000613_2020_大东海A_2020年年度报告_2021-04-23.txt

1、海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文证券代码：000613、200613证券简称：大东海 A、大东海 B海南大东海旅游中心股份有限公司HainanDadonghaiTourismCentre(Holdings)Co.,Ltd.2020 年年度报告全文披露日期：2021 年 04 月 24 日海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文2第一节第一节第一节第一节 重要提示重要提示重要提示重要提示、目录和释义目录和释义目录和释义目录和释义重要提示重要提示重要提示重要提示：公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导

2、性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人袁小平、主管会计工作负责人符宗仁及会计机构负责人（会计主管人员）符宗仁声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。目目目目录录录录第一节 重要提示、目录和释义.4第二节 公司简介和主要财务指标.4第三节 公司业务概要.8第四节 经营情况讨论与分析.9第五节 重要事项.27第六节 股份变动及股东情况.27第七节 优先股相关情况.32第八节 可转换公司债券相

3、关情况.33第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.34第十节 公司治理.39第十一节 公司债券相关情况.44第十二节 财务报告.45第十三节 备查文件目录.133海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文3释释释释义义义义释义项指释义内容中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法上市规则指深圳证券交易所股票上市规则公司或本公司指海南大东海旅游中心股份有限公司公司章程指海南大东海旅游中心股份有限公司章程股东大会指海南大东海旅游中心股份有限公司股东大会董事会指海南大东海旅游中心股份有限公司董事会监事会指海南大东

4、海旅游中心股份有限公司监事会罗牛山、第一大股东指罗牛山股份有限公司元指人民币元报告期内、本报告期指2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日重大风险提示重大风险提示重大风险提示重大风险提示本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。证券时报、香港商报和巨潮资讯网 为本公司 2021 年度选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准。本报告分别以中、英两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。敬请投资者注意投资风险。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文4第二节第二节第二节

5、第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一一一一、公司信息公司信息公司信息公司信息股票简称大东海 A、大东海 B股票代码000613、200613变更后的股票简称无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称海南大东海旅游中心股份有限公司公司的中文简称大东海公司的外文名称Hainan Dadonghai Tourism Centre (Holdings) Co.,Ltd.公司的外文名称缩写DADONGHA公司的法定代表人袁小平注册地址三亚市大东海注册地址的邮政编码572021办公地址三亚市大东海办公地址的邮政编码572021公司网址电子

6、信箱hnddhhn二二二二、联系人和联系方式联系人和联系方式联系人和联系方式联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名汪宏娟联系地址三亚市大东海电话0898-88219921传真0898-88214998电子信箱hnddhhn三三三三、信息披露及备置地点信息披露及备置地点信息披露及备置地点信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、香港商报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点公司证券部海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文5四四四四、注册变更情况注册变更情况注册变更情况注册变更情况组织机构代码统一社会信用代码 91460000201357188

7、U公司上市以来主营业务的变化情况无变更历次控股股东的变更情况1、1997 年 1 月，公司上市 A 股，海南大东海旅游中心集团有限公司持有公司 9632.7 万股 A 股，占公司总股本的 26.46%，为公司的第一大股东。2、1998 年 12 月 25 日，海南大东海旅游中心集团有限公司持有的上述股权被司法划转至三亚农行名下， 三亚农行 1998 年 12 月取得上述股权后委托全资下属企业三亚银农实业开发总公司持有，三亚银农实业开发总公司成为公司的第一大股东。3、2000 年 12 月 12 日，上述股权被剥离到中国长城资产管理有限公司名下，中国长城资产管理有限公司成为公司的第一大股东。4、

8、2001 年 9 月 19 日，中国长城资产管理有限公司与海口食品有限公司签署股权转让协议书，转让标的为 6000 万股，于 2002 年 10 月 18 日获得财政部2002430 号文批准，海口食品有限公司成为公司的第一大股东。5、2008 年 4 月 24 日，罗牛山股份有限公司签署声明书，确认海口食品有限公司持有的 6000 万股股权系代罗牛山股份有限公司持有，并于 2010 年1 月 29 日完成过户。自此，罗牛山股份有限公司成为公司的第一大股东。五五五五、其他有关资料其他有关资料其他有关资料其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务

9、所办公地址上海市南京东路 61 号 4 楼签字会计师姓名李进华、朱美荣公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用六六六六、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2020 年2019 年本年比上年增减2018 年营业收入（元）15,511,989.3725,935,405.44-40.19%29,515,592.33归属于上市公司股东的净利润（元）-11,567,888.97756,721.46-1,628.69%653,28

10、2.19归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-12,134,958.36-1,078,091.71-1,025.60%816,346.09海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文6经营活动产生的现金流量净额（元）-6,729,267.984,713,661.51-242.76%6,783,893.26基本每股收益（元/股）-0.03180.0021-1,614.29%0.0018稀释每股收益（元/股）-0.03180.0021-1,614.29%0.0018加权平均净资产收益率-15.91%0.97%-16.88%0.84%2020 年末2019 年末本年末比上年末

11、增减2018 年末总资产（元）97,441,339.2087,521,184.2511.33%88,197,118.07归属于上市公司股东的净资产（元）66,918,714.9978,486,603.96-14.74%77,788,696.29公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否项目2020 年2019 年备注营业收入（元）15,511,989.3725,935,405.44餐饮住宿行业营业收入扣除金额（元）2,118,095.253,153,028.62租赁收入营

12、业收入扣除后金额（元）13,393,894.1222,782,376.82餐饮住宿收入七七七七、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利

13、润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八八八八、分季度主要财务指标分季度主要财务指标分季度主要财务指标分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入3,428,913.731,552,9

14、58.273,377,869.347,152,248.03归属于上市公司股东的净利润-2,490,007.13-4,141,443.29-2,089,502.41-2,846,936.14归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,520,079.94-4,027,674.93-2,560,710.14-3,026,493.35经营活动产生的现金流量净额-1,480,953.35-3,308,237.57-2,314,610.54374,533.48上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文7

15、是 否九九九九、非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元项目2020 年金额2019 年金额2018 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-148,457.472,151.45-29,691.26处置固定资产损失计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）817,825.34292,643.89政府扶持开发入境旅游市场奖励金和增值税进项税加计抵减税收优惠除上述各项之外的其他营业外收入和支出-102,298.481,540,017.83-133,372.

16、64其他符合非经常性损益定义的损益项目合计567,069.391,834,813.17-163,063.90-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文8第三节第三节第三节第三节 公司业务概要公司业务概要公司业务概要公

17、司业务概要一一一一、报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务公司主营主要业务为酒店住宿和餐饮服务。采购商品主要为酒店、餐饮经营所需的物品、物资，以价廉质优为原则，部分通过与供应商直接签订采购合同购入，部分通过代理商采购。经营业务以网络散客和境外旅行社团队销售为主，非网络销售散客、商务散客、旅行社客源为辅。酒店位于海南省三亚市大东海景区中心区域，交通便利，面朝大海，环境优美，历史悠久，文化内涵丰富，为中国名酒店成员之一。但是，随着当地酒店及家庭旅馆、民宿数量不断增加，以及新冠疫情等不可抗力不确定因素影响，供远大于求，行业竞争愈加激烈

18、，经营压力不减。二二二二、主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明在建工程较上年年末减少 48.85 万元，减幅 100.00%。主要是在建工程结转至长期待摊费用所致。货币资金较上年年末减少 449.85 万元，减幅 60.60%。主要原因：一是疫情影响收入锐减严重亏损，二是酒店装修改造投入较多。应收账款较上年年末增加 11.82 万元，增幅 38.00%。主要原因待结算应收款项增加所致。存货较上年年末增加 175.57 万元，增幅 690.51%。主

19、要原因是购进白酒店一批所致。其他流动资产较上年年末增加 140.30 万元，增幅 54.50%.主要是待抵扣增值税进项税增加所致。长期待摊费用较上年年末增加 1343.75 万元，增幅 116.64%。主要是报告期酒店装修结转所致。2、主要境外资产情况主要境外资产情况主要境外资产情况主要境外资产情况 适用 不适用三三三三、核心竞争力分析核心竞争力分析核心竞争力分析核心竞争力分析公司以酒店住宿、餐饮业为主业，地处旅游热点城市三亚市，位于三亚市客流量最大、中国“四十佳景”之一、三亚唯一免费开放的AAAA级景区的大东海海湾，距离三亚市市区约5分钟车程，三亚凤凰机场约30分钟车程。酒店位置临海，拥有优

20、美的园林绿化环境，距离海面仅数十米，一年四季鲜花盛开，享有得天独厚的地理、自然环境优势。且酒店承建开业至今二十年余，属三亚最早的酒店之一，曾经接待过国内外很多国家元首及国家级领导人物，历史悠久，文化内涵丰富，为中国名酒店成员之一。加上近年来，公司对酒店软硬件设备设备进行了全面的升级改造，进一步改善了酒店内外部经营环境，有效增强了经营竞争能力。目前，公司酒店经营等方面在同区域、同规模、同档次酒店中位于前列。在以后的工作中，公司将继续努力完善酒店内外部经营环境，加强销售工作力度，加强员工队伍建设，进一步提高经营能力。报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年

21、年度报告全文9第四节第四节第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析一一一一、概述概述概述概述报告期内，全球爆发新冠病毒疫情，旅游业及旅游服务业深受重创，受疫情严重影响，公司主营业收入大幅减少，经营亏损。报告期内，公司实现主营业务收入1511.20万元，较去年减少1042.34万元，减幅为40.19%；实现营业利润亏损1131.71万元，较去年亏损增加1053.17万元，亏损增幅为1340.94%；营业外收支净额为-25.08万元，较去年减少179.29万元，增幅为116.26%；实现净利润亏损1156.79万元，较去年增加亏损1232.47万元，亏

22、损增幅为1628.59%。主要工作如下：1、继续加强酒店软、硬件设备设施建设，提高产品质量和竞争能力报告期内，公司充分利用疫情期间经营淡季，对酒店B楼及其附楼、C楼、会议厅、员工食堂、办公室、停车场和路面等以及相应的设备设施，进行了全面的设计、装修改造和更新升级。改造和调整后新增加客房46间，增加了客房量，扩大了经营规模，改善了酒店客房、会议厅、停车场、园林绿化等硬件经营环境，以及员工食堂和办公室工作环境，有效提升了酒店产品的品质和综合竞争能力，为酒店后续经营环境打下了基础。2、以市场为导向，积极拓宽国内市场营销渠道报告期内，前两季度遭受疫情严重打击，公司酒店经营惨淡，境外市场至今几乎处于停滞

23、状态，第三季度酒店经营开始逐渐回升。对此，公司酒店制定灵活营销机制，在巩固老客户的同时，积极拓展国内市场营销渠道，加强与携程等知名网络销售平台以及一二线城市直销旅行社合作力度，有效增加了网络、会议团队和旅行社散客销售，填补了因疫情影响停滞的境外客源市场，成功完成了现以国内市场销售为主的蜕变。3、科学合理降低经营成本，完善内部控制体系报告期内，公司继续加强成本管控，严格合理控制各项费用开支。实行定岗定编，科学合理配置人员，提高执行力和工作效率，降低劳动成本。勤检勤修，杜绝资源浪费，提高采购成本合理度以及收入成本效益。同时，继续完善内部控制体系，加强内部控制工作规范和实施，强化内部控制工作的有效执

24、行，降险降耗，增收节支，安全生产，提高了经营效益。2021年，公司将继续巩固和拓展销售渠道，提升酒店产品品质和服务质量，提高综合竞争能力，为公司持续、稳定、健康发展打下坚实基础。二二二二、主营业务分析主营业务分析主营业务分析主营业务分析1、概述概述概述概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文102、收入与成本收入与成本收入与成本收入与成本（1）营业收入构成营业收入构成营业收入构成营业收入构成单位：元2020 年2019 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计15,511,989.37100%25,935,

25、405.44100%-40.19%分行业旅游饮食服务业13,393,894.1286.35%22,782,376.8287.84%-41.21%其他业务2,118,095.2513.65%3,153,028.6212.16%-32.82%分产品客房收入11,721,046.9675.56%20,039,795.1377.26%-41.51%餐饮娱乐收入1,672,847.1610.78%2,742,581.6910.58%-39.00%其他收入2,118,095.2513.65%3,153,028.6212.16%-32.82%分地区海南地区15,511,989.37100.00%25,935

26、,405.44100.00%-40.19%（2）占公司营业收入或营业利润占公司营业收入或营业利润占公司营业收入或营业利润占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业以上的行业以上的行业以上的行业、产品或地区情况产品或地区情况产品或地区情况产品或地区情况 适用 不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业旅游饮食服务业13,393,894.1212,293,939.288.21%-41.21%15.89%-45.23%其他业务2,118,095.25474,523.5677.60%-32.82%0.00%-7.35%分产品客房收入11,

27、721,046.9611,309,594.773.51%-41.51%23.22%-50.69%餐饮娱乐收入1,672,847.16984,344.5141.16%-39.00%-31.87%-6.70%其他业务2,118,095.25474,523.5677.60%-32.82%0.00%-7.35%分地区海南地区15,511,989.3712,768,462.8417.69%-40.19%15.21%-39.58%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文11（3）

28、公司实物销售收入是否大于劳务收入公司实物销售收入是否大于劳务收入公司实物销售收入是否大于劳务收入公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成营业成本构成营业成本构成营业成本构成行业分类单位：元行业分类项目2020 年2019 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重旅游饮食服务业原材料982,975.277.70%1,389,703.6912.54%-4.84%旅游饮食服务

29、业工资福利1,524,250.2611.94%1,984,548.4117.91%-5.97%旅游饮食服务业社保公积金134,953.301.06%384,039.293.47%-2.41%旅游饮食服务业水电费1,077,138.888.44%1,314,413.7611.86%-3.42%旅游饮食服务业折旧摊销5,698,927.0544.63%3,172,103.7426.62%16.01%旅游饮食服务业修理费412,609.443.23%587,696.205.30%-2.07%旅游饮食服务业洗涤费376,190.002.95%585,680.005.28%-2.34%旅游饮食服务业成本

30、总额12,768,462.84100.00%11,082,766.94100.00%0.00%说明：无（6）报告期内合并范围是否发生变动报告期内合并范围是否发生变动报告期内合并范围是否发生变动报告期内合并范围是否发生变动 是 否（7）公司报告期内业务公司报告期内业务公司报告期内业务公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况产品或服务发生重大变化或调整有关情况产品或服务发生重大变化或调整有关情况产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况主要销售客户和主要供应商情况主要销售客户和主要供应商情况主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五

31、名客户合计销售金额（元）4,699,035.43前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例30.29%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文12序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1上海赫程国际旅行社有限公司2,667,748.8817.19%2三亚昊利德国际旅行社有限公司687,372.004.43%3三亚友谊国际旅行社有限公司625,492.004.03%4天津西瓜旅游有限责任公司445,314.662.87%5北京同程华鼎国际旅行社有限公司苏州分公司273,107.891.76%合计-4,

32、699,035.4330.29%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）7,362,828.56前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例71.23%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1四川郎星天诚商贸有限公司1,956,360.0018.93%2广东木之源家具有限公司1,726,220.7416.70%3三亚运旺食品配送有限公司1,675,873.5016.21%4海南电网公司三亚供电局1,570,713.0315.20%5三亚中法供水有限公司433,661

33、.294.20%合计-7,362,828.5671.23%主要供应商其他情况说明 适用 不适用3、费用费用费用费用单位：元2020 年2019 年同比增减重大变动说明销售费用4,853,722.935,606,474.47-13.43%管理费用9,026,426.569,772,412.86-7.63%财务费用435,449.46-175,760.38286.94%报告期银行借款 1979 万元的财务利息列示期间费用所致4、研发投入研发投入研发投入研发投入 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文135、现金流现金流现金流现金流单位：元项目2020 年2019 年同比

34、增减经营活动现金流入小计16,246,729.4629,918,529.05-45.70%经营活动现金流出小计22,975,997.4425,204,867.54-8.84%经营活动产生的现金流量净额-6,729,267.984,713,661.51-242.76%投资活动现金流入小计8,300.0068,870.00-87.95%投资活动现金流出小计13,741,025.2812,723,946.927.99%投资活动产生的现金流量净额-13,732,725.28-12,655,076.928.52%筹资活动现金流入小计19,791,474.22筹资活动现金流出小计3,827,961.10筹

35、资活动产生的现金流量净额15,963,513.12现金及现金等价物净增加额-4,498,480.14-7,941,415.41-43.35%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用三三三三、非主营业务分析非主营业务分析非主营业务分析非主营业务分析 适用 不适用四四四四、资产及负债状况分析资产及负债状况分析资产及负债状况分析资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况资产构成重大变动情况公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务

36、报表相关项目 适用不适用单位：元2020 年末2020 年初比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金2,924,459.753.00%7,422,939.898.48%-5.48%报告期得银行借款，但受疫情影响亏损严重，以及支付酒店装修工程款，以致货币资金大幅减少。应收账款429,303.320.44%311,083.920.36%0.08%存货2,009,928.832.06%254,257.190.29%1.77%报告期采购白酒一批所致。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文14投资性房地产7,435,433.317.63%7,909,956.879.0

37、4%-1.41%固定资产34,694,023.7535.61%35,075,195.9840.08%-4.47%在建工程488,522.100.56%-0.56%长期借款9,893,757.9410.15%10.15%报告期取得银行借款所致。2、以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末的资产权利受限情况无五五五五、投资状况投资状况投资状况投资状况1、总体情况总体情况总体情况总体情况 适用 不适用2、报告期内获取的

38、重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用4、金融资产投资金融资产投资金融资产投资金融资产投资（1）证券投资情况证券投资情况证券投资情况证券投资情况 适用 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况衍生品投资情况衍生品投资情况衍生品投资情况 适用 不适用公司报告期不存在衍生品投资。5、募集资金使用情况募集资金使用情况募集资金使用情况

