1、 2003年 年度报告 重庆桐君阁股份有限公司 二 OO 四年三月二十五日 重庆桐君阁股份有限公司二 OO 三年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 王志光、陈代光董事、刘定华、黄璐琦独立董事因工作原因未出席董事会，特分别委托雷励、王一鹏董事、夏峰、彭珏独立董事代行使表决权。 本公司董事长雷励先生、总经理石晓艺先生、财务总监陈川先生声明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、
2、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司全称:重庆桐君阁股份有限公司 英文名称:CHONGQING TONG JUN GE CO.，LTD. 英文缩写：T J G （二）公司法定代表人：雷 励 （三）公司董事会秘书：梁 艳 联系地址：重庆市渝中区解放西路 1 号望江公寓 5 楼 邮政编码：400012 电 话：（023）89885208 传 真：（023）89885201 电子信箱：ytyzfoxtaiji. Com （四）公司注册地址：重庆市渝中区解放
3、西路 1 号 公司办公地址：重庆市渝中区解放西路 1 号望江公寓 5 楼 邮政编码：400012 公司互联网网址： 电子信箱：cqtjgco （五）公司选定的信息披露报刊名称：中国证券报、证券时报 中国证监会指定的国际互联网网址：http:/www . cninfo .com .cn 公司年报备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：桐君阁 股票代码：000591 （七）其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期和地点：公司首次于 1987 年 3 月 7 日在重庆市工商行政管理局注册登记，于 2002 年 9 月 16 日在重庆市工商行政管理局变更注册登记。
4、企业法人营业执照注册号：5000001801831 1-1-1 税务登记号码：011100028 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 办公地址：重庆市人和街 74 号 12 层 二、会计数据与业务数据摘要 （一）主要经济指标完成情况 (单位:元) 利润总额 19,401,567.77净利润 12,018,428.02扣除非经常性损益后的净利润 4,547,643.13主营业务利润 187,767,983.10其他业务利润 9,540,719.43营业利润 9,909,448.72投资收益 -3,122,610.84补贴收入 1,980,568.10营业外收支净额 10
5、,634,161.79经营活动产生的现金流量净额 119,975,991.4现金及现金等价物净增减额 -3,092,719.89注：扣除非经常性损益后的净利润为 4,547,643.13 元，非经常性损益项目有:各种形式的政府补贴 1,862,388.25 元，营业外收支净额 6，311，721.64 元（已扣除少数股东权益），以前年度已经计提各种减值准备的转回 1,084,838.32 元，所得税的影响金额1,788,163.32 元。 （二）主要会计数据和财务指标 2002 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 2001 年 主营业务收入（元） 2,200,136,878.321,56
6、4,227,152.171,564,227,152.17876,182,822.87净利润（元） 12,018,428.0220，562，854.3721,084,959.7030,774,396.11总资产（元） 1,626,273,764.341,301,778,522.601,301,052,537.47699,753,711.89股东权益（元） 300,051,302.04288,032,874.02288,554,979.35267,400,019.65每股收益（元） 0.1090.1870.190.31每股净资产（元） 2.732.622.632.68调整后每股净资产（元）2.68
7、2.582.472.47每股经营活动产生的现金流量净额（元） 1.090.320.320.31净资产收益率(%) 4.017.147.3111.51 根据中国证监会信息披露编报规则（第九号）要求计算的数据 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 62.58 63.86 1.71 1.71 营业利润 3.30 3.37 0.09 0.09 净利润 4.01 4.09 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 1.52 1.55 0.04 0.04 （三）股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
8、未分配利润 股东权益合计 期初数 109,852,811.0097,609,334.79 50,065,215.53 13,016,998.1430,505,512.70288,032,874.02本期增加 2,239,543.401,119,771.709,778,884.6212,018,428.02本期减少 期末数 109,852,811.0097,609,334.79 52,304,758.93 14,136,769.8440,284,397.32300,051,302.04变动原因：1、盈余公积增加是本年度提取法定盈余公积和法定公积金。 2、未分配利润期末增加是本年度生产经营中产生的
9、净利润分配后的余额。 三、股份变动及股东情况 (一)股份变动情况 1、股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减（、） 本次 变动前 配股送股 公积金转股 增发其他 小计 本次 变动后 （一）尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 （二）已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 71572811 71572811 38280000 715728117157281138280000 4、其他 已上市流通股份合计 （三）股份总数 38
10、280000 109852811 38280000109852811 2、股票发行与上市情况 （1）截止报告期末为止，公司前三年无股票及衍生证券发行情况。 （2）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 （3）公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东共计 17182 户。 2、前 10 名股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 股东名称 年末持股数(股) 持股比例（） （1）重庆太极实业（集团）股份有限公司 71,572,811 65.15 （2）北京兵工财金培训中心有限公司 3,309,277 3.01 （3）北京当代伟业房地
11、产开发有限公司 2,821,505 2.57 （4）海南华辰实业投资公司 1,376,928 1.25 （5）嘉峪关市杰华物资商贸有限责任公司 688,540 0.63 （6）酒泉钢铁公司钢丝绳厂 662,573 0.60 （7）秦光亮 499,770 0.45 （8）山东融鑫投资股份有限公司 490,241 0.45 （9）方宗昌 371,959 0.34 （10）黄维忠 302,040 0.27 注：（1）持股 5以上的股东重庆太极实业（集团）股份有限公司所持股份性质为未流通国有法人股，报告期内无质押、冻结情况，其余股东所持股份为已上市流通股。 （2）国有法人股股东与其他流通股股东之间不存
12、在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。其他流通股股东之间有无关联关系，或其是否为一致行动人未知。 3、本公司持股 10以上的法人股东为重庆太极实业（集团）股份有限公司，持有股份71572811 股，法定代表人白礼西先生。该公司成立日期是 1993 年 11 月 18 日，注册资本为25260 万元，总股本为 25260 万股，其中法人股 17760 万股，社会流通股 7500 万股。该公司经营范围：主营中成药、西药、保健用品、医疗包装制品、医疗器械产销及原料药、中药材、药用包装进出口业务；兼营榨菜、泡菜及保健品食品的生产、销售，中草药种植、印制及包装制品生产
13、、餐饮、旅馆、运输业。主要产品有：曲美、急支糖浆、和、藿香正气口服液、儿康宁、补肾益寿胶囊、通天口服液、番茄胶囊等。 该公司控股股东是太极集团有限公司，持有其58.51%的股份，法定代表人白礼西先生，经营范围是中西药的生产经营。 4、前 10 名流通股股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 股东名称 年末持股数(股) 持股比例（） （1）北京兵工财金培训中心有限公司 3,309,277 3.01 （2）北京当代伟业房地产开发有限公司 2,821,505 2.57 （3）海南华辰实业投资公司 1,376,928 1.25 （4）嘉峪关市杰华物资商贸有限责任公司 688,540 0
14、.63 （5）酒泉钢铁公司钢丝绳厂 662,573 0.60 （6）秦光亮 499,770 0.45 （7）山东融鑫投资股份有限公司 490,241 0.45 （8）方宗昌 371,959 0.34 （9）黄维忠 302,040 0.27 （10）北京安华汇鑫投资顾问有限公司 260,500 0.24 未知前十名流通股股东之间有无关联关系，或其是否为一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员基本情况 1、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄任 期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 变动原因廖志扬 董事长 男 57 2002.4-2005.4957
15、0 9570 雷 励 董事总经理 男 35 2002.4-2005.40 0 王祖悦 董事副总经理 男 53 2002.4-2005.46699 6699 刁玉香 董事副总经理 女 52 2002.4-2005.44785 4785 陈 红 董事副总经理 女 38 2002.4-2005.40 0 石晓艺 董事副总经理 男 46 2002.4-2005.43828 3828 王志光 董事 男 49 2002.4-2005.40 0 邹素兰 董事 女 55 2002.4-2005.40 0 王一鹏 董事 男 57 2002.4-2005.45742 5742 陈代光 董事 男 43 2002.4
16、-2005.4550 550 夏 峰 独立董事 男 61 2002.4-2005.40 0 杨安勤 独立董事 男 51 2002.4-2005.40 0 刘定华 独立董事 男 59 2003.5-2005.40 0 黄璐琦 独立董事 男 35 2003.5-2005.40 0 彭 珏 独立董事 女 49 2003.5-2005.40 0 薛伦伟 监事会召集人 男 56 2002.4-2005.45742 5742 熊阳谷 董事 男 50 2002.4-2005.49042 9042 周永明 董事 男 52 2002.4-2005.43828 3828 聂贞学 监事 男 49 2002.4-20
17、05.40 0 谢保全 监事 男 49 2002.4-2005.40 0 曾祥田 监事 男 56 2002.4-2005.44785 4785 王开慈 监事 男 60 2002.4-2005.43168 3168 刘廷全 监事 男 53 2002.4-2005.40 0 柏兴科 董事 男 57 2002.4-2005.44785 4785 邱慧敏 监事 女 39 2002.4-2005.41400 1400 徐大富 监事 男 53 2002.4-2005.44785 4785 邹 莎 董秘 女 32 2002.4-2005.40 0 陈 川 财务总监 男 31 2002.4-2005.40 0
18、 注：董事廖志扬先生在本公司控股股东的母公司太极集团有限公司任副总经理； 董事王志光先生在本公司控股股东的母公司太极集团有限公司任副总经理； 监事会邱慧敏女士在本公司控股股东的母公司太极集团有限公司任总经理助理。 2、年度报酬情况 报告期内，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员实行岗位工资制，其报酬依据是根据公司年度经济责任制度。 现任董事、监事、高管人员年度报酬总额为 200 万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 40 万元；金额最高的前三名高管的报酬总额为 35 万元；年度报酬 1015 万元的为 7 人，610 万元的为 6 人，6 万元以下 6 人；独立董事年津贴为 2.4
19、 万元/人.年。 不在本公司领取报酬的高管有廖志扬、王志光、王开慈、邱慧敏，该四名高管均在控股股东单位领取报酬。 3、报告期内离任董事、监事及高管人员情况： 经公司 2003 年 5 月 13 日召开的 2002 年度股东大会决议，同意白礼西、柏兴科、周永明、熊阳谷同志因工作原因不再担任公司董事职务。 经公司 2003 年 8 月 26 日召开的 2003 年第一次临时股东大会决议，同意徐大富先生因工作原因不再担任公司董事职务；同意谭明合先生辞去公司监事职务。 4、报告期内聘任或解聘高管人员情况： 经公司 2003 年 4 月 3 日召开的第四届监事会第十次会议决议，同意公司职代会推荐的职工代
20、表周永明、熊阳谷先生为公司监事会监事。 经公司 2003 年 5 月 13 日召开的 2002 年度股东大会决议，同意胡芳女士因工作原因不 再担任公司监事职务，选举柏兴科同志为公司监事；聘任刘定华、黄璐琦先生、彭珏女士为公司独立董事。 经公司 2003 年 5 月 30 日以通讯方式召开的第四届董事会第十三次会议决议，聘任余勇先生为公司副总经理。 经公司 2003 年 7 月 23 日召开的第四届董事会第十六次会议决议，因工作调动原因余勇先生不再担任公司副总经理。 经公司 2003 年 8 月 26 日召开的 2003 年第一次临时股东大会决议，选举徐大富先生为公司监事。 （二）报告期内本公司
21、员工总数为 4400 人，专业技术人员 1442 人，其中具有高级技术职称 18 人，中级职称 158 人，初级职称 1273 人，本科以上学历人员 159 人，大、中专学历人员 1480 人。员工构成为：生产人员 621 人，销售人员 2159 人，技术人员 227 人，财务人员 180 人，行政人员 384 人。公司需承担费用的离退休职工 1551 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理 报告期内公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，努力建立现代企业制度，规范公司运作，加强了信息披露工作，做好投资者关系管理工作，并结合公司的实际情况，制
22、定了投资者关系管理制度，修定了公司章程，进一步完善了独立董事制度，已设立独立董事五名，达到公司董事会现有董事成员的三分之一。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司按照中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，进一步规范公司法人治理结构，2002 年度股东大会增选三名独立董事，使公司独立董事人数达到董事会人数的三分之一。五位独立董事自任职以来，本着对全体股东负责的态度，严格按照证券法、公司法及公司独立董事工作制度的要求，认真履行职责，关注公司经营情况、财务状况，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法利益不受侵害。五位独立董事均能按时出席或委托其他独立董事代为出席公司 200
23、3 年各次董事会和股东大会，认真审议各项议案，积极参与公司决策，尊重客观、公正、独立的执业原则，在关联交易、董事、高管任免等重要议项上独立地发表意见。 （三）公司在业务、人员、资产、财务、机构等方面与控股股东均实现分开 1、公司生产独立，供应、销售、管理体系完整，为避免与控股股东的同业竞争，公司采取了一系列措施予以规范，并取得阶段性成效。 2、公司的劳动、人事、工资管理等方面独立，并设有独立的人事职能部门，公司的总经理、副总经理及财务人员等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位及关 联公司领取薪酬。 3、公司与控股股东产权关系明确，一直保持了资产完整、独立，没有与控股股东合用资产或控
24、股股东占用本公司资产的情况。 4、公司设有独立的财务部门，采用统一管理，分级核算的独立财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对下属企业的财务管理制度。公司在中国工商银行重庆市分行独立开设基本帐户，并独立地向重庆市国税局、地税局纳税。 5、公司设立了健全的组织机构体系，并完全独立于控股股东，不存在与控股股东合署办公的情况。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立和实施情况 公司高级管理人员直接接受董事会的考核、奖惩。公司建立了经济责任考评制度，并以此为依据结合经营、管理、廉政等情况，对照责任制对高级管理人员进行考核并进行奖惩。 六、股东大会情况简介 （一）年度
25、股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于二 00 三年四月五日在中国证券报、证券时报上刊登了召开二 OO 二年度股东大会的公告，并于五月十三日上午在公司十三楼会议室如期召开。出席会议的股东及股东授权委托代表共计 13 人,代表股份 71881454 股，占公司总股本的 65.43。 2、股东大会通过的决议 本次股东大会经表决，一致形成如下决议： （1）公司2002 年度董事会工作报告； （2）公司2002 年度监事会工作报告； （3）公司2002 年度财务决算报告； （4）公司关于 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案； （5）关于继续执行公司与太极集团及其所属控股
26、企业之间发生经常性关联交易的议案； （6）公司关于调整部分董事的议案； （7）关于调整部分监事的议案； （8）关于聘任独立董事的议案； （9）关于续聘重庆天健会计师事务所为公司财务审计机构并确定其报酬的议案； （10）公司章程修正案的议案； 该决议公告于二 00 三年五月十四日的中国证券报和证券时报上。 （二）第一次临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况 公司于二 00 三年七月二十五日在中国证券报、证券时报上刊登了召开二 OO 三年第一次临时股东大会的公告，并于八月二十六日上午在公司七楼会议室如期召开。出席会议的股东共计 14 人，代表股份 71640070 股，占公
27、司总股本的 65.21。 2、本次股东大会通过或否决的决议 （1）关于公司 2002 年配股有效期延长一年的议案。 （2）关于本次配股的具体方案的议案： 1）关于公司符合配股条件的议案。 2）关于公司申请按每 10 股配 3 股的比例向老股东配股的议案。 3）关于提请股东大会授权董事会全权办理本次配股具体事宜的议案。 （3）关于本次配股募集资金投资项目的可行性议案。 （4）关于徐大富先生因工作原因不再担任公司董事的议案。 （5）关于调整部分监事的议案：因工作变动谭明合先生辞去公司监事职务；增补徐大富先生为公司监事。 （6）关于修改公司章程相关条款的议案。 该决议公告于二 00 三年八月二十七日
28、的中国证券报和证券时报上。 七、董事会报告 （一）二 00 三年经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司主营中成药制造、中药饮片加工、中药材（含麝香）及滋补保健品经营等。报告期内公司实现总销售 316109 万元，比上年同期增长 37.71%，其中工业销售实现 14483 万元（含税），商业销售实现 301626 万元（含税），同比分别增长-15.28%和 37.31%。实现利税总额 5806.57 万元。（以上数据皆以统计口径计算） 2二 OO 三年生产经营情况回顾 2003 年公司为顺应市场发展要求，致力于规模化发展战略，锐意改革、开拓创新，主动出击，突出特色，确保了公司持续、
29、快速、稳步发展态势。公司紧紧围绕年初确定的经营目标，充分发扬“ 忠诚、团结、努力、责任” 的企业精神，以市场和效益为目标，面对突如其来的“ 非典” 疫情和医药市场竞争异常激烈局面，公司坚持“ 一手抓非典防治，一手抓经济发展”，在非常之年取得了来之不易的成绩，保证了公司的稳定发展。 工业方面： 加大对各生产线质量监控力度和现场检查力度，严禁违反操作规程，强化过程管理，坚持自检、互检、巡检和厂级检查相结合，做到层层负责，确保产品质量，下属桐君阁药 厂连续 17 年保持了 100%的产品合格率，减少了质量损失费用；同时，积极组织开展挖潜降耗增效益活动，严格控制采购成本，加强劳动用工管理，举办劳动竞赛
30、，开展工艺技术攻关创新，大大降低了生产成本；公司全力以赴投入普药生产，努力发展在市场有一定竞争力的特色浓缩丸产品，并大力开展普药省外招标，进行普药产品“ 院企合作” 试点，积极探索普药销售新渠道，并取得了较好的成绩。 商业方面：报告期内公司强化营销体系，快速加快商业网络发展。 1）科学建设物流配送体系：确立了成都西部医药在公司的核心、辐射作用，已逐步发展成一个现代化、高效率的国家级物流中心，全年实现销售收入9.50亿元，同比增长62.39%。公司快速推进了各分中心及区县分销中心的建设。开县、永川、涪陵 3 个物流分中心相继成功运作,为快速抢占农村（社区）药品终端市场、满足农村市场的桐君阁大药房
31、加盟店配送需求奠定了坚实基础。同时我司梁平、酉阳、石柱、巫山、江津、潼南、绵阳、德阳、甘孜 9 个新建配送分中心已征得当地药监局同意并正在筹办中；泸州、自贡 2 个分中心的筹建工作也正在进行之中。 2）连锁经营再上台阶：公司加速抢占零售终端、进一步强化连锁网络，尤其在成功推进村级药柜，逐步规范、统一加盟工作，加快四川地区的发展工作等方面取得显著成效。公司连锁发展工作得到前国务院副总理李岚清的亲自批示和大力支持，农村村级药品专柜开创全国先例,在重庆壁山首先成功试点，后在市内万盛、梁平、潼南等 13 个区县大力推行开来。 3）医院销售力求突破：在药品大幅降价、集中招标采购等激烈竞争环境下，公司花大
32、力气抓医院销售，多次召开销售工作专题会，探讨销售快速上量办法，深刻剖析与竞争对手的差距。通过努力，公司内部形成了以药品销售公司为龙头、以品种为依托的有序竞争的医院销售网络。 4）为了适应医药行业激烈的竞争形势，公司积极进行组织结构、产品结构、市场结构的调整，努力降低采购成本，充分发挥规模购进优势，最大限度提高了市场竞争能力。 3、对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务：2003 年完成物业收入 502.74 万元，占利润总额的 25.91%，广告业务收入 219.62 万元, 占利润总额的 11.32%，宣传业务收入230.84 万元, 占利润总额的 11.90%，营业外收支净额 1063.
