000613_2018_大东海A_2018年年度报告_2019-02-25.txt

1、海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文1证券代码：000613、200613证券简称：大东海 A、大东海 B海南大东海旅游中心股份有限公司HainanDadonghaiTourismCentre(Holdings)Co.,Ltd.2018 年年度报告全文披露日期：2019 年 02 月 26 日海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文2第一节第一节第一节第一节 重要提示重要提示重要提示重要提示、目录和释义目录和释义目录和释义目录和释义重要提示重要提示重要提示重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、

2、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人袁小平、主管会计工作负责人符宗仁及会计机构负责人(会计主管人员)符宗仁声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。目目目目录录录录第一节 重要提示、目录和释义.2第二节 公司简介和主要财务指标.4第三节 公司业务概要.8第四节 经营情况讨论与分析.9第五节 重要事项.18第六节 股份变动及股东情况.27第七节 优先股相关情况.33第八节 董事、监事、

3、高级管理人员和员工情况.34第九节 公司治理.39第十节 公司债券相关情况.45第十一节 财务报告.46第十二节 备查文件目录.118海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文3释释释释义义义义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法上市规则指深圳证券交易所股票上市规则公司或本公司指海南大东海旅游中心股份有限公司公司章程指海南大东海旅游中心股份有限公司章程股东大会指海南大东海旅游中心股份有限公司股东大会董事会指海南大东海旅游中心股份有限公司董事会监事会指海南大东海旅游中心股份有限公司监事会罗牛山

4、指罗牛山股份有限公司元指人民币元报告期内、本报告期指2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日重大风险提示重大风险提示重大风险提示重大风险提示本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。证券时报、香港商报和巨潮资讯网 为本公司 2019 年度选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。本报告分别以中、英两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。敬请投资者注意投资风险。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文4第二节第二节第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财

5、务指标公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一一一一、公司信息公司信息公司信息公司信息股票简称大东海 A、大东海 B股票代码000613、200613变更后的股票简称无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称海南大东海旅游中心股份有限公司公司的中文简称大东海公司的外文名称Hainan Dadonghai Tourism Centre (Holdings) Co.,Ltd.公司的外文名称缩写DADONGHAI公司的法定代表人袁小平注册地址三亚市大东海注册地址的邮政编码572021办公地址三亚市大东海办公地址的邮政编码572021公司网址电子信箱hnddhhn二二二二、联系人和联系方式

6、联系人和联系方式联系人和联系方式联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名汪宏娟联系地址三亚市大东海电话0898-88219921传真0898-88214998电子信箱hnddhhn三三三三、信息披露及备置地点信息披露及备置地点信息披露及备置地点信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、香港商报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点公司证券部海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文5四四四四、注册变更情况注册变更情况注册变更情况注册变更情况组织机构代码统一社会信用代码 91460000201357188U公司上市以来主营业务的变化情况无变更历次控

7、股股东的变更情况1、1997 年 1 月，公司上市 A 股，海南大东海旅游中心集团有限公司持有公司9632.7 万股 A 股，占公司总股本的 26.46%，为公司的第一大股东。2、1998 年 12 月 25 日，海南大东海旅游中心集团有限公司持有的上述股权被司法划转至三亚农行名下， 三亚农行 1998 年 12 月取得上述股权后委托全资下属企业三亚银农实业开发总公司持有，三亚银农实业开发总公司成为公司的第一大股东。3、2000 年 12 月 12 日，上述股权被剥离到中国长城资产管理有限公司名下，中国长城资产管理有限公司成为公司的第一大股东。4、2001 年 9 月 19 日，中国长城资产管

8、理有限公司与海口食品有限公司签署股权转让协议书，转让标的为 6000 万股，于 2002 年 10 月 18 日获得财政部2002430号文批准，海口食品有限公司成为公司的第一大股东。5、2008 年 4 月 24 日，罗牛山股份有限公司签署声明书，确认海口食品有限公司持有的 6000 万股股权系代罗牛山股份有限公司持有，并于 2010 年 1 月 29 日完成过户。自此，罗牛山股份有限公司成为公司的第一大股东。五五五五、其他有关资料其他有关资料其他有关资料其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址上海市南京东路 61 号 4 楼签字

9、会计师姓名李进华、朱美荣公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用六六六六、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2018 年2017 年本年比上年增减2016 年营业收入（元）29,515,592.3327,906,564.235.77%21,708,883.51归属于上市公司股东的净利润（元）653,282.192,858,998.66-77.15%-2,661,052.49归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（

10、元）816,346.09779,389.744.74%-4,072,689.97经营活动产生的现金流量净额（元）6,783,893.265,127,288.4732.31%2,766,372.02基本每股收益（元/股）0.00180.0079-77.22%-0.0073海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文6稀释每股收益（元/股）0.00180.0079-77.22%-0.0073加权平均净资产收益率0.84%3.78%-2.94%-3.52%2018 年末2017 年末本年末比上年末增减2016 年末总资产（元）88,197,118.0787,466,661.800.84%1

11、05,444,153.63归属于上市公司股东的净资产（元）77,788,696.2977,135,414.100.85%74,276,415.44七七七七、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期

12、不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八八八八、分季度主要财务指标分季度主要财务指标分季度主要财务指标分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第

13、三季度第四季度营业收入9,888,991.836,284,937.495,799,836.917,541,826.10归属于上市公司股东的净利润1,973,425.41-691,259.83-687,050.1058,166.71归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,973,903.39-691,532.83-687,050.10221,025.63经营活动产生的现金流量净额2,610,752.60499,925.001,585,973.612,087,242.05上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否九九九九、非经常性损益项目及金

14、额非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元项目2018 年金额2017 年金额2016 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-29,691.26-30,016.43380,866.43-计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费805,825.24961,165.05-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-133,372.641,303,800.1169,606.00-合计-163,063.902,079,608.921,411,637.48-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定

15、的非经常性损益项目，以及把公海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文7开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文8第三节第三节第三节第三节 公司业务概要公司业务概要公司业务概要公司业务概要一一一一、报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务公司是

16、否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主营主要业务为酒店住宿和餐饮服务。采购商品主要为酒店、餐饮经营所需的物品、物资，以价廉质优为原则，部分通过与供应商直接签订采购合同购入，部分通过代理商采购。经营业务以网络散客和境外旅行社团队销售为主，非网络销售散客、商务散客、旅行社客源为辅。酒店位于海南省三亚市大东海景区中心区域，交通便利，面朝大海，环境优美，历史悠久，文化内涵丰富，为中国名酒店成员之一。但是，近年来当地高中低档酒店或者家庭旅馆盲目大量兴建开业，供应远大于市场需求，行业之间竞争相当激烈，经营下滑压力不减。二二二二、主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况

17、1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明货币资金增加的主要原因是经营活动产生的现金流量净增加 678 万元，投资活动产生的现金净减少 110 万元。应收票据及应收账款减少的主要原因是报告期应收账款回笼增加。其他应收款增加的主要原因是应收水电费、律师费和备用金增加。一年内到期的非流动资产减少的主要原因是根据新会计报表要求，将预计一年内摊销的长期待摊费用调整到长期待摊费用项目列报。2、主要境外资产情况主要境外资产情况主要境外资产情况主要境外资产情况 适用 不适用三三三三、核心竞争力分析核心竞争力分析核心竞争力分析核心竞争力分析公司是否

18、需要遵守特殊行业的披露要求否公司以酒店住宿、餐饮业为主业，地处旅游热点城市三亚市，位于三亚市客流量最大、中国“四十佳景”之一、三亚唯一免费开放的AAAA级景区的大东海海湾，距离三亚市市区约5分钟车程，三亚凤凰机场约30分钟车程。酒店位置临海，拥有优美的园林绿化环境，距离海面仅数十米，一年四季鲜花盛开，享有得天独厚的地理、自然环境优势。且酒店承建开业至今二十年余，属三亚最早的酒店之一，曾经接待过国内外很多国家元首及国家级领导人物，历史悠久，文化内涵丰富，为中国名酒店成员之一。加上近年来，公司对酒店软硬件设备设备进行了全面的升级改造，进一步改善了酒店内外部经营环境，有效增强了经营竞争能力。目前，公

19、司酒店经营等方面在同区域、同规模、同档次酒店中位于前列。在以后的工作中，公司将继续努力完善酒店内外部经营环境，加强销售工作力度，加强员工队伍建设，进一步提高经营能力。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文9第四节第四节第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析一一一一、概述概述概述概述报告期内，公司实现主营业务收入2,951.56万元，较去年增加160.90万元，增幅为5.77%；实现营业利润81.63万元，较去年减少76.89万元，减幅为48.50%；营业外收支净额为16.31万元，较去年减少

20、143.68万元，减幅为112.80%；实现净利润65.33万元，较去年减少220.57万元，减幅为77.15%。报告期内，公司以市场为导向，拓宽营销渠道，灵活运用营销策略，加强企业文化建设和员工队伍建设，努力提高产品质量，严格成本控制管理，完善内控体系，降险降耗，增收节支等，基本完成了公司年初制定的经营目标。主要工作如下：1、以市场为导向，灵活运用营销策略，拓宽营销渠道报告期内，公司以市场为导向，灵活运用营销策略，在进一步巩固老客户的同时，积极拓展网络市场、俄罗斯市场以及西南、华北、华东和华南区市场，加强与境内外旅行社、知名网络销售平台以及一二线城市直销旅行社的合作力度，实行销售奖励、全员销

21、售机制，有效增加了市场销售份额。报告期内，公司境外销售收入、网络销售收入、会议团队和旅行社散客销售收入同比明显增加。实现主营业务收入2,790.66万元，较去年同期增加619.77万元，增幅为28.55%。2、以人为本，以质强企，努力提高产品质量，增强企业竞争能力报告期内，本着“以人为本”的用人理念，不断丰富员工文化生活，创建和谐工作环境，加强企业文化建设和员工队伍建设。同时，创新管理制度，充分激发和调动员工的积极性，主动性，创造性。本着“以质强企”的经营理念，不断加强酒店管理以及员工岗前基础知识和岗后业务能力提高的技能培训，增强员工业务水平、服务意识、责任意识和质量意识，有效提高了酒店服务质

22、量和管理水平，提升了酒店产品的品质和综合竞争能力。3、严格成本管控、预算管理，完善内部控制体系，降险降耗，增收节支，安全生产，实现企业利益最大化报告期内，公司继续以财务管理为重点，完善采购管理制度，加强采购成本控制管理、预算管理，采取网络价格查询和酒店行业价格查询等措施，实行采购成本询价渠道多样化，货比三家，质优价廉，科学控制经营成本，严格合理控制各项费用开支，勤检勤修，坚决杜绝抛锚滴漏等各种资源浪费，有效提高了采购成本合理度以及收入成本效益。优化机构设置，人员配置，有效降底了人力资源成本。同时，继续完善内部控制体系，加强内部控制工作规范和实施，强化内部控制工作的有效执行，降险降耗，增收节支，

23、安全生产，有效提高了经营效益，保证了公司运营安全，实现了企业利益最大化。2019年，公司将继续巩固和拓展销售渠道，提升酒店产品品质和服务质量，提高综合竞争能力，为公司持续、稳定、健康发展打下坚实基础。二二二二、主营业务分析主营业务分析主营业务分析主营业务分析1、概述概述概述概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文102、收入与成本收入与成本收入与成本收入与成本（1）营业收入构成营业收入构成营业收入构成营业收入构成单位：元2018 年2017 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计29,515,592.33

24、100%27,906,564.23100%5.77%分行业旅游饮食服务业26,442,049.4789.59%24,691,592.8688.48%7.09%其他业务3,073,542.8610.41%3,214,971.3711.52%-4.40%分产品客房收入22,731,299.1577.02%21,103,123.0975.62%7.72%餐饮娱乐收入3,710,750.3212.57%3,588,469.7712.86%3.41%其他业务3,073,542.8610.41%3,214,971.3711.52%-4.40%分地区海南地区29,515,592.33100.00%27,90

25、6,564.23100.00%5.77%（2）占公司营业收入或营业利润占公司营业收入或营业利润占公司营业收入或营业利润占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业以上的行业以上的行业以上的行业、产品或地区情况产品或地区情况产品或地区情况产品或地区情况 适用 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入营业成本毛利率（%）营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减（%）分行业旅游饮食服务业26,442,049.4711,280,674.5457.341,750,456.61615,278.511.00其他业务3,073,542.86474,523.5684.56

26、-141,428.510.00-1.00分产品客房收入22,731,299.159,307,117.6159.061,628,176.06548,753.231.00餐饮娱乐收入3,710,750.321,973,556.9346.82122,280.5566,525.280.00其他业务3,073,542.86474,523.5684.56-141,428.510.00-1.00分地区海南地区29,515,592.3311,755,198.1060.171,609,028.10615,278.510.00公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的

27、主营业务数据 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文11（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入公司实物销售收入是否大于劳务收入公司实物销售收入是否大于劳务收入公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成营业成本构成营业成本构成营业成本构成产品分类单位：元产品分类项目2018 年2017 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重旅游饮食服务业原材料

28、1,973,556.9316.79%1,907,031.6517.12%3.49%旅游饮食服务业工资福利2,092,195.7417.80%1,891,709.8016.98%10.86%旅游饮食服务业水电费1,355,721.9911.53%1,564,778.8314.05%-13.36%旅游饮食服务业折旧2,160,828.6918.38%2,009,886.9418.04%7.51%旅游饮食服务业修理费1,319,951.9711.23%964,425.228.66%36.86%旅游饮食服务业针棉织品170,130.341.53%-100.00%旅游饮食服务业洗涤费680,236.96

29、5.79%594,068.645.33%14.50%旅游饮食服务业成本总额11,280,674.5495.96%10,665,396.0395.74%5.77%（6）报告期内合并范围是否发生变动报告期内合并范围是否发生变动报告期内合并范围是否发生变动报告期内合并范围是否发生变动 是 否合并范围的变更合并范围的变更合并范围的变更合并范围的变更本期新纳入合并范围的子公司本期新纳入合并范围的子公司本期新纳入合并范围的子公司本期新纳入合并范围的子公司（7）公司报告期内业务公司报告期内业务公司报告期内业务公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况产品或服务发生重大变化或调整有关情况产品或服务

30、发生重大变化或调整有关情况产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况主要销售客户和主要供应商情况主要销售客户和主要供应商情况主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）17,703,242.98前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例59.98%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料名称合并原因期末净资产本期净利润设立日期海南文高旅游资源开发有限公司新设999,768.27-231.732018.6.6海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文12序号客户名称销售额（

31、元）占年度销售总额比例1三亚昊利德国际旅行社有限公司6,626,716.0022.45%2三亚友谊国际旅行社有限公司5,408,974.0018.33%3上海赫程国际旅行社有限公司2,424,883.408.22%4支付宝（中国）网络技术有限公司2,074,558.587.03%5三亚盛达国际旅行社有限公司1,168,111.003.96%合计-17,703,242.9859.98%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）7,105,892.26前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例82.48%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.