39、募集资金使用情况 适用 不适用公司报告期无募集资金使用情况。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文15六六六六、重大资产和股权出售重大资产和股权出售重大资产和股权出售重大资产和股权出售1、出售重大资产情况出售重大资产情况出售重大资产情况出售重大资产情况 适用 不适用公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况出售重大股权情况出售重大股权情况出售重大股权情况 适用 不适用七七七七、主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资

40、产营业收入营业利润净利润海南文高旅游资源开发有限公司子公司旅游开发10000001,000,454.191,000,454.190.00-454.01-454.01报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用主要控股参股公司情况说明八八八八、公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用九九九九、公司未来发展的展望公司未来发展的展望公司未来发展的展望公司未来发展的展望1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局三亚是中国唯一的热带海滨城市、生态环境世界领先、空气质量屈指可数、海洋资源丰富，有着得天独厚的资源优势、地理位置优势

41、、环境质量优势，以及旅游岛的国际化、离岛免税、海南自贸港自贸区等优惠政策支持，近年来随着人们生活质量要求的提高、旅游消费意识的增强，岛外雾霾空气和寒冷气候环境等，海南旅游市场发展前景整体向好。但是，报告期内，新冠疫情影响，全球经济下滑，以及全国和周边国家旅游景点增加，游客分流，当地酒店以及家庭旅馆、民宿数量不断增加，供远大于求，市场竞争愈加激烈。加上当地消费水平不断提高，酒店行业人员工资普遍不断上升等经营成本及费用的增加，经营利润萎缩，酒店行业总体经营下行压力持续增加。在以后的工作中，公司将继续加强酒店设备设施的更新和改造，完善和提升软硬件设备设施和内外部经营环境质量，加强企业文化建设和员工队

42、伍建设，提高服务水平和服务质量，积极拓宽销售渠道，充分利用互联网平台，扩大销售网络，增加市场份额，进一步提高经营管理水平和核心竞争能力。2、公司未来的发展规划及2021年度的经营计划（1）以市场为导向，继续加强酒店软硬件设备设施质量管理，提升酒店品牌形象，拓宽销售渠道，以企业效益为中心，以开拓创新为动力，做大做强主业品牌。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文16（2）继续拓展融资渠道，积极推进重组工作，丰富产业结构，扩大企业规模，增加利润增长点，增强企业持续、稳定、健康经营能力。（3）继续完善法人治理结构，规范经营运作，有效控制风险。3、公司未来发展所需的资金需求及使用计划公

43、司主要利用自有资金或者融资方式筹集发展所需要的资金，完成公司的发展规划。4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素（1）宏观政策风险公司以旅游服务业为主，为规范、优化旅游市场环境或深入推进党风廉政建设，国家相关部门可能会继续出台一些相关政策。这些政策的出台，可能会制约、影响地方旅游业或旅游服务业的发展，从而影响公司主营业务收入。对策：在加大销售力度的同时，进一步提高酒店软硬设备设施，以优质的服务和舒适的环境来赢得更多的市场份额，从而保证一定的主营业务收入水平。（2）受自然灾害的风险近年来，全球频发各类自然灾害，海南岛属于海洋性气候，特别是夏季较多发生灾害性天气。如三亚成为

44、台风的登陆地，将可能会对公司设施造成较大的破坏，因而可能影响公司的正常经营。对策：公司将加强基础设施的建设和维护，按时继续购买财产保险，积极采取有效预防措施，提高抵御自然灾害的能力。（3）人力资源风险同行业的不断兴起和快速发展对酒店业的销售、管理等人才需求与日俱增，酒店行业人才流动普遍频繁，可能会面临因人才流失制约公司发展的风险。对策：公司将继续完善人才引进、培训、激励、薪酬、福利及保险待遇机制，力求吸引人才、培育人才和留住人才。同时，加强企业员工素质、技术、管理能力培训，进一步加强企业文化建设，增强企业凝聚力，确保核心管理人员和技术人员的稳定。（4）主营业务经营风险随着全球旅游产业的不断开发

45、，高中低档酒店的不断兴起，全球旅游客源的不断分流，以及新冠疫情等不可抗力不确定因素影响，当地酒店及家庭旅馆、民宿数量不断增加，行业竞争愈加激烈。而且，公司主营业仅为经营一家规模不大的酒店，主业单一，经营项目局限，旅游市场情况好坏、游客数量多少对公司业绩直接产生较大影响。对策：采取科学管理和科学决策，加强防范风险意识，建立健全相关制度，规范管理。并且，加大销售力度，在原有销售网络的基础上，凭借优越的地理位置和环境优势，不断开发境内外高端旅游市场，提高入住率。除此之外，继续拓展融资渠道，积极推进重组工作，扩充经营项目，丰富产业结构，增加利润增长点。十十十十、接待调研接待调研接待调研接待调研、沟通沟

46、通沟通沟通、采访等活动情况采访等活动情况采访等活动情况采访等活动情况1、报告期内接待调研报告期内接待调研报告期内接待调研报告期内接待调研、沟通沟通沟通沟通、采访等活动登记表采访等活动登记表采访等活动登记表采访等活动登记表 适用 不适用接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引2020 年 10 月 09 日公司电话沟通个人浙江林姓投资者公司三季度经营业绩情况和披露时间，未提供任何资料-2020 年 10 月 21 日公司电话沟通个人江苏钟姓投资者公司诉讼情况，未提供任何资料-海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文172020 年 1

47、1 月 05 日公司电话沟通个人成都张姓投资者第一大股东履行股改承诺情况，未提供任何资料-2020 年 11 月 17 日公司电话沟通个人深圳李姓投资者公司年度经营业绩情况，未提供任何资料-2020 年 12 月 10 日公司电话沟通个人福建庄姓投资者疫情对公司经营影响情况，未提供任何资料-2020 年 12 月 30 日公司电话沟通个人广东张姓投资者公司年度经营业绩情况以及新规对公司影响情况，未提供任何资料-2020 年 12 月 31 日公司电话沟通个人上海舒姓投资者新规对公司影响情况，未提供任何资料-接待次数32接待机构数量0接待个人数量32接待其他对象数量0是否披露、透露或泄露未公开重

48、大信息否海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文18第五节第五节第五节第五节 重要事项重要事项重要事项重要事项一一一一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况根据会计师事务所出具的审计报告，公司近三年（含报告期）实现的净利润均用于弥补以前年度亏损，本报告期末未分配利润仍为负数。本

49、报告期公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式（如回购股份）现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额（含其他方式）现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率2020 年0.00-11,567,888.970.00%0.000.00%0.000.00%2019 年0.00756,721.460.0

50、0%0.000.00%0.000.00%2018 年0.00653,282.190.00%0.000.00%0.000.00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用二二二二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 适用 不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三三三三、承诺事项履行情况承诺事项履行情况承诺事项履行情况承诺事项履行情况1、公司实际控制人公司实际控制人公司实际控制人公司实际控制人、股

51、东股东股东股东、关联方关联方关联方关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项尚未履行完毕的承诺事项尚未履行完毕的承诺事项尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺罗牛山股份有限公司股改承诺2007 年 5 月 30 日，罗牛山股份有限公司在本公司股权分置改革说明书（修订稿）和股权分置改革说明书(修订稿摘要)中，其中承201

52、7年 06月 276 个月已终止原筹划海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文19诺：鉴于大东海公司连年亏损，濒临退市，为扭转大东海公司的经营困境，提高盈利能力，恢复持续经营能力，大东海公司控股股东罗牛山股份有限公司承诺将积极寻求重组方在适当时候对大东海公司进行资产重组。日重大资产重组事项。收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行否如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划公司股票因罗牛山筹划履行承诺事项于 2017 年 2 月 15 日开市起停牌。

53、2017 年 8月 13 日，公司第八届董事会第十一次临时会议审议未通过关于的议案等 12 项议案。2017 年8 月 15 日，公司发布公告决定终止本次重大资产重组，公司股票于 8 月 17 日开市起复牌。2017 年 12 月 4 日，公司董事会、监事会审议通过了关于公司第一大股东变更承诺期限的议案，公司第一大股东罗牛山股份有限公司拟对公司的重组承诺履行期限自2017 年 12 月 27 日起延长 2 年，即重组承诺履行期限截止日期变更为 2019 年 12 月 26日。2017 年 12 月 22 日，公司 2017 年第四次临时股东大会审议未通过此项议案。2018 年 1 月 31 日

54、，公司收到第一大股东罗牛山股份有限公司发来的筹划重大事项停牌的通知，筹划与公司有关的重大事项。经公司申请，公司股票(证券简称：大东海 A、大东海 B，证券代码：000613、200613)于 2018 年 1 月 31 日开市起停牌。经公司申请，公司股票于 2018 年 2 月 8 日开市起复牌，并于 2018 年 2 月 14 日开市起转入重大资产重组事项。公司于 2018 年 6 月 25 日召开第九届董事会第三次临时会议，审议通过了关于终止筹划重大资产重组的议案，经审慎研究，公司董事会决定终止筹划本次重大资产重组事项。目前，公司未有应当披露而未披露的信息。2、公司资产或项目存在盈利预测公

55、司资产或项目存在盈利预测公司资产或项目存在盈利预测公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间且报告期仍处在盈利预测期间且报告期仍处在盈利预测期间且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及公司就资产或项目达到原盈利预测及公司就资产或项目达到原盈利预测及公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明其原因做出说明其原因做出说明其原因做出说明 适用 不适用四四四四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用

56、不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文20五五五五、董事会董事会董事会董事会、监事会监事会监事会监事会、独立董事独立董事独立董事独立董事（如有如有如有如有）对会计师事务所本报告期对会计师事务所本报告期对会计师事务所本报告期对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明的说明的说明 适用 不适用六六六六、与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比，会计政策会计政策会计政策会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明会计估计和

57、核算方法发生变化的情况说明会计估计和核算方法发生变化的情况说明会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用（一一一一）重要会计政策变更重要会计政策变更重要会计政策变更重要会计政策变更1、执行企业会计准则第14号收入（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于2017年度修订了企业会计准则第14号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额

58、，比较财务报表不做调整。2、执行企业会计准则解释第13号财政部于2019年12月10日发布了企业会计准则解释第13号（财会201921号，以下简称“解释第13号”），自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。关联方的认定解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。业务的定义解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成

59、业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，比较财务报表不做调整，执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。3、执行碳排放权交易有关会计处理暂行规定财政部于2019年12月16日发布了碳排放权交易有关会计处理暂行规定（财会201922号），适用于按照碳排放权交易管理暂行办法等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企业）。该规定自2020年1月1日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。本公司自2020年1月1日起执行该规定，比

60、较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。4、执行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定财政部于2020年6月19日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010号），自2020年6月19日起施行，允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文21选择采用简化方法进行会计处理。本公司自2020年1月1日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重

61、大影响。（二二二二）重要会计估计变更重要会计估计变更重要会计估计变更重要会计估计变更本期公司主要会计估计未发生变更。七七七七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八八八八、与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明合并报表范围发生变化的情况说明合并报表范围发生变化的情况说明合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不

62、适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。九九九九、聘任聘任聘任聘任、解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）39境内会计师事务所审计服务的连续年限10境内会计师事务所注册会计师姓名李进华、朱美荣境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3当期是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用十十十十、年度报告披露后面临退市情况年度报告披露后面临退市情况年度报告披露后面临退市情况年度报告披露后面临退市情况 适用

63、 不适用公司公司公司公司2020202020202020年年度报告披露后年年度报告披露后年年度报告披露后年年度报告披露后，公司股票交易被实施退市风险警示公司股票交易被实施退市风险警示公司股票交易被实施退市风险警示公司股票交易被实施退市风险警示。若公司若公司若公司若公司2021202120212021年度出现年度出现年度出现年度出现深圳证券交深圳证券交深圳证券交深圳证券交易所股票上市规则易所股票上市规则易所股票上市规则易所股票上市规则第第第第 14.3.1114.3.1114.3.1114.3.11 条规定情形之一的条规定情形之一的条规定情形之一的条规定情形之一的，公司公司公司公司2021202

64、120212021年度报告披露后年度报告披露后年度报告披露后年度报告披露后，公司股票交易可能被终公司股票交易可能被终公司股票交易可能被终公司股票交易可能被终止上市止上市止上市止上市。十一十一十一十一、破产重整相关事项破产重整相关事项破产重整相关事项破产重整相关事项 适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文22十二十二十二十二、重大诉讼重大诉讼重大诉讼重大诉讼、仲裁事项仲裁事项仲裁事项仲裁事项 适用 不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索

65、引海南大东海旅游中心集团有限公司分别于 1996 年 10 月 16 日和1996 年 12 月 26 日向海南大东海旅游中心股份有限公司借款 276万元和 455 万元，两项借款共计731 万元未还，公司诉至法院。731否一审法院判决驳回公司的诉讼请求，公司提起上诉，二审法院判决撤销一审判决，支持了公司诉求。公司已申请法院强制执行，目前尚无结果。公司已申请法院强制执行，目前尚无结果。海南大东海旅游中心集团有限公司尚未向公司偿还借款，公司目前尚无法判断本次诉讼事项对公司本期利润或期后利润的影响。公司已申请法院强制执行，目前尚无结果。2019 年6 月 4日、2020 年6 月 13日、2020

66、 年9 月 16日、2020 年10 月 22日证券时报、香港商报和巨潮资讯网上发布的关于重大诉讼的公告（公告编号：2019-017、2020-021、2020-025、2020-027）2018 年 5 月 31 日，三亚市地方税务局社保规费征管局向公司南中国大酒店发出社会保险费期限缴纳通知单，责令公司南中国大酒店限期缴纳发生自 2012 年 1 月 1日起至 2012 年 12 月 31 日止欠缴的社会保险费以及滞纳金和利息共人民币 286200.36 元。2018 年 5月 17 日，三亚市地方税务局从公司南中国酒店存款中扣划了该笔款项。根据公司南中国大酒店、孙洪杰双方签订的南中国大酒店

67、目标经营管理责任书的约定，2011 年 5 月 1 日起至 2016 年 4 月30 日期间发生的社会保险费属于孙洪杰负责款项，该笔欠缴的社会保险费发生在孙洪杰负责的目标经营管理责任期间，由孙洪杰负责承担缴纳。孙洪杰未向公司南中国大酒店偿还该笔垫付款项。为此，公司南中国大酒店诉至法院。28.62否一审判决支持了公司诉求。公司增加营业外收入 28.62 万元，影响公司本期利润 28.62 万元。已经强制执行完毕。-十三十三十三十三、处罚及整改情况处罚及整改情况处罚及整改情况处罚及整改情况 适用 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四十四十四十四、公司及其控股股东公司及其控股股东公司及其控股股

68、东公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况实际控制人的诚信状况实际控制人的诚信状况实际控制人的诚信状况 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文23十五十五十五十五、公司股权激励计划公司股权激励计划公司股权激励计划公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十六十六十六十六、重大关联交易重大关联交易重大关联交易重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易与日常

69、经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 适用 不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元）是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引罗牛山股份有限公司第一大股东消费住宿市场价市场价5.440.35%0否与非关联交易一致与非关联交易同价-合计-5.44-0-大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况无交易价格与市场参考价格差异较大的原因无2、资产或股权收购资产或股权收购资产或股权收购资产或股权收

70、购、出售发生的关联交易出售发生的关联交易出售发生的关联交易出售发生的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。3、共同对外投资的关联交易共同对外投资的关联交易共同对外投资的关联交易共同对外投资的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来关联债权债务往来关联债权债务往来关联债权债务往来 适用 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。5、其他重大关联交易其他重大关联交易其他重大关联交易其他重大关联交易 适用 不适用公司报告期无其他重大关联交易。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文24十七十七十七十七、重大合同及其

71、履行情况重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况1、托管托管托管托管、承包承包承包承包、租赁事项情况租赁事项情况租赁事项情况租赁事项情况（1）托管情况托管情况托管情况托管情况 适用 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况承包情况承包情况承包情况 适用 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况租赁情况租赁情况租赁情况 适用 不适用租赁情况说明租赁项目名称承租方租赁年限租赁期限酒店B楼商场李福明3年2019-11-01至2022-10-31酒店A地下一层李福明3年2019-02-28至2022-02-27海边大排档及木屋三亚乐哒餐饮管理有限公司5年2018-01-

72、01至2022-12-31多功能会议厅李福明5年2019-11-01至2024-10-31为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额（万元）租赁起始日租赁终止日租赁收益（万元）租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系本公司三亚乐哒餐饮管理有限公司海边大排档及木屋6532018 年01 月 01日2022 年12 月 31日120合同增加收入否无2、重大担保重大担保重大担保重大担保 适用 不适用公司报告期不存在担保情况。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文253、委托他人进行现金资产管理情

73、况委托他人进行现金资产管理情况委托他人进行现金资产管理情况委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况委托理财情况委托理财情况委托理财情况 适用 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况委托贷款情况委托贷款情况委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。4、日常经营重大合同日常经营重大合同日常经营重大合同日常经营重大合同 适用 不适用合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同总金额（万元）合同履行的进度本期及累计确认的销售收入金额应收账款回款情况本公司四川郎星天诚商贸有限公司青花郎 53 度白酒195.64100%无无重大合同进展与合同约定出现重大差异且影响合同金额 3

74、0%以上 适用 不适用5、其他重大合同其他重大合同其他重大合同其他重大合同 适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八十八十八十八、社会责任情况社会责任情况社会责任情况社会责任情况1、履行社会责任情况履行社会责任情况履行社会责任情况履行社会责任情况：无无无无2、履行精准扶贫社会责任情况履行精准扶贫社会责任情况履行精准扶贫社会责任情况履行精准扶贫社会责任情况：无无无无3、环境保护相关的情况环境保护相关的情况环境保护相关的情况环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 否十九十九十九十九、其他重大事项的说明其他重大事项的说明其他重大事项的说明其他重大事项的说