33、42 万元，占利润总额的 54.81%。 4、主要控股子公司情况： 成都西部医药经营有限公司：该公司经营范围：批发中药材、中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品；保健品、健身器材销售；设计、制作、发布国内店堂广告、户外广告业务（气球广告除外），注册资本为 5207.06 万元，公司持有该公司 95%的股权；截止报告期末，该公司总资产 48，229.99 万元，贡献净利润 234.08 万元。 重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司：该公司经营范围：销售中药材，中成药，中药饮片，保健药品，医疗器械，卫生材料，注册资本为 2900 万元，公司持有该公司 96.55%的股权；截止报告期末，该公司总资产 89
34、09.14 万元，贡献净利润-9.3 万元。 重庆西部医药商城有限责任公司：该公司经营范围：批发、零售中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、诊断药品；销售保健食品，照像器材、健身器材、日用化学品、日用百货；摄影、冲印，注册资本为 2500 万元，公司持有该公司 52%的股权；截止报告期末，该公司总资产 10838.70 万元，贡献净利润-75.92 万元。 四川天诚大药房连锁有限责任公司：该公司主营中药材、中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、医疗器械、保健食品、化妆品、日用百货、冷制食品销售，注册资本为 660 万元，公司持有该公司 96.97
35、%的股权；截止报告期末，该公司总资产 6283.21 万元，贡献净利润-24.32 万元。 四川省自贡市医药有限公司：该公司主营化学原料药、医疗器械、玻璃仪器、化学试剂、中成药、新特药、滋补营养药制剂、口服药、保健用品、保健仪器、药物化妆品、健身器材批发、销售、货物运输，注册资本为 300 万元，公司持有该公司 55%的股权；截止报告期末，该公司总资产为 3232.12 万元，贡献净利润 6.85 万元。 重庆市沙坪坝区医药有限公司：该公司主营化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、中药饮片、医疗器械等，注册资本为 444.79 万元，公司持有该公司 70%的股权；截止报告期末，该公司总资产
36、2591.26 万元，贡献净利润 19.64 万元。 四川省德阳大中药业有限公司：该公司主营中成药、化学原料药、抗生素、生化药品、生物药品、诊断药品、医疗器材、玻璃仪器、家庭用消毒杀虫剂、化学试剂、化妆品、保健用品、保健食品、日用百货等，注册资本为 130 万元，公司持有该公司 55%的股权；截止报告期末，该公司总资产 3026.72 万元，贡献净利润 319.23 万元。 四川省德阳荣升药业有限公司：该公司主营中药材、中成药、中药保健饮料、中药饮片批发零售，百货零售，注册资本为 216.48 万元，公司持有该公司 52.73%的股权；截止报告期末，该公司总资产 1986.61 万元，贡献净利
37、润 10.92 万元。 重庆市医药保健品进出口有限公司：该公司经营范围是：自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外)、经营进料加工和“ 三来一补” 业务、开展对销贸易和转口贸易、批发化学原料药、化学药制剂、抗生素、中成药进出口（按许可证核定期限从事经营），加工、销售农副产品（不含粮食、种子）、销售公司出口转转内销商品（国家有专项管理规定的商品除外）、健身器材、日用化学品、百货，注册资本为 298 万元，公司持有该公司 90%的股权；截止报告期末，该公司总资产 14734.27 万元，贡献净利润 158.83 万元。 重庆市化工进出口有限公司：
38、该公司经营范围是：自营和代理各类商品及技术的进出口业务（包括批准数量内重庆市自用原油、成品油、橡胶等的进品业务；其它国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外），经营来料加工和“ 三来一补” 业务、开展对销贸易和转口贸易、销售本公司出品转内销商品（不含原油、成品油及其实国家有专项管理规定的商品），注册资本为 531.14 元，公司持有该公司 90%的股权；截止报告期末，该公司总资产 691.66 万元，贡献净利润 7.18 万元。 北京桐君阁大药房有限公司：该公司主营西药制剂、中成药、中药饮片、医疗器械、计划生育用品、日用百货等，注册资本 4000 万元，公司持有该公司 80%的股
39、权；截止报告期末，该公司总资产 4907.18 万元，贡献净利润 19.17 万元。 四川太极大药房连锁有限责任公司：该公司主营中西成药及制剂、中药材、中药饮片、保健品零售，注册资本 500 万元，公司持有该公司 80%的股权；截止报告期末，该公司总资产 791.95 万元，贡献净利润-4.31 万元。 天津桐君阁大药房有限责任公司：该公司主营中成药、化学药制剂、中药饮片、抗生素、生化药品的零售，医疗器械、保健食品、计划生育用品、日用百货等，注册资本 300万元，公司持有该公司 80%的股权；截止报告期末，该公司总资产 560.88 万元，贡献净利润-15.92 万元。 5、主要供应商、客户情
40、况 公司前五名供应商采购金额全年合计为 35，056.00 万元，占全司年度采购总额的11.17%；公司前五名客户销售额合计为 16117 万元，占全司年度销售总额的 7.83%。 6、在经营中出现的问题、困难及解决方案 （1）由于公司经营规模迅速扩大，整个公司处于第二次创业、第二次提高的关键时期，因此，优秀管理人才培养、骨干业务人员的选拔及员工素质提高成为公司当务之急。 （2）医药市场竞争更趋激烈，商业流通利润空间越来越小，对公司进一步降低经营成本提出了更高的要求。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、非募集资
41、金使用情况 报告期内公司非募集资金无重大项目使用情况。 （三）公司财务状况 报告期内主要财务指标情况： （单位：元） 项目 2003 年 2002 年 增减比例（） 总资产 1,626,273,764.34 1,301,778,522.60 24.93 股东权益 300,051,302.04 288,032,874.02 4.17 主营业务利润 187,767,983.10 178,008,827.51 5.48 净利润 12,018,428.02 20,562,854.37 -41.55 现金及现金等价物净增加额 -3,092,719.89 35,320,610.36 增减变动原因说明： 1
42、、总资产增加系公司经营规模扩大，流动资产增加所致； 2、净利润减少系医药市场竞争激烈，毛利下降，主营业务增长额小于费用增长额所致； 3、现金及现金等价物净增加额为负数系归还银行借款和支付利息所致。 （四）二 00 四年经营发展计划 1、坚定不移地按照“ 零售生存、批发立足、调拨扩张、药材谋利” 的指导思想和“ 改革、调整、管理、效益” 的工作方针，牢固树立“ 调整结构、平价竞销、强化管理、服务至上、抢上规模” 的观念，全面夺取新一轮医药商业竞争的胜利。公司计划总销售 45 亿元。 2、二 00 四年度应抓好的几项主要工作： （1）认真抓好结构调整，夯实经营基础工作； （2）对产品价格进行结构性
43、调整，全面实施平价竞争策略； （3）认真细化、量化、优化、强化采购工作； （4）全力以赴抓好销售工作，确保目标计划完成； （5）加快发展，抢夺终端市场，省内外零售药房（柜）力争达到 6000 家； （6）强化供应链管理，切实降低运行费用； （7）切实防范经营风险。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： （1）2003 年 4 月 3 日公司召开了第四届董事会第十一次会议，会议一致通过了以下决议：2002 年度董事会工作报告；2002 年度总经理工作报告及 2003 年工作计划；2002年度财务决算报告；2002 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案；关于继续执行
44、公司与太极集团及其所属控股企业之间发生经常性关联交易的议案；关于白礼西、柏兴科、周永明、熊阳谷同志因工作需要不再担任公司董事职务的议案；关于聘任独立董事的议案；聘任陈建华先生为公司总经济师的议案；关于续聘重庆天健会计师事务所为公司财务审计机构并确定其报酬的议案；公司以资产为抵押在中国民生银行重庆分行申请综合授信壹亿元的议案；关于修改公司章程相关条款的议案；关于召开 2002 年度股东大会的议案，此决议公告于 2003 年 4 月 5 日的中国证券报和证券时报上。 （2）2003 年 4 月 17 日公司召开了第四届董事会第十二次会议，会议审议并一致通过2003 年第一季度季度报告，该季度报告刊
45、登于 2003 年 4 月 20 日的中国证券报和证券时报上。 （3）2003 年 5 月 30 日公司以通讯方式召开了第四届董事会第十三次会议，会议审议并一致通过了以下决议：公司同意为下属子公司成都西部医药经营有限公司在中国光大银行成都分行综合授信人民币 4000 万元提供担保，担保期限壹年的议案；同意聘任余勇先生为公司副总经理的议案，此决议公告于 2003 年 5 月 31 日的中国证券报和证券时报上。 （4）2003 年 6 月 13 日公司召开了第四届董事会第十四次会议，会议审议并一致通过公司同意为下属子公司成都西部医药经营有限公司在工行成都市金牛区支行的短期流动资金贷款（人民币）贰仟
46、万元整、银行承兑汇票陆仟万元整提供连带责任担保，担保期限为壹年的议案，此决议公告于 2003 年 6 月 14 日的中国证券报和证券时报上。 （5）2003 年 6 月 25 日公司召开了第四届董事会第十五次会议，会议审议并一致通过公司同意为下属子公司成都西部医药经营有限公司在中国建设银行成都市第五支行办理最高额不超过柒仟伍佰万元整的银行承兑汇票提供担保，担保期限为壹年的议案，此决议公告于 2003 年 6 月 26 日的中国证券报和证券时报上。 （6）2003 年 7 月 23 日公司召开了第四届董事会第十六次会议，会议审议并一致通过如下决议：2003 年中期报告；关于计划投资 2500 万
47、元在重庆建设药品物流分中心项目的议案；关于公司 2002 年配股有效期延长一年的议案；关于徐大富先生因工作原因不再担任公司董事的议案；关于修改公司章程相关条款的议案；因工作调动原因余勇先生不再担任公司副总经理的议案；关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案，此决议公告于 2003 年 7 月 24 日的中国证券报和证券时报上。 （7）2003 年 8 月 26 日公司召开了第四届董事会第十七次会议，会议审议并一致通过了公司授权重庆桐君阁股份有限公司医药批发分公司与成都西部医药经营有限公司、华夏银行成都分行签定三方“ 仓单质押” 协议的议案，此决议公告于 2003 年 8 月 27 日
48、的中国证券报和证券时报上。 （8）2003 年 9 月 19 日公司召开了第四届董事会第十八次会议，会议审议并一致通过了为减少公司财务费用，公司决定为下属五家子公司（重庆西部医药商城有限责任公司、四川天诚大药房连锁有限责任公司、太极集团四川省德阳大中药业有限公司、四川省自贡市医药有限公司、太极集团四川德阳荣升药业有限公司）提供一定的银行承兑额度担保，以保证其在公司内部大量使用银行承兑汇票进行货款结算的议案，此决议公告于 2003 年 9月 20 日的中国证券报和证券时报上。 （9）2003 年 10 月 16 日公司召开了第四届董事会第十九次会议，会议审议并一致通过了2003 年第三季度季度报
49、告，该季度报告公告于 2003 年 10 月 18 日的中国证券报和证券时报上。 （10）2003 年 11 月 11 日公司召开了第四届董事会第二十次会议，会议审议并一致通过了如下议案：同意公司与中国光大银行重庆分行续签最高授信额度为 5000 万元的综合授信协议的议案；同意公司在中国银行重庆南岸支行增加 5000 万元综合授信额度的议案，此决议公告于 2003 年 11 月 12 日的中国证券报和证券时报上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行股东大会审议通过的各项决议，董事会在股东大会授权下,制定并完善了投资者关系管理制度、公司章程等公司治理规范性文件；公司配股
50、方案因承销商通道困难等原因未能如期进行。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司实现净利润 12,018,428.02 元，加上年初未分配利润 30,505,512.70 元，可供分配利润为 42,523,940.72 元。提取 10%法定盈余公积金 1,119,771.70 元，提取 10%法定公益金 1,119,771.70 元后，可供股东分配的利润为40,284,397.32 元。由于公司本年度发展项目资金投入较大，故本次利润分配预案拟定为不分配，也不进行公积金转增股本。 （七）关联方资金占用情况 重庆天健会计师事务所对本公司关联方
51、资金占用情况出具了重天健函200416号关于重庆桐君阁股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用的专项说明报告,全文如下: 重庆桐君阁股份有限公司全体股东： 我们接受委托对重庆桐君阁股份有限公司（以下简称“ 公司”）2003 年年度会计报表进行审计，并出具了重天健审2004126 号标准无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会证监发200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的规定，我们将 2003 年度公司控股股东及其他关联方占用资金的情况专项说明如下： 一、截止 2003 年 12 月 31 日，公司控股股东及其他关联方占用资金情况 关联方名称 与股
52、份公司 关系 对应的会计科目 期初余额全年借方累计额 全年贷方累计额 期末余额 占用方式 占用原因一、经营性占用： 应收账款 6,446,003.69 25,553,085.64 31,999,089.330.00注 1 重 庆 太 极 实 业(集团)股份有限公司 母公司 预付账款 4,131,962.403,871,087.22260,875.18采购商品 采购货物尚未到货 应收账款 388,483.391,649,120.901,041,738.76995,866.03销售商品 尚在应收账款周转期内太极集团有限公司 母公司之母公司 预付账款 21,903.9021,903.900.00 采
53、购商品 应收账款 6,798,568.23 53,183,395.20 39,380,383.43 20,601,580.00注 2 太极集团重庆销售有限责任公司 同受太极集团有限公司控制 预付账款 831,600.005,253,495.005,668,009.80417,085.20采购商品 采购货物尚未到货 应收账款 6,000,808.00 10,762,920.00 10,001,008.006,762,720.00销售商品 尚在应收账款周转期内四川太极制药有限公司 同一母公司预付账款 13,504.963,291,839.363,215,531.5289,812.80采购商品 采购
54、货物尚未到货 太极集团四川绵阳制药有限公司 同一母公司应收账款 36,549.71288,628.20187,380.00137,797.91 销售商品 尚在应收账款周转期内重庆衡康医药有限公司 同受太极集团有限公司控制 应收账款 30,000.0030,000.000.00 销售商品 应收账款 1,547,482.73 19,198,709.69 17,635,100.343,111,092.08 销售商品及代进口设备尚在应收账款周转期内西南药业股份有限公司 同一母公司预付账款 404,231.39161,961.91566,193.000.30 采购商品 结算尾差尚未处理 涪陵医药总公司
55、同受太极集团有限公司控制 应收账款 2,337,519.628,027,042.507,379,202.482,985,359.64 销售商品 尚在应收账款周转期内四川天诚药业股份有限公司 同受太极集团有限公司控制 应收账款 7,227.70 13,297,991.56 10,525,621.832,779,597.43 销售商品 尚在应收账款周转期内 太极集团天诚制药有限公司 同受太极集团有限公司控制 应收账款 398,160.00618,145.90424,460.30591,845.60 销售商品 尚在应收账款周转期内四川省绵阳药业集团公司 同受太极集团有限公司控制 应收账款 1,188
56、,786.211,051,376.74137,409.47 销售商品 尚在应收账款周转期内重庆中药材公司 同受太极集团有限公司控制 应收账款 5,432,341.065,432,341.06 销售商品 资金周转困难 重庆中药材贸易中心 同受太极集团有限公司控制 应收账款 198,744.8311,636.38187,108.45 销售商品 资金周转困难 太极集团四川衡生制药有限公司 同受太极集团有限公司控制 应收账款 6,297.003,888.012,408.99 销售商品 尚在应收账款周转期内二、非经营性占用： 重 庆 太 极 实 业(集团)股份有限公司 母公司 其他应收款 -9,187,
57、635.43 41,478,655.27 38,756,785.88-6,465,766.04往来款 太极集团有限公司 母公司之母公司 其他应收款 -24,030,887.75 29,994,810.92 26,283,206.71 -20,319,283.54往来款 太极集团重庆销售有限责任公司 同受太极集团有限公司控制 其他应收款 3,863,633.117,000,000.00 11,064,812.86-201,179.75往来款 太极集团南充制药厂 同受太极集团有限公司控制 其他应收款 593,635.36600,000.001,193,635.36借款 资金周转困难 重庆衡康医药有
58、限公司 同受太极集团有限公司控制 其他应收款 361,394.23361,394.230.00 应收让利款 西南药业股份有限公司 同一母公司 其他应收款 59,250.86685,471.1559,250.86685,471.15 让利款及往来款 未催收 太极集团天诚制药有限公司 同受太极集团有限公司控制 其他应收款 200,000.00200,000.00保证金 未过保证期四川省绵阳药业集团公司 同受太极集团有限公司控制 其他应收款 628,249.10628,249.10往来款 资金周转困难 重庆中医高科技发展有限公司 同一母公司 其他应收款 5,000,000.005,000,000.0
59、00.00借款 涪陵医药总公司 同受太极集团有限公司控制 其他应收款 1,829,205.00529,205.001,300,000.00借款 资金周转困难 重庆衡生制药有限公司 同受太极集团有限公司控制 其他应收款 9,500.00 9,500.00往来款 未催收 太极集团四川绵阳制药有限公司 同一母公司 其他应收款 52,638.9652,638.96往来款 未催收 中药贸易中心 同受太极集团有限公司控制 其他应收款 2,043,123.75274,846.94205,513.642,111,957.05往来款 资金周转困难 注 1：本年重庆太极实业(集团)股份有限公司新增经营性占用本公司
60、款项主要是：销售 增加 25,152,254.31 元及平价退回委托加工产品的原材料未作销售收入增加 400,831.33元。 注 2：本年太极集团重庆销售有限公司新增经营性占用本公司款项主要是：销售增加49,284,503.30 元及将经营性质的其他应收款 3,898,891.90 元调整至应收账款。 二、2003 年度公司控股股东及其他关联方偿还占用资金情况： 关联方名称 与股份公司 关系 对应的会计科目 偿还金额 偿还方式 一、经营性占用： 应收账款 31,999,089.33现金偿还 8,273,910.74 元，其余为债权债务相抵 重庆太极实业(集团)股份有限公司 母公司 预付账款
61、3,871,087.22所购货物到货 3,522,881.44元，其余为债权债务相抵 应收账款 1,041,738.76现金 太极集团有限公司 母公司之母公司预付账款 21,903.90所购货物到货 应收账款 39,380,383.43现金 太极集团重庆销售有限责任公司 同受太极集团有限公司控制 预付账款 5,668,009.80所购货物到货 应收账款 10,001,008.00现金 四川太极制药有限公司 同一母公司 预付账款 3,215,531.52所购货物到货 太极集团四川绵阳制药有限公司 同一母公司 应收账款 187,380.00现金 重庆衡康医药有限公司 同受太极集团有限公司控制 应收
62、账款 30,000.00现金 应收账款 17,635,100.34现金 西南药业股份有限公司 同一母公司 预付账款 566,193.00现金 涪陵医药总公司 同受太极集团有限公司控制 应收账款 7,379,202.48现金 四川天诚药业股份有限公司 同受太极集团有限公司控制 应收账款 10,525,621.83现金 太极集团天诚制药有限公司 同受太极集团有限公司控制 应收账款 424,460.30现金 四川省绵阳药业集团公司 同受太极集团有限公司控制 应收账款1,051,376.74现金 重庆中药材贸易中心 同受太极集团有限公司控制 应收账款 11,636.38现金 太极集团四川衡生制药有限公