32、00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1三亚运旺食品配送有限公司2,840,267.0632.97%2海南电网公司三亚供电局2,494,649.6728.96%3三亚正庄实业有限责任公司695,109.808.07%4三亚中法供水有限公司662,067.337.68%5三亚长丰海洋天然气供气有限公司413,798.404.80%合计-7,105,892.2682.48%主要供应商其他情况说明 适用 不适用3、费用费用费用费用单位：元2018 年2017 年同比增减重大变动说明销售费用5,619,079.955,124,503.559.65%主要是薪资费用开支

33、增加所致管理费用10,133,021.979,665,525.834.84%主要是薪资费用开支增加所致财务费用-188,278.60-249,176.18-24.44%主要是存款利息收入减少所致4、研发投入研发投入研发投入研发投入 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文135、现金流现金流现金流现金流单位：元项目2018 年2017 年同比增减经营活动现金流入小计33,598,344.8530,557,863.939.95%经营活动现金流出小计26,814,451.5925,430,575.465.44%经营活动产生的现金流量净额6,783,893.265,127,

34、288.4732.31%投资活动现金流入小计9,840,550.00-100.00%投资活动现金流出小计1,101,145.1232,496,479.32-96.61%投资活动产生的现金流量净额-1,101,145.12-22,655,929.32-95.14%筹资活动现金流入小计19,810,000.00-100.00%筹资活动现金流出小计19,810,000.00-100.00%现金及现金等价物净增加额5,682,748.14-17,528,640.85132.42%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用1、报告期经营活动现金流入小计同比上年增长9.95%，主要是营业收入

35、大幅增加，相应销售回款增加所致。2、报告期经营活动现金流出小计同比上年增长5.54%，主要是销售业务量大幅增加，相应的采购业务和薪资费用等开支增加所致。3、报告期经营活动产生的现金流量净额同比上年增长32.31%，主要是经营活动现金流入大于现金流出所致。4、报告期投资活动现金流入同比上年减少100.00%，主要是上年债权投资900万元本金和资金占用费回款所致。5、报告期投资活动现金流出同比上年减少96.61%，主要是上年偿还证监会罚没款和支付债权投资款所致。6、报告期投资活动产生的现金流量净额同比上年减少95.14%，主要是上年偿还证监会罚没款，以及取得债权投资资金占用费收入所致。7、报告期筹

36、资活动现金流入同比上年减少100.00%，主要是上年取得罗牛山集团有限公司往来款1981万元所致。8、报告期筹资活动现金流出同比上年减少100.00%，主要是上年支付罗牛山集团有限公司往来款1981万元所致。9、报告期现金及现金等价物净增加额同比上年增加132.42%，主要是报告期现金净增加568万元，上年现金净减少1753万元所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用三三三三、非主营业务分析非主营业务分析非主营业务分析非主营业务分析 适用 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性资产减值-13,656.55-2.09%主要

37、是坏账准备转回所致不具可持续性营业外收入273.000.04%主要是其他收入不具可持续性营业外支出163,336.9025.00%主要是滞纳金和处置固定资产损失不具可持续性海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文14四四四四、资产及负债状况资产及负债状况资产及负债状况资产及负债状况1、资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况单位：元2018 年末2017 年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金15,364,355.3017.42%9,681,607.1611.07%6.35%主要是经营活动产生的现金流量净增加所致应

38、收账款426,434.870.48%594,130.890.68%-0.20%主要是应收账款回笼增加所致存货221,390.190.25%227,005.110.26%-0.01%正常变动投资性房地产8,384,480.439.51%8,859,003.9910.13%-0.62%正常变动固定资产36,497,869.6541.38%39,088,708.8344.69%-3.31%正常变动2、以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末的资产权

39、利受限情况截至报告期末的资产权利受限情况：无无无无五五五五、投资状况投资状况投资状况投资状况1、总体情况总体情况总体情况总体情况 适用 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度1,000,000.009,000,000.0088.89%2、报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用单位：元被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期披露索引海南文高旅游资源开发有限公司旅游开发新设1,000,

40、000.00100.00%自筹资金无长期旅游产品完成投入0.00-231.73否2018年 06月 07日合计-1,000,000.00-0.00-231.73-海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文153、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用4、金融资产投资金融资产投资金融资产投资金融资产投资（1）证券投资情况证券投资情况证券投资情况证券投资情况 适用 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况衍生品投资情况衍生品投资情况衍生品投资情况

41、适用 不适用公司报告期不存在衍生品投资。5、募集资金使用情况募集资金使用情况募集资金使用情况募集资金使用情况 适用 不适用公司报告期无募集资金使用情况。（1）募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况 适用 不适用（2）募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况 适用 不适用（3）募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况 适用 不适用六六六六、重大资产和股权出售重大资产和股权出售重大资产和股权出售重大资产和股权出售1、出售重大资产情况出售重大资产情况出售重大资产情况出售重大资产情

42、况 适用 不适用公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况出售重大股权情况出售重大股权情况出售重大股权情况 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文16七七七七、主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润海南文高旅游资源开发有限公司子公司旅游开发1000000999,768.27999,768.270.00-231.73-231.73报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用主要控股

43、参股公司情况说明：海南文高旅游资源开发有限公司现处于成立初期，尚未开展经营活动。八八八八、公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用九九九九、公司未来发展的展望公司未来发展的展望公司未来发展的展望公司未来发展的展望1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局三亚是中国唯一的热带海滨城市、生态环境世界领先、空气质量屈指可数、海洋资源丰富，有着得天独厚的资源优势、地理位置优势、环境质量优势，以及旅游岛的国际化、离岛免税等优惠政策支持，近年来随着人们生活质量要求的提高、旅游消费意识的增强，岛外雾霾空气和寒冷气候环境等，海南旅游

44、市场发展前景整体向好。但是，报告期内，全球经济增速放缓，全国以及周边国家旅游景点大力开发，三亚旅游成本和消费水平趋高，游客分流等，以及岛内民宿、家庭旅馆和酒店的盲目快速扩张，供远大于求，市场竞争日益激烈。加上当地酒店行业人员工资普遍不断上升等经营成本及费用的增加，经营利润萎缩，酒店行业总体经营下行压力持续增加。在以后的工作中，公司将继续加强酒店设备设施的更新和改造，完善和提升软硬件设备设施和内外部经营环境质量，加强企业文化建设和员工队伍建设，提高服务水平和服务质量，积极拓宽销售渠道，充分利用互联网平台，扩大销售网络，提高市场份额，进一步提高经营管理水平和核心竞争能力。2、公司未来的发展规划及2

45、019年度的经营计划（1）以市场为导向，继续加强酒店软硬件设备设施质量管理，提升酒店品牌形象，拓宽销售渠道，以企业效益为中心，以开拓创新为动力，做大做强主业品牌。（2）继续拓展融资渠道，积极推进重组工作，丰富产业结构，扩大企业规模，增加利润增长点，增强企业持续、稳定、健康经营能力。（3）继续完善法人治理结构，规范经营运作，有效控制风险。3、公司未来发展所需的资金需求及使用计划公司主要利用自有资金或者融资方式筹集发展所需要的资金，完成公司的发展规划。4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素（1）宏观政策风险海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文17公司以旅

46、游服务业为主，为规范、优化旅游市场环境或深入推进党风廉政建设，国家相关部门可能会继续出台一些相关政策。这些政策的出台，可能会制约、影响地方旅游业或旅游服务业的发展，从而影响公司主营业务收入。对策：在加大销售力度的同时，进一步提高酒店软硬设备设施，以优质的服务和舒适的环境来赢得更多的市场份额，从而保证一定的主营业务收入水平。（2）受自然灾害的风险近年来，全球频发各类自然灾害，海南岛属于海洋性气候，特别是夏季较多发生灾害性天气。如三亚成为台风的登陆地，将可能会对公司设施造成较大的破坏，因而可能影响公司的正常经营。对策：公司将加强基础设施的建设和维护，按时继续购买财产保险，积极采取有效预防措施，提高

47、抵御自然灾害的能力。（3）人力资源风险同行业的不断兴起和快速发展对酒店业的销售、管理等人才需求与日俱增，酒店行业人才流动普遍频繁，可能会面临因人才流失制约公司发展的风险。对策：公司将继续完善人才引进、培训、激励、薪酬、福利及保险待遇机制，力求吸引人才、培育人才和留住人才。同时，加强企业员工素质、技术、管理能力培训，进一步加强企业文化建设，增强企业凝聚力，确保核心管理人员和技术人员的稳定。（4）主营业务经营风险随着全球旅游产业的不断开发，高中低档酒店的不断兴起，全球旅游客源的不断分流，三亚旅游服务行业竞争日益激烈。而且，公司主营业仅为经营一家规模不大的酒店，主业单一，经营项目局限，旅游市场情况好

48、坏、游客数量多少对公司业绩直接产生较大影响。对策：采取科学管理和科学决策，加强防范风险意识，建立健全相关制度，规范管理。并且，加大销售力度，在原有销售网络的基础上，凭借优越的地理位置和环境优势，不断开发境内外高端旅游市场，提高入住率。除此之外，继续拓展融资渠道，扩充经营项目，丰富产业结构，增加利润增长点。十十十十、接待调研接待调研接待调研接待调研、沟通沟通沟通沟通、采访等活动情况采访等活动情况采访等活动情况采访等活动情况1、报告期内接待调研报告期内接待调研报告期内接待调研报告期内接待调研、沟通沟通沟通沟通、采访等活动登记表采访等活动登记表采访等活动登记表采访等活动登记表 适用 不适用接待时间接

49、待方式接待对象类型调研的基本情况索引2018 年 10 月 11 日电话沟通个人广东刘姓投资者，公司三季度经营业绩情况和披露时间，未提供任何资料2018 年 10 月 23 日电话沟通个人上海张姓投资者，公司收到律师函事项进展情况，未提供任何资料2018 年 11 月 15 日电话沟通个人北京华姓投资者，大股东履行股改承诺情况，未提供任何资料2018 年 11 月 22 日电话沟通个人深圳方姓投资者，公司重大诉讼情况，未提供任何资料2018 年 12 月 05 日电话沟通个人浙江董姓投资者，公司年度经营业绩情况，未提供任何资料2018 年 12 月 26 日电话沟通个人陕西何姓投资者，公司年度

50、经营业绩情况和重大诉讼情况，未提供任何资料接待次数23接待机构数量0接待个人数量23接待其他对象数量0是否披露、透露或泄露未公开重大信息否海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文18第五节第五节第五节第五节 重要事项重要事项重要事项重要事项一一一一、公司普公司普公司普公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况通股利润分配及资本公积金转增股本情况通股利润分配及资本公积金转增股本情况通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预

51、案）情况根据会计师事务所出具的审计报告，公司近三年（含报告期）实现的净利润均用于弥补以前年度亏损，本报告期末未分配利润仍为负数。本报告期公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式（如回购股份）现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额（含其他方式）现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率2018

52、年0.00653,282.190.00%0.000.00%0.000.00%2017 年0.002,858,998.660.00%0.000.00%0.000.00%2016 年0.00-2,661,052.490.00%0.000.00%0.000.00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用二二二二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三三三

53、三、承诺事项履行情况承诺事项履行情况承诺事项履行情况承诺事项履行情况1、公司实际控制人公司实际控制人公司实际控制人公司实际控制人、股东股东股东股东、关联方关联方关联方关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项尚未履行完毕的承诺事项尚未履行完毕的承诺事项尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺罗牛山股份有限公司股改承诺20

54、07 年 5 月 30 日，罗牛山股份有限公司在本公司股权分置改革说明书（修订稿）和股权分置改革说明书(修订稿摘要)中，2017年 06月 276 个月已终止原筹划重大资产重组海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文19其中承诺：鉴于大东海公司连年亏损，濒临退市，为扭转大东海公司的经营困境，提高盈利能力，恢复持续经营能力，大东海公司控股股东罗牛山股份有限公司承诺将积极寻求重组方在适当时候对大东海公司进行资产重组。日事项。收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行否如承诺超期未履行完毕的

55、，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划公司股票因罗牛山筹划履行承诺事项于 2017 年 2 月 15 日开市起停牌。 2017 年 8 月 13日，公司第八届董事会第十一次临时会议审议未通过关于的议案等 12 项议案。2017 年 8 月 15 日，公司发布公告决定终止本次重大资产重组，公司股票于 8 月 17 日开市起复牌。2017 年 12 月 4 日，公司董事会、监事会审议通过了关于公司第一大股东变更承诺期限的议案，公司第一大股东罗牛山股份有限公司拟对公司的重组承诺履行期限自 2017 年 12 月 27日起延长 2 年，即重组承诺履行期限截止日期变更为 2019 年 12

56、 月 26 日。2017 年 12 月 22 日，公司 2017 年第四次临时股东大会审议未通过此项议案。2018 年 1 月 31 日，公司收到第一大股东罗牛山股份有限公司发来的筹划重大事项停牌的通知，筹划与公司有关的重大事项。经公司申请，公司股票(证券简称：大东海 A、大东海 B，证券代码：000613、200613)于 2018 年 1 月 31 日开市起停牌。经公司申请，公司股票于 2018 年2 月 8 日开市起复牌，并于 2018 年 2 月 14 日开市起转入重大资产重组事项。公司于 2018 年 6 月 25 日召开第九届董事会第三次临时会议，审议通过了关于终止筹划重大资产重组

57、的议案，经审慎研究，公司董事会决定终止筹划本次重大资产重组事项。2、公司资产或项目存在盈利预测公司资产或项目存在盈利预测公司资产或项目存在盈利预测公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间且报告期仍处在盈利预测期间且报告期仍处在盈利预测期间且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及公司就资产或项目达到原盈利预测及公司就资产或项目达到原盈利预测及公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明其原因做出说明其原因做出说明其原因做出说明 适用 不适用四四四四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况控股股东及其

58、关联方对上市公司的非经营性占用资金情况控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文20五五五五、董事会董事会董事会董事会、监事会监事会监事会监事会、独立董事独立董事独立董事独立董事（如有如有如有如有）对会计师事务所本报告期对会计师事务所本报告期对会计师事务所本报告期对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告非标准审计报告非标准审计报告”的说的说的说的说明明明明 适用 不适用六六六六、与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比与上年

59、度财务报告相比，会计政策会计政策会计政策会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明会计估计和核算方法发生变化的情况说明会计估计和核算方法发生变化的情况说明会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用1111、会计政策变更会计政策变更会计政策变更会计政策变更财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收

60、账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。董事会决议“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额426,434.87元，上期金额594,130.89元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额1,607,835.81元，上期金额2,161,172.26元。“应收利息”和“应收股利”并入“其他应

61、收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。本期及上期均无余额。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。董事会决议将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示，本期及上期均无发生。（3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。董事会决议所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转

62、留存收益”项目，本期及上期均无发生。2、会计估计变更本报告期公司主要会计估计未发生变更。3、核算方法变化本报告期公司主要会计核算方法未发生变化。七七七七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文21公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八八八八、与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明合并报表范围发

63、生变化的情况说明合并报表范围发生变化的情况说明合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用合并范围的变更合并范围的变更合并范围的变更合并范围的变更本期新纳入合并范围的子公司本期新纳入合并范围的子公司本期新纳入合并范围的子公司本期新纳入合并范围的子公司名称合并原因期末净资产本期净利润设立日期海南文高旅游资源开发有限公司新设999,768.27-231.732018.6.6九九九九、聘任聘任聘任聘任、解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）39境内会计师事务所

64、审计服务的连续年限8境内会计师事务所注册会计师姓名李进华、朱美荣境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限新进当期是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用2018年2月1日，公司召开了第八届董事会第十六次会议，决定续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度内部控制审计机构，并获得公司2017年度股东大会审议通过。期间，共支付内部控制审计机构审计费用8万元。十十十十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用

65、 不适用十一十一十一十一、破产重整相关事项破产重整相关事项破产重整相关事项破产重整相关事项 适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二十二十二十二、重大诉讼重大诉讼重大诉讼重大诉讼、仲裁事项仲裁事项仲裁事项仲裁事项 适用 不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金是否诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果诉讼(仲裁)披露披露索引海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文22额（万元）形成预计负债及影响判决执行情况日期原告中国信达资产管理股份有限公司海南省分公司诉被告海南大东海旅游中心集团有限公司、被告三亚粤亚房地产开发总公司金融借款合同纠纷一案，诉求海南大东海旅游中心集团有限公司偿还借

66、款 500 万元，暂计至 2018 年 4 月 30 日的利息2931.17 万元，三亚粤亚房地产开发总公司承担连带清偿责任，二位被告承担诉讼费用。在诉讼的过程中，原告追加公司为共同被告，要求法院判令公司对海南大东海旅游中心集团有限公司上述债务承担连带清偿责任。3,431.17否一审已判决。2019 年 1 月 24日，公司收到原告海南信达的上诉状，原告海南信达不服一审判决，上诉于海南省高级人民法院，截止本报告披露日，二审尚未开庭审理。一审判决驳回原告中国信达资产管理股份有限公司海南省分公司的诉讼请求，案件受理费和财产保全申请费由中国信达资产管理股份有限公司海南省分公司承担。一审判决结果对公司

