1、方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告 20110方大锦化化工科技股份有限公司二一一年年度报告（全文）中国 葫芦岛二一二年二月编制方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告 20111目 录第一节 重要提示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2第二节 公司基本情况简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
2、. . . . . . 2第三节 会计数据和业务数据摘要 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3第四节 股本变动及股东情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5第五节 公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9第六节 公司治理结构与部控制. . . . .
3、. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14第七节 股东大会情况简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20第八节 董事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20第九节 监事会报告 . . .
4、 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31第十节 重要事项 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34第十一节 财务报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
5、. . . . . . . . . . . 47第十二节 备查文件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 119方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告一、公司名称中文名称：方大锦化化工科技股份有限公司英文名称：FANGDA J INHUA CHEMICAL TECHNOLOGY CO. , LTD英文名称缩写：FDC二、公司法定代表人：易风林三、公司董事会秘书：张晓东证券事务代表： 宋立志联系地址：辽宁省葫芦岛市连山区化工街联系电话：04
6、29- 2901152传 真：0429- 2901152电子信箱：f dhgzqb126. com四、公司注册地址：辽宁省葫芦岛市连山区化工街公司办公地址：辽宁省葫芦岛市连山区化工街邮政编码：125001电子信箱：f dhgzqb126. com五、公司信息披露的报刊：中国证券报、证券时报和证券日报刊登年度报告的中国证监会指定网站的网址：ht tp: /www. cni nfo. com. cn公司年度报告备置地点：证券资产部六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 20112 第一节 重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高管人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
7、，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司全体董事出席了审议本次年报的董事会会议。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。公司董事长易风林先生、主管会计工作负责人李晓光先生及会计机构负责人任玉华女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。第二节 公司基本情况简介方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告股票简称：ST 化工股票代码：000818七、其他有关资料公司首次注册登记日期：1997 年 9 月 16 日变更注册登记日期：2006 年 9 月 18 日、200
8、9 年 2 月 16 日、2009年 5 月 25 日、2010 年 10 月 8 日、2011 年 6 月 16 日、2011 年 10 月 11 日、2011 年 12 月 15 日企业法人营业执照注册号：211400000016965税务登记号码：211402123728536聘请的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所有限公司地址：北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B座 2 层 单位：元项目金额营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额单位：元非经常性损益项目年金额附注（如适用）年金额年金额非流动资产处置损
9、益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额合计 2011352,562,719.92116,548,535.54118,543,020.8457,792,162.23202,463,567.0820112010200944,652,858.64-30,943,128.44511,071.3534,692,643.7610,198,928.440.006,813,31
10、7.021,682,520,753.110.000.00-49,377,008.190.0010,584,870.460.000.00-15,713,899.66-42,343,096.09-38,161,699.67-20,278,931.61-392,596,110.360.0060,750,858.61-1,177,460,338.47-37,650,628.32第三节 会计数据和业务数据摘要一、本报告期主要财务数据二、非经常性损益项目方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告1、 主要会计数据单位：元年年本年比上年增减（）年营业总收入（元）营业利润（元）利润总额（元）归属于上市公司股东的净
11、利润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）年末年末本年末比上年末增减（）年末资产总额（元）负债总额（元）归属于上市公司股东的所有者权益 元总股本（股）2、 主要财务指标单位：元年年本年比上年增减（）年基本每股收益（元 股）稀释每股收益（元 股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 股）加权平均净资产收益率（）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（）每股经营活动产生的现金流量净额（元 股）年末年末本年末比上年末增减（）年末归属于上市公司股东的每股净资产（元 股）资产负债率（） 201142011201020092,970,692,723.44
12、1,820,585,929.1663.17%1,050,393,701.2752,562,719.92-466,744,763.13-1,063,442,370.50116,548,535.541,164,821,501.38-89.99%-1,101,092,998.82118,543,020.841,159,497,662.66-89.78%-1,117,408,040.6057,792,162.23-17,962,675.81-1,079,757,412.28202,463,567.08-19,479,314.81-377,407,904.072011201020092,648,705,
13、096.582,823,730,218.56-6.20%2,346,922,928.14667,355,140.92895,950,352.45-25.51%2,496,361,388.09()1,960,891,958.751,910,440,098.082.64%-149,438,459.95680,000,000.00340,000,000.00100.00%340,000,000.00201120102009/0.17431.7051-89.78%-0.8216/0.17431.7051-89.78%-0.8216/0.0850-0.0264-1.58797.33%269.42%-26
14、2.09%-273.03%3.67%-4.04%7.71%-263.83%/0.30-0.06-1.11201120102009/2.885.62-48.75%-0.4425.20%31.73%-6.53%106.37%三、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告 单位：万元变动原因：本期公司实现净利润 11, 854 万元，资本公积增加- 40, 809万元。股东权益期初为 192, 778 万元，加本期权益增加的 5, 357 万元，期末股东权益为 198, 135 万元。1、股权变动情况表 单位：股项 目本次变动前本次变动增减（+，- ）本次变动
15、后数量比例发行新股 送股 公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份、国家持股、国有法人持股、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股、高管股份二、无限售条件股份、人民币普通股、境内上市的外资股、境外上市的外资股、其他三、股份总数（1）本报告期：根据本公司重整计划，股东权益调整方案如下：项目股本资本公积盈余公积未分配利润少数股东权益股东权益期 初34, 000165, 0333, 671- 11, 6601, 734192, 778本期增加34, 000- 40, 809011, 8543125, 357期 末68, 000124, 224
16、3, 6711942, 046198, 135 20115190,046,96955.90%00076,130,78876,130,788266,177,75739.14%100000.00%2190,046,96955.90%-190,046,969 -190,046,96900.00%300.00%000 266,177,757 266,177,757266,177,75739.14%0.00%266,177,757 266,177,757266,177,75739.14% 0.00%000.00%400.00%0000000.00%0.00%000.00% 0.00%000.00%50.
17、00%000.00%149,953,03144.10%00 340,000,000 -76,130,788 263,869,212413,822,24360.86%1149,953,03144.10%340,000,000 -76,130,788 263,869,212413,822,24360.86%20.00%000.00%30.00%000.00%40.00%000.00%340,000,000100.00%00 340,000,0000 340,000,000680,000,000100.00%四、报告期内股东权益变动情况及变动原因第一、股本变动情况四节 股本变动及股东情况方大锦化化工
18、科技股份有限公司年年度报告以公司转增前总股本为基数，以资本公积金按 10：10 的比例每 10 股转增10 股，共计转增 340, 000, 000 股。转增后，公司总股本由 340, 000, 000 股增至680, 000, 000 股。公司全体股东让渡其转增股份的 60%，共计让渡约 2. 04 亿股（以下简称“ 让渡股份” ）。让渡股份由管理人根据执行重整计划的需要处置变现，变现所得优先用于支付破产费用和清偿债权，如有剩余则用于提高公司的经营能力。根据上述方案，原股东实际获得转增股份数为转增股份的 40%。此次股东权益调整登记日为：2011 年 1 月 24 日。（2）辽宁方大集团实业
19、有限公司（以下简称“ 方大集团”）于 2011 年 11月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的本公司266, 177, 757 股股份（注：占本公司总股本的 39. 14%）过户手续办理完毕。根据方大集团承诺及相关规定，公司控股股东方大集团承诺自股份过户之日起三年内不转让其所持有的本公司无限售条件的流通股股份，追加股份限售期限为自 2011 年 11 月 16 日至 2014 年 11 月 16 日。2、限售股份变动 单位：股股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期锦化集团190, 046, 969190, 046, 9690
20、2011- 1- 21方大集团266, 177, 757266, 177, 757履行承诺2014- 11- 16合 计190, 046, 969266, 177, 757266, 177, 757-注: （1）2011年1月21日公司190, 046, 969股有限售条件流通股全部解除限售。（2）方大集团因履行相关承诺，追加股份限售期限为自 2011 年 11 月 16日至 2014 年 11 月 16 日。3、报告期内股份变动情况：报告期因执行重整计划而进行资本公积金转增股本，转增后公司总股本为 68, 000 万股。4、证券发行与上市情况（1）报告期前三年公司无股票及衍生证券的发行。（2
21、）报告期公司执行重整计划进行资本公积金转增股本，转增比例按10 转增 10 进行，转增后公司总股本由 3. 4 亿股变更为 6. 8 亿股。（3）报告期公司股份结构是因股改有限售条件流通股解除限售和新进控股股东方大集团履行承诺追加股份限售所致。（4）报告期公司无内部职工股。 20116方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告（一）股东基本情况1、2011 年年末，公司共有股东 40, 980 户。2、主要股东持股情况单位：股2011 年末股东总数40, 980 本年度报告公布日前一个月末股东总数40, 620 前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例（%）持股总数持有有限售条件股份数量质
22、押或冻结的股份数量辽宁方大集团实业有限公司境内非国有法人39. 14%266, 177, 757266, 177, 757徐惠工境内自然人1. 84%12, 500, 000中国建设银行华夏红利混合型开放式证券投资基金境内非国有法人1. 18%7, 999, 970刘翠凤境内自然人0. 42%2, 836, 339北京凯凯世纪影视文化传媒有限公司境内非国有法人0. 34%2, 310, 600浙江金能控股有限公司境内非国有法人0. 31%2, 077, 022陈德泉境内自然人0. 29%1, 969, 680沈诗海境内自然人0. 27%1, 846, 719杨晓峰境内自然人0. 26%1, 7
23、97, 563陈桂花境内自然人0. 24%1, 600, 000 前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类徐惠工12, 500, 000 人民币普通股中国建设银行华夏红利混合型开放式证券投资基金7, 999, 970 人民币普通股刘翠凤2, 836, 339 人民币普通股北京凯凯世纪影视文化传媒有限公司2, 310, 600 人民币普通股浙江金能控股有限公司2, 077, 022 人民币普通股陈德泉1, 969, 680 人民币普通股沈诗海1, 846, 719 人民币普通股杨晓峰1, 797, 563 人民币普通股陈桂花1, 600, 000 人民币普通股司宝
24、霞1, 400, 000 人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明公司第一大股东辽宁方大集团实业有限公司与流通股股东不存在关联关系或一致行动关系，流通股股东间是否存在关系未知。 20117二、股东及实际控制人情况方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告方大集团于 2011 年 11 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的本公司 266, 177, 757 股股份（注：占本公司总股本的 39. 14%）过户手续办理完毕。本次股权过户后方大集团为公司第一大股东，方威先生为最终实际控制人。公司前 10 名股东中，控股股东方大集团与其他股东之间不存在关联关系和上市公司股东持股
25、变动信息披露管理办法规定的一致行动人的情况。公司未知其他流通股东是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。（二）控股股东情况1、2010 年 7 月 30 日，锦化化工（集团）有限责任公司破产管理人委托葫芦岛诚信拍卖行有限公司依法对锦化集团持有的公司 190, 126, 969 股股份进行了拍卖，占公司总股本的 55. 92%。最终，方大集团以 233, 000, 000 元竞得。2011年 11 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司股权过户手续办理完毕。股权过户完成后，公司控制权发生变更，股权购买方方大集团成为公司第一大股东，方威先生为最终实
26、际控制人。控股股东基本情况：名称：辽宁方大集团实业有限公司住所：沈阳市铁西区北四西路 6 号法定代表人：方威详细情况见：2010 年 8 月 3 日第 2010- 102 号公告；2011 年 11 月 18 日第2011- 167 号公告。2、公司股份的质押和冻结情况：截止本报告期末公司控股股东方大集团所持股份不存在质押和冻结情况。（三）实际控制人情况2011 年 11 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司股权过户手续办理完毕。股权过户完成后，公司控制权发生变更，股权购买方方大集团成为公司第一大股东，方威先生为最终实际控制人。基本情况：实际控制人姓名：方威；国籍：中国。至报告
27、期末方威先生未取得其他国家或地区居留权。具体股权结构图： 20118方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告1、董事、监事和高级管理人员持股变动情况姓名职务性别 年龄任期起始日期持股数量变动原因年初年末易风林董事长男孙贵臣董事男龙守春董事男黄成仁董事男胡德金董事男何忠华董事男石艳玲独立董事女林木西独立董事男樊行健独立董事男李成涛监事男 20119452011-04-25-462009-02-05-542004-11-26-472010-09-20-492009-02-05-472011-12-19-422010-09-20-572010-11-12-672010-11-12-402010-09-
28、20-第五节 公司董事、监事、高级管理人员和员工情况一、截止本报告期末董事、监事、高级管理人员情况100%98%2%98%北京方大国际实业投资有限公司辽宁方大集团实业有限公司抚顺市兰岭矿业有限责任公司方 威方大锦化化工科技股份有限公司39. 14%方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告方贵山监事男姚宝吉监事男李晓义监事男鹿志军副总经理男宋春林副总经理男刘长坤副总经理男薛之化副总经理男李晓光财务总监男郭建民副总经理男40张晓东董事会秘书男36注：公司没有实施股权激励，上述人员未被授予过限制性股票。2、董事、监事及高管人员主要工作经历易风林简历：易风林，男，45 岁，中共党员，研究生学历，1984
29、 年 9 月参加工作，历任南昌钢铁公司资产运营部部长，南昌钢铁公司总法律顾问，方大特钢党委副书记、总法律顾问，方大集团党委副书记。2011 年 4 月 25 日当选方大化工第五届董事会副董事长，2011 年 10 月 10 日当选方大化工第五届董事会董事长。孙贵臣简历：孙贵臣，男，46 岁，中共党员，大学学历，教授级高级工程师，1989 年 7 月参加工作。历任锦化机械分厂生产科科长，建安公司副经理，公运公司董事长、总经理, 华天公司副总经理，锦化化工（集团）有限责任公司副总经理。2009 年 2 月当选本公司总经理。胡德金简历：胡德金，男，49 岁，中共党员，大学学历，工程师，1980年 5
30、 月参加工作。历任锦化工程公司经理，锦化施工管理处处长，热力公司经理；华天公司总经理，锦化化工（集团）有限责任公司总经理助理、副总经理，总经理。 2009 年 2 月当选本公司董事。黄成仁简历：黄成仁，男，47 岁，中共党员，本科学历，审计师职称，现任方大集团首席财务官。曾任抚顺市审计局经贸处处长，抚顺炭素有限责任公司总会计师等职务。2010 年 9 月当选公司董事。龙守春简历：龙守春，男，54 岁，中共党员，大学学历，工程师，1976 年参加工作。历任锦化集团工程公司副经理、经理；锦化集团总经理助理；锦化集团工会主席、党委副书记。2004 年 11 月当选本公司董事，2007 年 10 月再
31、次当选本公司董事。2010 年 9 月当选公司董事。 201110402010-09-20-512000-09-12-482007-10-29-442010-09-20-432006-04-05-552010-09-20-562003-10-29-462007-03-27-2011-04-07-2011-04-07-方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告何忠华简介：何忠华，男，47 岁，中共党员，硕士研究生，1998 年 9 月至2000 年 10 月任辽宁省抚顺市农业银行副行长，2000 年 11 月至 2004 年 12 月任中国长城资产管理公司沈阳办事处经营处长，2005 年 1 月至今
32、任辽宁方大集团实业有限公司党委书记。2004 年度被中国银监会授予“ 百名优秀青年” 称号，2010 年被甘肃省慈善总会评为甘肃省“ 十大慈善人物”，2010 年被授予第 16 届中国兰州投资贸易洽谈会“ 兰州市先进个人”，2011 年被授予“ 2010 兰州经济最具推动力十大新锐人物” 。现任方大炭素新材料科技股份有限公司董事长。2011年 12 月 19 日当选公司董事。石艳玲简历：石艳玲，女，42 岁，无党派，法学硕士，1990 年 9 月参加工作，辽宁银行学校教师，1995 年 5 月任辽宁华盛信托投资股份有限公司法律顾问，2002 年至今任北京金诚同达律师事务所沈阳分所执行合伙人。曾
33、获沈阳市“ 2005- 2006 年度优秀法学、法律工作者” 、“ 优秀中国特色社会主义事业建设者”、“ 十佳仁者志愿者” 称号，被评为“ 沈阳市首届十佳律师”、“ 巾帼建功先进个人”、“ 沈阳市优秀律师”、“ 沈阳市十佳女律师”。2010 年 9 月当选公司独立董事。林木西简历：林木西，男，57 岁，中共党员，经济学博士，1971 年参加工作。历任辽宁大学经济研究所所长助理、副所长，辽宁大学经济管理学院党支部书记、副院长，辽宁大学经济学院院长、分党委副书记等职务。2008 年被国务院学位委员会授予国务院学位委员会学科评议组成员，曾获全国先进工作者，国家级教学成果一等奖、二等奖。2010 年
34、11 月当选公司独立董事。樊行健简历：樊行健，男，67 岁，中共党员，大学学历，1967 年参加工作。历任湖南财经学院副院长、教授，西南财经大学副校长、教授、博士生导师。曾获财政部优秀教材二等奖，四川省社科优秀成果奖，西南财经大学优秀硕士、博士论文指导奖。2010 年 11 月当选公司独立董事。李成涛简历：李成涛，男，40 岁，大学本科学历，注册会计师、注册资产评估师。现任方大集团投资管理部部长，曾任甘肃弘信会计师事务有限公司总经理、中国资产评估协会理事、甘肃省注册会计师协会理事。方贵山简历：方贵山，男，40 岁，中共党员，学士学位，物流师，1993 年8 月参加工作，历任锦化公路运输公司综合
35、办副主任，党办主任，小车队队长，葫芦岛百盛钛业有限公司办公室主任，方大化工公司办公室接待科科长，方大化工公司办公室副主任。姚宝吉简历：姚宝吉，男，51 岁，中共党员，1978 年参加工作。历任锦化氯碱盐水车间班长、工段长；2007 年 10 月再次当选本公司职工代表监事。李晓义简历：李晓义，男，48 岁，中共党员，党校毕业，助理政工师，1980 201111方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告年参加工作。历任锦化氯碱水银电解车间段长、工会主席；八万吨离子膜车间工会主席，2007 年 10 月当选本公司职工代表监事。鹿志军简历：鹿志军，男，44 岁，中共党员，工程硕士，教授级高级工程师，199
36、0 年参加工作。历任锦化树酯厂机动科科长助理，PVC/VCM工程指挥部设备组长，锦化八万吨 PVC 车间副主任，锦化聚氯乙烯公司副经理，锦化集团发展规划部部长，锦化集团总经理助理、副总经理，2010 年 9 月任本公司副总经理主管生产运营。宋春林简历：宋春林，男，43 岁，中共党员，学士学位，高级工程师，1990年 7 月参加工作。历任离子膜车间副主任、生产科副科长，氯碱厂厂长助理、副厂长，2005 年 9 月任锦化氯碱副总经理。刘长坤简历：刘长坤，男，55 岁，中共党员，大学学历，工程师，1974 年参加工作。历任锦化集团总经理助理；锦化集团纪委书记、监事会主席、副总经理。2004 年 11
37、 月当选本公司监事、监事会主席。2007 年 10 月当选本公司监事会主席。薛之化简历：薛之化，男，56 岁，中共党员，学士学位，教授级高工，1974年参加工作。历任锦化集团副总工程师兼技术中心主任；锦化集团总经理助理、副总经理；2003 年 10 月任职锦化氯碱副总经理。李晓光简历：李晓光，男，46 岁，中共党员，大学学历，会计师、注册会计师，1987 年参加工作。历任锦化集团氯碱厂人秘科副科长，分检站站长；锦化氯碱财务部科长；锦化氯碱财务部副处长；2007 年 3 月任锦化氯碱财务总监。郭建民简历：郭建民，男，40 岁，中共党员，大学学历，南京化工学院化工机械专业，教授研究员级高级工程师，
38、1993 年 9 月参加工作，历任锦化集团树脂厂机动科长、氯乙烯车间主任、树脂厂厂长、总经理助理、副总经理。张晓东简历：张晓东，男，36 岁，中共党员，大学学历，工程师，1998 年8 月参加工作，历任锦化机械分厂防腐车间副主任、锦化集团办公室秘书、锦化集团团委书记、方大化工公司办公室副主任、主任。3、年度报酬情况（1）现任公司董事、监事、高级管理人员及员工均实行绩效工资制度。（2）公司董事、监事及高级管理人员在报告期内的报酬总额。姓名职务单位报告期内从公司领取的报酬总额（税前）易风林董事长万元0. 00孙贵臣董事万元42. 96龙守春董事万元43. 67 201112方大锦化化工科技股份有限
39、公司年年度报告黄成仁董事万元0. 00胡德金董事万元0. 00何忠华董事万元0. 00曹阳历任董事万元0. 00王铁山历任董事万元10. 00石艳玲独立董事万元2林木西独立董事万元2樊行健独立董事万元2李成涛监事万元0. 00方贵山监事万元6. 05姚宝吉监事万元2. 99李晓义监事万元2. 18鹿志军副总经理万元31. 09宋春林副总经理万元31. 19刘长坤副总经理万元31. 19薛之化副总经理万元31. 19李晓光财务总监万元31. 19郭建民副总经理万元28. 94张晓东董事会秘书万元12. 87合计311. 51（3）以上全体董事、监事及高级管理人员的报酬合计 311. 51 万元。
40、（4）公司独立董事每人年度津贴为 2 万元（不含税）。4、报告期内人事变动情况（1）解聘离职情况：王铁山先生由于工作变动于 2011 年 4 月 7 日辞去公司第五届董事会董事、副董事长、董事会秘书职务；张晓东先生由于工作需要，于 2011 年月日辞去公司第五届监事会监事职务；冯文利先生由于工作变动，于 2011 年 4 月 7 日辞去公司总经理助理职务；2011 年 10 月 10 日曹阳先生由于工作原因辞去公司第五届董事会董事长、董事职务。（2）聘任情况：公司于 2011 年 4 月 7 日召开第五届董事会临时会议，经与会董事审议，决定增补易风林先生为公司第五届董事会非独立董事候选人；根据
41、公司总经理孙贵臣提名聘任郭建民先生为公司副总经理。根据公司董事长曹阳先生提名聘任张晓 20111347方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告东先生任董事会秘书职务。公司于 2011 年 4 月 25 日召开 2011 年第二次临时股东大会，会议选举易风林先生为公司第五届董事会董事，同日公司召开第五届董事会第五次会议选举易风林先生为公司第五届董事会副董事长。公司于 2011 年 10 月 10 日召开第五届董事会临时会议，经与会董事审议，决定选举公司董事易风林先生为公司第五届董事会董事长。公司于 2011 年 12 月 1 日召开第五届董事会第九次会议，经与会董事审议，决定增补何忠华先生为公司第
42、五届董事会非独立董事候选人。公司于 2011 年 12月 19 日召开 2011 年第三次临时股东大会，会议选举何忠华先生为公司第五届董事会董事。5、报告期后无人事变动情况1、本报告期末，公司在职员工 6559 人。2、公司员工构成情况生产人员5641 人占 86. 0%销售人员62 人占 0. 9%技术人员 241 人占 3. 7%财务人员27 人占 0. 4%行政人员588 人占 9. 0%其中：具有专业技术职称的 376 人，占员工总数的 5. 7%。按照中国证监会有关强化上市公司治理结构的要求，公司建立了较完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会、经理层健全，在董事会中，配备了三分
43、之一以上具有独立董事资格并经过培训获得证书的独立董事。为了提高董事会对重大事项的决策质量和效率，保证董事会决策的科学性，董事会组织成立了由具备相关执业能力的独立董事担任主任委员的专门委员会，制定了议事规则。董事会、监事会、高管层等管理和监督机构能够严格按照公司章程和“ 议事规则” 实施决策、监督及管理。公司按照中国证监会关于加强规范运作相关文件精神，在实践中不断总结，通过认真细致的自查、整改，公司建立了较为完善的内部控制制度和组织机构，通过进一步加大规范运作力度，进 201114二、公司员工情况一、公司治理结构情况第六节 公司治理结构与内部控制方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告一步强化公司
44、治理的结构，从而保证了决策的科学性和民主性。董事姓名具体职务应出席次数 现场出席次数以通讯方式参加会议次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自出席会议易风林董事长否孙贵臣董事否龙守春董事否黄成仁董事否胡德金董事否何忠华董事否石艳玲独立董事否林木西独立董事否樊行健独立董事否年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数（1）2011 年公司独立董事能积极履行独立董事义务，做到了恪尽职守、坚持原则，在涉及公司重大事项等方面能客观公允地发表独立意见，督促公司遵守内控制度，对公司的长远规划和发展能提出独到的见解和意见，为完善公司治理结构促进规范运作、维护广大
45、投资者利益起到了积极的推进作用。（2）报告期，独立董事均能按规定出席公司召开的董事会。（3）报告期，独立董事对公司未提出异议事项。近年来，公司按照监管部门要求，不断强化法人治理结构，实施规范运作，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面实现了分开管理与独立运营。（1）人员方面：公司的劳动、人事、工资管理均由本公司统一管理，有独立的工资帐户。总经理、副总经理等高级管理人员在控股公司不任行政职务，均在本公司领取薪酬。（2）资产方面：公司拥有独立的生产运营系统，经营性资产完整良好，公 201115131201015150001515000153120015690011000151140015
46、105001510500150015二、董事出席董事会会议情况三、独立董事履行职责情况四、独立运作方面方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告共设施齐全，水、电、汽、厂区铁路、包装容器制造等均以收购方式归属本公司；涉及关联交易事项均以协议的方式进行约定和结算；公司的专有技术归本公司所有。（3）财务方面：公司形成了较完善的财务核算体系，机构、人员、银行帐户独立，并建立了比较完善的财务管理制度。（4）机构方面：完善公司组织管理机构，涵盖生产机动、产品质量检验、安全环保、原材料供应与产品销售、财务及证券管理。（5）管理方面：公司作为独立的法人企业自主管理，建立了较完善的生产指挥系统和营销系统，经营管理
47、制度健全。通过资产置换，主营业务与控股股东不存在同业竞争，具备了较强的自主经营能力。公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。公司财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告相关信息真实完整和可靠，防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对达到上述目标提供合理保证。董事会按照要求对内部控制进行了评价，并出具了董事会关于内部控制的自我评估报告，认为公司 2011 年度财务报告相关内部控制制度健全、执行有效。公司根据证监会相关文件精神和深交所上市公司内部控制指引的要求，建立了较为完善、有效的公司治理结构。公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则等规章制度