63、司 同受太极集团有限公司控制 应收账款 3,888.01现金 二、非经营性占用： 重庆太极实业(集团)股份有限公司 母公司 其他应收款38,756,785.88现金 2020 万，其余代支付装修款及代为支付 GMP 工程款太极集团有限公司 母公司之母公司 其他应收款26,283,206.71现金、代为支付征地款、提供运输服务及债权债务抵消 太极集团重庆销售有限责任公司 同受太极集团有限公司控制 其他应收款11,064,812.86现金及将属于经营性质的款项调整至应收帐款科目 重庆衡康医药有限公司 同受太极集团有限公司控制 其他应收款361,394.23现金 西南药业股份有限公司 同一母公司 其
64、他应收款59,250.86现金 重庆中医高科技发展有限公司 同一母公司 其他应收款5,000,000.00现金 涪陵医药总公司 同受太极集团有限公司控制 其他应收款529,205.00现金 中药贸易中心 同受太极集团有限公司控制 其他应收款205,513.64现金 八、监事会报告 （一）报告期内监事会召开会议情况： 报告期内公司监事会召开了二次会议，其主要内容如下： 1、2003 年 4 月 3 日公司召开了第四届监事会第十次会议，审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告、公司 2002 年度报告及报告摘要、公司 2002 年度财务决算报告、公司 2002年度利润分配预案和胡芳女士因工作变
65、动不再担任监事的预案，此决议公告于 2003 年 4 月5 日的中国证券报和证券时报上。 2、2003 年 7 月 23 日公司召开了第四届监事会第十一次会议，经到会监事认真讨论并举手表决一致通过了公司 2003 年上半年度报告、公司董事会提出投资 2500 万元，在重庆建设药品物流分中心项目的议案、将公司 2002 年配股有效期延长一年的议案、修改公司章程相关条款的议案和谭明合先生因工作变动辞去监事职务的预案，此决议公告于 2003年 7 月 24 日的中国证券报和证券时报上。 （二）监事会对 2003 年度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作情况：公司监事会成员列席了公司董事会、股东大会
66、，听取了公司重大生产经营决策论证。根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决 议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况以及公司管理制度等进行了监督。公司监事会认为：公司董事会认真履行了公司法和公司章程所赋予的各项职权，全面落实了股东大会的决议，对公司的年度生产经营目标、持续发展措施、依法规范运作等重大问题及时决策，程序合法。公司不断完善了内部控制制度，建立了良好的内控机制。公司领导班子认真贯彻董事会决议，依靠全体职工较好地完成了2003 年度各项经营目标；未发现公司董事、经理在执行职务时有违反法律、法规、公司章程，或损害公司利益和股东权益的行为。
67、2、检查公司财务情况：公司监事会采取加强内部审计和经常深入实际等多种形式，对公司财务制度执行情况、财务状况进行了认真检查。认为公司 2003 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。重庆天健会计师事务所出具的标准无保留审计意见和对公司有关事项作出的评价是客观公正的。 3、募集资金情况：报告期内公司没有募集资金。 4、公司收购出售资产情况：报告期内公司无收购出售资产情况。 5、关联交易情况：报告期内公司董事会和经营班子认真履行诚信义务，关联交易按照“ 公平、公正、合理” 的原则进行，程序合法，没有损害公司利益和股东权益，无内幕交易行为。 6、本年度会计师事务所没有出具保留意见或解释性说明
68、的审计报告。 九、重要事项 （一）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 1、购销商品发生的关联交易： （1）公司 2003 年度向存在控制关系的关联方交易： 向重庆太极实业（集团）股份有限公司销售货物 21,497,653.26 元，采购货物60,562,162.22 元；向太极集团有限公司销售货物 1,461,832.74 元，采购货物 1,374,973.28元。 （2）向不存在控制关系的关联方交易： 向太极集团重庆销售有限责任公司销售货物 42,123,507.09 元，向四川太极制药有限公司销售货物 9,220,
69、615.38 元，向浙江东方制药有限公司销售货物 313.85 元，向西南药业股份有限公司销售货物 15,640,394.61 元，向四川省绵阳药业集团公司销售货物 993，958.72 元，向太极集团四川绵阳制药有限公司销售货物 247,749.53 元，向太极集团四川衡生制药有限公司销售货物 5,405.13 元，向涪陵医药总公司销售货物 6,890,165.24 元，向四川天诚药业股份有限公司销售货物 11,451,938.30 元，向重庆中药材公司销售货物 4,807,381.47元,向重庆中药贸易中心销售货物170,605.54元,向太极集团天诚制药有限公司销售货物 528,329.
70、83 元。 向太极集团重庆销售有限责任公司采购货物 21,898,712.21 元，向四川太极制药有限公司采购货物 4,095,930.65 元，向太极集团四川绵阳制药有限公司采购货物 6,584,577.14元，向太极集团南充制药厂采购货物 3,226,290.20 元，向重庆衡康医药有限公司采购货物 3,110,267.41 元，向西南药业股份有限公司采购货物 46,026,255.77 元，向涪陵医药总公司采购货物 2,161,423.53 元，向四川省绵阳药业集团公司采购货物 12,080,393.84 元，向四川天诚药业股份有限公司采购货物 756,245.65 元，向重庆中医高科技
71、发展有限公司采购货物 456,612.29 元，向浙江东方制药有限公司采购货物 91,786.63 元，向太极集团重庆塑料四厂采购货物 965,092.42 元，向太极集团天诚制药有限公司采购货物 639,937.28 元，向太极印务有限责任公司采购货物55,671.20元,向重庆中药材公司采购货物8,491,079.50元,向太极集团四川衡生制药有限公司采购货物 50,772.79 元,向太极重庆国光绿色食品有限公司采购货物 533,233.88 元。 以上关联交易均以协议价格或市场价格作为定价政策。 2、本报告期内无资产、股权转让发生的关联交易。 3、本报告期内无投资发生的关联交易。 4、
72、与关联方存在债权债务往来、担保等事项： （1）对重庆太极实业（集团）股份有限公司应付账款 5,215,557.39 元，其他应付款6,465,766.04 元，预付账款 260,875.18 元，长期借款 10,827,273.56 元,长期应付款2,400,000.00 元；对太极集团有限公司应收账款 995,866.03 元，其他应付款 20,319,283.54元。 （2）向不存在控制关系的关联方应收、应付款项：应收账款 42,729,260.63 元，其他应收款 5,980,271.87 元，应付账款 15,053,484.33 元，其他应付款 3,042,407.16 元，预付账款
73、506,898.30 元。 （3）重庆太极实业（集团）股份有限公司收购本公司时从重庆国有资产管理局借出 8200万元，再转借给本公司，借款期限 10 年。截止 2003 年 12 月 31 日本息合计余 10,827,273.56元。 （4）本公司因太极集团有限公司提供担保而取得贷款 28420 万元。 （四）报告期内重大合同、担保事项 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内重大担保合同事项： （1）为控股子公司向银行借款2,221万元，提供连带责任担保，明细如下： 被担保公司名称 借款银行 借款金额(万元) 担保起止期限 成
74、都西部医药经营有限公司 工商银行成都金牛区支行 2,000.002003.06.16-2004.06.15四川省自贡市医药有限公司 工商银行自贡市分行 75.002003.07.29-2004.07.28四川省自贡市医药有限公司 工商银行自贡市分行 71.002003.12.22-2004.12.21四川省自贡市医药有限公司 工商银行自贡市分行 55.002003.09.02-2004.09.01四川省自贡市医药有限公司 工商银行自贡市分行 20.00 2003.11.20-2004.11.19（2）为控股子公司在银行开具票据提供担保 为控股子公司成都西部医药经营有限公司在中国建设银行成都市第
75、五支行办理最高额不超过7,500万元整的银行承兑汇票提供担保，担保期限为壹年，从2003年6月26日起至2004年6月25日止。 为控股子公司成都西部医药经营有限公司在工商银行成都市金牛区支行银行承兑汇票6,000万元整提供连带责任担保，担保期限从2003年6月16日起至2004年6月15日止。 为控股子公司成都西部医药经营有限公司在中国光大银行成都分行综合授信人民币4,000万元提供担保，期限1年。 为重庆西部医药商城有限责任公司在民生银行办理额度为1,000万元的票据结算业务提供担保，保证期间为具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 为四川天诚大药房连锁有限责任公司在建行涪城支行办
76、理额度为300万元的票据结算业务提供担保，保证期间为具体业务合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 截止 2003 年末，公司为下属控股子公司担保总额度为 21021 万元，占公司净资产的 70.06%。 3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 4、公司控股子公司重庆西部医药商城有限责任公司已于 2003 年 3 月 3 日归还向西南药业股份有限公司的借款 2,800 万元。 （五）持股 5%以上股东报告期内无承诺事项。 （六）报告期内无解聘会计师事务所情况；本年度公司续聘重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构。公司支付给重庆天健
77、会计师事务所有限责任公司的年度审计报告报酬为 50 万元。重庆天健会计师事务所有限责任公司已连续 11 年为公司提供审计服务。 （七）报告期内公司董事会及董事、高级管理人员无受监管部门处罚情况。 （八）其它重大事项 1、根据重庆市地方税务局渝地税发2001337号重庆市地方税务局关于进一步加强企业所得税减免审批管理有关问题的通知规定：对西部大开发鼓励类企业的所得税实行减率征收，即对设在西部地区属国家鼓励类产业的企业从2001年至2010年内减按15%的税率 征收所得税。因母公司所从事的业务符合国家当前鼓励发展的产业、产品和技术目录相关规定，有关税收优惠手续正在办理之中，本年母公司企业所得税暂按
78、15%的税率计算。 子公司成都西部医药经营有限公司的主营业务也属西部地区国家规定的鼓励类产业项目，相关税收优惠手续正在审批中，所得税率本年暂按15%计算。 子公司深圳市斯贝特进出口贸易有限公司注册地在深圳特区，适用所得税率为15%。 2、公司与中国光大银行重庆分行续签最高授信额度为 5000 万元的综合授信协议，有效期限从 2003 年 11 月 12 日至 2004 年 11 月 12 日止；公司在中国银行重庆南岸支行增加5000 万元综合授信额度，其中短期贷款额度 2000 万元，开立银行承兑汇票额度 3000 万元。至此，公司在该行的综合授信总额度为 10000 万元，有效期限从 200
79、3 年 11 月 13 日至 2004年 11 月 12 日止。 3、公司与中国民生银行重庆分行续签综合授信壹亿元的协议。 4、公司与中国建设银行重庆分行续签贷款 8000 万元的协议。 5、公司与招商银行重庆分行续签贷款 2000 万元的协议。 6、公司与中信实业银行重庆分行续签贷款 3000 万元的协议。 十、财务报告 (一)审计报告(重天健审2004126 号) 重庆桐君阁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆桐君阁股份有限公司（以下简称“ 公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及现金流量表和
80、合并现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。 重庆天健会计师事
81、务所 中国注册会计师：石义杰 有限责任公司 中国注册会计师：龙文虎 中国 重庆 二 四年三月二十五日 (二)会计报表(附后) (三)会计报表附注 一、公司简介 重庆桐君阁股份有限公司（以下简称“ 公司” ）原名“ 重庆中药股份有限公司” ，系于1986 年经重庆市人民政府渝府发1986288 号文批准成立。公司原注册资本为 6,338 万元，其中国家股 4,338 万元，社会公众股 2,000 万元。1996 年 2 月 8 日，经中国证监会批准，公司 2,000 万流通股获准在深交所正式上市交易。 1998 年 4 月，重庆太极实业(集团)股份有限公司收购了公司 4,338 万国家股，由此公
82、司的国家股变更为国有法人股。 1998 年 5 月和 1999 年 10 月，根据公司股东大会决议，分别按 10:2 送红股，两次送股后，公司总股本为 9,126.6192 万股，其中法人股 6,246.6192 万股，社会公众股 2,880 万股；2000 年 1 月，公司获准配股，其中向法人股股东配售 260 万股，向社会公众股股东配售 600 万股，配股后公司总股本为 9,986.6192 万股，其中法人股 6,506.6192 万股，社会公众股 3,480 万股；2002 年 5 月，根据公司股东大会决议，按 10:1 送红股，送股后，公司总股本为 10,985.2811 万股，其中法
83、人股 7,157.2811 万股，社会公众股 3,828 万股。 公司主要从事中成药制造、中药饮片加工以及中药材、滋补药品、康复保健品等中西成药产品的销售业务。公司注册地址为重庆市渝中区解放西路 120 号，法定代表人雷励先生。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基
84、准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资
85、成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析
86、结合个人别认定对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（%） 1年以内 1 1-2年 5 2-3年 10 3-5年 15 5年以上 50 关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项等，其坏账准备的计提比例单独考虑。 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，应当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为库存商品、材料物资、
87、产成品、包装物、低值易耗品、在产品等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 a、商业零售企业实行售价法核算，月末按当月商品进销差价率将售价调整为实际成本；商业批发企业实行数量金额核算，每季前两个月按计划毛利率结转销售成本,季末按季度加权平均法结转销售成本；工业企业按计划成本进行日常核算,月末按成本差异率将计划成本调整为实际成本。 b、低值易耗品金额较大的分次平均摊销，金额较小的于领用时一次摊销. c、直接人工、制造费用全部由完工产品承担，直接材料采用约当产量法在完工产品和在产品之间分摊。 ( 4 ) 存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变
88、现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本
89、总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按 10 年平均摊销，摊销金额计入当期损益。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于 2003 年 3 月 17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 ( 2 ) 长期债权投资
90、 持有的在 1 年内（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息 收入时摊销。 ( 3 ) 长期
91、投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时
92、满足以下条件的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；使用年限超过一年；单位价值超过 2000 元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用 年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 房屋及建筑物 10-40
93、2.375-9.50 5 通用设备 5-10 9.50-19.00 5 专用设备 5-15 6.33-19.00 5 运输设备 8 11.875 5 其他设备 10 9.50 5 装修费 5-10 10.00-20.00 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减
94、值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间
95、连续超过 3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 ( 3 ) 借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 息的资本化金额 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 15、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过 10 年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项 目 预计使用年限相关合同规定的受益年
96、限 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权（工业） 50年 50年 50年 50年 土地使用权（商业） 40年 40年 40年 40年 软 件 5-10年 未规定 未规定 5-10年 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 16、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 17
97、、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 18、收入确认原则 ( 1 ) 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按
98、完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠地计量。 19、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20、会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 a、根据关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二）的规定，对于长期股权投资中初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，由原来按一定期限摊销进入损益而改作为资本公积处理。该会计政策变更对原有的处理方法不作追溯调整，对 2003
99、年 3 月 17 日前形成的股权投资差额贷方余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕；对于以后新发生的对外投资而产生的股权投资贷方差额，直接计入资本公积。上述会计政策变更对期初留存收益、本期净利润及相关项目无影响。 b、根据关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二）的规定，固定资产装修费用，符合资本化条件的，应当在“ 固定资产” 科目下单设“ 固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。在编制 2003 年度会计报表和合并会计报表时，对该事项进行了追溯调整，调整了相关项目的年初数，该事项对公司各年净利润均无影响。