67、没有影响，二审尚未开庭审理，故该诉讼对公司本期利润和期后利润的影响存在不确定性。无2019年 01月 05日和01 月31 日证券时报、香港商报和巨潮资讯网上发布的关于重大诉讼的公告（公告编号：2019-001）和（公告编号：2019-003）十三十三十三十三、处罚及整改情况处罚及整改情况处罚及整改情况处罚及整改情况 适用 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四十四十四十四、公司及其控股股东公司及其控股股东公司及其控股股东公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况实际控制人的诚信状况实际控制人的诚信状况实际控制人的诚信状况 适用 不适用十五十五十五十五、公司股权激励计划公司股权激励计划公司股权

68、激励计划公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十六十六十六十六、重大关联交易重大关联交易重大关联交易重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 适用 不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元）是否超过获批额度关

69、联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引罗牛山股份有限公第一大股消费住宿市场价市场价34.551.23%0是与非关联方交与非关联方交-海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文23司东易一致易同价合计-34.55-0-大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况无交易价格与市场参考价格差异较大的原因无2、资产或股权收购资产或股权收购资产或股权收购资产或股权收购、出售发生的关联交易出售发生的关联交易出售发生的关联交易出售发生的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。3、共同对外投资的关联交易

70、共同对外投资的关联交易共同对外投资的关联交易共同对外投资的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来关联债权债务往来关联债权债务往来关联债权债务往来 适用 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。5、其他重大关联交易其他重大关联交易其他重大关联交易其他重大关联交易 适用 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十七十七十七十七、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况1、托管托管托管托管、承包承包承包承包、租赁事项情况租赁事项情况租赁事项情况租赁事项情况（1）托管情况托管情况托管情况托管情况 适用 不适用公司报告期不存

71、在托管情况。（2）承包情况承包情况承包情况承包情况 适用 不适用公司报告期不存在承包情况。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文24（3）租赁情况租赁情况租赁情况租赁情况 适用 不适用租赁情况说明租赁项目名称承租方租赁年限租赁期限酒店B楼一层餐厅马明（海南杭派餐饮有限公司）5年2016-01-01至2020-12-31酒店B楼商场徐吉鹏3年2016-11-15至2019-11-14酒店A楼地下一层陈军伟3年2016-03-01至2019-02-28海边大排档及木屋三亚乐哒餐饮管理有限公司5年2018-01-01至2022-12-31海边更衣室钟振高3年2016-12-01至20

72、19-11-30多功能会议厅三亚昊利德国际旅行社有限公司5年2017-10-01至2022-09-30为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额（万元）租赁起始日租赁终止日租赁收益（万元）租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系本公司马明（海南杭派餐饮有限公司）B楼一层餐厅1,8862016 年01 月 01日2020 年12月 31日75.6合同增加收入否无本公司三亚乐哒餐饮管理有限公司海边大排档及木屋6532018 年01 月 01日2022 年12月 31日145合同增加收入否无本公司钟振高海边更衣

73、室102016 年12 月 01日2019 年11 月 30日36合同增加收入否无本公司昊利德国际旅行社有限公司多功能会议厅1902017 年10 月 01日2022 年09月 30日30合同增加收入否无2、重大担保重大担保重大担保重大担保 适用 不适用公司报告期不存在担保情况。（1）担保情况担保情况担保情况担保情况无海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文25（2）违规对外担保情况违规对外担保情况违规对外担保情况违规对外担保情况 适用 不适用3、委托他人进行现金资产管理情况委托他人进行现金资产管理情况委托他人进行现金资产管理情况委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况委托

74、理财情况委托理财情况委托理财情况 适用 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况委托贷款情况委托贷款情况委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。4、其他重大合同其他重大合同其他重大合同其他重大合同 适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八十八十八十八、社会责任情况社会责任情况社会责任情况社会责任情况1、履行社会责任情况履行社会责任情况履行社会责任情况履行社会责任情况无2、履行精准扶贫社会责任情况履行精准扶贫社会责任情况履行精准扶贫社会责任情况履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划精准扶贫规划精准扶贫规划精准扶贫规划（2）年度精准扶贫概要年度精准扶贫概要年度精准扶

75、贫概要年度精准扶贫概要（3）精准扶贫成效精准扶贫成效精准扶贫成效精准扶贫成效无（4）后续精准扶贫计划后续精准扶贫计划后续精准扶贫计划后续精准扶贫计划无3、环境保护相关的情况环境保护相关的情况环境保护相关的情况环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文26否公司主营主要业务为酒店住宿和餐饮服务。垃圾较少，污水排放量小，严格按照政府相关部门要求处理垃圾和排放污水。十九十九十九十九、其他重大事项的说明其他重大事项的说明其他重大事项的说明其他重大事项的说明 适用 不适用1、公司收到律师函的事项1：经三亚供电局初步核算

76、，自2006年7月至2016年4月少计南中国大酒店用电量10313373千瓦时。详情见公司2016年5月31日证券时报、香港商报和巨潮资讯网海南大东海旅游中心股份有限公司关于收到律师函的公告（公告编号：2016-016）。目前，公司就相关事项与三亚供电局尚在进行沟通、协调，尚无协商结果。2、公司收到律师函的事项2：律师函主要内容为：公司参股公司海南大东海旅游中心集团有限公司（以下简称“大东海集团”）与其原债权人中国人民建设银行三亚市分行（以下简称“建设银行三亚分行”）金融借贷纠纷，其新债权人中国信达资产管理股份有限公司海南省分公司（以下简称“海南信达”）现行使追讨权利，两笔债务分别为：本金11

77、0万元及暂记至2018年4月30日的利息559.83万元，共计人民币669.83万元；本金500万元及暂记至2018年4月30日的利息2931.17万元，共计人民币3431.17万元。若大东海集团存在清算不能的情形，海南信达将主张公司对大东海集团上述债务承担连带清偿责任。详情见公司2018年8月10日证券时报、香港商报和巨潮资讯网海南大东海旅游中心股份有限公司关于收到律师函的公告（公告编号：2018-052）。上述本金500万元案件，一审法院判决驳回原告的诉讼请求，原告海南信达不服一审判决，上诉于海南省高级人民法院，截止本报告披露日二审尚未开庭审理。本金110万元案件，据悉原告已向法院申请撤诉

78、。3、重大诉讼事项：原告中国信达资产管理股份有限公司海南省分公司诉被告海南大东海旅游中心集团有限公司、被告三亚粤亚房地产开发总公司金融借款合同纠纷一案，诉求海南大东海旅游中心集团有限公司偿还借款500万元，暂计至2018年4月30日的利息2931.17万元，三亚粤亚房地产开发总公司承担连带清偿责任，二位被告承担诉讼费用。在诉讼的过程中，原告追加公司为共同被告，要求法院判令公司对海南大东海旅游中心集团有限公司上述债务承担连带清偿责任。具体内容请见公司于2018年11月22日在证券时报、香港商报和巨潮资讯网上发布的关于重大诉讼的公告（公告编号：2018-061）。2019年1月3日，公司收到三亚市

79、中级人民法院（2018）琼02民初76号民事判决书。判决驳回原告中国信达资产管理股份有限公司海南省分公司的诉讼请求，案件受理费和财产保全申请费由中国信达资产管理股份有限公司海南省分公司承担。具体内容请见公司于2019年1月5日在证券时报、香港商报和巨潮资讯网上发布的关于重大诉讼进展的公告（公告编号：2019-001）。2019年1月24日，公司收到原告海南信达的上诉状，原告海南信达不服一审判决，上诉于海南省高级人民法院，具体内容请见公司于2019年1月31日在证券时报、香港商报和巨潮资讯网上发布的关于重大诉讼进展的公告（公告编号：2019-003），截止本报告披露日二审尚未开庭审理。二十二十二

80、十二十、公司子公司重大事项公司子公司重大事项公司子公司重大事项公司子公司重大事项 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文27第六节第六节第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况股份变动及股东情况股份变动及股东情况一一一一、股份变动情况股份变动情况股份变动情况股份变动情况1、股份变动情况股份变动情况股份变动情况股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份10,454,4002.87%0010,454,4002.87%1、国家持股2、国有法人持股2,323,2000.64%002,3

81、23,2000.64%3、其他内资持股8,131,2002.23%8,131,2002.23%其中：境内法人持股7,821,0002.15%79,20079,2007,900,2002.17%境内自然人持股310,2000.09%-79,200-79,200231,0000.06%二、无限售条件股份353,645,60097.13%00353,645,60097.13%1、人民币普通股265,645,60072.96%00265,645,60072.96%2、境内上市的外资股88,000,00024.17%0088,000,00024.17%三、股份总数364,100,000100.00%00

82、364,100,000100.00%股份变动的原因 适用 不适用公司股权分置改革后续工作过程中，按照相关规定要求办理解除限售以及部分股东办理偿还代垫等，致使公司股份在本报告期内股份结构发生了变化，但是总股本不变。股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况 适用 不适用股份回购的实施进展情况 适用 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文2

83、82、限售股份变动情况限售股份变动情况限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期郑友雄46,2000046,200股改法定承诺办理相关解限手续后肖铁风132,0000-39,60092,400股改法定承诺办理相关解限手续后三亚不动产估价所924,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后海南港澳国际贸易发展有限公司924,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后海口东方城市信用社924,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后交通银行股份有限公司海南省分社92

84、4,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后沈阳金安实业总公司831,60000831,600股改法定承诺办理相关解限手续后三亚万利建材销售部92,4000092,400股改法定承诺办理相关解限手续后海南国际投资有限公司广州公司660,00000660,000股改法定承诺办理相关解限手续后南方工贸总公司660,00000660,000股改法定承诺办理相关解限手续后广州东湛实业有限公司924,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后三亚市中兴发展公司2,541,000002,541,000股改法定承诺办理相关解限手续后海南大东海旅游公司739,20000739,200

85、股改法定承诺办理相关解限手续后马小平132,0000-39,60092,400股改法定承诺办理相关解限手续后洋浦通融投资管理咨询有限公司0079,20079,200股改法定承诺办理相关解限手续后合计10,454,4000010,454,400-二二二二、证券发行与上市情况证券发行与上市情况证券发行与上市情况证券发行与上市情况1、报告期内证券发行报告期内证券发行报告期内证券发行报告期内证券发行（不含优先股不含优先股不含优先股不含优先股）情况情况情况情况 适用 不适用2、公司股份总数及股东结构的变动公司股份总数及股东结构的变动公司股份总数及股东结构的变动公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债

86、结构的变动情况说明公司资产和负债结构的变动情况说明公司资产和负债结构的变动情况说明公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用3、现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文29三三三三、股东和实际控制人情况股东和实际控制人情况股东和实际控制人情况股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况公司股东数量及持股情况公司股东数量及持股情况公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数44,014年度报告披露日前上一月末普通股股东总数40,589报告期末表决权恢复的优先股股东总数0年度报

87、告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数0持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量罗牛山股份有限公司境内非国有法人17.55%63,885,9800063,885,980质押63,885,980杨美琴境内自然人4.47%16,279,02816,279,028016,279,028质押15,910,000潘安杰境内自然人4.01%14,593,59814,593,598014,593,598海南雅安居物业服务有限公司境内非国有法人2.25%8,205,

88、800008,205,800陈金莲境内自然人2.13%7,766,4007,766,40007,766,400横华国际资产管理有限公司客户资金境外法人1.23%4,495,902-3,831,60004,495,902潘爱萍境内自然人1.13%4,110,7384,110,73804,110,738质押4,090,000张峰秀境内自然人1.07%3,901,372003,901,372中投证券（香港）金融控股有限公司客户资金境外法人0.99%3,622,300-1,100,00003,622,300Feishang Group Limited境外法人0.86%3,122,8003,122,80

89、003,122,800战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况无上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，海南雅安居物业服务有限公司为罗牛山股份有限公司的全资子公司；杨美琴、潘安杰、陈金莲、潘爱萍为一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量罗牛山股份有限公司63,885,980人民币普通股63,885,980杨美琴16,279,028境内上市外资股16,279,028潘安杰14,593,598境内上市外资股14,593

90、,598海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文30海南雅安居物业服务有限公司8,205,800人民币普通股8,205,800陈金莲7,766,400境内上市外资股7,766,400横华国际资产管理有限公司客户资金4,495,902人民币普通股4,495,902潘爱萍4,110,738境内上市外资股4,110,738张峰秀3,901,372人民币普通股3,901,372中投证券（香港）金融控股有限公司客户资金3,622,300人民币普通股3,622,300Feishang Group Limited3,122,800境内上市外资股3,122,800前 10 名无限售流通股股东之间

91、，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东中，海南雅安居物业服务有限公司为罗牛山股份有限公司的全资子公司；杨美琴、潘安杰、陈金莲、潘爱萍为一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明无公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、公司控股股东情况公司控股股东情况公司控股股东情况公司控股股东情况控

92、股股东性质：社团集体控股控股股东类型：法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务罗牛山股份有限公司徐自力1987 年 12月 19 日统一社会信用代码91460000284089747P种养植业；兴办工业；房地产开发经营；建筑装璜工程；农副畜水产品及饲料加工销售（仅限于分公司凭证经营）；机械汽车摩托车零件、电子产品、金属材料（专营除外）、化工产品（专营除外）、家用电器、现代办公用品、文体用品、日用百货、建筑材料、农副土特产品的销售；交易市场的开发建设；租赁服务，仓储服务；代收代缴水电费用。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况详见罗牛山股份有限公司

93、（股票简称：罗牛山，股票代码：000735）2018 年年度报告全文。控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际控制人及其一致行动人公司实际控制人及其一致行动人公司实际控制人及其一致行动人公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文31实际控制人类型：自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权徐自力本人中国否主要职业及职务徐自力，男，1966 年出生，研究生学历，高级工程师。曾任湖北黄石矿务局机械厂副厂长、海口永盛畜牧机械工程有限公司总经理、天津宝迪农业科技股份有限公司董

94、事长；曾任海口市第十三届政协委员等；2006 年 8 月至 2011 年 11 月任本公司副董事长兼总经理；2011 年 11 月至今任本公司董事长；现任海南省第七届政协委员。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文32实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用4、其他持股在其他持股在其他持股在其他持股在 10%以上的法人股东以上的法人股东以上的法人股东以上的法人股东 适用 不适用5、控股股东控股股东控股股东控股

95、股东、实际控制人实际控制人实际控制人实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况重组方及其他承诺主体股份限制减持情况重组方及其他承诺主体股份限制减持情况重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文33第七节第七节第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用报告期公司不存在优先股。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文34第八节第八节第八节第八节 董事董事董事董事、监事监事监事监事、高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况一一一一

96、、董事董事董事董事、监事和高级管理人员持股变动监事和高级管理人员持股变动监事和高级管理人员持股变动监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）其他增减变动（股）期末持股数（股）黎愿斌董事长/总经理离任男682001 年 10 月 25 日2018 年 02 月 27 日00000赵曼独立董事离任女662014 年 05 月 22 日2018 年 02 月 27 日00000冷明权独立董事离任男632014 年 05 月 22 日2018 年 02 月 27 日00000柳俊涛董事离任男502002 年 0

97、6 月 16 日2018 年 02 月 27 日00000望家玲监事离任女522011 年 06 月 16 日2018 年 02 月 27 日00000袁小平董事长/总经理现任男552018 年 02 月 28 日2021 年 02 月 27 日00000唐国平独立董事现任男542014 年 05 月 22 日2021 年 02 月 27 日00000吴涛独立董事现任男402018 年 02 月 28 日2021 年 02 月 27 日00000唐山荣董事现任男392018 年 02 月 28 日2021 年 02 月 27 日00000黄文才监事会主席现任男492002 年 06 月 16

