000542_2001_TCL通讯_TCL通讯2001年年度报告_2002-04-26.txt

1、 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 1 -目 录一 重要提示二 公司基本情况简介三 会计数据和业务数据摘要四 股本变动及股东情况五 董事监事高级管理人员和员工情况六 公司治理结构七 股东大会简介八 董事会报告九 监事会报告 十 重要事项十一 财务会计报告十二 备查文件 十三公司 2001 年度会计报表的审计报告 安达信华强会计师事务所 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 2 -一重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任独立董事林作铨先生

2、因公出国未能出席本次会议授权委托独立董事刘鲁鱼先生行使表决权董事朱新时先生因公出差未能出席本次会议授权委托董事钟偲先生行使表决权二 公司简介 1. 公司法定中文名称TCL 通讯设备股份有限公司 公司法定英文名称TCL Communi cat i on Equi pment Co. , Lt d 2. 公司注册地址及办公地址广东省惠州市上排大岭路 10 号 TCL 大厦 邮政编码516001 公司国际互联网网址: ht t p: / / www. t cl comm. com 电子信箱st ockt cl comm. com 3. 公司法定代表人李东生 4. 公司董事会秘书林盛忠 电话: 075

3、2- 2288898 电子信箱: l i nszt cl comm. com st ockt cl comm. com 证券事务代表叶文洁 电话0752- 2288896 传真0752- 2261868 电子信箱yewj t cl comm. com 联系地址广东省惠州市上排大岭路 10 号TCL 大厦 5. 公司选定的信息披露报纸名称:中国证券报证券时报 中国证监会指定国际互联网网址: ht t p: / / www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点 证券部 6. 公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 股票简称TCL 通讯 股

4、票代码000542 2001 年年度报告- 3 - 7. 其他有关资料 (1)公司首次注册或变更注册登记日期地点 首次注册登记日期1993 年 3 月 11 日 首次注册登记地点广东省惠州市鹅岭南路 TCL 通讯工业大楼 变更注册登记日期1995 年 10 月 15 日 变更注册登记地点广东省惠州市上排大岭路 10 号 TCL 大厦2企业法人营业执照注册号企股粤惠总字第 000006 号 3税务登记号码国税粤外字 441301617881602 号4公司聘请的会计师事务所名称安达信华强会计师事务所 办公地址中国深圳市建设路 2022 号国际金融大厦 28-29 号 电 话(0755)22982

5、88 传 真(0755)2280044三会计数据和业务数据摘要1 本年度利润总额及其构成 合并报表 单位: 人民币元利润总额155, 647, 123净利润 21, 543, 781扣除非经常性损益后的净利润78, 554, 038主营业务利润865, 380, 149其他业务利润 8, 398, 107营业利润206, 130, 373投资收益6, 527, 007补贴收益 0. 00营业外收支净额- 57, 010, 257经营活动产生的现金流量净额408, 286, 877现金及现金等价物净额增减额292, 078, 001扣除的非经常性损益项目和金额 单位元 项 目 金 额 营业外收入

6、 1, 342, 070 营业外支出 58, 352, 327 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 4 -2前三年的主要会计数据和财务指标表合并报表单位人民币元 2000 年 1999 年度 项 目 2001 年度 调整后 调整前 调整后 调整前主 营 业 务 收 入2, 769, 018, 234922, 938, 994931, 805, 256296, 827, 929296, 827, 929净 利 润21, 543, 781- 83, 556, 95326, 316, 638- 199, 321, 823- 179, 836, 172总 资 产1, 8

7、63, 914, 316915, 131, 4991, 090, 892, 510661, 166, 633685, 970, 179股 东 权 益不 含 少 数股 东 权 益280, 979, 963268, 827, 221437, 527, 329409, 241, 043428, 726, 694每 股 收 益0. 115- 0. 4440. 140- 1. 06- 0. 956每 股 净 资 产1. 4941. 4292. 3262. 1762. 279调 整 后 的 每 股 净 资 产1. 3481. 2071. 4292. 1762. 176每 股 经 营 活 动 产 生 的现

8、金 流 量 净 额2. 17- 0. 04- 0. 05- 0. 397- 0. 397净 资 产 收 益 率( %)7. 67%- 31. 08% 6. 01%- 48. 71- 41. 95%注根据财政部财会字200025 号文关于印发 的通知及财政部财会字 43 号文实施 及相关问题的解答等文件的规定及公司 2000 年度会计报表存在重大会计差错的影响公司 2001 年对 2000 年报表进行了追溯调整因会计政策变更及重大会计差错调整减少公司 2000 年度净利润110, 246, 646 元减少 1999年度净利润 19, 485, 651因上述追溯调整公司 2001 年年初未分配利润

9、减少 129, 732, 297元即由26, 548, 246 元调整至156, 280, 543 元具体内容金额及影响详见会计报表附注三附注四附注五3按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号要求计算的报告期利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润307. 99%309. 80%4. 604. 60营业利润 73. 36%73. 72%1. 101. 10净利润 7. 67%7. 71%0. 110. 11扣除非经营性损益后的净利润23. 24%25. 50%0. 420. 424报告期内股东权益变动情况 股票简

10、称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 5 - 单位: 元项目股本资本公积盈余公积其中: 法定公益金未确认的投资损失未分配利润股东权益合 计期初数188, 108, 800242, 930, 29633, 263, 17633, 263, 176- 39, 194, 508- 156, 280, 543268, 827, 221本期增加- - - - - 9, 391, 03939, 299, 83229, 908, 793本期减少- -5, 728, 37912, 027, 67212, 027, 672- -17, 756, 051期末数188, 108, 80023

11、7, 201, 91721, 235, 50421, 235, 504- 48, 585, 547- 116, 980, 711280, 979, 963变动原因1资本公积转出 572. 8 万元弥补原住房周转金借方余 2盈余公积转出 1, 202. 7 万元弥补原住房周转金借方余额 3未分配利润本年度经营利润增加 2, 154. 38 万元; 由资本公积金及盈余公积金补亏转入 1, 775. 6 万元四股本变动和股东情况( 一) 股本变动情况表报告期内本公司股份总数较上年未发生变化股本结构如下报告日期2001 年 12 月31 日 数量单位股 每股面值1 元 本次变动前 本次变动增减+- 本

12、次变动后 配股送股公积金转股 增发 其他 小计一未上市流通股份1发起人股份 103, 953, 300 103, 953, 300其中:国家拥有股份 56, 926, 100 56, 926, 100境内法人持有股份外资法人持有股份 47, 027, 200 47, 027, 200其他2. 募集法人股 2, 702, 700 2, 702, 7003. 内部职工股4. 优先股或其他股未上市流通股份合计 106, 656, 000 106, 656, 000二已上市流通股份 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 6 -1. 人民币普通股 81, 452, 800

13、81, 452, 800 其中: 高管人员持股 60, 489 - 31, 889 28, 600 公众未托管股份 3, 300 3, 3002. 境内上市的外资股3. 增外上市的外资股4. 其他已上市流通股份合计 81, 452, 800 81, 452, 800三股份总数 188, 108, 800 188, 108, 800 注: 高管人员持股减少系: 根据相关规定, 解冻了高管人员持有的股份所致 二股票发行与上市情况到本报告期末为止的前三年历次股票发行情况本报告期末为止的前三年年度本公司无发行股票及衍生证券 三主要股东持股情况 1截止 2001 年 12 月 31 日股东总数 4445

14、3 户其中发起人股东 3 户募集法人股股东 2 户公司高级管理人员 1 户公司高级管理人员持有本公司股份 28600 股按有关规定冻结. 2公司主要股东持股情况截止 2001 年 12 月 31 日在册拥有公司股份前十名股东情况名次股东名称本 期 末 持股数股本 期 持 股变 动 增 减情况+-持股占总股本比例(%)持 有 股 份的 质 押 或冻结情况股份性质1TCL 通讯设备香港有限公司47,027,20025.00无外资股2TCL 集团有限公司30,905,68316.43无国有股3惠州市南方通信开发有限公司26,020,41713.83无国有股4惠州市通信发展总公司2,079,0001.