75、明 适用 不适用公司收到律师函的事项：经三亚供电局初步核算，自2006年7月至2016年4月少计南中国大酒店用海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文26电量10,313,373千瓦时。详情见公司2016年5月31日证券时报、香港商报和巨潮资讯网海南大东海旅游中心股份有限公司关于收到律师函的公告（公告编号：2016-016）。公司与三亚供电局尚在沟通协调，目前无结果。二十二十二十二十、公司子公司重大事项公司子公司重大事项公司子公司重大事项公司子公司重大事项 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文27第六节第六节第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及

76、股东情况股份变动及股东情况股份变动及股东情况一一一一、股份变动情况股份变动情况股份变动情况股份变动情况1、股份变动情况股份变动情况股份变动情况股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份10,223,4002.81%10,223,4002.81%1、国家持股2、国有法人持股1,399,2000.38%1,399,2000.38%3、其他内资持股8,824,2008,824,2002.42%其中：境内法人持股8,824,2002.42%8,824,2002.42%境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持

77、股二、无限售条件股份353,876,60097.19%353,876,60097.19%1、人民币普通股265,876,60073.02%265,876,60073.02%2、境内上市的外资股88,000,00024.17%88,000,00024.17%3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数364,100,000100.00%364,100,000100.00%股份变动的原因 适用 不适用股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况 适用 不适用股份回购的实施进展情况 适用 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报

78、告全文28股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用2、限售股份变动情况限售股份变动情况限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用单位：股股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期沈阳金安实业总公司831,60000831,600股改法定承诺办理相关解限手续后三亚万利建材销售部92,4000092,400股改法定承诺办理相关解限手续后三亚市中兴发展公司2,541,000002,541,000股改法定承诺办理相关解限手

79、续后三亚不动产估价所924,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后南方工贸总公司660,00000660,000股改法定承诺办理相关解限手续后交通银行股份有限公司海南省分社924,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后海南国际投资有限公司广州公司660,00000660,000股改法定承诺办理相关解限手续后海南大东海旅游公司739,20000739,200股改法定承诺办理相关解限手续后海口东方城市信用社924,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后广州东湛实业有限公司924,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后港澳国际海南投资有

80、限公司破产企业财产处置专用账户924,00000924,000股改法定承诺办理相关解限手续后洋浦通融投资管理咨询有限公司79,2000079,200股改法定承诺办理相关解限手续后合计10,223,4000010,223,400-二二二二、证券发行与上市情况证券发行与上市情况证券发行与上市情况证券发行与上市情况1、报告期内证券发行报告期内证券发行报告期内证券发行报告期内证券发行（不含优先股不含优先股不含优先股不含优先股）情况情况情况情况 适用 不适用2、公司股份总数及股东结构的变动公司股份总数及股东结构的变动公司股份总数及股东结构的变动公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说

81、明公司资产和负债结构的变动情况说明公司资产和负债结构的变动情况说明公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用3、现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况现存的内部职工股情况 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文29三三三三、股东和实际控制人情况股东和实际控制人情况股东和实际控制人情况股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况公司股东数量及持股情况公司股东数量及持股情况公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数36,138年度报告披露日前上一月末普通股股东总数40,973报告期末表决权恢复的优先股股东总数0年度报告披露日前上一月

82、末表决权恢复的优先股股东总数0持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量罗牛山股份有限公司境内非国有法人17.55%63,885,9800063,885,980质押44,720,186杨美琴境内自然人4.47%16,279,0280016,279,028潘安杰境内自然人4.01%14,593,5980014,593,598海南雅安居物业服务有限公司境内非国有法人2.25%8,205,800008,205,800陈金莲境内自然人2.13%7,766,40000

83、7,766,400潘爱萍境内自然人1.13%4,110,738004,110,738张峰秀境内自然人0.84%3,041,372003,041,372申万宏源证券(香港)有限公司境外法人0.81%2,938,390-118,00002,938,390孙慧明境内自然人0.79%2,888,690002,888,690中投证券（香港）金融控股有限公司客户资金境外法人0.74%2,683,900938,40002,683,900战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况无上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，海南雅安居物业服务有限公司为罗牛山股份有限公司的全资子公司；杨美琴、潘安

84、杰、陈金莲、潘爱萍为一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明无前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量罗牛山股份有限公司63,885,980人民币普通股63,885,980杨美琴16,279,028境内上市外资股16,279,028潘安杰14,593,598境内上市外资股14,593,598海南雅安居物业服务有限公司8,205,800人民币普通股8,205,800陈金莲7,766,400境内上市外资股7,766,400潘爱萍

85、4,110,738境内上市外资股4,110,738张峰秀3,041,372人民币普通股3,041,372申万宏源证券(香港)有限公司2,938,390境内上市外资股2,938,390孙慧明2,888,690境内上市外资股2,888,690海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文30中投证券（香港）金融控股有限公司客户资金2,683,900人民币普通股2,683,900前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东中，海南雅安居物业服务有限公司为罗牛山股份有限公司的全资子公司；杨美琴、潘安杰、陈金莲、潘爱萍为

86、一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明无公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、公司控股股东公司控股股东公司控股股东公司控股股东（第一大股东第一大股东第一大股东第一大股东）情况情况情况情况控股股东（第一大股东）性质：社团集体控股控股股东（第一大股东）类型：法人控股股东（第一大股东）名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主

87、要经营业务罗牛山股份有限公司徐自力1987年 12月 19日统一社会信用代码91460000284089747P种养植业；兴办工业；房地产开发经营；建筑装璜工程；农副畜禽水产品及饲料加工销售、 畜禽养殖；机械汽车摩托车零件、电子产品、金属材料（专营除外）、化工产品（专营除外）、家 用电器、现代办公用品、文体用品、日用百货、建筑材料、农副土特产品的销售；交易市场的开 发建设；租赁服务；仓储服务；代收代缴水电费用。控股股东（第一大股东）报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况详见罗牛山股份有限公司（股票简称：罗牛山，股票代码：000735）2020 年年度报告全文。控股股东（第一大股东）报

88、告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东（第一大股东）未发生变更。3、公司实际控制人及其一致行动人公司实际控制人及其一致行动人公司实际控制人及其一致行动人公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权徐自力本人中国否主要职业及职务徐自力，男，1966 年出生，研究生学历，高级工程师。曾任湖北黄石矿务局机械厂副厂长、海口永盛畜牧机械工程有限公司总经理、天津宝迪农业科技股份有限公司董事长；2006 年 8 月至 2011 年 11 月任本公司副董事长兼总经理；2011 年 11 月至今任本公司董事长；现任

89、海南省第七届政协委员。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文31实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用4、其他持股在其他持股在其他持股在其他持股在 10%以上的法人股东以上的法人股东以上的法人股东以上的法人股东 适用 不适用5、控股股东控股股东控股股东控股股东、实际控制人实际控制人实际控制人实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况重组方及其他承诺主体股份限制减持情况重组方及其他承诺主体股份限制减持情

90、况重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文32第七节第七节第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用报告期公司不存在优先股。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文33第八节第八节第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况 适用 不适用报告期公司不存在可转换公司债券。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文34第九节第九节第九节第九节 董事董事董事董事、监事监事监事监事、高级管理人员和员工情况高级管理人

91、员和员工情况高级管理人员和员工情况高级管理人员和员工情况一一一一、董事董事董事董事、监事和高级管理人员持股变动监事和高级管理人员持股变动监事和高级管理人员持股变动监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）其他增减变动（股）期末持股数（股）袁小平董事长/总经理现任男572018 年 02 月 28 日2021 年 02 月 27 日00000唐国平独立董事现任男562014 年 05 月 22 日2020 年 05 月 21 日00000吴涛独立董事现任男422018 年 02 月 28 日2021 年

92、02 月 27 日00000唐山荣董事现任男412018 年 02 月 28 日2021 年 02 月 27 日00000黄文才监事会主席现任男512002 年 06 月 16 日2021 年 02 月 27 日00000张旭丽监事现任女372018 年 02 月 28 日2021 年 02 月 27 日00000陈刚监事现任男542016 年 07 月 29 日2021 年 02 月 27 日00000符宗仁财务负责人现任男532015 年 04 月 15 日2021 年 02 月 27 日00000丁勤副总经理现任男492018 年 08 月 10 日2021 年 02 月 27 日000

93、00汪宏娟董事/副总/董秘现任女442008 年 04 月 27 日2021 年 02 月 27 日00000合计-00000二二二二、公司董事公司董事公司董事公司董事、监事监事监事监事、高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况高级管理人员变动情况 适用 不适用三三三三、任职情况任职情况任职情况任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责董事董事董事董事袁小平先生，1963年出生，汉族，大专，中国注册会计师、高级会计师、审计师，中共党员。曾任四川南充市供销社系统会计、副处长，海南从信会计师事务所项目经理，罗牛山股份公司总经理助理、财

94、务总监。2006年2017年海口市水务集团有限公司董事、财务总监、副总经理、代总经理、副董事长、党委书记及海南椰岛股份公司董事。2018年3月起任公司董事长/总经理。唐山荣先生，1979年出生，硕士研究生学历，高级工程师。曾任罗牛山股份有限公司总裁秘书、海南罗牛山能源环保有限公司总经理、海南罗牛山农业科技有限公司董事长、罗牛山股份有限公司总裁助理兼海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文35行政部总经理，2016年6月至今任本公司副总裁；2018年6月至今任罗牛山股份有限公司房地产分公司董事长；兼任中国农村青年致富带头人协会副会长、政协海口市第十四届常委、第六届海南省青联常委、第

95、八届海口市青联副主席、海口市青年创业就业促进会理事长。2018年3月起任公司董事。汪宏娟女士，1976年出生，汉族，本科，律师。曾任公司监事、办公室主任。至今自2004年起任公司证券事务代表，2008年起任公司董事会秘书，2014年起任公司副总经理，2016年起任公司董事。独立董事独立董事独立董事独立董事唐国平先生，1964年出生，汉族，毕业于中南财经政法大学，博士研究生学历，会计学教授，博士生导师，中国注册会计师。曾荣获财政部“会计名家”、教育部“优秀青年教师资助计划”、湖北名师、湖北省有突出贡献的中青年专家、财政部跨世纪学科学术带头人、教育部颁发的全国普通高等学校第二届人文社会科学研究成果

96、奖二等奖、湖北省人民政府颁发的优秀教学成果三等奖等奖励与荣誉。曾任中南财经政法大学会计学院副院长、会计硕士教育中心主任、研究生院常务副院长、MBA学院院长。现兼任财政部会计法第二次修订研究课题组组长、财政部第一届企业会计准则咨询委员会委员、中国会计学会理事、资深会员、中国会计学会环境资源会计专业委员会副主任委员、湖北省总会计师协会副会长，并担任美好置业、蓝思科技、特发信息等公司独立董事。2012年取得独立董事资格证书，自2014年5月起任公司独立董事。吴涛先生，1978年出生，硕士研究生学历。曾任国金证券投资银行部高级经理、业务董事、内审委员。2011年至2014年历任上海雷诺尔股份有限公司副

97、总经理、董事会秘书，2014年3月至2018年9月任上海洹涛投资管理有限公司副董事长、副总裁，2015年8月至今任上海和敏投资管理有限公司监事，2018年9月至2020年3月任上海明溪东森投资有限公司总经理，2020年9月起任黑龙江省中瑞医药股份有限公司独立董事。2017年取得独立董事资格证书，自2018年3月起任公司独立董事。监事监事监事监事黄文才先生，1969年出生，大学文化，曾任海口肉联厂副厂长，海口食品有限公司办公室主任，海口食品有限公司总经理助理，海口罗牛山食品加工有限公司副总经理，海南罗牛山肉类食品有限公司副总经理。现任保亭罗牛山食品有限公司执行董事，2002年起任公司监事会主席。

98、张旭丽女士，1983年出生，硕士研究生学历，注册管理咨询师、中级经济师。2009年至2015年曾任北京工业发展咨询有限公司高级咨询顾问、项目经理。2015年12月至2020年9月任罗牛山（北京）投资有限公司投资总监、总经理。现任海南(潭牛)文昌鸡股份有限公司董事、总经理，2018年3月起任公司股东监事。陈刚先生，1966年出生，汉族，初级会计师，1988年2月至1989年6月在海南三亚凤凰有限公司从事会计工作，1989年7月至1992年9月在三亚市五金电器商场任主管会计，1992年10月至今本公司南中国大酒店财务部成本会计、主管会计、财务部副经理和经理。2016年8月起任公司职工监事。高级管理

99、人员高级管理人员高级管理人员高级管理人员丁勤先生，1971年出生，汉族，硕士研究生学历，1988年-1992年本科毕业于中南大学工业贸易专业，2005年-2008年硕士研究生毕业于海南大学农业推广专业。1998年-2006年任海南华翠棕榈园有限公司总经理；2010年-2013年任硅谷天堂资产管理集团股份有限公司（上海）固定收益部执行总经理；2013年-2017年任武汉东湖创新投资管理股份有限公司总经理；2018年4月至今任公司总经理助理。2018年8月起任公司副总经理。符宗仁先生，1967年出生，中级会计师，曾任本公司财务部经理，三亚亚龙湾环球城大酒店财务总监，海南星华集团财务管理中心总经理。

100、2015年4月起任公司财务负责人。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文36在股东单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴唐山荣罗牛山股份有限公司总裁秘书2006 年 8 月2014 年 3 月是海南罗牛山能源环保有限公司总经理2009 年 9 月2014 年 2 月是海南罗牛山农业科技有限公司董事长2011 年 10 月2014 年 2 月是罗牛山股份有限公司总裁助理兼行政部总经理2014 年 3 月2016 年 8 月是罗牛山股份有限公司副总裁2016 年 8 月是罗牛山股份有限公司房地产分公司

101、董事长2018 年 6 月是张旭丽罗牛山（北京）投资有限公司投资总监、总经理2015 年 12 月2020 年 9 月是海南(潭牛)文昌鸡股份有限公司董事、总经理2020 年 11 月 25 日是黄文才保亭罗牛山食品有限公司执行董事2019 年 7 月 12 日是在股东单位任职情况的说明无在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴唐国平中南财经政法大学会计学院专职教授2015 年 12 月是美好置业股份有限公司独立董事2020 年 07 月2023 年 7 月是蓝思科技股份有限公司独立董事2017 年 07 月

102、2021 年 7 月是深圳市特发信息股份有限公司独立董事2018 年 11 月2021 年 11 月是武汉嘉必优生物工程股份有限公司独立董事2018 年 12 月2021 年 12 月是申港证券股份有限公司独立董事2019 年 06 月2022 年 6 月是吴涛上海雷诺尔股份有限公司副总经理、董秘2011 年2014 年是上海洹涛投资管理有限公司副董事长、副总裁2014 年 3 月2018 年 9 月是上海和敏投资管理有限公司监事2015 年 8 月否上海明溪东森投资有限公司总经理2018 年 9 月2020 年 3 月是黑龙江省中瑞医药股份有限公司独立董事2020 年 9 月是在其他单位任职

103、情况的说明无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文37 适用 不适用四四四四、董事董事董事董事、监事监事监事监事、高级管理人员报酬情况高级管理人员报酬情况高级管理人员报酬情况高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况1、根据公司章程规定，董事、监事人员报酬分别由董事会和监事会审议后提交股东大会审议批准；高级管理人员报酬由董事会审议批准。公司董事、监事和高级管理人员根据公司股东大会和董事会的相关规定按工作岗位领取相应薪酬。2、根据董事、独立董事、监事履行职责的情况，董

104、事、独立董事、监事出席董事会、监事会和股东大会的差旅费以及按照公司章程行使职权所需要的费用在公司据实报销。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬袁小平董事长/总经理男57现任57.13否唐山荣董事男41现任4.8是唐国平独立董事男56现任4.8否吴涛独立董事男42现任4.8否黄文才监事会主席男51现任2.4是张旭丽监事女37现任2.4是陈刚监事男54现任12.47否符宗仁财务负责人男53现任32.29否丁勤副总经理男49现任31.93否汪宏娟董事/董秘/副总经理女44现任42.3否合计-195.32-公司董

105、事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用五五五五、公司员工情况公司员工情况公司员工情况公司员工情况1、员工数量员工数量员工数量员工数量、专业构成及教育程度专业构成及教育程度专业构成及教育程度专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）120主要子公司在职员工的数量（人）0在职员工的数量合计（人）120当期领取薪酬员工总人数（人）120母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员65销售人员6技术人员17海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文38财务人员12行政人员20合计120教育程度教育程度类别数量（人）

106、研究生1本科15大专以上学历35中专及以下学历69合计1202、薪酬政策薪酬政策薪酬政策薪酬政策公司员工的薪酬主要包括工资、奖金、福利，以按劳分配为主、效率优先兼顾公平、工资增长与公司经营发展和效益提高相适应、优化劳动配置、薪酬水平与当地同行业平均水平相符为原则。依据职位价值评估结果、本地区同行业工资水平、公司年度经营目标和经营预算、员工个人绩效等因素，设定或调整基准工资标准。3、培训计划培训计划培训计划培训计划以自主组织培训与参加外部培训相结合方式，加强高管人员的培训，开阔思路，增强决策能力和现代经营管理能力。加强中层管理人员的培训，提高管理者的综合素质，完善知识结构，增强综合管理能力、创新