48、完备，并能够得到基本切实执行。在人员、资产、财务、机构、业务方面与控股股东实现了分开管理与独立运营。在内控制度建立健全工作上，公司按照监管部门的要求，建立了较为完善的内部控制制度，内部控制制度的建立有效的保证了公司在生产经营、财务管理、信息披露等方面工作的高效、合规运作。特别是针对年报的编制与披露为进一步加强内部控制力度，公司董事会制定了内幕信息知情人登记管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度和外部信息报送和使用管理制度等三项新制度。公司监事会和独立董事认为：公司根据中国证监会相关文件精神、财政部企业内部控制基本规范和深交所上市公司内部控制指引的要求，建立了较为完善的公司治理结构，内部控制
49、体系较为健全，监督机制有效。报告对内部控制情况的自我评价客观准确。我们认为公司通过落实企业内 201116五、董事会对于内部控制责任的声明六、公司内部控制总体评价方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告部控制基本规范、上市公司内部控制指引等相关规定，公司的治理结构得到了进一步完善，公司运作更加规范。按照监管部门的要求，公司修订或新建立了多项内部控制制度，保证了公司内部控制有章可循，通过加强内控制度的执行力，在兼顾成本的前提下科学的保证了公司内控体系的完整性和可操作性。同时，我们也认为公司治理水平的不断提高有利于企业的长远发展，公司应以重整、重组为契机和开端，在重获新生后更要严格执行公司法、证监会
50、相关治理准则以及交易所上市规则的要求。1、财务报告内部控制依据及控制情况公司财务报告内部控制以会计法、企业会计准则及企业内部控制基本规范（包括配套应用指引）等法律法规为依据，建立完备的财务控制体系。公司认为良好、有效的会计系统能够确保资产的安全、完整，可以规范财务会计管理行为，强化财务和会计核算，由此在制度规范建设、财务人员、各主要会计处理程序等诸多方面做了大量工作。（1）在制度规范建设方面，公司在贯彻执行企业会计准则和国家其他规定前提下，制定了财务管理制度等一系列具体规定，从制度上完善和加强了会计核算、财务管理的职能和权限。（2）在岗位设置、人员配备及主要会计处理程序方面，财务管理和会计核算
51、已经从岗位上作了职责权限划分，并配备相应的人员以保证财会工作的顺利进行。报告期内，公司未发现财务报告内部控制重大缺陷。2、落实企业内部控制基本规范，建立内控体系的工作计划与方案为进一步加强公司内部控制规范体系建设工作，认真贯彻实施财政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国证监会联合发布的企业内部控制基本规范（财会 2008 7 号文）以及企业内部控制配套指引（财会 2010 11 号文），公司制定了内部控制规范实施工作方案。经 2012 年 2 月 16 日公司第五届董事会第十一次会议审议通过了内部控制规范实施工作方案，对建立内控体系工作作出了具体安排：（1）内部控制建设组织保障为加强公司内
52、部控制的建立健全和有效实施，提高公司经营管理水平和风险防范能力，进一步促进公司规范运作和健康发展，最终确保公司战略目标的实现，公司董事会成立了“ 内部控制规范体系建设委员会” ，其人员构成如下：主任：易风林 201117七、内部控制体系建立健全情况方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告职责：对公司内控规范体系建设与日常运行负责。常务副主任：孙贵臣职责：受主任委托负责委员会日常管理。委员：樊行健、林木西、石艳玲、胡德金职责：各委员作为董事会内控规范体系建设成员，参与制定公司内部控制规范体系建设过程中重大问题的研究并制定相应政策。 其中，董事会审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施
53、和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜，公司审监法务部作为董事会审计委员会的日常办事机构，具体负责上述工作内容的实施。证券资产部负责公司与证券监管部门、公司内部相关部门的沟通协调，以及内控体系建设的督办事宜。为确保内部控制方案按计划实施，公司经营管理层成立了“ 内控规范体系建设工作领导小组” ，直接对董事会负责并接受董事会监督。领导小组总体负责内部控制目标的方案制定与决策；开展内控制度的研究、拟订和修订工作；协调组织内外资源，保证项目顺利实施；任命内控体系工作小组负责人及内控体系建设有关项目全局性、方向性工作事宜。内控规范体系建设工作领导小组构成如下：组长：孙贵臣副组长：鹿志军
54、、宋春林、刘长坤、薛之化、李晓光、郭建民、张晓东组员由公司各部（室）、分厂等二级单位负责人构成。（2）公司内部控制建设的目标根据内部控制建设的相关要求，方大锦化化工科技股份公司在明晰公司各个组织层面、管理界面、工作职责和责任划分基础上建立和谐的内部环境、规范高效的业务流程、权责明晰的治理结构、保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，堵塞漏洞，消除隐患，防止并及时发现和纠正各种欺诈、舞弊行为，通过持续不断的内控建设、实施、完善工作，改善公司经营管理，强化风险管理和控制，实现满足企业战略和持续发展的总体目标。（3）内部控制建设的工作计划内控建设准备阶段时间： 1 月 1 日
55、至 4 月 30 日下发五部委内控规范及其配套指引，编制培训教材，在全公司范围内进行内控基础知识学习和培训，提出完善内控建设具体实施计划。 在公司内部刊物开辟内控宣传专栏，定期发布内控进展宣传稿件。开展内部控制体系建设工作 201118方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告时间： 5 月 1 日至 9 月 30 日完成与财务报告相关内控控股子公司管理、投资管理、信息披露、关联交易、采购与付款、销售与收款、人力资源、固定资产、财务报告、货币资金、成本费用等各重要业务管理流程的建设工作，形成内控手册（试行版）。本阶段的主要工作内容：根据发布的内控手册（试行版）开展为期三个月的试运行，并对试运行情况
56、开展评价测试，评估设计缺陷和执行例外，进而采取改进措施，修订并发布内控手册（正式版/2012 版）。进行全面内控体系建设时间： 5 月 1 日至 10 月 31 日在内控体系建设过程中，内控工作小组将与各职能部门、生产主体密切合作、相互配合和充分沟通，并通过制度化的安排向管理层及内控工作领导小组定期汇报阶段性工作，完成非财务报告内部控制体系建设与实施工作，形成健全有效的内控规范体系，确保公司可持续发展。内部控制自我评价工作计划时间： 11 月 1 日至 12 月 31 日主要工作内容：A、制定内控自我评价总体方案，确定评价工作的具体时间表和人员分工；B、组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底
57、稿；C、对自评中发现的内控缺陷提出整改方案并督促整改落实；D、检查整改效果，编制内控自我评价报告，按照要求披露内控自我评价报告。内部控制审计工作计划2013 年 1 月 1 日至 2012 年年报披露时止在公司 2012 年年报披露前完成内控审计工作，并在披露 2012 年年报的同时披露内控自我评价报告和内控审计报告。工作负责人：任玉华工作内容： A、聘请内控审计会计师事务所；B、配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作；C、在披露 2012 年年报的同时披露内控自我评价报告和内控审计报告。公司对高级管理人员的考评是以经济效益为主要考核指标，并与绩效工资挂钩，董事会（包括董事会专门委员会）、监
58、事会评价的方式进行。 201119八、公司对高级管理人员的考评情况方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告本报告期，公司共召开四次股东大会，即 2011 年第一次临时股东大会、2011年第二次临时股东大会、2010 年年度股东大会和 2011 年第三次临时股东大会。其中：2011 年 3 月 8 日召开了 2011 年第一次临时股东大会。会议逐项审议通过了关于公司重大资产购买的方案的议案、审议通过了关于方大锦化化工科技股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书的议案及关于提请公司股东大会授权董事会办理重大资产购买的有关事项的议案。2011 年 4 月 25 日召开了 2011 年第二次临时股东大会
59、。会议审议通过了关于公司董事会补选董事的议案、关于更改公司经营范围的议案及关于修改公司章程的议案。2011 年 5 月 18 日召开了 2010 年年度股东大会。会议审议通过了2010 年度董事会工作报告、2010 年度监事会工作报告、2010 年度财务决算报告、关于公司 2010 年度利润分配及公积金转增股本预案、2010 年年度报告及摘要、关于会计差错更正的议案、关于续聘 2011 年度审计机构议案及关于 2011 年日常关联交易预测的议案。2011 年 12 月 19 日召开了 2011 年第三次临时股东大会。会议审议通过了关于公司董事会补选董事的议案。以上相关决议公告分别刊登在 201
60、1 年 3 月 29 日、2011 年 4 月 26 日、2011年 5 月 19 日和 2011 年 12 月 20 日的中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨潮资讯网站上。1、总体经营情况回顾 2011 年公司经历了太多的变化，可谓日新月异。这一年，在公司董事会的带领下，全体干部员工精诚团结，统一思想积极应对挑战，紧紧围绕公司经营工作重点，勤奋务实工作，生产经营等各项经济利润指标均取得了历史性突破，企业面貌焕然一新。截止到 2011 年 12 月 31 日，公司烧碱折百年产量实现 30. 88 万吨，创造公司烧碱年产历史新记录。报告期，公司实现营业收入 297, 069 万元，营业成本
61、289, 829 万元，其中 201120第七节 股东大会情况简介第八节 董事会报告一、报告期公司经营情况回顾方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告实现主营业务收入 290, 450 万元，主营业务成本 263, 853 万元，主营业务利润25, 197 万元，期间费用 19, 435 万元，资产减值损失- 909 万元，营业外收入 8, 375万元，营业外支出 1, 976 万元。报告期公司净利润为 12, 166 万元。报告期末，公司资产总额 264, 871 万元，较期初减少 17, 503 万元; 负债总额 66, 736 万元，较期初减少 22, 860 万元。股东权益总额 198,
62、 135 万元。其中：未分配利润期末194 万元，较期初增加 11, 854 万元，主要是公司主营业务盈利增加所致。报告期，公司现金及现金等价物净增加额- 18, 633 万元。报告期，主要产品产量分别为：烧碱（100%）完成 308, 764 吨，是去年同期的 113. 49%；环氧丙烷完成 118, 671 吨，是去年同期的 142. 89%；聚醚完成49, 997 吨，是去年同期的 164. 51%。2、经营生产工作呈现主要特点公司成功重整、重组后，公司引入先进的管理理念，通过加强对设备、工艺控制、营销、质量等方面管理力度，生产经营又上新台阶。（1）生产经营工作实现历史性突破2011 年
63、，生产系统在确保安全的前提下保证装置高负荷、稳定运行，全年烧碱产量创公司历史水平，主要产品单耗大幅下降；营销系统加强对市场形势的研判，坚持比价销售、比价采购原则，确保原材料采购价格保证在同期市场相对较低，产品销售价格相对较高的态势，建立原料直供体系，不仅有效降低了采购成本，又使得主要原料原盐、石灰、电石质量明显提高。在优化产品结构，合理安排生产的同时，公司实施聚醚产销研一体化战略，做到“ 研” 服务于“ 产、销” ，使公司从生产导向型向市场导向型转变，公司技术研发部门不断开发、研制新工艺、新配方，先后研发了九种新牌号聚醚，有的牌号已成功推向市场, 为公司增加了经济效益。（2）进一步完善各项制度
64、，实行精细化管理2011 年，特别是 3 月份以来，公司从规范管理入手，在安全、生产、设备、质量、消耗定额、采购、销售、质检等各个环节陆续出台了多项制度，规范工作流程，建立迅捷的决策和制约机制。在生产组织调度、优化资源配置、营销运储等方面进行合理部署，加大各个环节的执行和监管力度，对发现的问题坚决予以查处，使各项管理工作日趋完善。（3）进一步深化机构改革和人事改革在精简、高效的原则下，针对机构臃肿和人浮于事的现象，我们着手对机构和人员进行了优化组合，通过机构改革和人事改革大大提高了工作效率。2、主营业务的范围及经营情况（1）公司主营业务范围 201121方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告本
65、公司属于基础化工原料制造业，主要从事烧碱、氯、氯化苯、盐酸、环氧丙烷、聚醚、丙二醇、聚氯乙烯等化工产品的生产与销售，以及电力、热力的生产和供应。（2）公司主营业务业绩、2011 年公司实现营业收入 297, 069 万元，营业成本 289, 829 万元，其中实现主营业务收入 290, 450 万元，主营业务成本 263, 853 万元，主营业务利润25, 197 万元。、报告期公司发生期间费用 19, 435 万元，比去年同期的 20, 985 万元减少 7. 39%。、本期资产减值损失- 909 万元；实现营业外收入 8, 375 万元，其中财政补贴 3, 469 万元，处置固定资产实现收
66、益 1, 328 万元, 出售土地实现收益 2, 641万元；发生营业外支出 1, 976 万元，其中停车维持费 1, 737 万元。综上，报告期公司净利润为 12, 166 万元。（3）主营业务分行业、产品情况： 单位：万元主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率（）营业收入比上年增减（） 营业成本比上年增减（）毛利率比上年增减（）化工行业主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率（）营业收入比上年增减（） 营业成本比上年增减（）毛利率比上年增减（）环氧丙烷聚醚液碱聚氯乙烯其他（4）主营业务分地区情况： 单位：万元地区营业收入营业收入比上年增减（）南方地区北方地区出口合计（5）公司
67、主营产品国内市场占有率情况：烧碱市场占有率 1. 26%，环氧丙 201122%290,449.77263,853.049.16%72.68%49.30%14.23%93,850.9388,409.035.80%60.58%35.87%17.13%63,636.2564,300.77-1.04%85.04%58.73%16.76%61,877.8336,036.8941.76%69.93%10.99%30.93%28,363.1833,244.81-17.21%390.80%385.07%1.39%42,721.5841,861.532.01%28.80%31.53%-2.04%41,630.
68、7854.80%236,046.4767.05%12,772.52100.00%290,449.7772.68%方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告烷市场占有率 7. 91%；聚醚市场占有率 4. 72%。（6）主要供应商及客户情况：报告期内，本公司从前五名供应商合计采购金额 78, 356 万元，占全年采购总额的 41%。前五名销售商年销售额 53, 578万元，占公司年度销售总额的 18. 45%。3、公司财务状况及经营成果（1）主要财务指标：报告期内，公司未采用公允价值计量相关资产项目。（2）主要财务指标增减变动原因 、报告期公司财务状况变动情况报告期末，公司资产总额 264, 871
69、 万元，较期初减少 17, 502 万元。其中增减变动较大的项目有：货币资金 17, 528 万元，较期初减少 13, 314 万元，主要原因为偿还债务；应收票据 14, 233 万元，较期初增加 8, 104 万元，主要原因为销售收入增加同时收取的银行承兑汇票增加；预付款项 6, 532 万元，较期初减少 3, 126 万元，主要原因为预付原材料款减少；其他应收款 3, 245 万元，较期初增加 1, 753 万元，主要原因为应收华建水暖公司取暖费增加；存货 18, 515 万元，较期初增加 6, 049 万元，报告期生产高负荷运行，相应的原材料及库存商品库存有所增加；在建工程 11, 18
70、9 万元，较期初增加 4, 390 万元，主要原因为三万吨离子膜扩建、五万吨氯乙烯扩建及膜法除硫酸根项目等正在实施及技改技措项目有所增加所致。报告期末，负债总额 66, 736 万元，较期初减少 22, 859 万元。其中增减变动较大的有：短期借款 11, 109 万元，较期初增加 11, 109 万元，主要原因为生产满负荷运行后补充流动资金；应交税费 1, 777 万元，较期初增加 855 万元，主要原因为预缴土地使用税；应付职工薪酬 4, 788 万元，较期初增加 2, 071 万元，主要原因为应付保险费增加；其他应付款 11, 213 万元，较期初减少 46, 002 万元，主要原因为偿
71、还前期欠款。报告期末，股东权益总额 198, 135 万元。其中：未分配利润期末 194 万元，较期初- 11, 660 万元增加 11, 854 万元。主要是公司主营业务盈利增强所致。报告期末，公司的资产负债率为 25. 20%，流动比率为 1. 08。与期初相比，公司项目单位2011 年2010 年比去年同期增减( 万元)比去年同期增减( %)总资产万元264, 871282, 373- 17, 502- 6. 20负债万元667, 3689, 595- 22, 859- 25. 51股东权益万元198, 135192, 7785, 3572. 78净利润万元12, 166115, 954
72、- 103, 788- 89. 51现金及现金等价物增加额万元- 18, 63328, 100- 46, 733 201123方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告财务状况大为改观，为以后的融资打下良好的基础。、报告期经营成果变动原因报告期与去年同期相比公司主营业务盈利能力大幅提升。全年公司实现净利润12, 166 万元，是去年同期的 10. 49%。虽然同比下降 89. 51%，剔除去年同期净利润中包括的 16. 8 亿元的重组收益后，可以看出公司主营业务盈利同比有较大提升。净利润构成如下：单位: 万元项目2011 年实际2010 年实际比同期增减额营业毛利 25, 766 - 9, 452
73、 35, 218销售费用 2, 289 1, 554 735 管理费用 15, 533 14, 129 1, 404 财务费用 1, 613 5, 302 - 3, 689 期间费用合计 19, 435 20, 985 - 1, 550 资产减值损失 - 909 15, 279 - 16, 188 投资收益 - 1, 984 - 958 - 1, 026 营业利润 5, 256 - 46, 674 51, 930 营业外收入 8, 375 169, 414 - 161, 039 营业外支出 1, 976 6, 258 - 4, 282 利润总额 11, 655 116, 482 - 104,
74、827 所得税 - 511 528 - 1, 039 净利润 12, 166 115, 954 - 103, 788 影响经营成果变动主要原因说明：（）报告期，公司营业收入较去年同期增长 63. 17%，主要是生产装置加大资金投入维护力度，实现了装置长周期稳定满负荷运行，使产品产量增加；同期化工市场趋势良好，产品销量及销售价格都有不同程度的上升。其中：因产品销售价格升高使收入增加 47, 091 万元。因产品销量增加使收入增加 58, 938 万元。（）2011 年较 2010 年由于单位成本降低，影响总成本降低 9, 897 万元，影响产品总成本降低的主要因素有：A、单耗降低影响产品总成本降
75、低 14, 586 万元；B、价格升高影响产品总成本升高 10, 746 万元；C、产量升高使产品总成本相对降低 7, 964 万元；D、制造费用及工资使产品总成本绝对值升高 2, 152 万元；E、其它主要因素产品总成本降低 245 万元。单位成本降低一方面得益于产能提高后，单位成本中的固定费用摊薄，产品的边 201124方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告际贡献有所提高；另一方面随着公司技改技措的实施以及加强生产的工艺控制，公司节能降耗取得了一定效果。（）公司 2011 年度发生期间费用 19, 435 万元，比去年同期的 20, 985 万元减少 7. 39%。其中销售费用发生 2,
76、289 万元，管理费用发生 15, 533 万元，财务费用发生1, 613 万元。期间费用各项目增减变动的具体情况是：销售费用增加 735 万元，主要是集港液碱销量增加使相关的仓储费和管输费增加516 万元。因产品产量增加使产品倒运费增加 272 万元。管理费用增加了 1, 404 万元，主要原因是与上年相比，由于购入华天公司管理人和锦化集团土地，使土地使用税增加 920. 04 万元，使无形资产摊销增加 450 万元。2011 年度公司进行了财产保险及新购入车辆进行保险，使保险费增加 200 万元。技术开发费发生 430. 48 万元，较上年同期 295. 32 万元，增加 135. 16
77、万元。主要是公司加大研发力度，开发了多个新牌号聚醚。公司转制后，公司各项工作步入正轨，办公费及物料消耗较上年有所增加，共计增加了 235 万元。财务费用减少 3, 689 万元，主要原因是公司进行破产重整后不再支付银行借款利息所致。（）公司 2011 年资产减值损失- 909 万元。主要原因是产品价格上涨转回库存商品计提的跌价准备所致。（）公司 2011 年度营业外收入为 8, 375 万元，其中主要是收财政补贴 3, 469万元；处置固定资产实现收益 1, 327 万元；出售土地实现收益 2, 641 万元。（）公司 2011 年粒碱、丙二醇装置，八万吨氯乙烯，八万吨聚氯乙烯等装置停车发生停
78、车维持费 1, 737 万元，在营业外支出项目列支。（3）报告期，公司现金流量构成情况2011 年公司现金及现金等价物净增加- 18, 633 万元。全年经营活动产生现金流量净额 20, 246 万元，投资活动产生现金流量净额- 8, 740 万元，筹资活动产生现金流量净额- 30, 138 万元。其现金及现金等价物净减少主要是偿还债务所致。（4）持有外币金融资产、金融负债情况截止公司本报告期末，公司不持有外币金融资产、金融负债。1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。公司所处行业为基础化工行业，主要产品烧碱、液氯、氯化苯、环氧丙烷、聚醚等用途广泛，主要销售对象包括化纤、医药及聚氨
79、酯企业等。由于国家对高耗能行业的产业政策，氯碱行业发展离子膜法烧碱已成为氯碱企业调整产品结构，节能降耗，增加市场竞争力的主要措施。随着国内新建装置的陆续投产，烧碱市场竞争将更加激烈。 201125二、对公司未来发展的展望方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告面对发达国家经济衰退和发展中新兴经济体经济增速减缓国际环境和国内通胀与内需不足等复杂的经济，公司面临的挑战更加严峻，但随着国家宏观经济调控的不断深入，整体宏观经济有望好转。展望 2012 年公司行业经营环境虽有调整，但有望保持现有很好态势，对此公司上下也有信心、有决心克服困难迎接挑战。2、公司未来的发展机遇与挑战公司做为以基础化工生产为主的
80、老工业基地，通过科技投入和改扩建，目前已形成年产 32 万吨离子膜法烧碱、12 万吨环氧丙烷、10 万吨聚醚的生产能力，在产量上形成了一定规模优势，主要装置的生产工艺技术在同行业中也属先进水平，具有较强的市场竞争力，相比其它工艺更具节能优势，更符合国家节能要求，加之公司技术人才优势，在未来可以更好参与和适应激烈的市场竞争。2012 年是全面落实“ 十二五” 计划之年，公司要在全新体制下充分发挥优势，锐意进取，抓住机遇，扎实工作，全力推进产品结构调整，提高经济运行质量；全力推进企业全面创新，优化整合资源配置，提升核心竞争能力；全力落实未来发展项目规划与建设，实现企业做大做强，使方大化工走上可持续
81、快速发展之路。2012 年的工作目标是：（1）加快产品结构调整，不断适应市场需要，提升企业盈利能力，主要产品产量烧碱目标完成 32 万吨/年，其它装置力争满负荷运行；（2）以全面预算管理为指导，严格执行作业计划，控制产品成本。加强全面预算管理，确保公司生产经营目标的实现；（3）进一步加强基础管理工作，堵塞管理漏洞，提高经营水平，特别要做好节水、节电和装置挖潜等各项增收节支工作；（4）着力推进技术改造和科技研发工作，优化产品结构，向科技要效益；（5）加强质量管理，提升品牌知名度；（6）继续加强人力资源建设，培育忠诚于企业的创新型人才队伍，同时利用人才、技术优势，实施走出去战略；（7）加大安全监管
82、工作力度，提升环保工作标准，做到安全生产。3、资金需求及使用计划（1）资金支出计划2012 年资金投入的重点一是最大限度保证当前外部大环境下公司生产经营，特别是大宗原燃材料采购的资金需求；二是增加公司技术改造、落实项目建设以及研发方面资金投入。（2）融资计划 201126方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告公司将根据企业生产经营及发展的需求，制定合理的资金需求计划，选择最优融资组合，以最低的融资成本为公司持续发展筹措资金。4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策措施（1）外部经济环境风险及对策2012 年化工行业市场环境仍可以期待，但还是存在很多不确定因素，面对于此
83、，公司将积极应对，加大成本控制力度，加强工艺控制，力求节能降耗。稳定现有的市场份额，积极拓展市场空间，提高市场占有率，增加销量，力求效益最佳。同时加强企业质量管理提升企业品牌价值。（2）原料来源风险及对策公司所需大宗原料如丙烯、原盐等均需对外采购，将给公司产品增加成本压力。为此，必须加快产品结构调整，尽可能解决原料路线问题，研发、试制可替代品，做到良性循环。（3）节能环保方面风险及应对根据国家节能和环保政策要求，所有高耗能行业势必受到严格限制，行业准入门槛提高。对此公司将加大资金和技术力量投入，发展新工艺新技术，发挥现有离子膜法生产烧碱的技术和能耗低的优势，实现节能与效益双赢。1、报告期内，本
84、公司无募集资金投入。2、报告期非募集资金投资情况公司与兵器工业集团合作建设 TDI 项目，双方共同出资成立了辽宁北方锦化聚氨酯有限公司（简称：TDI 公司）。报告期，因执行司法裁定公司持 TDI 公司股权由 40%下降至 19. 2347%。1、报告期召开的董事会议情况报告期，公司共召开十五次董事会议，其中临时会议九次。（1）第五届董事会第四次会议于 2011 年 3 月 9 日在公司所在地召开，会议逐项审议通过了：关于公司重大资产购买的方案的议案、审议通过了关于方大锦化化工科技股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书的议案、董事会关于重组履行法定程序的完备性、合规性及提交的法律文件的有效性的
85、议案、关于提请公司股东大会授权董事会办理重大资产购买的有关事项的议案及关于召开 2011 年第一次临时股东大会的议案。相关决议公告刊登在 2011 年3 月 11 日中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨潮资讯网站上。（2）2011 年 4 月 7 日在公司所在地召开第五届董事会临时会议，会议审议 201127三、公司的投资情况四、董事会日常工作方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告并通过：关于公司董事会补选董事的议案、关于高级管理人员人事任免的议案、关于董事会专门委员会机构设置的议案、关于更改公司经营范围的议案、修改公司章程的议案及关于召开 2011 年第二次临时股东大会的议案。相关决议公
86、告刊登在 2011 年 4 月 9 日中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨潮资讯网站上。（3）第五届董事会第五次会议于 2011 年 4 月 25 日在公司所在地召开，会议审议并通过了：选举公司副董事长的议案、关于董事会专门委员会委员人事变动的议案、2010 年度董事会工作报告、2010 年度财务决算报告、2010年度利润分配和公积金转增股本预案、内部控制自我评价报告、董事会对上期审计报告无法表示意见事项消除的专项说明、关于会计差错更正的议案、2010 年年度报告及报告摘要、关于续聘公司 2011 年度审计机构的议案、2011 年度日常关联交易预测的议案、关于召开 2010 年度股东大会的
87、议案及2011 年第一季度报告。相关决议公告刊登在 2011 年 4 月 27 日中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨潮资讯网站上。（4）2011 年 5 月 24 日在公司所在地召开第五届董事会临时会议，会议审议并通过：关于拟设立方大锦化化工科技股份有限公司锦州分公司的议案。相关决议公告刊登在 2011 年 5 月 25 日中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨潮资讯网站上。（5）2011 年 6 月 21 日在公司所在地召开第五届董事会临时会议，会议审议并通过：关于申请撤销公司股票交易退市风险警示的议案。相关决议公告刊登在 2011 年 6 月 23 日中国证券报、证券时报、证券日报
88、及深交所巨潮资讯网站上。（6）2011 年 7 月 7 日在公司所在地召开第五届董事会临时会议，会议审议并通过：关于固定资产报废处理的议案及关于修订信息披露管理制度的议案。相关决议公告刊登在 2011 年 7 月 9 日中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨潮资讯网站上。（7）第五届董事会第六次会议于 2011 年 8 月 24 日在公司所在地召开，会议审议通过了：2011 年度中期报告及报告摘要。相关决议公告刊登在 2011年 8 月 26 日中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨潮资讯网站上。（8）2011 年 9 月 6 日在公司所在地召开第五届董事会临时会议，会议审议并通过：关于公
89、司向中信银行股份有限公司沈阳分行申请 2 亿元人民币授信额度的议案。相关决议公告刊登在 2011 年 9 月 7 日中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨潮资讯网站上。 201128方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告（9）2011 年 10 月 10 日在公司所在地召开第五届董事会临时会议，会议审议并通过：关于选举公司董事长的议案。相关决议公告刊登在 2011 年 10 月11 日中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨潮资讯网站上。（10）第五届董事会第七次会议于 2011 年 10 月 26 日在公司所在地召开，会议审议通过了：2011 年度第三季度报告及报告摘要。相关决议公告刊登在
90、 2011 年 10 月 28 日中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨潮资讯网站上。（11）2011 年 11 月 9 日在公司所在地召开第五届董事会临时会议，会议审议并通过：关于与关联方抚顺方泰精密碳材料有限公司关联交易的议案。相关决议公告刊登在 2011 年 11 月 11 日中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨潮资讯网站上。（12）第五届董事会第八次会议于 2011 年 11 月 15 日在公司所在地召开，会议审议通过了：关于向关联方葫芦岛方大炭素新材料有限责任公司转让土地使用权的议案。相关决议公告刊登在 2011 年 11 月 16 日的中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨
91、潮资讯网站上。（13）第五届董事会第九次会议于 2011 年 12 月 1 日在公司所在地召开，会议审议并通过了：关于公司董事会补选董事的议案、方大锦化化工科技股份有限公司募集资金管理办法及关于召开公司 2011 年第三次临时股东大会的议案。相关决议公告刊登在 2011 年 12 月 3 日中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨潮资讯网站上。（14）2011 年 12 月 6 日在公司所在地召开第五届董事会临时会议，会议审议并通过：关于与关联方葫芦岛方大炭素新材料有限责任公司签订土地使用权转让合同的补充合同的议案。相关决议公告刊登在 2011 年 12 月 7 日中国证券报、证券时报、证券日