100、C、根据修订后的资产负债表日后事项具体会计准则，对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“ 应付股利” 项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“ 未分配利润” 项目下单独列示。上述会 计政策变更对期初留存收益、本期净利润及相关项目无影响。 （2）会计估计变更 本年未发生会计估计变更。 21、重大会计差错的更正 控股子公司四川天诚大药房连锁有限责任公司 2003 年度补缴 2001 年度企业所得税等831,855.37 元，2002 年度企业所得税等 455,233.90 元，在编制 2003 年度会计报表和合并会计报表时，对该项差错进行了更
101、正，调整了相关项目的上年数、年初数。此项会计差错更正的累积影响数为-522,105.33 元，对 2002 年度净利润的影响为-522,105.33 元。 22、合并会计报表的编制方法 ( 1 ) 合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 ( 2 ) 合并范围的确定原则 除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或公司对该单位的
102、投资占该单位有表决权资本总额 50%以下（含 50%）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在 10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在 10%以下。 三、税项 1、主要税种和税率 税 种 税率（%） 备注 增值税 17、13、4、0 注1 营业税 3、5 注2 企业所得税 15、33 注3 注 1：西药、中成药按销售收入的 17%计算销项税额，抵扣当期进项税额后缴纳；中药材按销售收入的 13%计算销项税额，抵扣当期进项税额后缴纳；计生用
103、品的税率为 0。 公司控股子公司四川德阳太极大药房连锁有限责任公司系小规模纳税人，适用税率为4%。 注 2：运输业务适用税率为 3，租赁、仓储等业务适用税率为 5。 注 3：根据重庆市地方税务局渝地税发2001337 号重庆市地方税务局关于进一步加强企业所得税减免审批管理有关问题的通知规定：对西部大开发鼓励类企业的所得税实行减率征收，即对设在西部地区属国家鼓励类产业的企业从 2001 年至 2010 年内减按 15% 的税率征收所得税。因母公司所从事的业务符合国家当前鼓励发展的产业、产品和技术目录相关规定，有关税收优惠手续正在办理之中，本年母公司企业所得税暂按 15%的税率计算。 子公司成都西
104、部医药经营有限公司的主营业务也属西部地区国家规定的鼓励类产业项目，相关税收优惠手续正在审批中，所得税本年暂按 15%计算。 子公司深圳市斯贝特进出口贸易有限公司注册地在深圳特区，适用所得税率为 15%。 其余子公司所得税率为 33%。 2、附加税费及比例 附加税费种类 比例（%） 城市维护建设税 7 交通重点建设附加 5 教育费附加 3 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业基本情况如下： 公司名称 业务性质 经营范围 注册资本（万元）本公司对其投资额（万元）所 占 权 益比例（%） 是否已合并报表 （1）控股子公司 重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 商业 药品零售 2,900.0
105、02,800.00 96.55 是 北京桐君阁大药房有限责任公司 商业 药品零售 4,000.003,200.00 80.00 是 四川太极大药房连锁有限公司 商业 药品零售 500.00 400.00 80.00 是（注1）天津桐君阁大药房有限责任公司 商业 药品零售 300.00 240.00 80.00 是 太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司 商业 药品批发 444.79 311.35 70.00 是 太极集团重庆市沙坪大药房连锁有限公司 商业 药品零售 50.00 - 98.00 是（注2）四川省自贡市医药有限公司 商业 药品批发 300.00 165.00 55.00 是 自贡市盐都
106、大药房连锁有限公司 商业 药品零售 100.00 - 95.00 是（注6）太极集团四川省德阳大中药业有限公司 商业 药品批发 130.00 71. 50 55.00 是 太极集团四川德阳荣升药业有限公司 商业 药品批发 216.48 114.15 52.73 是 四川天诚大药房连锁有限责任公司 商业 药品零售 660.00 640.00 96.97 是 四川德阳太极大药房连锁有限责任公司 商业 药品零售 100.00 - 100.00 是（注3）三台天诚大药房连锁有限责任公司 商业 药品零售 100.00 - 51.00 否（注4、8） 资阳天诚大药房连锁有限责任公司 商业 药品零售 50.
107、00 - 100.00 否（注4、8） 重庆西部医药商城有限责任公司 商业 药品批发 2,500.001,300.00 52.00 是 重庆市医药保健品进出口有限公司 商业 经营进出口业务298.00 268.20 90.00 是 深圳市斯贝特进出口贸易有限公司 商业 经营进出口业务300.00 - 85.00 是（注5）重庆化工进出口有限公司 商业 经营进出口业务531.14 478.03 90.00 是 成都西部医药经营有限公司 商业 药品批发 5,207.064,946.71 95.00 是 天津和平太极门诊部 医疗 医疗服务 10.00 8.00 80.00 否（注7、8） （2）公司
108、无合营企业 注 1：公司名称原为四川太极大药房有限公司，2003 年公司名称变更为四川太极大药房连锁有限公司。 注 2：太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司持有太极集团重庆市沙坪大药房连锁有限公司其 98%的股权，公司控股太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司后，间接持有太极集团重庆市沙坪大药房连锁有限公司 98%的股权。 注 3：公司名称原为四川德阳天诚大药房连锁有限责任公司，2003 年公司名称变更为四川德阳太极大药房连锁有限责任公司，公司系太极集团四川省德阳大中药业有限公司、太极集团四川德阳荣升药业有限公司、四川天诚大药房连锁有限责任公司共同出资设立，其中：太极集团四川省德阳大中药业有限公司、
109、太极集团四川德阳荣升药业有限公司分别出资人民币 30 万元，各持有其 30%的股权；四川天诚大药房连锁有限责任公司出资人民币40 万元，持有其 40%的股权。公司通过对上述三家公司的控股，间接持有四川德阳太极大药房连锁有限责任公司 100%的股权。 注 4：三台天诚大药房连锁有限责任公司、资阳天诚大药房连锁有限责任公司系公司控股子公司四川天诚大药房连锁有限责任公司的子公司，四川天诚大药房连锁有限责任公司 分别持有其 51%和 100%的股权，公司收购四川天诚大药房连锁有限责任公司后，间接持有三台天诚大药房连锁有限责任公司 51%的股权、资阳天诚大药房连锁有限责任公司 100%的股权。 注 5：
110、深圳市斯贝特进出口贸易有限公司系公司控股子公司重庆市医药保健品进出口有限公司的控股子公司，重庆市医药保健品进出口有限公司持有深圳市斯贝特进出口贸易有限公司 85%的股权。公司控股重庆市医药保健品进出口有限公司后，间接持有深圳市斯贝特进出口贸易有限公司 85%的股权。 注 6：四川省自贡市医药有限公司持有自贡市盐都大药房连锁有限公司 95%的股权。公司控股四川省自贡市医药有限公司后，间接持有自贡市盐都大药房连锁有限公司 95%的股权。 注 7：天津和平太极门诊部系公司与重庆太极实业（集团）股份有限公司于 2003 年共同出资设立的子公司。 注 8：三台天诚大药房连锁有限责任公司、资阳天诚大药房连
111、锁有限责任公司及天津和平太极门诊部的规模较小，其资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例在 10%以下，上述单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例均在 10%以下，故本次未将其纳入合并报表范围。 2、合并范围变化 本年度减少合并会计报表单位成都联合药业发展有限责任公司，原因是：公司将经东方资产评估事务所以 2002 年 10 月 31 日为评估基准日，并以东评司评报字2002第 059 号评估报告确认的成都联合药业发展有限责任公司净资产 4,907.06 万元，按 1:1 的比例折股后全部投入到成都西部医药经营有限公司，同时注销成都联合药业发展有限责
112、任公司。 五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、货币资金 明细列示如下： 项 目 年末数年初数现 金 1,114,177.111,186,054.03银行存款 50,475,436.2573,689,201.59其他货币资金 82,165,992.2644,610,830.26合 计 133,755,605.62119,486,085.88注：其他货币资金主要为存入银行的承兑汇票保证金。对不符合现金及现金等价物的其他货币资金已从现金流量表中剔除。 2、应收票据 明细列示如下： 种 类 年末数年初数银行承兑汇票 7,865,695.256,473,079.48合 计 7,865
113、,695.256,473,079.483、应收款项 （1）应收账款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备账面余额比例(%) 坏账准备1年以内 190,770,604.69 94.46 1,907,706.05 129,502,298.3893.63 1,295,022.9912年 7,376,864.39 3.65 368,843.223,779,973.922.73 188,998.7023年 627,824.97 0.31 62,782.502,667,423.721.93 266,742.3735年 1,174,453.66 0
114、.58 176,168.05381,212.140.28 57,181.825年以上 2,015,570.35 1.00 1,007,785.181,978,024.381.43 989,012.19合 计 201,965,318.06 100.003,523,285.00 138,308,932.54 100.00 2,796,958.07 b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为 77,134,016.28 元，占应收账款总额的 38.19%。 c、持公司 65.15%股份的股东单位重庆太极实业（集团）股份有限公司的母公司太极集团有限公司欠款 995,866.03 元。 （2）其他应收款 a、
115、账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备账面余额比例(%) 坏账准备1年以内 38,022,784.09 64.32 380,227.8436,478,259.0970.63 364,782.5812年 8,083,727.59 13.67 404,186.382,898,458.705.61 144,922.9423年 2,798,549.58 4.73 279,854.967,223,750.8313.99 722,375.0835年 7,135,240.23 12.07 1,070,286.032,961,288.775.73 444,
116、193.325年以上 3,079,922.06 5.21 1,539,961.032,088,792.924.04 1,044,396.46合 计 59,120,223.55 100.003,674,516.2451,650,550.31 100.00 2,720,670.38b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为 24,421,548.46 元，占其他应收款总额的 41.31%。 c、金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数性质或内容 重庆桐君阁制药二厂 11,039,493.91 往来款项 重庆中药总厂 8,776,462.14 往来款项 重庆中药贸易中心 2,111,957.05
117、 往来款项 涪陵医药总公司 1,300,000.00 往来款项 太极集团南充制药厂 1,193,635.36 借 款 d、无持本公司以上（含）表决权股份的股东单位的欠款。 4、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 所占比例(%)金 额 所占比例(%)1年以内 182,310,897.60 99.9665,679,498.53 99.291-2年 78,639.31 0.04469,528.59 0.71合 计 182,389,536.91 100.0066,149,027.12 100.00（2）账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因是与供应商尚未办理货款结算。
118、（3） 持公司 65.15%股份的股东重庆太极实业（集团）股份有限公司欠款 260,875.18元。 5、应收补贴款 项 目 年末数年初数性质或内容 应收出口退税款43,643,271.0628,463,599.48出口退税 合 计 43,643,271.0628,463,599.486、存货 （1）存货账面余额及跌价准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额跌价准备账面余额 跌价准备物资采购 2,182,660.111,343,083.82 原材料 8,038,965.9818,210,794.26 686,615.07 包装物 4,262,915.595,901,075.35
119、 12,560.70低值易耗品 887,698.92749,404.69 2,081.42库存商品 390,138,392.82914,415.54300,769,715.96 1,413,249.86产成品 12,489,376.5713,290,875.94 156,779.65在产品 2,891,540.593,344,812.62 合 计 420,891,550.58914,415.54343,609,762.64 2,271,286.70（2）存货跌价准备列示如下: 项 目 年初数 本年增加本年转回年末数 可变现净值确定依据 原材料 686,615.07 686,615.07 注 包
120、装物 12,560.70 12,560.70 注 库存商品 1,413,249.86 619,802.581,118,636.90914,415.54 注 产成品 156,779.65 156,779.65 注 低值易耗品 2,081.42 2,081.42 注 合 计 2,271,286.70 619,802.581,976,673.74914,415.54 注：可变现净值以公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值进行确定。 7、待摊费用 项 目 年末数年初数期末结存原因 租 金 1,175,791.111,020,271.38受益期限跨期 保险费
121、 22,983.3217,089.69受益期限跨期 税 金 45,303.59 其 他 281,406.30156,751.84受益期限跨期 合 计 1,480,180.731,239,416.50 8、长期股权投资 （1）分项列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额减值准备投资金额 减值准备对子公司投资 893,262.31890,893.44 合并价差 25,954,854.5761,402,672.38 对联营企业投资 106,147.90106,112.59 其他股权投资 2,165,322.00151,000.002,235,322.00 221,000.00合 计 29,119
122、,586.78151,000.0064,635,000.41 221,000.00（2）除股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止 日期 占被投资单位注册资本比例(%) 投资金额 备注 广深医药有限公司 未约定 5.2 400,322.00 重庆医药股份有限公司 未约定 1 50,000.00 交通银行重庆分行 未约定 1 500,000.00 自贡市大安区农村信用合作社联合社 未约定 5 20,000.00 重庆渝高科产业（集团）技股份有限公司 未约定 1 30,000.00 重庆金城股份有限公司 未约定 10 100,000.00注 1 中化总公司北京凯美贸易公
123、司 未约定 1.33 40,000.00注 1 重庆美康保健品有限公司 未约定 25 375,000.00注 2 重庆普乐菲化工有限公司 未约定 20 600,000.00注 2 西南合成制药股份有限公司 未约定 0.03 50,000.00 合 计 2,165,322.00 注 1：已停业，尚未办理相关手续。 注 2：对该公司无重大影响，故对该项投资采用成本法核算。 ( 3 ) 其他长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年计提本年转回年末数 计提的原因 重 庆 金 城 股 份 有限公司 90,000.00 90,000.00 已停业，尚未清算重 庆 对 外 广 告 公司彩
124、印中心 70,000.00 70,000.00 已解散 中 化 总 公 司 北 京凯美贸易公司 36,000.00 36,000.00 已停业，尚未清算西 南 合 成 制 药 股份有限公司 25,000.00 25,000.00 股权存在争议 合 计 221,000.00 70,000.00151,000.00 ( 4 ) 按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增减额 分得的现金红利额 累计增减额重庆中药健民有限公司 710,000.00 -605,000.0050,402.8249,254.92 1,147.90三台天诚大药房连锁有限责任
125、公司 510,000.00 17,102.7013,770.00 3,332.70资阳天诚大药房连锁有限责任公司 255,000.00 270,000.00-208,230.43 -208,230.43天津和平太极门诊部 80,000.00 合 计 1,555,000.00 -335,000.00-140,724.9163,024.92 -203,749.83（5）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限本年摊销额累计摊销额 摊余金额资阳天诚大药房连锁有限责任公司 84,199.83 注 10 年 8,419.9816,839.96 67,359.87注：系公司
126、控股子公司四川天诚大药房连锁有限责任公司追加投资收购资阳天诚大药房连锁有限责任公司 49%的股权时形成。 （6）合并价差 被投资单位名称 初始金额形成原因本年摊销额累计摊销额 摊余金额太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司 15,512,086.56注 1 1,551,208.663,102,417.32 12,409,669.24重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 178,719.30 17,871.9340,211.84 138,507.46四川省自贡市医药有限公司 4,655,847.09注 1 465,584.71931,169.42 3,724,677.67四川天诚大药房连锁有限责任公司
127、9,921,260.08注 1 992,126.011,984,252.02 7,937,008.06太极集团四川省德阳大中药业有限公司 3,980,770.38注 1 398,077.04796,154.08 3,184,616.30 太极集团四川德阳荣升药业有限公司 1,959,036.97注 1 195,903.70391,807.40 1,567,229.57重庆市医药保健品进出口有限公司 3,535,466.65注 1 353,546.67441,933.34 3,093,533.31重庆化工进出口有限公司 2,232,028.70注 1 223,202.87279,003.59 1
128、,953,025.11成都西部医药经营有限公司 -8,948,235.72注2 -894,823.57-894,823.57 -8,053,412.15合 计 33,026,980.013,302,698.027,072,125.44 25,954,854.57注：合并价差摊销期限均为 10 年。 注 1：系 2002 年收购股权时形成。 注 2：公司将经评估后的成都联合药业发展有限责任公司净资产投入到成都西部医药经营有限公司。成都西部医药经营有限公司并入的净资产中公司享有的份额高于公司对原成都联合药业发展有限责任公司的投资账面价值所形成。 9、固定资产 （1）固定资产原值列示如下： 项 目