107、能力和执行能力。加强专业技术人员的培训，提高技术理论水平和专业技能，增强技术创新、技术改造能力。加强酒店服务人员的技术培训，不断提升服务人员的业务水平和服务技能，增强严格履行岗位职责的能力。加强文化培训，提升各层次人员的文化水平，增强员工队伍的整体文化素质。4、劳务外包情况劳务外包情况劳务外包情况劳务外包情况 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文39第十节第十节第十节第十节 公司治理公司治理公司治理公司治理一一一一、公司治理的基本状况公司治理的基本状况公司治理的基本状况公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照公司法、证劵法、深圳证券交易所股票上市规则和其他相关法律

108、、法规的有关规定，进一步完善公司治理结构和机制，健全公司内部控制制度，加强内部控制体系建设，规范公司运作。截至报告期末，公司法人治理结构基本符合上市公司治理准则的要求。1、报告期内，公司股东大会、董事会、监事会分别行使决策权、执行权和监督权，权责明确、相互制约、操作规范、运作有效。 “三会”的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定；董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会遵照各自工作细则，各司其职、各尽其责，整体运作情况良好，为董事会对公司各项重大经营的科学决策提供了有力支持。2、公司董事严格按照股票上市规则要求，诚实守信、勤勉独立的履行职

109、责，忠诚于公司和股东的利益，保护中小股东合法权益；监事独立有效地对公司董事、高级管理人员及财务状况进行监督和检查。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二二二二、公司相对于控股股东在业务公司相对于控股股东在业务公司相对于控股股东在业务公司相对于控股股东在业务、人员人员人员人员、资产资产资产资产、机构机构机构机构、财务等方面的独立情况财务等方面的独立情况财务等方面的独立情况财务等方面的独立情况1、在业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营，与第一大股东之间无同业竞争，

110、第一大股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形；2、在人员方面：公司劳动、人事及工资管理与公司第一大股东完全独立；3、在资产方面：公司对所属资产具有所有权和控制权，不存在第一大股东占用上市公司资产、资金的情况；4、在机构设置方面：公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构完整，独立运作，独立经营管理；5、在财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，公司拥有银行独立账户并依法独立纳税，不受公司第一大股东干预。三三三三、同业竞争情况同业竞争情况同业竞争情况同业竞争情况 适用 不适用四四四四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况报告期内召开的年度股东大

111、会和临时股东大会的有关情况报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况本报告期股东大会情况本报告期股东大会情况本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2019 年度股东大会年度股东大会20.78%2020 年 05月 22 日2020 年 05月 23 日本次股东大会公告编号为 2020-018，公告名称为2019 年度股东大会决议公告，刊登于 2020 年 5 月 23 日的证券时报、香港商报和巨潮资讯网（）。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文402、表决权恢

112、复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用五五五五、报告期内独立董事履行职责的情况报告期内独立董事履行职责的情况报告期内独立董事履行职责的情况报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次

113、未亲自参加董事会会议出席股东大会次数唐国平50500否1吴涛50500否1连续两次未亲自出席董事会的说明无2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事履行职责的其他说明独立董事履行职责的其他说明独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司主营业单一，规模小，抗风险能力较弱。建议公司做强主业的同时，继续寻

114、找合适项目进行资产重组，丰富产业结构，增加主营业务收入和利润增长点，增强公司抵御风险能力和竞争能力。六六六六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况董事会下设的四个专门委员会遵照各自工作细则，各司其职，整体运作情况良好，为董事会对公司各项重大经营的科学决策提供了有力支持。各专门委员会履行职责情况如下：1、审计委员会报告期内，审计委员会审核了公司的2020年第一季度及第三季度财务报告、2020年半年度财务报告。在公司2020年度财务报告审计过程中，审计委员会成员忠实履

115、行公司审计委员会职责，按照有关要求开展工作：在年审注册会计师进场前，审计委员会成员听取了公司管理层对2020年度公司的经营情况、财务状况及2020年度财务报告审计工作安排情况的汇报，与年审注册会计师沟通了审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、本年度审计重点等等；2021年1月上旬，在年报审计过程中，审计委员会成员听取了年审注册会计师和公司管理人员的工作汇报；2021年4月上旬，审计委员会成员对送审财务会计报表进行了海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文41审阅。认为经审计的公司2020年度财务报告严格按照企业会计准则和企业会计制度的要求进行编制，该报告公允地反映了公司资产

116、、负债、权益和经营情况，未发现重大错误和遗漏。同意将审计机构出具的2020年度审计报告提交董事会审议。公司董事会成员认为公司的外部审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）忠实履行了审计职责，建议续聘该会计师事务所为公司2021年度财务审计和内部控制审计机构。2、薪酬与考核委员会报告期内，公司董事会薪酬委员会成员按照相关规定履行薪酬委员会工作职责，审查了公司董事、监事及高级管理人员的薪酬政策与方案，并根据公司高级管理人薪酬考核标准对公司董事、监事及高级管理人员的工作情况进行了考核。截止报告期末，公司未实行股权激励计划。3、战略委员会报告期内，公司董事会战略委员会对公司的发展规划、投资决策等提出了

117、意见，认为公司目前应当努力做强主业，确保主营业年度盈利，避免退市风险。同时，继续寻找合适项目进行资产重组，丰富产业结构，增加主营业务收入和利润增长点。4、提名委员会报告期内，公司未发生提名事项。七七七七、监事会工作情况监事会工作情况监事会工作情况监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八八八八、高级管理人员的考评及激励情况高级管理人员的考评及激励情况高级管理人员的考评及激励情况高级管理人员的考评及激励情况1、公司坚持“以人为本”原则，长期面对社会广聘英才，在公开、公平、公正的前提下择优录取，经前期试用综合考核合格者，由总经理提名报

118、董事会批准正式聘用为公司高级管理人员。2、公司实行明确的考评制度，根据各高级管理人员的业绩和履行职责情况制订相应的考核办法，由上级和同级同时进行月度和年度考核，考核结果作为高管人员职位升降、奖罚的依据。3、公司建立了有效的激励机制，包括物质激励、精神激励等方面的激励措施。做到奖惩分明，待遇与业绩和工作表现挂钩，优胜劣汰，以促使高管人员不断进步、不断提高自己的综合能力，成就公司的快速发展。九九九九、内部控制情况内部控制情况内部控制情况内部控制情况1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内发现的内部控制重大缺

119、陷的具体情况 是 否2、内控自我评价报告内控自我评价报告内控自我评价报告内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2021 年 04 月 24 日内部控制评价报告全文披露索引相关内容刊登于 2021 年 04 月 24 日巨潮网海南大东海旅游中心股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文42纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准重大缺陷：公司董事、监事、管理层存在舞弊行为；注册会计师发现当期财务

120、报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报；发现已经发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷在规定时间内并未加以改正；审计委员会对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷：未达到重大缺陷和重要缺陷认定标准的缺陷应当被认定为一般缺陷。重大缺陷：公司缺乏民主决策程序；公司决策程序导致重大失误；公司违反国家法律法规并受到严重处

121、罚；公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重；媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改；公司受到证监会处罚或证券交易所警告。重要缺陷：公司民主决策程序存在但不够完善；公司决策程序导致出现一般失误；公司违反企业内部规章，形成损失；公司关键岗位业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，波及局部区域；公司重要业务制度或系统存在缺陷；公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。一般缺陷：未达到重大缺陷和重要缺陷认定标准的缺陷应当被认定为一般缺陷。定量标准重大缺陷：考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平高于重要性水平

122、(利润总额的10%)。 重要缺陷：考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于重要性水平(利润总额的 10%)，但高于一般性水平(利润总额的 5%)。一般缺陷：考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于一般性水平(利润总额的 5)。重大缺陷：直接财产损失在 10 万元以上。重要缺陷：直接财产损失在 1 到 10 万元之间。一般缺陷：直接财产损失在 1 万元以下。财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个）0十十十十、内部控制审计报告内部控制审计报告内部控制审计报告内部控制审计报告 适用 不适用内部控

123、制审计报告中的审议意见段海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东：海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文43按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称贵公司）2020 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对内部控制的责任按照企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷

124、进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、财务报告内部控制审计意见我们认为，贵公司于 2020 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李进华中国注册会计师：朱美荣中国上海二 0 二一年四月二十二日内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2021 年 04 月 24 日内部控制审计报告全

125、文披露索引相关内容刊登于 2021 年 04 月 24 日巨潮网海南大东海旅游中心股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文44第十一节第十一节第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况公司债券相关情况公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否海南大东海旅游中心股份有限

126、公司2020 年年度报告全文45第十二节第十二节第十二节第十二节 财务报告财务报告财务报告财务报告一一一一、审计报告审计报告审计报告审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2021 年 04 月 22 日审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号信会师报字2021第 ZA11117 号注册会计师姓名李进华、朱美荣审计报告正文审计报告正文审计报告正文审计报告正文海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东：一一一一、审计意见审计意见审计意见审计意见我们审计了海南大

127、东海旅游中心股份有限公司（以下简称大东海股份）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大东海股份2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二二二二、形成审计意见的基础形成审计意见的基础形成审计意见的基础形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些

128、准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大东海股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三三三三、关键审计事项关键审计事项关键审计事项关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：关键审计事项关键审计事项关键审计事项关键审计事项该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的（一一一一）客房收

129、入的确认客房收入的确认客房收入的确认客房收入的确认大东海股份2020年度营业收入为1,551.20万元，其中客房收入为1,172.10万元，占营业收入75.56%。由于收入是大东海股份的关键绩效指标，使得收入存在可能被确认于不正确的期间或被操控以达到目标或预期水平的固有风险，我们将大东海股份客房收入确认识别为关键审计事项。对于客房销售收入，我们了解、评估了管理层对自协议签订单审批至销售收入入账的销售流程中的内部控制的设计，并测试了关键控制点执行的有效性。我们通过抽样检查合同及与管理层的访谈，穿行测试对客房收入确认有关的履约责任的完成时点，进而评估大东海股份收入的确认政策。此外，我们采用抽样方式

130、对客房收入执行了以下程序：（1）结合收入类型对收入以及毛利率情况进行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况。（2）从客房的预定记录、入住记录中选取样本，与该笔销售相关的合同、会计记录、发票开具及回款单据相互核对，特别关注资产负债表日前后的样本是否计入正确的会计期间，以评估客房收入是否在恰当的期间确认。（3）针对新增及当期收入发生额较大的客户，执行函证发生额及余额程序，海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文46并结合收款、入住等情况分析其真实性。同时,查询了部分客户工商信息，进一步确认与客户交易的真实性。（二二二二）客房装修长期待摊费用的确认客房装修长期待摊费用的确认客房装

131、修长期待摊费用的确认客房装修长期待摊费用的确认大东海股份2020年度对南中国大酒店客房B楼及酒店园林景观等进行装修改造，共确认长期待摊费用1,706.67万元，于2020年10月12日投入使用，本年摊销744,732.21元。由于发生总额相对重大，对本年及以后年度影响较大，存在可能被操控以达到目标或预期水平的风险，我们将大东海股份客房装修长期待摊费用的确认识别为关键审计事项。针对长期待摊费用的确认及摊销我们执行了以下程序：（1）我们了解评价了大东海股份对B楼投资装修的内部控制执行的有效性。（2）收集检查了大东海股份对B楼投资装修改造事项的董事会相关文件，装修改造投招标文件和中标通知书等，确认B

132、楼装修改造工程成本金额的适当性。（3）检查了装修工程施工合同、付款单据、工程验收单等关键性单据以确认装修改造工程成本金额的真实性以及工程达到预定可使用状态时点的准确性。（4）对长期待摊费用的摊销进行测算，以确认摊销金额的准确性。（5）对工程装修公司进行函证，确认装修金额的真实性和完整性。同时，查询了该工程装修公司工商信息，结合函证，综合判断工程装修公司是否与大东海股份存在关联方关系。四四四四、其他信息其他信息其他信息其他信息大东海股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括大东海股份2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖

133、其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五五五五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制

134、财务报表时，管理层负责评估大东海股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督大东海股份的财务报告过程。六六六六、注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用

135、者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当

136、性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大东海股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文47事项或情况可能导致大东海股份不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就大东海股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合

137、并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生

138、的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信会计师事务所立信会计师事务所立信会计师事务所立信会计师事务所中国注册会计师中国注册会计师中国注册会计师中国注册会计师：李进华李进华李进华李进华（特殊普通合伙特殊普通合伙特殊普通合伙特殊普通合伙）中国注册会计师中国注册会计师中国注册会计师中国注册会计师：朱美荣朱美荣朱美荣朱美荣中国中国中国中国 上海上海上海上海二二二二0二一年四月二十二日二一年四月二十二日二一年四月二十二日二一年四月二十二日二二二二、财务报表财务报表财务报表财务报表财务附注中报表的单位为：元1、合并资产负债表合并资产负债表合并资产负债表合并资产负债表编制单位：海南大东海旅游中心股份

139、有限公司2020 年 12 月 31 日单位：元项目2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日流动资产：货币资金2,924,459.757,422,939.89结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款429,303.32311,083.92应收款项融资预付款项海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款432,560.55571,744.52其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货2,009,928.83254,257.19合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产3,977,

140、452.242,574,442.57流动资产合计9,773,704.6911,134,468.09非流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产7,435,433.317,909,956.87固定资产34,694,023.7535,075,195.98在建工程488,522.10生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产20,580,474.7221,392,861.88开发支出商誉长期待摊费用24,957,702.7311,520,179.33递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计87,667,634.5176,386,7

141、16.16海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文49资产总计97,441,339.2087,521,184.25流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款808,710.461,250,409.75预收款项786,715.42合同负债626,285.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬2,595,861.402,552,996.37应交税费366,892.96307,257.85其他应付款6,167,763.362,647,515.86其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负

142、债一年内到期的非流动负债6,621,497.94其他流动负债37,577.12流动负债合计17,224,588.577,544,895.25非流动负债：保险合同准备金长期借款9,893,757.94应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文50长期应付职工薪酬预计负债1,489,685.041,489,685.04递延收益递延所得税负债其他非流动负债1,914,592.66非流动负债合计13,298,035.641,489,685.04负债合计30,522,624.219,034,580.29所有者权益：股本364,100,000.003

143、64,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积54,142,850.0154,142,850.01减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润-351,324,135.02-339,756,246.05归属于母公司所有者权益合计66,918,714.9978,486,603.96少数股东权益所有者权益合计66,918,714.9978,486,603.96负债和所有者权益总计97,441,339.2087,521,184.25法定代表人：袁小平主管会计工作负责人：符宗仁会计机构负责人：符宗仁2、母公司资产负债表母公司资产负债表母公司资产负债表母公司资产负债表单

144、位：元项目2020 年 12 月 31 日2019 年 12 月 31 日流动资产：货币资金2,923,474.267,421,452.59交易性金融资产衍生金融资产应收票据海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文51应收账款429,303.32311,083.92应收款项融资预付款项其他应收款432,560.55571,744.52其中：应收利息应收股利存货2,009,928.83254,257.19合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产3,977,452.242,574,442.57流动资产合计9,772,719.2011,132,980.79非流动资产：债权

145、投资其他债权投资长期应收款长期股权投资1,000,000.001,000,000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产7,435,433.317,909,956.87固定资产34,694,023.7535,075,195.98在建工程488,522.10生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产20,580,474.7221,392,861.88开发支出商誉长期待摊费用24,957,702.7311,520,179.33递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计88,667,634.5177,386,716.16资产总计98,440,353.7188,519,696.95流动负债：

146、海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文52短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款808,710.461,250,409.75预收款项786,715.42合同负债626,285.33应付职工薪酬2,595,861.402,552,996.37应交税费366,892.96307,210.05其他应付款7,167,232.063,646,984.56其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债6,621,497.94其他流动负债37,577.12流动负债合计18,224,057.278,544,316.15非流动负债：长期借款9,893,757.94应付债券其

147、中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债1,489,685.041,489,685.04递延收益递延所得税负债其他非流动负债1,914,592.66非流动负债合计13,298,035.641,489,685.04负债合计31,522,092.9110,034,001.19所有者权益：股本364,100,000.00364,100,000.00其他权益工具其中：优先股海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文53永续债资本公积54,142,850.0154,142,850.01减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润-351,324,589.21-339,7

148、57,154.25所有者权益合计66,918,260.8078,485,695.76负债和所有者权益总计98,440,353.7188,519,696.953、合并利润表合并利润表合并利润表合并利润表单位：元项目2020 年度2019 年度一、营业总收入15,511,989.3725,935,405.44其中：营业收入15,511,989.3725,935,405.44利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本27,583,513.7827,008,417.09其中：营业成本12,768,462.8411,082,766.94利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金

149、净额保单红利支出分保费用税金及附加499,451.99722,523.20销售费用4,853,722.935,606,474.47管理费用9,026,426.569,772,412.86研发费用财务费用435,449.46-175,760.38其中：利息费用551,742.76利息收入155,036.56210,556.05海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文54加：其他收益817,825.34292,643.89投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）

150、公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）-63,433.95-5,032.26资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-11,317,133.02-785,400.02加：营业外收入286,427.861,555,255.92减：营业外支出537,183.8113,086.64四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-11,567,888.97756,769.26减：所得税费用47.80五、净利润（净亏损以“”号填列）-11,567,888.97756,721.46（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净

151、亏损以“”号填列）-11,567,888.97756,721.462.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润-11,567,888.97756,721.462.少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额海南

152、大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文554.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-11,567,888.97756,721.46归属于母公司所有者的综合收益总额-11,567,888.97756,721.46归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益-0.03180.0021（二）稀释每股收益-0.03180.0021本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：袁小平主管会计工作负责人：符宗仁会计

153、机构负责人：符宗仁4、母公司利润表母公司利润表母公司利润表母公司利润表单位：元项目2020 年度2019 年度一、营业收入15,511,989.3725,935,405.44减：营业成本12,768,462.8411,082,766.94税金及附加499,451.99722,523.20销售费用4,853,722.935,606,474.47管理费用9,026,226.569,772,412.86研发费用财务费用435,195.45-174,607.65其中：利息费用551,742.76利息收入155,020.57209,033.32加：其他收益817,825.34292,643.89投资收益