92、报及深交所巨潮资讯网站上。（15）2011 年 12 月 19 日在公司所在地召开第五届董事会临时会议，会议审议并通过：关于公司向中信银行股份有限公司沈阳分行申请办理以票质票（等额）业务的议案。相关决议公告刊登在 2011 年 12 月 20 日中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨潮资讯网站上。2、董事会执行股东大会决议情况报告期内，董事会能够忠实履行职责，贯彻执行股东大会的各项决议，未有违反股东大会决议事项的行为和事件发生。3、审计委员会关于年审会计师从事本年度公司审计工作的总结报告2011 年度公司聘请天职国际会计师事务所担任公司本年度财务报告审计工作。 201129方大锦化化工科技股
93、份有限公司年年度报告2011 年度公司继续聘请天职国际会计师事务所有限公司沈阳分所对公司2011 年度财务报告进行审计。此次审计，天职国际会计师事务所外勤审计 16 天，内勤审核一周，审计时间充分，审计结束后，为公司 2011 年财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。报告认为，公司财务报表已经按照企业会计准则及相关的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况，2011 年度的经营成果和现金流量。2011 年 8 月份，该事务所对公司的中期财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。因此，年报的审计工作开展更为顺利。2011 年年度审计之前，公
94、司为了企业财务会计核算符合会计准则的要求，全面、真实、客观的反映公司财务状况、经营成果，顺畅的完成年度审计工作，公司多次与天职国际会计师事务所进行沟通、协商。并对年终决算涉及的相关会计问题及业务处理进行了商讨。公司在此基础上编制了完整的审前财务报告，并报送公司管理层和董事会审阅。审计过程中，公司与事务所紧密配合，积极主动的为事务所介绍本年经营情况、财务状况、内部控制制度、技术改造及未来发展等情况，事务所坚持独立、客观、公正的原则，保持应有的谨慎，搜集审阅分析了本年度有关的会计资料及经济业务发生的原始依据，实施了检查、测试计算、分析性符合、现场观看、实地监盘，获得了充分的审计证据，形成了初步的审
95、计意见。此外，在审计过程中，事务所对公司内部控制、业务管理、财务核算需要改进、提高的工作提出了审计意见。审计委员会认为，本次审计经双方共同努力，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理，圆满完成了 2011 年度的年报审计工作。会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，审计结论符合公司的实际情况。4、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况公司董事会薪酬与考核委员会由 5 名董事组成，其中的主任委员由独立董事林木西担任，公司董事会薪酬与考核委员根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定以及公司董事会薪酬与考核委员会工作细则等有关制度开展工
96、作。专业委员会委员依规履行职责，于 2012 年 2 月 16 日召开一次会议，会议认真对2011 年年度中披露的董事、监事及高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为2011 年绩效考核体现了责任风险与收益对等的原则，公司董事、监事及高级管理人员的薪酬发放符合公司相关制度的规定，不存在违反有关法律、法规和公司相关制度的情形。 201130方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告1、2011 年利润分配及公积金转增股本预案2011 年，公司抓住市场机遇，优化产品结构，通过技改、技措进一步降低产品成本，使产品盈利能力进一步提升。经天职国际会计师事务所有限公司审计，2011 年度公司实现净利润 11,
97、854 万元，加上年未分配利润- 11, 660 万元，本年可供股东分配利润是 194 万元。公司 2011 年净利润虽扭转亏损局面，但根据相关规定弥补以前年度亏损后已不具备利润分配条件。鉴于此公司 2011 年度利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。2、公司前三年现金分红情况单位：（人民币）元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率年度可分配利润年年年最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（）2011 年，方大化工面对外部激烈竞争的环境和自身发展的需求将技术创新工作重点放在聚醚、聚氨酯等新产品开发工作上
98、。聚醚软泡和硬泡的研发方面。公司根据市场需要，先后研发出 J H- 4110A、J H- 4110B、J H- 4110C、J H- 635A、J H- 835A、J H- 450SP、J H- N403、J H- 306、J H- 3034B等牌号聚醚系列产品，均已成功推向市场，为公司创造了巨大的经济效益。同时，还接受客户委托，组织技术骨干开展技术攻关，开发出了开孔硬泡聚醚 J H- 430B。该产品还申报了科技成果进步奖，获得了参评专家的一致好评，向业内展示出了方大化工在科研方面的实力。接枝聚醚的研发方面。公司研发出 J H- 3628、3630、H45、2043、2045 等接枝聚醚系列
99、产品，填补了公司接枝聚醚产品上的空白。聚醚生产用相关助剂方面。公司完成了新型无 BHT 低胺型和无 BHT 无胺型聚醚抗氧剂的研发，提高聚醚产品的抗烧芯能力及抗变色能力，同时也有效地降低聚醚生产的成本，提高产品市场上的竞争力。总之，2011 年公司在聚醚品种的研发和创新方面取得了一定成绩，紧紧契合市场需求，为公司发展提供技术储备，创造新的利润增长点。公司独立董事樊行健、林木西先生和石艳玲女士独立意见： 20113120100.001,159,497,662.660.00-112,700,736.6520090.00-1,117,408,040.600.00 -1,272,675,803.682
100、0080.00-237,449,300.490.00-155,903,343.99%0.00五、利润分配及公积金转增股本预案六、报告期公司研发和自主创新情况七、其他事项方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告根据中国证监会发布的关于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监发( 2003) 56 号 及关于规范上市公司对外担保行为的通知证监发 2005 120 号的要求，我们对公司控股股东及关联方占用资金情况和公司对外担保情况进行了核查后认为：（1）报告期末，经核查未发现公司控股股东有非经营性占用上市公司资金情况。（2）截止 2011 年 12 月 31 日公司对外担保情况报
101、告期，公司无新增对外担保。截止报告期末公司对外担保余额 11, 880. 00万元，占本报告期净资产的 6. 06%。具体是：为辽宁北方锦化聚氨酯有限公司担保，担保余额 11, 880. 00 万元。我们对上述担保的意见是：为辽宁北方锦化聚氨脂有限公司提供的担保，有利于其 TDI 工程项目运营，预计该担保对本公司不构成经营风险。公司通过重整获得了重新开始的机会，我们认为应以此为契机，积极贯彻执行企业内部控制基本规范，进一步提高企业内部控制水平，严格规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保，务必及时履行信息披露义务，切实遵守公司内部控制制度。2011 年公司监事会共召开十三次会议，其中临时
102、会议七次。（1）2011 年 3 月 9 日召开第五届监事会第四次会议，审议通过了关于公司重大资产购买的方案的议案、关于方大锦化化工科技股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书的议案、监事会关于重组履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案及关于提请公司股东大会授权董事会办理重大资产购买有关事项的议案。（2）2011 年 4 月 25 日召开第五届监事会第五次会议，审议通过了关于高级管理人员人事任免的议案、关于更改公司经营范围的议案、修改公司章程的议案、2010 年度监事会工作报告、2010 年度财务决算报告、2010 年度利润分配及公积金转增股本预案、内部控制自我评价报告、监事
103、会关于对上期审计报告无法表示意见事项消除的专项说明、关于会计差错更正的议案、2010 年年度报告和年度报告摘要、关于续聘公司 2011 年度审计机构的议案、关于 2011 年日常关联交易预测的议案、关于监事会对 2010 年年度报 201132第九节 监事会报告一、报告期监事会会议情况方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告告相关事项的审核意见、2011 年第一季度报告及关于监事会对 2011 年第一季度报告的审核意见。（3）2011 年 5 月 24 日召开第五届监事会临时会议，审议通过了关于拟设立方大锦化化工科技股份有限公司锦州分公司的议案。（4）2011 年 6 月 21 日召开第五届监事
104、会临时会议，审议通过了关于申请撤销公司股票交易退市风险警示的议案。（5）2011 年 7 月 7 日召开第五届监事会临时会议，审议通过了关于固定资产报废处理的议案及关于修订信息披露管理制度的议案。（6）2011 年 8 月 24 日召开第五届监事会第六次会议，审议通过了2011年度中期报告及报告摘要。（7）2011 年 9 月 6 日召开第五届监事会临时会议，审议通过了关于公司向中信银行股份有限公司沈阳分行申请 2 亿元人民币授信额度的议案。（8）2011 年 10 月 26 日召开第五届监事会第七次会议，审议通过了2011年度第三季度报告及报告摘要。（9）2011 年 11 月 9 日召开第
105、五届监事会临时会议，审议通过了关于与关联方抚顺方泰精密材料有限公司关联交易的议案。（10）2011 年 11 月 15 日召开第五届监事会第八次会议，审议通过了关于向关联方葫芦岛方大炭素新材料有限责任公司转让土地使用权的议案。（11）2011 年 12 月 1 日召开第五届监事会第九次会议，审议通过了方大锦化化工科技股份有限公司募集资金管理办法。（12）2011 年 12 月 6 日召开第五届监事会临时会议，审议通过了关于与关联方葫芦岛方大炭素新材料有限责任公司签订土地使用权转让合同的补充合同的议案。（13）2011 年 12 月 19 日召开第五届监事会临时会议，审议通过了关于公司向中信银行
106、股份有限公司沈阳分行申请办理以票质票（等额）业务的议案。以上决议公告均刊登在中国证券报、证券时报、证券日报及深交所巨潮资讯网站上。1、2011 年在方大集团的支持及多方努力下，公司生产经营状况有了很大改善，产品盈利能力有较大提高。对此年度报告真实有效地反映了过去一年公司生产经营情况，客观的反映了公司实际效益情况。2、报告在全面反映过去的同时，对公司未来的发展做了客观分析，确定了新年度规划目标和应采取的措施，特别是在新项目建设和解决瓶颈的问题方面有 201133二、监事会对公司 2011 年度工作的评价方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告了清晰思路。3、报告客观的对公司科学决策方面以及董事、高
107、管人员履行职责方面给予了肯定。特别是面对瞬息万变的市场，坚持以人为本，挖掘内在潜力，夯实基础管理，为公司今后发展奠定了良好基础。4、关于对内部控制自我评价报告的意见报告期，公司根据中国证监会相关文件精神、财政部企业内部控制基本规范和深交所上市公司内部控制指引的要求，建立了较为完善的公司治理结构，内部控制体系较为健全，监督机制有效。报告对内部控制情况的自我评价客观准确。我们认为公司通过落实企业内部控制基本规范、上市公司内部控制指引等相关规定，公司的治理结构得到了进一步完善。经过破产重整公司的经营环境得到了净化，有效降低了经营风险，公司运作更加规范。按照监管部门的要求，公司修订或新建立了多项内部控
108、制制度，保证了公司内部控制有章可循，通过加强内控制度的执行力，在兼顾成本的前提下科学地保证了公司内控体系的完整性和可操作性。5、报告期，公司按照中国证监会有关文件精神，没有发生非经营性资金占用。1、公司本期未新发生重大诉讼案件;2、前期发生的重大诉讼案件：辽宁宏程担保纠纷案：因与辽宁宏程的担保纠纷案，2009 年 9 月 10 日辽阳市中级人民法院下达了（2009）辽阳民三初字第 19 号民事判决书，判令公司给付辽宁宏程人民币 48, 585, 410 元，利息计算从代为偿还即日起按中国人民银行同期贷款利率计算，案件受理费 284, 730 元由公司承担。2010 年 3 月 9 日, 辽宁省
109、辽阳市中级人民法院下达的执行裁定书（2010）辽阳执恢字第 5 号文件，裁定如下：将被执行人本公司在辽宁北方锦化聚氨酯有限公司（以下简称“ TDI 公司” ）所拥有的 40%的股权 96, 000, 000. 00 元，其中49, 836, 625. 00 元占总股份 20. 76%交付给申请执行人辽宁宏程抵偿债务。申请执行人辽宁宏程可持本裁定书到有关机构办理相关产权过户登记手续。2011 年 6 月 23 日，公司收到参股的 TDI 公司关于完成工商登记变更的通知获悉。TDI 公司已完成工商登记变更，此次股权变更影响公司当期利润减少约 108 万元。具体股权变更情况如下： 201134第十节
110、 重要事项一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项。方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告变更前：公司持有 TDI 公司 40%股权；变更后：公司持股比例减少 20. 7653%，降低为 19. 2347%。公司于 2010 年 3 月 19 日依法进入破产重整程序，同年 7 月 30 日终止破产重整程序进入重整计划执行期。2011 年 6 月 14 日，管理人向辽宁省葫芦岛市中级人民法院（以下简称“ 葫芦岛中院” ）提交关于锦化化工集团氯碱股份有限公司重整计划执行情况的监督报告，并申请葫芦岛中院裁定确认锦化氯碱重整计划提前执行完毕。2011 年 6 月 20 日，葫芦岛中院下达（2010）葫民二破字
111、第 000017 号民事裁定书。裁定书内容如下：葫芦岛中院对管理人提交的关于锦化化工集团氯碱股份有限公司重整计划执行情况的监督报告及其它相关证明材料进行了审查，确认锦化化工集团氯碱股份有限公司重整计划已执行完毕，并依据中华人民共和国企业破产法第九十一条第一款、第九十二条第二款之规定，裁定如下：1、自 2011 年 6 月 20 日起，锦化化工集团氯碱股份有限公司管理人的监督职责终止；2、自 2011 年 6 月 20 日起，锦化化工集团氯碱股份有限公司重整期间未依法申报债权的债权人可以按照重整计划规定的同类债权清偿条件行使权利。鉴于公司重整计划执行完毕，公司净利润扭亏为盈、净资产由负转正。公司
112、已符合交易所股票上市规则的第 13. 2. 9 条，第 13. 2. 13 条规定的申请撤销退市风险警示的情形；2011 年 6 月 21 日公司第五届董事会召开临时会议，审议通过了关于申请撤销公司股票交易退市风险警示的议案，决定向深圳证券交易所申请撤销退市风险警示。公司于 2011 年 6 月 22 日向深圳证券交易所提交了关于撤销公司股票交易退市风险警示的申请，申请撤销退市风险警示，同时根据第 13. 3. 1 条之规定，继续对公司股票交易实行其他特别处理。经深圳证券交易所审核批准，公司股票自 2011 年 9 月 30 日起撤销退市风险警示并实行其他特别处理。公司股票于 2011 年 9
113、 月 29 日停牌一天，于 2011 年9 月 30 日起恢复正常交易，公司股票简称由“ *ST 化工” 变更为“ ST 化工”，证券代码“ 000818” 不变，公司股票日涨跌幅限制仍为 5%。 公司重大资产重组事项： 1、制订重大资产重组方案，启动公运、设计及进出口三家公司股权收购程 201135二、报告期公司破产重整相关事项。三、公司主要出售、购置资产情况：（一）报告期公司受让资产情况：方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告序。2011 年 3 月 9 日，公司召开董事会，会议由 6 名非关联方董事表决通过了关于公司重大资产购买的方案的议案，拟以现金方式购买辽宁方大集团实业有限公司持有的
114、葫芦岛锦化化工工程设计有限公司 85. 5%的股权、葫芦岛锦化公路运输有限公司 100%的股权、葫芦岛锦化进出口有限公司 100%的股权。具体情况：（1）此次重大资产购买的方式、交易标的与交易对方公司此次重大资产购买采用现金支付方式；交易标的为辽宁方大集团实业有限公司持有的葫芦岛锦化化工工程设计有限公司 85. 5%的股权、葫芦岛锦化公路运输有限公司 100%的股权、葫芦岛锦化进出口有限公司 100%的股权。交易对方为辽宁方大集团实业有限公司。（2）定价依据与交易价格此次交易的定价以具有证券从业资格的资产评估机构针对交易标的出具的评估结果为依据，由交易双方协商确定。根据中和资产评估有限公司出具
115、的资产评估报告，以 2010 年 11 月 30 日为评估基准日，交易标的的评估结果为 5, 705. 50 万元；交易标的的交易价格依据评估结果确定为 5, 705. 50 万元。（3）交易标的过渡期间损益的归属过渡期为自评估基准日次日至交割日（含交割日当日）的期间。过渡期内，交易标的如果实现收益，则收益部分由公司享有；如果发生亏损，则亏损部分由交易对方承担。（4）交易标的权属转移此次重大资产购买经中国证监会核准后 30 日内，本公司以及辽宁方大集团实业有限公司、葫芦岛锦化化工工程设计有限公司、葫芦岛锦化公路运输有限公司、葫芦岛锦化进出口有限公司应互相配合、办理完成交易标的的移交和过户手续。
116、2011 年 3 月 28 日，公司以现场和网络投票方式召开了 2011 年第一次临时股东大会，经与会现场股东和网络投票表决，通过了关于公司重大资产购买的方案的议案。本次重大资产重组尚待中国证券监督管理委员会以下简称“ 中国证监会”）批准。2、重大资产重组方案获中国证监会核准2011 年 10 月 10 日收到中国证监会（关于核准方大锦化化工科技股份有限公司重大资产重组方案的批复（证监许可【2011】1578 号），核准本公司本次 201136方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告重组方案，即：以现金方式按评估价值 5, 705. 5 万元向关联方辽宁方大集团实业有限公司（以下简称“ 辽宁方大
117、” ）购买葫芦岛锦化工程设计有限公司 85. 5%的股权、葫芦岛锦化公路运输有限公司 100%的股权及葫芦岛锦化进出口有限公司100%的股权。该批复自核准之日起 12 个月内有效。3、重大资产重组方案实施完毕本次重大资产重组方案在获得中国证监会批准后，公司与辽宁方大即按签署的相关协议履行交割。目前，本次重组所涉及的三家标的公司股权已过户完毕，并且已经进行了交割审计。具体情况为：（1）标的公司股权过户情况截至 2011 年 10 月 31 日，辽宁方大持有的锦化工程设计 85. 5%股权、锦化公运 100%股权以及锦化进出口 100%股权已过户至公司名下，并已在辽宁省葫芦岛市工商行政管理机关办理
118、了工商变更登记手续。截至 2011 年 10 月 31 日，公司已向辽宁方大支付部分交易价款计 5, 482. 37 万元。至此，本次重大资产重组拟购买的三家标的公司资产已经交割完毕。（2）期间损益的处理及交割审计情况天职国际出具的天职沈 SJ 2011 137 号、138 号、139 号审计报告，确认标的公司评估基准日至股权交割日实现的收益合计为 886. 65 万元。按照股权转让协议约定，该等收益归上市公司享有。（3）中介机构就本次重大资产重组出具的结论性意见A、西藏同信证券独立财务顾问意见本次重大资产重组的决策、核准、审批以及实施程序符合公司法、证券法、重组管理办法等法律、法规、规章和规
119、范性文件的规定，并按照相关规定履行了相关信息披露义务。截至核查意见出具日，标的公司股权已登记至上市公司名下，相关工商登记变更已经完成，相关的交割实施过程操作规范。本次重大资产重组的实施过程中，上市公司及标的公司的人事变动未违反相关法律、法规、规章和规范性文件的要求以及相关协议的约定。本次重大资产重组的相关实际情况与此前披露的信息不存在差异，相关协议及承诺已切实履行或正在履行中。本次重大资产重组实施过程中，未发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形，亦未发生上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形。 201137方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告B、北京德恒律师事务所结论
120、性意见德恒所律师认为，本次重大资产购买所涉及的股权已完成交割，本次重大资产收购行为已实施完毕，其实施过程符合相关法律、法规及规范性文件的规定，不存在法律瑕疵。4、重组案实施完成之后控股股东对本公司受让股权的三家标的公司业绩承诺的实现情况：天职国际对标的公司 2010 年 12 月及 2011 年度的盈利预测进行了审核，出具了盈利预测审核报告（天职沈 ZH 2010 13- 1 号、天职沈 ZH 2010 13- 2 号、天职沈 ZH 2010 13- 3 号），其中锦化工程设计、锦化公运、锦化进出口 2011 年度的预测净利润分别为：81. 45 万元、190. 84 万元、668. 12 万
121、元。辽宁方大就标的公司的盈利预测事项出具了关于拟收购公司未实现盈利业绩补偿的承诺：如锦化进出口、锦化公运、锦化工程设计 2011 年度实现的净利润未达到盈利预测审核报告的预测数，则辽宁方大将于上市公司 2011 年年报公布之日后 10 个交易日内以现金方式向上市公司补足盈利预测中未能完成的部分。截至本报期末，根据 2011 年度盈利预测实现情况的专项审核报告（天职沈SJ 2012 15- 1 号），其中锦化工程设计、锦化公运、锦化进出口 2011 年度净利润分别为：284. 27 万元、219. 35 万元、1, 019. 94 万元。辽宁方大无违反上述承诺的情况。（1、交易概述本次交易为公司
122、向关联方葫芦岛方大炭素新材料有限责任公司（以下简称“ 葫芦岛炭素”）协议转让 166, 836. 4 平方米土地使用权，合同交易金额 7, 007. 13万元，葫芦岛炭素与本公司系共同受方大集团（同一控制人）控制，根据上市规则的规定，上述交易已构成关联交易。该项交易不需提交股东大会审议，也不构成重大资产重组。本项关联交易议案已经公司 2011 年 11 月 15 日召开的第五届董事会第八次会议审议通过。在表决中关联董事回避了表决，三名独立董事发表了同意本次关联交易的独立意见。2、关联交易协议的主要内容（1）转让土地基本情况土地使用权面积：166, 836. 40 （合 250. 25 亩）；土
123、地规划用途：工业用地； 201138二）出让土地使用权情况方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告土地使用期限：合同生效日至 2055 年 8 月 24 日；土地现状：该宗土地为成熟工业用地，宗地红线内六通一平；转让标的具体范围和情况以辽宁天力土地房地产估价有限公司出具的辽宁天力地估字（2011）葫079 号所述范围为准。（2）转让价格以辽宁天力土地房地产估价有限公司出具的辽宁天力地估字（2011）葫079号土地估价结果报告为基础，经双方友好协商，确认本协议的转让价格每平方米人民币 420 元，合计转让价格人民币 7, 007. 13 万元。（3）转让期限土地使用权转让期限为自受让方葫芦岛炭素申
124、领的该场地国有土地使用权证载明的起始日起至 2055 年 8 月 24 日止。（4）支付方式在合同生效之日起 20 个工作日内，葫芦岛炭素向方大化工支付合同总价款的 10%；双方办理完毕合同约定的土地使用权转让登记手续后 10 个工作日内，葫芦岛炭素向方大化工支付合同总价款的 40%；剩余转让价款由葫芦岛炭素在合同生效后 12 个月内付清。为加快工作进度，尽快完成该项土地使用权的过户手续，2011 年 12 月 6 日公司董事会批准公司就土地使用权转让合同的第七条第一款进行修订。具体修订情况为：在本合同生效之日起 20 个工作日内，葫芦岛炭素向方大化工支付本合同总价款的 50%；剩余转让价款在
125、双方办理完毕本合同约定的土地使用权转让登记手续后 5 个工作日内付清。3、资产交割目前，本次公司出让的 166, 836. 4 平方米土地使用权已经过户到葫芦岛炭素名下。截止报告期末，土地使用权出让价款 7, 007. 13 万元已结清。本次资产转让已经交割完毕。方大集团通过竞拍方式受让原锦化集团持有的本公司股份，获得本公司控股权成为控股股东。就此公司已根据与方大集团及其他关联方在生产经营过程中的债权、债务往来，按上市规则相关规定进行了预测。具体关联方往来及债权债务情况：1、购销交易 201139四、重大关联交易事项方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告北京方大炭素科技有限公司购销交易采购原材
126、料3, 274, 097. 78辽宁方大集团国贸有限公司采购原材料3, 106, 225. 05抚顺方泰精密碳材料有限公司提供劳务工程基建及安装149, 876. 002、关联方资金辽宁方大集团实业有限公司371, 781, 623. 3320, 000, 000. 00362, 944, 993. 7728, 836, 629. 563、资金转让、受让辽宁方大集团实业有限公司重大资产重组收购股权57, 055, 006. 23以评估报告为参考协议定价辽宁方大集团实业有限公司收购资产土地及房屋3, 301, 638. 60以评估报告为参考协议定价葫芦岛方大炭素新材料有限责任公司出售资产转让土地
127、使用权70, 071, 288. 00以评估报告为参考协议定价其他重大关联交易事项：无1、报告期，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。2、重大担保事项。报告期，公司无新增对外担保。截止报告期末公司对外担保余额 11, 880. 00万元，占本报告期净资产的 6. 06%。具体是：为辽宁北方锦化聚氨酯有限公司担保，担保余额 11, 880. 00 万元。公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日和编号担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保（是或否）辽宁北方锦化聚氨酯有限公
128、司年月日保证担保个月否否辽宁北方锦化聚氨酯有限公司年月日保证担保个月否否 2011402009-10-31 2009-07212,000.00200705154,280.00942009-10-31 2009-0728,000.00200711277,600.0084企业名称关联类型关联交易内容本期发生额购销交易关联方期初余额本期借入本期偿还期末余额企业名称关联类型关联交易内容本期发生额定价依据五、重大合同情况方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告报告期内审批的对外担保额度合计（）报告期内对外担保实际发生额合计（）报告期末已审批的对外担保额度合计（）报告期末实际对外担保余额合计（）公司对子公司
129、的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日和编号担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保（是或否）报告期内审批对子公司担保额度合计（）报告期内对子公司担保实际发生额合计（）报告期末已审批的对子公司担保额度合计（）报告期末对子公司实际担保余额合计（）公司担保总额（即前两大项的合计）报告期内审批担保额度合计（）报告期内担保实际发生额合计（）报告期末已审批的担保额度合计（）报告期末实际担保余额合计（）实际担保总额（即）占公司净资产的比例其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（ ）直接或间接为资产负债率超过的被担保对象提供的债务担保金额（ ）
130、担保总额超过净资产部分的金额（ ）上述三项担保金额合计（）未到期担保可能承担连带清偿责任说明报告期，公司无新增对外担保。（详细担保事项内容请阅读财务审计报告附注）。1、关于避免和消除同业竞争的承诺为避免辽宁方大（辽宁方大指：辽宁方大集团实业有限公司，下同）和上市公司形成同业竞争的可能性，辽宁方大，方大国际（方大国际指：北京方大国际实业投资有限公司，下同）及实际控制人方威先生分别出具了关于避免和消除同业竞争的承诺。截至报告期末，上述承诺持续有效，仍在履行过程中，辽宁方大，方大国际及实际控制人方威先生尚无违反上述承诺的情况。2、关于避免和规范关联交易的承诺函为规范辽宁方大及其关联方与上市公司之间的
131、关联交易，辽宁方大、方大国际及实际控制人方威先生分别出具了关于避免和规范关联交易的承诺。截至报告期末，上述承诺持续有效，仍在履行过程中，辽宁方大，方大国际及实际控制人方威先生尚无违反上述承诺的情况。3、关于股权资产进入上市公司后被列为破产资产的承诺鉴于本次交易初次公告日，上市公司的重整计划仍未实行完毕。辽宁方大 201141A10.00A20.00A311,880.00A411,880.00B10.00B20.00B30.00B40.00A1+B10.00A2+B20.00A3+B311,880.00A4+B411,880.00A4+B46.06%C0.0070%D0.0050%E0.00C+
132、D+E0.00六、公司及持有公司股份 5%以上（含 5%）股东及实际控制人承诺情况。方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告出具了关于股权资产进入上市公司后被列为破产资产的承诺：若本次交易出让的标的股权资产在进入上市公司后被列为破产财产而给上市公司造成损失，则辽宁方大将予以补偿。2011 年 6 月 20 日，辽宁省葫芦岛市中级人民法院下达（2010）葫民二破字第 00001- 7 号民事裁定书：“ 确认锦化化工集团氯碱股份有限公司重整计划已执行完毕”。截至报告期末，辽宁方大无违反上述承诺的情况。4、关于标的公司未实现盈利业绩补偿的承诺天职国际对标的公司 2010 年 12 月及 2011 年度
133、的盈利预测进行了审核，出具了盈利预测审核报告（天职沈 ZH 2010 13- 1 号、天职沈 ZH 2010 13- 2 号、天职沈 ZH 2010 13- 3 号），其中锦化工程设计、锦化公运、锦化进出口 2011 年度的预测净利润分别为：81. 45 万元、190. 84 万元、668. 12 万元。辽宁方大就标的公司的盈利预测事项出具了关于拟收购公司未实现盈利业绩补偿的承诺：如锦化进出口、锦化公运、锦化工程设计 2011 年度实现的净利润未达到盈利预测审核报告的预测数，则辽宁方大将于上市公司 2011 年年报公布之日后 10 个交易日内以现金方式向上市公司补足盈利预测中未能完成的部分。截
134、至报告期末，辽宁方大无违反上述承诺的情况。5、关于锦化公运部分车辆办理车主更名事宜的承诺本次重组涉及锦化公运使用的 24 台无权属证书或权属未变更至锦化公运名下的车辆。辽宁方大为此于 2011 年 3 月 9 日出具了在 180 日内办理完毕锦化公运拥有所有权车辆的登记事宜的承诺，并于 2011 年 4 月 18 日作出补充承诺: 辽宁方大将尽全力采取有效措施争取相关产权登记事项在承诺期内办理完毕, 在相关产权登记（含变更登记）办理完成之前，辽宁方大暂不要求上市公司支付相关产权登记（含变更登记）未完成资产评估值中计入标的公司股权作价的部分。如未在承诺期内办理完毕相关登记事宜，辽宁方大将以相关产
135、权登记（含变更登记）未完成资产的评估值中计入标的公司股权作价部分的原价向上市公司回购该等资产。现已有 9 台车的相关权属证书过户完毕，仍有 15 台车辆尚未过户至锦化公运名下。因上述承诺期已满，辽宁方大已按承诺向锦化公运回购上述 15 台尚未过户的车辆，回购价格为该等车辆评估值计入交易作价部分合计 28. 92 万元。同时，辽宁方大同意锦化公运为生产经营目的使用该等车辆。上市公司未因上述15 台车辆未及时过户而遭受损失。辽宁方大无违反上述承诺的情况，上述承诺 201142方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告已经履行完毕。6、关于锦化工程设计办理登记房屋产权人变更事宜的承诺本次重组涉及锦化工程
136、设计使用的 1 处房产（葫房权证连字第 200807392号）未办理登记房屋产权人变更，所属土地未分割办证。辽宁方大为此于 2011年 3 月 9 日出具了在 12 个月内办理完毕锦化工程设计拥有所有权房产的登记事宜的承诺，并于 2011 年 4 月 18 日作出补充承诺: 辽宁方大将尽全力采取有效措施争取相关产权登记事项在承诺期内办理完毕, 在相关产权登记（含变更登记）办理完成之前，辽宁方大暂不要求上市公司支付相关产权登记（含变更登记）未完成资产评估值中计入标的公司股权作价的部分。如未在承诺期内办理完毕相关登记事宜，辽宁方大将以相关产权登记（含变更登记）未完成资产的评估值中计入标的公司股权作