15、11无募集法人股5苏州市园景信息产业有限公司1,191,8680.63流通股6华夏成长证券投资基金823,7680.43流通股7罗春用671,8750.36流通股8开元证券投资基金650,9420.35流通股9华泰证券有限责任公司623,9600.33流通股10广东省邮电工程贸易开发公司623,7000.33无募集法人股 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 7 - 3十大股东持股相关情况说明: )前十名股东之间关联关系说明 TCL 通讯设备香港有限公司是 TCL 集团有限公司在香港设立的全资子公司 2. 控股股东的情况 1TCL 通讯设备香港有限公司 法定代表人

16、李东生 成立日期1987 年1 月 主营业务投资控股 注册资本港币壹佰万元2) TCL 集团有限公司法定代表人李东生成立日期1982 年 3 月注册资本肆亿玖仟叁佰捌拾柒万玖仟捌佰元经营范围本企业自产产品及相关技术的出口生产科研所需原辅材料机 械 设备仪器仪表零配件等商品及相关技术的进出口业务及出口与本企业自产产品配套的相关或同类的商品研究开发生产销售电子产品及通讯设备五金交电VCDDVD 视盘机家庭影院系统电子计算机及配件电池建筑材料普通机械电子计算机技术报务货运仓储影视器材维修TCL 集团有限公司是公司实际控股股东直接间接持有占本公司总股本 41. 43%的股份, 根据公司章程规定本公司董

17、事会九名董事中有四名董事监事会三名监事中有一名监事由 TCL 集团有限公司委派担任对公司的经营决策起着决定作用 3其他持股 10%以上的法人股东 惠州市南方通信开发有限公司法定代表人李汉荣成立日期1991 年 5 月注册资本贰仟贰佰万元经营范围公众无线电传呼移动无线电话服务销售维修通信器材无线电通信工程安装4报告期内公司的控股股东未发生变更五董事监事高级管理人员和员工情况 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 8 -1董事监事和高级管理人员基本情况姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 持股数年初年 末 股股 东 单 位 任 职 务 李东生 董事长 男 44 1

18、999/5/11-2002/5/11 0 股 TCL 集团公司董事长总裁高孝先 副董事长总经理 男 38 1999/5/11-2002/5/11 0 股 TCL 集团公司常务董事朱新时 董事 男 48 2001/6/27-2002/5/11 0 股 惠州市邮局党委书记钟 偲 董事 男 39 2001/6/27-2002/5/11 0 股 广东电信实业集团惠州公司副总经理万明坚 董事常务副总 男 38 1999/5/11-2002/5/11 0 股 TCL 集团公司董事王 岗 董事副总经理 男 38 200165/27-2002/5/11 0 股刘鲁鱼 独立董事 男 43 1999/5/11-2

19、002/5/11 0 股 林作铨 独立董事 男 38 1999/5/11-2002/5/11 0 股韦 岗 独立董事 男 38 2001/6/27-2002/5/11 0 股 吕忠丽 监事召集人 女 55 1999/5/11-2002/5/11 0 股 TCL 集团常务董事副总裁张道山 监事 男 37 1999/5/11-2002/5/11 0 股李荣贵 监事 男 38 2001/6/27-2002/5/11 0 股戴家兴 副总经理 男 50 1999/5/11-2002/5/11 28,600 股陈 武 副总经理 男 30 2001/4/12-2002/5/11 0 股吴移聪 副总经理 男

20、37 2001/4/12-2002/5/11 0 股宋 伟 财务部部长 女 38 2001/3/19-2002/5/11 0 股林盛忠 董事会秘书 男 33 2001/3/19-2004/3/19 0股2.年度报酬情况 1公司董事监事及高级管理人员共计 17 人在公司领取年薪报酬有 10 人其中领取年薪 9 万元至 10 万元之间的有 3 人,6 万元至 7 万元有 3 人3 万元至 5 万元 1人2 万元 3 人报酬最高的前三名高级管人员的年薪报酬总额为 28.56 万元2不在公司领取报酬的有 7 人分别是董事长李东生先生董事朱新时先生钟偲先生万明坚先生王岗先生监事召集人吕忠丽女士监事张道山

21、先生3三名独立董事的报酬待遇为每人年薪人民币 2 万元经公司 2000 年第一次临时股东大会审议通过确定3报告期内离任的董事监事高级管理人员及离任原因1经股东大会批准同意罗洪基先生源而焕先生胡毅先生包政先生因工作关系辞去董事独立董事职 务补选朱新时先生钟偲先生王岗先生担任公司董事 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 9 -职务韦岗先生担任公司独立董事职务同意练忠杰先生因工作关系辞去监事职务补选李荣贵先生担任公司监事职务2经董事会批准同意胡毅先生因工作关系辞去公司常务副总经理聘任万明坚先生为公司常务副总经理陈武先生吴移聪先生为公司副总经理宋伟女士为财务部部长3经董

22、事会批准同意王岗先生因工作关系辞去公司董事会秘书职务聘任林盛忠先生为董事会秘书 4根据王岗先生的申请经董事会批准同意王岗先生辞去本公司董事职务并提请下次股东大会审议同意王岗先生辞去本公司副总经理职务4公司员工情况:公司人员共有 2077 人专业构成 人数 占总人数比例%生产人员 1709 82.28销售人员 124 5.97技术人员 50 2.41财务人员 23 1.11行政人员 171 8.23合 计 2077 100 教育程度 人数 占总人数比例%中专以下 1620 77.80专科 218 10.50本科 227 10.93研究生博士 12 0.77合计 2077 100截止报告期末需公司

23、承担费用的离退休职工人数为 20 人六公司治理结构 一对照中国证监会国家经贸委联合发布实施的上市公司治理准则本公司 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 10 -在公司治理的实际状况如下1按照公司章程规定制定了董事会议事规则监事会议事规则经理议事规则并按规则认真执行 2公司股东大会董事会监事会的运作情况 1股东大会本公司严格按照公司法公司章程股东大会规范意见的要求组织召开股东大会确保中小股东充分按其持有的股份享有平等的权利并聘请具有证券从业资格的广东正平天成律师事务所吕府通律师对股东大会的召开程序出席人员的资格提出新提案的股东资格表决程序和表决结果出具了法律意见书

24、认为合法有效对公司涉及的关联交易内容予以充分披露对关联交易的表决关联股东及关联董事回避了表决2董事会本公司董事会认真按有关法律法规和公司章程规定履行职责定期召开了会议并根据需要及时召开了临时会议董事会会议的召开严格按照规定的程序进行按规定的时间事先通知所有董事及监事并提供会议的所需资料做到议题明确公开公平涉及关联交易的内容关联董事回避了表决独立董事忠实履行了职责维护公司利益和全体股东并在公司关联交易事项及公司重大决策中出具独立意见发挥了自身独立身份及专家的指导作用因公未能出席会议的董事能授权委托参会董事代为表决董事会秘书对董事会所议事项进行认真记录充分明确记录了各董事的意见及表决情况保证了董事

25、会会议记录完整真实3监事会本公司监事会认真按有关法律法规和公司章程规定履行职责定 期召开了会议并根据需要及时召开了临时会议监事会依法对公司的财务进行检查对公司经营情况财务情况进行了监督 3公司与控股股东在业务人员资产机构财务的具体情况如下1 业务情况业务完全分开控股股东及其下属的其他单位无与本公司从事相同及相近的业务2人员分开情况人员部分分开本公司董事长与控股股东 TCL 集团有限公司的法定代表人同由李东生先生担任总经理高孝先先生任 TCL 集团有限公司常务董事职务常务副总经理万明坚先生任 TCL 集团有限公司董事其他副总经理高级管理人员无在本公司与股东单位中双重任职财务人员无在关联公司兼职在

26、劳动人事管理上本公司接受控股股东 TCL集团有限公司的指导在人员管理和工资管理上完全独立目前本公司在劳动人事管理上接受控股股东 TCL 集团有限公司的指导本公司将 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 11 -根据国家人事管理体制改革的深化逐步实现人员完全分开3 产完整情况资产完全分开除TCL商标外本公司使用的生产系统辅助生产系统和配套设施工业产权非专利技术等资产全部进入本公司具有独立的产供销系统TCL商标是国家驰名商标使用TCL商标有利于提高本公司及产品的美誉度和知名度本公司与控股股东 TCL 集团有限公司签订了TCL商标使用许可合同按销售收入的千分之三分摊 T