154、（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）-63,433.95-5,032.26海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文56资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“”号填列）-11,316,679.01-786,552.75加：营业外收入286,427.861,555,220.92减：营业外支出537,183.8113,086.64三、利润总额（亏损总额以“

155、”号填列）-11,567,434.96755,581.53减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）-11,567,434.96755,581.53（一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）-11,567,434.96755,581.53（二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计

156、入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他六、综合收益总额-11,567,434.96755,581.53七、每股收益：（一）基本每股收益-0.03180.0021（二）稀释每股收益-0.03180.00215、合并现金流量表合并现金流量表合并现金流量表合并现金流量表单位：元项目2020 年度2019 年度一、经营活动产生的现金流量：海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文57销售商品、提供劳务收到的现金15,291,982.4227,678,170.32客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆

157、入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金954,747.042,240,358.73经营活动现金流入小计16,246,729.4629,918,529.05购买商品、接受劳务支付的现金8,610,462.777,564,247.62客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金11,285,37

158、8.2412,622,537.61支付的各项税费778,432.921,725,491.14支付其他与经营活动有关的现金2,301,723.513,292,591.17经营活动现金流出小计22,975,997.4425,204,867.54经营活动产生的现金流量净额-6,729,267.984,713,661.51二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,300.0068,870.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计8,300.0068,870.00购建固定资产

159、、无形资产和其他长期资产支付的现金13,741,025.2812,723,946.92海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文58投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计13,741,025.2812,723,946.92投资活动产生的现金流量净额-13,732,725.28-12,655,076.92三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金19,791,474.22收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计19,791,474.22偿还

160、债务支付的现金3,299,238.76分配股利、利润或偿付利息支付的现金528,722.34其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计3,827,961.10筹资活动产生的现金流量净额15,963,513.12四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-4,498,480.14-7,941,415.41加：期初现金及现金等价物余额7,422,939.8915,364,355.30六、期末现金及现金等价物余额2,924,459.757,422,939.896、母公司现金流量表母公司现金流量表母公司现金流量表母公司现金流量表单位：元

161、项目2020 年度2019 年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金15,291,982.4227,678,170.32收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金954,731.052,238,801.00经营活动现金流入小计16,246,713.4729,916,971.32购买商品、接受劳务支付的现金8,610,462.777,564,247.62支付给职工以及为职工支付的现金11,285,378.2412,622,537.61支付的各项税费778,385.121,725,491.14海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文59支付其他与经营活动有关的现金

162、2,301,253.513,292,221.17经营活动现金流出小计22,975,479.6425,204,497.54经营活动产生的现金流量净额-6,728,766.174,712,473.78二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,300.0068,870.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计8,300.0068,870.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金13,741,025.2812,723,946.92投资支付的现金取得子公司及其他营业

163、单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计13,741,025.2812,723,946.92投资活动产生的现金流量净额-13,732,725.28-12,655,076.92三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金19,791,474.22收到其他与筹资活动有关的现金500,000.00筹资活动现金流入小计19,791,474.22500,000.00偿还债务支付的现金3,299,238.76分配股利、利润或偿付利息支付的现金528,722.34支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计3,827,961.10筹资活动产生的现金流量净额1

164、5,963,513.12500,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-4,497,978.33-7,442,603.14加：期初现金及现金等价物余额7,421,452.5914,864,055.73六、期末现金及现金等价物余额2,923,474.267,421,452.597、合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表合并所有者权益变动表本期金额单位：元海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文60项目2020 年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积

165、一般风险准备未分配利润其他 小计优先股永续债其他一、上年期末余额364,100,000.0054,142,850.01-339,756,246.0578,486,603.9678,486,603.96加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额364,100,000.0054,142,850.01-339,756,246.0578,486,603.9678,486,603.96三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-11,567,888.97-11,567,888.97-11,567,888.97（一）综合收益总额-11,567,888.97-11,567,888.97

166、-11,567,888.97（二）所有者投入和减少资本1所有者投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额364,100,000.0054,142,850.01-351,324,135.0266,918,714.9966,918,714.99上期金额单位：元项目201

167、9 年年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库其他综专项储盈余公一般风未分配利润其他 小计海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文61存股合收益备 积 险准备优先股永续债其他一、上年期末余额364,100,000.0054,142,850.01-340,454,153.7277,788,696.2977,788,696.29加：会计政策变更-58,813.79-58,813.79-58,813.79前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额364,100,000.0054,142,850.01-340,512,967.5177,7

168、29,882.5077,729,882.50三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）756,721.46756,721.46756,721.46（一）综合收益总额756,721.46756,721.46756,721.46（二）所有者投入和减少资本1所有者投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本

169、期使用（六）其他四、本期期末余额364,100,000.0054,142,850.01-339,756,246.0578,486,603.9678,486,603.968、母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目2020 年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额364,100,000.0054,142,850.01-339,757,154.2578,485,695.76加：会计政策变更海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文62

170、前期差错更正其他二、本年期初余额364,100,000.0054,142,850.01-339,757,154.2578,485,695.76三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-11,567,434.96-11,567,434.96（一）综合收益总额-11,567,434.96-11,567,434.96（二）所有者投入和减少资本1所有者投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配1提取盈余公积2对所有者（或股东）的分配3其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额

171、结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额364,100,000.0054,142,850.01-351,324,589.2166,918,260.80上期金额单位：元项目2019 年年度股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额364,100,000.0054,142,850.01-340,453,921.9977,788,928.02加：会计政策变更-58,813.79-58,813.79前期差错更正其他二、本年期初余额364,100,000.005

172、4,142,850.01-340,512,735.7877,730,114.23三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）755,581.53755,581.53（一）综合收益总额755,581.53755,581.53（二）所有者投入和减少资本1所有者投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配1提取盈余公积2对所有者（或股东）的分配3其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他综合收益结转留存收益6其他海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告

173、全文63（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额364,100,000.0054,142,850.01-339,757,154.2578,485,695.76三三三三、公司基本情况公司基本情况公司基本情况公司基本情况一一一一）公司概况公司概况公司概况公司概况海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称“公司或本公司”），系经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字199311号文批准，于1993年4月26日在原海南三亚大东海旅游中心发展有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。1996年5月6日，经海南省证券管理办公室琼证办199658号文批复，本公司进行重组及相应的分立。1

174、996年10月8日和1997年1月28日本公司经批准在深圳证券交易所分别发行B股8,000万股和A股1,400万股并上市交易。2007年6月20日公司进行股权分置改革，公司非流通股股东为获得流通权向流通股股东支付股份，流通股股东每10股获付3股。公司所属行业为旅游饮食服务业。截至 2020年12月31日止，本公司累计发行股本总数36,410.00万股，注册资本36,410.00万元人民币。法定代表人：袁小平。统一社会信用代码：91460000201357188U。住所：三亚市河东区大东海。经营范围：住宿及饮食业（限分公司经营）；摄影；花卉盆景、针纺织品、百货、五金交电、化工产品（专营除外）、日

175、用品、工业生产资料（专营除外）、金属材料、机器设备的经营；代售机车船票等。本公司第一大股东为罗牛山股份有限公司。本财务报表业经公司全体董事于2021年4月22日批准报出。二二二二）合并财务报表范围合并财务报表范围合并财务报表范围合并财务报表范围截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称海南文高旅游资源开发有限公司（以下简称文高旅游）本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。四四四四、财务报表的编制基础财务报表的编制基础财务报表的编制基础财务报表的编制基础1、编制基础编制基础编制基础编制基础本财务报表按照财政部

176、颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定的相关规定编制。2、持续经营持续经营持续经营持续经营因受新冠疫情的影响，本公司2020年度营业收入下滑严重，出现了较大金额亏损，但目前经营情况已逐步恢复正常，预计未来12个月公司经营活动仍将持续。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文64五五五五、重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：具体

177、会计政策和会计估计提示：公司根据据企业会计准则和会计制度的相关规定，结合公司实际经营特点制定相应的会计政策和会计估计。1、遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。2、会计期间会计期间会计期间会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。3、营业周期营业周期营业周期营业周期本公司营业周期为12个月。4、记账本位币记账本位币记账本位币记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。5、同

178、一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承

179、担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。6、合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法合并财务报表的编制方法1111、合并范围合并范围合并范围合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，

180、合并范围包括本公司及全部子公司。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文652222、合并程序合并程序合并程序合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中

181、净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综

182、合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。（2）处置子公司一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权

183、时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

184、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文66益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计

185、处理。（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分类及共同

186、经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十三）长期股权投资”。8、现金及现金等价物的确定标准现金及现金

187、等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。9、外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理

188、外，均计入当期损益。10、金融工具金融工具金融工具金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。金融工具的分类金融工具的分类金融工具的分类金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文67本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：业务模式是以收取合同现金流量为

189、目标；合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融

190、资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产

191、和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据和计量方法金融工具的确认依据和计量方法（1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值

192、之间的差额计入当期损益。（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文68终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他

193、综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值

194、计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。（6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产终止确认和金融资产转移金融资产终止确认和金融资产转移金

195、融资产终止确认和金融资产转移金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：收取金融资产现金流量的合同权利终止；金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额

196、计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文69金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且

197、其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融负债终止确认金融负债终止确认金融负债终止确认金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时

198、，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。金融资产和金融负债的公允价值的确定方法金融资产和金融负债的公允价值的确定方法金融资产和金融负债的公允价值的确定方法金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估

199、值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。金融资产减值的测试方法及会计处理方法金融资产减值的测试方法及会计处理方法金融资产减值的测试方法及会计处理方法金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的

200、计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果

201、有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文70计提减值准备。11、应收票据应收票据应收票据应收票据与应收账款会计政策一致。12、应收账款应收账款应收账款应收账款对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础

202、上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：组合名称确认组合依据应收账款组合1应收外部客户应收账款组合2应收合并关联方客户对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。13、应收款项融资应收款项融资应收款项融资应收款项融资与企业会计准则一致。14、其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于其他应收款，自初始确

203、认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，确定组合的依据如下：组合名称确认组合依据其他应收款组合1应收押金、保证金及备用金其他应收款组合2应收代垫款项其他应收款组合3应收其他款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约

204、风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文7115、存货存货存货存货存货的分类和成本存货的分类和成本存货的分类和成本存货的分类和成本存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、食品材料、燃料等。发出存货的计价方法发出存货的计价方法发出存货的计价方法发出存货的计价方法库存商品采用售价核算，商品进销差价采用综合差价率分摊方法按月调整。库存材料的购入与入库按实际成本计价，领用与发出按先进先出法计价。低值易耗品在领用时按一次转销法摊销。存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定依据及存货跌价准

205、备的计提方法存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相

206、关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。存货的盘存制度存货的盘存制度存货的盘存制度存货的盘存制度采用永续盘存制。低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转

207、销法。16、合同资产合同资产合同资产合同资产自自自自2020年年年年1月月月月1日起的会计政策日起的会计政策日起的会计政策日起的会计政策合同资产的确认方法及标准合同资产的确认方法及标准合同资产的确认方法及标准合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产预期

208、信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三（十）、6金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文7217、合同成本合同成本合同成本合同成本自自自自2020年年年年1月月月月1日起的会计政策日起的会计政策日起的会计政策日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： 该成本与一份

209、当前或预期取得的合同直接相关。 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的

210、，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。18、持有待售资产持有待售资产持有待售资产持有待售资产19、债权投资债权投资债权投资债权投资20、其他债权投资其他债权投资其他债权投资其他债权投资21、长期应收款长期应收款长期应收款长期应收款22、长期股权投资长期股权投资长期股权投资长期股权投资共同控制共同控制共同控制共同控制、重大影响的判断标重大影响的判断标重大影响的判断标重大影响的判断标共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合

211、营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。初始投资成本的确定初始投资成本的确定初始投资成本的确定初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资

212、本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文73下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。（2

213、）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。后续计量及损益确认方法后续计量及损益确认方法后续计量及损益确认方法后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采

214、用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确

215、认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营

216、企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算

217、时全部转海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文74入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的

218、其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。23、投资性房地产投资性房地产投资性房地产投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转

219、让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。24、固定资产固定资产固定资产固定资产（1）确认条件确认条件确认条件确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资

220、产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文75（2）折旧方法折旧方法折旧方法折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法20-405%4.75%-2.37%机器设备年限平均法8-205%11.87%-4.75%电子娱乐

221、设备年限平均法5-165%19%-5.93%运输设备年限平均法7-125%13.57%-7.91%其他设备85%11.87%固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租

222、赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（3）融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法计价和折旧方法计价和折旧方法计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只

223、有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。25、在建工程在建工程在建工程在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。26、借款费用借

224、款费用借款费用借款费用借款费用资本化的确认原则借款费用资本化的确认原则借款费用资本化的确认原则借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文76或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用资本化期间借款费用资本化期间借款费用资本化期间借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间

225、，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。暂停资本化期间暂停资本化期间暂停资本化期间暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产

226、达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。借款费用资本化率借款费用资本化率借款费用资本化率借款费用资本化率、资本化金额的计算方法资本化金额的计算方法资本化金额的计算方法资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的

227、资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。27、生物资产生物资产生物资产生物资产：无无无无28、油气资产油气资产油气资产油气资产：无无无无29、使用权资产使用权资产使用权资产使用权资产：无无无无30、无形资产无形资产无形资产无形资产（1）计价方法计价方法计价方法计价方法、使用寿命使用寿命使用寿命使用寿命、减值测试减值测试减值测试减值测试

228、1111）无形资产的计价方法无形资产的计价方法无形资产的计价方法无形资产的计价方法公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文772222）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命摊销方法依据土地使用权50年直线法摊销土地使用权证使用年限3333）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序使用寿命

229、不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策31、长期资产减值长期资产减值长期资产减值长期资产减值长期股权投资、采用成本模式

230、计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进

231、行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至

232、资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。32、长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。摊销方法摊销方法摊销方法摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销摊销年限摊销年限摊销年限摊销年限项目摊销年限海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文78酒店外墙装修4年消防楼梯改造4年C楼客房改造、A楼装修改造工程5年B楼装修改造工程5年园林景观改造5年员工宿舍

233、改造5年别墅改造5年游泳池改造、路面改造工程5年楼面屋顶防水工程5年33、合同负债合同负债合同负债合同负债自自自自2020年年年年1月月月月1日起的会计政策日起的会计政策日起的会计政策日起的会计政策本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。34、职工薪酬职工薪酬职工薪酬职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并

234、计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相

235、关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文79所有设定受益计划义务

236、，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法辞退福

237、利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。（4）其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法35、租赁负债租赁负债租赁负债租赁负债36、预计负债预计负债预计负债预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。预计负债的确认标准

238、预计负债的确认标准预计负债的确认标准预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。各类预计负债的计量方法各类预计负债的计量方法各类预计负债的计量方法各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别

239、以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文8037、股份支付股份支

240、付股份支付股份支付38、优先股优先股优先股优先股、永续债等其他金融工具永续债等其他金融工具永续债等其他金融工具永续债等其他金融工具39、收入收入收入收入收入确认和计量所采用的会计政策自自自自2020年年年年1月月月月1日起的会计政策日起的会计政策日起的会计政策日起的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同

241、开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付

242、的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到

243、补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。客户已接受该商品或服务等。收入确认的具体原则收入确认的具体原则收入确认的具体原则收入

244、确认的具体原则酒店业务收入来源包括客房、餐饮、商品销售、娱乐服务等。客房、餐饮、娱乐服务收入在服务提供结束的时点确认，销售商品的收入于商品控制权转让予客户时确认为收入，即当商海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文81品交付客户且无影响客户收货的未履约义务时，确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况：无40、政府补助政府补助政府补助政府补助41、递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者

245、事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： 商誉的初始确认； 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交

246、易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记

247、递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

248、42、租赁租赁租赁租赁（1）经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法经营租赁的会计处理方法1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文82确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当

249、期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入

250、资产价值。2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。43、其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计其他重要的会计政策和会计估计：无无无无44、重要会计政策和会计估计变更重要会计政策和会计估计变更重要会计政策和会计估计变更重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更重要会计政策变更重要会计政策变更重要会计政策变更 适用 不适用会计政策变更的内容和原

251、因审批程序备注执行企业会计准则第 14 号收入董事会决议2020 年 1 月 1 日起执行执行企业会计准则解释第 13 号董事会决议2020 年 1 月 1 日起执行执行碳排放权交易有关会计处理暂行规定董事会决议2020 年 1 月 1 日起执行执行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 董事会决议2020 年 1 月 1 日起执行1）执行企业会计准则第14号收入（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于2017年度修订了企业会计准则第14号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自2020年

252、1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行新收入准则对公司2020年1月1日财务表的主要影响如下：科目2019年12月31日重分类重新计量2020年1月1日预收款项786,715.42-786,715.42合同负债742,184.36742,184.36其他流动负债44,531.0644,531.06海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文83与原收入准则相比，执行新收入准则对本公司本年财务报表相关项目的影响列示如下：科目新准则下期末余额调整原准则下年

253、末余额预收款项-663,862.45663,862.45合同负债626,285.33626,285.33其他流动负债37,577.1237,577.122）执行企业会计准则解释第13号财政部于2019年12月10日发布了企业会计准则解释第13号（财会201921号，以下简称“解释第13号”），自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。关联方的认定解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充

254、说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。业务的定义解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，比较财务报表不做调整，执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。3）执行碳排放权交易有关会计处理暂行规定财政部于2019年12月16日发布了碳排放权交易有关会计处理暂行规定（财会201922号），适用于按照碳排放权交易管理暂行办法等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排

