24 142.41 减少 6.95个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）东北地区 115,213,505.20-32.59 西北地区 33,975,342.89-15.02 华中及华北地区 254,879,881.22-41.60 (三)资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期
32、末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 76,280,244.68 7.53 34,946,773.29 3.39 118.28 应收账款 3,303,384.79 0.33 5,511,074.13 0.53-40.06 预付账款 5,668,059.17 0.56 21,708,454.78 2.1-73.89 应付账款 16,882,330.65 1.67 25,878,276.51 2.51-34.76 2、其他情况说明 货币资金 主要系经营活动产生的现金流量净额增加所致 应收账款 主要系本年度应收小麦补贴款减少所致 预付账款 主要系公司本年度收购种子量减少相应预付款减少所致。应付账款
33、 本期应付收购种子款减少所致 (四)核心竞争力分析 1、市场推广能力 目前公司所拥有的郑单 958 玉米品种虽然推广了将近 10 年时间，但无论从推广面积、市场表现、农户口碑等方面来讲依然是全国玉米杂交种子市场排名第一的品种，浚单 20 也连续多年销量位居国内三甲；遍布全国的三级销售网络和多年的品牌效应为公司新产品推广打下坚实的万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 基础。2、品种储备 郑单 958、浚单 20 等领先品种虽然销量下降，但仍是国内种植面积最大的三甲品种。公司新引进的京科 968 是 2012 年最新国审的玉米新品种，并获得了农业部重点推荐，在东北区域内反响热烈；其他新品种例
34、如晋单 73、德单 5 等品种的各自区域也有不错的表现。在很大程度上增强了企业的竞争力。3、自主研发能力 公司每年都投入巨资用于企业科研，截止目前拥有科研人员多名，形成了良好的梯形研究团队。公司下设 10 个育种研究中心、6 个综合试验站，55 个试验点，基本形成了覆盖全生态区域的玉米科研育种体系，为公司后续发展奠定了坚实的基础。4、技术服务能力 为了实现差异化销售，体现公司以德兴农的企业宗旨，公司组建了一支拥有将近 20 人的专业化技术服务团队，全年活跃在一线基层，通过千村万户农户培训工程、高产栽培竞赛技术服务工作等广泛开展技术服务工作，推进良种良法配套，帮助农户增产增收，提升德农品牌价值。
35、(五)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 报告期内，公司对外股权投资额 500 万元，与上年同比增加 300 万元，同比增长 150%。报告期内，公司向中玉金标记（北京）生物技术股份有限公司投资 500 万元，该公司注册资本 20000 万元，公司占被投资公司权益比例为 5%，该公司经营范围为：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训。(1)持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金额（元）持有数量（股）占该公司股权比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目 股份来源 万向财务有限公司 117,000,000 78,000
36、,000 6.50 117,000,000 5,525,000.00 5,525,000.00 长 期股 权投资 增 资购买 合计 117,000,000 78,000,000/117,000,000 5,525,000.00 5,525,000.00/2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况 万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 本年度公司无委托贷款事项。3、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。4、主要子公司、参股公司分析 （1）北京德农种业有限公司 北京德农种业有限公司主营玉米、小
37、麦、油葵种子的生产、销售和科研。注册资本 1 亿元人民币，本公司持有 9,277.84 万股份，占股本总额的 92.78%。截止本报告期末，公司总资产837,499,885.28 元，净资产 229,613,146.91 元，主营业务收入 414,091,781.19 元，主营业务利润-46,212,390.99 元，净利润-30,259,818.02 元。（2）、黑龙江德农种业有限公司 黑龙江德农种业有限公司主营玉米农作物种子的加工和销售。注册资本 4,600 万元，本公司持有 4,100 万股份，占股本总额的 89.13%。截止本报告期末，公司总资产 36,692,488.67 元，净资产