129、年初数本年增加本年减少 年末数房屋及建筑物 376,490,887.8781,780,396.3320,034,395.09 438,236,889.11通用设备 26,909,064.7610,712,539.212,759,516.86 34,862,087.11专用设备 20,292,013.091,015,188.63798,871.23 20,508,330.49运输工具 13,876,791.501,869,359.83424,347.46 15,321,803.87其他设备 5,686,223.04734,701.693,130,740.93 3,290,183.80装修费 16
130、,488,394.4110,924,656.78 27,413,051.19合 计 459,743,374.67107,036,842.4727,147,871.57 539,632,345.57（2）累计折旧列示如下： 项 目 年初数本年增加本年减少 年末数房屋及建筑物 56,176,418.3114,074,722.587,339,334.67 62,911,806.22通用设备 8,439,404.164,270,632.191,062,126.03 11,647,910.32专用设备 8,157,295.461,003,564.53180,336.96 8,980,523.03运输工具
131、 6,855,135.171,490,889.67410,761.81 7,935,263.03 其他设备 3,605,003.09602,051.171,758,454.30 2,448,599.96装修费 3,339,962.712,866,466.90 6,206,429.61合 计 86,573,218.9024,308,327.0410,751,013.77 100,130,532.17（3）固定资产减值准备列示如下: 项 目 年初数本年增加本年转回年末数房屋及建筑物 353,140.62353,140.62通用设备 558,300.4725,649.34532,651.13专用设备
132、 802,587.7910,269.67792,318.12运输工具 173,390.6775,410.4997,980.18其他设备 123,761.0743,354.6580,406.42合 计 2,011,180.62154,684.151,856,496.47（4）本年由在建工程转入69,041,703.46元，其中房屋及建筑物65,081,895.23元，通用设备3,959,808.23元。 （5）固定资产本年减少中，包括成都联合药业发展有限责任公司注销时的账面原值与入账值（评估净值）的差额 1,718.13 万元，其中房屋 1,510.18 万元、通用设备 188.92 万元、其他
133、设备 14.03 万元及运输设备 5.00 万元。累计折旧本年减少中，包括成都联合药业发展有限责任公司注销时的累计折旧 687.05 万元，其中房屋 581.01 万元、通用设备 94.88万元、其他设备 10.25 万元及运输设备 0.91 万元。 （6）固定资产中原值 16,326.21 万元、净值 13,129.40 万元、净额 13,129.40 万元为公司借款 13,666.16 万元作了抵押。其中：房屋及建筑物原值为 14,130.64 万元、净值为11,957.05 万元、净额为 11,957.05 万元；通用设备原值为 700.91 万元、净值为 161.72 万元、净额为 1
134、61.72 万元；专用设备原值为 1,494.66 万元、净值为 1,010.63 万元、净额为1,010.63 万元。 （7）经营租出固定资产明细列示如下： 项 目 账面原值 累计折旧 账面净值 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 16,536,189.13 3,187,486.64 13,348,702.49 13,348,702.49合 计 16,536,189.13 3,187,486.6413,348,702.49 13,348,702.4910、在建工程 （1）明细列示如下： 工程名称 年初数 本期增加 本期转固 其他减少 年末数 南坪药品物流分中心 5,009,629.00 5,0
135、09,629.00 西部商城购房款 54,938,492.0054,938,492.00 西部商城预付设备款 3,069,802.39785,200.003,855,002.39 西部医药物流体系项目 7,595,615.533,284,055.04 10,879,670.57 德阳大中药品仓库工程 127,931.052,312,205.382,341,532.05 98,604.38 德阳荣升拆迁工程 563,418.59787,473.501,350,892.09 自贡医药购房款 3,868,027.15320,098.974,188,126.12 GMP 工程 2,999.268,46
136、0,548.287,040.005,511.48 8,450,996.06 其他项目 471,176.53 3,093,102.94 2,360,618.81 52,925.63 1,150,735.03 合 计 70,637,462.5024,052,313.11 69,041,703.46 58,437.11 25,589,635.04 注：上述项目中西部医药物流体系项目预算总投资 12,490 万元，资金来源为：银行贷款 7,500 万元（由国债贴息），公司自筹资金 4,990 万元。GMP 工程项目总投资为 1,530 万元，南坪药品物流分中心投资为 2,500 万元,其他零星项目无投
137、资总额,资金来源为公司自筹。 （2）报告期内无应提取减值准备情况。 11、无形资产 ( 1 ) 明细列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额减值准备账面余额 减值准备土地使用权 88,466,266.5846,520,415.41 财务软件 1,623,326.21499,161.48 合 计 90,089,592.7947,019,576.89 （2）余额及增减明细列示如下： 项 目 年初数 本年增加本年转出本年摊销 年末数土地使用权 46,520,415.41 44,987,754.91500,000.002,541,903.74 88,466,266.58财务软件 499,161.4
138、8 1,460,097.92335,933.19 1,623,326.21合 计 47,019,576.89 46,447,852.83500,000.002,877,836.93 90,089,592.79 项 目 取得方式 原始发生额累计转出累计摊销 年末数土地使用权 购入 92,923,963.54500,000.003,957,696.96 88,466,266.58 财务软件 购入 2,063,176.74439,850.53 1,623,326.21合 计 94,987,140.28500,000.004,397,547.49 90,089,592.79（3）无形资产中账面价值 1
139、95.48 万元的土地使用权连同房屋及建筑物为公司借款作了抵押。 （4）报告期新增的无形资产中，子公司成都西部医药经营有限公司增加土地使用权系成都联合药业发展有限责任公司的土地使用权经东方资产评估事务所有限公司以东评司评报字2002第 059 号评估报告评估值为依据入账，评估基准日（2002 年 10 月 31 日）的账面值为 25,834,712.67 元,评估值为 68,763,819.78 元,入账价值（2003 年 1 月 1 日）为68,653,178.62 元，该项评估采用的方法为基准地价修正系数法。 （5）报告期内无应提取减值准备情况。 12、长期待摊费用 项 目 原始发生额 年
140、初数 本年增加本年摊销累计摊销 年末数 剩余摊销年限低易品摊销等 2,302,920.30 507,211.91 1,121,778.77654,540.041,328,469.66 974,450.64 3-5年 合 计 2,302,920.30 507,211.91 1,121,778.77654,540.041,328,469.66 974,450.64 13、短期借款 明细列示如下： 借款条件 年末数 年初数保证借款 306,660,000.00285,540,000.00信用借款 1,500,000.0023,770,000.00抵押借款 134,360,000.00154,600,
141、000.00质押借款 1,352,000.00合 计 443,872,000.00463,910,000.00注 1：保证借款中，持公司 65.15股份的股东重庆太极实业（集团）股份有限公司的母公司太极集团有限公司为本公司借款 284,200,000.00 元提供了保证，母公司为控股子公司借款 22,210,000.00 元提供了保证，见附注八、1、（4）、d、-。 注 2：公司以固定资产、无形资产为公司短期借款 134,360,000.00 元作了抵押，见附注五、9 及附注五、11。 14、应付票据 明细列示如下： 种 类 年末数年初数商业承兑汇票 47,595,371.3232,320,1
142、19.35 银行承兑汇票 283,934,931.5469,248,670.37合 计 331,530,302.86101,568,789.7215、应付款项 （1）应付账款 a、账龄超过三年的应付账款共计 6,651,906.96 元，大额明细列示如下： 单位名称 金额未偿还的原因 意大利欧柏菲苇斯有限公司 1,042,366.57 对方未催收 加拿大威尔达贸易公司 552,376.47 双方存在争议 培齐埃列贸易公司 460,412.50 双方存在争议 巴基斯坦麦汉贸易公司 158,660.76 双方存在争议 b、欠持本公司 65.15股份的股东单位重庆太极实业（集团）股份有限公司 5,2
143、15,557.39 元。 （2）预收账款 a、无账龄超过一年的大额预收账款。 b、无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 a、金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金 额性质或内容 太极集团有限公司 20,319,283.54 往来款 重庆太极实业（集团）股份有限公司 6,465,766.04 往来款 广发房屋开发有限公司 3,965,181.10 购房款 重庆普乐菲化工有限公司 3,700,000.00 借 款 重庆中药材公司 2,538,486.78 往来款 成都市金牛区洞子口政府 1,704,492.00 征地款 b、账龄超过三年的大额其他应
144、付款列示如下： 单位名称 金额未付原因 退休人员安置费 844,000.00未发生 c、欠持本公司 65.15股份的股东单位重庆太极实业（集团）股份有限公司 6,465,766.04 元；欠持本公司 65.15股份的股东单位重庆太极实业（集团）股份有限公司的母公司太极集团有限公司 20,319,283.54 元。 16、应付工资 项 目 年末数年初数属于工效挂钩 2,877,617.362,443,624.97合 计 2,877,617.362,443,624.9717、应付股利 投 资 者 年末数年初数欠付的原因 重庆市财政局 5,800,775.345,800,775.34暂时缓付 重庆市
145、沙坪坝区财政局 450,000.00955,313.05暂时缓付 太极集团有限公司 120,657.33 重庆美康保健品有限公司 132,046.3177,886.45暂时缓付 个人股东 88,488.3216,892.22暂时缓付 合 计 6,471,309.976,971,524.39 注：应付个人股东股利为控股子公司应付职工个人的股利。 18、应交税金 税 种 年末数年初数执行税率(%) 所得税 4,807,520.445,174,215.4115、33 增值税 12,897,775.029,894,400.8417、13、4 城市维护建设税 571,225.431,522,382.02
146、7 营业税 226,783.09214,571.225、3 消费税 3.10 房产税 108,260.59261,467.041.2、12 土地使用税 78,627.7747,595.75 个人所得税 165,947.64158,133.22 车船使用税 50.00 其他 78,096.65 合 计 18,856,189.9817,350,865.25 19、其他应交款 项 目 年末数年初数计缴标准 交通重点建设附加 953,615.261,397,761.54应交流转税的5% 教育费附加 1,273,235.971,785,707.52应交流转税的3% 其他 24,721.0032,694.
147、84 合 计 2,251,572.233,216,163.90 20、一年内到期的长期负债 （1）分项列示如下： 项 目 年末数年初数长期借款 300,000.0010,000,000.00合 计 300,000.0010,000,000.00（2）一年内到期的长期借款列示如下： 借款条件 年末数年初数抵押借款 300,000.00保证借款 10,000,000.00合 计 300,000.00 10,000,000.00注：公司以固定资产为公司一年内到期的长期借款 300,000.00 元作了抵押，见附注五、9。 21、长期借款 借款条件 年末数年初数信用借款 13,731,112.7914
148、,492,546.29保证借款 1,711,008.31抵押借款 2,001,641.643,600,000.00合 计 15,732,754.4319,803,554.60注 1：信用借款中重庆太极实业（集团）股份有限公司转借款 10,827,273.56 元，见附注八、1、（4）、c。 注 2：公司以固定资产为公司长期借款 2,001,641.64 元作了抵押，见附注五、9。 22、长期应付款 （1）明细列示如下： 项 目 年末数年初数重庆太极实业（集团）股份有限公司 2,400,000.002,400,000.00职工借款 7,676,288.419,622,131.69 合 计 10,
149、076,288.4112,022,131.69（2）欠持本公司 65.15%股份的股东单位重庆太极实业（集团）股份有限公司2,400,000.00 元。 23、股本 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 一、未上市流通股份 发起人股份 71,572,811.00 71,572,811.00其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 71,572,811.00 71,572,811.00二、已上市流通股份 境内上市的普通股 38,280,000.00 38,280,000.00三、股份总数 109,852,811.00 109,852,811.0024、资本公积 项 目 年初数本年增加本
150、年减少 年末数资产评估增值 21,772,610.87 21,772,610.87股本溢价 75,540,000.00 75,540,000.00拨款转入 86,300.00 86,300.00股权投资准备 70,000.00 70,000.00其他资本公积 140,423.92 140,423.92合 计 97,609,334.79 97,609,334.7925、盈余公积 项 目 年初数本年增加本年减少 年末数法定盈余公积 37,048,217.39 1,119,771.70 38,167,989.09法定公益金 13,016,998.14 1,119,771.70 14,136,769.
151、84合 计 50,065,215.532,239,543.40 52,304,758.9326、未分配利润 项 目 利润分配比例(%)本年数上年数 年初未分配利润 30,505,512.7023,855,965.99加：本年净利润 12,018,428.0220,562,854.37 其他转入 减：提取法定盈余公积 10 1,119,771.701,963,344.33 提取法定公益金 10 1,119,771.701,963,344.33 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 9,98
152、6,619.00年末未分配利润 40,284,397.3230,505,512.7027、主营业务收入与主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下： 本年数 上年数 主营业务 性质 主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本工 业 123,748,457.11 70,978,934.00141,523,337.38 80,047,617.86商 业 2,076,388,421.21 1,937,241,009.081,422,703,814.79 1,301,682,119.40合 计 2,200,136,878.32 2,008,219,943.081,564,227,152.17
153、 1,381,729,737.26（2）按地区分布列示如下： 本年数 上年数 地 区 主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本西南地区 1,778,642,025.78 1,607,429,983.391,464,620,231.85 1,290,187,575.09华北地区 22,702,415.90 16,902,081.4221,912,350.80 17,042,863.79国外地区 398,792,436.64 383,887,878.2777,694,569.52 74,499,298.38合 计 2,200,136,878.32 2,008,219,943.081,5
154、64,227,152.17 1,381,729,737.26（3）前五名客户销售收入总额为 161,167,894.64 元，占本年主营业务收入的 7.33%。 28、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数上年数营业税 计税收入的3、5% 35,114.68192,740.73城市维护建设税 应纳流转税额的7% 1,924,782.322,093,847.59教育费附加 应纳流转税额的3% 813,600.94917,236.24交通重点建设附加 应纳流转税额的5% 1,128,097.951,159,327.99其 他 247,356.25125,434.85合 计 4,148,952
155、.144,488,587.4029、其他业务利润 本年数 上年数项 目 收入 成本利润利润租赁业务 6,073,150.69 1,045,707.195,027,443.506,734,810.78运输业务 33,486.89材料销售 536,525.60 544,570.13-8,044.53-7,844.80广告业务 2,980,273.20 784,074.682,196,198.521,588,112.42宣传业务 2,598,247.20 289,803.882,308,443.32其 他 577,105.71 560,427.0916,678.62-193,328.18合 计 12
156、,765,302.40 3,224,582.979,540,719.438,155,237.1130、财务费用 项 目 本年数上年数利息支出 28,567,985.2323,432,480.68减: 利息收入 1,345,864.841,015,620.57汇兑损失 143,924.3783,899.49减: 汇兑收益 43,182.931,847.89手续费支出 13,583.93137,564.47其他 1,406,794.85616,212.64合 计 28,743,240.6123,252,688.8231、投资收益 （1）明细列示如下： 项 目 本年数上年数合并价差摊销 -3,302
157、,698.02-6,342,391.00股权投资差额摊销 -8,419.98-8,419.98期末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 -69,175.84-27,973.40其他公司分来利润 257,683.00158,790.12股权投资转让收益 36,409.14计提或转回的长期投资减值准备 -55,250.00子公司注销损益 -107,261.87合 计 -3,122,610.84-6,346,096.99（2）本年投资收益汇回不存在重大限制。 32、补贴收入 项 目 本年数 收入的来源和依据 批准文件及时效 批准机关 上年数 增值税返还 152,345.10 财政拨款 锦府发20
158、0045号、3年 成都市锦江区人民政府 113,644.00贴息资金 767,982.00 财政拨款 渝外经贸发2001289号 重庆市财政局、重庆市对外贸易经济委员会 408,736.75贴息资金 992,241.00 财政拨款 无 污染治理 资 金 68,000.00 财政拨款 渝财建2002257号 重庆市财政局、重庆市环境保护局 合 计 1,980,568.10 522,380.7533、营业外收入 项 目 本年数上年数 拆迁补偿收入 10,732,973.951,381,905.43罚款收入 34,534.2742,891.75处理固定资产净收益 659,675.54167,553.