98、日2021 年 02 月 27 日00000张旭丽监事现任女352018 年 02 月 28 日2021 年 02 月 27 日00000陈刚监事现任男522016 年 07 月 29 日2021 年 02 月 27 日00000符宗仁财务负责人现任男512015 年 04 月 15 日2021 年 02 月 27 日00000丁勤副总经理现任男472018 年 8 月 10 日2021 年 02 月 27 日00000汪宏娟董事/副总/董秘现任女422008 年 04 月 27 日2021 年 02 月 27 日00000合计-00000二二二二、公司董事公司董事公司董事公司董事、监事监事监

99、事监事、高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况 适用 不适用姓名担任的职务类型日期原因黎愿斌董事长/总经理任期满离任2018 年 02 月 27 日任期届蒲赵曼独立董事任期满离任2018 年 02 月 27 日任期届蒲海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文35冷明权独立董事任期满离任2018 年 02 月 27 日任期届蒲柳俊涛董事任期满离任2018 年 02 月 27 日任期届蒲望家玲监事任期满离任2018 年 02 月 27 日任期届蒲三三三三、任职情况任职情况任职情况任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以

100、及目前在公司的主要职责董事袁小平先生，1963年7月出生，汉族，大专，中国注册会计师、高级会计师、审计师，中共党员。曾任四川南充市供销社系统会计、副处长，海南从信会计师事务所项目经理，罗牛山股份公司总经理助理、财务总监。2006年2017年海口市水务集团有限公司董事、财务总监、副总经理、代总经理、副董事长、党委书记及海南椰岛股份公司董事。2018年3月起任公司董事长/总经理。唐山荣先生，1979年11月出生，硕士研究生学历，高级工程师。曾任罗牛山股份有限公司总裁秘书、海南罗牛山能源环保有限公司总经理、海南罗牛山农业科技有限公司董事长、罗牛山股份有限公司总裁助理兼行政部总经理，2016年6月至今

101、任本公司副总裁；2018年6月至今任罗牛山股份有限公司房地产分公司董事长；兼任政协海口市第十四届常委、第六届海南省青联常委、第八届海口市青联副主席、海口市青年创业就业促进会理事长。2018年3月起任公司董事。汪宏娟女士，1976年2月出生，汉族，本科，律师。曾任公司监事、办公室主任。至今自2004年起任公司证券事务代表，2008年起任公司董事会秘书。2014年起任公司副总经理，2016年起任公司董事。独立董事唐国平先生，1964年8月出生，汉族，毕业于中南财经政法大学，博士研究生学历，会计学教授，博士生导师，中国注册会计师。曾荣获财政部“会计名家”、教育部“优秀青年教师资助计划”、湖北名师、湖

102、北省有突出贡献的中青年专家、财政部跨世纪学科学术带头人、教育部颁发的全国普通高等学校第二届人文社会科学研究成果奖二等奖、湖北省人民政府颁发的优秀教学成果三等奖等奖励与荣誉。曾任中南财经政法大学会计学院副院长、会计硕士教育中心主任、研究生院常务副院长、MBA学院院长。现兼任财政部会计法第二次修订研究课题组组长、财政部第一届企业会计准则咨询委员会委员、中国会计学会理事、资深会员、中国会计学会环境资源会计专业委员会副主任委员、湖北省总会计师协会副会长，并担任美好置业、蓝思科技、深装总等公司独立董事。2012年取得独立董事资格证书，自2014年5月起任公司独立董事。吴涛先生，1978年9月出生，硕士研

103、究生学历。曾任国金证券投资银行部高级经理、业务董事、内审委员。2011年2014年任上海雷诺尔股份有限公司，任副总经理兼董事会秘书。2014年至今任上海洹涛投资管理有限公司副董事长、副总裁。2017年取得独立董事资格证书。2018年3月起任公司独立董事。监事黄文才先生，1969年1月出生，大学文化，曾任海口肉联厂副厂长，海口食品有限公司办公室主任，海口食品有限公司总经理助理，海口罗牛山食品加工有限公司副总经理，现任海南罗牛山肉类食品有限公司副总经理。2002年起任公司监事会主席。张旭丽女士，1983年11月出生，硕士研究生学历，注册管理咨询师、中级经济师。2009年2015年曾任北京工业发展咨

104、询有限公司高级咨询顾问、项目经理。2015年12月至今任罗牛山（北京）投资有限公司投资总监、负责人。2018年3月起任公司股东监事。陈刚先生，1966年9月出生，汉族，初级会计师，1988年2月至1989年6月在海南三亚凤凰有限公司从事会计工作，1989年7月至1992年9月在三亚市五金电器商场任主管会计，1992年10月至今本公司南中国大海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文36酒店财务部成本会计、主管会计、财务部副经理和经理。2016年8月起任公司职工监事。高级管理人员丁勤先生，1971年5月出生，汉族，硕士研究生学历，1988年-1992年本科毕业于中南大学工业贸易专业，

105、2005年-2008年硕士研究生毕业于海南大学农业推广专业。1998年-2006年任海南华翠棕榈园有限公司总经理；2010年-2013年任硅谷天堂资产管理集团股份有限公司（上海）固定收益部执行总经理；2013年-2017年任武汉东湖创新投资管理股份有限公司总经理；2018年4月至今任公司总经理助理。2018年8月起任公司副总经理。符宗仁先生，1967年2月出生，中级会计师，曾任本公司财务部经理，三亚亚龙湾环球城大酒店财务总监，海南星华集团财务管理中心总经理。2015年4月起任公司财务负责人。在股东单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股

106、东单位是否领取报酬津贴唐山荣罗牛山股份有限公司副总裁2016 年 06 月 01 日2019 年 5 月 31 日是在其他单位任职情况 适用 不适用公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用四四四四、董事董事董事董事、监事监事监事监事、高级管理人员报酬情况高级管理人员报酬情况高级管理人员报酬情况高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况1、根据公司章程规定，董事、监事人员报酬分别由董事会和监事会审议后提交股东大会审议批准；高级管理人员报酬由董事会审议批准。公司董事、监事和高级管理人员根据公司股东大会和董事会的

107、相关规定按工作岗位领取相应薪酬。2、根据董事、独立董事、监事履行职责的情况，董事、独立董事、监事出席董事会、监事会和股东大会的差旅费以及按照公司章程行使职权所需要的费用在公司据实报销。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬袁小平董事长/总经理男55现任43否唐山荣董事男39现任0否汪宏娟董事/副总/董秘女42现任37.45否唐国平独立董事男54现任0.8否吴涛独立董事男40现任0否黄文才监事会主席男49现任0.4否张旭丽监事女35现任0否陈刚监事男52现任7.6否海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年

108、度报告全文37符宗仁财务负责人男51现任31.25否丁勤副总男47现任23.4否黎愿斌董事长/总经理男68离任15.18否赵曼独立董事女66离任0.8否冷明权独立董事男63离任0.8否柳俊涛董事男50离任0.8否望家玲监事女52离任1.54否合计-163.02-公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用五五五五、公司员工情况公司员工情况公司员工情况公司员工情况1、员工数量员工数量员工数量员工数量、专业构成及教育程度专业构成及教育程度专业构成及教育程度专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）143主要子公司在职员工的数量（人）0在职员工的数量合计（人）143当期领取薪酬

109、员工总人数（人）143母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员78销售人员6技术人员22财务人员12行政人员25合计143教育程度教育程度类别数量（人）研究生1本科8大专以上学历30高中及以下学历104合计143海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文382、薪酬政策薪酬政策薪酬政策薪酬政策公司员工的薪酬主要包括工资、奖金、福利，以按劳分配为主、效率优先兼顾公平、工资增长与公司经营发展和效益提高相适应、优化劳动配置、薪酬水平与当地同行业平均水平相符为原则。依据职位价值评估结果、本地区同行业工资水平、公司年度经营目标和经营预

110、算、员工个人绩效等因素，设定或调整基准工资标准。3、培训计划培训计划培训计划培训计划以自主组织培训与参加外部培训相结合方式，加强高管人员的培训，开阔思路，增强决策能力和现代经营管理能力。加强中层管理人员的培训，提高管理者的综合素质，完善知识结构，增强综合管理能力、创新能力和执行能力。加强专业技术人员的培训，提高技术理论水平和专业技能，增强技术创新、技术改造能力。加强酒店服务人员的技术培训，不断提升服务人员的业务水平和服务技能，增强严格履行岗位职责的能力。加强文化培训，提升各层次人员的文化水平，增强员工队伍的整体文化素质。4、劳务外包情况劳务外包情况劳务外包情况劳务外包情况 适用 不适用海南大东

111、海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文39第九节第九节第九节第九节 公司治理公司治理公司治理公司治理一一一一、公司治理的基本状况公司治理的基本状况公司治理的基本状况公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照公司法、证劵法、深圳证券交易所上市规则和其他相关法律、法规的有关规定，进一步完善公司治理结构和机制，健全公司内部控制制度，加强内部控制体系建设，规范公司运作。截至报告期末，公司法人治理结构基本符合上市公司治理准则的要求。1、报告期内，公司股东大会、董事会、监事会分别行使决策权、执行权和监督权，权责明确、相互制约、操作规范、运作有效。 “三会”的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合

112、相关规定；董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会遵照各自工作细则，各司其职、各尽其责，整体运作情况良好，为董事会对公司各项重大经营的科学决策提供了有力支持。2、公司董事严格按照股票上市规则要求，诚实守信、勤勉独立的履行职责，忠诚于公司和股东的利益，保护中小股东合法权益；监事独立有效地对公司董事、高级管理人员及财务状况进行监督和检查。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二二二二、公司相对于控股股东在业务公司相对于控股股东在

113、业务公司相对于控股股东在业务公司相对于控股股东在业务、人员人员人员人员、资产资产资产资产、机构机构机构机构、财务等方面的独立情况财务等方面的独立情况财务等方面的独立情况财务等方面的独立情况公司与第一大股东“五分开”情况1、在业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营，与第一大股东之间无同业竞争，第一大股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形；2、在人员方面：公司劳动、人事及工资管理与公司第一大股东完全独立；3、在资产方面：公司对所属资产具有所有权和控制权，不存在第一大股东占用上市公司资产、资金的情况；4、在机构设置方面：公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构完整，独立运作，独立经营管理；5、

114、在财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，公司拥有银行独立账户并依法独立纳税，不受公司第一大股东干预。三三三三、同业竞争情况同业竞争情况同业竞争情况同业竞争情况 适用 不适用四四四四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况本报告期股东大会情况本报告期股东大会情况本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2017 年度年度股东37.76%2018

115、 年 022018 年 02 月本次股东大会公告编号为 2018-016，公告名称为海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文40股东大会大会月 27 日28 日2017 年度股东大会决议公告，刊登于 2018 年 2月 28 日的证券时报、香港商报和巨潮资讯网（）2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用五五五五、报告期内独立董事履行职责的情况报告期内独立董事履行职责的情况报告期内独立董事履行职责的情况报告期内独立董事履行职责的情况1、独

116、立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数赵曼11000否0冷明权11000否0唐国平72500否1吴涛61500否1连续两次未亲自出席董事会的说明无2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关

117、事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事履行职责的其他说明独立董事履行职责的其他说明独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明建议公司在做好目前主业的同时，加强引进外资，引入优良资产，改变主业单一的局面。六六六六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设的四个专门委员会遵照各自工作细则，各司其职，整体运作情况良好，为董事会对公司

118、各项重大经营的科学决策提供了有力支持。各专门委员会履行职责情况如下：1、审计委员会海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文41报告期内，审计委员会审核了公司的2018年第一季度及第三季度财务报告、2018年半年度财务报告。在公司2018年度财务报告审计过程中，审计委员会成员忠实履行公司审计委员会职责，按照有关要求开展工作：在年审注册会计师进场前，审计委员会成员听取了公司管理层对2018年度公司的经营情况、财务状况及2018年度财务报告审计工作安排情况的汇报，与年审注册会计师沟通了审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、本年度审计重点等等；2018年1月上旬，在年报审计过程中，

119、审计委员会成员听取了年审注册会计师和公司管理人员的工作汇报；2018年2月上旬，审计委员会成员对送审财务会计报表进行了审阅。认为经审计的公司2018年度财务报告严格按照企业会计准则和企业会计制度的要求进行编制，该报告公允地反映了公司资产、负债、权益和经营情况，未发现重大错误和遗漏。同意将审计机构出具的2018年度审计报告提交董事会审议。公司董事会成员认为公司的外部审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）忠实履行了审计职责，建议续聘该会计师事务所为公司2019年度财务审计和内部控制审计机构。2、薪酬委员会报告期内，公司董事会薪酬委员会成员按照相关规定履行薪酬委员会工作职责，审查了公司董事、监事及

120、高级管理人员的薪酬政策与方案，并根据公司高级管理人薪酬考核标准对公司董事、监事及高级管理人员的工作情况进行了考核。截止报告期末，公司未实行股权激励计划。3、战略委员会报告期内，公司董事会战略委员会对公司的发展规划、投资决策等决策提出宝贵意见，有效增强了公司决策科学性和公司核心竞争力，提高了公司重大投资决策的效益和决策的质量。4、提名委员会报告期内，鉴于公司第八届董事会董事任期届满，经公司第一大股东罗牛山股份有限公司提名，第八届董事会慎重考虑，董事会提名委员会审核，提名唐国平先生、吴涛先生、袁小平先生、唐山荣先生和汪宏娟女士为公司第九届董事会董事候选人，任期三年。其中，唐国平先生、吴涛先生为公司

121、第九届董事会独立董事候选人，并获得公司2017年年度股东大会审议通过。鉴于公司总经理及其他高级管理人员任期已满，经提名委员会审查，同意聘任袁小平先生为公司总经理，聘期三年。续聘符宗仁先生为公司财务负责人，聘期三年。续聘汪宏娟女士为公司副总兼董事会秘书及证券事务代表，聘期三年。并获得公司第九届董事会第一次临时会议审议通过。根据公司发展需要，经提名委员会审查，同意聘任丁勤先生为公司副总经理，聘期与公司第九届董事会一致。并获得公司第九届董事会第二次会议审议通过。七七七七、监事会工作情况监事会工作情况监事会工作情况监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的

122、监督事项无异议。八八八八、高级管理人员的考评及激励情况高级管理人员的考评及激励情况高级管理人员的考评及激励情况高级管理人员的考评及激励情况1、公司坚持“以人为本”原则，长期面对社会广聘英才，在公开、公平、公正的前提下择优录取，海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文42经前期试用综合考核合格者，由总经理提名报董事会批准正式聘用为公司高级管理人员。2、公司实行明确的考评制度，根据各高级管理人员的业绩和履行职责情况制订相应的考核办法，由上级和同级同时进行月度和年度考核，考核结果作为高管人员职位升降、奖罚的依据。3、公司建立了有效的激励机制，包括物质激励、精神激励等方面的激励措施。做到

123、奖惩分明，待遇与业绩和工作表现挂钩，优胜劣汰，以促使高管人员不断进步、不断提高自己的综合能力，成就公司的快速发展。九九九九、内部控制情况内部控制情况内部控制情况内部控制情况1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否2、内控自我评价报告内控自我评价报告内控自我评价报告内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2019 年 02 月 26 日内部控制评价报告全文披露索引相关内容刊登于 2019 年 02 月 26 日巨潮网海南大东海旅游中心股份有限公司 2018 年度

124、内部控制评价报告。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准重大缺陷：公司董事、监事、管理层存在舞弊行为；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报；发现已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在规定时间内并未加以改正；审计委员会对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应

125、的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷：未达到重大缺陷和重要缺陷认定标准的缺陷应当被认定为一般缺陷。重大缺陷：公司缺乏民主决策程序；公司决策程序导致重大失误；公司违反国家法律法规并受到严重处罚；公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重；媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改；公司受到证监会处罚或证券交易所警告。重要缺陷：公司民主决策程序存在但不够完善；公司决策程序导致出现一般失误；公司违反企业内部规章，形成损失；公司关键岗位业务人