38、 24,797,962.29 元，本报告期实现主营业务收入 10,023,280.83 元，主营业务成本9,085,624.34 元，净利润-6,410,929.34 元。（3）、北京万向德农肥业有限公司 北京万向德农肥业有限公司为公司全资子公司，注册资本 1,000 万元，经营范围：销售复混肥。截止本报告期末，公司总资产 2,275,351.62 元，净资产-22,551,183.62 元，本报告期未实现主营业务收入，净利润-606,226.63 元。5、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业竞争格局和发展趋势 1、有利因素
39、1.1、国家政策对种业发展保持重视和扶持态度 国务院总理李克强在十二届全国人大工作会议的政府工作报告中表示：夯实农业农村发展基础，要抓紧培育一批重要优良品种。农业部部长韩长赋在记者会上特别强调：发展农业的信心，除了建立在政策、基础设施外，还有一个就是科技，特别是种业，我们把种子当成大事来抓。1.2、国内玉米种植面积保持高位 近年国家粮食进口量增加，国内确保粮食安全，努力实现粮食持续增产的呼声愈来愈高。因玉米在饲料、深加工等领域的刚性需求，以及国家对粮食生产的持续关注，玉米播种面积整体上呈递增趋势，增幅在近十年尤其明显，2000 年国内玉米总播种面积为 3458 万亩，2012 年播种面积为 5
40、265 万亩，增幅为 52.2%。预计 2014 年，农民玉米种植积极性仍将高涨，国内玉米种植面积仍将保持 5.0 亿亩以上高位。1.3、公司新品种经营比重大幅提升，逐步摆脱郑单 958 依赖 近年来，公司加大新品种审定及外购投入，并已见成效。经过两年来的示范推广，2014 年，公司预计将有京科 968（东北、华北）、德单 9（陕西）、晋单 73（山西、吉林）、德单 5（山东、河南）、德单 11（内蒙）、德单 129（吉林）等新审定或新购买品种将继续扩大销售，为公司持续发展提供有力支撑。1.4、公司改造果穗烘干线，产品质量得到有力保障 随着北京德农生产基地改造捡穗生产线、脱粒生产线、烘干仓、钢
41、板仓等国际先进果穗烘干生产线全面投产，可保证公司制种大部分果穗田间收获后直接进入果穗烘干线。果穗烘干线内温度完全根据玉米自然生理脱水规律电脑变温控制，且均为封闭运行，减少了雨雪天气对场万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 内堆放种子品质影响及人为混杂现象的发生，大大提前了公司产品上市时间，保证了玉米种的优良品质，使得北京德农生产的玉米杂交种更具市场竞争力。2、不利因素 2.1、面对日益提高的市场对产品品质的要求，各大种业公司加大基地建设投入力度。以甘肃省张掖市甘州区为例，一年新建成成套种子加工线 58 条。我公司现代果穗烘干生产线的改造完成，在保障公司产品质量、保持公司产品竞争力的同时，
42、也大幅增加了制种成本。此外，虽然 2013 年制种面积总体变化不大，但因多种因素，果穗收购成本、用工成本将保持高位，这些都有可能导致公司生产成本大幅上升，严重影响企业的利润水平。2.2、不同竞争对手的挑战 在地方销售市场上，虽然国家推出了扶大压小的种业新政，但较长时间内，小型或个体种子经营单位仍将存在，局部地区套牌现象仍会严重，未审先推、夸大宣传等非法竞争手段依然会存在。在大型竞争对手方面，各家纷纷采取推广新品种、提高返利价格、积极组织各类市场活动、直接从农户收取定金等，这些都将增加公司品种的经营难度。2.3、国外种业公司虎视眈眈 国外种子公司携技术和品种优势，对中国种业市场虎视眈眈。美国先锋
43、公司的先玉系列品种虽然在局部区域增势放缓，但是黑龙江地区的德国 KWS 公司德美亚系列品种依然强势，瑞士先正达、法国利马格兰、美国孟山都等国际种业巨头已纷纷推出自己的玉米品种，角逐我国玉米种业市场，对国内种业公司来讲，形式依然严峻。2.4、持续多年的玉米种供大于求的情况仍未得到缓解，市场形势不容乐观。2013 年以来，虽然各大玉米种业公司纷纷调低了制种面积，但私制、私繁数量大幅上升，导致全年种子生产总量并未得到有效控制，库存压力巨大。玉米单粒播种技术和联合收割技术的推广，也导致亩用种量减少和对品种的特殊需求增加，这些都增加了市场的不确定性，提高了公司对这些变化应对的要求。(二)公司发展战略 针
44、对国家种业政策支持力度加大、种子供需严重失衡、市场竞争加剧、农户对技术服务需求增加、品种供需矛盾等基本情况，2014 年公司仍将重点进行调整、完善、提高工作，坚持落实“消化库存、开拓新品、提升服务、盘活资产”的经营方针，从多个方面入手，消化不利因素影响，确保业绩稳定。1、种子生产方面，继续推进公司制种基地技术及管控升级，实现公司种子质量的持续稳步提高。在增添新生产线，总结以往经验及试验示范的基础上，对工厂管理、加工流程、收获方式、制种技术等进行改进，引进厂区管理 5S 管理。2、经营方面，继续执行“郑单 958”、“浚单 20”等成熟品种的“精品战略”，通过技术服务、种子质量提升等措施，挖掘潜