159、44其 他 395,601.32564,128.19合 计 11,822,785.082,156,478.8134、营业外支出 项 目 本年数上年数罚款支出 167,432.35151,834.28捐赠支出 86,276.9714,150.00处理固定资产净损失 177,288.5396,182.49计提资产减值准备 27,917.64担保损失 727,000.00其 他 30,625.44101,514.13合 计 1,188,623.29391,598.5435、收到或支付的其他与经营活动、投资活动、筹资活动有关的现金 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
160、项 目 金 额 租赁收入 6,073,150.69 广告收入 2,980,273.20 宣传费收入 2,598,247.20 保证金 990,000.00 （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 支重庆太极实业(集团)股份有限公司往来款 20,500,000.00 支付三个月以上到期的银行承兑汇票保证金 17,362,239.63 运杂费 6,614,484.17 劳动保护费 6,031,130.75 差旅费 5,537,119.63 租赁费 5,356,445.17 联销让利费 5,332,137.77 水电费 4,329,536.41 支太极集
161、团有限公司往来款 4,131,902.60 支桐君阁制药二厂代垫款 3,851,548.30 邮电费 2,934,828.32 业务招待费 2,834,123.00 广告宣传费 2,494,732.76 支重庆中药材公司往来款 2,360,000.00 修理费 2,216,502.26 咨询费 1,780,039.73 车辆使用费 1,593,556.17 办公费 1,593,199.38 保险费 1,591,968.66 支涪陵医药总公司借款 1,300,000.00 包装整理费 1,146,745.05 支太极集团南充制药厂借款 600,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单
162、位：人民币元） 1、应收款项 （1）应收账款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 73,938,304.49 94.65 739,383.0459,676,316.4993.53 596,763.1712年 2,160,878.85 2.77 108,043.94563,153.710.88 28,157.6923年 423,349.97 0.54 42,335.002,508,273.163.93 250,827.3235年 840,254.42 1.08 126,038.16172,71
163、8.750.27 25,907.805年以上 756,151.14 0.96378,075.57885,423.371.39 442,711.69合 计 78,118,938.87 100.001,393,875.7163,805,885.48100.00 1,344,367.67 b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为 40,019,712.79 元，占应收账款总额的 51.23%。 c、无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）其他应收款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准
164、备 1年以内 125,388,800.46 76.671,253,888.0054,165,435.5755.12 541,654.3512年 14,849,614.28 9.08742,480.7132,739,038.6933.31 1,636,951.9323年 13,895,720.02 8.501,389,572.007,125,549.307.25 712,554.9335年 6,698,945.58 4.101,004,841.842,529,810.682.57 379,471.605年以上 2,715,477.81 1.651,357,738.911,714,992.311.
165、75 857,496.16合 计 163,548,558.15 100.005,748,521.4698,274,826.55 100.00 4,128,128.97b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为 124,706,819.53 元，占其他应收款总额的76.25%。 c、金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数性质或内容 成都西部医药经营有限公司 35,951,436.08 往来款项 重庆西部医药商城有限责任公司 35,731,550.70 往来款项 重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 33,207,876.70 往来款项 重庆桐君阁制药二厂 11,039,493.91 往来款项
166、重庆中药总厂 8,776,462.14 往来款项 重庆中药贸易中心 2,111,957.05 往来款项 d、无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的欠款。 2、长期股权投资 （1）分项列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额减值准备投资金额 减值准备对子公司投资 234,755,338.78231,079,820.06 对联营企业投资 106,147.90106,112.59 其他股权投资 950,322.00950,322.00 合 计 235,811,808.68232,136,254.65 （2）除股票投资以外的其他股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止日期
167、占被投资单位注册资本比例(%) 投资金额 备注 广深医药有限公司 未约定 5.2 400,322.00 成本法 重庆医药股份有限公司 未约定 1 50,000.00 成本法 交通银行重庆分行 未约定 1 500,000.00 成本法 合 计 950,322.00 ( 3 ) 权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额被投资单位权益增减额 分得的现金红利额 累计增减额 太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司 20,000,000.00 718,258.90 718,258.90重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 28,178,719.30 -727,207.59 -72
168、7,207.59四川省自贡市医药有限公司 6,600,000.00 84,210.44 84,210.44四川天诚大药房连锁有限责任公司 48,640,000.00 152,325.10 152,325.10太极集团四川省德阳大中药业有限责任公司 4,997,850.00 3,277,498.0232,175.00 3,245,323.02太极集团四川德阳荣升药业有限公司 4,565,568.00 165,084.7745,655.68 119,429.09重庆医药保健品进出口有限公司 22,432,813.11 1,953,807.90 1,953,807.90重庆化工进出口有限公司 6,5
169、02,751.07 -100,926.74 -100,926.74北京桐君阁大药房有限责任公司 31,683,346.82 230,259.66 230,259.66天津桐君阁大药房有限责任公司 2,400,000.00 -239,873.87 -239,873.87四川太极大药房有限公司 2,400,000.00 1,600,000.00-58,419.94 -58,419.94成都西部医药经营有限公司 41,904,733.64 2,223,735.50 2,223,735.50 重庆西部医药商城有限责任公司 13,000,000.00 -759,239.19 -759,239.19重庆中
170、药健民有限公司 710,000.00 -605,000.0050,402.8249,254.92 1,147.90天 津 和 平 太 极 门诊部 80,000.00 合 计 234,095,781.94 995,000.006,969,915.78127,085.60 6,842,830.18（4）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额形成原因本年摊销额累计摊销额 摊余金额太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司 15,512,086.56注 1 1,551,208.663,102,417.32 12,409,669.24重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 178,719.30 17,8
171、71.9340,211.84 138,507.46四川省自贡市医药有限公司 4,655,847.09注 1 465,584.71931,169.42 3,724,677.67四川天诚大药房连锁有限责任公司 9,921,260.08注 1 992,126.011,984,252.02 7,937,008.06太极集团四川省德阳大中药业有限公司 3,980,770.38注 1 398,077.04796,154.08 3,184,616.30太极集团四川德阳荣升药业有限公司 1,959,036.97注 1 195,903.70391,807.40 1,567,229.57重庆市医药保健品进出口有限
172、公司 3,535,466.65注 1 353,546.67441,933.34 3,093,533.31重庆化工进出口有限公司 2,232,028.70注 1 223,202.87279,003.59 1,953,025.11成都西部医药经营有限公司 -8,948,235.72注2 -894,823.57-894,823.57 -8,053,412.15合 计 33,026,980.013,302,698.027,072,125.44 25,954,854.57注：股权投资差额摊销期限均为 10 年。 注 1：见附注五、8、（6）项注 1。 注 2：见附注五、8、（6）项注 2。 3、主营业务
173、收入和主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本主营业务收入主营业务成本工 业 123,748,457.11 70,978,934.00141,523,337.3880,047,617.86商 业 740,504,970.28 705,947,399.74676,038,292.13641,671,087.38合 计 864,253,427.39 776,926,333.74817,561,629.51721,718,705.24（2）按地区分布列示如下： 本年数 上年数 地 区 主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本西南
174、地区 864,253,427.39 776,926,333.74817,561,629.51 721,718,705.24合 计 864,253,427.39 776,926,333.74817,561,629.51 721,718,705.244、投资收益 （1）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数上年数其他公司分配来的利润 61,383.0053,790.12股权投资差额摊销 -3,302,698.02-6,342,391.00年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 6,347,548.81972,466.06股权投资转让收益 36,409.14合 计 3,106,233.79-5
175、,279,725.68（2）本年投资收益汇回不存在重大限制。 七、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 ( 1 )存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 关联方名称 注册地点 注册资本主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人重庆太极实业(集团)股份有限公司 重庆市涪陵建设路 68号 25,260.00中成药、西药生产、销售母公司 股份有限 公司 白礼西 太极集团有限公司 重庆市涪陵建设路 68号 34,233.80中成药、西药生产、销售母公司的 母公司 国有控股 公司 白礼西 重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 重庆市渝中区解
176、放西路1 号 2,900.00药品零售 控股子公司 有限责任 公司 王志光 北京桐君阁大药房有限责任公司 北京市东城区王府井大街 176 号 4,000.00药品零售 控股子公司 有限责任 公司 王颖 四川太极大药房连锁有限公司 成都市上东大街 47-67号 ( 新 良 大厦一楼) 500.00药品零售 控股子公司 有限责任 公司 雷励 天津桐君阁大药房有限责任公司 天津市和平路 230 号 300.00药品零售 控股子公司 有限责任 公司 罗晓燕 天津和平太极门诊部 天津市和平路 230 号 10.00医疗 控股子公司 有限责任 公司 罗晓燕 太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司 重庆市沙坪坝
177、区小龙坎新街 68 号 444.79药品批发 控股子公司 有限责任 公司 龚文华 太极集团重庆市沙坪大药房连锁有限公司 重庆市沙坪坝区小龙坎新街 68 号 50.00药品零售 间接控股 子公司 有限责任 公司 龚文华 四川省自贡市医药有限公司 自贡市自井区 自 由 路42 号 300.00药品批发 控股子公司 有限责任 公司 缪体芳 自贡市盐都大药房连锁有限公司 自贡市自流井区自由路42 号 100.00药品零售 间接控股 子公司 有限责任 公司 缪体芳 太极集团四川省德阳大中药业有限公司 四川省德阳市绵远街一段 167 号 130.00药品批发 控股子公司 有限责任 公司 陈琳 太极集团四川
178、德阳荣升药业有限公司 四川省德阳市市区华山北路 213 号 216.48药品批发 控股子公司 有限责任 公司 宋梅香 四川天诚大药房连锁有限责任公司 四川省绵阳市 涪 城 区64 号 660.00药品零售 控股子公司 有限责任 公司 余勇 四川德阳太极大药房连锁有限责任公司 四川省德阳市西街 184号 100.00药品零售 间接控股 子公司 有限责任 公司 宋梅香 三台天诚大药房连锁有限责任公司 三台县潼川上南街 14号 100.00药品零售 间接控股 子公司 有限责任 公司 赵永明 资阳天诚大药房连锁有限责任公司 资阳市建设北路 167 号 50.00药品零售 间接控股 子公司 有限责任 公
179、司 潘传忠 成都西部医药经营有限公司 四川省成都市金牛区洞子口乡五福村 5,207.06药品批发 控股子公司 有限责任 公司 雷励 重庆市医药保健品进出口有限公司 重庆市江北区建新北路65 号经贸大厦 20 楼 298.00自营和代理各类商品及技术的进出口业务 控股子公司 有限责任 公司 雷荣 重庆化工进出口有限公司 重庆市江北区建新北路65 号 531.14自营和代理各类商品及技术的进出口业务 控股子公司 有限责任 公司 雷荣 深圳市斯贝特进出口贸易有限公司 深圳市南山区南油大道新保辉大厦26 楼 300.00 经营进出口业务 间接控股 子公司 有限责任 公司 邹素兰 重庆西部医药商城有限责
180、任公司 重庆市渝中区解放西路1 号 2,500.00药品批发 控股子公司 有限责任 公司 石晓艺 ( 2 ) 存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数本年增加本年减少 年末数重庆太极实业(集团)股份有限公司 25,260.00 25,260.00太极集团有限公司 34,233.80 34,233.80重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 2,900.00 2,900.00北京桐君阁大药房有限责任公司 4,000.00 4,000.00四川太极大药房连锁有限公司 300.00200.00 500.00天津桐君阁大药房有限责任公司 300.00 300.00天津和平太
181、极门诊部 10.00 10.00四川省自贡市医药有限公司 300.00 300.00自贡市盐都大药房连锁有限公司 100.00 100.00太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司 444.79 444.79太极集团重庆市沙坪大药房连锁有限责任公司50.00 50.00太极集团四川省德阳大中药业有限公司 130.00 130.00太极集团四川德阳荣升药业有限公司 216.48 216.48四川天诚大药房连锁有限责任公司 660.00 660.00四川德阳太极大药房连锁有限责任公司 100.00 100.00 三台天诚大药房连锁有限责任公司 100.00 100.00资阳天诚大药房连锁有限责任公司 5
182、0.00 50.00成都西部医药经营有限公司 300.004,907.06 5,207.06重庆市医药保健品进出口有限公司 298.00 298.00重庆化工进出口有限公司 531.14 531.14深圳市斯贝特进出口贸易有限公司 300.00 300.00重庆西部医药商城有限责任公司 2,500.00 2,500.00( 3 ) 存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位:万元) 年初数 本年增加本年减少年末数 关联方名称 金额 比例(%) 金额 金额 金额 比例(%)重庆太极实业(集团)股份有限公司 7,157.28 65.157,157.28 65.15太极集团有限公司 - 65.15
183、- 65.15重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 2,800.00 96.552,800.00 96.55北京桐君阁大药房有限责任公司 3,200 80.003,200 80.00四川太极大药房连锁有限公司 240.00 80.00160.00400.00 80.00天津桐君阁大药房有限责任公司 240.00 80.00240.00 80.00天津和平太极门诊部 8.008.00 80.00太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司 311.35 70.00311.35 70.00太极集团重庆市沙坪大药房连锁有限责任公司 49.00 98.0049.00 98.00 四川省自贡市医药有限公司 165.0
184、0 55.00165.00 55.00自贡市盐都大药房连锁有限公司 95.00 95.0095.00 95.00太极集团四川省德阳大中药业有限公司 71.50 55.0071.50 55.00太极集团四川德阳荣升药业有限公司 114.15 52.73114.15 52.73四川天诚大药房连锁有限责任公司 640.00 96.97640.00 96.97四川德阳太极大药房连锁有限责任公司 100.00 100.00100.00 100.00三台天诚大药房连锁有限责任公司 51.00 51.0051.00 51.00资阳天诚大药房连锁有限责任公司 50.00 100.0050.00 100.00成
185、都西部医药经营有限公司 285.00 95.004,661.714,946.71 95.00重庆市医药保健品进出口有限公司 268.20 90.00268.20 90.00重庆化工进出口有限公司 478.03 90.00478.03 90.00深圳市斯贝特进出口贸易有限公司 255.00 85.00255.00 85.00重庆西部医药商城有限责任公司 1,300.00 52.001,300.00 52.00( 4 ) 存在控制关系的关联方交易 a、销货业务 关联方名称 本年数 比例（%）上年数 比例（%） 备注 重庆太极实业(集团)股份有限公司 21,497,653.260.9832,929,
186、262.992.11 注 太极集团有限公司 1,461,832.740.071,312,200.090.08 注 合 计 22,959,486.0034,241,463.08 注：公司 2003 年第四届董事会十一次会议通过与太极集团有限公司及所属控股企业之间发生经常性关联交易的议案，公司与母公司重庆太极实业(集团)股份有限公司、太极集团有限公司及其控股企业、母公司控股子公司西南药业股份有限公司等就双方产品生产、销售产生关联交易签署的协议，在本年度继续适用。该协议明确与关联方进行交易的定价原则采用市场价格。 根据财政部财会200164 号文的相关规定，公司与关联方的实际销售收入未超过商品账面价
187、值加上按公司最近 2 年历史资料确定的加权平均成本利润率与账面价值的乘积计算的金额，故未确认关联交易价差。 b、采购货物 关联方名称 本年发生数比例（%） 上年发生数 比例（%）重庆太极实业(集团)股份有限公司 60,562,162.223.02 69,282,309.94 5.01 太极集团有限公司 1,374,973.280.07 25,410,713.90 1.84 合 计 61,937,135.50 94,693,023.84 c、提供资金 根据重庆太极实业（集团）股份有限公司与重庆市国有资产管理局（现并入重庆市财政局）签定的股权转让协议，将重庆太极实业（集团）股份有限公司应支付给重庆
188、市国有资产管理局的收购原重庆中药股份有限公司的国家股收购款的 80%即 8200 万元，从重庆市国有资产管理局借出，再转借给本公司，以扶持生产经营，借款期限 10 年，利率按同期银行贷款利率的 50%计算。截止 2003 年 12 月 31 日尚欠本息合计 10,827,273.56 元。 d、担保 2003 年太极集团有限公司为公司向银行借款 28,420 万元提供连带责任担保，明细如下： 借款银行 借款金额(万元) 担保起止期限 中国银行重庆南岸支行 980.002003.05.15-2004.05.14 中国建设银行重庆市分行营业部 2,500.00 2003.12.24-2004.12
189、.23 中国建设银行重庆市分行营业部 2,500.00 2003.08.04-2004.08.03 中国建设银行重庆市分行营业部 3,000.00 2003.08.06-2004.08.05 兴业银行重庆分行 3,000.00 2003.11.28-2004.11.27 中信实业银行涪陵支行 3,000.00 2003.12.04-2004.12.03 招商银行重庆分行渝中支行 2,000.00 2003.02.28-2004.02.28 中国光大银行重庆分行 1,000.00 2003.10.17-2004.10.16 中国光大银行重庆分行 2,000.00 2003.10.30-2004.