27、CL 品牌推广费4 机构情况 机构完全独立公司的董事会监事会及其他内部机构独立运作与控股股东完全独立 5财务分开情况财务部分分开本公司设立了独立的财务部门建立了独立的财务核算体系具 有规范独立的财务会计制度和对分公司子公司的财务管理制度在银行独立开户并独立依法纳税本公司在银行开立的存款帐户受 TCL 集团有限公司财务结算中心管理该中心是 TCL 集团有限公司成立的资金结算中心负责 TCL 集团有限公司及各子公司的筹融资并联合银行提供相应的结算服务为规范与 TCL 结算中心的关系双方已签订协议书该中心承诺保证本公司存款的安全独立并承诺支付给本公司的存款利率不低于银行同期存款利率4 为进一步完善公

28、司的治理结构公司计划做好如下方面的工作1 按照上市公司治理准则修改公司章程2 制订股东大会议事规则3 在董事会拟设立薪酬与考核委员会审计委员会提名委员会和投资决策委员会4 制订独立董事制度5 制订信息披露管理制度6 制订董事会秘书工作细则二2001 年度公司独立董事履行职责情况本公司 1998 年度股东大会审议通过了在董事会中设立独立董事的议案并经股东推荐选举产生了三名独立董事三名独立董事自上任以来能履行诚信勤勉义务遵守公司章程和股 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 12 -票上市规则接受相关监管部门的监管并在董事声明及承诺书中做出了承诺在公司具体事务中能准时

29、出席公司董事会股东大会各次会议忠实履行了职责维护公司利益和全体股东并在公司关联交易事项及公司重大决策中发挥了自身独立身份及专家的指导作用 报告期内公司解聘中天勤会计师事务所聘任安达信华强会计事务所为本公司2001 年度审计单位决策程序未发现违规情况根据相关规定公司支付给安达信华强会计师事务所的财务审计费是 47. 8 万元审计费用包括了 8 个投资公司及各杂项支出审计的范围大业务量多本独立董事会认为审计费用是比较合理符合公司的实际情况 三报告期内对高级管理人员的考评及激励相关奖励制度的建立实施情况报告期内本公司对经理人员试行 KPI 考核制度KPI 是一种衡量企业战略实施效果的关键指标本年度实

30、行 KPI 考核制度中本公司以利润增长成本控制产品合格率等经济指标为绩效考核的重点将企业战略转化为内部过程和活动通过关键指标的设定和考核牵引公司各个系统的工作方向达到了提高公司整体工作效率的目的七股东大会简介一 股东大会的通知召集召开情况12001 年 5 月 26 日本公司在证券时报中国证券报上公告了召开 2000年年度股东大会的通知2001 年 6 月 27 日上午 9 点本公司 2000 年度股东大会在公司十二楼会议室召开出席会议股东及合法授权代表共 6 人代表股份 106, 684, 600 股占公司股份总数的 56. 71%符合公司法和公司章程的规定具有证券业务从业资格的正平天成律师

31、事务所律师吕府通先生列席了本次股东大会并就本次股东大会的召集召开表决等出具了法律意见书认为本次股东大会的召集召开程序出席人员的资格提出新提案的股东资格及新提案的公告股东大会的表决程序和表决结果符合中华人民共和国公司法上市公司股东大会规范意见和公司章程的规定合法有效 本次会议由董事长李东生先生主持大会审议并以记名投票表决的方式逐项通过以下决议1. 审议并通过了公司 2000 年年度报告及年度报告摘要2. 审议并通过了公司 2000 年度董事会工作报告 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 13 - 3审议并通过了公司 2000 年度监事会工作报告4审议并通过了公司

32、2000 年度财务决算报告5审议并通过了关于公司住房周转金超支问题处理的议案6审议并通过了公司 2000 年度利润分配预案7审议并通过了公司 2001 年度预计利润分配政策8审议并通过了关于补选公司董事会成员的议案9审议并通过了关于补选公司独立董事成员的临时议案同意股东 TCL 集团有限公司合并持有本公司 41. 43%的股权提出的关于补选公司独立董事成员的临时议案补选韦岗先生为公司独立董事10审议并通过了关于补选公司监事会成员的议案11审议并通过了关于 TCL 通讯设备国际有限公司增资的议案12审议并通过了关于 TCL 金能电池有限公司增资重组的议案本次股东大会决议公告刊登在 2001 年6

33、 月 28 日的证券时报中国证券报上二 选举更换公司董事监事情况经公司 2000 年年度股东大会审议并通过了补选朱新时先生钟偲先生王岗先生为公司董事韦岗先生为独立董事李荣贵先生为公司监事八 董事会报告一 主营业务的范围及经营状况1业务范围概况本公司属通信及相关设备制造业主要生产经营以多功能自动电话机为主的通讯产品及与其生产设备相适应的通讯设备本公司对产品提出了三个月包换一年免费保修的服务承诺并推行为顾客创造价值客户满意是我们的工作标准做的比承诺的更好的服务理念得到了市场和广大消费者的肯定本年度公司产品荣获中国质量管理协会全国用户委员会颁发的全国用户满意产品称号是唯一获此殊荣的电话机产品在产品外

34、观设计上本公司产品无绳电话 HW86829P/ TSDLHW86830TSD在首届中国企业产品创新设计奖评选中分别获得了金奖和优秀奖有效提高了产品竞争力2经营状况2001 年公司合并实现主营业务收入 276,901.82 万元比去年同期增长了 200% 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 14 -实现净利润 2,154.38 万元报告期内公司实现盈利的主要原因是1本公司投资的 TCL 移动通信有限公司在 2001 年中销售收入及营业利润得到了高速发展实现净利润 32,417.64 万元按权益计算为本公司合并贡献利润 12,967.06 万元2公司本部今年的费用得

35、到了较好控制各项费用的费率均有一定程度的下降其中管理费用率下降了 6.4%, 销售费用率下降了1.9%3. 2001 年主营业务收入主营业务利润按照产品分类的构成情况 单位: 万元产 品 销售收入 占总收入的比重 主营业务利润 占主营业务利润的比重电话机 53, 654. 74 19. 38% 12, 309. 28 14. 22%手 机 215, 916. 69 77. 98% 72, 106. 68 83. 34%锂电池 6, 358. 25 2. 29% 1, 888. 72 2. 18%模具注塑 352. 03 0. 13% 139. 93 0. 16%其 它 620. 11 0. 2

36、2% 93. 40 0. 11%合 计: 276, 901. 82 100% 86, 538. 01 100%4. 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要业务情况1 2001 年公司电话机的销量比去年同期下降了 18. 28%, 主要原因是: 一方面受国内邮电市场及国际市场影响由于受国内取消市话初装费的政策影响公司 2001 年在邮电放号销量下降公司外销市场拓展力度不够出口产品及市场单一化对海外市场的变化未能及时把握致使外销也出现一定程度的下降另一方面公司销售网络分销能力较弱影响了公司产品的销售报告期内公司电话销售收入 536, 547, 393 元销售成本 413, 282, 3

37、12 元毛利率 22. 97% 2 TCL 移动通信有限公司生产经营 GSM 数字移动电话2001 年该公司取得高速的发展TCL 手机的销量销售收入及利润增幅巨大取得很好效益全年共销售手机 129 万台比去年同期增长了 497.22%实现销售收入 2,159,166,852 元, 比去年同期增长了 695.5%,销售成本为 1,436,940,697 元毛利率为 33.45%;实现净利润 324,176,430元, 比去年同期增长了 2609.98%二主要投资控股公司的经营情况及业绩主要投资控股公司的经营业绩如下单位万元投资公司权益比例主要产品注册资本资产规模净利润TCL 通 讯 设 备国 际

38、有 限 公 100%销售电话机及有关贸易HKD150 万11, 002. 67- 9, 614. 82 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 15 -司TCL 金能电池有限公司 65%生产营锂离子系列电池USD335 万7, 984. 41- 2, 265. 56TCL 万里达模具注塑有限公司 52%生 产 经 营 电 话 机 用 注 塑件HKD463 万1, 258. 88- 267. 58TCL 移动通信有限公司 40%生产经营数字移动电话USD1000 万130, 840. 1932, 417. 64TCL 联讯移动通信有限公司 100%生产经营传呼机USD