45、在价值。同时加强公司晋单 73、德单 5、德单 11、德单 129、京科 968 等新品种的推广及市场营销力度，培育新的主营品种，采取精品高价高返利策略，摆脱以往公司玉米品种高质低价不利的竞争局面。推进“价值营销”，提高种子精品和单粒点播产品比重，提高种子附加值。对库存积压品种采取特殊政策，快速销售、保证回款。3、产品开发方面，继续加大科研投入，提升公司的核心竞争力，加强自有科研资源的整合和统筹分配，加强科研管理投入和科研对外合作力度，结合公司目前产品线实际情况，针对性的实施补缺措施，完善产品线，逐步建立不同类型产品搭配的产品线。4、技术服务方面。继续充实完善公司的技术服务队伍，开展“千村万户
46、”技术培训工作，推动公司品种区域定位工作，降低新品种推广风险，实现良种良法配套。(三)经营计划 公司主营业务不会发生重大调整，仍将围绕玉米杂交种子业务，在不放弃老的品种和区域优势的情况下，积极探索、尝试开展新服务引领下的新品种的市场拓展。同时，对公司现有低效资产抓紧盘活，利用各种形式把资产效益发挥到最大。万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 (四)可能面对的风险 1、面临的风险 1.1、市场风险 一方面，我国种业市场供大于求的局面依然没有改善，而且受去年制种丰收、亩播量下降等因素影响，在 2014 年这一局面仍将难以改变。同时，外资种业公司和国内同业公司对中国种业市场的投入和品种投放力度
47、也在不断加强，市场竞争必将愈加激烈，给公司业务带来市场竞争风险。另一方面，虽然公司新品种补充力度在不断加强，但新品种表现还存在很大的不确定性。1.2、财务风险 种子生产、销售具有很强的季节性，企业现金流、存货的波动性很强。每年 4-9 月份制种，收购集中在 11、12 月和次年的 1 月，期间需要大量收购资金。化肥业务的季节性特点与种业业务基本一致。这就对公司财务融资工作提出较高的要求，一旦收购资金不足，会对公司生产经营带来重大负面影响，较高的资金成本也会提升财务费用、降低公司的整体盈利水平。1.3、技术风险 为了提高公司的科研水平，对科研的投入在逐年增加，但研发是一个长期的过程，尤其种业研发
48、历时更长，且科研成果产出、科研成果转化具有很强的不确定性，因此科研投入和技术转化的对接风险很高。在品种对外合作方面，开发和购买中也面临品种更新换代加快、品种表现不一致、同质化严重和合作费用不断提高等多重风险。2、所采取的对策 2.1、市场风险应对措施 公司将在玉米种业现有经营基础上通过种子质量提升、技术服务、营销策略等方面努力，进一步挖掘潜力，实现差异化营销，主打品牌效应。针对老的主营品种郑单 958 等经营效益逐步下降的明显趋势，公司一方面加大市场促销力度，另一方面，加快新品种的示范推广力度，逐步降低对老品种在公司经营中所占比例，确保新品种稳步、快速增长。2.2、财务风险应对措施 一是加强全
49、面预算管理的执行力度，合理资金分配，关注资金使用时间节点；二是加强销售进度管理，增加种子预约金收取；三是合理安排收购、加工、发运、包装物采购进度，控制成本费用支出进度；四是保持与金融机构的良好合作关系；五是继续争取股东单位融资支持。2.3、技术风险应对措施 公司坚持自主研发、合作开发、品种许可并重的科研战略，在不断提高自主研发能力的同时，加强对合作开发、品种许可方式获得的新品种的纵深跟踪，完善观察体系、积累试验数据，以减少品种和市场的风险。同时加强对国内外优质资源和制种技术的引进吸收，提高、完善公司自有试验、试繁基地的规模和水平，进一步提高公司科研育种实力。三、董事会对会计师事务所“非标准审计
50、报告”的说明 (一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 不适用 (二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 不适用 (三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 不适用 万向德农股份有限公司 2013 年年度报告 四、利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况 2013 年 3 月 13 日召开的万向德农股份有限公司第六届董事会第九次会议，审议通过了 公司 2012 年度利润分配预案。本次利润分配以 2012 年末公司总股本 170，500，000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股并派发现金股利 2 元