190、10.29 中国光大银行重庆分行 1,000.00 2003.11.17-2004.11.16 中国银行江北支行 2,000.00 2003.03.28-2004.02.28 中国银行江北支行 465.00 2003.08.26-2004.04.25 中国银行江北支行 264.00 2003.09.10-2004.09.10 中国银行江北支行 210.00 2003.10.08-2004.10.08 中国银行江北支行 185.00 2003.10.21-2004.10.21 中国银行江北支行 150.00 2003.10.16-2004.10.16 中国银行江北支行 450.00 2003.1
191、0.24-2004.10.24 中国银行江北支行 50.00 2003.11.05-2004.11.05 中国银行江北支行 222.00 2003.11.18-2004.11.17 中国银行江北支行 100.00 2003.11.24-2004.11.24 中国银行江北支行 204.00 2003.12.15-2004.12.15 中国银行江北支行 200.00 2003.12.17-2004.12.15 中国银行江北支行 336.00 2003.01.24-2004.01.24 中国银行江北支行 120.00 2003.02.24-2004.02.24 中国银行江北支行 560.00 200
192、3.04.23-2004.04.23 中国银行江北支行 275.00 2003.05.21-2004.05.21 中国银行江北支行 276.00 2003.06.17-2004.06.17 中国银行江北支行 248.00 2003.07.17-2004.07.17 中国银行江北支行 252.00 2003.08.18-2004.08.18 中国银行江北支行 118.00 2003.09.18-2004.09.18 中国银行江北支行 137.00 2003.10.20-2004.10.20 中国银行江北支行 191.00 2003.11.17-2004.11.17 中国银行江北支行 359.00
193、 2003.12.22-2004.12.22 工商银行自贡市分行 30.002003.07.29-2004.07.26 工商银行自贡市分行 38.002003.09.05-2004.08.04 公司为控股子公司向银行借款 2,221 万元提供连带责任担保，明细如下： 被担保公司名称 借款银行 借款金额(万元) 担保起止期限 成都西部医药经营有限公司 工商银行成都金牛区2,000.002003.06.16-2004.06.15 支行 四川省自贡市医药有限公司 工商银行自贡市分行 75.002003.07.29-2004.07.28 四川省自贡市医药有限公司 工商银行自贡市分行 71.002003
194、.12.22-2004.12.21 四川省自贡市医药有限公司 工商银行自贡市分行 55.002003.09.02-2004.09.01 四川省自贡市医药有限公司 工商银行自贡市分行 20.00 2003.11.20-2004.11.19 公司为控股子公司在银行开具票据提供担保，明细如下： 为控股子公司成都西部医药经营有限公司在中国建设银行成都市第五支行办理最高额不超过 7,500 万元整的银行承兑汇票提供担保，担保期限为 1 年，从 2003 年 6 月 26日起至 2004 年 6 月 25 日止。 为控股子公司成都西部医药经营有限公司在工商银行成都市金牛区支行银行承兑汇票 6,000 万元
195、整提供连带责任担保，担保期限从 2003 年 6 月 16 日起至 2004 年 6 月 15日止。 为控股子公司成都西部医药经营有限公司在中国光大银行成都分行综合授信人民币 4,000 万元提供担保，期限 1 年。 为重庆西部医药商城有限责任公司在民生银行办理额度为 1,000 万元的票据结算业务提供担保，保证期间为具体业务合同约定的债务履行期限。 为四川天诚大药房连锁有限责任公司在建行涪城支行办理额度为 300 万元的票据结算业务提供担保，保证期间为具体业务合同约定的债务履行期限。 e、代建工程 根据公司与重庆太极实业（集团）股份有限公司签定的协议，由重庆太极实业（集团）股份有限公司为本公
196、司代建各项工程项目，各工程项目按实际成本结算。2003 年代建工程共 1,978.67 万元。 f、投资事项 公司本年与重庆太极实业（集团）股份有限公司共同投资设立天津和平太极门诊部。该公司注册资本 10 万元，其中，重庆太极实业（集团）股份有限公司以货币资金出资 2 万元，持有该门诊部 20的股份，公司以货币资金出资 8 万元，持有该门诊部 80的股份。天津和平太极门诊部于 2003 年 9 月 23 日成立。 ( 5 ) 存在控制关系的关联方应收应付款项余额 余 额 占全部应收（付）款项余额的比例% 公司名称 报表项目 本 年 上 年 本 年 上 年 重 庆 太 极实业 (集团)股份有限公
197、司 应收账款 6,446,003.69 4.66 应付账款 5,215,557.39 1.41 预付账款 260,875.18 0.14 其他应付款 6,465,766.04 9,187,635.437.79 7.29 长期借款 10,827,273.56 10,829,964.5168.82 54.69 长期应付款 2,400,000.00 2,400,000.0023.82 19.96 太极集团有限公司 应收账款 995,866.03 388,483.390.49 0.28 其他应付款 20,319,283.54 24,030,887.7524.47 19.07 预付账款 21,903.9
198、0 0.03 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 重庆中医高科技发展有限公司 同一母公司 浙江东方制药有限公司 同一母公司 西南药业股份有限公司 同一母公司 太极集团四川绵阳制药有限公司 同一母公司 四川太极制药有限公司 同一母公司 重庆中药贸易中心 同受太极集团有限公司控制 重庆中药材公司 同受太极集团有限公司控制 重庆衡康医药有限公司 同受太极集团有限公司控制 太极印务有限责任公司 同受太极集团有限公司控制 太极集团重庆销售有限责任公司 同受太极集团有限公司控制 太极集团重庆塑料四厂 同受太极集团有限公司控制 太极集团天诚制药有限公司
199、同受太极集团有限公司控制 太极集团四川衡生制药有限公司 同受太极集团有限公司控制 太极集团南充制药厂 同受太极集团有限公司控制 四川天诚药业股份有限公司 同受太极集团有限公司控制 四川省绵阳药业集团公司 同受太极集团有限公司控制 涪陵医药总公司 同受太极集团有限公司控制 太极重庆国光绿色食品有限公司 同受太极集团有限公司控制 （2）不存在控制关系的关联方交易 a、销售货物 关联方名称 本年数上年数 定价政策 太极集团重庆销售有限责任公司 42,123,507.0947,950,416.02 协议价格（注1）四川太极制药有限公司 9,220,615.384,378,338.49 协议价格 太极集
200、团南充制药厂 169,792.58 市场价格 重庆衡康医药有限公司 122,686.01 市场价格 浙江东方制药有限公司 313.852,265.83 市场价格 四川省绵阳药业集团公司 993,958.72112,587.56 市场价格 太极集团四川绵阳制药有限公司 247,749.53 市场价格 太极集团四川衡生制药有限公司 5,405.13 市场价格 西南药业股份有限公司 15,640,394.612,403,064.13 市场价格 涪陵医药总公司 6,890,165.244,807,484.06 市场价格 四川天诚药业股份有限公司 11,451,938.307,619,022.14 市场
201、价格 重庆中药材公司 4,807,381.47 市场价格 重庆中药贸易中心 170,605.54 市场价格 太极集团天诚制药有限公司 528,329.8320,645.58 市场价格 合 计 92,080,364.6967,586,302.40 注 1：公司与太极集团重庆销售有限责任公司签定协议，公司委托太极集团重庆销售有限责任公司总经销部分产品，结算价按照市场价格扣除一定比例的广告费等销售费用确定，同时该部分产品的广告费等销售费用全部由太极集团重庆销售有限责任公司承担。 根据财政部财会200164 号文的相关规定，公司与关联方的实际销售收入未超过商品账面价值加上按公司最近 2 年历史资料确定
202、的加权平均成本利润率与账面价值的乘积计算的金额，故未确认关联交易价差。 b、采购货物 关联方名称 本年数上年数 定价政策 太极集团重庆销售有限责任公司 21,898,712.2110,539,672.63 市场价格 四川太极制药有限公司 4,095,930.655,180,374.84 市场价格 太极集团四川绵阳制药有限公司 6,584,577.146,433,813.90 市场价格 太极集团南充制药厂 3,226,290.202,844,854.88 市场价格 重庆衡康医药有限公司 3,110,267.414,418,022.23 市场价格 西南药业股份有限公司 46,026,255.775
203、0,110,418.85 市场价格 涪陵医药总公司 2,161,423.531,106,006.63 市场价格 四川省绵阳药业集团公司 12,080,393.84142,585.33 市场价格 四川天诚药业股份有限公司 756,245.652,241,549.53 市场价格 重庆中医高科技发展有限公司 456,612.29389,842.69 市场价格 浙江东方制药有限公司 91,786.63114,866.36 市场价格 太极集团重庆塑料四厂 965,092.422,255,578.89 市场价格 太极集团天诚制药有限公司 639,937.283,329,903.38 市场价格 太极印务有限
204、责任公司 55,671.2035,774.12 市场价格 重庆中药材公司 8,491,079.50 市场价格 太极重庆国光绿色食品有限公司 533,223.88 市场价格 太极集团四川衡生制药有限公司 50,772.79 市场价格 合 计 111,224,272.3989,143,264.26 c、代购设备 西南药业股份有限公司委托控股子公司重庆医药保健品进出口公司代理进口输液软袋生产线有关设备，本年实际采购进口的设备 4,875,955.59 元。 d、提供资金 西南药业股份有限公司 2003 年为公司控股子公司重庆西部医药商城有限责任公司提供资金，金额如下： 单位名称 年末余额全年发生额
205、年平均占用额资金占用费 备注西南药业股份有限公司 28,000,000.004,722,222.22640,150.00 注 注：重庆西部医药商城有限责任公司于2002年向重庆西南药业股份有限公司借款2,800万元，于 2003 年 3 月 3 日以银行存款归还本金，双方约定年利率 5.31。公司本年计提资金占用费 640,150.00 元。 （3）不存在控制关系的关联方应收、应付款项余额 余 额 占全部应收（付）款项余额的比例% 项 目 本 年 上 年 本 年 上 年 应收帐款 太极集团重庆销售有限责任公司 20,601,580.00 6,798,568.23 10.20% 4.91%四川太
206、极制药有限公司 6,762,720.00 6,000,808.00 3.35% 4.34%重庆中药材公司 5,432,341.06 2.69% 西南药业股份有限公司 3,111,092.08 1,547,482.73 1.54% 1.12%涪陵医药总公司 2,985,359.64 2,337,519.62 1.48% 1.69%太极天诚药业股份有限公司 2,779,597.43 7,227.70 1.38% 0.01%其他单位 1,056,570.42 66,549.71 0.52% 0.05%预付帐款 506,898.30 1,647,496.35 0.28% 2.49%其他应收款 重庆中药
207、贸易中心 2,111,957.05 2,043,123.75 3.57% 3.96%涪陵医药总公司 1,300,000.00 2.20% 太极南充制药厂 1,193,635.36 593,635.36 2.02% 1.15%太极集团重庆销售有限责任公司 -201,179.75 3,863,633.11 -0.34% 7.48%其他单位 1,575,859.21 620,645.09 2.67% 1.20%应付帐款 重庆中药材公司 5,157,215.26 566,568.36 1.40% 0.27%西南药业股份有限公司 4,512,356.67 1,571,440.00 1.22% 0.74%
208、四川省绵阳药业集团 3,006,883.16 0.82% 其他单位 2,377,029.24 581,255.91 0.64% 0.28%其他应付款 重庆中药材公司 2,538,486.78 3.06% 四川太极制药有限公司 3,000,000.00 2.38%西南药业股份有限公司 28,000,000.00 22.22%其他单位 503,920.38 0.61% 九、或有事项 公司为控股子公司借款及办理银行票据提供债务担保，见附注八、1、（4）、d、-。 除上述事项外，截止 2003 年 12 月 31 日，公司没有需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31
209、日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 2004 年 2 月 6 日，公司与重庆太极（实业）集团股份有限公司（以下简称“ 太极股份”）、 西南药业股份有限公司（以下简称“ 西南药业”）签署了关于投资组建太极集团桐君阁上海医药有限公司的投资协议书，拟共同投资组建太极集团桐君阁上海医药有限公司（以下简称“ 上海医药”）。拟设立的上海医药，注册资本为 5,000 万元人民币，其中公司拟以现金出资 2,000 万元，占注册资本总额的 40，西南药业出资 1,500 万元，占其总股本的 30，太极股份出资 1,500 万元，占其总股本的 30。拟设公司位于上海市普陀区桃浦镇的上海
210、西北综合物流园区槎浦基地金迎路西侧。上海医药总投资 1 亿元人民币（含注册资本5,000 万元），其中公司投资 4,000 万元，太极股份投资 3,000 万元，西南药业投资 3,000万元。投资三方实际投资超出上海医药注册资本的部分，按上海医药的发展进度注入，并列入其资本公积。 该合同需经公司、太极股份、西南药业三方法定代表人签字加盖公章，并报经三方股东大会审议通过后生效。 2004 年 3 月 12 日，公司 2004 年度第一次临时股东大会通过了公司与太极股份、西南药业共同投资组建“ 太极集团桐君阁上海医药有限公司” 的议案。 除上述事项外，截止 2004 年 3 月 25 日，公司没有
211、其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司没有需要披露的其他重要事项。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证券报、证券时报上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。 （四）上述原件存放地点：重庆市渝中区解放西路1号5楼证券部。 二OO四年三月二十七日 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注编
212、号 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 五、1 133,755,605.62 119,486,085.88 短期投资 应收票据 五、2 7,865,695.25 6,473,079.48 应收股利 应收利息 应收账款 五、3 198,442,033.06 135,511,974.47 其他应收款 五、3 55,445,707.31 48,929,879.93 预付账款 五、4 182,389,536.91 66,149,027.12 应收补贴款 五、5 43,643,271.06 28,463,599.48 存货 五、6 419,977,135.04 341,338,475.94 待摊费用
213、五、7 1,480,180.73 1,239,416.50 一年内到期的长期债权投资 586.18 其他流动资产 流动资产合计 1,042,999,164.98 747,592,124.98 长期投资： 长期股权投资 五、8 28,968,586.78 64,414,000.41 其中：合并价差 五、8 25,954,854.57 61,402,672.38 长期债权投资 长期投资合计 28,968,586.78 64,414,000.41 固定资产： 固定资产原价 五、9 539,632,345.57 459,743,374.67 减：累计折旧 五、9 100,130,532.17 86,5
214、73,218.90 固定资产净值 439,501,813.40 373,170,155.77 减：固定资产减值准备 五、9 1,856,496.47 2,011,180.62 固定资产净额 437,645,316.93 371,158,975.15 工程物资 在建工程 五、10 25,589,635.04 70,637,462.50 固定资产清理 7,017.18 449,170.76 固定资产合计 463,241,969.15 442,245,608.41 无形资产及其他资产： 无形资产 五、11 90,089,592.79 47,019,576.89 长期待摊费用 五、12 974,450
215、.64 507,211.91 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 91,064,043.43 47,526,788.80 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,626,273,764.34 1,301,778,522.60 负债和股东权益 附注编号 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 五、13 443,872,000.00 463,910,000.00 应付票据 五、14 331,530,302.86 101,568,789.72 应付账款 五、15 368,766,321.70 211,123,633.14 预收账款 五、15 3,487,469.35 2,866,612.52 应付工
216、资 五、16 2,877,617.36 2,443,624.97 应付福利费 5,548,536.99 4,844,168.47 应付股利 五、17 6,471,309.97 6,971,524.39 应交税金 五、18 18,856,189.98 17,350,865.25 其他应交款 五、19 2,251,572.23 3,216,163.90 其他应付款 五、15 83,040,831.73 126,017,412.07 预提费用 160,386.75 预计负债 一年内到期的长期负债 五、20 300,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,267,00
217、2,152.17 950,473,181.18 长期负债： 长期借款 五、21 15,732,754.43 19,803,554.60 应付债券 长期应付款 五、22 10,076,288.41 12,022,131.69 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 25,809,042.84 31,825,686.29 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,292,811,195.01 982,298,867.47 少数股东权益 33,411,267.29 31,446,781.11 股东权益： 股 本 五、23 109,852,811.00 109,852,811.00 减：已归还投资 股本
218、净额 109,852,811.00 109,852,811.00 资本公积 五、24 97,609,334.79 97,609,334.79 盈余公积 五、25 52,304,758.93 50,065,215.53 其中：法定公益金 14,136,769.84 13,016,998.14 未确认投资损失 未分配利润 五、26 40,284,397.32 30,505,512.70 其中：拟分配现金股利 外币报表折算差额 股东权益合计 300,051,302.04 288,032,874.02 负债和股东权益总计 1,626,273,764.34 1,301,778,522.60 合并利润及利
219、润分配表 编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、27 2,200,136,878.32 1,564,227,152.17 减：主营业务成本 五、27 2,008,219,943.08 1,381,729,737.26 主营业务税金及附加 五、28 4,148,952.14 4,488,587.40 二、主营业务利润 187,767,983.10 178,008,827.51 加：其他业务利润 五、29 9,540,719.43 8,155,237.11 减：营业费用 68,767,218.12 54,331,62
220、4.09 管理费用 89,888,795.08 78,416,179.90 财务费用 五、30 28,743,240.61 23,252,688.82 三、营业利润 9,909,448.72 30,163,571.81 加：投资收益 五、31 -3,122,610.84 -6,346,096.99 补贴收入 五、32 1,980,568.10 522,380.75 营业外收入 五、33 11,822,785.08 2,156,478.81 减：营业外支出 五、34 1,188,623.29 391,598.54 四、利润总额 19,401,567.77 26,104,735.84 减：少数股东
221、损益 2,601,194.17 420,689.34 所得税 4,781,945.58 5,121,192.13 五、净利润 12,018,428.02 20,562,854.37 加：年初未分配利润 30,505,512.70 23,855,965.99 其他转入 六、可供分配的利润 42,523,940.72 44,418,820.36 减：提取法定盈余公积 1,119,771.70 1,963,344.33 提取法定公益金 1,119,771.70 1,963,344.33 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 40,284,39
222、7.32 40,492,131.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 9,986,619.00 八、未分配利润 40,284,397.32 30,505,512.70 补充资料： 项 目 附注编号本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -70,852.73 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -2,064,300.02 5、债务重组损失 6、其他 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 一、
223、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,408,486,345.94 收到的税费返还 40,890,415.69 收到的其他与经营活动有关的现金 五、35 18,775,362.50 现金流入小计 2,468,152,124.13 购买商品、接受劳务支付的现金 2,115,419,799.02 支付给职工以及为职工支付的现金 71,822,760.00 支付的各项税费 45,969,321.63 支付的其他与经营活动有关的现金 五、35 114,964,252.08 现金流出小计 2,348,176,132.73 经营活动产生的现金流量净额 119,975,991.40 二