39、500 万1, 327. 00- 22. 36TCL 通信技术( 香港) 有限公司74. 70%投资控股BMB100 万10, 354. 91- 3, 267. 59 三公司主要供应商和客户情况本年度公司向前五名供应商合计的采购金额为 147, 881. 17 万元占采购总额的85. 36%前五名客户销售额合计为 60, 719 万元占合并销售总额的 22% 四经营中出现的问题困难及解决方案12001 年公司在经营中存在的问题与困难 1公司产品力不足缺乏核心产品竞争优势主要体现在新产品开发成本高进入市场速度慢 2海外市场拓展力度不够对海外市场变化未能及时把握应变能力不强出口产品及市场单一化3公

40、司销售网络分销能力弱销售网络管理环节重叠费用偏高公司销售网络管理模式和运营能力需进一步调整和提高4公司管理水平有待提高整体协作能力有待加强5除 TCL 移动通信有限公司外公司其他投资公司的经营管理水平较弱给公司带来较大的投资亏损2针对上述问题公司主要采取了以下措施1加大产品开发力度提高产品工业设计水平和档次加强产品品质控制提 高产品质量和服务水平增强了产品在市场中的竞争优势公 司 开 发 的 HW86829P/TSDLHW86830TSDL 分别获得了首届中国企业产品创新设计奖的 金 奖 和优秀奖公司产品获得了 2001 年全国用户满意产品称号2加大销售网络的调整力度优化销售网络的管理架构提高

41、销售网络的销售能力公司成立大区管理中心强化二级管理平台制定规范的管理制度严格执行业务流程加大财务管理监控力度3推行 KPI 考核制度对公司组织架构进行了重新的定位和调整精简机构和人员降低公司管理成本提高了工作效率 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 16 -4加强成本控制对各系统各部门实行预算管理进一步完善预算的编制跟踪考核和奖惩等制度和流程有效控制公司经营成本提高公司综合 赢利能力5加快对募集资金的使用和管理通过对无绳电话来电显示数字电话机技改项目的投入提高了公司生产能力和生产效率6加大对投资公司的管理和对重点投资公司的支持力度增强投资公司的赢利能力( 五)

42、公司长期投资情况1 报告期内公司长期投资额期初 909. 74 万元, 期末为 2, 146. 64 万元, 增加了 135. 96%, 原因是确认主要变动如下:( 1) 对联营公司按权益法核算增加 656. 27 万元;( 2) 对 TCL 工业研究院有限公司增资 1, 000 万元;( 3) 冲销对国际公司的股权投资差额 414. 38 万元注增资 TCL 工业研究院 1000 万元是根据 2000 年 10 月 15 日本公司董事会决议通过收购 TCL 工业研究院有限公司 20%股权合计金额为人民币 1000 万元2报告期内募集资金的运用情况1 募集资金的运用和结果单位: 万元募集资金的

43、方式承诺投资项目项目总投资实际投资项目实际投资金额2002 年预计投入A 股配股无 绳 电 话 机 设 备 填 平补 齐 提 高 产 品 档 次 技改项目4,900.00无 绳 电 话 机 设 备填 平 补 齐 提 高 产品档次技改项目4,900.00 0A 股配股CALL-ID数 字 电 话机 生 产 工 艺 技 术 改 造项目8,790.00CALL-ID数 字电 话 机 生 产 工 艺技术改造项目7,842.68947.32根 据生 产 技 改 造需要A 股配股开发生 产 锂 离 子 电池项目4,810.00开 发生 产 锂 离子电池项目2,497.8225042尚未使用的募集资金去向尚

44、未使用的募集资金存入中国银行惠州分行的公司帐户3项目变更原因程序和披露情况投资项目未发生变更4项目进度及收益情况 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 17 -无绳电话机设备填平补齐提高产品档次技改项目1999 年度已按配股投资计划全部投入使用提高了无绳电话机生产能力并产生了效益来电显示电话数字电话机生产工艺技术改造项目截止报告期内累计投入78,426,817.77 元其中固定资产投资约 38,008,228.6 元主要用于引进二条 SMT 生产线和引进三台超高速 SMT 贴片机及部分配套生产设备开发仪器技改用于解决配套流动资金为 40,418,589.17 元尚

45、未投入资金约 9,473,182.23 元通过投入使用提高了生产效率及降低生产成本开发生产锂离子电池项目该项目已于 1999 年 1 月注册成立了TCL 金能电池有限公司截止本报告期累计投入 2495.817 万元公司已计划增加投入现金人民币 2504 万元系本项目尚未投入资金增资后注册资本为 661.65 万美元, 本公司直接间接持有该公司 91.29%的股权本年度该公司的产品通过了 ISO9001:2000 国际认证液态锂离子电芯取得突破性进展产品性能量稳定并开始为 TCL 手机部分型号配备电池由于市场竞争激烈产品价格下降幅度巨大公司又未能及时调整战略及加强管理致使本年度出现亏损2001

46、年度实现销售收入 85,963,556 元净利润22,655,619元2001 年出现较大亏损的原因说明(1)为了不断提高聚合物电池性能及降低成本对工艺先后进行了几次改良目 前 聚合物锂电在手机上的使用尚处于启动阶段没有液态锂电普及限制了业务的发展公司在聚合物上 3 年均处于资金投入和技术改进状态没有商业化产出造成部分亏损(2)液态锂离子电池介入较晚日产 10000 只电池的生产能力在 2001 年底才形成而目前针对 OEM 厂商的铝壳电池刚刚进入批量生产(3)该公司 2001 年在零售市场上出现较大萎缩价格急剧下降造成市场投入与销售收入不成比例及库存积压较多(4)按照新会计制度的规定本年度该

47、公司摊销了广告待摊费用约为 636 万元(5)为了增强公司的运营能力该公司本年度对因产品市场变化及管理因素形成的库存滞销积压品应收帐款坏款损失产品跌价损失等合计约为 1211 万元进行了清理5非募集资金的投资进度及收益情况被投资公司 投资金额 持股比例 TCL 移动通信有限公司 400 万美元 40% 惠州 TCL 力臣塑胶制品有限公司 241 万港元 52%注根据 2001 年 11 月 7 日本公司董事会决议通过TCL 移动公司增资的议案 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 18 -关于投资惠州 TCL 力臣塑胶制品有限的议案截至本报告日止投资金额均尚未投入

48、六) 公司财务状况 1公司总资产等指标比上年的增减情况: 单位元 项 目 2001 年 2000 年 ( 调整后) 增减变动% 总资产 1, 863, 914, 316 915, 131, 499 103. 68% 长期负债 5, 607, 029 10, 940, 747 - 48. 75% 股东权益 280, 979, 963 268, 827, 221 4. 52% 主营业务利润 865, 380, 149 182, 304, 227 374. 69% 净利润 21, 543, 781 - 83, 556, 953 - - 变动原因: 1总资产的增加1TCL 移动高速增长经营活动产生的净

49、现金流入增加TCL 移动发展了大量包销商对这些包销商采用预收部分货款的结算方式导致货币资金增幅206% 2) TCL 移动对新发展的大量包销商采用银行承兑汇票的结算方式期末有大量未到期汇票; 本公司期末未到期银行承兑汇票805万元而年初无未到期承兑汇票导致应收票据增长1418. 4% 3) TCL 移动为满足春节期间市场对手机需求的增加加大了产成品的储备量, 导致了存货增幅102. 3%; 4) 生产规模扩大固定资产投入增加7989 万元, 导致 固 定 资 产 增 幅28. 8%; 5) TCL 移 动 新 建 科 技 园 期 末 未 结 转 工 程, 导 致 在 建 工 程 增 幅119.