137、价部分的原价向上市公司回购该等资产。截至报告期末，辽宁方大无违反上述承诺的情况，上述承诺持续有效，相关承诺正在履行中。7、关于锦晖储运房产权办理登记或变更登记事宜的承诺本次重组涉及锦化进出口的控股子公司锦晖储运所属 10 项房产未办理登记房屋产权人变更。辽宁方大为此于 2011 年 3 月 9 日出具了在 12 个月内协助并促成锦晖储运办理完毕相关房产的产权登记（含变更工作）的承诺，并于 2011年 4 月 18 日作出补充承诺: 辽宁方大将尽全力采取有效措施争取相关产权登记事项在承诺期内办理完毕, 在相关产权登记（含变更登记）办理完成之前，辽宁方大暂不要求上市公司支付相关产权登记（含变更登记
138、）未完成资产评估值中计入标的公司股权作价的部分。如未在承诺期内办理完毕相关登记事宜，辽宁方大将以相关产权登记（含变更登记）未完成资产的评估值中计入标的公司股权作价部分的原价向上市公司回购该等资产。现锦晖储运所属办公用别墅 1 处【房字第 029824 号】已于 2011 年 5 月变更至锦晖储运名下，其余 9 项房产尚未取得产权证书。截至报告期末，辽宁方大无违反上述承诺的情况，上述承诺持续有效，相关承诺正在履行中。8、关于本次交易涉及产权登记事项的补充承诺为避免上市公司承担本次交易涉及产权登记事项不能如期办理完毕的风险，辽宁方大于 2011 年 4 月 18 日出具了补充承诺: 辽宁方大将尽全
139、力采取有效措施争取相关产权登记事项在 2012 年 3 月 8 日之前办理完毕, 在相关产权登记（含变更登记）办理完成之前，辽宁方大暂不要求上市公司支付相关产权登记（含变更登记）未完成资产评估值中计入标的公司股权作价的部分。截至报告期末，承诺持续有效，仍在履行过程中，辽宁方大无违反上述承 201143方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告诺的情况。到 报 告 期 末 ， 公 司 持 有 锦 州 商 业 20, 000, 000 股 份 , 占 其 总 股 本3, 772, 233, 866 股的 0. 53%。所持对象名称初始投资金额持有数量占该公司股权比例期末账面值报告期损益报告期所有者权益
140、变动会计核算科目股份来源锦州市商业银行2, 0002, 0000. 53%2, 0000长期股权投资股权投资合 计2, 0002, 0000. 53%2, 0000详细内容见财务报告附注注： 金融企业包括证券公司、商业银行、保险公司、期货公司、信托公司等；期末账面价值应当扣除已计提的减值准备；报告期损益指：该项投资对公司本报告期合并净利润的影响。2010 年 7 月 30 日，公司原控股股东锦化集团管理人委托葫芦岛诚信拍卖行有限公司依法对锦化集团持有的公司 190, 126, 969 股股份进行了拍卖，占公司总股本的 55. 92%。最终，方大集团以 233, 000, 000 元竞得。拍卖成
141、交后，买受人方大集团和拍卖人签署了拍卖成交确认书。同日，辽宁省葫芦岛市中级人民法院下达民事裁定书（2010）葫民二破字第 00003- 2 号，裁定如下：一、锦化化工（集团）有限责任公司持有的锦化化工集团氯碱股份有限公司190, 126, 969 股 A 股股票及锦化化工（集团）有限责任公司合法拥有的土地使用权、厂房、设备、长期股权投资等有形资产归买受人辽宁方大集团实业有限公司所有。财产权自本裁定送达买受人辽宁方大集团实业有限公司时起转移。二、买受人辽宁方大集团实业有限公司可持本裁定书到财产管理机构办理相关产权过户登记手续。该等资产存在的抵押、质押和保全措施不影响过户变更登记手续的办理。本次拍
142、卖完成后，公司控制权发生变更，股权购买方方大集团成为公司第一大股东，触发要约收购义务。方大集团根据上市公司收购管理办法的相关规定，于 2010 年 11 月 22 日向中国证券监督管理委员会（以下简称“ 中国证监会” ） 201144七、报告期内，公司董事会及公司董事、监事和高管人员受证券监管部门稽查、行政处罚、通报批评、公开谴责或被采取司法强制措施情况：无。八、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况。持有锦州商业银行股份有限公司股权情况表九、报告期，公司控股股东豁免要约收购相关情况 单位: 万元方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告提交了豁免要约收购的申请。2011 年 9 月 30 日，中
143、国证监会下发关于核准辽宁方大集团实业有限公司公告方大锦化化工科技股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复（证监许可【2011】1579 号）文，核准豁免方大集团因协议转让而持有本公司190, 126, 969 股 股 份 ， 后 因 执 行 法 院 破 产 重 整 计 划 裁 定 导 致 合 计 持 有266, 177, 757 股股份，约占本公司总股本的 39. 14%而应履行的要约收购义务。2011 年 11 月 16 日，方大集团在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的本公司 266, 177, 757 股股份（注：占本公司总股本的 39. 14%）过户手续办理完毕。根
144、据相关规定，公司控股股东方大集团承诺自股份过户之日起三年内不转让所持有 ST 化工（证券代码：000818）的无限售条件的流通股股份。鉴于此，方大集团向中国登记结算有限责任公司深圳分公司申请追加股份限售期限自 2011 年 11 月 16 日至 2014 年 11 月 16 日。本次股权过户后方大集团为公司第一大股东，方威先生为最终实际控制人。相关详细信息已分别刊登在中国证券报、证券时报、证券日报和巨潮资讯网 www. cni nf o. com. cn 上。报告期，经公司董事会审计委员会提名，董事会和股东大会审议通过 ，公司聘请天职国际会计师事务所有限公司为公司 2011 年度审计机构，全年
145、审计费用 38 万元。公司严格按照深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引的相关规定，本着公开、公平、公正原则，接待相关证券公司的调研，未发生私下、提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。报告期，投资者陆续要求到公司进行现场调研。为做好投资者关系管理工作，公司于 2011 年 3 月 15 日接受申银万国证券研究所组织的有关机构投资者对公司的现场调研。时间：2011 年 3 月 15 日下午 2：003：00地点：公司办公楼 A 会议室 201145十、报告期公司会计政策、会计估计变更及会计差错更正情况：无。十一、公司聘请会计师事务所情况。十二
146、、接待调研、沟通、采访情况。方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告参与机构：申银万国证券研究所、海富通基金、鹏华基金、上投摩根、银华基金、新华基金、华泰证券、诺安基金管理有限公司、北京市星石投资管理有限公司、源乐昇投资、深圳新同方投资管理有限公司、生命人寿保险股份有限公司、SMC 中国基金、中天证券（沈阳）、上海精熙投资管理有限公司。主要内容是：公司时任副董事长王铁山、监事会主席李成涛先生就企业基本情况及改制后的主要工作进行了介绍和交流。具体详见 2011- 053 号公告。 201146十三、其他事项。无。方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告天职沈 SJ 2012 15 号方大锦化化工科技
147、股份有限公司全体股东：我们审计了后附的方大锦化化工科技股份有限公司（以下简称“ 方大化工公司”）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2011 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。编制和公允列报财务报表是方大化工公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定
148、执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。我们
149、认为，方大化工公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了方大化工公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况，2011 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。中国 北京二 一二年二月十六日中国注册会计师：王 君中国注册会计师： 王世海 201147第十一节 财务报告一、管理层对财务报表的责任二、注册会计师的责任三、审计意见审 计 报 告方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告编制单位：方大锦化化工科技股份有限公司金额单位：元货币资金八交易性金融资产应收票据八应收账款八预付款项八应收利息应收股利其他应收款八存货八一年内到期的非流动资产其他流动
150、资产八可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资八投资性房地产八固定资产八在建工程八工程物资八固定资产清理无形资产八开发支出商誉长期待摊费用八递延所得税资产八其他非流动资产法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 201148 175,279,086.83 308,421,906.41.1 - - 142,332,597.84 61,291,136.45 .2 12,539,976.19 24,052,214.71 .3 65,321,397.49 96,580,006.97 .5 - - - - 32,450,278.79 14,917,186.59 .4 185,149,
151、151.89 124,657,291.26 .6 - - 21,873,099.52 - .7 634,945,588.55 629,919,742.39 - - - - - - 48,144,907.35 127,651,016.19 .8 1,460,521.15 1,616,341.03 .9 1,299,892,677.35 1,409,657,723.77 .10 111,894,612.89 67,996,882.94 .11 268,200.01 2,012,442.56 .12 - - 524,083,508.46 566,120,265.43 .13 - - - - 26,8
152、40,080.82 17,580,804.25 .14 1,175,000.00 1,175,000.00 .15 - - 2,013,759,508.03 2,193,810,476.17 2,648,705,096.58 2,823,730,218.56 合并资产负债表项 目期末余额期初余额附注编号流动资产：流动资产合计非流动资产：非流动资产合计资产总计易风林李晓光任玉华方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告编制单位：方大锦化化工科技股份有限公司金额单位：元短期借款八交易性金融负债应付票据八应付账款八预收款项八应付职工薪酬八应交税费八应付利息应付股利其他应付款八一年内到期的非流动负债其他流
153、动负债长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债八其他非流动负债八实收资本八资本公积八减：库存股专项储备盈余公积八未分配利润八外币报表折算差额少数股东权益法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 201149 111,089,584.00 - .18 - - 103,000,000.00 .19 133,269,112.53 129,593,073.43 .20 62,603,356.21 52,591,430.79 .21 47,882,544.57 27,173,521.39 .22 17,768,755.47 9,218,210.21 .23 - - 286,37
154、9.43 286,379.43 112,126,829.32 572,154,621.61 .24 - - - - 588,026,561.53 791,017,236.86 - - - - - - - - - - 73,464,293.46 88,433,115.38 .15 5,864,285.93 16,500,000.21 .25 79,328,579.39 104,933,115.59 667,355,140.92 895,950,352.45 680,000,000.00 340,000,000.00 .26 1,242,244,886.40 1,650,336,046.57 .2
155、7 - - - - 36,706,982.47 36,706,982.47 .28 1,940,089.88 -116,602,930.96 .29 - - 1,960,891,958.75 1,910,440,098.08 20,457,996.91 17,339,768.03 1,981,349,955.66 1,927,779,866.11 2,648,705,096.58 2,823,730,218.56 合并资产负债表（续）项 目期末余额期初余额附注编号流动负债：流动负债合计非流动负债：非流动负债合计负债合计所有者权益：归属于母公司所有者权益合计所有者权益合计负债及所有者权益总计易风
156、林李晓光任玉华方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告编制单位：方大锦化化工科技股份有限公司金额单位：元2, 970, 692, 723. 44 1, 820, 585, 929. 16 其中：营业收入2, 970, 692, 723. 44 1, 820, 585, 929. 16 八. 30 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 2, 898, 293, 060. 73 2, 277, 755, 308. 48 其中：营业成本2, 699, 040, 890. 95 1, 911, 847, 245. 94 八. 30 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保
157、金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 13, 994, 155. 64 3, 269, 209. 12 八. 31 销售费用 22, 892, 413. 16 15, 541, 335. 73 八. 32 管理费用 155, 327, 834. 33 141, 286, 356. 38 八. 33 财务费用 16, 125, 946. 40 53, 022, 970. 46 八. 34 资产减值损失 - 9, 088, 179. 75 152, 788, 190. 85 八. 36加：公允价值变动收益 - -
158、投资收益 - 19, 836, 942. 79 - 9, 575, 383. 81 八. 35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 19, 836, 942. 79 - 9, 575, 383. 81 八. 35 52, 562, 719. 92 - 466, 744, 763. 13加：营业外收入 83, 746, 969. 98 1, 694, 142, 498. 11 八. 37减：营业外支出 19, 761, 154. 36 62, 576, 233. 60 八. 38 其中：非流动资产处置损失 1, 493, 540. 17 19, 378, 556. 33 八. 38 116
159、, 548, 535. 54 1, 164, 821, 501. 38 减：所得税费用 - 5, 112, 714. 18 5, 277, 151. 37 八. 39 121, 661, 249. 72 1, 159, 544, 350. 01 归属于母公司股东的净利润 118, 543, 020. 84 1, 159, 497, 662. 66 少数股东损益 3, 118, 228. 88 46, 687. 35 其中：被合并方在合并前实现的利润 10, 584, 870. 46 430, 717. 02 ( 一) 基本每股收益0. 1743 1. 7051 ( 二) 稀释每股收益0. 17
160、43 1. 7051 - - 121, 661, 249. 72 1, 159, 544, 350. 01 归属于母公司所有者的综合收益总额 118, 543, 020. 84 1, 159, 497, 662. 66 归属于少数股东的综合收益总额 3, 118, 228. 88 46, 687. 35 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 201150 合并利润表项 目2011 年度2010 年度附注编号一、营业总收入二、营业总成本三、营业利润四、利润总额五、净利润六、每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额易风林李晓光任玉华方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告编制单位：方大锦
161、化化工科技股份有限公司金额单位：元销售商品、提供劳务收到的现金 2, 342, 294, 533. 07 1, 590, 018, 426. 00 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 收到的税费返还 1, 416, 400. 00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 83, 701, 419. 45 93, 174, 738. 41 八. 41 2, 427, 412, 352. 52 1, 683, 193, 164. 41 购买商品、接受劳务支付的现金 1, 679, 407, 741. 41 1, 462, 637, 125. 47 客户贷款及垫款净增加额 - - 支付给职工以及为职工
162、支付的现金 238, 161, 876. 14 118, 909, 778. 86 支付的各项税费 172, 103, 024. 24 36, 634, 091. 50 支付的其他与经营活动有关的现金 135, 276, 143. 65 84, 491, 483. 39 八. 41 2, 224, 948, 785. 44 1, 702, 672, 479. 22 202, 463, 567. 08 - 19, 479, 314. 81 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、油气资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 88, 880, 492. 07 4
163、, 118, 711. 00 处置子公司及其他营业单位收到的现金 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 88, 880, 492. 07 4, 118, 711. 00 购建固定资产、油气资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 176, 279, 458. 28 214, 038, 198. 05 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金176, 279, 458. 28 214, 038, 198. 05 - 87, 398, 966. 21 - 209, 919, 487. 05 吸收投资所收到的现金 - 31, 639,
164、 728. 06 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 借款所收到的现金 100, 000, 000. 00 24, 500, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 20, 000, 000. 00 980, 306, 000. 00 120, 000, 000. 00 1, 036, 445, 728. 06 八. 41偿还债务所支付的现金 - 465, 166, 706. 12 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1, 425, 008. 26 10, 862, 479. 51 支付的其他与筹资活动有关的现金419, 950, 000. 00 50, 023, 492.
165、33 421, 375, 008. 26 526, 052, 677. 96 - 301, 375, 008. 26 510, 393, 050. 10 - 20, 279. 30 6, 400. 85 - 186, 330, 686. 69 281, 000, 649. 09 年初现金及现金等价物余额 301, 485, 819. 71 20, 485, 170. 62 115, 155, 133. 02 301, 485, 819. 71 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 201151 合并现金流量表项 目2011 年度2010 年度附注编号一、经营活动产生的现金流量：经营
166、活动现金流入小计经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：投资活动现金流入小计投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：筹资活动现金流入小计筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响额五、现金及现金等价物净增加额六、年末现金及现金等价物余额易风林李晓光任玉华方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告编制单位：方大锦化化工科技股份有限公司金额单位：元项 目2011 年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润340, 000, 000. 00 1,
167、650, 336, 046. 57 - - 36, 706, 982. 47 - 116, 602, 930. 96 17, 339, 768. 03 1, 927, 779, 866. 11 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 340, 000, 000. 00 1, 650, 336, 046. 57 - - 36, 706, 982. 47 - 116, 602, 930. 96 17, 339, 768. 03 1, 927, 779, 866. 11 340, 000, 000. 00 - 408, 091, 160. 17
168、 - - - 118, 543, 020. 84 3, 118, 228. 88 53, 570, 089. 55 （一）净利润 - - - - - 118, 543, 020. 84 3, 118, 228. 88 121, 661, 249. 72 （二）其他综合收益 - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - 118, 543, 020. 84 3, 118, 228. 88 121, 661, 249. 72 （三）所有者投入和减少资本 - - 68, 091, 160. 17 - - - - - - 68, 091, 160. 17 1所有者投入资本
169、- - - - - - - - 2股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 3其他 - - 68, 091, 160. 17 - - - - - - 68, 091, 160. 17 （四）利润分配 - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - 3对股东的分配 - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转340, 000, 000. 00 - 340, 000, 000. 00 - - - - - - 1资本公积转增股本340, 000,
170、 000. 00 - 340, 000, 000. 00 - - - - - - 2盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - ( 六) 专项储备提取和使用 - - - - - - - - 1提取专项储备 - - - - - - - - 2使用专项储备 - - - - - - - - ( 七) 其他 - - - - - - - -680, 000, 000. 00 1, 242, 244, 886. 40 - - 36, 706, 982. 47 1, 940, 089. 88 20, 457,
171、996. 91 1, 981, 349, 955. 66 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 201152 合并所有者权益变动表一、上年年末余额二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列）四、本年年末余额易风林李晓光任玉华方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告编制单位：方大锦化化工科技股份有限公司金额单位：元项 目2010 年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润340, 000, 000. 00 757, 507, 584. 84 - - 36, 706, 982. 47 - 1, 260, 57
172、0, 824. 30 17, 293, 080. 68 - 109, 063, 176. 31加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 15, 529, 769. 32 - - 15, 529, 769. 32 340, 000, 000. 00 757, 507, 584. 8436, 706, 982. 47 - 1, 276, 100, 593. 62 17, 293, 080. 68 - 124, 592, 945. 63 - 892, 828, 461. 73 - - - 1, 159, 497, 662. 66 46, 687. 35
173、2, 052, 372, 811. 74（一）净利润 - - - - - 1, 159, 497, 662. 66 46, 687. 35 1, 159, 544, 350. 01 （二）其他综合收益 - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计1, 159, 497, 662. 66 46, 687. 35 1, 159, 544, 350. 01 （三）所有者投入和减少资本 - 892, 828, 461. 73 - - - - - 892, 828, 461. 731所有者投入资本 - 822, 797, 825. 31 - - - - - 822, 797, 825. 31
174、2股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 3其他 - 70, 030, 636. 42 - - - - - 70, 030, 636. 42（四）利润分配 - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - 3对股东的分配 - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 1资本公积转增股本 - - - - - - - - 2盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3未分配利润转增股本 - - - - - -
175、 - - 4其他 - - - - - - - - ( 六) 专项储备提取和使用 - - - - - - - - 1提取专项储备 - - - - - - - - 2使用专项储备 - - - - - - - - ( 七) 其他 - - - - - - - - 340, 000, 000. 00 1, 650, 336, 046. 57 - - 36, 706, 982. 47 - 116, 602, 930. 96 17, 339, 768. 03 1, 927, 779, 866. 11 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 201153 合并所有者权益变动表（续）一、上年年末余额二
176、、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列）四、本年年末余额易风林李晓光任玉华方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告编制单位：方大锦化化工科技股份有限公司金额单位：元项 目期末余额期初余额附注编号流动资产 货币资金 169, 649, 056. 33 300, 194, 785. 43 交易性金融资产 - - 应收票据 85, 548, 495. 43 60, 991, 136. 45 应收账款 8, 407, 706. 67 11, 878, 611. 91 九. 1 预付款项 60, 316, 670. 67 88, 791, 234. 31 应收利息 - - 应收股利 -
177、 - 其他应收款 32, 071, 042. 01 13, 712, 602. 40 九. 2 存货 184, 559, 215. 12 124, 344, 120. 06 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 21, 873, 099. 52 - 562, 425, 285. 75 599, 912, 490. 56 非流动资产 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 112, 477, 338. 05 127, 651, 016. 19 九. 3 投资性房地产 1, 460, 521. 15 1, 616, 341. 03 固定资产 1,
178、 232, 484, 499. 41 1, 339, 479, 137. 87 在建工程 113, 751, 723. 03 67, 987, 492. 94 工程物资 268, 200. 01 2, 012, 442. 56 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 513, 538, 628. 46 555, 582, 885. 43 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 25, 888, 212. 17 17, 240, 064. 82 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 1, 999, 869, 122. 28 2, 111, 569
179、, 380. 84 2, 562, 294, 408. 03 2, 711, 481, 871. 40 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 201154 资产负债表流动资产合计非流动资产合计资 产 总 计易风林李晓光任玉华方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告编制单位：方大锦化化工科技股份有限公司金额单位：元项 目期末余额期初余额附注编号流动负债 短期借款 61, 089, 584. 00 - 交易性金融负债 - - 应付票据 103, 000, 000. 00 - 应付账款 135, 042, 297. 62 127, 745, 354. 22 预收款项 50, 857, 72
180、5. 24 40, 472, 757. 62 应付职工薪酬 45, 406, 013. 32 25, 796, 258. 98 应交税费 14, 524, 502. 55 6, 918, 786. 57 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 113, 198, 523. 45 551, 323, 756. 40 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 523, 118, 646. 18 752, 256, 913. 79 非流动负债 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 73, 390, 932.