224、、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 586.18 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 257,683.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 9,271,656.67 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 9,529,925.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,444,042.46 投资所支付的现金 1,410,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 40,854,042.46 投资活动产生的现金流量净额 -31,324,116.61 三、筹资活动产生的现金
225、流量： 吸收投资所收到的现金 400,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 400,000.00 借款所收到的现金 646,610,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 647,010,000.00 偿还债务所支付的现金 709,603,209.95 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,151,384.73 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 583,399.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 738,754,594.68 筹资活动产生的现金流量净额 -91,744,594.6
226、8 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,092,719.89 补充资料 附注编号 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,018,428.02 加：少数股东损益 2,601,194.17 计提的资产减值准备 98,617.48 固定资产折旧 24,308,327.04 无形资产摊销 2,877,836.93 长期待摊费用摊销 654,540.04 待摊费用减少（减：增加） -240,764.23 预提费用增加（减：减少） -160,386.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -11,245,056.04 固定资产报废损失
227、29,695.08 财务费用 28,567,985.23 投资损失（减：收益） 3,122,610.84 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -77,281,787.94 经营性应收项目的减少（减：增加） -200,637,484.53 经营性应付项目的增加（减：减少） 352,624,475.69 其他 -17,362,239.63 经营活动产生的现金流量净额 119,975,991.40 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 116,393,365.99 减：现金的期
228、初余额 119,486,085.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,092,719.89 资 产 负 债 表 编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注编号年末数 年初数 流动资产： 货币资金 47,052,301.72 52,776,345.68 短期投资 应收票据 6,492,873.25 6,473,079.48 应收股利 77,830.68 应收利息 应收账款 六、1 76,725,063.16 62,461,517.81 其他应收款 六、1 157,800,036.69 94,146,6
229、97.58 预付账款 204,189,494.53 64,454,845.16 应收补贴款 存货 173,652,391.67 154,778,173.32 待摊费用 123,200.21 34,455.90 一年内到期的长期债权投资 553.95 其他流动资产 流动资产合计 666,113,191.91 435,125,668.88 长期投资： 长期股权投资 六、2 235,811,808.68 232,136,254.65 长期债权投资 长期投资合计 235,811,808.68 232,136,254.65 固定资产： 固定资产原价 233,993,179.99 203,996,762.
230、05 减：累计折旧 54,806,278.09 45,356,219.39 固定资产净值 179,186,901.90 158,640,542.66 减：固定资产减值准备 1,757,612.67 1,887,672.78 固定资产净额 177,429,289.23 156,752,869.88 工程物资 在建工程 14,291,296.36 270,715.00 固定资产清理 7,017.18 固定资产合计 191,727,602.77 157,023,584.88 无形资产及其他资产： 无形资产 6,217,700.17 3,736,689.56 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他
231、资产合计 6,217,700.17 3,736,689.56 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,099,870,303.53 828,022,197.97 负债和股东权益 附注编号年末数 年初数 流动负债： 短期借款 332,100,000.00 298,370,000.00 应付票据 164,452,710.27 67,821,113.30 应付账款 183,510,715.44 66,438,600.81 预收账款 31,795,507.82 722,396.30 应付工资 970,128.01 964,543.65 应付福利费 2,618,249.69 2,656,744.01 应
232、付股利 5,800,775.34 5,800,775.34 应交税金 15,500,928.69 22,459,434.82 其他应交款 2,155,205.81 3,140,111.32 其他应付款 51,510,860.88 68,372,023.00 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 790,715,081.95 536,745,742.55 长期负债： 长期借款 11,519,328.25 4,838,279.07 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 11,519,328.25 4,838,279.07
233、 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 802,234,410.20 541,584,021.62 股东权益： 股 本 109,852,811.00 109,852,811.00 减：已归还投资 股本净额 109,852,811.00 109,852,811.00 资本公积 97,609,334.79 97,609,334.79 盈余公积 52,304,758.93 50,065,215.53 其中：法定公益金 14,136,769.84 13,016,998.14 未分配利润 37,868,988.61 28,910,815.03 其中：拟分配现金股利 股东权益合计 297,635,893.3
234、3 286,438,176.35 负债和股东权益总计 1,099,870,303.53 828,022,197.97 利润及利润分配表 编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 附注编号本年数 上年数 一、主营业务收入 六、3864,253,427.39 817,561,629.51 减：主营业务成本 六、3776,926,333.74 721,718,705.24 主营业务税金及附加 2,511,887.82 2,858,064.80 二、主营业务利润 84,815,205.83 92,984,859.47 加：其他业务利润 4,250,049.50 4,030
235、,235.82 减：营业费用 17,650,114.89 15,647,997.84 管理费用 44,007,157.58 37,555,252.03 财务费用 18,669,746.55 15,492,166.29 三、营业利润 8,738,236.31 28,319,679.13 加：投资收益 六、43,106,233.79 -5,279,725.68 补贴收入 68,000.00 营业外收入 850,303.36 446,829.64 减：营业外支出 849,522.05 141,988.91 四、利润总额 11,913,251.41 23,344,794.18 减：所得税 715,53
236、4.43 3,711,350.95 五、净利润 11,197,716.98 19,633,443.23 加：年初未分配利润 28,910,815.03 23,190,679.46 其他转入 六、可供分配的利润 40,108,532.01 42,824,122.69 减：提取法定盈余公积 1,119,771.70 1,963,344.33 提取法定公益金 1,119,771.70 1,963,344.33 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 37,868,988.61 38,897,434.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应
237、付普通股股利 转作股本的普通股股利 9,986,619.00 八、未分配利润 37,868,988.61 28,910,815.03 补充资料： 项 目 附注编号本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 36,409.14 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -1,930,483.15 5、债务重组损失 6、其他 现 金 流 量 表 编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2003年度 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,020,680,880.96 收到的税
238、费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,132,290.09 现金流入小计 1,026,813,171.05 购买商品、接受劳务支付的现金 847,344,644.61 支付给职工以及为职工支付的现金 31,771,180.45 支付的各项税费 25,877,825.11 支付的其他与经营活动有关的现金 127,115,862.45 现金流出小计 1,032,109,512.62 经营活动产生的现金流量净额 -5,296,341.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 553.95 取得投资收益所收到的现金 61,383.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
239、现金净额 7,109,823.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 7,171,760.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,508,586.01 投资所支付的现金 2,880,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 26,388,586.01 投资活动产生的现金流量净额 -19,216,825.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 455,100,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 455,100,000.00 偿还债务所支付的现金 424,670,000.00 分配股利、
240、利润或偿付利息所支付的现金 18,208,035.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 442,878,035.68 筹资活动产生的现金流量净额 12,221,964.32 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -12,291,202.81 补充资料 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,197,716.98 加：计提的资产减值准备 1,101,663.44 固定资产折旧 10,141,367.05 无形资产摊销 203,973.39 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -88,744.31 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、
241、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）-660,966.93 固定资产报废损失 10,290.93 财务费用 18,208,035.68 投资损失（减：收益） -3,106,233.79 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -17,432,289.13 经营性应收项目的减少（减：增加） -223,486,645.43 经营性应付项目的增加（减：减少） 205,182,649.40 其他 -6,567,158.85 经营活动产生的现金流量净额 -5,296,341.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现
242、金等价物净增加情况： 现金的期末余额 40,485,142.87 减：现金的期初余额 52,776,345.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,291,202.81 补 充 资 料 资料一、合并利润表附表-净资产收益率和每股收益 资料二、资产减值准备明细表 1、合并资产减值准备明细表 2、母公司资产减值准备明细表 资料三、变动异常的报表项目分析 资料一、合并利润表附表-净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 利润 2003
243、 2002 2003 2002 2003 2002 2003 2002 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 主营业务利润 62.58% 61.80% 63.86%64.10%1.71 1.62 1.71 1.68 营业利润 3.30% 10.47% 3.37%10.86%0.09 0.27 0.09 0.29 净利润 4.01% 7.14% 4.09%7.40%0.11 0.19 0.11 0.21 扣 除 非 经 常 性损益后净利润 1.52% 6.99% 1.55%7.25%0.04 0.18 0.04 0.19 附：非经常性损益明细表 明细项目 金 额 （一）各种形式的政府补
244、贴 1,862,388.25 （二）营业外收入 7,388,249.79 （三）营业外支出 1,076,528.15 （四）以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,084,838.32 合 计 9,258,948.21 所得税的影响金额 1,788,163.32 扣除所得税影响后的非经常性损益 7,470,784.89 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率报告期利润 期末净资产 （2）全面摊薄每股收益报告期利润 期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROEP/（E0NP 2Ei Mi M0
245、Ej Mj M0） 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益（EPS） EPSP/（S0S1Si Mi M0Sj Mj M0） 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；M
246、i 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 资料二.1 、合并资产减值准备明细表 编制单位：重庆桐君阁股份有限公司 2003 年度 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计 年末余额 一、坏账准备合计 5,517,628.45 1,680,172.79 7,197,801.24其中：应收账款 2,796,958.07 726,326.93 3,523,285.00其他应收款 2,720,670.38 953,845.86 3,674,516.24二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资
247、 三、存货跌价准备合计 2,271,286.70 619,802.581,976,673.74 914,415.54其中：原材料 686,615.07 686,615.07 包装物 12,560.70 12,560.70 库存商品 1,413,249.86 619,802.581,118,636.90 914,415.54产成品 156,779.65 156,779.65 低值易耗品 2,081.42 2,081.42 四、长期投资减值准备合计221,000.00 70,000.00 151,000.00其中：长期股权投资 221,000.00 70,000.00 151,000.00长期债权
248、投资 五、固定资产减值准备合计2,011,180.62 154,684.15 1,856,496.47其中：房屋、建筑物 353,140.62 353,140.62机器设备 1,360,888.26 35,919.01 1,324,969.25六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 10,021,095.77 2,299,975.372,201,357.89 10,119,713.25 资料二.2、母公司资产减值准备明细表 编制单位：重庆桐君阁发股份有限公司 2003 年度 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数
249、因资产价值回升转回数其他原因转出数合 计 年末余额 一、坏账准备合计 5,472,496.641,669,900.53 7,142,397.17其中：应收账款 1,344,367.6749,508.04 1,393,875.71其他应收款 4,128,128.971,620,392.49 5,748,521.46二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,040,945.88293,120.892,040,945.88 293,120.89其中：原材料 686,615.07686,615.07 包装物 12,560.7012,560.70 库存商品 1,184
250、,990.46293,120.891,184,990.46 293,120.89产成品 156,779.65156,779.65 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计1,887,672.78130,060.11 1,757,612.67其中：房屋、建筑物 353,140.62 353,140.62机器设备 1,360,888.2635,919.01 1,324,969.25六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 9,401,115.301,963,021.422,1
251、71,005.99 9,193,130.73 资料三、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含 5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析： 项 目 2003年12月31日（或2003年度） 2002年12月31日（或2002年度）差异变动金额差异变动幅度（%） 原因分析 应收账款 198,442,033.06 135,511,974.47 62,930,058.59 46.44% 注 1 预付账款 182,389,536.91 66,149,027.12 116,240,509.79 175.73% 注 2 无形
252、资产 90,089,592.79 47,019,576.89 43,070,015.90 91.60% 注 3 应付票据 331,530,302.86 101,568,789.72 229,961,513.14 226.41% 注 4 应付账款 368,766,321.70 211,123,633.14 157,642,688.56 74.67% 注 5 主营业务收入 2,200,136,878.32 1,564,227,152.17 635,909,726.15 40.65% 注 6 主营业务成本 2,008,219,943.08 1,381,729,737.26 626,490,205.8
253、2 45.34% 注 6 投资收益 -3,122,610.84 -6,346,096.99 3,223,486.15 -50.79% 注 7 补贴收入 1,980,568.10 522,380.75 1,458,187.35 279.14% 注 8 营业外收入 11,822,785.08 2,156,478.81 9,666,306.27 448.24% 注 9 营业外支出 1,188,623.29 391,598.54 797,024.75 203.53% 注 10 原因分析： 注1：主要原因是本年公司经营规模扩大，相应赊销金额加大； 注2：主要原因是本年公司经营规模扩大，预付货款增大； 注
254、3：主要原因是本年原控股子公司成都联合药业有限责任公司以评估值投入控股子公司成都西部医药经营有限公司，评估增值较大； 注4：主要原因是本年公司经营规模扩大，为减少利息支出，大量使用票据结算； 注5：主要原因是本年公司经营规模扩大，应付货款增大； 注6：主要原因是本年公司经营规模扩大，另外，2002年9月30日股权置入的控股子公司重庆医药保健品进出口有限公司2002年并入了3个月，而2003年全年并入合并报表致收入成本增加； 注7：主要原因是原对控股子公司成都联合药业有限责任公司的股权投资借方差额较大，而其注销后，引起股权差额摊销减少； 注8：主要原因是2002年9月30日股权置入的控股子公司重庆医药保健品进出口有限公司2002年并入了3个月而2003年全年并入合并报表致补贴收入增加较大； 注9：主要原因是控股子公司太极集团四川省德阳大中药业有限公司收到拆迁补偿款较高。 注10：主要原因是2003年确认了担保损失73万元。 重庆桐君阁股份有限公司 公司法定代表人：雷 励 主管会计工作的公司负责人：石晓艺 公司会计机构负责人：陈 川