50、 1% 2长期负债的减少主要是 TCL 移动的融资租入固定资产摊销所致 3股东权益增加主要本年度经营盈利所致 4主营业务利润增加主要是手机的销售大幅度增长 5净利润增加: 系手机的利润大幅度增长2本报告期安达信华强会计师事务所出具了无保留意见的审计报告为此公司董事会无解释性说明六生产经营环境变化以及宏观政策法规发生变化及其影响财政部信息产业部于年月日发布了关于取消市话初装费和邮电附加费等政府性基金项目的通知自年月日起取消市话初装费该通知的实施一定程度的影响了本公司在电信市场原有的优势致使公司电话的销量和销售收入均出现下滑中国加入 WTO 后对公司及所在行业的生产经营环境产生一定的影响公司面临着

51、 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 19 -机遇与挑战一方面市场的竞争更加剧烈另一方面因进口关税下降有利于进一步降低原料购进成本提高公司的获利能力同时根据有关专家指出加入 WTO 后的一段时期内我国基础电信服务即固定电话领域会保持相对稳定.资金和技术引入变得更为容易为我国固定电话的发展提供一个更为广阔的国内市场公司将把握好市场商机充分发挥公司的品牌和技术优势进一步巩固和提升公司的竞争力七新年度经营计划2002 年根据公司发展规划公司将对产品发展方向和经营模式进行战略性调整以增强公司的赢利能力主要措施如下1进一步调整经营策略保持赢利能力较强的电话机产品把产品做精

52、做细做强同时引进开发新项目逐步拓展具有高附加值的有较高科技含量的移动及数字无线终端产品打造产品核心竞争力 2加大销售网络的改造优化网络终端结构减少管理环节集中大区管理有效控制公司的物流和资金流降低经营风险3继续推行 KPI 考核制度加强内部考核与激励确保公司战略有效实施增强公司综合竞争力4继续实施预算管理加强成本管理和费用控制完善信用管理和合同管理制度提高资金周转速度, 降低公司经营风险5 加强员工培训工作提高员工素质和公司整体管理水平6 加强对 TCL 通讯产业群资源整合有效优化组合一切可用资源以达到资源最佳效益八董事会日常工作情况1报告期内董事会的会议情况及决议内容报告期内公司共召开了六次

53、董事会会议1) 2001 年 3 月 19 日在公司十二楼会议室召开 2001 年第一次会议应到董事 9 人实到董事 5 人独立董事林作铨先生因公未能出席委托授权独立董事包政先生代其行使表决权监事吕忠丽女士张道山先生列席会议本次会议符合公司法和公司章程的有关规定会议由董事长李东生先生主持会议逐项审议并通过了以下事项( 1) 审议并通过了公司 2000 年度董事会工作报告( 2) 审议并通过了公司 2000 年度财务决算报告( 3) 审议并通过了关于公司住房周转金超支问题处理的议案根据国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知国发 1998 股票简称TCL 通讯 股票代码000542

54、 2001 年年度报告- 20 -3 号及财政部关于企业住房制度改革中有 关财务处理问题的通知财企2000295号及其补充通知企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定的通知财会20015号有关住房周转金财务会计处理的规定同意将公司住房周转金超支额人民币 17, 756, 051. 41 元转入 2000 年 12 月 31 日未分配利润并由公司公益金和资本公积金进行弥补其中公益金弥补人民币 12, 027, 672. 40 元资本公积金弥补人民币5, 728, 379. 01 元该项预案需提交本公司 2000 年度股东大会审议通过( 4)审议并通过了公司 2000 年度利润分配预案经中天勤会计

55、师事务所审计公司 2000 年度实现净利润 26, 316, 637. 88 元用于弥补亏损董事会提议公司 2000 年度不进行利润分配也不进行资本公积转增股本有关亏损弥补方案如下1年初未分配利润- 155, 585, 513. 90 元由 2000 年度利 润 弥 补 26, 316, 637. 88 元由 盈 余 公 积 金 弥 补 120, 103, 625. 87 元未 弥 补 亏 损9, 165, 250. 15元2住 房 周 转 金 转 入- 17, 382, 995. 85元其 中 母 公 司 转 入-17, 756, 051. 41元由 母 公 司 公 益 金 弥 补 12,

56、027, 672. 40元由 资 本 公 积 金 弥 补5, 728, 379. 01 元弥补后尚余子公司转入 373, 055. 56 元并入可供股东分配利润上述弥补亏损后可供股东分配利润为- 8, 792, 194. 59 元该项预案需提交本公司 2000 年度股东大会审议通过( 5) 审议并通过了公司 2001 年度预计利润分配政策预计公司 2001 年利润分配政策为A公司 2001 年拟分配利润1 次B在结转公司 2000 年未分配利润基础上2001 年实现的可供股东分配利润的 2035 %用于 2001 年利润分配C公司的分配方式为派发现金或送红股或转增或相结合的方式其中现金股息占股

57、利分配的比例为 50 %以上说明该项政策实施时需由董事会提出预案并提交股东大会审议通过才能正式实施董事会保留根据公司发展和盈利情况对其作出调整的权利( 6) 审议并通过了公司 2000 年年度报告及年度报告摘要( 7) 审议并通过了董事会议事规则( 8) 审议并通过了经理工作细则( 9) 审议并通过了关于补选公司董事会成员的议案公司董事胡毅先生源而焕先生罗洪基先生因工作关系向公司董事会提出辞去 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 21 -公司董事职务经股东 TCL 集团有限公司惠州市南方通信开发有限公司提名同意补选王岗先生朱新时先生钟偲先生为公司董事候选人并提交

58、本公司 2000 年度股东大会审议通过( 10) 审议了关于 TCL 金能电池有限公司增资重组的议案经对关于 TCL 金能电池有限公司增资重组的议案的审议并听取了 TCL金能电池有限公司总经理关于该公司的发展规划介绍董事会决定近期召开一次董事会特别会议对 TCL 金能电池有限公司增资重组方案进行研究并确定具体议案提交本公司 2000 年度股东大会审议( 11) 审议并通过了关于 TCL 通讯设备国际有限公司增资的议案根据 TCL 通讯设备国际有限公司关于增加注册资本的请示同意A对 TCL 通讯设备国际有限公司进行增资将注册资本由原 HKD1, 500, 000. 00元增加为 HKD30, 0

59、00, 000. 00 元B委托授权高先生先生以其个人名义代表本公司在 TCL 通讯设备国际有限公司持有 1股权并签订委托授权书C授权公司证券部按照国家规定办理相关手续( 12) 审议并通过了关于聘任公司常务副总经理及财务部负责人的提案同意公司常务副总经理胡毅先生因工作关系辞去公司常务副总经理职务决定聘任万明坚先生担任公司常务副总经理职务经总经理提名同意聘任宋伟女士担任公司财务部部长( 13) 审议并通过了关于变更董事会秘书的提案同意公司董事会秘书王岗先生辞去公司董事会秘书职务经董事长提名同意聘任林盛忠先生担任公司董事会秘书职务2) 公司董事会于 2001 年 4 月 12 日召开了 2001

60、 年第一次临时会议会议审议并通过了关于聘任公司副总经理的提案根据公司章程的有关规定经总经理提名公司董事会决定聘任陈武先生吴移聪先生担任公司副总经理职务3公司董事会于 2001 年5 月 19 日在公司十二楼会议室召开了 2001 年第二次临时会议应到董事 9 人实到董事 5 人独立董事包政先生因公未能出席委托授权独立董事林作铨先生代其行使表决权候选董事朱新时先生钟偲先生和王岗先生监事吕忠丽女士张道山先生和候选监事李荣贵先生列席会议本次会议符合公司法和公司章程的有关规定会议由董事长李东生先生主持会议审议如下事项 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 22 -1审议并

61、通过了关于 TCL 金能电池有限公司增资重组的议案TCL 金能电池有限公司以下简称TCL 金能系本公司投资公司本公司直接持有其 65股权并通过全资子公司 TCL 通讯设备国际有限公司以下简称TCL 国际持有其 25股权即本公司直接和间接持有 TCL 金能 90的股权为加快 TCL 金能的发展依据 TCL 金能郭春泰总经理关于锂离子电池项目扩产的规划预计需新增投资额为人民币 22, 347 万元其中固定资产投入人民币 12347 万元配套流动资金为人民币 10000 万元内容祥见 5 月 20 日的证券时报中国证券报2公司决定于 2001 年 6 月 27 日 9: 00 在本公司十二楼会议室召

62、开公司 2000 年度股东大会4公司董事会于 2001 年8 月 15 日在公司十二楼会议室召开 2001 年第二次会议应到董事 9 人实到董事 7 人董事长李东生先生因公未能出席会议授权委托副董事长高孝先先生主持会议并代其行使表决权独立董事林作铨先生因公未能出席会议委托高孝先先生代其行使表决权监事吕忠丽女士张道山先生李荣贵先生列席会议本次会议符合公司法和公司章程的有关规定会议逐项审议并通过了以下事项1审议并通过了公司新增四项资产减值准备内部控制制度2审议并通过了公司 2001 年中期报告及中期报告摘要3审议并通过了公司 2001 年中期利润分配预案报告期内本公司实现净利润6, 782, 51