181、63 88, 162, 525. 01 其他非流动负债 5, 864, 285. 93 16, 500, 000. 21 79, 255, 218. 56 104, 662, 525. 22 602, 373, 864. 74 856, 919, 439. 01 所有者权益( 或股东权益) 股本 680, 000, 000. 00 340, 000, 000. 00 资本公积 1, 246, 896, 457. 01 1, 590, 655, 186. 48 减: 库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 36, 607, 982. 56 36, 607, 982. 56 未分配利润 - 3
182、, 583, 896. 28 - 112, 700, 736. 65 1, 959, 920, 543. 29 1, 854, 562, 432. 39 2, 562, 294, 408. 03 2, 711, 481, 871. 40 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 201155 资产负债表（续）流动负债合计非流动负债合计负 债 合 计股东权益合计负债及股东权益合计易风林李晓光任玉华方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告编制单位：方大锦化化工科技股份有限公司金额单位：元 2, 773, 803, 560. 06 1, 804, 833, 270. 34 十七. 4 减: 营
183、业成本 2, 521, 629, 030. 02 1, 894, 551, 075. 06 十七. 4 营业税金及附加 10, 394, 342. 43 2, 333, 740. 07 销售费用 27, 192, 875. 26 18, 612, 842. 14 管理费用 148, 068, 699. 34 140, 434, 011. 59 财务费用 15, 345, 481. 41 52, 677, 193. 16 资产减值损失 - 8, 597, 833. 06 152, 616, 312. 83 加：公允价值变动收益（损失以“ ”号填列） - - 投资收益（损失以“ ” 号填列） -
184、19, 836, 942. 79 - 9, 575, 383. 81 十七. 5 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 - 19, 836, 942. 79 - 9, 575, 383. 81 39, 934, 021. 87 - 465, 967, 288. 32 加: 营业外收入 82, 918, 485. 56 1, 694, 140, 553. 11 减：营业外支出 19, 494, 225. 07 62, 466, 900. 66 其中: 非流动资产处置损失 1, 422, 905. 33 19, 378, 556. 33 103, 358, 282. 36 1, 165, 706
185、, 364. 13 减：所得税费用 - 5, 758, 558. 01 5, 731, 297. 10 109, 116, 840. 37 1, 159, 975, 067. 03 ( 一) 基本每股收益 ( 二) 稀释每股收益 - - 109, 116, 840. 37 1, 159, 975, 067. 03 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 201156 利润表项 目本期金额上期金额附注编号一、营业收入二、营业利润（亏损以“ ” 号填列）三、利润总额（亏损总额以“ ” 号填列）四、净利润（净亏损以“ ” 号填列）五、每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额易风林李晓光任玉
186、华方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告编制单位：方大锦化化工科技股份有限公司金额单位：元 销售商品、提供劳务收到的现金2, 152, 926, 468. 43 1, 552, 268, 588. 75 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 91, 946, 559. 40 92, 225, 567. 17 2, 244, 873, 027. 83 1, 644, 494, 155. 92 购买商品、接受劳务支付的现金1, 443, 682, 978. 87 1, 431, 916, 486. 23 支付给职工以及为职工支付的现金 220, 675, 522. 78 115,
187、274, 427. 53 支付的各项税费 165, 310, 492. 51 35, 804, 040. 08 支付其他与经营活动有关的现金 161, 372, 541. 23 73, 232, 520. 21 1, 991, 041, 535. 39 1, 656, 227, 474. 05 253, 831, 492. 44 - 11, 733, 318. 13 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 88, 880, 492. 07 4, 118, 711. 00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到
188、其他与投资活动有关的现金 - - 88, 880, 492. 07 4, 118, 711. 00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 175, 754, 815. 97 211, 458, 797. 42 投资支付的现金 57, 005, 006. 23 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 232, 759, 822. 20 211, 458, 797. 42 - 143, 879, 330. 13 - 207, 340, 086. 42 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 50, 000, 000. 00 24,
189、 500, 000. 00 收到其他与筹资活动有关的现金 20, 000, 000. 00 964, 000, 000. 00 70, 000, 000. 00 988, 500, 000. 00 偿还债务支付的现金 - 445, 166, 706. 12 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 722, 504. 11 9, 400, 892. 48 支付其他与筹资活动有关的现金 362, 944, 993. 77 33, 717, 492. 33 363, 667, 497. 88 488, 285, 090. 93 - 293, 667, 497. 88 500, 214, 909. 07
190、- 18, 260. 64 6, 397. 36 - 183, 733, 596. 21 281, 147, 901. 88 加：期初现金及现金等价物的余额 293, 258, 698. 73 12, 110, 796. 85 109, 525, 102. 52 293, 258, 698. 73 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 201157 现金流量表项 目本期金额上期金额附注编号一、经营活动产生的现金流量：经营活动现金流入小计经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：投资活动现金流入小计投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额三、
191、筹资活动产生的现金流量：筹资活动现金流入小计筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额六、期末现金及现金等价物余额易风林李晓光任玉华方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告编制单位：方大锦化化工科技股份有限公司金额单位：元项 目本期金额股本资本公积减 ： 库专 项盈余公积一 般 风未分配利润股东权益合计340, 000, 000. 00 1, 590, 655, 186. 48 - - 36, 607, 982. 56 - - 112, 700, 736. 65 1, 854, 562, 432. 39 加：会计政策变更 - - - -
192、- - - - 前期差错更正- - - - - - - - 340, 000, 000. 00 1, 590, 655, 186. 48 - - 36, 607, 982. 56 - - 112, 700, 736. 65 1, 854, 562, 432. 39 340, 000, 000. 00 - 343, 758, 729. 47 - - - - 109, 116, 840. 37 105, 358, 110. 90 （一）净利润 - - - - - - 109, 116, 840. 37 109, 116, 840. 37 （二）其他综合收益 - - - - - - - - 上述（一
193、）和（二）小计 - - - - - - 109, 116, 840. 37 109, 116, 840. 37 （三）股东投入和减少资本 - - 3, 758, 729. 47- - - - - - 3, 758, 729. 471. 股东投入资本- - - - - - - - 2. 股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - -3. 其他 - - 3, 758, 729. 47- - - - - - 3, 758, 729. 47（四）利润分配 - - - - - - - - 1. 提取盈余公积 - - - - - - - - 2. 对所有者（或股东）的分配 - - - - - -
194、- - 3. 其他 - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转340, 000, 000. 00 - 340, 000, 000. 00 - - - - - - 1. 资本公积转增资本（或股本）340, 000, 000. 00 - 340, 000, 000. 00 - - - - - - 2. 盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 3. 盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - ( 六) 专项储备提取和使用 - - - - - - - - 1. 本期提取 - - - - - - - - 2. 本期使用
195、- - - - - - - - ( 七) 其他 - - - - - - -680, 000, 000. 00 1, 246, 896, 457. 01 - - 36, 607, 982. 56 - - 3, 583, 896. 28 1, 959, 920, 543. 29 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 201158 所有者权益变动表一、上期末末余额二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“ - ” 号填列）四、本期期末余额易风林李晓光任玉华方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告编制单位：方大锦化化工科技股份有限公司金额单位：元项 目上期金额股本资本公积减：库专项盈余公
196、积一般风未分配利润股东权益合计340, 000, 000. 00 746, 629, 361. 17 - - 36, 607, 982. 56 - - 1, 257, 146, 034. 36 - 133, 908, 690. 63 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 15, 529, 769. 32 - 15, 529, 769. 32 340, 000, 000. 00 746, 629, 361. 17 - 36, 607, 982. 56 - - 1, 272, 675, 803. 68 - 149, 438, 459. 95 - 8
197、44, 025, 825. 31 - - - 1, 159, 975, 067. 03 2, 004, 000, 892. 34 （一）净利润 - - - - - - 1, 159, 975, 067. 03 1, 159, 975, 067. 03 （二）其他综合收益 - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 1, 159, 975, 067. 03 1, 159, 975, 067. 03 （三）股东投入和减少资本 - 844, 025, 825. 31 - - - - - 844, 025, 825. 31 1. 股东投入资本 - 822, 797, 8
198、25. 31 - - - - - 822, 797, 825. 31 2. 股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - 3. 其他 - 21, 228, 000. 00 - - - - - 21, 228, 000. 00 （四）利润分配 - - - - - - - 1. 提取盈余公积 - - - - - - - - 2. 对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - 3. 其他 - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - 1. 资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 2. 盈余公积转增资本（或股本） - - -
199、 - - - - - 3. 盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - ( 六) 专项储备提取和使用 - - - - - - - - 1. 本期提取 - - - - - - - - 2. 本期使用- - - - - - - - （七）其他 - - - - - - - 340, 000, 000. 00 1, 590, 655, 186. 48 - - 36, 607, 982. 56 - - 112, 700, 736. 65 1, 854, 562, 432. 39 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 201159 所有者权益变
200、动表（续）一、上期末末余额二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“ - ” 号填列）四、本期期末余额易风林李晓光任玉华方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）方大锦化化工科技股份有限公司（原名锦化化工集团氯碱股份有限公司、以下简称本公司或公司）系于 1997 年 9 月 16 日经辽宁省人民政府辽政（1997）80 号文批准设立的股份有限公司，总股本为 34, 000 万股。锦化化工（集团）有限责任公司（以下简称锦化集团公司）作为独家发起人持股 25, 000 万股。1997 年 8 月 27 日，经中国证监会证监发字（1997）426 号和
201、（1997）427 号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股 8, 100 万股，公司职工股 900 万股，发行价格 6. 31 元/股。社会公众股于同年 10 月在深交所挂牌交易，公司职工股于 1998 年 4 月 20 日上市交易。2006 年 3 月 3 日，本公司召开临时股东大会，会议以现场投票、委托董事会投票和网络投票方式审议通过了锦化化工集团氯碱股份有限公司股权分置改革方案，对价方案为：锦化集团公司向公司流通股股东每 10 股送 3. 6 股，股票对价的股份总数为 3, 240 万股，股权分置改革方案实施日为 2006 年 3 月 13 日。截止 2006 年 12 月 31 日，
202、公司股份结构变化为：有限售条件的流通股合计 21, 760 万股，占总股本的 64%，其中锦化集团公司持股207, 046, 969 股，占总股本的 60. 9%；无限售条件的流通股合计 12, 240 万股，占总股本的36%。根据公司股权分置改革方案，2007 年 3 月，公司非流通股股东阜新封闭母线有限责任公司持有的本公司 10, 553, 031 股解除限售，2008 年 3 月，公司非流通股股东锦化集团公司持有的本公司 1, 700 万股解除限售。2008 年，锦化集团公司通过集中竞价交易方式减持 306 万股，2009 年锦化集团公司通过集中竞价交易方式减持 486 万股，通过大宗交
203、易方式减持 900 万股。辽宁省葫芦岛市中级人民法院（以下简称“ 葫芦岛中院”）于 2010年3月 19日下达（2010）葫民二破字第 00001 号民事裁定书，裁定自 2010 年 3 月 19 日起对本公司进行重整，并指定公司清算组为管理人。管理人完成对公司债权审查、资产评估及偿债能力分析等工作后，制定了重整计划，于2010 年 7 月 9 日向葫芦岛中院提交批准公司重整计划的申请，报经债权人会议审议、表决，但未获债权人会议通过。葫芦岛中院于 2010 年 7 月 30 日作出（2010）葫民二破字 00001- 3号民事裁定书，裁定批准锦化化工集团氯碱股份有限公司重整计划，终止公司重整程
204、序。公司控股股东锦化集团公司于 2010 年 6 月 4 日被宣布破产清算，2010 年 7 月 30 日，锦化集团公司管理人委托葫芦岛诚信拍卖行有限公司依法对其持有的本公司 190, 126, 969股股份和其他资产进行拍卖（占公司总股本的 55. 92%），辽宁方大集团实业有限公司以 2. 33 201160方大锦化化工科技股份有限公司2011 年度财务报表附注一、公司的基本情况方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告亿人民币竞得。本次拍卖完成和登记后，公司控制权发生了变更，辽宁方大集团实业有限公司成为公司的潜在第一大股东。依据锦化化工集团氯碱股份有限公司重整计划关于“ 出资人权益调整方案”
205、 的规定，公司向截至 2010 年 7 月 23 日止在中国证券登记结算有限公司深圳分公司（下称“ 中登深圳分公司”）登记在册的全体股东以资本公积金按 10：10 的比例每 10 股转增 10 股，共计转增340, 000, 000 股。全体股东让渡其转增股份的 60%，共计让渡约 2. 04 亿股（以下简称“ 让渡股份”），让渡股份由管理人根据执行重整计划的需要处置变现。2010 年 12 月 31 日，公司收到管理人关于让渡股份成交确认情况的通知，经管理人确认，拟公开竞价出售的 2. 04 亿股股份已全部成交，成交总价款为 8. 14 亿元，并签定了成交确认书。2011 年 1 月 27
206、日，公司收到管理人转来的证券过户登记确认书。根据证券过户登记确认书确认，定向登记至锦化化工集团氯碱股份有限公司破产企业财产处置专用账户的转增股份 2. 04 亿股，已于 2011 年 1 月 26 日过户至 8 家公开竞购人账户。依据上述“ 出资人权益调整方案”，潜在大股东辽宁方大集团实业有限公司转增并让渡股份后，持股比例将变更为 39. 14%。2011 年 6 月 14 日，管理人向辽宁省葫芦岛市中级人民法院提交关于锦化化工集团氯碱股份有限公司重整计划执行情况的监督报告，并申请法院裁定重整计划提前执行完毕。辽宁省葫芦岛市中级人民法院于 2011 年 6 月 20 日做出如下裁定：1. 自
207、2011 年 6 月 20 日起，锦化化工集团氯碱股份有限公司管理人的监督职责终止；2. 自 2011 年 6 月 20 日起，锦化化工集团氯碱股份有限公司重整期间未依法申报债权的债权人可以按照重整计划规定的同类债权清偿条件行使权力。至此，锦化化工集团氯碱股份有限公司重整计划执行完毕。2011 年 9 月 30 日，中国证券监督管理委员会下发了关于核准辽宁方大集团实业有限公司公告方大锦化化工科技股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复（证监许可【2011】1579 号）的文件，核准豁免辽宁方大集团实业有限公司因协议转让而持有本公司 190, 126, 969 股股份，后因执行法院破产重
208、整计划裁定导致合计持有266, 177, 757 股股份，约占本公司总股本的 39. 14%而应履行的要约收购义务。辽宁方大集团实业有限公司于 2011 年 11 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的本公司 266, 177, 757 股股份（占本公司总股本的 39. 14%）过户手续办理完毕。本次股权过户后辽宁方大集团实业有限公司为本公司第一大股东，方威先生为最终实际控制人。本公司属于化工行业。公司经批准的经营范围：氢氧化钠、氯 液化的 、氢气、氯苯、盐酸、丙二醇（中间产品环氧丙烷）、聚醚（中间产品环氧丙烷）、环氧丙烷、二氯丙烷、次氯酸钠溶液 含有效氯5% 、硫酸（
209、稀）、氧 压缩的 、氮 压缩的、过氧化二-（2- 乙基己基）二碳酸酯、环已烷、环已酮、三氯乙烯、二氯乙烷、聚氯乙烯（中间产品氯乙烯）、乙炔（溶于介质的）生产（安全 201161方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告生产许可证有效期限至 2012 年 5 月 18 日）；化工石油工程施工总承包贰级、房屋建筑工程施工总承包叁级、爆破与拆除工程专业承包叁级（暂定）；压力容器制造 D1、D2 级（特种设备制造许可证有效期限至 2011 年 11 月 29 日）；压力管道安装 GB2（2）、GC2 级（特种设备安装改造维修许可证有效期限至 2015 年 3 月 22 日）；化工防腐蚀施工（按化工防腐蚀施
210、工资格证书中施工范围经营，资格证书有效期限至 2011 年 11 月 6 日）；乙烯（经仓）（仅限锦州分公司经营，危险化学品经营许可证有效期至 2014 年 4 月 25 日）；不干胶印刷、其他印刷品印刷（印刷经营许可证有效期限至 2011 年 12 月 31 日）；机械加工、安装；铸钢铸铁生产；吊装；普通设备清洗及污水处理业务、技术开发与服务；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及相关的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口业务的商品及技术除外）；经营进料加工和“ 三来一补” 业务；发电（自发自用）、工业蒸汽、交直流电；电动机变压
211、器等电器设备维修；道路普通货物运输（道路运输经营许可证有效期限至 2015 年 5 月 17 日）；锅炉检修；厂内铁路专线运输；普通仓装容器制造；普通材料仓储；电器仪表维修、吊装；劳务（限本厂内）；自有资产出租（含房屋、设备等）（以上项目在国家法律、法规允许的范围内经营，涉及前置许可的凭许可经营）。本公司主要经营产品：液碱、环氧丙烷、聚醚、聚氯乙烯等。本公司企业法人营业执照注册号：211400000016965 号；法定代表人：易风林；注册地址：辽宁省葫芦岛市连山区化工街；注册资本：68, 000 万元。本公司财务报告已于 2012 年 2 月 16 日经本公司董事会批准报出。本公司基于下述编
212、制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。1. 会计期间本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。2. 记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币。3. 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取 201162二、遵循
213、企业会计准则的声明三、财务报表的编制基础四、重要会计政策、会计估计方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。报告期内计量属性未发生变化。4. 现金流量表之现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。5. 外币业务核算方法外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初
214、始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。6. 金融工具（1）金融资产和金融负债的分类金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。（2）金融资产和金融负债的确认金融资产的确认是指将符合金融资产
215、定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金融负债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。（3）金融资产和金融负债的计量初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进行后续计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当期损益。可
216、供出售的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 201163方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得和或损失计入当期损益。（4）金融资产和金融负债的终止金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资产
217、现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合企业会计准则第 23号金融资产转移规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。（5）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同
218、条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。（6）金融资产的减值资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。1）持有至到期投资资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。2）可供出售金融资产资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预
219、期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。7. 应收款项坏账准备的核算 201164方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告（1）单项金额重大的应收款项的确认标准及坏账准备的计提方法单项金额重大的应收账款是指期末余额 100 万元及以上的应收账款，单项金额重大的其他应收款是指期末余额 100 万元及以上的其他应收款。对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来
220、信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。（2）对经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，具体如下：1 年以内（含 1 年）5%5%1 至 2 年（含 2 年）10%10%2 至 3 年（含 3 年）15%15%3 至 4 年（含 4 年）20%20%4 至 5 年（含 5 年）30%30%5 年以上50%50%8. 存货的核算方法（1）存货的分类公司根据存货存在的实际状态，将存货划分
221、为：在正常生产经营过程中持有以备出售的库存商品、处于生产、安装过程中的在产品，在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料和辅助材料。（2）发出存货的计价方法公司的存货按照实际成本进行初始计量，发出时按加权平均法确定成本。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定：公司以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，确定存货的可变现净值。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量；为执行合同而持有的存货，其可变现净值以合同
222、价格为基础，超出合同数量的存货，其可变现净值以一般销售价格为基础计算。存货跌价准备的计提方法：资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证据估计的售价为基础并考虑持有存货的目 201165账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售价发生波动的，如有确凿证据表明其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一
223、步的证据，作为调整事项进行处理；否则，作为非调整事项。（4）存货的盘存制度公司存货采用永续盘存法。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法公司的低值易耗品及包装物按实际需要量采购，并采用一次转销法计入相关资产成本或当期损益。9. 长期股权投资（1）长期股权投资分类长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“ 其他股权投资” ）。（2）长期股权投资的计量1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有
224、者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券
225、或债务性证券的初始确认金额。2）其他方式取得的长期投资以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 201166方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量
226、，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为投资成本。以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。（3）长期股权投资的后续计量本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。（4）长期股权投资损益确认方法采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对
227、价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础调整后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，
228、处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。（5）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据1）确定对被投资单位具有共同控制的依据共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。2）确定对被投资单位具有重大影响的依据重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。
229、（6）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提 201167方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。10. 投资性房地产的核算方法投资性房地产指为赚取租金或为资本增值而持有的房地产, 包括已出租或准备增值后转让的土
230、地使用权、已出租的建筑物。本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，需进行减值测试。资产负债表日按投资性房地产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。11. 固定资产的核算方法（1）固定资产的确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋及构筑物、机器及电子设备、运输工具等, 固定资产在同时满足下列条件时，予以确认：a. 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；b.
231、 该固定资产的成本能够可靠计量。（2）固定资产的分类本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具等。（3）各类固定资产的折旧方法固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：房屋及建筑物18- 25 年4%- 5%3. 80%- 5. 33%机器设备5- 18 年4%- 5%5. 28%- 19. 20%运输工具10- 12 年4%- 5%7. 92%- 9. 60%对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时应扣除已计提的固定资产减值准备。每个会计年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异
232、的，调整固定资产使用寿命。（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 201168类别折旧年限残值率年折旧率方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。（5）融资租入固定资产的认定依据、计价方法符合下列一项或数项标准的，本公司将其认
233、定为融资租入固定资产：a. 在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权转移给承租人。b. 承租人有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。c. 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。d. 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值。e. 租赁固定资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额
234、现值两者中较低者作为租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租入固定资产的价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的，在租赁固定
235、资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。（6）固定资产后续支出固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处理原则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。12. 在建工程的核算方法在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，按实际发生的成本计量。 201169方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告实际成本包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状
236、态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，需进行减值测试。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。13. 无形资产的核算方法公司将拥有或者控制的没有实物形态的可
237、辨认非货币性资产确认为无形资产。当与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；同时该无形资产的成本能够可靠地计量时，才能确认为无形资产。公司自创的商誉以及内部生产的品牌等，不确认为无形资产。（1）无形资产计价无形资产按照成本进行初始计量。1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。2）自行开发的无形资产，其成本包括自满足准则规定的条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经资本化的支出不再调整。3）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。4）非货币性资产交换、债务重组、政
238、府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按相应的企业会计准则确定。（2）无形资产使用年限的判断依据来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产。（3）无形资产摊销 201170方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告1）公司于取得无形资产
239、时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；无形资产应摊销金额为其成本扣除预计净残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。具体摊销年限：土地使用权50 年专有技术6- 10 年2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。公司于期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法；公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产
240、的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并进行摊销。（4）无形资产减值准备对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。（5）研究与开发费用的核算方法公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。1）内部研究开发项目的研究
241、阶段是指为获取或理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。公司对处于研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。2）内部研究开发项目的开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。公司对处于开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，才确认为无形资产。完成该无形资产以使其能够运用于生产在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使其运用于生产的意图。公司能够证明通过运用该无形资产生产的产品存在市场，或运用于内部使用时，能够给公司带来经济利益。 201171无形资产类别摊销年限方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告有足够的技术、财
242、务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用该无形资产。归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。14. 长期待摊费用的核算方法长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。长期待摊费用包括离子膜等已经支出但摊销期限在一年以上( 不含一年) 的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。如果长期待摊费用不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。所有筹建期间所发生的费用，于发生时计入当期损益，不再确认为资产。具体摊销年限：离子膜2- 3 年15. 预计负债的核算方
243、法（1）预计负债的确认原则当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：1）该义务是公司承担的现时义务；2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；3）该义务的金额能够可靠地计量。公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。（2）预计负债的计量预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面
244、价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计负债。只有在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组义务。16. 借款费用的核算 201172名称摊销年限方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为
245、费用，计入当期损益。（1）资本化的条件本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列三个条件时，借款费用予以资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。（2）资本化金额的确定为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分
246、的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。（3）暂停资本化若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。（4）停止资本化当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。17. 股份支付及权益工具的核算本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。（1）以现
247、金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 201173方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。（2）以权益工具结算的股份支付以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相
248、关成本或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。18. 收入确认核算（1）销售商品公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。（2）提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工
249、进度，根据实际选用下列方法情况确定：1）已完工作的测量。2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。3）已经发生的成本占估计总成本的比例。公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成
250、本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，公司分别下列 201174方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告情况确定让渡资产使用权收入金额：1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。19. 政府补助的核算方法（1）政府补助同时满足下列条件时，予以确认：1）企业能够满足政府补助所附条件；2）企业能够收到政府补助。（2）政府补助的计量：1）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
251、量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。2）与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。3）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关
252、递延收益的，直接计入当期损益。20. 递延所得税资产和递延所得税负债（1）公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。（2）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。（3）递延所得税资产的确认依据1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额( 或可抵扣亏损) 。 201175方大锦化化工科技
253、股份有限公司年年度报告2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。（4）递延所得税负债的确认除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：1）商誉的初始确认；2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会
254、计利润也不影响应纳税所得额( 或可抵扣亏损) 。3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。（5）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。增值税应纳税销售额17%增值税蒸汽、水13%营业税出租、劳务收入5%城市维护建设税实际缴纳流转税额7%教育费及附加实际缴纳流转税额5%企业所得税应纳税所得额25%房产
255、税房产租金收入12%房产税自有房产固定资产原值1. 2%1. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 201176五、税项税种计税依据税率六、企业合并及合并财务报表方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积/股本溢价，不足冲减的，则调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用在发生时计入当期损益。非同一控制下企业合并，在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股
256、权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益；在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。合并财务报表时，本公司对于同一控制下企业合并取
257、得的子公司采用权益结合法处理，自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润表和合并现金流量表中并单独列示，按被合并方在合并日的资产、负债的账面价值作为计量属性。本公司对于非同一控制下企业合并取得的子公司采用购买法处理，自控制被合并方之日起合并其财务报表，按公允价值计量被合并方的可辨认资产及负债。2. 合并范围的确定原则合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的企业会计准则第 33 号合并财务报表执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。有证
258、据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。3. 合并财务报表的编制方法合并财务报表以母公司和子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。4、本公司重要子公司情况同一控制下企业合并取得的子公司葫芦岛锦化进出口有限公司全资子公司 葫芦岛 商品销售 49, 964, 298. 72本厂产品及相关技术的出口业务，本厂生产所需原料设备及技术的进口业务及本厂的补偿贸易等49, 472, 314. 06 201177子公司全称子公司类型 注册地 业务性质注册资本经营范围期末实际出资额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告葫芦岛锦晖石油化工储
259、运有限公司控股孙公司 葫芦岛 油品储运80, 000, 000. 00石油制品、化工产品中转、储运，双台面轨道衡的有偿服务，汽油、柴油仓储。葫芦岛锦化化工工程设计有限公司控股子公司 葫芦岛 咨询服务 3, 000, 000. 00图纸设计、技术咨询4, 517, 101. 25葫芦岛锦化公路运输有限公司全资子公司 葫芦岛 交通运输 5, 000, 000. 00道路货物运输：普通货运、危险货物运输；起重吊装；二类汽车维修经营；压缩气体和液化气体、易燃液体、腐蚀品批发（法律法规允许的范围内经营）10, 343, 015. 40续上表：100. 00 100. 00是61. 08 61. 08是1
260、9, 622, 119. 0585. 50 85. 50是835, 877. 86100. 00 100. 00是注：本公司全资子公司葫芦岛锦化进出口有限公司持有葫芦岛锦晖石油化工储运有限公司61. 08%的股权。5、合并范围发生变更的说明（1）本期新纳入合并范围的子公司情况葫芦岛锦化进出口有限公司全资子公司葫芦岛100. 00%70, 646, 148. 019, 810, 980. 24葫芦岛锦化化工工程设计有限公司控股子公司葫芦岛85. 50%5, 764, 674. 832, 832, 893. 07葫芦岛锦化公路运输有限公司全资子公司葫芦岛100. 00%11, 498, 356.