255、放企业）。该规定自2020年1月1日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。本公司自2020年1月1日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。4）执行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定财政部于2020年6月19日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010号），自2020年6月19日起施行，允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司自2020年1月1日起执行该规

256、定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（2）重要会计估计变更重要会计估计变更重要会计估计变更重要会计估计变更 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文84（3）2020 年起首次执行新收入准则年起首次执行新收入准则年起首次执行新收入准则年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目 是 否合并资产负债表单位：元项目201

257、9 年 12 月 31 日2020 年 01 月 01 日调整数流动资产：货币资金7,422,939.897,422,939.89结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款311,083.92311,083.92应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款571,744.52571,744.52其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货254,257.19254,257.19合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产2,574,442.572,574,442.57流动资产合计11,134,468.0911,134,468.09非流动资产：发

258、放贷款和垫款债权投资其他债权投资海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文85长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产7,909,956.877,909,956.87固定资产35,075,195.9835,075,195.98在建工程488,522.10488,522.10生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产21,392,861.8821,392,861.88开发支出商誉长期待摊费用11,520,179.3311,520,179.33递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计76,386,716.1676,386,716.16资产总计87,521,1

259、84.2587,521,184.25流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款1,250,409.751,250,409.75预收款项786,715.42786,715.42合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬2,552,996.372,552,996.37应交税费307,257.85307,257.85海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文86其他应付款2,647,515.862,647,515.86其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流

260、动负债流动负债合计7,544,895.257,544,895.25非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债1,489,685.041,489,685.04递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,489,685.041,489,685.04负债合计9,034,580.299,034,580.29所有者权益：股本364,100,000.00364,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积54,142,850.0154,142,850.01减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积海南大东海旅游中心股份有限公司

261、2020 年年度报告全文87一般风险准备未分配利润-339,756,246.05-339,756,246.05归属于母公司所有者权益合计78,486,603.9678,486,603.96少数股东权益所有者权益合计78,486,603.9678,486,603.96负债和所有者权益总计87,521,184.2587,521,184.25调整情况说明：无母公司资产负债表单位：元项目2019 年 12 月 31 日2020 年 01 月 01 日调整数流动资产：货币资金7,421,452.597,421,452.59交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款311,083.92311,083.92

262、应收款项融资预付款项其他应收款571,744.52571,744.52其中：应收利息应收股利存货254,257.19254,257.19合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产2,574,442.572,574,442.57流动资产合计11,132,980.7911,132,980.79非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资1,000,000.001,000,000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文88投资性房地产7,909,956.877,909,956.87固定资产35,075,195.9835,07

263、5,195.98在建工程488,522.10488,522.10生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产21,392,861.8821,392,861.88开发支出商誉长期待摊费用11,520,179.3311,520,179.33递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计77,386,716.1677,386,716.16资产总计88,519,696.9588,519,696.95流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款1,250,409.751,250,409.75预收款项786,715.42786,715.42合同负债应付职工薪酬2,552,996.372,552,9

264、96.37应交税费307,210.05307,210.05其他应付款3,646,984.563,646,984.56其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计8,544,316.158,544,316.15非流动负债：长期借款应付债券海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文89其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债1,489,685.041,489,685.04递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,489,685.041,489,685.04负债合计10,034,001.1910,034,001.19所有

265、者权益：股本364,100,000.00364,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积54,142,850.0154,142,850.01减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润-339,757,154.25-339,757,154.25所有者权益合计78,485,695.7678,485,695.76负债和所有者权益总计88,519,696.9588,519,696.95调整情况说明：无（4）2020 年起首次执行新收入准则年起首次执行新收入准则年起首次执行新收入准则年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明新租赁准则追溯调整前期比较数据说明新租赁

266、准则追溯调整前期比较数据说明新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 适用 不适用45、其他其他其他其他六六六六、税项税项税项税项1、主要税种及税率主要税种及税率主要税种及税率主要税种及税率税种计税依据税率海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文90增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税5%、6%、9%、13%城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7%企业所得税按应纳税所得额计缴25%、20%教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%地方教育费附加按实际缴纳的增值税计缴2%房产税房屋(含所占地价)原值扣除 30%的余

267、值、租金收入1.2%、12%土地使用税土地面积18 元/存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：无2、税收优惠税收优惠税收优惠税收优惠1）公司根据财政部税务总局公告2020年第8号文关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告， 2020年1月1日起，对纳税人提供公共交通运输、生活服务、以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税。2）根据财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知(财税201913号)，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税等，本公司房产税、城镇土地使用税减半征收。对小型

268、微利企业年应纳税所得额不超过100.00万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，本公司子公司文高旅游属小型微利企业，享受减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税的所得税优惠政策。3、其他其他其他其他：无无无无七七七七、合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释1、货币资金货币资金货币资金货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金179,111.10302,077.12银行存款2,745,348.657,120,862.77合计2,924,459.757,422,939.89其他说明：无海南大东海旅游中心股份有

269、限公司2020 年年度报告全文912、交易性金融资产交易性金融资产交易性金融资产交易性金融资产：无无无无3、衍生金融资产衍生金融资产衍生金融资产衍生金融资产：无无无无4、应收票据应收票据应收票据应收票据：无无无无5、应收账款应收账款应收账款应收账款（1）应收账款分类披露应收账款分类披露应收账款分类披露应收账款分类披露单位：元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中：按组合计提坏账准备的应收账款592,008.33100.00%162,705.0127.48%429,303.32420,849.75100.00%109,76

270、5.8326.08%311,083.92其中：合计592,008.33100.00%162,705.0127.48%429,303.32420,849.75100.00%109,765.8326.08%311,083.92按单项计提坏账准备：无按组合计提坏账准备：162,705.01 元单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例1 年以内479,847.5350,544.2110.53%1 至 2 年19,092.0019,092.00100.00%2 至 3 年2,259.002,259.00100.00%3 至 4 年566.00566.00100.00%4 至 5 年785.00785

271、.00100.00%5 年以上89,458.8089,458.80100.00%合计592,008.33162,705.01-确定该组合依据的说明：无按组合预计信用损失：账龄组合计提项目按组合计提坏账准备：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： 适用 不适用按账龄披露单位：元账龄账面余额海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文921 年以内（含 1 年）479,847.531 至 2 年19,092.002 至 3 年2,259.003 年以上90,809.803 至 4 年566.004 至 5 年785.005

272、年以上89,458.80合计592,008.33（2）本期计提本期计提本期计提本期计提、收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款109,765.8352,939.18162,705.01合计109,765.8352,939.18162,705.01其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无（3）本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况：无无无无（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款

273、情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额北京同程华鼎国际旅行社有限公司苏州分公司168,981.4628.54%17,793.75上海赫程国际旅行社有限公司125,387.7521.18%13,203.33天津西瓜旅游有限责任公司123,624.7420.88%13,017.69广州设计院38,980.006.58%38,980.00南京途牛国际旅行社有限公司35,650.006.02%3,753.95合计492,623.958

274、3.20%（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款：无无无无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额负债金额负债金额负债金额：无无无无海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文936、应收款项融资应收款项融资应收款项融资应收款项融资：无无无无应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 适用 不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露

275、减值准备的相关信息： 适用 不适用其他说明：无7、预付款项预付款项预付款项预付款项：无无无无8、其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款单位：元项目期末余额期初余额其他应收款432,560.55571,744.52合计432,560.55571,744.52（1）应收利息应收利息应收利息应收利息：无无无无（2）应收股利应收股利应收股利应收股利：无无无无（3）其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额水电费189,577.2776,534.42

276、保证金156,500.00个人社保、公积金59,657.1961,826.29备用金56,812.68394,313.63电梯安装费10,000.00押金600.00600.00案件受理费68,562.00合计473,147.14601,836.342）坏账准备计提情况坏账准备计提情况坏账准备计提情况坏账准备计提情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文94未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020 年 1 月 1 日余额30,091.8230,091.8220

277、20 年 1 月 1 日余额在本期本期计提17,820.2517,820.25本期转回7,325.487,325.482020 年 12 月 31 日余额22,766.3417,820.2540,586.59损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 适用 不适用按账龄披露单位：元账龄账面余额1 年以内（含 1 年）444,074.241 至 2 年26,836.903 年以上2,236.005 年以上2,236.00合计473,147.143）本期计提本期计提本期计提本期计提、收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况

278、：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款30,091.8217,820.257,325.4840,586.59合计30,091.8217,820.257,325.4840,586.59其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无4）本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况：无无无无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账

279、龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额三亚市劳动保障监察支队保证金156,500.001 年以内33.08%7,825.00海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文95保健中心水电费79,687.401 年以内及 1-2 年16.84%3,984.37木屋店面水电费56,329.001 年以内11.91%2,816.45个人社保费水电费47,327.191 年以内10.00%2,366.36明月阁音乐餐厅水电费25,000.001 年以内5.28%1,250.00合计-364,843.59-77.11%18,242.186）涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项

280、涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项：无无无无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款因金融资产转移而终止确认的其他应收款因金融资产转移而终止确认的其他应收款因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无无无无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产转移其他应收款且继续涉入形成的资产转移其他应收款且继续涉入形成的资产转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额负债金额负债金额负债金额：无无无无9、存货存货存货存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类存货分类存货分类存货分类单位：元项目期末余额期初余额账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约

281、成本减值准备账面价值原材料551,974.20310,260.94241,713.26843,199.89615,322.99227,876.90库存商品1,754,063.4811,102.411,742,961.0722,771.3811,102.4111,668.97燃料25,254.5025,254.5014,711.3214,711.32合计2,331,292.18321,363.352,009,928.83880,682.59626,425.40254,257.19（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备存货跌价准备和合同履约成本减值准备存货跌价准备和合同履约成本减值准备存货跌价准

282、备和合同履约成本减值准备单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料615,322.99305,062.05310,260.94库存商品11,102.4111,102.41合计626,425.40305,062.05321,363.35海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文96（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无无无无（4）合同履约成本本期摊销金额的说明合同履约成本本期摊销金额的说明合同履约成本本期摊销金额的说

283、明合同履约成本本期摊销金额的说明：无无无无10、合同资产合同资产合同资产合同资产：无无无无11、持有待售资产持有待售资产持有待售资产持有待售资产：无无无无12、一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动资产：无无无无13、其他流动资产其他流动资产其他流动资产其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣进项税2,219,513.16808,143.62预交企业所得税1,702,702.801,702,702.80预付报刊、保险等款项52,719.0656,413.98预交个人所得税2,517.224,778.06其他2,404.11合计3,977,45

284、2.242,574,442.57其他说明：无14、债权投资债权投资债权投资债权投资：无无无无15、其他债权投资其他债权投资其他债权投资其他债权投资：无无无无16、长期应收款长期应收款长期应收款长期应收款：无无无无17、长期股权投资长期股权投资长期股权投资长期股权投资：无无无无18、其他权益工具投资其他权益工具投资其他权益工具投资其他权益工具投资：无无无无19、其他非流动金融资产其他非流动金融资产其他非流动金融资产其他非流动金融资产：无无无无20、投资性房地产投资性房地产投资性房地产投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产采用成

285、本计量模式的投资性房地产 适用 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文97一、账面原值1.期初余额18,856,504.445,662,740.5924,519,245.032.本期增加金额（1）外购（2）存货固定资产在建工程转入（3）企业合并增加3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.期末余额18,856,504.445,662,740.5924,519,245.03二、累计折旧和累计摊销1.期初余额11,025,767.102,276,066.4513,301,833.552.本期增加金额418,183.5656,34

286、0.00474,523.56（1）计提或摊销418,183.5656,340.00474,523.563.本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.期末余额11,443,950.662,332,406.4513,776,357.11三、减值准备1.期初余额1,404,400.471,903,054.143,307,454.612.本期增加金额（1）计提3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.期末余额1,404,400.471,903,054.143,307,454.61四、账面价值1.期末账面价值6,008,153.311,427,280.007,435,433.31海南大东海旅游中心股份有

287、限公司2020 年年度报告全文982.期初账面价值6,426,336.871,483,620.007,909,956.87（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产采用公允价值计量模式的投资性房地产采用公允价值计量模式的投资性房地产采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况未办妥产权证书的投资性房地产情况未办妥产权证书的投资性房地产情况未办妥产权证书的投资性房地产情况：无无无无21、固定资产固定资产固定资产固定资产单位：元项目期末余额期初余额固定资产34,694,023.7535,075,195.98合计34,694,023.7535,075,195.

288、98（1）固定资产情况固定资产情况固定资产情况固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计一、账面原值：1.期初余额136,789,501.829,779,644.542,130,663.572,099,553.243,125,353.67153,924,716.842.本期增加金额665,610.76746,600.421,732,559.523,144,770.70（1）购置665,610.76606,952.101,732,559.523,005,122.38（2）在建工程转入139,648.32139,648.32（3）企业合并增加3.本期减少金额198,1

289、97.00388,598.001,022,634.59787,873.842,397,303.43（1）处置或报废198,197.00388,598.001,022,634.59787,873.842,397,303.434.期末余额136,789,501.8210,247,058.301,742,065.571,823,519.074,070,039.35154,672,184.11二、累计折旧1.期初余额74,674,779.387,369,670.181,498,327.871,405,100.971,263,700.5086,211,578.902.本期增加金额2,175,434.88

290、310,715.15124,588.79243,729.86514,716.783,369,185.46（1）计提2,175,434.88310,715.15124,588.79243,729.86514,716.783,369,185.463.本期减少金额189,782.11369,168.48948,026.11733,569.262,240,545.96海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文99（1）处置或报废189,782.11369,168.48948,026.11733,569.262,240,545.964.期末余额76,850,214.267,490,603.2

291、21,253,748.18700,804.721,044,848.02三、减值准备1.期初余额31,072,788.171,565,153.7932,637,941.962.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置或报废4.期末余额31,072,788.171,565,153.7932,637,941.96四、账面价值1.期末账面价值28,866,499.391,191,301.29488,317.391,122,714.353,025,191.3334,694,023.752.期初账面价值31,041,934.27844,820.57632,335.70694,452.271,861

292、,653.1735,075,195.98（2）暂时闲置的固定资产情况暂时闲置的固定资产情况暂时闲置的固定资产情况暂时闲置的固定资产情况：无无无无（3）通过融资租赁租入的固定资产情况通过融资租赁租入的固定资产情况通过融资租赁租入的固定资产情况通过融资租赁租入的固定资产情况：无无无无（4）通过经营租赁租出的固定资产通过经营租赁租出的固定资产通过经营租赁租出的固定资产通过经营租赁租出的固定资产：无无无无（5）未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书的固定资产情况：无无无无其他说明：注：本公司名下权证号三土房（2013）字第 07799 号、别

293、墅-三土房（2013）字第 07801 号、别墅-三土房（2013）字第 07798 号、别墅-三土房（2013）字第 07796 号、别墅-三土房（2013）字第 07800 号，合计面积1446.00平方米房产，为本公司向兴业银行股份有限公司海口分行的借款（合同号：兴银琼SYYYB（流借）字2020第001号）提供抵押担保（抵押合同号：兴银琼SYYYB（抵押）字2020第001号）。详见附注五、（十八）。（6）固定资产清理固定资产清理固定资产清理固定资产清理：无无无无22、在建工程在建工程在建工程在建工程单位：元项目期末余额期初余额在建工程488,522.10合计488,522.10海南大

294、东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文100（1）在建工程情况在建工程情况在建工程情况在建工程情况单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值员工宿舍改造工程348,873.78348,873.78中央空调系统及热水系统综合更新改造139,648.32139,648.32合计488,522.10488,522.10（2）重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况重要在建工程项目本期变动情况单位：元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本

295、化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源B 楼客房改造工程12,000,000.0014,894,643.9714,894,643.97100.00%100.00%金融机构贷款园林景观绿化工程1,514,343.661,514,343.66100.00%其他员工宿舍改造工程348,873.78308,848.48657,722.26100.00%其他中央空调系统及热水系统综合更新改造139,648.32139,648.32100.00%其他合计12,000,000.00488,522.1016,717,836.11139,648.3217,066,709.89-（3）本期计提

296、在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况本期计提在建工程减值准备情况：无无无无（4）工程物资工程物资工程物资工程物资：无无无无23、生产性生物资产生产性生物资产生产性生物资产生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文10124

297、、油气资产油气资产油气资产油气资产 适用 不适用25、使用权资产使用权资产使用权资产使用权资产：无无无无26、无形资产无形资产无形资产无形资产（1）无形资产情况无形资产情况无形资产情况无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术合计一、账面原值1.期初余额81,653,137.1581,653,137.152.本期增加金额（1）购置（2）内部研发（3）企业合并增加3.本期减少金额（1）处置4.期末余额81,653,137.1581,653,137.15二、累计摊销1.期初余额32,819,438.4332,819,438.432.本期增加金额812,387.16812,387.16（1）

298、计提812,387.16812,387.163.本期减少金额（1）处置4.期末余额33,631,825.5933,631,825.59三、减值准备1.期初余额27,440,836.8427,440,836.842.本期增加金额（1）计提海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文1023.本期减少金额（1）处置4.期末余额27,440,836.8427,440,836.84四、账面价值1.期末账面价值20,580,474.7220,580,474.722.期初账面价值21,392,861.8821,392,861.88本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未

299、办妥产权证书的土地使用权情况未办妥产权证书的土地使用权情况未办妥产权证书的土地使用权情况未办妥产权证书的土地使用权情况：无无无无27、开发支出开发支出开发支出开发支出：无无无无28、商誉商誉商誉商誉：无无无无29、长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额B 楼客房改造工程14,894,643.97744,732.2114,149,911.76A 楼消防楼梯改造工程28,559.5617,135.6411,423.92游泳池改造164,977.4859,991.80104,985.68C 楼客房改造528,951.38192