63、9. 98 元 加上年初未分配利润14, 503, 603. 62元实际可供股东分配的利润为7, 721, 083. 64 元董事会决议公司中期不分红派息也不进行公积金转增股本5公司董事会于 2001 年11 月7 日以传真方式召开了 2001 年董事会第三次临时会议会议审议并通过了如下议案1审议并通过了关于更换会计师事务所的议案鉴于本公司原审计单位中天勤会计师事务所拟被吊销执业资格董事会决定更 换 本公司原审计单位聘任安达信华强会计师事务所为本公司 2001 年度审计单位并提请下次股东大会审议2审议并通过了关于 TCL 金能电池有限公司增资重组进展情况报告及增资调整的议案内容详见关于 TCL

64、 金能电池有限公司增资重组进展情况报告及增资调整的议案公告3审议并通过了关于投资惠州 TCL 力臣塑胶制品有限的议案 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 23 -同意本公司与香港力成企业有限公司共同投资成立惠州 TCL 力臣塑胶制品有限公司其注册资本为 463 万港元其中本公司以现金投资 241 万港元占注册资本的 52%香港力臣企业有限公司以现金投资 222 万港元占注册资本的 48%经营范围生 产 各种品质优良的电话机壳收录机壳电子玩具日用塑胶制品及其配件模具的开发设计与制造4审议并通过了关于对 TCL 移动通信有限公司增资的议案根据 TCL 移动通信有限公

65、司以下简称TCL 移动业务发展规划同意 TCL移动各股东按原所占注册资本比例对 TCL 移动进行增资本公司对 TCL 移动增资 400万美元累计出资 800 万美元累计占 TCL 移动注册资本的 40%所需增资资金来自TCL 移动可分配利润本次增资后 TCL 移动注册资本金由 1000 万美元增至 2000 万美元 投资总额由 1600万美元增至 6000 万美元投资总额增加 4400 万美元其中新增注册资本 1000 万美元不足部分由 TCL 移动通过银行贷款或其他融资方式解决授权总经理高孝先先生签署本项目下相关法律文件6董事会于 2001 年 12 月 19 日以传真方式召开了2001 年

66、董事会第四次临时会议会议根据本公司原董事副总经理王岗先生的申请审议并通过了如下决议1同意王岗先生辞去本公司董事职务并提请下次股东大会审议2同意王岗先生辞去本公司副总经理职务2董事会对股东大会决议的执行情况12001 年 6 月 27 日股东大会审议并通过了关于 TCL 通讯设备国际有限公司增资的议案同意将 TCL 通讯设备国际有限公司注册资本由 150 万港元增加至3000 万港元并授权董事会根据国家相关规定确定并办理相关手续根据国家对外投资外汇来源的规定经董事会同意将注册资本调整为增加至 1500 万港在办理上报过程中因受外汇限制截止目前尚未取得批准2本报告期内董事会按照股东大会决议和授权尚

67、未分红派息和进行公积金转增股本九2001 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案根据财政部财会字200025 号文关于印发 的通知及财政部财会字 43 号文实施 及相关问题的解答等文件的规定及公司 2000 年度会计报表存在重大会计差错的影响公司 2001 年对 2000 年报表进行了追溯调整因会计政策变更及重大会计差错调整减少公司 2000 年度净利润110, 246, 646 元减少 1999 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 24 -年度净利润 19, 485, 651因上述追溯调整公司 2001 年年初未分配利润减少 129, 732, 297元即由

68、26, 548, 246 元调整至156, 280, 543 元根据安达信华强会计师事务所审计结果公司 2001 年度实现净利润为 21, 543, 781元用于弥补公司亏损并由资本公积金盈余公积金补亏转入 17, 756, 051 元公司实际可供股东分配利润为116, 980, 711 元因此提议公司 2001 年度利润分配方案为公司 2001 年度不进行利润分配也不进行资本公积转增股本该项预案需提交本公司 2001 年度股东大会审议通过2预计公司 2002 年度利润分配政策为( 1) 公司 2002 年拟分配利润1 次( 2) 在结转公司 2001 年未分配利润基础上2002 年实现的可供

69、股东分配利润的 2035%用于 2002 年利润分配( 3) 公司的分配方式为派发现金或送红股或相结合的方式其中现金股息占股利分配的比例为 50%以上( 4) 2002 年度不进行资本公积金转增股本说明该项政策实施时需由董事会提出预案并提交股东大会审议通过才能正式实施董事会保留根据公司发展和盈利情况对其作出调整的权利十其他报告事项本公司信息披露报纸为中国证券报证券时报九监事会报告一监事会工作情况报告期内公司监事会共召开三次会议1监事会于 2001 年3 月 19 日在公司十二楼会议室召开 2001 年第一次会议会议审议并通过了以下事项1审议并通过了公司 2000 年度监事会工作报告2审议并通过

70、了公司 2000 年度财务决算报告3审议并通过了公司 2000 年度利润分配预案4审议并通过了公司 2000 年年度报告及年度报告摘要5审议并通过了监事会议事规则2监事会 2001 年 5 月 19 日召开了 2001 年第一次临时会议会议审议并通 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 25 -过了关于补选公司监事会成员的议案公司监事练忠杰先生因工作关系向公司监事会提出辞去监事职务经股东惠州市南方通信开发有限公司惠州市通信发展总公司联合提名同意增补李荣贵先生为公司监事候选人并提交本公司 2000 年度股东大会审议通过3监事会于 2001 年 8 月 15 日在公司

71、十二楼会议室召开 2001 年第二次会议会议逐项审议并通过了以下事项1审议并通过了公司新增四项资产减值准备内部控制制度2审议并通过了公司 2001 年中期报告及中期报告摘要3审议并通过了公司 2001 年中期利润分配预案二本公司监事会对以下事项发表独立意见1报告期内公司监事会成员列席了各次董事会会议和股东大会对公司经营情况财务情况进行了监督公司建立了比较完善的内部控制制度监事会认本年度公司董事及高级管理人员执行公司职务时未存在违反法律法规和损害公司利益的行为2. 公司解聘中天勤会计师事务所聘任安 达 信华强会计事务所为本公司 2001 年度审计单位决策程序未发现违规情况根据协议规定公司 支付给

72、安达信华强会计事务所的财务审计费是 47. 8 万元审计费用包括了八个投资公司及各杂项支出费用支付合理符合公司的实际情况3安达信华强会计师事务所对公司 2001 年度财务报表进行了审计出具了无保留意见的审计报告监事会认为该财务审计报告真实反映了公司 2001 年度的财务状况和经营成果4. 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致未投入使用的配股募集资金按规定已存入中国银行惠州分行的公司帐户5报告期内本公司董事会先后对TCL 金能电池有限公司增资重组的议案进 行相应调整独立董事对该议案的相应决议发表独立意见该项议案的决议和调整是根据TCL 金能电池公司发展的实际需要出发未发现损害公司股

73、东利益和公司资产流失现象6对照 中国证监会国家经贸委联合发布实施的上市公司治理准则公司在公司治理基本符合治理准则的要求监事会将根据治理准则的规定要求并促使公司不断完善公司治理结构十重要事项 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 26 -一重大诉讼仲裁事项1本年度公司无重大诉讼仲裁事项2已在上一年度的年度报告中披露过但未结案的重大诉讼仲裁事项的进展情况或审理结果及影响1本公司委托惠州市新华律师事务所追收中国邮电器材中南公司郑州公司广州公司武汉中南邮电器材汉华经贸公司和东莞中南邮电器材联营公司五家公司拖欠的货款计人民币 26, 954, 847. 04 元, 于 19

74、99 年 6 月在惠州市中级人民法院向上述五家公司提起诉讼, 截止报告期内尚余 25, 093, 315. 72 元没有收回截止本公告日本公司已与中国邮电器材中南公司中国邮电器材郑州公司中 国邮电器材广州公司签订了还款协议书目前已收回部分欠款2本公司委托宏兴国际有限公司追收上海华上通讯电器设备有限公司上海慧龙实业有限公司拖欠的货款计人民币 1, 019, 678. 53 元, 截止报告期内, 尚余 751, 100. 22 元没有收回3经浙江省杭州市中级人民法院1998杭经初字第 506- 1 号裁定, 对欠付本公司货款的杭州杭台通讯器材有限公司等四家公司, 冻结其银行存款及查封其相应价值的财