126、员流失严重；媒体出现负面新闻，波及局部区域；公司重要业务制度或系统存在缺陷；公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。一般缺陷：未达到重大缺陷和重要缺陷认定标准的缺陷应当被认定为一般缺陷。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文43定量标准重大缺陷：考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平高于重要性水平(利润总额的 10%)。重要缺陷：考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于重要性水平(利润总额的 10%)，但高于一般性水平(利润总额的 5%)。一般缺陷：考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于一般性水平(利润总额的 5)。重大缺陷：直接财

127、产损失在 10 万元以上。重要缺陷：直接财产损失在 1 到 10 万元之间。一般缺陷：直接财产损失在 1 万元以下。财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个）0十十十十、内部控制审计报告内部控制审计报告内部控制审计报告内部控制审计报告 适用 不适用内部控制审计报告中的审议意见段海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东：按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称贵公司）2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对内部控制的责任按照企业

128、内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、财务报告内部控制审计意见我们认为，贵公司于 2018 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规

129、范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李进华中国注册会计师：朱美荣中国上海二 O 一九年二月二十四日海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文44内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2019 年 02 月 26 日内部控制审计报告全文披露索引相关内容刊登于 2019 年 02 月 26 日巨潮网海南大东海旅游中心股份有限公司 2017年度内部控制自我评价报告。内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事务所出具的内部控制

130、审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文45第十节第十节第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况公司债券相关情况公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文46第十一节第十一节第十一节第十一节 财务报告财务报告财务报告财务报告一一一一、审计报告审计报告审计报告审计报告审计意见类型标准无保留意见审计报告签署日期2019 年 02 月 24 日审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号信会师报

131、字2019第 ZA10112 号注册会计师姓名李进华、朱美荣审计报告正文海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东：一一一一、审计意见审计意见审计意见审计意见我们审计了海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称“大东海股份”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大东海股

132、份 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二二二二、形成审计意见的基础形成审计意见的基础形成审计意见的基础形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大东海股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三三三三、关键审计事项关键审计事项关键审计事项关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最

133、为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下:关键审计事项关键审计事项关键审计事项关键审计事项该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的客房收入的确认客房收入的确认客房收入的确认客房收入的确认大东海股份2018年度营业收入为2,951.56万元，其中客房收入为2,273.13万元，占营业收入77.01%。由于收入是大东海股份的关键绩效指标，使得收入存在可能被确认于不正确的期间或被操控以达到目标或预期水平的固有风险，我们将大东海股份客房收入

134、确认识别为关键审计事项。对于客房销售收入，我们了解、评估了管理层对自协议签订单审批至销售收入入账的销售流程中的内部控制的设计，并测试了关键控制点执行的有效性。我们通过抽样检查合同及与管理层的访谈，穿行测试对客房收入确认有关的重大风险及报酬转移时点，进而评估大东海股份收入的确认政策。此外，我们采用抽样方式对客房收入执行了以下程序：（1）结合收入类型对收入以及毛利率情况进行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况。（2）从客房的预定记录、入住记录中选取样本，与该笔销售相关的合同、会计记录、发票开具及回款单据相互核对，特别关注资产负债表日前后的样本是否计入正确的会计期间，以评估客房收入是否在恰当

135、的期间确认。（3）针对新增及当期收入发生额较大的客户，执行函证发生额及余额程序，并结合收款、入住等情况分析其真实性。同时,查询了部分客户工商信息,进一步确认与客户交易的真实性。四四四四、其他信息其他信息其他信息其他信息海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文47大东海股份管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括大东海股份 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或

136、我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五五五五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估大东海股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择

137、。大东海股份治理层负责监督大东海股份的财务报告过程。六六六六、注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下

138、工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大东海股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认

139、为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大东海股份不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就大东海股份实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们

140、还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与大东海股份治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李进华（项目合伙人）中国注册会计师：朱美荣中国上海二一九年二月二十四日海南大东海旅游中心股份有限公司201

141、8 年年度报告全文48二二二二、财务报表财务报表财务报表财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表合并资产负债表合并资产负债表合并资产负债表编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金15,364,355.309,681,607.16结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款426,434.87594,130.89其中：应收票据应收账款426,434.87594,130.89预付款项49,530.21应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款458,

142、242.73139,561.29其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货221,390.19227,005.11持有待售资产一年内到期的非流动资产1,173,597.68其他流动资产1,846,219.791,957,863.56流动资产合计18,316,642.8813,823,295.90非流动资产：发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文49长期应收款长期股权投资投资性房地产8,384,480.438,859,003.99固定资产36,497,869.6539,088,708.83在建工程生产性生物资产油气资产无形资产22,20

143、5,249.0423,017,636.20开发支出商誉长期待摊费用2,792,876.072,678,016.88递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计69,880,475.1973,643,365.90资产总计88,197,118.0787,466,661.80流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款1,607,835.812,161,172.26预收款项1,291,293.051,271,174.12卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬2,841,262.352,459,015.93应

144、交税费450,861.87539,023.76其他应付款2,727,483.662,411,176.59其中：应付利息应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文50代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计8,918,736.748,841,562.66非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债1,489,685.041,489,685.04递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,489,685.041,489,685.04负债合计10,408,421.

145、7810,331,247.70所有者权益：股本364,100,000.00364,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积54,142,850.0154,142,850.01减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润-340,454,153.72-341,107,435.91归属于母公司所有者权益合计77,788,696.2977,135,414.10少数股东权益所有者权益合计77,788,696.2977,135,414.10负债和所有者权益总计88,197,118.0787,466,661.80海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文51法

146、定代表人：袁小平主管会计工作负责人：符宗仁会计机构负责人：符宗仁2、母公司资产负债表母公司资产负债表母公司资产负债表母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金14,864,055.739,681,607.16以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款426,434.87594,130.89其中：应收票据应收账款426,434.87594,130.89预付款项49,530.21其他应收款458,242.73139,561.29其中：应收利息应收股利存货221,390.19227,005.11持有待售资产一年内到期的非流动资产1,173,597.

147、68其他流动资产1,846,219.791,957,863.56流动资产合计17,816,343.3113,823,295.90非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资1,000,000.00投资性房地产8,384,480.438,859,003.99固定资产36,497,869.6539,088,708.83在建工程生产性生物资产油气资产无形资产22,205,249.0423,017,636.20开发支出商誉海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文52长期待摊费用2,792,876.072,678,016.88递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计7

148、0,880,475.1973,643,365.90资产总计88,696,818.5087,466,661.80流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款1,607,835.812,161,172.26预收款项1,291,293.051,271,174.12应付职工薪酬2,841,262.352,459,015.93应交税费450,861.87539,023.76其他应付款3,226,952.362,411,176.59其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计9,418,205.448,841,562.66

149、非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债1,489,685.041,489,685.04递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,489,685.041,489,685.04负债合计10,907,890.4810,331,247.70所有者权益：海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文53股本364,100,000.00364,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积54,142,850.0154,142,850.01减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润-340,453,921.99-341,107

150、,435.91所有者权益合计77,788,928.0277,135,414.10负债和所有者权益总计88,696,818.5087,466,661.80法定代表人：袁小平主管会计工作负责人：符宗仁会计机构负责人：符宗仁3、合并利润表合并利润表合并利润表合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入29,515,592.3327,906,564.23其中：营业收入29,515,592.3327,906,564.23利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本28,699,246.2427,127,174.49其中：营业成本11,755,198.1011,139,919.59利息支出手

151、续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加1,393,881.371,434,692.20销售费用5,619,079.955,124,503.55海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文54管理费用10,133,021.979,665,525.83研发费用财务费用-188,278.60-249,176.18其中：利息费用利息收入232,899.41291,701.13资产减值损失-13,656.5511,709.50加：其他收益投资收益（损失以“”号填列）805,825.24其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“”

152、号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）816,346.091,585,214.98加：营业外收入273.001,303,800.11减：营业外支出163,336.9030,016.43四、利润总额（亏损总额以“”号填列）653,282.192,858,998.66减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）653,282.192,858,998.66（一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）653,282.192,858,998.66（二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润653,282.192,8

153、58,998.66少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文55归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额653,282.192,858,998.66归属于母公司所有者的综合收益总额6

154、53,282.192,858,998.66归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益0.00180.0079（二）稀释每股收益0.00180.0079本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：袁小平主管会计工作负责人：符宗仁会计机构负责人：符宗仁4、母公司利润表母公司利润表母公司利润表母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入29,515,592.3327,906,564.23减：营业成本11,755,198.1011,139,919.59税金及附加1,393,596.371,434,6

155、92.20销售费用5,619,079.955,124,503.55管理费用10,132,404.179,665,525.83研发费用财务费用-187,607.53-249,176.18其中：利息费用利息收入232,116.34291,701.13资产减值损失-13,656.5511,709.50加：其他收益投资收益（损失以“”号填列）805,825.24其中：对联营企业和合营企业的投资收益公允价值变动收益（损失以“”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“”号填列）816,577.821,585,214.98加：营业外收入273.001,303,800.11减：营业外支

156、出163,336.9030,016.43三、利润总额（亏损总额以“”号填列）653,513.922,858,998.66减：所得税费用海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文56四、净利润（净亏损以“”号填列）653,513.922,858,998.66（一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）653,513.922,858,998.66（二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.可供

157、出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额653,513.922,858,998.66七、每股收益：（一）基本每股收益0.00180.0079（二）稀释每股收益0.00180.0079法定代表人：袁小平主管会计工作负责人：符宗仁会计机构负责人：符宗仁5、合并现金流量表合并现金流量表合并现金流量表合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金31,632,073.5629,475,377.07客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行

158、借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文57拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金1,966,271.291,082,486.86经营活动现金流入小计33,598,344.8530,557,863.93购买商品、接受劳务支付的现金9,249,110.158,848,190.06客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔

159、付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金11,949,737.9410,028,995.69支付的各项税费2,481,200.142,678,621.46支付其他与经营活动有关的现金3,134,403.363,874,768.25经营活动现金流出小计26,814,451.5925,430,575.46经营活动产生的现金流量净额6,783,893.265,127,288.47二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金9,000,000.00取得投资收益收到的现金830,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,550.

160、00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计9,840,550.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,101,145.124,186,479.32投资支付的现金9,000,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金19,310,000.00投资活动现金流出小计1,101,145.1232,496,479.32投资活动产生的现金流量净额-1,101,145.12-22,655,929.32三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到

161、的现金海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文58发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金19,810,000.00筹资活动现金流入小计19,810,000.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金19,810,000.00筹资活动现金流出小计19,810,000.00筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额5,682,748.14-17,528,640.85加：期初现金及现金等价物余额9,681,607.1627,210,248.01六、期末

162、现金及现金等价物余额15,364,355.309,681,607.166、母公司现金流量表母公司现金流量表母公司现金流量表母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金31,632,073.5629,475,377.07收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金2,465,488.221,082,486.86经营活动现金流入小计34,097,561.7830,557,863.93购买商品、接受劳务支付的现金9,249,110.158,848,190.06支付给职工以及为职工支付的现金11,949,737.9410,028,995.69支

163、付的各项税费2,480,915.142,678,621.46支付其他与经营活动有关的现金3,134,204.863,874,768.25经营活动现金流出小计26,813,968.0925,430,575.46经营活动产生的现金流量净额7,283,593.695,127,288.47二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金9,000,000.00取得投资收益收到的现金830,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,550.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文59投资活动现金流

164、入小计9,840,550.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,101,145.124,186,479.32投资支付的现金1,000,000.009,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金19,310,000.00投资活动现金流出小计2,101,145.1232,496,479.32投资活动产生的现金流量净额-2,101,145.12-22,655,929.32三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金19,810,000.00筹资活动现金流入小计19,810,0

165、00.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金19,810,000.00筹资活动现金流出小计19,810,000.00筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额5,182,448.57-17,528,640.85加：期初现金及现金等价物余额9,681,607.1627,210,248.01六、期末现金及现金等价物余额14,864,055.739,681,607.167、合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表本期金额单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权

166、益所 有 者 权 益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额364,100,000.0054,142,850.01-341,107,435.9177,135,414.10加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文60其他二、本年期初余额364,100,000.0054,142,850.01-341,107,435.9177,135,414.10三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）653,282.19653,282.19（一）综合收益总额653,282.1

167、9653,282.19（二）所有者投入和减少资本1所有者投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额364,100,000.0054,142,850.01-340,454,153.7277,788,696.29上期金额单位：元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其 他权

168、 益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额364,100,000.0054,142,850.01-343,966,434.5774,276,415.44加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额364,100,000.0054,142,850.01-343,966,434.5774,276,415.44三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）2,858,998.662,858,998.66（一）综合收益总额2,858,998.662,858,998.66（二）所有者投入和减少资本1所有者投入的普通股2其他

169、权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文61（三）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额364,100,000.0054,142,850.01-341,107,435.9177,135,414.108、母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表本期金额

170、单位：元项目本期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所 有 者 权 益合计优先股永续债其他一、上年期末余额364,100,000.0054,142,850.01-341,107,435.9177,135,414.10加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额364,100,000.0054,142,850.01-341,107,435.9177,135,414.10三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）653,513.92653,513.92（一）综合收益总额653,513.92653,513.92（二）所有者投入和减少资本1所有者投入的普通股2其他

171、权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配1提取盈余公积2对所有者（或股东）的分配3其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文625其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额364,100,000.0054,142,850.01-340,453,921.9977,788,928.02上期金额单位：元项目上期股本其 他权 益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先

172、股永续债其他一、上年期末余额364,100,000.0054,142,850.01-343,966,434.5774,276,415.44加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额364,100,000.0054,142,850.01-343,966,434.5774,276,415.44三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）2,858,998.662,858,998.66（一）综合收益总额2,858,998.662,858,998.66（二）所有者投入和减少资本1所有者投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配1提取盈余公积2对所有者（

173、或股东）的分配3其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额364,100,000.0054,142,850.01-341,107,435.9177,135,414.10三三三三、公司基本情况公司基本情况公司基本情况公司基本情况1111、 公司概况公司概况公司概况公司概况海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称“公司或本公司”），系经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字199311号文批准，于1993年4月26日在原海南三亚大东海旅游中心

174、发展有限公海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文63司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。1996年5月6日，经海南省证券管理办公室琼证办199658号文批复，本公司进行重组及相应的分立。1996年10月8日和1997年1月28日本公司经批准在深圳证券交易所分别发行B股8,000万股和A股1,400万股并上市交易。2007年6月20日公司进行股权分置改革，公司非流通股股东为获得流通权向流通股股东支付股份，流通股股东每10股获付3股。公司所属行业为旅游饮食服务业。截至 2018年12月31日止，本公司累计发行股本总数36,410.00万股，注册资本36,410.00万元人民币。

175、法定代表人：袁小平。统一社会信用代码：91460000201357188U。住所：三亚市河东区大东海。经营范围：住宿及饮食业（限分公司经营）；摄影；花卉盆景、针纺织品、百货、五金交电、化工产品（专营除外）、日用品、工业生产资料（专营除外）、金属材料、机器设备的经营；代售机车船票等。本公司第一大股东为罗牛山股份有限公司。本财务报表业经公司全体董事于2018年2月24日批准报出。2222、 合并财务报表范围合并财务报表范围合并财务报表范围合并财务报表范围单位名称与本公司关系海南文高旅游资源开发有限公司全资子公司截至2018年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：本期合并财务报表范围及

176、其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。四四四四、财务报表的编制基础财务报表的编制基础财务报表的编制基础财务报表的编制基础1、编制基础编制基础编制基础编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定(2014年修订)的披露规定编制财务报表。2、持续经营持续经营持续经营持续经营本公司目前营运资金充足，经营情况正常，预计未来12个月公司经营

177、活动仍将持续。五五五五、重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：无1、遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文642、会计期间会计期间会计期间会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。3、营业周期营业周期营业周期营业周期本公司营业周期为12个月。4、记账本位币