261、892, 249, 046. 60 201178子公司全称子公司类型 注册地 业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例( %)表决权比例( %)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额子公司全称子公司类型 注册地持股比例期末净资产本期净利润备注方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告葫芦岛锦晖石油化工储运有限公司控股孙公司葫芦岛61. 08%50, 416, 544. 326, 956, 473. 21（2）本期不再纳入合并
262、范围的子公司情况本期无不再纳入合并范围的子公司。6、报告期内新纳入合并范围的主体葫芦岛锦化进出口有限公司 70, 646, 148. 01 9, 810, 980. 24葫芦岛锦化化工工程设计有限公司 5, 764, 674. 83 2, 832, 893. 07葫芦岛锦化公路运输有限公司 11, 498, 356. 89 2, 249, 046. 607、报告期内发生的同一控制下企业合并葫芦岛锦化进出口有限公司 合并前后同一母公司方威270, 134, 815. 708, 107, 102. 80- 479, 007. 17葫芦岛锦化化工工程设计有限公司合并前后同一母公司方威15, 845,
263、 426. 001, 542, 111. 17- 421, 334. 61葫芦岛锦化公路运输有限公司合并前后同一母公司方威31, 322, 858. 46935, 656. 49- 5, 499, 181. 561. 会计政策的变更本公司本期未发生会计政策变更事项。2. 会计估计的变更本公司本期未发生会计估计变更事项。3. 前期会计差错更正本公司本期未发生前期会计差错更正事项。说明：期初指2011年1月1日，期末指2011年12月31日，上期指2010年度，本期指2011年度。1. 货币资金（1）分类列示 201179子公司全称子公司类型 注册地持股比例期末净资产本期净利润备注名称期末净资产本
264、期净利润被合并方属于同一控制下企业合并的判断依据同一控制的实际控制人合并本期期初至合并日的收入合并本期至合并日的净利润合并本期至合并日的经营活动现金流七、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明八、合并财务报表项目注释项目期末余额期初余额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告12, 131. 1913, 101. 76其中：人民币12, 131. 191. 000012, 131. 1913, 101. 761. 000013, 101. 76美元115, 143, 001. 83308, 408, 804. 65其中：人民币115, 142, 510. 361. 0000115, 142
265、, 510. 36308, 202, 669. 401. 0000308, 202, 669. 40美元78. 006. 3009491. 4731, 125. 566. 6227206, 135. 2560, 123, 953. 81其中：人民币60, 123, 953. 811. 000060, 123, 953. 81美元175, 279, 086. 83308, 421, 906. 41（2）期末金额较期初金额减少43. 17%，主要原因系本公司偿还欠款所致。（3）其他货币资金期末余额主要为承兑汇票保证金等。2. 应收票据（1）分类列类银行承兑汇票142, 332, 597. 8461
266、, 291, 136. 45合计142, 332, 597. 8461, 291, 136. 45（2）本公司期末质押的应收票据56, 537, 894. 41元，其中金额前五名的情况如下：泰德煤网股份有限公司2011. 10. 102012. 04. 105, 000, 000. 00安徽国润医药有限公司2011. 09. 132012. 03. 132, 000, 000. 00日照立德电子科技有限公司2011. 11. 042012. 05. 042, 000, 000. 00山西省焦炭集团益隆焦化股份有限公司2011. 07. 142012. 01. 142, 000, 000. 00
267、鞍钢股份有限公司2011. 10. 212012. 04. 201, 562, 219. 22合计12, 562, 219. 22注：应收票据抵押情况见附注八、17。（3）本公司期末不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 201180原币金额折算汇率折合人民币原币金额折算汇率折合人民币现金银行存款其 他 货 币资金合计票据种类期末余额期初余额出票单位出票日期到期日金额备注 方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告（4）期末已背书转让但尚未到期的应收票据693, 810, 793. 86元, 其中金额前五名的情况如下：方大锦化化工科技股份有限公司2011. 10. 242012. 01
268、. 2410, 000, 000. 00方大锦化化工科技股份有限公司2011. 10. 242012. 01. 2410, 000, 000. 00方大锦化化工科技股份有限公司2011. 10. 242012. 01. 2410, 000, 000. 00方大锦化化工科技股份有限公司2011. 10. 242012. 01. 2410, 000, 000. 00方大锦化化工科技股份有限公司2011. 10. 242012. 01. 2410, 000, 000. 00合计 50, 000, 000. 00（5）应收票据期末金额较期初金额增加 132. 22%，变动的主要原因系销售增加所致。3.
269、 应收账款（1）按类别列示单项金额重大并单项计提坏账准备按组合计提坏账准备账龄分析法组合14, 003, 694. 37100. 00%1, 463, 718. 1826, 158, 961. 42100. 00%2, 106, 746. 71小计14, 003, 694. 37100. 00%1, 463, 718. 1826, 158, 961. 42100. 00%2, 106, 746. 71单项金额并不重大但单独计提坏账准备合计14, 003, 694. 37100. 00%1, 463, 718. 1826, 158, 961. 42100. 00%2, 106, 746. 71（
270、2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款1年以内( 含 1年)7, 775, 757. 44 55. 52%388, 787. 87 19, 676, 274. 89 75. 22%1, 340, 991. 25 1- 2 年( 含 2 年) 53, 069. 44 0. 38% 5, 306. 94 5, 279, 503. 12 20. 18%532, 009. 52 2- 3 年( 含 3 年)4, 984, 634. 38 35. 60%747, 695. 16 477, 643. 89 1. 83% 71, 646. 58 3- 4 年（含 4 年） 464, 693. 59
271、3. 32% 92, 938. 72 668, 901. 36 2. 56%133, 780. 27 201181出票单位出票日期到期日金额备注类别期末余额期初余额金额占总额比例坏账准备金额占总额比例坏账准备账龄期末余额期初余额金额比例坏账准备金额比例坏账准备方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告4- 5 年（含 5 年） 668, 901. 36 4. 78%200, 670. 41 5 年以上 56, 638. 16 0. 40% 28, 319. 08 56, 638. 16 0. 22% 28, 319. 09 合计14, 003, 694. 37 100. 00%1, 463, 71
272、8. 1826, 158, 961. 42100. 00%2, 106, 746. 71（3）期末应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。（4）期末应收账款金额前五名情况葫芦岛市华福实业总公司非关联方4, 136, 571. 352- 3 年29. 54%鞍钢集团矿业公司非关联方1, 251, 315. 00 1 年以内8. 94%鞍钢股份有限公司非关联方838, 569. 70 1 年以内5. 99%葫芦岛市自来水公司非关联方811, 252. 08 1 年以内5. 79%东北制药总厂非关联方614, 429. 072- 3 年4. 39%合计7, 652, 137
273、. 2054. 64%（5）本报告期实际核销的应收账款锦化化工（集团）有限责任公司储运费301, 271. 21被裁定破产，预计清偿比例为零否合计301, 271. 21（6）期末应收关联方款项情况期末应收关联方款项情况详见本财务报表附注九、7。（7）应收账款期末余额较期初余额减少46. 47%，主要原因系公司加大应收款项回收力度所致。4. 其他应收款（1）按类别列示单项金额重大并单项计提坏账准备按组合计提坏账准备账龄分析法组合34, 884, 782. 02100. 00%2, 434, 503. 2315, 844, 617. 92100. 00%927, 431. 33小计34, 884
274、, 782. 02100. 00%3, 395, 809. 1315, 844, 617. 92100. 00%927, 431. 33 201182账龄期末余额期初余额金额比例坏账准备金额比例坏账准备单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例单位名称应收账款性质核销金额核销原因是否因关联交易产生类别期末余额期初余额金额占总额比例坏账准备金额占总额比例坏账准备方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告单项金额并不重大但单独计提坏账准备合计34, 884, 782. 02100. 00%2, 434, 503. 2315, 844, 617. 92100. 00%927, 431. 33（2）
275、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款1 年以内( 含 1 年)24, 722, 015. 80 70. 87% 1, 236, 100. 35 13, 400, 281. 33 84. 57% 621, 960. 06 1- 2 年( 含 2 年)7, 493, 913. 55 21. 48% 749, 391. 35 1, 932, 254. 98 12. 20% 193, 225. 50 2- 3 年( 含 3 年)1, 797, 179. 87 5. 15% 269, 576. 98 404, 857. 20 2. 56% 60, 728. 58 3- 4 年（含 4 年） 82
276、0, 672. 80 2. 35% 164, 134. 56 6, 983. 40 0. 03% 1, 396. 68 4- 5 年（含 5 年） 51, 000. 00 0. 15% 15, 300. 00 5 年以上 100, 241. 01 0. 63% 50, 120. 51 合计34, 884, 782. 02100. 00%2, 434, 503. 24 15, 844, 617. 92100. 00%927, 431. 33（3）期末其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。（4）期末其他应收款金额前五名情况葫芦岛市华建水暖有限责任公司非关联方20, 3
277、73, 880. 711 年以内58. 40%锦化化工集团氯碱股份有限公司破产管理人非关联方6, 337, 517. 671- 2 年18. 17%辽宁正业集团云顶钢结构有限公司非关联方1, 150, 000. 001- 2 年3. 30%葫芦岛锦化劳服动力建筑安装工程处非关联方977, 321. 872- 3 年2. 80%辽宁省电力有限公司葫芦岛龙港供电分公司非关联方855, 360. 001 年以内2. 45%合计 29, 694, 080. 2585. 12%（5）期末应收关联方款项情况详见本财务报表附注九、7。（6）其他应收款期末余额较期初余额增加120. 17%，变化的主要原因系为
278、葫芦岛市华建水暖有限责任公司提供供暖等服务增加应收款项2, 037万元。5. 预付账款（1）账龄列示 201183类别期末余额期初余额金额占总额比例坏账准备金额占总额比例坏账准备账龄期末余额期初余额金额比例坏账准备金额比例坏账准备单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告1 年以内( 含 1 年)57, 372, 331. 7487. 83% 79, 821, 627. 52 82. 65%1- 2 年( 含 2 年)7, 899, 625. 7512. 09% 218, 993. 73 0. 23%2- 3 年( 含 3 年) 2, 354, 5
279、37. 80 2. 43%3 年以上49, 440. 000. 08% 14, 184, 847. 92 14. 69%合计65, 321, 397. 49100. 00%96, 580, 006. 97100. 00%（2）预付款项金额前五名单位情况中国石油天然气股份有限公司锦西石化分公司购销关系12, 171, 876. 231 年以内18. 63%预付货款，未到结算期辽宁省电力有限公司葫芦岛供电分公司电费管理中心购销关系7, 355, 738. 561 年以内11. 26%预付电费，未到结算期葫芦岛市阳光物流贸易有限公司购销关系7, 255, 117. 771 年以内11. 11%预付货
280、款，未到结算期大庆中蓝石化有限公司购销关系6, 593, 042. 401 年以内10. 09%预付货款，未到结算期阜新矿业集团煤炭销售有限公司购销关系5, 823, 864. 421 年以内8. 92%预付货款，未到结算期合计39, 199, 639. 3860. 01%（3）期末预付关联方款项情况详见本财务报表附注九、7。（4）预付账款期末余额较期初余额减少32. 37%，变动的主要原因系预付的款项结算所致。6. 存货（1）存货分类原材料67, 674, 722. 41 67, 674, 722. 41 47, 562, 896. 97 680, 497. 3046, 882, 399.
281、67 在产品37, 180, 607. 35 37, 180, 607. 35 21, 561, 386. 78 21, 561, 386. 78 库存商品93, 748, 685. 59 20, 270, 969. 8273, 477, 715. 77 81, 611, 779. 96 29, 843, 966. 8551, 767, 813. 11 辅助材料32, 268, 856. 61 25, 452, 750. 256, 816, 106. 36 31, 545, 588. 46 27, 099, 896. 764, 445, 691. 70合计230, 872, 871. 96 4
282、5, 723, 720. 07 185, 149, 151. 89 182, 281, 652. 17 57, 624, 360. 91 124, 657, 291. 26（2）存货跌价准备原材料680, 497. 30680, 497. 30680, 497. 30 201184账龄期末余额比例期初余额比例单位名称与本公司关系金额时间占预付账款总额的比例未结算原因项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值项目期初余额本期计提本期减少期末余额转回转销合计方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告库存商品29, 843, 966. 852, 188, 322. 8611,
283、761, 319. 8911, 761, 319. 8920, 270, 969. 82辅助材料27, 099, 896. 761, 647, 146. 511, 647, 146. 5125, 452, 750. 25合计57, 624, 360. 912, 188, 322. 8612, 441, 817. 191, 647, 146. 5114, 088, 963. 7045, 723, 720. 07（3）存货跌价准备情况原材料期末减值测试市场价格回升1. 01%库存商品期末减值测试市场价格回升12. 55%7、其他流动资产预缴土地使用税21, 595, 379. 20预缴房产税74,
284、 947. 50预缴印花税202, 772. 82合计21, 873, 099. 52注：期末余额较期初余额增加100%，主要原因系本期公司预缴的2012年土地使用税所致。8. 长期股权投资（1）按明细列示辽宁北方锦化聚氨酯有限公司权益法46, 163, 280. 00107, 651, 016. 1979, 506, 108. 8428, 144, 907. 35锦州商业银行成本法20, 000, 000. 0020, 000, 000. 0020, 000, 000. 00合计66, 163, 280. 00127, 651, 016. 1979, 506, 108. 8448, 144,
285、 907. 35接上表：辽宁北方锦化聚氨酯有限公司19. 24%19. 24%锦州商业银行0. 53%0. 53%注1：如附注十六（一）所述，本公司对辽宁北方锦化聚氨酯有限公司所持的20. 76%股权被裁定执行，葫芦岛市工商行政管理局于2011年6月13日核准变更, 本公司对辽宁北方锦化 201185项目期初余额本期计提本期减少期末余额转回转销合计项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例项目期末余额期初余额被投资单位核算方法投资成本期初账面金额本期增加本期减少期末账面金额被投资单位持股比例表决权比例减值准备本期计提资产减值准备现金红利方大锦化化工
286、科技股份有限公司年年度报告聚氨酯有限公司的持股比例变更为19. 24%。注2：期末余额较期初余额减少62. 28%，主要原因系辽宁北方锦化聚氨酯有限公司所持股权比例减少和当期亏损增加所致。（2）联营企业信息辽宁北方锦化聚氨酯有限公司有限责任葫芦岛市马建军TDI 项目前期筹备及投资建设7, 00019. 24%19. 24%接上表：辽 宁北方 锦化聚 氨酯有 限公司724, 419, 048. 82578, 095, 439. 21146, 323, 609. 61537, 711, 725. 34- 116, 060, 094. 8976832383- 59. 投资性房地产 （1）成本法计量的
287、投资性房地产一、原价合计1, 655, 296. 001, 655, 296. 00房屋及建筑物1, 655, 296. 001, 655, 296. 00二、累计折旧和累计摊销合计38, 954. 97155, 819. 88 194, 774. 85房屋及建筑物38, 954. 97155, 819. 88194, 774. 85三、投资性房地产减值准备累计金额合计房屋及建筑物四、投资性房地产账面价值合计1, 616, 341. 03 1, 460, 521. 15房屋及建筑物1, 616, 341. 031, 460, 521. 15注1：本期摊销额155, 819. 88元。注2：期末
288、投资性房地产未发生重大减值迹象。（2）本公司受让的投资性房地产权属所有人为葫芦岛华天实业有限公司，处于抵押状态，现正在办理解押、变更手续。10. 固定资产（1）固定资产分类 201186被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本（万元）持股比例表决权比例被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润组织机构代码项目期初余额本期增加本期减少期末余额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告一、原价合计3, 448, 728, 876. 35 65, 362, 726. 65 57, 653, 472. 773, 456, 438, 130. 23 其中：房屋
289、及建筑物1, 004, 583, 548. 48 6, 488, 747. 63 14, 313, 795. 29 996, 758, 500. 82机器设备2, 329, 247, 554. 13 47, 818, 431. 58 40, 685, 818. 92 2, 336, 380, 166. 79运输工具 114, 897, 773. 74 11, 055, 547. 44 2, 653, 858. 56 123, 299, 462. 62 二、累计折旧合计1, 985, 555, 254. 80 166, 058, 626. 68 42, 125, 222. 24 2, 109,
290、488, 659. 24 其中：房屋及建筑物 404, 794, 259. 47 40, 549, 219. 45 6, 954, 050. 52 438, 389, 428. 40 机器设备1, 492, 457, 596. 14 121, 029, 259. 42 33, 417, 686. 30 1, 580, 069, 169. 26 运输工具 88, 303, 399. 19 4, 480, 147. 81 1, 753, 485. 42 91, 030, 061. 58 三、固定资产减值准备累计金额合计53, 515, 897. 786, 459, 104. 14 47, 056,
291、 793. 64 其中：房屋及建筑物 10, 147, 781. 24 4, 640, 110. 50 5, 507, 670. 74 机器设备 37, 946, 845. 84 1, 812, 922. 15 36, 133, 923. 69 运输工具 5, 421, 270. 70 6, 071. 49 5, 415, 199. 21 四、固定资产账面价值合计1, 409, 657, 723. 77 1, 299, 892, 677. 35 其中：房屋及建筑物589, 641, 507. 77 552, 861, 401. 68 机器设备798, 843, 112. 15 720, 177
292、, 073. 84 运输工具 21, 173, 103. 85 26, 854, 201. 83 注1：本期计提累计折旧166, 058, 626. 68元。注2：本期在建工程转入固定资产27, 403, 209. 02元。注3：本期已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为594, 526, 151. 67元，净值为71, 014, 917. 10元。（2）暂时闲置固定资产情况房屋及建筑物17, 983, 501. 69 2, 764, 290. 84 15, 219, 210. 85机器设备122, 752, 386. 49 80, 732, 631. 04 42, 019, 755. 45 合
293、计140, 735, 888. 18 83, 496, 921. 8857, 238, 966. 30 注：本公司期末暂时闲置的资产主要为八万吨聚氯乙烯装置，此装置的生产工艺现仍是国内聚氯乙烯生产的主流工艺，国内较先进，只是因为主要原料乙烯与产品聚氯乙烯价差因素，现才处于停车状态，如市场好转将会继续开车。（3）期末持有待售的固定资产情况本公司期末无持有待售的固定资产。 201187项目期初余额本期增加本期减少期末余额本期新增本期计提固定资产类别固定资产原价累计折旧减值准备账面净值备注方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告（4）未办妥产权证书的固定资产情况房屋及建筑物等24, 471. 65新建
294、房，正在办理；以前年度漏办等（5）未办理产权过户的固定资产情况本公司未办理产权过户的房产原值为22, 471. 65万元，其中房屋产权证所有人为葫芦岛锦化动力热电有限公司（已被本公司吸收合并）的资产账面原值为307. 02万元( 其中拟拆除资产账面原值278. 65万元) 、房屋产权证所有人为辽宁方大集团实业有限公司的资产账面原值为135. 88万元、房屋产权证所有人为葫芦岛华天实业有限公司的资产账面原值为2, 073. 31万元（其中拟拆除资产账面原值170. 73万元、拟用于置换暂不办理产权证资产账面原值184. 44万元）、房屋产权证所有人为锦化化工集团氯碱股份有限公司（本公司原名）的资
295、产账面原值为19, 955. 43（其中拟拆除资产账面原值85. 29万元）。本公司未办理产权过户的运输设备原值约为745. 67万元，其中所有人为辽宁方大集团实业有限公司的资产账面原值约为373. 24万元。本公司子公司葫芦岛锦化化工工程设计有限公司在用的办公楼账面原值为181. 14万元，产权所属为葫芦岛华天实业有限公司，现正在办理产权变更手续。本公司孙公司葫芦岛锦晖石油化工储运有限公司在用的办公楼账面原值为297. 32万元的权属证明正在办理之中。（6）所有权受到限制的资产情况详见本财务报表附注八、17。11. 在建工程（1）在建工程明细三万吨/年离子膜扩建工程62, 571, 069.