75、产共计人民币 450 万元截止报告期内, 本公司已收该公司欠款人民币 290 万元二报告期内公司收购及出售资产吸收合并事项简介为进一步重组 TCL 通信技术深圳有限公司以下简称TCL 通信深圳2001年 3 月 7 日本公司全资子公司 TCL 通讯设备国际有限公司以下简称TCL 国际与香港彦光技术有限公司以下简称彦光限公司达讯创业投资股份有限公司达讯贰创业投资股份有限公司普讯中国技术有限公司签订了认股协议在香港共同设立 TCL 通信技术香港有限公司以下简称TCL 通信香港TCL 国际以持有的TCL 通信深圳90%股权及人民币 1800 万元作为出资额认购 TCL 通信香港发行的 747000

76、股普通股占 74. 7%股权彦光公司以持有的 TCL 通信深圳10%股权及人民币 200 万元作为出资额认购 TCL 通信香港发行的 83000 股普通股占 8. 3%股权达讯创业投资股份有限公司达讯贰创业投资股份有限公司普讯中国技术有限公司三方以下合称普讯创投合计以投入现金港币 5000 万元作为出资额认购 TCL 通信香港发行的 170000 股可转换普通股的优先股占 17股权上述相关股权转让已经深圳市外商投资局深外资复2001B1274 号文批准并经深圳市外商投资局深外资复2001B1358 号文批准TCL 通信深圳注册资本由原人民币 1000 万元增至港币 股票简称TCL 通讯 股票代

77、码000542 2001 年年度报告- 27 -6000 万元根据认股协议相关规定TCL 国际与普讯创投于 2001 年 11 月 29 日双方签订的购股协议书补充条款主要内容如下1TCL 国际负责 TCL 通信深圳价值 15, 040, 000 元存货及总额为12, 910, 000元应收帐款的处理处理差额部分由 TCL 国际在 2002 年7 月 30 日前补足2TCL 国际在 2002 年6 月底前按认股协议规定的同等条件出资港币5, 000, 000 元向普讯创投购买17, 000 股优先股3TCL 国际承诺 TCL 通信深圳2002 年度经会计师事务所审计实现的净利润不低于人民币 3

78、000 万元不包括条款 1 的影响数如未达到获利目标按未达成比例计算应补偿过户的股份由 TCL 国际补偿给普讯创投补偿过户股份数以 153, 000 股为上限本次重组对本公司的影响根据购股协议书补充条款相关要求补充条款的履行将减少了 TCL 国际在 重组 TCL 通信深圳中所带来的权益增加额具体结果将视该 补充条款履行情况确定TCL 国际为本公司全资子公司本公司的权益将受相应的影响上述重大重组事项公告详细内容见 2001 年 4 月 24 日2001 年 12 月 28 日的证券时报中国证券报三重大关联交易事项TCL 集团有限公司是本公司第一大股东直接和间接持股比例 41. 43%TCL 集团

79、有限公司财务结算中心为其附属机构王牌通讯香 港有限公司是本公司子公司的联营公司本公司与上述关联方存在如下交易事项1原材料采购1TCL 集团有限公司经国家有关部门批准享有进出口经营权为充分利用 TCL 集团有限公司的进出口经营权TCL 移动通信有限公司与 TCL集团有限公司签订了移 动通讯产品购销协议书定价原则是参照市场独立交易价格及有关协议条款进行本报告期TCL 移动通信有限公司通过 TCL 集团有限公司采购的金额为 81, 217. 13 万元占同类交易比例的 52. 68%2王牌通讯香港有限公司以下简称王牌香港代理 TCL 移动通信有限公司的原材料采购及产品外销定价原则是参照市场独立交易价

80、格及有关协议条款进行本报告期王牌香港为 TCL 移动通信有限公司采购的金额为 11, 170. 16 万元, 占同类交易比例的 7. 25%产品外销为 4971. 51 万元占约同类产品收入的 2. 3%上述关联交易扩展了 TCL 移动通信有限公司的采购渠道及增加外销收入关联交易 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 28 -的定价原则是参照市场独立交易价格进行对公司无负面影响同时由于 TCL 移动通信有限公司尚未享有进出口经营权为充分利用关联方的资源优势该项关联交易的存在是必要的和持续的2关联方往来款项余款1 本公司投资公司 TCL 金能电池有限公司向 TCL

81、集团结算中心短期借款 3000 万元2 本公司投资公司 TCL 通信技术深圳有限公司向 TCL 集团结算中心短期借款 4200 万元3 本公司投资公司 TCL 万里达模具注塑有限公司向 TCL 集团结算中心短期借款 200 万元4本公司向 TCL 集团集团结算中心短期借款 1800 万元5其他关联交易事项见财务报告附注九关联方关系及其交易四报告期内公司除为控股投资公司提供短期借款担保外无对外提供过任何担保具体借款担保如下1本公司为 TCL 金能电池有限公司在 TCL 集团结算中心贷款 2,500 万元提供担保其中900 万元担保期限为 2001 年 7 月 27 日至 2002 年 7 月 2

82、7 日1600 万元担保期限为 2001 年 12 月 27 日至 2002 年 12 月 27 日TCL 金能以其全部资产向本公司提供反担保2本公司为 TCL 移动通信有限公司在 TCL 集团结算中心贷款 1,400 万美元额度内可循环使用的信用证提供担保有效期在 2001 年 7 月 10 日至 2002 年 6 月 18 日,TCL移动通信有限公司以其全部资产为本公司提供反担保3本公司为 TCL 通信技术(深圳)有限公司在 TCL 集团公司财务结算中心贷款 4,200万元提供担保其中2500 万元担保期限为 2001 年 4 月 16 日至 2002 年 4 月 16 日500万元担保期

83、限为 2001 年 10 月 18 日至 2002 年 4 月 18 日1200 万元担保期限为 2001 年12 月 21 日至 2002 年 6 月 21 日TCL 通信技术(深圳)有限公司以其全部资产为本公司提供反担保4本公司为 TCL 万里达模具注塑有限公司在 TCL 集团公司财务结算中心贷款 200万元提供担保TCL 万里达模具注塑有限公司以其全部资产为本公司提供反担保担保期限为 2001 年 7 月 31 日至 2002 年 1 月 31 日本公司为上述投资公司进行担保若到期不能承担还款义务公司将负连带偿还责任 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 2

84、9 -五承诺事项公司或持股 5%以上股东对以下事项承诺如下1持有本公司 5%以上的股东 TCL 集团有限公司承诺同意本公司产品使用TCL 商标双方签订了 TCL商标使用许可合同本公司按销售收入的千分之三向 TCL集团有限公司分摊 TCL 品牌推广费2持有本公司 5%以上的关联股东 TCL 集团有限公司财务结算中心承诺保证本公司在其存款的安全和独立性并承诺支付给本公司的存款利率不低于银行同期存款利率3本公司于 1998 年度实施了配股本公司董事承诺按募集资金使用项目进行投入对投资锂离子电池项目严格按关于对 TCL 金能电池有限公司增资要求执行4本年度公司实施的利润分配预案为公司 2001 年度不

85、进行利润分配也不进行资本公积转增股本主要原因见董事会报告之( 九)5. 本报告期TCL 国际出现资不抵债的情况由于 TCL 国际为本公司的全资子公司并且 TCL 国际主要为本公司在海外销售产品服务本公司已承诺支持 TCL 国际的继续经营并且愿意承担与弥补 TCL 国际二一年度的超额亏损即本公司所承担的TCL 国际亏损超过本公司于 TCL 国际投资账面价值的金额亦即 TCL 国际账上总负债超过其总资产的金额因此本公司在资产负债表中通过预计负债科目反映本公司承诺承担与弥补的 TCL 国际的超额亏损金额六报告期内公司未发生委托理财托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管租赁公司资产的事项七报告期内公司

86、的重大合同见上述二八报告期内公司解聘聘任会计师事务所情况及支付年度会计报表审计报酬情况1鉴于本公司原审计单位中天勤会计师事务所被吊销执业资格董事会决定更 换本公司原审计单位聘任安达信华强会计师事务所为本公司 2001 年度审计单位并提请下次股东大会审议2. 本公司及投资公司共同聘任安达信华强会计师事务所为 2001 年度审计单位共支付给安达信华强会计师事务所的年度会计报表审计费为 47. 8 万元包括差旅费及其他费用截止报告期本公司已支付审计费 16. 5 万元3支付给会计师事务所的报酬比较表会计事务所年度审计范围审计报酬其它费用 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报