300、,345.93336,605.45别墅改造963,555.84350,383.87613,171.97A 楼装修工程9,028,874.381,868,043.007,160,831.38路面改造工程435,168.9490,034.92345,134.02楼面屋顶防水工程370,091.7574,018.40296,073.35员工宿舍改造工程657,722.26131,544.48526,177.78园林景观绿化工程1,514,343.66100,956.241,413,387.42合计11,520,179.3317,066,709.893,629,186.4924,957,702.73其

301、他说明：无海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文10330、递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债递延所得税负债：无无无无31、其他非流动资产其他非流动资产其他非流动资产其他非流动资产：无无无无32、短期借款短期借款短期借款短期借款：无无无无33、交易性金融负债交易性金融负债交易性金融负债交易性金融负债：无无无无34、衍生金融负债衍生金融负债衍生金融负债衍生金融负债：无无无无35、应付票据应付票据应付票据应付票据：无无无无36、应付账款应付账款应付账款应付账款（1）应付账款列示应付账款列示应付账款列示应付账款列示单位

302、：元项目期末余额期初余额采购款586,111.30947,770.85暂估应付账款72,669.88191,232.86劳务费134,562.1884,838.93工程款14,274.1014,274.10电梯维修费7,200.00广告费代销商品款1,093.001,093.00其他4,000.01合计808,710.461,250,409.75（2）账龄超过账龄超过账龄超过账龄超过 1 年的重要应付账款年的重要应付账款年的重要应付账款年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因暂估应付账款72,669.88未结算合计72,669.88-其他说明：无海南大东海旅游中心股份有限公司20

303、20 年年度报告全文10437、预收款项预收款项预收款项预收款项（1）预收款项列示预收款项列示预收款项列示预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额房餐费786,715.42合计786,715.42（2）账龄超过账龄超过账龄超过账龄超过 1 年的重要预收款项年的重要预收款项年的重要预收款项年的重要预收款项：无无无无38、合同负债合同负债合同负债合同负债单位：元项目期末余额期初余额房餐费626,285.33合计626,285.33报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无39、应付职工薪酬应付职工薪酬应付职工薪酬应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示应付职工薪酬列示单

304、位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬2,552,996.3710,952,839.7010,909,974.672,595,861.40二、离职后福利-设定提存计划126,564.80126,564.80合计2,552,996.3711,079,404.5011,036,539.472,595,861.40（2）短期薪酬列示短期薪酬列示短期薪酬列示短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴1,434,454.598,783,426.828,839,871.701,378,009.712、职工福利费1,299,230.951,299,23

305、0.953、社会保险费390,845.15390,845.15其中：医疗保险费389,929.90389,929.90工伤保险费915.25915.254、住房公积金2,254.00191,534.00193,788.00海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文1055、工会经费和职工教育经费1,116,287.78287,802.78186,238.871,217,851.69合计2,552,996.3710,952,839.7010,909,974.672,595,861.40（3）设定提存计划列示设定提存计划列示设定提存计划列示设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本

306、期减少期末余额1、基本养老保险122,215.46122,215.462、失业保险费4,349.344,349.34合计126,564.80126,564.80其他说明：无40、应交税费应交税费应交税费应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税146,530.24135,982.62企业所得税47.80个人所得税37,465.2618,333.52城市维护建设税738.33902.73房产税120,439.3297,050.89土地使用税54,295.4754,295.47印花税6,896.96教育费附加316.43386.88地方教育费附加210.95257.94合计366,892.9630

307、7,257.85其他说明：无41、其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款单位：元项目期末余额期初余额其他应付款6,167,763.362,647,515.86合计6,167,763.362,647,515.86海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文106（1）应付利息应付利息应付利息应付利息：无无无无（2）应付股利应付股利应付股利应付股利：无无无无（3）其他应付款其他应付款其他应付款其他应付款1）按款项性质列示其他应付款按款项性质列示其他应付款按款项性质列示其他应付款按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额工程及质保金款4,605,450.06512,474.00

308、公告费及租赁费等1,013,939.391,219,075.78保证金295,089.81764,598.49代收代付款142,856.2441,160.31员工押金87,820.0086,520.00预计电话费22,607.8623,687.28合计6,167,763.362,647,515.862）账龄超过账龄超过账龄超过账龄超过 1 年的重要其他应付款年的重要其他应付款年的重要其他应付款年的重要其他应付款：无无无无42、持有待售负债持有待售负债持有待售负债持有待售负债：无无无无43、一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余

309、额期初余额一年内到期的长期借款-本金6,598,477.52一年内到期的长期借款-应付利息23,020.42合计6,621,497.94其他说明：无44、其他流动负债其他流动负债其他流动负债其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额待转销项税额37,577.12合计37,577.12短期应付债券的增减变动：无海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文10745、长期借款长期借款长期借款长期借款（1）长期借款分类长期借款分类长期借款分类长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款9,893,757.94合计9,893,757.94长期借款分类的说明：注：抵押借款9,893,757.

310、94元，系本公司向兴业银行股份有限公司海口分行借款，期限自2020年4月23日至2023年4月9日，以本公司名下面积合计为1,446.00平方米，评估值39,263,245.00元的房产进行抵押担保（详见附注五、（七）。抵押借款期末余额16,492,235.46元，其中6,598,477.52元将于2021年归还，重分类至一年内到期的非流动负债。其他说明，包括利率区间：无46、应付债券应付债券应付债券应付债券：无无无无47、租赁负债租赁负债租赁负债租赁负债：无无无无48、长期应付款长期应付款长期应付款长期应付款：无无无无49、长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬长期应付职工薪酬：无

311、无无无50、预计负债预计负债预计负债预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因计提欠缴电费款1,489,685.041,489,685.04补提电费款合计1,489,685.041,489,685.04-其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：注：详见附注十、（二）、1。51、递延收益递延收益递延收益递延收益：无无无无52、其他非流动负债其他非流动负债其他非流动负债其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年以上支付的工程款1,914,592.66合计1,914,592.66海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文108其他说明：无53、股本股本股本股本单位：元期

312、初余额本次变动增减（+、-）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数364,100,000.00364,100,000.00其他说明：无54、其他权益工具其他权益工具其他权益工具其他权益工具：无无无无55、资本公积资本公积资本公积资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）33,336,215.5833,336,215.58其他资本公积20,806,634.4320,806,634.43合计54,142,850.0154,142,850.01其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无56、库存股库存股库存股库存股：无无无无57、其他综合收益其他综合收益其

313、他综合收益其他综合收益：无无无无58、专项储备专项储备专项储备专项储备：无无无无59、盈余公积盈余公积盈余公积盈余公积：无无无无60、未分配利润未分配利润未分配利润未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润-339,756,246.05-340,454,153.72调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）-58,813.79调整后期初未分配利润-339,756,246.05-340,512,967.51加：本期归属于母公司所有者的净利润-11,567,888.97756,721.46期末未分配利润-351,324,135.02-339,756,246.05调整期初未分配利润明细：1

314、)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文1092)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。61、营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务13,393,894.1212,293,939.2822,782,376.8210,608,243.38其他业

315、务2,118,095.25474,523.563,153,028.62474,523.56合计15,511,989.3712,768,462.8425,935,405.4411,082,766.94经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 是 否单位：元项目2020 年2019 年备注营业收入15,511,989.3725,935,405.44餐饮住宿行业营业收入扣除项目2,118,095.253,153,028.62租赁收入其中：主营业务收入13,393,894.1222,782,376.82餐饮住宿收入其他业务2,118,095.253,153,028.62租赁收入与主营业务无关的业务

316、收入小计2,118,095.253,153,028.62租赁收入不具备商业实质的收入小计0.000.00无营业收入扣除后金额13,393,894.1222,782,376.82餐饮住宿收入收入相关信息：单位：元合同分类分部 1分部 2合计商品类型15,511,989.3715,511,989.37其中：客房收入11,721,046.9611,721,046.96餐饮娱乐收入1,672,847.161,672,847.16其他收入2,118,095.252,118,095.25其中：海南地区15,511,989.3715,511,989.37其中：海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报

317、告全文110其中：其中：其中：其中：合计15,511,989.3715,511,989.37与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。其他说明：无62、税金及附加税金及附加税金及附加税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税8,408.9837,357.47教育费附加3,500.5716,010.36房产税311,241.75431,174.84土地使用税162

318、,886.41217,181.88车船使用税4,219.005,220.00印花税6,861.584,905.10地方教育费附加2,333.7010,673.55合计499,451.99722,523.20其他说明：无63、销售费用销售费用销售费用销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工工资2,808,385.872,987,665.20折旧费642,976.97520,034.90职工福利320,143.00387,737.00修理费179,321.67270,673.81社会保险费163,017.79525,922.93水电费138,757.23151,981.73低值易耗品摊销104

319、,355.9290,344.35海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文111工会经费及职工教育经费98,293.62109,163.37业务供应品88,404.28348,124.41燃料费85,834.4140,861.91推广费83,877.7843,131.83住房公积金59,940.0057,780.00其他费用80,414.3973,053.03合计4,853,722.935,606,474.47其他说明：无64、管理费用管理费用管理费用管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工工资及福利5,429,878.645,540,972.55无形资产摊销812,387.1

320、6812,387.16交际应酬费518,279.26368,552.41中介费400,000.00452,000.00折旧303,927.32325,025.00社会保险费227,119.89606,896.19公告费223,900.00239,590.00差旅费194,199.16279,944.13修理费142,208.97127,251.56诉讼费122,884.81住房公积金98,257.0079,602.00律师费83,000.00282,674.25工会经费及职工教育经费143,177.14158,976.29推广费54,570.9619,695.50上市费47,748.00127

321、,370.00其他费用224,888.25351,475.82合计9,026,426.569,772,412.86其他说明：无65、研发费用研发费用研发费用研发费用：无无无无66、财务费用财务费用财务费用财务费用单位：元海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文112项目本期发生额上期发生额利息费用551,742.76减：利息收入155,036.56210,556.05汇兑损益手续费38,743.2634,795.67合计435,449.46-175,760.38其他说明：无67、其他收益其他收益其他收益其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额直接减免的增值税639,

322、617.24政府补助152,593.62200,000.00进项税加计抵减25,614.4892,643.89合计817,825.34292,643.8968、投资收益投资收益投资收益投资收益：无无无无69、净敞口套期收益净敞口套期收益净敞口套期收益净敞口套期收益：无无无无70、公允价值变动收益公允价值变动收益公允价值变动收益公允价值变动收益：无无无无71、信用减值损失信用减值损失信用减值损失信用减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额其他应收款坏账损失-10,494.77-7,082.88应收账款坏账损失-52,939.182,050.62合计-63,433.95-5,032.26其他说明：

323、无72、资产减值损失资产减值损失资产减值损失资产减值损失：无无无无73、资产处置收益资产处置收益资产处置收益资产处置收益：无无无无74、营业外收入营业外收入营业外收入营业外收入单位：元海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文113项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额赔偿款286,200.36572,245.29286,200.36债务核销收入958,979.88非流动资产毁损报废利得15,238.09其他227.508,792.66227.50合计286,427.861,555,255.92计入当期损益的政府补助：无75、营业外支出营业外支出营业外支出营业外支出单位

324、：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额解约赔偿及补偿款387,680.01387,680.01非流动资产毁损报废损失148,457.4713,086.64148,457.47滞纳金1,046.33合计537,183.8113,086.64其他说明：无76、所得税费用所得税费用所得税费用所得税费用：无无无无77、其他综合收益其他综合收益其他综合收益其他综合收益详见附注。78、现金流量表项目现金流量表项目现金流量表项目现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期

325、发生额收租赁及水、电、气费360,916.501,360,510.37收利息收入155,036.56208,151.94收保证金200,000.00收员工还借款130,970.00收入境旅游市场开拓扶持资金150,000.00200,000.00收其他288,793.98140,726.42合计954,747.042,240,358.73收到的其他与经营活动有关的现金说明：无海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文114（2）支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额交际

326、应酬费228,639.04305,994.41中介机构服务费400,000.00452,000.00公告费及相关费用72,000.00179,590.00差旅费109,137.68251,447.13律师费30,000.00205,140.00邮电费17,705.9935,650.53修理费260,141.62351,092.37推广费75,088.1448,977.00深圳交易所上市费47,748.0080,000.00燃料、水电费、天然气138,757.23232,582.93办公费11,087.0516,380.15财务费用38,743.2634,795.67财产保险费42,072.87

327、40,282.31董事监事会费30,010.00员工借款291,688.22403,763.71保证金156,500.00160,000.00其他费用382,414.41464,884.96合计2,301,723.513,292,591.17支付的其他与经营活动有关的现金说明：无（3）收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金：无无无无（4）支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金支付的其他与投资活动有关的现金：无无无无（5）收到的其他与筹资活动有关的现金收到的其他与

328、筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金：无无无无（6）支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金：无无无无79、现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文1151将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润-11,567,888.97756,721.46加：资产减值准备63,433.955,

329、032.26固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3,843,709.023,496,851.59使用权资产折旧无形资产摊销812,387.16812,387.16长期待摊费用摊销3,603,947.431,433,178.13处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）148,457.47-2,151.45公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）551,742.76投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）-1,45

330、0,609.5977,541.59经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-1,699,666.53-492,057.74经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）-1,034,780.68-1,373,841.49其他经营活动产生的现金流量净额-6,729,267.984,713,661.512不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额2,924,459.757,422,939.89减：现金的期初余额7,422,939.8915,364,355.30加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现

331、金及现金等价物净增加额-4,498,480.14-7,941,415.41海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文116（2）本期支付的取得子公司的现金净额本期支付的取得子公司的现金净额本期支付的取得子公司的现金净额本期支付的取得子公司的现金净额：无无无无（3）本期收到的处置子公司的现金净额本期收到的处置子公司的现金净额本期收到的处置子公司的现金净额本期收到的处置子公司的现金净额：无无无无（4）现金和现金等价物的构成现金和现金等价物的构成现金和现金等价物的构成现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金2,924,459.757,422,939.89其中：库存现金1

332、79,111.10302,077.12可随时用于支付的银行存款2,745,348.657,120,862.77三、期末现金及现金等价物余额2,924,459.757,422,939.89其他说明：无80、所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：81、所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产所有权或使用权受到限制的资产：无无无无82、外币货币性项目外币货币性项目外币货币性项目外币货币性项目（1）外币货币性项目外币货币性项目外币货币性项目

333、外币货币性项目：无无无无（2）境外经营实体说明境外经营实体说明境外经营实体说明境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体包括对于重要的境外经营实体包括对于重要的境外经营实体包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地应披露其境外主要经营地应披露其境外主要经营地应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择记账本位币及选择记账本位币及选择记账本位币及选择依据依据依据依据，记账本位币发生变化的还应披露原因记账本位币发生变化的还应披露原因记账本位币发生变化的还应披露原因记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用83、套期套期套期套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定

334、量信息：无84、政府补助政府补助政府补助政府补助（1）政府补助基本情况政府补助基本情况政府补助基本情况政府补助基本情况单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额入境旅游市场开拓扶持资金150,000.00其他收益150,000.00稳岗补贴2,593.62其他收益2,593.62海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文117（2）政府补助退回情况政府补助退回情况政府补助退回情况政府补助退回情况 适用 不适用其他说明：无85、其他其他其他其他：无无无无八八八八、合并范围的变更合并范围的变更合并范围的变更合并范围的变更1、非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并非

335、同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并本期发生的非同一控制下企业合并：无无无无（2）合并成本及商誉合并成本及商誉合并成本及商誉合并成本及商誉：无无无无（3）被购买方于购买日可辨认资产被购买方于购买日可辨认资产被购买方于购买日可辨认资产被购买方于购买日可辨认资产、负债负债负债负债：无无无无（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存

336、在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明负债公允价值的相关说明负债公允价值的相关说明负债公允价值的相关说明：无无无无（6）其他说明其他说明其他说明其他说明：无无无无2、同一控制下企业合并同一控制下企业合并同一控制下企业合并同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并本期发生的同一控制下企业合并本

337、期发生的同一控制下企业合并本期发生的同一控制下企业合并：无无无无（2）合并成本合并成本合并成本合并成本：无无无无（3）合并日被合并方资产合并日被合并方资产合并日被合并方资产合并日被合并方资产、负债的账面价值负债的账面价值负债的账面价值负债的账面价值：无无无无3、反向购买反向购买反向购买反向购买：无无无无4、处置子公司处置子公司处置子公司处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文1185、其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围变动其他原因的合并范围

338、变动其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无6、其他其他其他其他：无无无无九九九九、在其他主体中的权益在其他主体中的权益在其他主体中的权益在其他主体中的权益1、在子公司中的权益在子公司中的权益在子公司中的权益在子公司中的权益（1）企业集团的构成企业集团的构成企业集团的构成企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接海南文高旅游资源开发有限公司海南三亚海南省三亚市吉阳区榆海路 2 号海南大东海旅游中心股份有限公司主楼 B 座租赁和商务服务业100.00%新设在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数

339、或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无（2）重要的非全资子公司重要的非全资子公司重要的非全资子公司重要的非全资子公司：无无无无（3）重要非全资子公司的主要财务信息重要非全资子公司的主要财务信息重要非全资子公司的主要财务信息重要非全资子公司的主要财务信息：无无无无（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无无无无（5

340、）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无无无无海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文1192、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明在子公司所有者权益份额发生变化的情况说

341、明在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明：无无无无（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：无无无无3、在合营安排或联营企业中的权益在合营安排或联营企业中的权益在合营安排或联营企业中的权益在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业重要的合营企业或联营企业重要的合营企业或联营企业重要的合营企业或联营企业：无无无无（2）重要合营企业的主要财务信息重要合营企业的主要财务信息重要合

342、营企业的主要财务信息重要合营企业的主要财务信息：无无无无（3）重要联营企业的主要财务信息重要联营企业的主要财务信息重要联营企业的主要财务信息重要联营企业的主要财务信息：无无无无（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息：无无无无（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：无无无无

343、（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损合营企业或联营企业发生的超额亏损合营企业或联营企业发生的超额亏损合营企业或联营企业发生的超额亏损：无无无无（7）与合营企业投资相关的未确认承诺与合营企业投资相关的未确认承诺与合营企业投资相关的未确认承诺与合营企业投资相关的未确认承诺：无无无无（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债与合营企业或联营企业投资相关的或有负债与合营企业或联营企业投资相关的或有负债与合营企业或联营企业投资相关的或有负债：无无无无4、重要的共同经营重要的共同经营重要的共同经营重要的共同经营：无无无无5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益在未纳入合并财务报表范围的结构化主

344、体中的权益在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无无无无6、其他其他其他其他：无无无无十十十十、与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司企业管理部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过企业管理部主管递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，

345、并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。（一一一一）信用风险信用风险信用风险信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行了解评估。公司通过对已有客户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文120（二二二二）流动性风险流动性风险流动性风险流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的

346、义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：项目期末余额1个月以内 1-3个月 3个月-1年（含一年）1-5年5年以上逾期合计短期借款长期借款（含一年到期的长期借款）6,598,477.529,893,757.9416,492,235.46长期借款（利息） 23,020.4223,020.42合计23,020.426,598,477.