178、记账本位币记账本位币记账本位币采用人民币为记账本位币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买

179、日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。6、合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法1）、合并范围合并范围合并范围合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所

180、有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。2）、合并程序合并程序合并程序合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资

181、产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文65表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并

182、资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制

183、下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划

184、净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分

185、配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易

186、一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文66为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权

187、本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分

188、类及共同经营会计处理方法合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。8、现金及现金等价物的

189、确定标准现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。9、外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原

190、则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文6710、金融工具金融工具金融工具金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1）、金融工具的分类金融工具的分类金融工具的分类金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

191、资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。2）、金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但

192、尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差

193、额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作

194、为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3）、金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文68司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当

195、期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4）、金

196、融负债终止确认条件金融负债终止确认条件金融负债终止确认条件金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债

197、的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5）、金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融资产和金融负债公允价值的确定方法金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或

198、负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。6）、金融资产金融资产金融资产金融资产（不含应收款项不含应收款项不含应收款项不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法减值的测试方法及会计处理方法减值的测试方法及会计处理方法减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预

199、期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文69持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。11、应收票据及应收账款应收票据及应收账款应收票据及应收账款应收票据及应收账款（1）单项金额重大并单独计提坏账准备

200、的应收款项单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例12 年5.00%5.00%23 年15.00%15.00%34 年25.00%25.00%45 年50.00%50.00%5 年以上100.00%100.00%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适

201、用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项12、存货存货存货存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1）、存货的分类存货的分类存货的分类存货的分类存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、食品材料、燃料等。2）、发出存货的计价方法发出存货的计价方法发出存货的计价方法发出存货的计价方法库存商品采用售价核算，商品进销差价采用综合差价率分摊方法按月调整。库存材料的购入与入库按实际成本计价，领用与发出按先进先出法计价。低

202、值易耗品在领用时按一次转销法摊销。3）、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销

203、售价格为基础计算。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文70期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4）、存货的盘存制度存货的盘存制度存货的盘存制度存货的盘存制度采用永续盘存制。5）、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和

204、包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。13、持有待售资产持有待售资产持有待售资产持有待售资产：无无无无14、长期股权投资长期股权投资长期股权投资长期股权投资1）、共同控制共同控制共同控制共同控制、重大影响的判断标准重大影响的判断标准重大影响的判断标准重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，如在被投资单

205、位董事会或类似权力机构中派有代表等，但不能够对被投资单位构成控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。2、初始投资成本确定初始投资成本确定初始投资成本确定初始投资成本确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公

206、积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为

207、改按成本法核算的初始投资成本。为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文71初始确认金额。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值

208、和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。3）、后续计量及损益确认后续计量及损益确认后续计量及损益确认后续计量及损益确认（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营

209、企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以

210、取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下

211、顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。（3）长期股权投资的处置海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文72处置长

212、期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相

213、关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时

214、，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。15、投资性房地产投资性房地产投资性房地产投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照

215、成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。16、固定资产固定资产固定资产固定资产（1）确认条件确认条件确认条件确认条件1）、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文732）、固定资产的分类固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子娱乐设备、其他设备、装修改良。3）、固

216、定资产的初始计量固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的

217、公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。（2）折旧方法折旧方法折旧方法折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法20-405%4.75

218、%-2.37%机器设备年限平均法8-205%11.87%-4.75%电子娱乐设备年限平均法5-165%19%-5.93%运输设备年限平均法7-125%13.57%-7.91%其他设备年限平均法85%11.87%（3）融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法计价和折旧方法计价和折旧方法计价和折旧方法17、在建工程在建工程在建工程在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工

219、决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。18、借款费用借款费用借款费用借款费用1）、借款费用资本化的确认原则借款费用资本化的确认原则借款费用资本化的确认原则借款费用资本化的确认原则海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文74借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产

220、成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2）、借款费用资本化期间借款费用资本化期间借款费用资本化期间借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的

221、期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3）、暂停资本化期间暂停资本化期间暂停资本化期间暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序

222、，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4）、借款费用资本化金额的计算方法借款费用资本化金额的计算方法借款费用资本化金额的计算方法借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合化条件资本的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借

223、款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文7519、生物资产生物资产生物资产生物资产：无无无无20、油气资产油气资产油气资产油气资产：无无无无21、无形资产无形资产无形资产无形资产（1）计价方法计价方法计价方法计价方法、使用寿命使用寿命使用寿命使用寿命、减值测试减值测试减值测试减值测试1）、无形资产的计价方法无形资产的计价方法无形资产的计价方法无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成

224、本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价

225、值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无

226、形资产，不予摊销。2）、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据土地使用权50年土地使用权证使用年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3）、使用寿命不确定的无形资产的判断依据使用寿命不确定的无形资产的判断依据使用寿命不确定的无形资产的判断依据使用寿命不确定的无形资产的判断依据截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。（2）内部研究开发支出会计政策内部研究

227、开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策22、长期资产减值长期资产减值长期资产减值长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文76于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可

228、收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。23、长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。1）、摊销方法摊销方法摊销方法摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销2）、摊销年限摊销年限摊销年限摊销年限项目摊销年限酒店外墙装修4年消防楼梯改造4年C楼客房改造5年别墅改造5年游泳池改造5年24、职工薪酬职工薪酬职工薪酬职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，

229、将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利的

230、会计处理方法辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文77务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（4）其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法25、预计负债预计负债预计负债预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。1111）

231、、预计负债的确认标准预计负债的确认标准预计负债的确认标准预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。2）、预计负债的计量方法预计负债的计量方法预计负债的计量方法预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在

232、一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。26、股份支付股份支付股份支付股份支付：无无无无27、优先股优先股优先股优先股、永续债等其他金融工具永续

233、债等其他金融工具永续债等其他金融工具永续债等其他金融工具：无无无无28、收入收入收入收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1）、销售商品收入确认和计量原则销售商品收入确认和计量原则销售商品收入确认和计量原则销售商品收入确认和计量原则（1）销售商品收入确认和计量的一般原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文78（2）公司销售商品收入

234、的确认标准及确认时间的具体原则公司在提供酒店住房服务的同时，向客户提供的商品，经客房部与酒店前台确认后，编制日销售清单，财务部根据销售清单确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，确认销售收入。2）、提供劳务收入确认和计量原则提供劳务收入确认和计量原则提供劳务收入确认和计量原则提供劳务收入确认和计量原则（1）公司提供的酒店客房、餐饮（早餐）等服务，在酒店客房、餐饮（早餐）等服务已提供，经销售部与前台核对后，编制各项收入的营业日报表、应收款项明细表报财务部，财务部在审核日报表后确认收入的实现。（2）对外承包的餐厅和场地收入，按照合同或协议约定的期间和收款时点确认收入的实现。3）、确认让渡资

235、产使用权收入的依据确认让渡资产使用权收入的依据确认让渡资产使用权收入的依据确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。29、政府补助政府补助政府补助政府补助1111）、类型类型类型类型政府补助，是指本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政

236、府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2222）、确认时点和计量确认时点和计量确认时点和计量确认时点和计量政府补助同时满足下列条件予以确认A、企业能够满足政府补助所附条件；B、企业能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。其中对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到的财政扶持资金，按应收金额计量确认；其他财政补助按收到的金额计量确认。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。3333）、会计处理会计处理会计处理会计处理A、与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值

237、或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。B、与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文79a）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；b）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。c）对于同时包含

238、与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。C、与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。30、递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企

239、业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。31、租赁租赁租赁租

240、赁（1）经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法1）、租入资产的会计处理租入资产的会计处理租入资产的会计处理租入资产的会计处理公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。2）、出租资产的会计处理出租资产的会计处理出租资产的会计处理出租资产的会计处理公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分

241、摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文80（2）融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法：无无无无32、其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计：无无无无33、重要会计政策和会计估计

242、变更重要会计政策和会计估计变更重要会计政策和会计估计变更重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更重要会计政策变更重要会计政策变更重要会计政策变更 适用 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。公司董事会审批“应收票据”和“应收账款

243、”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 426,434.87 元，上期金额 594,130.89 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 1,607,835.81 元，上期金额2,161,172.26 元。“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。本期及上期均无余额。在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：

244、利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。公司董事会审批将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示，本期及上期均无发生。所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。公司董事会审批所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目，本期及上期均无发生。财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。（2）重要会计估计变更重要会计估计变更重要会计估计变更重要会计估计变更 适用 不适用34、其他其他其他其他：无无无

245、无六六六六、税项税项税项税项1、主要税种及税率主要税种及税率主要税种及税率主要税种及税率税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除5%、6%、10%、11%、海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文81当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税或应税销售额计征。16%、17%城市维护建设税按应缴纳的增值税计征7%企业所得税按应纳税所得额计征25%教育费附加按应缴纳的增值税计征3%地方教育费附加按应缴纳的增值税计征2%房产税房屋(含所占地价)原值扣除 30%的余值、租金收入1.2%、12%土地使用税土地面积18 元/存在不同企业所得税

246、税率纳税主体的，披露情况说明：无2、税收优惠税收优惠税收优惠税收优惠：无无无无3、其他其他其他其他：无无无无七七七七、合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释1、货币资金货币资金货币资金货币资金单位： 元项目期末余额期初余额库存现金347,782.65264,156.33银行存款15,016,572.659,417,450.83合计15,364,355.309,681,607.16其他说明：无注：期末余额无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以

247、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：无无无无3、衍生金融资产衍生金融资产衍生金融资产衍生金融资产 适用 不适用4、应收票据及应收账款应收票据及应收账款应收票据及应收账款应收票据及应收账款单位： 元项目期末余额期初余额应收账款426,434.87594,130.89合计426,434.87594,130.89海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文82（1）应收票据应收票据应收票据应收票据：无无无无（2）应收账款应收账款应收账款应收账款1)应收账款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价

248、值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款500,510.47100.00%74,075.6014.80%426,434.87662,651.14100.00%68,520.2510.34%594,130.89合计500,510.47100.00%74,075.6014.80%426,434.87662,651.14100.00%68,520.2510.34%594,130.89期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1 年以内分项

249、1 年以内小计409,556.671 至 2 年566.0028.305.00%2 至 3 年785.00117.7515.00%3 至 4 年18,633.004,658.2525.00%4 至 5 年3,397.001,698.5050.00%5 年以上67,572.8067,572.80100.00%合计500,510.4774,075.60确定该组合依据的说明：无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 9,281.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,72

250、5.65 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无3)本期实际核销的应收账款情况：无海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文834)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备上海赫程国际旅行社有限公司256,931.2051.33北京同程华鼎国际旅行社有限公司苏州分公司101,510.0020.28广州设计院38,980.007.7938,980.00洋浦华宇路桥科技有限公司18,633.003.724,658.25天津西瓜旅游有限责任公司14,376.242.87合计430,430.4485.9943,638.25

251、5)因金融资产转移而终止确认的应收账款：无6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无5、预付款项预付款项预付款项预付款项（1）预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1 年以内49,530.21100.00%合计-49,530.21-账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无注：预付款项系预付的报刊、软件维护等款项，本年重分类至“其他流动资产”项目列报。（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按预付对

252、象归集的期末余额前五名的预付款情况：无无无无6、其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款单位： 元项目期末余额期初余额其他应收款458,242.73139,561.29合计458,242.73139,561.29海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文84（1）应收利息应收利息应收利息应收利息：无无无无（2）应收股利应收股利应收股利应收股利：无无无无（3）其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款1)其他应收款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款460

253、,178.73100.00%1,936.000.42%458,242.73160,709.19100.00%21,147.9013.16%139,561.29合计460,178.73100.00%1,936.000.42%458,242.73160,709.19100.00%21,147.9013.16%139,561.29期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计457,942.734 至 5 年600.00300.0050.00%5 年

254、以上1,636.001,636.00100.00%合计460,178.731,936.00确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无3)本期实际核销的其他应收款情况：无海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文854)其他应收款按款项性质分类情况单位： 元款项性质期末账面余额期初账面余额水电费185,368.6970,809.03备用金133,411

255、.2349,281.48律师费77,534.25个人社保、公积金63,264.5640,018.68押金600.00600.00合计460,178.73160,709.195)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位： 元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额海南杭派餐饮有限公司水电费113,176.7724.59%0.00海南新概念律师事务所律师费77,534.2516.85%0.00杨云辉备用金48,331.5010.50%0.00彭国兴水电费41,589.369.04%0.00文萍备用金30,000.006.52%0.00合计-310,63

256、1.88-67.50%0.006)涉及政府补助的应收款项：无7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无7、存货存货存货存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文86（1）存货分类存货分类存货分类存货分类：无无无无（2）存货跌价准备存货跌价准备存货跌价准备存货跌价准备：无无无无（3）存货期末余额中利息资本化率的情况存货期末余额中利息资本化率的情况存货期末余额中利息资本化率的情况存货期末余额中利息资本化率的情况：无无无无（4）存货受限情况存货受限情况存货受限情况存货受限情况：无无无无（5）期

257、末建造合同形成的已完工未结算资产情况期末建造合同形成的已完工未结算资产情况期末建造合同形成的已完工未结算资产情况期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无无无无（6）存货分类存货分类存货分类存货分类单位： 元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料870,043.52725,731.58144,311.94880,621.58735,181.58145,440.00库存商品22,771.3811,102.4111,668.9722,771.3811,102.4111,668.97食品及饮品43,935.1043,935.1045,640.7445,640.74

258、燃料21,474.1821,474.1824,255.4024,255.40合计958,224.18736,833.99221,390.19973,289.10746,283.99227,005.11公司是否需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号上市公司从事种业、种植业务的披露要求否公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号上市公司从事珠宝相关业务的披露要求否（7）存货跌价准备存货跌价准备存货跌价准备存货跌价准备单位： 元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料735,181.589,450.00725,731.58库存商品11,102.411

259、1,102.41合计746,283.999,450.00736,833.99海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文87（8）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无无无无（9）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况期末建造合同形成的已完工未结算资产情况期末建造合同形成的已完工未结算资产情况期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无无无无8、持有待售资产持有待售资产持有待售资产持有待售资产：无无无无9、一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产一年内到期的

260、非流动资产一年内到期的非流动资产单位： 元项目期末余额期初余额将于一年内摊销的长期待摊费用1,173,597.68合计1,173,597.68其他说明：无注：期末余额比年初余额减少的原因，系根据财政部关于新财务报表有关问题解读，将上年预计在一年内（含一年）进行折旧（或摊销、折耗）的“长期待摊费用”调整至“长期待摊费用”项目列报。10、其他流动资产其他流动资产其他流动资产其他流动资产单位： 元项目期末余额期初余额预交企业所得税1,702,702.801,702,702.80待抵扣进项税103,556.98255,160.76预付待摊费用39,960.01合计1,846,219.791,957,8

261、63.56其他说明：无11、可供出售金融资产可供出售金融资产可供出售金融资产可供出售金融资产：无无无无12、持有至到期投资持有至到期投资持有至到期投资持有至到期投资：无无无无13、长期应收款长期应收款长期应收款长期应收款：无无无无14、长期股权投资长期股权投资长期股权投资长期股权投资：无无无无15、投资性房地产投资性房地产投资性房地产投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用单位： 元海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文88项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账

262、面原值1.期初余额18,856,504.445,662,740.5924,519,245.032.本期增加金额（1）外购（2）存货固定资产在建工程转入（3）企业合并增加3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.期末余额18,856,504.445,662,740.5924,519,245.03二、累计折旧和累计摊销1.期初余额10,189,399.982,163,386.4512,352,786.432.本期增加金额418,183.5656,340.00474,523.56（1）计提或摊销418,183.5656,340.00474,523.563.本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.期

263、末余额10,607,583.542,219,726.4512,827,309.99三、减值准备1.期初余额1,404,400.471,903,054.143,307,454.612.本期增加金额（1）计提3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.期末余额1,404,400.471,903,054.143,307,454.61海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文89四、账面价值1.期末账面价值6,844,520.431,539,960.008,384,480.432.期初账面价值7,262,703.991,596,300.008,859,003.99（2）采用公允价值计量模式