296、 0162, 571, 069. 0135, 225, 795. 9435, 225, 795. 94301 变电所改造9, 111, 157. 409, 111, 157. 405 万吨 VCM扩建26, 692, 650. 2826, 692, 650. 2811, 434, 050. 6311, 434, 050. 63膜法除硫酸跟项目11, 894, 357. 5111, 894, 357. 511, 465, 090. 841, 465, 090. 84生产安保视频监控系统2, 209, 590. 132, 209, 590. 13食堂改造2, 052, 490. 932, 052,
297、 490. 93浴池改造1, 180, 960. 201, 180, 960. 20三万吨接枝聚醚1, 562, 166. 531, 562, 166. 53四万吨聚醚 RE402 丙烯回收装置技术改造1, 394, 323. 571, 394, 323. 57采暖外网改造工程3, 665, 900. 283, 665, 900. 28 201188项目账面原值（万元）未办妥产权证书原因项目期末数期初数账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告氯化苯项目893, 918. 27893, 918. 27其它项目3, 220, 227. 443, 220
298、, 227. 445, 317, 746. 875, 317, 746. 87合计111, 894, 612. 89111, 894, 612. 8967, 996, 882. 9467, 996, 882. 94注：期末余额较期余额增加 64. 56%，主要原因系公司三万吨/年离子膜扩建工程等项目增加投入所致。（2）重大在建工程项目变化情况三万吨/年离子膜扩建工程7, 63435, 225, 795. 9427, 345, 273. 0762, 571, 069. 01合 计35, 225, 795. 9427, 345, 273. 0762, 571, 069. 01接上表：三万吨/年离子
299、膜扩建工程试运行81. 96%其他来源（3）期末本公司在建项目未发生重大减值迹象。（4）所有权受到限制的资产情况详见本财务报表附注八、17。12. 工程物资设备器材等2, 012, 442. 561, 744, 242. 55268, 200. 01合计2, 012, 442. 561, 744, 242. 55 268, 200. 01注：期末余额较期初减少86. 67%，主要原因系在建工程耗用所致。13. 无形资产（1）无形资产情况一、原价合计659, 716, 498. 273, 320, 474. 4027, 640, 649. 60635, 396, 323. 071专有技术46,
300、655, 730. 6646, 655, 730. 662土地使用权612, 760, 767. 612, 960, 474. 4027, 640, 649. 60588, 080, 592. 413软件等300, 000. 00360, 000. 00660, 000. 00 201189项目期末数期初数账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值项目名称预算数（万元）期初余额本期增加本期转入固定资产额其他减少额期末余额项目名称工程进度工程投入占预算的比例利息资本化金额（万元）其中：本期利息资本化金额资金来源类别期初余额本期增加本期减少期末余额项目期初余额本期增加本期减少期末余额方大锦化
301、化工科技股份有限公司年年度报告二、累计摊销额合计93, 596, 232. 8419, 609, 328. 581, 892, 746. 81111, 312, 814. 611专有技术40, 313, 403. 446, 342, 327. 2246, 655, 730. 662土地使用权53, 262, 829. 4013, 226, 501. 361, 892, 746. 8164, 596, 583. 953软件等20, 000. 0040, 500. 0060, 500. 00三、无形资产减值准备累计金额合计1专有技术2土地使用权3软件等四、无形资产账面价值合计566, 120, 2
302、65. 43524, 083, 508. 461专有技术6, 342, 327. 222土地使用权559, 497, 938. 21523, 484, 008. 463软件等280, 000. 00599, 500. 00注：本期摊销额 19, 609, 328. 58 元。（2）本公司原土地使用权证葫市国用 2006 第 18 号、葫市国用 2006 第 19 号面积共77, 303. 4 平方米，2010 年 11 月 30 日账面原值为 29, 529, 900. 00 元。2009 年本公司将上述两宗土地分割，拟将面积 59, 802. 4 平方米土地投资入股葫芦岛锦化佳良化工有限公司
303、。2009年 7 月 15 日土地使用权人变更为葫芦岛锦化佳良化工有限公司，变更后的使用权证号为葫市国用 2006 第 54 号，按单位面积账面价值计算，该宗土地的账面价值为 22, 844, 624. 12元。由于该项目的实施存在不确定性，本公司尚未实际交付该土地，也未进行验资，本公司仍在无形资产中核算。2011 年 5 月，葫芦岛锦化佳良化工有限公司股东会通过公司解散的决议，目前，该公司解散清算正在办理中，本公司未投出的土地使用权将变更回本公司名下。（3）本公司无形资产本期减少主要原因系：2011 年 11 月 14 日，本公司与葫芦岛方大炭素新材料有限责任公司签订土地使用权转让合同，将位
304、于辽宁省葫芦岛连山区化工街 1号（本公司厂区内）的 16. 68 万平方米工业用地使用权出售给葫芦岛方大炭素新材料有限责任公司，以辽宁天力土地房地产估价有限公司出具的辽宁天力地估字（2011）葫- 079 号土地评估报告为基础，确认的转让价格为 7, 007. 13 万元，此土地使用权已办理产权过户手续。（4）期末本公司无形资产未发生重大减值迹象。（5）所有权受到限制的资产情况详见本财务报表附注八、17。14. 长期待摊费用八万吨离子膜7, 869, 499. 575, 027, 455. 414, 383, 635. 758, 513, 319. 23四万吨离子膜5, 085, 143. 4
305、22, 368, 154. 092, 553, 518. 304, 899, 779. 21 201190项目期初余额本期增加本期减少期末余额项目期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告新离子膜车间阴阳级重涂费3, 174, 205. 743, 507, 348. 07639, 350. 766, 042, 203. 05离子膜车间阴阳极重涂费1, 071, 808. 355, 770, 335. 5459, 233. 176, 382, 910. 68包装容器厂镀锌租赁费39, 407. 74150, 000. 00139, 407. 7450,
306、000. 00其他340, 739. 43954, 258. 00343, 128. 78951, 868. 65合计17, 580, 804. 2517, 777, 551. 078, 518, 274. 5026, 840, 080. 82注：期末余额较期初余额增加 52. 67%，主要原因系公司扩大生产，投入增加所致。15递延所得税资产及递延所得税负债（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债递延所得税资产 可抵扣亏损1, 175, 000. 004, 700, 000. 001, 175, 000. 004, 700, 000. 00合计1, 175, 000. 004, 700,
307、000. 001, 175, 000. 004, 700, 000. 00递延所得税负债固定资产加速折旧73, 390, 932. 63318, 767, 850. 7288, 162, 525. 01352, 650, 100. 04非同一控制企业合并公允价值与计税基础差异73, 360. 83293, 443. 32270, 590. 371, 082, 361. 48合计73, 464, 293. 46319, 061, 294. 0488, 433, 115. 38353, 732, 461. 52（2）未确认递延所得税资产明细可抵扣暂时性差异24, 169, 683. 7828, 5
308、43, 609. 18可抵扣亏损11, 511, 877. 8438, 885, 161. 45合计35, 681, 561. 6267, 428, 770. 63（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期201499, 652, 151. 68201546, 047, 511. 3555, 888, 494. 13合计46, 047, 511. 35155, 540, 645. 8116. 资产减值准备 201191项目期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额项目期末数期初数余额对应的暂时性差异余额对应的暂时性差异项目期末余额期初余额年份期末余额期初余额备注项目期初余额本期
309、计提本期减少期末余额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告坏账准备3, 034, 178. 041, 165, 314. 58301, 271. 21301, 271. 213, 898, 221. 41存货跌价准备57, 624, 360. 912, 188, 322. 8612, 441, 817. 191, 647, 146. 5114, 088, 963. 7045, 723, 720. 07固定资产减值准备53, 515, 897. 786, 459, 104. 146, 459, 104. 1447, 056, 793. 64合计114, 174, 436. 733, 353, 6
310、37. 4412, 441, 817. 198, 407, 521. 86 20, 849, 339. 0596, 678, 735. 1217. 所有权受到限制的资产（1）本公司于 2009 年与葫芦岛银行股份有限公司站前支行签订编号为( 2009) 年抵字第 0420091028243 号抵押合同，为本公司 2, 000 万元的银行贷款提供抵押担保，抵押物为建筑面积 22, 411. 91 平方米的房屋建筑物。截止 2011 年 12 月 31 日，上述抵押合同项下的实际贷款已按破产裁定金额全部清偿。截止财务报表批准报出日，抵押资产的解押手续已办理完毕，权属证明正在办理过户中。（2）200
311、9年6月22日，葫芦岛市人民政府国有资产监督管理委员会的葫国资 2009 24号文件同意了本公司对TDI 项目锦化配套装置进行抵押的请示，本公司与辽宁北方锦化聚氨酯有限公司签订抵押合同，合同约定将TDI 项目锦化配套装置的部分资产作价7, 500万元用于抵押担保，向辽宁锦化聚氨酯有限公司借款6, 500万元。截止2011年12月31日，上述抵押合同项下的实际款项已按破产裁定金额全部清偿。截止财务报表批准报出日，抵押资产的解押手续正在办理之中。（3）葫芦岛市中级人民法院于2010年4月1日裁定葫芦岛华天实业有限公司依法进行破产清算。2010年8月16日，本公司通过协议转让方式以19, 222万元
312、受让了葫芦岛华天实业有限公司管理人合法拥有的已办理抵押权登记的土地使用权、厂房、机器设备等资产，由于葫芦岛华天实业有限公司尚未清偿被担保债权，亦未取得法院破产终裁，故本公司受让的存在担保等所有权受限的资产仍处于抵押状态。（4）本公司子公司葫芦岛锦化进出口公司在中国工商银行股份有限公司葫芦岛分行贷款3, 000万元，期限为2011年11月24日至2012年5月11日，以子公司葫芦岛锦化进出口公司应收票据3, 347万元质押；在中国工商银行股份有限公司葫芦岛分行贷款2, 000万元，由应收票据2, 007万元质押。（5）为适应公司业务发展的需要，本公司以应收票据300万元质押在中信银行沈阳分行中山
313、支行开具应付票据300万元。18. 短期借款（1）分类质押借款50, 000, 000. 00 201192转回转销合计项目期末余额期初余额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告保证借款61, 089, 584. 00合计111, 089, 584. 00注 1：质押借款情况详见本财务报表附注八、17、（4）。注 2：保证借款情况详见本财务报表附注九、6。（2）本公司无已到期未偿还的短期借款。19. 应付票据银行承兑汇票103, 000, 000. 00合计103, 000, 000. 00注：本公司下一年度将到期的应付票据金额为 103, 000, 000. 00 元。20. 应付账款（1）
314、账龄分析1 年以内87, 694, 889. 1193, 847, 331. 901 年以上45, 574, 223. 4235, 745, 741. 53合计133, 269, 112. 53129, 593, 073. 43（2）期末无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。（3）期末应付本公司关联单位款项情况详见本财务报表附注九、7。21. 预收账款（1）账龄分析1 年以内 51, 557, 655. 7839, 027, 075. 731 年以上 11, 045, 700. 43 13, 564, 355. 06合计62, 603, 356. 2152, 591, 4
315、30. 79（2）期末预收本公司关联方款项情况下详见本财务报表附注九、7。22. 应付职工薪酬（1）按类别列示一、工资、奖金、津贴和补贴 16, 128. 61191, 102, 203. 24 178, 513, 149. 85 12, 605, 182. 00 201193项目期末余额期初余额项目期末余额期初余额账龄期末余额期初余额账龄期末余额期初余额项目期初余额本期增加本期支付期末余额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告二、职工福利费8, 825, 712. 198, 825, 712. 19三、社会保险费 21, 916, 666. 6543, 938, 765. 1232, 898
316、, 271. 0032, 957, 160. 77其中：1医疗保险费 4, 963, 041. 069, 614, 648. 457, 304, 009. 607, 273, 679. 912基本养老保险费 14, 462, 491. 4226, 576, 768. 9120, 509, 478. 3420, 529, 781. 993年金缴费4失业保险费 1, 451, 879. 402, 643, 225. 682, 042, 074. 082, 053, 031. 005工伤保险费 723, 027. 353, 761, 209. 322, 209, 298. 822, 274, 937
317、. 856生育保险费 316, 227. 421, 342, 912. 76833, 410. 16825, 730. 02四、住房公积金 1, 162, 275. 0111, 145, 251. 4310, 310, 277. 001, 997, 249. 44五、工会经费4, 070, 273. 56 3, 553, 286. 257, 297, 706. 47325, 853. 34六、职工教育经费8, 177. 5657, 760. 7668, 839. 30- 2, 900. 98七、非货币性福利八、因解除劳动关系给予的补偿276, 427. 95276, 427. 95合计27,
318、173, 521. 39258, 899, 406. 94238, 190, 383. 7647, 882, 544. 57注：期末余额较期初余额增加 76. 21%，主要原因系计提工资等增加所致。（2）上述所欠款项 2012 年 1 月已支付约 1, 210 万元。23. 应交税费增值税 4, 964, 519. 14 1, 481, 795. 55 营业税 399, 780. 59 355, 058. 25 企业所得税 10, 148, 963. 57 688, 902. 97 城市维护建设税 377, 766. 34 1, 081, 311. 73 房产税 5, 511. 59 1, 6
319、82, 509. 17 土地使用税 1, 432, 743. 20 3, 024, 830. 34 个人所得税 28, 651. 46 143. 84 教育费附加 161, 899. 87 465, 915. 63 地方教育费附加 107, 933. 23 151, 976. 76 其他税费 140, 986. 48 285, 765. 97 合计17, 768, 755. 47 9, 218, 210. 21 注：期末余额较期初余额增加92. 76%，变动的主要原因系计提企业所得税所致。24. 其他应付款（1）账龄分析 201194项目期初余额本期增加本期支付期末余额税费项目期末余额期初余额
320、方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告1 年以内104, 529, 348. 96517, 023, 078. 841 年以上7, 597, 480. 3655, 131, 542. 77合计112, 126, 829. 32572, 154, 621. 61（2）期末应付关联方款项详细情况见本财务报表附注九、7。（3）其他应付款期末余额较期初余额减少80. 40%，变动的主要原因系本期偿还辽宁方大集团实业有限公司款项所致。25. 其他非流动负债皂化渣库存封库工程项目补助3, 900, 000. 00 葫环发 2005 10 号系列高性能新聚醚产品开发科技项目项目补助250, 000. 00
321、葫财指企 2006 415 号在线监测仪 GLB242项目补助614, 285. 83671, 428. 67 葫环 2007 118 号高附加值端氨基聚醚研制项目项目补助300, 000. 00 辽经信资源 2009 89 号10 万吨/ 年环氧丙烷循环经济项目项目补助2, 650, 000. 00 葫环 2007 118 号绿色化工催化剂及工艺研究费项目补助1, 100, 000. 00 辽财指企 2006 341 号碱皂化无渣生产环氧丙烷技术开发及应用项目项目补助300, 000. 00 辽财指企 2006 558 号端氨基聚醚研发项目项目补助500, 000. 00 辽外专海研函 20
322、09 55 号节能专项资金项目补助300, 000. 00 葫环 2007 118 号膜法脱除硫酸根装置改造工程项目补助5, 000, 000. 005, 000, 000. 00 葫环 2009 108 号高性能氨醚产品开发科技项目项目补助150, 000. 00 葫财指企 2007 783 号在线监测 GLB237项目补助 250, 000. 10278, 571. 54 葫环 2007 118 号财政税务拨款项目补助1, 100, 000. 00葫高管委发 2007 3 号、辽地税发 2005 20 号财政技术改造拨款项目补助关于拨付支持企业技术改造财政资金的通告合计5, 864, 28
323、5. 9316, 500, 000. 21注：期末余额较期初余额减少 64. 46%，变动的主要原因系本期部分财政拨款转入营业外收入所致。26. 股本 201195账龄期末余额期初余额项目项目性质期末余额期初余额备注项目期初余额本期增减变动（+、- ）期末余额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告1. 国家持股190, 046, 969. 00- 190, 046, 969. 00- 190, 046, 969. 002. 国有法人持股3. 其他内资持股其中：境内法人持股境 内 自 然 人持股4. 境外持股其中：境外法人持股境 外 自 然 人持股1. 人民币普通股149, 953, 031.
324、00340, 000, 000. 00190, 046, 969. 00530, 046, 969. 00680, 000, 000. 002. 境内上市外资股3. 境外上市外资股4. 其他340, 000, 000. 00340, 000, 000. 00340, 000, 000. 00680, 000, 000. 00注：本公司股本变动的主要原因：依据锦化化工集团氯碱股份有限公司重整计划关于“ 出资人权益调整方案” 的规定，公司向截至 2010 年 7 月 23 日止在中国证券登记结算有限公司深圳分公司（下称“ 中登深圳分公司”）登记在册的全体股东以资本公积金按 10：10的比例每 10
325、 股转增 10 股，共计转增 340, 000, 000 股。全体股东让渡其转增股份的 60%，共计让渡约 2. 04 亿股（以下简称“ 让渡股份”），让渡股份由管理人根据执行重整计划的需要处置变现。2011 年 1 月 27 日，公司收到管理人转来的证券过户登记确认书。根据证券过户登记确认书确认，定向登记至锦化化工集团氯碱股份有限公司破产企业财产处置专用账户的转增股份 2. 04 亿股，已于 2011 年 1 月 26 日过户至 8 家公开竞购人账户。27. 资本公积资本溢价（股本溢价）1, 404, 615, 105. 207, 277, 424. 48404, 332, 430. 701
326、, 007, 560, 098. 98其他资本公积245, 720, 941. 3711, 036, 153. 95234, 684, 787. 42合计1, 650, 336, 046. 577, 277, 424. 48415, 368, 584. 651, 242, 244, 886. 40 201196发行新股送股公积金转股其他合计一、有限售条件股份二、无限售条件流通股份股份合计项目期初余额本期增加本期减少期末余额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告注：本公司资本公积变动的主要原因：依据锦化化工集团氯碱股份有限公司重整计划关于“ 出资人权益调整方案” 的规定，本公司向截至 2010
327、年 7 月 23 日止在中国证券登记结算有限公司深圳分公司（下称“ 中登深圳分公司”）登记在册的全体股东以资本公积金按 10: 10 的比例每 10 股转增 10 股，共计转增 34, 000 万股，减少资本公积34, 000 万元；同一控制下企业合并减少资本公积 6, 433. 24 万元，主要为本公司本年收购股权完成后，转回在编制比较会计报表期初数时，将被收购企业的有关资产、负债纳入合并而增加的资本公积 5, 968. 09 万元；如本财务报表附注十六、2 所述，本公司持有的辽宁北方锦化聚氨酯有限公司 20. 76%股权已变更至辽宁宏程塑料型材有限公司名下，因此本公司将资本公积中 20.
328、76%股权所对应的部分自资本公积 1, 102. 06万元转出。28. 盈余公积法定盈余公积36, 706, 982. 4736, 706, 982. 47合计36, 706, 982. 4736, 706, 982. 4729. 未分配利润上期期末未分配利润- 116, 602, 930. 96- 1, 260, 570, 824. 30期初未分配利润调整合计数（调增+，调减- ）- 15, 529, 769. 32调整后期初未分配利润- 116, 602, 930. 96- 1, 276, 100, 593. 62加：本期净利润118, 543, 020. 841, 159, 497, 6
329、62. 66 减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润1, 940, 089. 88- 116, 602, 930. 96 30. 营业收入、营业成本（1）营业收入主营业务收入2, 904, 497, 729. 141, 681, 974, 329. 45 其他业务收入66, 194, 994. 30138, 611, 599. 71 合计2, 970, 692, 723. 441, 820, 585, 929. 16主营营业成本 2, 638, 530, 391. 57 1, 767, 284, 474. 16 其他业务支出60, 510, 499
330、. 38 144, 562, 771. 78 合计2, 699, 040, 890. 951, 911, 847, 245. 94（2）主营业务（分产品） 201197项目期初余额本期增加本期减少期末余额项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告环氧丙烷 938, 509, 317. 95 884, 090, 341. 16 584, 454, 303. 19650, 693, 790. 65聚醚 636, 362, 504. 61 643, 007, 733. 79 343, 901, 327. 89405, 100, 922. 38液碱 618, 778
331、, 303. 64 360, 368, 912. 03 364, 128, 800. 12324, 676, 867. 70聚氯乙烯283, 631, 830. 25332, 448, 081. 0257, 789, 380. 3968, 535, 626. 89其他 427, 215, 772. 69418, 615, 323. 57331, 700, 517. 86318, 277, 266. 54合计2, 904, 497, 729. 142, 638, 530, 391. 571, 681, 974, 329. 451, 767, 284, 474. 16（3）主营业务（分行业）化工2
332、, 904, 497, 729. 142, 638, 530, 391. 571, 681, 974, 329. 451, 767, 284, 474. 16合计2, 904, 497, 729. 142, 638, 530, 391. 571, 681, 974, 329. 451, 767, 284, 474. 16（4）主营业务（分地区）单位：万元南方地区41, 630. 7837, 818. 6226, 892. 9328, 200. 16北方地区236, 046. 47214, 431. 49141, 304. 50148, 528. 29出口12, 772. 5211, 602.
333、93合计290, 449. 77263, 853. 04168, 197. 43176, 728. 45（5）公司前五名客户的销售收入情况佳化化学股份有限公司218, 366, 042. 747. 35%中国石油化工股份有限公司天津分公司91, 246, 665. 383. 07%石家庄市亚东化工贸易有限公司102, 548, 927. 353. 45%山东德普化工科技有限公司63, 100, 144. 962. 12%甘肃润滑油销售有限公司60, 520, 282. 312. 04%合计535, 782, 062. 7418. 03%（6）营业收入及营业成本本期较上期大幅增涨 63. 17%
334、、41. 17%，主要原因系随着化工市场的转暖，本公司 2011 年达到满负荷生产，并加大销售力度，所以本期营业收入及营业成本较上期均有大幅增涨。31. 营业税金及附加 201198产品名称 本期金额 上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本产品名称 本期金额 上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本地区名称本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本客户名称营业收入占公司全部销售收入的比例项目本期金额上期金额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告营业税3, 244, 106. 44950, 300. 38城市维护建设税6, 280, 569. 461, 475, 669. 18教育费附加
335、4, 469, 479. 74843, 239. 56合计13, 994, 155. 643, 269, 209. 12注1：上述税金的计缴标准见本财务报表附注五。注2：本期发生额较上期发生额增加328. 06%，变动的主要原因系本期营业收入较上期增加应缴纳的税金相应增加所致。32. 销售费用（1）按项目列示工资及附加2, 540, 372. 682, 799, 469. 75活动经费4, 382, 254. 154, 049, 080. 44办公费423, 053. 60422, 989. 47商标使用费649, 673. 59出口代理费100, 000. 00产品捣运费2, 719, 11
336、8. 88液碱运费4, 172, 562. 203, 151, 316. 53液碱港口储运费7, 381, 773. 363, 242, 083. 71折旧230, 794. 12566, 592. 60其他1, 042, 484. 17560, 129. 64合计22, 892, 413. 1615, 541, 335. 73（2）本期发生额较上期发生额增加 47. 30%，变动的主要原因系本期销售量增加，运费、修理费等支出增加所致。33. 管理费用工资及附加 67, 852, 373. 81 30, 965, 703. 94 办公及差旅费 5, 940, 572. 76 2, 849, 6
337、82. 14 车辆使用费 2, 215, 765. 99 3, 162, 246. 26 折旧费 3, 436, 809. 17 1, 611, 857. 55 物料消耗 4, 497, 426. 26 201199项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告2, 973, 479. 60 水、电、蒸汽费 1, 554, 629. 09 1, 685, 221. 82 业务招待费 3, 717, 766. 45 3, 116, 721. 58 无形资产摊销 19, 256, 828. 58 14, 764, 272. 62 技术开发费 83
338、0, 355. 90 2, 953, 214. 20 排污费 4, 396, 652. 21 7, 100, 000. 00 土地使用税 24, 544, 886. 16 15, 344, 458. 34 房产税 3, 757, 410. 99 3, 525, 859. 89 印花税等税金 962, 750. 04 753, 400. 11 存货盘亏或报废 - 8, 967, 997. 13 取暖费 3, 853, 865. 50 3, 243, 483. 67 中介机构费 2, 268, 792. 00 1, 800, 000. 00 诉讼费及补偿利息 96, 594. 50 1, 924,
339、 930. 01 破产重整费用 35, 200, 688. 71 证券年费及信息披露费 1, 680, 000. 00 339, 020. 00 经济补偿金 454, 238. 37 14, 176, 319. 48 其他 4, 010, 116. 55 2, 763, 793. 59 合计155, 327, 834. 33141, 286, 356. 3834. 财务费用（1）按项目列示利息支出1, 425, 008. 2641, 629, 207. 98 2011100项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告减：利息收入238, 391. 6266,
340、974. 66贴现利息14, 687, 037. 0411, 453, 917. 70汇兑损益183, 930. 46- 10, 822. 52其他68, 362. 2617, 641. 96 合计16, 125, 946. 4053, 022, 970. 46（2）本期发生额较上期发生额减少 69. 59%，主要原因系利息支出减少所致。35. 投资收益权益法核算的长期股权投资收益- 19, 836, 942. 79- 9, 575, 383. 81合计- 19, 836, 942. 79- 9, 575, 383. 81注：本期发生额较上期发生额减少 107. 17%，主要原因系本期被投资单
341、位亏损增加所致。36. 资产减值损失（1）按项目列示坏账损失1, 165, 314. 5860, 307, 526. 43存货跌价损失- 10, 253, 494. 3338, 866, 904. 82 固定资产减值损失50, 113, 759. 60委托贷款减值损失3, 500, 000. 00合 计- 9, 088, 179. 75152, 788, 190. 85（2）资产减值损失本期较上期减少 105. 95%，变动的主要原因系本期损失减少等所致。37. 营业外收入（1）按项目列示非流动资产处置利得合计39, 687, 294. 67750, 761. 2639, 687, 294.
342、67其中：固定资产处置利得13, 277, 034. 21750, 761. 2613, 277, 034. 21无形资产处置利得26, 410, 260. 4626, 410, 260. 46政府补助34, 692, 643. 7610, 198, 928. 4434, 692, 643. 76债务重组收益6, 813, 317. 021, 682, 520, 753. 116, 813, 317. 02其他2, 553, 714. 53672, 055. 302, 553, 714. 53合计83, 746, 969. 981, 694, 142, 498. 1183, 746, 969.