347、529,893,757.9416,515,255.88（三三三三）市场风险市场风险市场风险市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。本公司的利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。于2020年12月31日本公司对外借款明细如下：项目期末余额其中：期末应付利息年初余额短期借款一年内到期的长期借款6,621,497.9423,020.42长期借款9,893,757.94长期借款利息合计16,515,255.88十一十一十一十一

348、、公允价值的披露公允价值的披露公允价值的披露公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值：无无无无2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：无无无无3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目持续和非持续第二层次公允价值计量项目持续和非持续第二层次公允价值计量项目持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用

349、的估值技术和重要参数的定性及定量信息采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：无无无无4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目持续和非持续第三层次公允价值计量项目持续和非持续第三层次公允价值计量项目持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：无无无无5、持续的第三层次公允价值计量项目持续的第三层次公允价值计量项目持续的第三层次公允价值计量项目持续的第三层次公允价

350、值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析：无海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文1216、持续的公允价值计量项目持续的公允价值计量项目持续的公允价值计量项目持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的本期内发生各层级之间转换的本期内发生各层级之间转换的本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策转换的原因及确定转换时点的政策转换的原因及确定转换时点的政策转换的原因及确定转

351、换时点的政策：无无无无7、本期内发生的估值技术变更及变更原因本期内发生的估值技术变更及变更原因本期内发生的估值技术变更及变更原因本期内发生的估值技术变更及变更原因：无无无无8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况：无无无无9、其他其他其他其他：无无无无十二十二十二十二、关联方及关联交易关联方及关联交易关联方及关联交易关联方及关联交易1、本企业的母公司情况本企业的母公司情况本企业的母公司情况本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注

352、册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例罗牛山股份有限公司海口市种养植业115,151.00 万元17.55%19.80%本企业的母公司情况的说明：注：截至2020年12月31日，罗牛山股份有限公司（以下简称“罗牛山”）与其全资子公司海南雅安居物业服务有限公司合计持有本公司A股 7,209.20万股，占公司总股本的19.80%，为本公司第一大股东。本企业最终控制方是罗牛山股份有限公司。其他说明：无2、本企业的子公司情况本企业的子公司情况本企业的子公司情况本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。3、本企业合营和联营企业情况本企业合营和联营企业情况本

353、企业合营和联营企业情况本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：无4、其他关联方情况其他关联方情况其他关联方情况其他关联方情况：无无无无5、关联交易情况关联交易情况关联交易情况关联交易情况（1）购销商品购销商品购销商品购销商品、提供和接受劳务的关联交易提供和接受劳务的关联交易提供和接受劳务的关联交易提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表：无出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额罗牛山股份有限公司房餐费54,352.40124,455.66海南

354、大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文122购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无（2）关联受托管理关联受托管理关联受托管理关联受托管理/承包及委托管理承包及委托管理承包及委托管理承包及委托管理/出包情况出包情况出包情况出包情况：无无无无（3）关联租赁情况关联租赁情况关联租赁情况关联租赁情况：无无无无（4）关联担保情况关联担保情况关联担保情况关联担保情况：无无无无（5）关联方资金拆借关联方资金拆借关联方资金拆借关联方资金拆借：无无无无（6）关联方资产转让关联方资产转让关联方资产转让关联方资产转让、债务重组情况债务重组情况债务重组情况债务重组情况：无无无无（7）关键管理人员报酬关

355、键管理人员报酬关键管理人员报酬关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬1,953,190.002,055,628.00（8）其他关联交易其他关联交易其他关联交易其他关联交易：无无无无6、关联方应收应付款项关联方应收应付款项关联方应收应付款项关联方应收应付款项（1）应收项目应收项目应收项目应收项目单位：元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款罗牛山股份有限公司3,378.003,246.00（2）应付项目应付项目应付项目应付项目：无无无无7、关联方承诺关联方承诺关联方承诺关联方承诺8、其他其他其他其他：无无无无十三十三十三十三、股份支付股份

356、支付股份支付股份支付1、股份支付总体情况股份支付总体情况股份支付总体情况股份支付总体情况 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文1232、以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付情况 适用 不适用3、以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付情况 适用 不适用4、股份支付的修改股份支付的修改股份支付的修改股份支付的修改、终止情况终止情况终止情况终止情况：无无无无5、其他其他其他其他：无无无无十四十四十四十四、承诺及或有事项承诺及或有事项承诺及或有事项承诺及或有事项1

357、、重要承诺事项重要承诺事项重要承诺事项重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺根据中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）上市公司监管指引第 4 号上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行(证监会公告201355 号)的要求，2014 年 6 月 7 日，罗牛山股份有限公司（以下简称“罗牛山”）向本公司发出关于变更罗牛山股份有限公司对海南大东海旅游中心股份有限公司承诺的函，承诺：自本公司股东大会审议通过变更该项承诺之日起三年内，罗牛山将积极寻求重组方对大东海股份进行资产重组。上述事项已于 2014 年 6 月 27 日经本公司股东大会审议通过。2017年6月23日，罗牛

358、山向本公司发出关于变更罗牛山股份有限公司对海南大东海旅游中心股份有限公司承诺期限的函，将罗牛山对本公司的上述重组承诺履行期限延长6个月，即重组承诺履行期限截止日期变更为2017年12月27日。截至2020年12月31日，上述资产重组承诺事项未有进展。2、或有事项或有事项或有事项或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项资产负债表日存在的重要或有事项资产负债表日存在的重要或有事项资产负债表日存在的重要或有事项2016年5月26日，本公司收到海南电网有限责任公司三亚供电局（以下简称三亚供电局）委托海南云帆律师事务所出具的律师函，称三亚供电局在对本公司所属分公司南中国大酒店进行用电核查时，发现南中

359、国大酒店配电房计量专柜内安装的电流互感器（CT）与三亚供电局营销管理系统档案记录的不一致，发生不一致时间为2006年7月南中国大酒店办理用电计量装置变更至2016年4月。经统计，产生的少计用电量为10313373千瓦时，按照各年电价及附加费率预计7,200,165.75元。根据北京君合（海口）律师事务所2016年12月20日出具的关于南中国大酒店与三亚供电局追补电量（电费）纠纷的法律咨询意见，因用电计量装置均由三亚供电局负责购置、安装、加封、启封及更换，造成南中国大酒店多年少计电量电费的责任过错方在三亚供电局，与本公司南中国大酒店无关。依据民法通则第一百三十五条：“向人民法院请求保护民事权利的

360、诉讼时效期间为二年，法律另有规定的除外。”的规定，本公司预提了2014年4月至2016年4月两年少计的电量电费金额1,489,685.04元。截至2020年12月31日，该事项尚无其他进展。海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文124（2）公司没有需要披露的重要或有事项公司没有需要披露的重要或有事项公司没有需要披露的重要或有事项公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明也应予以说明也应予以说明也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。3、其他其他其他其他：无无无无十五十五十五十五、资产负债表日后事项资产负债表日后事项资产负债表日后事项资产负债表日后事项1、重要的非调整事项

361、重要的非调整事项重要的非调整事项重要的非调整事项：无无无无2、利润分配情况利润分配情况利润分配情况利润分配情况：无无无无3、销售退回销售退回销售退回销售退回：无无无无4、其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明其他资产负债表日后事项说明利润分配情况利润分配情况利润分配情况利润分配情况：2021年4月22日，经本公司第九届第十二次董事会会议决议，本年度拟不进行利润分配，也不以资本公积转增股本。十六十六十六十六、其他重要事项其他重要事项其他重要事项其他重要事项1、前期会计差错更正前期会计差错更正前期会计差错更正前期会计差错更正：无无无无2、债务重组债务重组债务

362、重组债务重组：无无无无3、资产置换资产置换资产置换资产置换（1）非货币性资产交换非货币性资产交换非货币性资产交换非货币性资产交换：无无无无（2）其他资产置换其他资产置换其他资产置换其他资产置换：无无无无4、年金计划年金计划年金计划年金计划：无无无无5、终止经营终止经营终止经营终止经营：无无无无6、分部信息分部信息分部信息分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策报告分部的确定依据与会计政策报告分部的确定依据与会计政策报告分部的确定依据与会计政策：无无无无（2）报告分部的财务信息报告分部的财务信息报告分部的财务信息报告分部的财务信息：无无无无海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文

363、125（3）公司无报告分部的公司无报告分部的公司无报告分部的公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因应说明原因应说明原因应说明原因：无无无无（4）其他说明其他说明其他说明其他说明：无无无无7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项其他对投资者决策有影响的重要交易和事项：无无无无8、其他其他其他其他本公司于2019年6月3日公告，海南大东海旅游中心集团有限公

364、司（以下简称“大东海集团”）分别于 1996 年 10 月 16 日和 1996 年 12 月 26 日向本公司借款 276.00万元和 455.00万元，两项借款共计 731.00万元，至今未还。本公司向海南省三亚市城郊人民法院（以下简称“法院”）提起诉讼，请求依法判决被告大东海集团向本公司偿还借款731.00万元。2020年10月9日，本公司收到三亚市中级人民法院作出的（2020）琼02民终1629 号民事判决书。判令大东海集团应于本判决生效之日起十日内向本公司偿还借款731.00万元。目前该案已向法院申请强制执行。十七十七十七十七、母公司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释母公

365、司财务报表主要项目注释母公司财务报表主要项目注释1、应收账款应收账款应收账款应收账款（1）应收账款分类披露应收账款分类披露应收账款分类披露应收账款分类披露单位：元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中：按组合计提坏账准备的应收账款592,008.33100.00%162,705.0127.48%429,303.32420,849.75100.00%109,765.8326.08%311,083.92其中：合计592,008.33100.00%162,705.0127.48%429,303.32420,849.75100.

366、00%109,765.8326.08%311,083.92按单项计提坏账准备：无按组合计提坏账准备：162,705.01 元单位：元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例1 年以内479,847.5350,544.2110.53%1 至 2 年19,092.0019,092.00100.00%海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文1262 至 3 年2,259.002,259.00100.00%3 至 4 年566.00566.00100.00%4 至 5 年785.00785.00100.00%5 年以上89,458.8089,458.80100.00%合计592,008.33

367、162,705.01-确定该组合依据的说明：无按组合预计信用损失：账龄组合计提项目按组合计提坏账准备：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： 适用 不适用按账龄披露单位：元账龄账面余额1 年以内（含 1 年）479,847.531 至 2 年19,092.002 至 3 年2,259.003 年以上90,809.803 至 4 年566.004 至 5 年785.005 年以上89,458.80合计592,008.33（2）本期计提本期计提本期计提本期计提、收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况收

368、回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他应收账款109,765.8352,939.18162,705.01合计109,765.8352,939.18162,705.01其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无（3）本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况本期实际核销的应收账款情况：无无无无（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元海南大东海旅游中心股份有

369、限公司2020 年年度报告全文127单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额北京同程华鼎国际旅行社有限公司苏州分公司168,981.4628.54%17,793.75上海赫程国际旅行社有限公司125,387.7521.18%13,203.33天津西瓜旅游有限责任公司123,624.7420.88%13,017.69广州设计院38,980.006.58%38,980.00南京途牛国际旅行社有限公司35,650.006.02%3,753.95合计492,623.9583.20%（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款因金融资产转移而终

370、止确认的应收账款因金融资产转移而终止确认的应收账款：无无无无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额负债金额负债金额负债金额：无无无无2、其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款单位：元项目期末余额期初余额其他应收款432,560.55571,744.52合计432,560.55571,744.52（1）应收利息应收利息应收利息应收利息1）应收利息分类应收利息分类应收利息分类应收利息分类：无无无无2）重要逾期利息重要逾期利息重要逾期利息重要逾期利息：无无无无3）坏账准备计提情况坏账准备计提情

371、况坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用（2）应收股利应收股利应收股利应收股利1）应收股利分类应收股利分类应收股利分类应收股利分类：无无无无2）重要的账龄超过重要的账龄超过重要的账龄超过重要的账龄超过 1 年的应收股利年的应收股利年的应收股利年的应收股利：无无无无3）坏账准备计提情况坏账准备计提情况坏账准备计提情况坏账准备计提情况 适用 不适用其他说明：无海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文128（3）其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项

372、性质期末账面余额期初账面余额水电费189,577.2776,534.42备用金56,812.68394,313.63个人社保、公积金59,657.1961,826.29押金600.00600.00案件受理费68,562.00电梯安装费10,000.00保证金156,500.00合计473,147.14601,836.342）坏账准备计提情况坏账准备计提情况坏账准备计提情况坏账准备计提情况单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020 年 1 月 1 日余额30,091.8230,0

373、91.822020 年 1 月 1 日余额在本期本期计提17,820.2517,820.25本期转回7,325.487,325.482020 年 12 月 31 日余额22,766.3417,820.2540,586.59损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 适用 不适用按账龄披露单位：元账龄账面余额1 年以内（含 1 年）444,074.241 至 2 年26,836.903 年以上2,236.005 年以上2,236.00合计473,147.14海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文1293）本期计提本期计提本期计提本期计提、收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准

374、备情况收回或转回的坏账准备情况收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：单位：元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款30,091.8217,820.257,325.4840,586.59合计30,091.8217,820.257,325.4840,586.59其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无4）本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况本期实际核销的其他应收款情况：无无无无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况按欠款

375、方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额三亚市劳动保障监察支队保证金156,500.001 年以内33.08%7,825.00保健中心水电费79,687.401 年以内及 1 至 2 年16.84%3,984.37木屋店面水电费56,329.001 年以内11.91%2,816.45个人社保费社保费47,327.191 年以内10.00%2,366.36明月阁音乐餐厅水电费25,000.001 年以内5.28%1,250.00合计-364,843.59-77.11%18,242.186）涉及政府补助的应收款项涉

376、及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项涉及政府补助的应收款项：无无无无7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款因金融资产转移而终止确认的其他应收款因金融资产转移而终止确认的其他应收款因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无无无无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产转移其他应收款且继续涉入形成的资产转移其他应收款且继续涉入形成的资产转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额负债金额负债金额负债金额：无无无无3、长期股权投资长期股权投资长期股权投资长期股权投资单位：元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资1,000,000.001,000,000.

377、001,000,000.001,000,000.00合计1,000,000.001,000,000.001,000,000.001,000,000.00海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文130（1）对子公司投资对子公司投资对子公司投资对子公司投资单位：元被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资减少投资计提减值准备其他海南文高旅游资源开发有限公司1,000,000.001,000,000.00合计1,000,000.001,000,000.00（2）对联营对联营对联营对联营、合营企业投资合营企业投资合营企业投资合营企业投资：无无无

378、无（3）其他说明其他说明其他说明其他说明：无无无无4、营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本营业收入和营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务13,393,894.1212,293,939.2822,782,376.8210,608,243.38其他业务2,118,095.25474,523.563,153,028.62474,523.56合计15,511,989.3712,768,462.8425,935,405.4411,082,766.94收入相关信息：单位：元合同分类分部 1分部 2合计商品类型15,511,989.3715,511,989.37

379、其中：客房收入11,721,046.9611,721,046.96餐饮娱乐收入1,672,847.161,672,847.16其他收入2,118,095.252,118,095.25其中：海南地区15,511,989.3715,511,989.37其中：其中：其中：合计15,511,989.3715,511,989.37与履约义务相关的信息：无海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文131与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：无本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于

380、年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。其他说明：无5、投资收益投资收益投资收益投资收益：无无无无6、其他其他其他其他：无无无无十八十八十八十八、补充资料补充资料补充资料补充资料1、当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表当期非经常性损益明细表 适用 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益-148,457.47处置固定资产损失计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）817,825.34政府扶持开发入境旅游市场奖励金和增值税进项税加计抵减税收优惠除上述各项之外的其他营业外收入和支出-102,298.48合计

381、567,069.39-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用2、净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润-15.91%-0.0318-0.0318扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-16.69%-0.0333-0.03333、境内外

382、会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文132（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披

383、露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明境内外会计准则下会计数据差异原因说明境内外会计准则下会计数据差异原因说明境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注应注应注应注明该境外机构的名称明该境外机构的名称明该境外机构的名称明该境外机构的名称4、其他其他其他其他：无无无无海南大东海旅游中心股份有限公司2020 年年度报告全文133第十三节第十三节第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录备查文件目录备查文件目录一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在证券时报、香港商报和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件备置于公司证券部。海南大东海旅游中心股份有限公司董事会董事长：袁小平二0二一年四月二十二日