264、的投资性房地产采用公允价值计量模式的投资性房地产采用公允价值计量模式的投资性房地产采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况未办妥产权证书的投资性房地产情况未办妥产权证书的投资性房地产情况未办妥产权证书的投资性房地产情况：无无无无16、固定资产固定资产固定资产固定资产单位： 元项目期末余额期初余额固定资产36,497,869.6539,088,708.83合计36,497,869.6539,088,708.83（1）固定资产情况固定资产情况固定资产情况固定资产情况单位： 元项目其他设备合计一、账面原值：1.期初余额2,059,888.17157,09

265、7,840.892.本期增加金额117,668.67426,123.48（1）购置117,668.67203,651.82（2）在建工程转入222,471.66（3）企业合并增加3.本期减少金额251,105.002,764,856.87（1）处置或报废251,105.002,764,856.874.期末余额1,926,451.84154,759,107.50二、累计折旧1.期初余额1,288,515.6484,408,492.632.本期增加金额170,609.682,987,271.40（1）计提170,609.682,987,271.40海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告

266、全文903.本期减少金额234,333.852,175,691.54（1）处置或报废234,333.852,175,691.544.期末余额1,224,791.4785,220,072.49三、减值准备1.期初余额33,600,639.432.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额559,474.07（1）处置或报废559,474.074.期末余额33,041,165.36四、账面价值1.期末账面价值2.期初账面价值（2）暂时闲置的固定资产情况暂时闲置的固定资产情况暂时闲置的固定资产情况暂时闲置的固定资产情况：无无无无（3）通过融资租赁租入的固定资产情况通过融资租赁租入的固定资产情况通过融资租

267、赁租入的固定资产情况通过融资租赁租入的固定资产情况：无无无无（4）通过经营租赁租出的固定资产通过经营租赁租出的固定资产通过经营租赁租出的固定资产通过经营租赁租出的固定资产：无无无无（5）未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资产情况：无无无无（6）固定资产清理固定资产清理固定资产清理固定资产清理：无无无无17、在建工程在建工程在建工程在建工程（1）在建工程情况在建工程情况在建工程情况在建工程情况：无无无无（2）重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况单位：

268、元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金本期利息资本化率资金来源海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文91例额酒店视频监控系统工程222,471.66222,471.66其他合计222,471.66222,471.66-（3）本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况：无无无无（4）工程物资工程物资工程物资工程物资：无无无无18、生产性生物资产生产性生物资产生产性生物资产生产性生物资产（1）采用成本计量

269、模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用19、油气资产油气资产油气资产油气资产 适用 不适用20、无形资产无形资产无形资产无形资产（1）无形资产情况无形资产情况无形资产情况无形资产情况单位： 元项目土地使用权专利权非专利技术合计一、账面原值1.期初余额81,653,137.1581,653,137.152.本期增加金额（1）购置（2）内部研发（

270、3）企业合并增加3.本期减少金额海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文92（1）处置4.期末余额81,653,137.1581,653,137.15二、累计摊销1.期初余额31,194,664.1131,194,664.112.本期增加金额812,387.16812,387.16（1）计提812,387.16812,387.163.本期减少金额（1）处置4.期末余额32,007,051.2732,007,051.27三、减值准备1.期初余额27,440,836.8427,440,836.842.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置4.期末余额27,440,836.8

271、427,440,836.84四、账面价值1.期末账面价值22,205,249.0422,205,249.042.期初账面价值23,017,636.2023,017,636.20本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况未办妥产权证书的土地使用权情况未办妥产权证书的土地使用权情况未办妥产权证书的土地使用权情况：无无无无21、开发支出开发支出开发支出开发支出：无无无无22、商誉商誉商誉商誉：无无无无23、长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用单位： 元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额海南大东海旅游中心股份有限公司

272、2018 年年度报告全文93酒店外墙装修486,974.55584,369.42584,369.40486,974.57消防楼梯改造45,695.1617,135.6817,135.6445,695.20游泳池改造224,969.2859,991.8159,991.81224,969.28C 楼客房改造721,297.31192,345.95192,345.95721,297.31别墅改造1,199,080.58472,900.23358,041.101,313,939.71合计2,678,016.881,326,743.091,211,883.902,792,876.07其他说明注：一年内到

273、期的长期待摊费用转入1,173,597.68元，详见附注五、（六）。24、递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债：无无无无25、其他非流动资产其他非流动资产其他非流动资产其他非流动资产：无无无无26、短期借款短期借款短期借款短期借款：无无无无27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：无无无无28、衍生金融负债衍生金融负债衍生金融负债衍生金融负债 适用 不适用29、应付票据及应付账

274、款应付票据及应付账款应付票据及应付账款应付票据及应付账款单位： 元项目期末余额期初余额应付账款1,607,835.812,161,172.26合计1,607,835.812,161,172.26（1）应付票据分类列示应付票据分类列示应付票据分类列示应付票据分类列示：无无无无（2）应付账款列示应付账款列示应付账款列示应付账款列示单位： 元项目期末余额期初余额采购款687,690.30945,061.67暂估应付账款534,359.35738,044.28劳务费155,368.88139,336.50工程款134,274.10197,246.60电梯维修费31,670.0044,270.00海南大

275、东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文94广告费31,195.2853,200.74代销商品款22,335.9022,335.90其他10,942.0021,676.57合计1,607,835.812,161,172.26（3）账龄超过账龄超过账龄超过账龄超过 1 年的重要应付账款年的重要应付账款年的重要应付账款年的重要应付账款单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因海南环宇装饰设计工程有限公司134,274.10质保金未结算合计134,274.10-其他说明：无30、预收款项预收款项预收款项预收款项（1）预收款项列示预收款项列示预收款项列示预收款项列示单位： 元项目期末余额期初余额

276、房餐费1,291,293.051,271,174.12合计1,291,293.051,271,174.12（2）账龄超过账龄超过账龄超过账龄超过 1 年的重要预收款项年的重要预收款项年的重要预收款项年的重要预收款项单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因广州南部假期国际旅行社有限公司三亚分公司101,244.00未结算海南祥源旅游发展有限公司58,745.00未结算PEGAS 郑清波32,243.02未结算海南琼中生态投资担保有限公司27,519.00未结算三亚市公安消防支队19,420.88未结算合计239,171.90-海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文95（3）期末建

277、造合同形成的已结算未完工项目情况期末建造合同形成的已结算未完工项目情况期末建造合同形成的已结算未完工项目情况期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：无无无无31、应付职工薪酬应付职工薪酬应付职工薪酬应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬2,459,015.9312,365,770.7111,983,524.292,841,262.35二、离职后福利-设定提存计划1,113,426.251,113,426.25合计2,459,015.9313,479,196.9613,096,950.542,8

278、41,262.35（2）短期薪酬列示短期薪酬列示短期薪酬列示短期薪酬列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴1,473,572.829,935,610.909,653,334.081,755,849.642、职工福利费1,411,271.171,411,271.173、社会保险费502,820.66502,820.66其中：医疗保险费460,760.31460,760.31工伤保险费13,028.2113,028.21生育保险费29,032.1429,032.144、住房公积金168,065.00168,065.005、工会经费和职工教育经费985,443.

279、11348,002.98248,033.381,085,412.71合计2,459,015.9312,365,770.7111,983,524.292,841,262.35（3）设定提存计划列示设定提存计划列示设定提存计划列示设定提存计划列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险1,087,369.881,087,369.882、失业保险费26,056.3726,056.37合计1,113,426.251,113,426.25其他说明：无32、应交税费应交税费应交税费应交税费单位： 元海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文96项目期末余额期初余额增值税1

280、46,863.56222,989.34城市建设维护税761.677782.70房产税194,101.69194,101.74土地使用税108,590.92108,590.91教育费附加326.423,335.43地方教育费附加217.632,223.64个人所得税-0.02合计450,861.87539,023.76其他说明：无33、其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款单位： 元项目期末余额期初余额其他应付款2,727,483.662,411,176.59合计2,727,483.662,411,176.59（1）应付利息应付利息应付利息应付利息：无无无无（2）应付股利应付股利应付股利应付股

281、利：无无无无（3）其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款1)按款项性质列示其他应付款单位： 元项目期末余额期初余额员工宿舍租赁费等971,723.12742,742.74保证金890,958.75711,046.99审计费285,003.21285,003.21工程质保金190,344.00193,066.10员工押金165,700.90166,200.90工程款162,569.78162,569.78代收代付款36,408.47100,036.07个人往来款1,364.0029,810.80预提电话费23,411.4320,700.00合计2,727,483.662,411,176.59海

282、南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文972)账龄超过 1 年的重要其他应付款单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因洋浦金裕实业有限公司627,000.00未结算香港德勤会计师事务所285,003.21未结算三亚蜀鑫房屋防水工程有限公司170,000.00未结算中国建筑装饰公司海南分公司161,111.03未结算合计1,243,114.24-其他说明：无34、持有待售负债持有待售负债持有待售负债持有待售负债：无无无无35、一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债：无无无无36、其他流动负债其他流动负债其他流动负债其他流动负债：无无

283、无无37、长期借款长期借款长期借款长期借款：无无无无38、应付债券应付债券应付债券应付债券：无无无无39、长期应付款长期应付款长期应付款长期应付款：无无无无40、长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬：无无无无41、预计负债预计负债预计负债预计负债单位： 元项目期末余额期初余额形成原因计提欠缴电费款1,489,685.041,489,685.04按法律意见书计提合计1,489,685.041,489,685.04-其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明注：详见附注十42、递延收益递延收益递延收益递延收益：无无无无43、其他非流动负债其他非流动负债其他非流动

284、负债其他非流动负债：无无无无44、股本股本股本股本单位：元海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文98期初余额本次变动增减（+、）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数364,100,000.00364,100,000.00其他说明：无45、其他权益工具其他权益工具其他权益工具其他权益工具：无无无无46、资本公积资本公积资本公积资本公积单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）33,336,215.5833,336,215.58其他资本公积20,806,634.4320,806,634.43合计54,142,850.0154,142,850.01其

285、他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无47、库存股库存股库存股库存股：无无无无48、其他综合收益其他综合收益其他综合收益其他综合收益：无无无无49、专项储备专项储备专项储备专项储备：无无无无50、盈余公积盈余公积盈余公积盈余公积：无无无无51、未分配利润未分配利润未分配利润未分配利润单位： 元项目本期上期调整前上期末未分配利润-341,107,435.91-343,966,434.57调整后期初未分配利润-341,107,435.91-343,966,434.57加：本期归属于母公司所有者的净利润653,282.192,858,998.66期末未分配利润-340,454,153.72-

286、341,107,435.91调整期初未分配利润明细：1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文9952、营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务26,442,049.4711,280,674.5424,691,592.8610,6

287、65,396.03其他业务3,073,542.86474,523.563,214,971.37474,523.56合计29,515,592.3311,755,198.1027,906,564.2311,139,919.5953、税金及附加税金及附加税金及附加税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税42,817.6668,334.72教育费附加18,350.4328,958.58房产税862,349.51872,805.50土地使用税434,363.69434,366.47地方教育费附加12,233.6019,786.33印花税851.702,760.60车船使用税3,669.

288、067,680.00残疾人保障金19,245.72合计1,393,881.371,434,692.20其他说明：无54、销售费用销售费用销售费用销售费用单位： 元项目本期发生额上期发生额职工薪酬3,136,915.232,740,921.77社会保险费590,896.77507,289.20折旧519,700.72493,761.97福利费393,492.00392,059.00修理费246,435.46205,614.06水电费173,016.68166,983.08工会经费及职工教育经费110,092.0895,932.28住房公积金59,985.0046,950.00海南大东海旅游中心股

289、份有限公司2018 年年度报告全文100其他费用388,546.01474,992.19合计5,619,079.955,124,503.55其他说明：无55、管理费用管理费用管理费用管理费用单位： 元项目本期发生额上期发生额职工工资及福利5,724,279.105,402,093.17场地使用权摊销812,387.16812,387.16业务招待费680,606.62715,630.35社会劳动保险费670,247.63610,092.44中介费468,000.00400,000.00折旧306,741.99271,883.34公告费280,218.00328,688.00差旅费244,926

290、.48206,199.69住房公积金72,005.0065,065.84董事监事会费30,556.009,535.00残疾人保障金36,433.27其他费用843,053.99807,517.57合计10,133,021.979,665,525.83其他说明：无56、研发费用研发费用研发费用研发费用：无无无无57、财务费用财务费用财务费用财务费用单位： 元项目本期发生额上期发生额利息费用减：利息收入-232,899.41291,701.13汇兑损益手续费44,620.8142,524.95合计-188,278.60-249,176.18其他说明：无海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度

291、报告全文10158、资产减值损失资产减值损失资产减值损失资产减值损失单位： 元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失-13,656.5511,709.50合计-13,656.5511,709.50其他说明：无59、其他收益其他收益其他收益其他收益：无无无无60、投资收益投资收益投资收益投资收益单位： 元项目本期发生额上期发生额其他债权投资收益805,825.24合计805,825.24其他说明：无61、公允价值变动收益公允价值变动收益公允价值变动收益公允价值变动收益：无无无无62、资产处置收益资产处置收益资产处置收益资产处置收益：无无无无63、营业外收入营业外收入营业外收入营业外收入单位： 元项

292、目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额债务核销1,303,540.11其他273.00260.00273.00合计273.001,303,800.11273.00计入当期损益的政府补助：无64、营业外支出营业外支出营业外支出营业外支出单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产毁损报废损失29,691.2630,016.4329,650.46滞纳金133,645.64133,645.64合计163,336.9030,016.43163,336.90其他说明：无海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文10265、所得税费用所得税费用所得税费用所得

293、税费用：无无无无66、其他综合收益其他综合收益其他综合收益其他综合收益详见附注。67、现金流量表项目现金流量表项目现金流量表项目现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额收水电、气费1,406,063.94684,442.21利息收入232,899.41291,701.13出租场地保证金25,500.0075,000.00员工还借款252,257.44代收社保15,515.52其他49,550.5015,828.00合计1,966,271.291,082,486.