343、 98 2011101项目本期金额上期金额产生投资收益的来源本期金额上期金额项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告注 1：营业外收入本期较上期大幅减少，主要原因系本期公司债务重组收益等减少所致。注 2：债务重组收益主要为确认的与葫芦岛市平山供水公司债务重组收益6, 564, 500. 00 元。（2）政府补助情况财政环保补贴28, 571. 44葫环 2007 118 号大气在线监测57, 142. 84葫环 2007 118 号财政专项资金3, 600, 000. 0096, 071. 30 辽财指企 2006 341 号等环
344、氧丙烷循环经济项目2, 388, 436. 00葫环 2007 118 号（科技三项补助）前瓦渣场皂化渣库存封库工程2, 238, 087. 78葫环发 2005 10 号系列高性能新聚醚产品开发科技项目167, 443. 30葫财指企 2006 415 号氨基聚醚研发项目122, 962. 40辽外专海研函 2009 55 号财政专项资金26, 090, 000. 00102, 857. 14关于拨付支持企业技术改造财政资金的通告供热系统检修补贴款10, 000, 000. 00 供暖合同合 计34, 692, 643. 7610, 198, 928. 4438. 营业外支出（1）按项目列示
345、非流动资产处置损失合计1, 493, 540. 1719, 378, 556. 331, 493, 540. 17其中：固定资产处置损失1, 493, 540. 177, 947, 618. 091, 493, 540. 17固定资产盘亏损失11, 430, 938. 24停车损失17, 371, 179. 7920, 491, 945. 6117, 371, 179. 79罚款支出150, 000. 00滞纳金支出85, 936. 21253, 130. 5585, 936. 21非常损失131, 085. 0418, 534, 977. 36131, 085. 04赔偿损失185, 000
346、. 003, 185, 808. 35185, 000. 00其他494, 413. 15581, 815. 40494, 413. 15合计19, 761, 154. 3662, 576, 233. 6019, 761, 154. 36（2）本期发生额较上期减少68. 42%，主要原因系非常损失等减少所致。39. 所得税费用 2011102项目本期金额上期金额来源和依据项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告（1）按项目列示所得税费用- 5, 112, 714. 185, 277, 151. 37其中：当期所得税9, 856, 107. 74- 3
347、71, 966. 76递延所得税- 14, 968, 821. 925, 649, 118. 13 （2）所得税费用本期发生额较上年同期下降196. 88%，主要原因系因固定资产加速折旧引起的暂时性差异转回所致。（3）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明。利润总额116, 548, 535. 541, 164, 821, 501. 38按法定 或适用 税率计算的所得税费用29, 137, 133. 89291, 205, 375. 35某些子公司适用不同税率的影响对以前期间当期所得税的调整归属于合营企业和联营企业的损益4, 959, 235. 702, 393, 845. 95无须纳税的收入
348、不可抵扣的费用- 4, 909, 817. 668, 040, 630. 34税率变动对期初递延所得税余额的影响利用以前年度可抵扣亏损- 27, 637, 253. 51- 146, 497, 778. 82未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损- 6, 662, 012. 60- 149, 864, 921. 44按实际税率计算的所得税费用- 5, 112, 714. 185, 277, 151. 3840. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程归属于公司普通股股东的净利润0. 17430. 17431. 70511. 7051扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0. 0850
349、0. 0850- 0. 0264- 0. 0264基本每股收益=P0 S S= S0S1Si Mi M0Sj Mj M0- Sk其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 2011103项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额报告期利润本
350、年金额上年金额基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告稀释每股收益=P1/( S0S1Si Mi M0 Sj Mj M0 Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。41. 现金流量表项目注释（1）收到的其他与经营活动有关的现金收财政局拨款等48, 090, 000. 0041, 225, 189. 23存款利息238, 391. 6266, 974. 66收葫芦岛华天实业有
351、限公司管理人往来款41, 230, 000. 00其他往来款等35, 373, 027. 8310, 652, 574. 52合计83, 701, 419. 4593, 174, 738. 41（2）支付的其他与经营活动有关的现金管理费用支出39, 487, 215. 2054, 708, 454. 66销售费用支出6, 157, 974. 355, 491, 998. 51保证金等60, 123, 953. 81支付补偿金8, 380, 553. 06锦化集团公司往来款1, 360, 000. 00其他往来款等29, 507, 000. 2914, 550, 477. 16合计135, 27
352、6, 143. 6584, 491, 483. 39（3）收到的其他与筹资活动有关的现金收到辽宁方大集团实业有限公司款项20, 000, 000. 00收让渡股份出售资金814, 000, 000. 00收辽宁方大集团实业有限公司166, 306, 000. 00合计20, 000, 000. 00980, 306, 000. 00（4）支付的其他与筹资活动有关的现金支付辽宁方大集团实业有限公司款项362, 944, 993. 7750, 023, 492. 33支付辽宁方大集团实业有限公司购买子公司款项57, 005, 006. 23合计419, 950, 000. 0050, 023, 4
353、92. 33 2011104项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额项目本期金额上期金额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告42. 现金流量表补充资料（1）净利润调节为经营活动现金流量净利润121, 661, 249. 72 1, 159, 544, 350. 01 加：资产减值准备- 9, 088, 179. 75 152, 788, 190. 85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 166, 214, 446. 56 153, 549, 202. 65 无形资产摊销19, 609, 328. 58 17, 389, 897. 60 长期待摊费用摊销8,
354、518, 274. 50 8, 175, 094. 62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ ” 号填列）- 39, 687, 294. 67 - 750, 761. 26 固定资产盘亏、报废损失（收益以“ ” 号填列）1, 493, 540. 17 19, 378, 556. 33 公允价值变动损失（收益以“ ” 号填列）财务费用（收益以“ ” 号填列）1, 445, 287. 56 41, 622, 807. 13 投资损失（收益以“ ” 号填列）19, 836, 942. 79 9, 575, 383. 81 递延所得税资产减少（增加以“ ” 号填列）递延所得税负债增加
355、（减少以“ ” 号填列）- 14, 968, 821. 92 5, 649, 118. 13 存货的减少（增加以“ ” 号填列）- 48, 591, 219. 79 - 63, 749, 876. 64 经营性应收项目的减少（增加以“ ” 号填列）- 177, 985, 106. 99 100, 574, 369. 48 经营性应付项目的增加（减少以“ ” 号填列）154, 005, 120. 32 - 658, 589, 653. 18 其他- 964, 635, 994. 34 202, 463, 567. 08- 19, 479, 314. 81债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资
356、租入固定资产现金的期末余额115, 155, 133. 02 301, 485, 819. 71 减：现金的期初余额301, 485, 819. 71 20, 485, 170. 62 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额- 186, 330, 686. 69281, 000, 649. 09（2）金和现金等价物的构成一、现金115, 155, 133. 02301, 485, 819. 71其中：1. 库存现金12, 131. 1913, 101. 76 2011105项目本期金额上期金额一、将净利润调节表经营活动现金流量经营活动产生的现金流量净额二、不涉
357、及现金收支的投资和筹资活动：三、现金及现金等价物净增加情况：项目期末数期初数方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告2. 可随时用于支付地银行存款115, 143, 001. 83301, 472, 717. 953. 可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额115, 155, 133. 02 301, 485, 819. 71 注：期末受限制资金情况详见本财务报表附注八、1。1. 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。2本公司的母公司有关信息辽宁方大集团
358、实业有限公司有限责任沈阳市方威股权投资等40, 000 万元接上表：辽宁方大集团实业有限公司39. 14%39. 14%方威71965639- 32011 年 9 月 30 日，中国证券监督管理委员会下发了关于核准辽宁方大集团实业有限公司公告方大锦化化工科技股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复（证监许可【2011】1579 号）的文件，核准豁免辽宁方大集团实业有限公司因协议转让而持有本公司 190, 126, 969 股股份，后因执行法院破产重整计划裁定导致合计持有266, 177, 757 股股份，约占本公司总股本的 39. 14%而应履行的要约收购义务。辽宁方大集团实业有限公司
359、于 2011 年 11 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的本公司 266, 177, 757 股股份（约占本公司总股本的 39. 14%）过户手续办理完毕。本次股权过户后辽宁方大集团实业有限公司为本公司第一大股东，方威先生为最终实际控制人。3. 本公司子公司情况葫 芦岛 锦化 进 出口有限公司全资子公司有限责任葫芦岛市郭建民进出口4, 996. 43100. 00%100. 00%73674261- 3葫芦岛锦化化工控股子公司有限责葫芦岛市刘长坤工 程 设300. 0085. 50%85. 50%74710661- 2 2011106项目期末数期初数九、关联方关系及
360、其交易母公司名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本母公司名称母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例本企业最终控制方 组织机构代码子公司全称子公司类型企业类型注册地法人代表业务性质注册资本（万元）持股比例表决权比例组织机构代码方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告工程设计有限公司任计葫芦岛锦化公路运输有限公司全资子公司有限责任葫芦岛市郭建民运输500. 00100. 00%100. 00%74710070- 4葫芦岛锦晖石油化工储运有限公司控股孙公司有限责任葫芦岛市郭建民储运8, 000. 0061. 08%61. 08%60433043- 04. 本公司联营企业信息详见本财务报
361、表附注八、8。5. 本公司其他关联方情况抚顺方泰精密碳材料有限公司大股东的控股子公司77776463- 2乌兰浩特钢铁有限责任公司大股东的控股子公司70147230- X北京方大炭素科技有限公司大股东的控股子公司66052061- 8辽宁方大集团国贸有限公司大股东的控股子公司788704088葫芦岛方大炭素新材料有限责任公司同一母公司58070672- 26. 关联方交易（1）购销交易、提供和接受劳务的关联交易辽宁北方锦化聚氨酯有限公司购销交易销售液碱/ 液氯/ 氢气59, 909, 401. 4657, 320, 664. 76辽宁北方锦化聚氨酯有限公司北京方大炭素科技有限公司提供劳务购销交
362、易修理修配采购原材料229, 700. 003, 274, 097. 7814, 273, 672. 77辽宁方大集团国贸有限公司购销交易采购原材料3, 106, 225. 05抚顺方泰精密碳材料有限公司提供劳务工程基建及安装149, 876. 00注：本公司与关联公司的购销业务按实际购销量及市场价格结算。（2）关联方资金辽宁方大集团实业有限公司371, 781, 623. 3320, 000, 000. 00362, 944, 993. 7728, 836, 629. 56注：双方未约定借款期限等事项。（3）资产转让 2011107其他关联方名称其他关联方与本企业关系组织机构代码备注企业名称
363、关联类型关联交易内容本期发生额上期发生额关联方期初余额本期借入本期偿还期末余额企业名称关联类型关联交易内容本期发生额定价依据备注方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告辽宁方大集团实业有限公司重大资产重组收购股权57, 055, 006. 23以评估报告为参考协议定价注 1辽宁方大集团实业有限公司收购资产土地及房屋3, 301, 638. 60以评估报告为参考协议定价葫芦岛方大炭素新材料有限责任公司出售资产转让土地使用权70, 071, 288. 00以评估报告为参考协议定价注2注 1：本公司于 2011 年 10 月 10 日收到中国证券监督管理委员会下发的关于核准方大锦化化工科技股份有限公司
364、重大资产重组方案的批复（证监许可【2011】1578号）的文件，核准本公司重大资产重组方案，即以现金方式按评估价值 5, 705. 05 万元向大股东辽宁方大集团实业有限公司购买葫芦岛锦化工程设计有限公司 85. 5%的股权、葫芦岛锦化公路运输有限公司 100%的股权及葫芦岛锦化进出口有限公司 100%的股权。本次重大资产重组方案在获得中国证监会批准后，本公司按照协议约定支付了收购款项并进行了资产交割。本次重组所涉及的三家标的公司股权已于 2011 年 10 月过户完毕。注 2：2011 年 11 月 14 日，本公司与葫芦岛方大炭素新材料有限责任公司签订土地使用权转让合同，将位于辽宁省葫芦岛
365、连山区化工街 1 号（本公司厂区内）的 16. 68万平方米工业用地使用权出售给葫芦岛方大炭素新材料有限责任公司，以辽宁天力土地房地产估价有限公司出具的辽宁天力地估字（2011）葫- 079 号土地评估报告为基础，确认转让价格为 7, 007. 13 万元，此土地使用权已办理产权过户手续。（4）关联担保情况辽 宁 方 大 集 团实业有限公司中 信 银 行沈 阳 中 山保证担保20, 000. 005, 000. 002011/10/212012/08/08是注辽 宁 方 大 集 团实业有限公司中 信 银 行沈 阳 中 山保证担保1, 108. 952011/12/152012/03/14是贸易
366、融资注：2011 年 9 月，辽宁方大集团实业有限公司与中信银行股份有限公司沈阳分行签署最高额保证合同，担保人为辽宁方大集团实业有限公司，被担保人为本公司，担保自 2011 年 8 月 19 日起至 2012 年 8 月 8 日止中信银行股份有限公司沈阳分行向本公司授信而发生的一系列债权，担保最高债权额度为人民币 20, 000 万元。其他关联方担保情况详见本财务报表附注十、1。7. 关联方应收应付款项预收账款辽宁北方锦化聚氨脂有限公司65, 347. 082, 129, 769. 93 2011108企业名称关联类型关联交易内容本期发生额定价依据备注担保人受益人担保形式担保额度（万元）被担保
367、余额借款起始日借款到期日是否为关联方担保备注项目名称关联方期末金额期初金额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告预付账款北京方大炭素科技有限公司611, 421. 26应收票据辽宁方大集团国贸有限公司3, 215, 647. 98应收票据辽宁方大集团实业有限公司22, 632, 092. 51应收票据乌兰浩特钢铁有限责任公司300, 000. 00其他应付款辽宁方大集团实业有限公司32, 138, 268. 16371, 781, 623. 33其他应付款辽宁北方锦化聚氨脂有限公司110, 800. 351. 本公司为其他单位提供债务担保情况如下1辽宁北方锦化聚氨酯有限公司中国银行葫芦岛分行保
368、证担保4, 280. 002007/05/152015/03/20是注 12辽宁北方锦化聚氨酯有限公司建设银行葫芦岛开发支行保证担保7, 600. 002007/11/272014/11/26是注 2注1：2008年5月15日，本公司与中国银行股份有限公司葫芦岛分行签订最高额保证合同（合同号2008年葫中银保字45001号），被担保人：辽宁北方锦化聚氨酯有限公司，担保期间：从2007年4月10日起至2009年4月10日止发生的主债权履行期限届满之日起两年，担保最高债权额为人民币12, 000万元。注2：2007年11月27日，本公司与中国建设银行股份有限公司葫芦岛开发支行签订最高额保证合同（合
369、同号2007- 005号），被担保人：辽宁北方锦化聚氨酯有限公司，担保期间：从2007年11月27日起至2014年11月26日止主债权（借款合同号2007- 005号）履行期限届满之日起两年，担保最高债权额为人民币8, 000万。本公司重整期间，上述两家银行分别向管理人申报债权，经管理人初步审查确认其债权性质为普通债权（临时债权），但尚未经葫芦岛市中级人民法院裁定确认。对上述尚未最终确认的债权，锦化化工集团氯碱股份有限公司重整计划规定：“ 上述债权在依法得到最终确认后，按照本重整计划规定的债权受偿方案进行清偿”。重整计划的受偿方案为：普通债权中每家债权人9万以下（含9万元）债权部分按照100%
370、的比例清偿；超过9万元以上的部分按照5%的比例清偿。如辽宁北方锦化聚氨酯有限公司按照贷款合同的约定按时偿还全部贷款，则本公司无需承担担保责任，反之则应以未偿还贷款金额为基数，按照上述受偿比例承担担保责任。2. 其他或有事项本公司本期无需要披露的其他重大或有事项。 2011109项目名称关联方期末金额期初金额十、或有事项序号被担保人受益人担保形式被担保余额（万元）借款起始日借款到期日是否为关联方担保备注方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告本公司本期无需要披露的重大承诺事项。本公司本期无需要披露的重大资产负债表日后事项。本公司本期无需要披露的重大非货币性资产交换事项。本公司本期无需要披露的重大债
371、务重组事项。本公司本期无需要披露的重大借款费用事项。（一）辽宁宏程塑料型材有限公司（以下简称宏程塑料公司）诉锦化集团公司及本公司担保纠纷案经辽阳市中级人民法院审理，并下达（2009）辽阳民三初字第19号民事判决书，判令本公司给付宏程塑料公司48, 585, 410元及逾期利息等。2010年3月9日辽阳市中级人民法院下达（2010）辽阳执恢字第5号执行裁定书，裁定本公司在辽宁北方锦化聚氨酯有限公司所拥有的20. 76%股权交付给宏程塑料公司抵偿债务，宏程塑料公司可持本裁定书到有关机构办理相关产权过户登记手续。葫芦岛市工商行政管理局于2011年6月13日核准变更, 本公司对辽宁北方锦化聚氨酯有限公
372、司的持股比例变更为19. 24%。（二）2011 年 6 月 14 日，管理人向辽宁省葫芦岛市中级人民法院提交关于锦化化工集团氯碱股份有限公司重整计划执行情况的监督报告，并申请法院裁定锦化氯碱重整计划提前执行完毕。辽宁省葫芦岛市中级人民法院于 2011 年 6 月 20 日做出如下裁定：1. 自 2011 年 6 月 20 日起，锦化化工集团氯碱股份有限公司管理人的监督职责终止；2. 自 2011 年 6 月 20 日起，锦化化工集团氯碱股份有限公司重整期间未依法申报债权的债权人可以按照重整计划规定的同类债权清偿条件行使权力。至此，锦化化工集团氯碱股份有限公司重整计划执行完毕。（三）未履行完毕
373、的信用证本公司由中信银行沈阳中山支行开具的未履行完毕的信用证情况如下：1LC11001712, 748, 256. 882LC11002061, 500, 000. 00 2011110十一、承诺事项十二、资产负债表日后事项十三、非货币性资产交换十四、债务重组十五、借款费用十六、其他重要事项序号信用证号码信用证金额（美元）备注方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告3LC110022151, 000. 004LC11001821, 070, 936. 575LC11001752, 025, 031. 056LC110014697, 120. 77合计7, 492, 345. 271、应收账款（1
374、）按类别列示单项金额重大并单项计提坏账准备按组合计提坏账准备账龄分析法组合9, 638, 015. 42100. 00%1, 230, 308. 7513, 017, 780. 08100. 00%1, 139, 168. 17小计9, 638, 015. 42100. 00%1, 230, 308. 7513, 017, 780. 08100. 00%1, 139, 168. 17单项金额并不重大但单独计提坏账准备合计9, 638, 015. 42100. 00%1, 230, 308. 7513, 017, 780. 08100. 00%1, 139, 168. 17（2）组合中，按账龄分
375、析法计提坏账准备的应收账款1年以内( 含 1年)3, 546, 497. 29 36. 80%177, 324. 86 6, 966, 432. 8053. 52%423, 350. 691- 2 年( 含 2 年) 40, 569. 44 0. 42% 4, 056. 94 4, 903, 060. 8737. 66%490, 306. 092- 3 年( 含 3 年)4, 902, 887. 58 50. 87%735, 433. 14 422, 746. 893. 25%63, 412. 033- 4 年（含 4 年） 422, 521. 59 4. 38% 84, 504. 32 66
376、8, 901. 365. 14%133, 780. 274- 5 年（含 5 年） 668, 901. 36 6. 94%200, 670. 415 年以上 56, 638. 16 0. 59% 28, 319. 08 56, 638. 160. 43%28, 319. 09合计9, 638, 015. 42 100. 00%1, 230, 308. 7513, 017, 780. 08100. 00%1, 139, 168. 17（3）期末应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 2011111序号信用证号码信用证金额（美元）备注十七、母公司财务报表主要项目注释类别
377、期末余额期初余额金额占总额比例坏账准备金额占总额比例坏账准备账龄期末余额期初余额金额比例坏账准备金额比例坏账准备方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告（4）期末应收账款金额前五名情况葫芦岛市华福实业总公司非关联方4, 136, 571. 352- 3 年42. 92%鞍钢集团矿业公司非关联方1, 251, 315. 00 1 年以内12. 98%鞍钢股份有限公司非关联方838, 569. 70 1 年以内8. 70%葫芦岛市自来水公司非关联方811, 252. 08 1 年以内8. 42%东北制药总厂非关联方614, 429. 072- 3 年6. 38%合计7, 652, 137. 2079
378、. 40%2. 其他应收款（1）按类别列示单项金额重大并单项计提坏账准备按组合计提坏账准备账龄分析法组合34, 466, 699. 58100. 00%2, 395, 657. 5714, 543, 739. 28100. 00%831, 136. 88小计34, 466, 699. 58100. 00%2, 395, 657. 5714, 543, 739. 28100. 00%831, 136. 88单项金额并不重大但单独计提坏账准备合计34, 466, 699. 58100. 00%2, 395, 657. 5714, 543, 739. 28100. 00%831, 136. 88（2
379、）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款1 年以内( 含 1 年)24, 531, 184. 2371. 17% 1, 226, 558. 76 12, 669, 660. 9287. 11%585, 429. 041- 2 年( 含 2 年)7, 398, 242. 68 21. 47% 739, 824. 27 1, 408, 078. 369. 68%140, 807. 842- 3 年( 含 3 年)1, 665, 599. 87 4. 83% 249, 839. 98 366, 000. 002. 52%54, 900. 003- 4 年（含 4 年） 820, 672. 80
380、 2. 38% 164, 134. 56 4- 5 年（含 5 年） 51, 000. 00 0. 15% 15, 300. 00 5 年以上 100, 000. 000. 69%50, 000. 00合计34, 466, 699. 58100. 00%2, 395, 657. 57 14, 543, 739. 28100. 00%831, 136. 88 2011112单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例类别期末余额期初余额金额占总额比例坏账准备金额占总额比例坏账准备账龄期末余额期初余额金额比例坏账准备金额比例坏账准备方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告（3）期末其他应收款中无
381、持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。（4）期末其他应收款金额前五名情况葫芦岛市华建水暖有限责任公司非关联方20, 373, 880. 711 年以内59. 11%锦化化工集团氯碱股份有限公司破产管理人非关联方6, 337, 517. 671- 2 年18. 39%辽宁正业集团云顶钢结构有限公司非关联方1, 150, 000. 001- 2 年3. 34%葫芦岛锦化劳服动力建筑安装工程处非关联方977, 321. 872- 3 年2. 84%辽宁省电力有限公司葫芦岛龙港供电分公司非关联方855, 360. 001 年以内2. 48%合计 29, 694, 080. 2586.
382、16%（5）他应收款期末余额较期初余额增加136. 99%，变化的主要原因系为葫芦岛市华建水暖有限责任公司提供供暖等服务增加应收款项2, 037万元。3. 长期股权投资（1）按明细列示辽宁北方锦化聚氨酯有限公司权益法46, 163, 280. 00107, 651, 016. 1979, 506, 108. 8528, 144, 907. 34锦州商业银行成本法20, 000, 000. 0020, 000, 000. 0020, 000, 000. 00葫芦岛锦化进出口有限公司成本法49, 472, 314. 0649, 472, 314. 0649, 472, 314. 06葫芦岛锦化公路
383、运输有限公司成本法10, 343, 015. 4010, 343, 015. 4010, 343, 015. 40葫芦岛锦化化工工程设计有限公司成本法4, 517, 101. 254, 517, 101. 254, 517, 101. 25合计130, 495, 710. 71127, 651, 016. 1964, 332, 430. 717, 9506, 108. 85112, 477, 338. 05接上表：辽宁北方锦化聚氨酯有限公司19. 24%19. 24%锦州商业银行0. 53%0. 53%葫芦岛锦化进出口有限公司100. 00%100. 00%葫芦岛锦化公路运输有限公司100.
384、00%100. 00% 2011113单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例被投资单位核算方法投资成本期初账面金额本期增加本期减少期末账面金额被投资单位持股比例表决权比例减值准备本期计提资产减值准备现金红利方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告葫芦岛锦化化工工程设计有限公司85. 50%85. 50%注：如附注十六、（一）所述，本公司对辽宁北方锦化聚氨酯有限公司所持的20. 76%股权被裁定执行，葫芦岛市工商行政管理局于2011年6月13日核准变更, 本公司对辽宁北方锦化聚氨酯有限公司的持股比例变更为19. 24%。（2）联营企业信息辽宁北方锦化聚氨酯有限公司有限责任葫芦岛市马建军
385、TDI 项目前期筹备及投资建设7, 00019. 24%19. 24%接上表：辽宁北方锦化聚氨酯有限公司724, 419, 048. 82578, 095, 439. 21146, 323, 609. 61537, 711, 725. 34- 116, 060, 094. 8976832383- 54、营业收入和营业成本（1）营业收入主营业务收入2, 706, 847, 713. 951, 666, 221, 670. 63其他业务收入66, 955, 846. 11138, 611, 599. 71合计2, 773, 803, 560. 061, 804, 833, 270. 34 主营营业
386、成本 2, 461, 118, 530. 64 1, 749, 988, 303. 28其他业务支出60, 510, 499. 38 144, 562, 771. 78合计2, 521, 629, 030. 021, 894, 551, 075. 06（2）主营业务（分产品）环氧丙烷 938, 509, 317. 95 884, 090, 341. 16 584, 454, 303. 19650, 693, 790. 65聚醚 636, 362, 504. 61 643, 007, 733. 79 343, 901, 327. 89405, 100, 922. 38液碱 618, 778, 3
387、03. 64 360, 368, 912. 03 364, 128, 800. 12324, 676, 867. 70 2011114被投资单位持股比例表决权比例减值准备本期计提资产减值准备现金红利被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本（万元）持股比例表决权比例被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润组织机构代码项目本期金额上期金额产品名称 本期金额 上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告聚氯乙烯283, 631, 830. 25332, 448, 081. 0257, 789, 380. 3968,
388、535, 626. 89其他 229, 565, 757. 50241, 203, 462. 64315, 947, 859. 04300, 981, 095. 66合计2, 706, 847, 713. 952, 461, 118, 530. 641, 666, 221, 670. 631, 749, 988, 303. 28（3）主营业务（分行业）化工2, 706, 847, 713. 952, 461, 118, 530. 641, 666, 221, 670. 631, 749, 988, 303. 28合计2, 706, 847, 713. 952, 461, 118, 530. 6
389、41, 666, 221, 670. 631, 749, 988, 303. 28（4）主营业务（分地区）单位：万元南方地区41, 630. 7837, 919. 7026, 892. 9328, 200. 16北方地区228, 978. 99208, 192. 15139, 729. 24146, 798. 67合计270, 609. 77246, 111. 85166, 622. 17174, 998. 83（5）公司前五名客户的销售收入情况佳化化学股份有限公司218, 366, 042. 747. 87%中国石油化工股份有限公司天津分公司91, 246, 665. 383. 29%石家庄
390、市亚东化工贸易有限公司102, 548, 927. 353. 70%山东德普化工科技有限公司63, 100, 144. 962. 27%甘肃润滑油销售有限公司60, 520, 282. 312. 18%合计535, 782, 062. 7419. 32%（6）营业收入及营业成本本期较上年同期均有大幅增涨，主要原因：随着化工市场的转暖，本公司2011年达到满负荷生产，并加大销售力度，所以本期营业收入及营业成本较上期均有大幅增涨。5、投资收益（1）投资收益明细权益法核算的长期股权投资收益- 18, 610, 102. 48- 9, 575, 383. 81处置长期股权投资产生的投资收益- 1, 2
391、26, 840. 31合计- 19, 836, 942. 79- 9, 575, 383. 81 2011115产品名称 本期金额 上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本产品名称 本期金额 上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本地区名称本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本客户名称营业收入占公司全部销售收入的比例项目本期金额上期金额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告（2）按权益法核算的长期股权投资收益辽宁北方锦化聚氨酯有限公司- 19, 836, 942. 79- 9, 575, 383. 81被投资公司当年亏损增加合计- 19, 836, 942. 79- 9, 575,
392、383. 81（3）投资收益汇回不存在重大限制的。（4）本年度投资收益比上年度减少107. 17%，其原因系辽宁北方锦化聚氨酯有限公司本期亏损增加所致。6、现金流量表补充资料净利润109, 116, 840. 37 1, 159, 975, 067. 03 加：资产减值准备- 8, 597, 833. 06 152, 616, 312. 83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 159, 041, 841. 63 150, 954, 372. 66 无形资产摊销19, 256, 828. 58 17, 262, 817. 60 长期待摊费用摊销8, 175, 145. 72 8,
393、024, 944. 05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ ” 号填列）- 39, 511, 186. 01 - 750, 761. 26 固定资产盘亏、报废损失（收益以“ ” 号填列）1, 422, 905. 33 19, 378, 556. 33 公允价值变动损失（收益以“ ” 号填列）财务费用（收益以“ ” 号填列）740, 771. 75 41, 096, 582. 53 投资损失（收益以“ ” 号填列）19, 836, 942. 79 9, 575, 383. 81 递延所得税资产减少（增加以“ ” 号填列）递延所得税负债增加（减少以“ ” 号填列）- 14, 7
394、71, 592. 38 5, 731, 297. 10 存货的减少（增加以“ ” 号填列）- 48, 314, 454. 22 - 63, 751, 032. 65 经营性应收项目的减少（增加以“ ” 号填列）- 130, 218, 665. 80 121, 469, 548. 38 经营性应付项目的增加（减少以“ ” 号填列） 177, 653, 947. 74 - 668, 680, 412. 20 其他- 964, 635, 994. 34 253, 831, 492. 44- 11, 733, 318. 13债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产现金的期末余额109,
395、525, 102. 52293, 258, 698. 73减：现金的期初余额293, 258, 698. 7312, 110, 796. 85加：现金等价物的期末余额 2011116被投资单位本期发生额上年发生额本年比上年增减变动的原因项目本期金额上期金额一、将净利润调节表经营活动现金流量经营活动产生的现金流量净额二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：三、现金及现金等价物净增加情况：方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额- 183, 733, 596. 21281, 147, 901. 881. 报告期非经常损益明细（1）非流动性资产处置损益，包括
396、已计提资产减值准备的冲销部分44, 652, 858. 64 - 30, 943, 128. 44 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外34, 692, 643. 7610, 198, 928. 44（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益（6）非货币性资产交换损益（7）委托他人投资或管理资产的损益（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
397、计提的各项资产减值准备（9）债务重组损益6, 813, 317. 021, 682, 520, 753. 11（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等- 49, 377, 008. 19 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 10, 584, 870. 46 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益（15）单独进
398、行减值测试的应收款项减值准备转回（16）对外委托贷款取得的损益（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响（19）受托经营取得的托管费收入（20) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出- 15, 713, 899. 66- 42, 343, 096. 09 2011117项目本期金额上期金额十八、补充资料非经常性损益明细本期金额上期金额方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告( 21) 其他符合非经常性损益定义的损益项目81, 029, 790. 22 1, 570, 056, 448.
399、83 减：所得税影响金额 20, 278, 931. 61 392, 596, 110. 36 60, 750, 858. 61 1, 177, 460, 338. 47 2. 净资产收益率和每股收益归属于公司普通股股东的净利润7. 33%0. 17430. 1743扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3. 70%0. 08500. 0850公司名称：方大锦化化工科技股份有限公司第 48 页至第 118 页的财务报表及附注由下列负责人签署：法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：日期：2012 年 2 月 16 日日期：2012 年 2 月 16 日日期：2012 年 2 月 16 日 2011118非经常性损益明细本期金额上期金额非经常性损益合计扣除所得税影响后的非经常性损益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益稀释每股收益 易风林 李晓光 任玉华方大锦化化工科技股份有限公司年年度报告一、载有公司负责人签名的年度报告的文本；二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名的财务报告文本；三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文件文本；四、公司章程文本。方大锦化化工科技股份有限公司公司法定代表人： 二 一二年二月十六日 2011119第十二节 备查文件易风林