294、86收到的其他与经营活动有关的现金说明：无（2）支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额交际应酬费713,655.45730,464.44中介机构服务费400,000.00400,000.00公告费268,218.00220,000.00差旅费235,245.87181,369.69邮电费42,387.6627,493.61修理费316,876.61291,287.80推广费94,988.0675,167.49深圳交易所上市费80,000.0080,000.00燃料、水电费、天然气

295、277,581.11274,909.12办公费17,609.7911,553.14财务费用44,620.8142,524.95财产保险费29,191.5349,740.21海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文103董事监事会费30,556.009,535.00律师费150,000.00其他费用433,472.47388,168.08支付违规操作公司股票罚款500,000.00个人缴纳劳动保险费、住房公积金592,554.72合计3,134,403.363,874,768.25支付的其他与经营活动有关的现金说明：无（3）收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现

296、金收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金：无无无无（4）支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额中国证监会19,310,000.00合计19,310,000.00支付的其他与投资活动有关的现金说明：无（5）收到的其他与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额罗牛山集团有限公司19,810,000.00合计19,810,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金

297、说明：无（6）支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额罗牛山集团有限公司19,810,000.00合计19,810,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无68、现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料单位： 元海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文104补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润653,282.192,85

298、8,998.66加：资产减值准备-13,656.5511,709.50固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,405,454.963,193,715.81无形资产摊销868,727.16868,727.16长期待摊费用摊销1,211,883.90733,104.44处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）29,172.4830,016.43固定资产报废损失（收益以“”号填列）518.78投资损失（收益以“”号填列）-805,825.24存货的减少（增加以“”号填列）15,064.92-40.80经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）23,845.1114,28

299、3.36经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）589,600.31-1,777,400.85经营活动产生的现金流量净额6,783,893.265,127,288.472不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额15,364,355.309,681,607.16减：现金的期初余额9,681,607.1627,210,248.01现金及现金等价物净增加额5,682,748.14-17,528,640.85（2）本期支付的取得子公司的现金净额本期支付的取得子公司的现金净额本期支付的取得子公司的现金净额本期支付的取得子公司的现金净额：无无无无（3）本期收到的

300、处置子公司的现金净额本期收到的处置子公司的现金净额本期收到的处置子公司的现金净额本期收到的处置子公司的现金净额：无无无无（4）现金和现金等价物的构成现金和现金等价物的构成现金和现金等价物的构成现金和现金等价物的构成单位： 元项目期末余额期初余额一、现金15,364,355.309,681,607.16其中：库存现金347,782.65264,156.33可随时用于支付的银行存款15,016,572.659,417,450.83三、期末现金及现金等价物余额15,364,355.309,681,607.16其他说明：无69、所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释所

301、有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文10570、所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产：无无无无71、外币货币性项目外币货币性项目外币货币性项目外币货币性项目（1）外币货币性项目外币货币性项目外币货币性项目外币货币性项目：无无无无（2）境外经营实体说明境外经营实体说明境外经营实体说明境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体包括对于重要的境外经营实体包括对于重要的境外经营实体包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要

302、经营地应披露其境外主要经营地应披露其境外主要经营地应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择记账本位币及选择记账本位币及选择记账本位币及选择依据依据依据依据，记账本位币发生变化的还应披露原因记账本位币发生变化的还应披露原因记账本位币发生变化的还应披露原因记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用72、套期套期套期套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：73、政府补助政府补助政府补助政府补助（1）政府补助基本情况政府补助基本情况政府补助基本情况政府补助基本情况：无无无无（2）政府补助退回情况政府补助退回情况政府补助退回情况政府补助退回情况 适用 不适用其他说明

303、：无74、其他其他其他其他：无无无无八八八八、合并范围的变更合并范围的变更合并范围的变更合并范围的变更1、非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并：无无无无（2）合并成本及商誉合并成本及商誉合并成本及商誉合并成本及商誉：无无无无（3）被购买方于购买日可辨认资产被购买方于购买日可辨认资产被购买方于购买日可辨认资产被购买方于购买日可辨认资产、负债负债负债负债：无无无无（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日

304、之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文106（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明负债公允价值的相关说明负债公允价值的

305、相关说明负债公允价值的相关说明：无无无无（6）其他说明其他说明其他说明其他说明：无无无无2、同一控制下企业合并同一控制下企业合并同一控制下企业合并同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并本期发生的同一控制下企业合并本期发生的同一控制下企业合并本期发生的同一控制下企业合并单位： 元被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润海南文高旅游资源开发有限公司100.00%新设全资子公司2018 年 06月 06 日设立日期0.000.

306、000.00-231.73其他说明：无（2）合并成本合并成本合并成本合并成本：无无无无（3）合并日被合并方资产合并日被合并方资产合并日被合并方资产合并日被合并方资产、负债的账面价值负债的账面价值负债的账面价值负债的账面价值单位： 元合并日上期期末资产：999,768.27货币资金500,299.57其他流动资499,468.70净资产999,768.27企业合并中承担的被合并方的或有负债：无其他说明：无3、反向购买反向购买反向购买反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无4、处置子公

307、司处置子公司处置子公司处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文107是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否5、其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无6、其他其他其他其他：无无无无九九九九、在其他主体中的权益在其他主体中的权益在其他主体中的权益在其他主体中的权益：无无无无十十十十、与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险

308、本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司企业管理部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过企业管理部主管递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。(一一一一)信用风险信用风险信用风险信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生

309、财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行了解评估。公司通过对已有客户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。(二二二二)市场风险市场风险市场风险市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。(三三三三)流动性风险流动性风险流动性风险流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门

310、通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。十一十一十一十一、公允价值的披露公允价值的披露公允价值的披露公允价值的披露：无无无无十二十二十二十二、关联方及关联交易关联方及关联交易关联方及关联交易关联方及关联交易1、本企业的母公司情况本企业的母公司情况本企业的母公司情况本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文108罗牛山股份有限公司海口市种养115,151.00 万元19.80%19.80%本企业的

311、母公司情况的说明注：截至2018年12月31日，罗牛山股份有限公司（以下简称罗牛山）与其全资子公司海南雅安居物业服务有限公司合计持有本公司A股 7,209.20万股，占公司总股本的19.80%，为本公司第一大股东。2、本企业的子公司情况本企业的子公司情况本企业的子公司情况本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注。3、本企业合营和联营企业情况本企业合营和联营企业情况本企业合营和联营企业情况本企业合营和联营企业情况：无无无无4、其他关联方情况其他关联方情况其他关联方情况其他关联方情况：无无无无5、关联交易情况关联交易情况关联交易情况关联交易情况（1）购销商品购销商品购销商品购销商品、提供和接受

312、劳务的关联交易提供和接受劳务的关联交易提供和接受劳务的关联交易提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表：无出售商品/提供劳务情况表单位： 元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额罗牛山股份有限公司房餐费325,905.66787,474.00购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无（2）关联受托管理关联受托管理关联受托管理关联受托管理/承包及委托管理承包及委托管理承包及委托管理承包及委托管理/出包情况出包情况出包情况出包情况：无无无无（3）关联租赁情况关联租赁情况关联租赁情况关联租赁情况：无无无无（4）关联担保情况关联担保情况关联担保情况关联担保情况：无无无无（5）关联方资金拆借关联

313、方资金拆借关联方资金拆借关联方资金拆借：无无无无（6）关联方资产转让关联方资产转让关联方资产转让关联方资产转让、债务重组情况债务重组情况债务重组情况债务重组情况：无无无无（7）关键管理人员报酬关键管理人员报酬关键管理人员报酬关键管理人员报酬单位： 元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬1,630,160.001,885,719.39海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文109（8）其他关联交易其他关联交易其他关联交易其他关联交易：无无无无6、关联方应收应付款项关联方应收应付款项关联方应收应付款项关联方应收应付款项（1）应收项目应收项目应收项目应收项目单位： 元项目名称关联方

314、期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款罗牛山股份有限公司13,153.00166,412.00（2）应付项目应付项目应付项目应付项目：无无无无7、关联方承诺关联方承诺关联方承诺关联方承诺：无无无无8、其他其他其他其他：无无无无十三十三十三十三、股份支付股份支付股份支付股份支付1、股份支付总体情况股份支付总体情况股份支付总体情况股份支付总体情况 适用 不适用2、以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况 适用 不适用3、以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况 适用 不

315、适用4、股份支付的修改股份支付的修改股份支付的修改股份支付的修改、终止情况终止情况终止情况终止情况：无无无无5、其他其他其他其他：无无无无十四十四十四十四、承诺及或有事项承诺及或有事项承诺及或有事项承诺及或有事项1、重要承诺事项重要承诺事项重要承诺事项重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文1102、或有事项或有事项或有事项或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项资产负债表日存在的重要或有事项资产负债表日存在的重要或有事项资产负债表日存在的重要或有事项1、本公司欠缴三亚供电局电费事项。2016年5月26日，本公司收到海南电网有限责任公司三

316、亚供电局（以下简称三亚供电局）委托海南云帆律师事务所出具的律师函，称三亚供电局在对本公司所属分公司南中国大酒店进行用电核查时，发现南中国大酒店配电房计量专柜内安装的电流互感器（CT）与三亚供电局营销管理系统档案记录的不一致，发生不一致时间为2006年7月南中国大酒店办理用电计量装置变更至2016年4月。经统计，产生的少计用电量为10313373千瓦时，按照各年电价及附加费率预计7,200,165.75元。根据北京君合（海口）律师事务所2016年12月20日出具的关于南中国大酒店与三亚供电局追补电量（电费）纠纷的法律咨询意见，因用电计量装置均由三亚供电局负责购置、安装、加封、启封及更换，造成南中

317、国大酒店多年少计电量电费的责任过错方在三亚供电局，与本公司南中国大酒店无关。依据民法通则第一百三十五条：“向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为二年，法律另有规定的除外。”的规定，本公司预提了2014年4月至2016年4月两年少计的电量电费金额1,489,685.04元。截至2018年12月31日，该事项尚无其他进展。2、中国信达资产管理股份有限公司海南省分公司（以下简称“海南信达”）诉本公司承担大东海集团借款本息连带责任案。海南大东海旅游中心集团有限公司（以下简称“大东海集团”）和中国人民建设银行三亚市分行（以下简称“建设银行三亚分行”）于 1995 年 12 月 25 日签订的“（95

318、）工流字 20 号”借款合同，三亚粤亚房地产开发总公司（以下简称“粤亚公司”）为该笔借款承担保证责任。借款本金为 500.00万元并约定了利息及逾期罚息，贷款期限为 1995 年 12 月 25 日起至 1996 年 12 月 25 日止。后该笔债权于 1999 年由建设银行三亚分行转让给海南信达，海南信达作为新的债权人对承继的债权本金、利息等享有追讨的权利。截止 2018 年 4 月 30 日，被告大东海集团仍未依约还款，粤亚公司亦未履行上述借款合同的担保义务。因此，海南信达向三亚市中级人民法院提请诉讼，请求判令大东海集团偿还原告本息 3,431.17 万元，请求判令粤亚公司承担连带保证清偿

319、责任。本案在审理过程中，海南信达以本公司作为大东海集团“股东”出资未到位为由又申请追加本公司作为本案共同被告参加诉讼，请求判令本公司对大东海集团的上述债务承担连带清偿责任。2019 年 1 月 3 日，公司收到三亚市中级人民法院（2018）琼 02 民初 76 号民事判决书，判决驳回原告海南信达的诉讼请求，案件受理费和财产保全申请费由海南信达承担。原告海南信达不服一审判决，已经提起上诉，目前，此案仍在审理中。（2）公司没有需要披露的重要或有事项公司没有需要披露的重要或有事项公司没有需要披露的重要或有事项公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明也应予以说明也应予以说明也应予以说明公司不存在需

320、要披露的重要或有事项。海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文1113、其他其他其他其他：无无无无十五十五十五十五、资产负债表日后事项资产负债表日后事项资产负债表日后事项资产负债表日后事项1、重要的非调整事项重要的非调整事项重要的非调整事项重要的非调整事项：无无无无2、利润分配情况利润分配情况利润分配情况利润分配情况：无无无无3、销售退回销售退回销售退回销售退回：无无无无4、其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明2019年2月24日，经本公司第九届第四次董事会会议决议，本年度拟不进行利润分配，也不以资本公积转增股本

321、。十六十六十六十六、其他重要事项其他重要事项其他重要事项其他重要事项1、前期会计差错更正前期会计差错更正前期会计差错更正前期会计差错更正：无无无无2、债务重组债务重组债务重组债务重组：无无无无3、资产置换资产置换资产置换资产置换：无无无无4、年金计划年金计划年金计划年金计划：无无无无5、终止经营终止经营终止经营终止经营：无无无无6、分部信息分部信息分部信息分部信息：无无无无7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项：无无无无8、其他其他其他其他无其他应披露未披露的其他重要事项。十七

322、十七十七十七、母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释1、应收票据及应收账款应收票据及应收账款应收票据及应收账款应收票据及应收账款单位： 元项目期末余额期初余额应收账款426,434.87594,130.89海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文112合计426,434.87594,130.89（1）应收票据应收票据应收票据应收票据：无无无无（2）应收账款应收账款应收账款应收账款1)应收账款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

323、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款500,510.47100.00%74,075.6014.80%426,434.87662,651.14100.00%68,520.2510.34%594,130.89合计500,510.47100.00%74,075.6014.80%426,434.87662,651.14100.00%68,520.2510.34%594,130.89期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计409,556.671 至

324、2 年566.0028.305.00%2 至 3 年785.00117.7515.00%3 至 4 年18,633.004,658.2525.00%4 至 5 年3,397.001,698.0050.00%5 年以上67,572.8067,572.80100.00%合计500,510.4774,075.60确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 9,281.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,725.65 元。海南大东海旅游中心股份有限公司2

325、018 年年度报告全文113其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无3)本期实际核销的应收账款情况：无其中重要的应收账款核销情况：无4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备上海赫程国际旅行社有限公司256,931.2051.33北京同程华鼎国际旅行社有限公司苏州分公司101,510.0020.28广州设计院38,980.007.7938,980.00洋浦华宇路桥科技有限公司18,633.003.724,658.25天津西瓜旅游有限责任公司14,376.242.87合计430,430.4485.9943,638.255)因金融资产

326、转移而终止确认的应收账款：无6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无2、其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款单位： 元项目期末余额期初余额其他应收款458,242.73139,561.29合计458,242.73139,561.29（1）应收利息应收利息应收利息应收利息：无无无无（2）应收股利应收股利应收股利应收股利：无无无无（3）其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款1)其他应收款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款460,178.73100.0

327、0%1,936.000.42%458,242.73160,709.19100.00%21,147.9013.16%139,561.29海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文114合计460,178.73100.00%1,936.00458,242.73160,709.19100.00%21,147.9013.16%139,561.29期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计457,942.734 至 5 年600.0030

328、0.0050.00%5 年以上1,636.001,636.00100.00%合计460,178.731,936.00确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-19,211.90 元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无3)本期实际核销的其他应收款情况：无其中重要的其他应收款核销情况：无4)其他应收款按款项性质分类情况单位： 元款项性质期末账面余额期初账面余额水电费185,368.6970,809.0

329、3备用金133,411.2349,281.48律师费77,534.25个人社保、公积金63,264.5640,018.68押金600.00600.00合计460,178.73160,709.195)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位： 元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末坏账准备期末余额海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文115余额合计数的比例海南杭派餐饮有限公司水电费113,176.771 年以内24.59%0.00海南新概念律师事务所律师费77,534.251 年以内16.83%0.00杨云辉备用金48,331.501 年以内10.50%0.00

330、彭国兴水电费41,589.361 年以内9.04%0.00文萍备用金30,000.001 年以内6.52%0.00合计-310,631.88-67.50%0.006)涉及政府补助的应收款项：无7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无3、长期股权投资长期股权投资长期股权投资长期股权投资单位： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资1,000,000.001,000,000.00合计1,000,000.001,000,000.00（1）对子公司投资对子公司投资对子公司投资对子公司投资单位： 元被投资

331、单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额海南文高旅游资源开发有限公司1,000,000.001,000,000.000.000.00合计1,000,000.001,000,000.000.00（2）对联营对联营对联营对联营、合营企业投资合营企业投资合营企业投资合营企业投资：无无无无（3）其他说明其他说明其他说明其他说明：无无无无4、营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务26,442,049.4711,280,674.5424,691,592.8610,665,396.03其他

332、业务3,073,542.86474,523.563,214,971.37474,523.56海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文116合计29,515,592.3311,755,198.1027,906,564.2311,139,919.59其他说明：无5、投资收益投资收益投资收益投资收益单位： 元项目本期发生额上期发生额其他债权投资收益805,825.24合计805,825.246、其他其他其他其他：无无无无十八十八十八十八、补充资料补充资料补充资料补充资料1、当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表 适用 不适用单位： 元项

333、目金额说明非流动资产处置损益-29,691.26除上述各项之外的其他营业外收入和支出-133,372.64合计-163,063.90-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用2、净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润0.84%0.00180.0

334、018扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.05%0.00220.00223、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文117（2）同时按照境外会计

335、准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明境内外会计准则下会计数据差异原因说明境内外会计准则下会计数据差异原因说明境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的对已经境外审计机构审计的数据

336、进行差异调节的，应注应注应注应注明该境外机构的名称明该境外机构的名称明该境外机构的名称明该境外机构的名称4、其他其他其他其他：无无无无海南大东海旅游中心股份有限公司2018 年年度报告全文118第十二节第十二节第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录备查文件目录备查文件目录一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；三、报告期内在证券时报和香港商报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件备置于公司证券部。海南大东海旅游中心股份有限公司董事会董事长：袁小平二0一九年二月二十四日