87、告- 30 -中天勤会计师事务所2000 年度本公司及各投资公司381,000.00 元(不含差旅费住宿费)30,000 元安达信华强会计师事务所2001 年度本公司及各投资公司478,000.00 元(含差旅费住宿费),无九本报告期内公司董事 会及董事未受到中国证监会行政处罚通报批评深圳证券交易所公开谴责的情况十其他重大事项本公司属外商投资股份制企业根据粤府函 1999 554 号文批准同意对本公司从1997 年起执行 24%的所得税税利对所得税超过 15%超税负部分实行先征后退优惠政策本公司享受该政策截止至 2001 年12 月31 日自年月日起公司执行 24%的所得税税利对公司未来的业绩

88、产生一定的影响十一财务报告 一审计报告 二会计报表 三会计报表附注 以上三项见安达信华强会计师事务所出具的本公司二 00 一年度会计报表的审计报告 十二备查文件 一载有法定代表人财务负责人会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件 三报告期内在中国证券报证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 四上述文件的原件备置在本公司证券部 TCL通讯设备股份有限公司 董 事 会 二00 二年四月二十五日 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 31 -TCL 通讯设备股份有限公司及其子公司在中华人民共和国注册

89、成立二一年度会计报表及审计报告审计报告安财审20020136 号致TCL 通讯设备股份有限公司全体股东安达信 华强会计师事务所以下简称我们接受委托审计了 TCL 通讯设备股份有限公司以下简称贵公司及其子公司以下统称贵集团于二一年十二月三十一日的合并资产负债表和二一年度的合并利润及利润分配表和合并现金流量表以及贵公司于二一年十二月三十一日的资产负债表和二一年度的利润及利润分配表和现金流量表编制会计报表是贵公司及其子公司管理阶层的责任我们的责任是依据我们的审计对上述会计报表发表意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司及其子公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等

90、我们认为必要的审计程序我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵集团及贵公司于二一年十二月三十一日的财务状况和二一年度的经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则贵集团及贵公司二年度的会计报表在未计入如附注五所述的追溯调整前是由另一家会计师事务所审计并 于 二一年三月二十日由该事务所出具了无保留意见的审计报告安达信 华强会计师事务所中国注册会计师 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告- 32 -中国 北京孙宜中国注册会计师 二二年四月二十五日卢旭蕾TCL 通讯设备股份有限公司及其子公司于二一年十二月三十一日

91、的资产负债表以人民币元为货币单位本集团本公司资产附注八二一年十二月三十一日二年十二月三十一日二一年十二月三十一日二年十二月三十一日附注十三附注十三流动资产货币资金1441,463,687144,009,35349,403,77869,211,240短期投资-69,300-69,300应收票据2374,745,1792,623,6948,047,368-应收账款3138,646,218204,568,98077,475,483118,907,922其他应收款440,360,67638,460,53053,113,66321,877,396预付账款517,211,96831,817,19316,9

92、507,260存货6570,568,449281,829,30358,065,59794,113,354待摊费用71,365,65712,456,602643,8981,783,618流动资产合计1,584,361,834715,834,955246,766,737305,970,090长期投资长期股权投资821,466,3899,097,412184,053,14473,950,747固定资产固定资产原价9341,579,924265,006,574175,367,750160,513,978减累计折旧9(102,653,799)(80,133,507)(62,624,408)(53,097

93、,604)固定资产净值238,926,125184,873,067112,743,342107,416,374减固定资产减值准备9(9,892,330)(8,292,330)-固定资产净额229,033,795176,580,737112,743,342107,416,374在建工程1014,551,0971,127,158350,639165,658固定资产合计243,584,892177,707,895113,093,981107,582,032无形资产及其他资产无形资产113,035,1692,830,565570,408393,114长期待摊费用1211,466,0329,660,67

94、23,390,8941,566,445无形资产及其他资产合计14,501,20112,491,2373,961,3021,959,559资产总计1,863,914,316915,131,499547,875,164489,462,428 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告1TCL 通讯设备股份有限公司及其子公司于二一年十二月三十一日的资产负债表续以人民币元为货币单位本集团本公司负债和股东权益附注八二一年十二月三十一日二年十二月三十一日二一年十二月三十一日二年十二月三十一日附注十三附注十三流动负债短期借款13130,378,248171,397,29618,000,

95、000-应付票据1476,903,08176,802,19613,682,59260,000,000应付账款15619,994,420217,565,95977,674,44582,026,977预收账款16261,762,80330,998,4982,194,6054,952,908应付工资8,990,8853,172,0656,959,8182,451,843应付福利费10,489,90712,036,8854,690,5578,649,906应付股利172,236,1812,236,1812,236,1812,236,181应交税金1821,094,285(2,354,199)5,043

96、,332(3,991,203)其他应交款57,7018,0371,5341,997其他应付款19120,867,20956,357,57037,586,99719,813,110预提费用2017,540,7909,931,8691,654,0465,098,980预计负债2148,585,547-48,585,547-一年内到期的长期负债831,441772,444-其他流动负债-1,792-流动负债合计1,319,732,498578,926,593218,309,654181,240,699长期负债长期借款223,077,3382,694,715-200,000长期应付款2,529,691

97、8,246,032-长期负债合计5,607,02910,940,747-200,000负债合计1,325,339,527589,867,340218,309,654181,440,699少数股东权益23257,594,82656,436,938-股东权益股本24188,108,800188,108,800188,108,800188,108,800资本公积25237,201,917242,930,296237,201,917242,930,296盈余公积2621,235,50433,263,17621,235,50433,263,176其中法定公益金2621,235,50433,263,176

98、21,235,50433,263,176未确认的投资损失27(48,585,547)(39,194,508)-累计亏损28(116,980,711)(156,280,543)(116,980,711)(156,280,543)股东权益合计280,979,963268,827,221329,565,510308,021,729负债和股东权益总计1,863,914,316915,131,499547,875,164489,462,428法定代表人李东生财务负责人宋伟 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告2TCL 通讯设备股份有限公司及其子公司二一年度的利润及利润分配表以

99、人民币元为货币单位本集团本公司附注八二一年度二年度二一年度二年度(附注十三)(附注十三)主营业务收入292,769,018,234922,938,994451,454,923541,324,097减主营业务成本29(1,903,120,407)(740,433,260)(361,842,396)(443,871,543)主营业务税金及附加(517,678)(201,507)(172,272)(165,433)主营业务利润865,380,149182,304,22789,440,25597,287,121加其他业务利润亏 损308,398,107920,456(1,432,756)290,791

100、减营业费用(432,079,569)(161,450,751)(83,467,917)(109,577,512)管理费用(222,195,685)(133,260,605)(46,413,574)(69,955,773)财务费用31(13,372,629)(4,121,383)(984,899)729,750营业利润亏 损206,130,373(115,608,056)(42,858,891)(81,225,623)加投资收益损 失326,527,007(3,442,888)113,260,427(3,810,790)营业外收入331,342,0702,050,053351,0681,782,

101、736减营业外支出34(58,352,327)(2,991,604)(49,208,823)(1,288,989)利润亏损总额155,647,123(119,992,495)21,543,781(84,542,666)减所得税-1,009,036-985,713少数股东损益23(182,688,889)(3,768,002)-未确认的投资损失2748,585,54739,194,508-净利润亏 损21,543,781(83,556,953)21,543,781(83,556,953)加年初累计亏损(156,280,543)(175,071,165)(156,280,543)(175,071,

102、165)其中上年度所报金额(26,548,246)(155,585,514)(26,548,246)(155,585,514)以前年度追溯调整附 注 五(129,732,297)(19,485,651)(129,732,297)(19,485,651)其他转入3517,756,051102,347,57517,756,051102,347,575累计亏损(116,980,711)(156,280,543)(116,980,711)(156,280,543)法定代表人李东生 财务负责人宋伟 编制人李海滨 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告3TCL 通讯设备股份有限公

103、司及其子公司二一年度的现金流量表以人民币元为货币单位本 集 团本 公 司附 注 八二一 年 度二年 度二一 年 度二年 度(附 注 十 三)(附 注 十 三)一经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量销 售 商 品提 供 劳 务 收 到 的 现 金3,178,921,087913,867,712530,826,382533,734,527收 到 的 税 费 返 还217,3004,688,459-4,688,459收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金66,98219,697,517307,33346,348,765现 金 流 入 小 计3,179,205,369938,

104、253,688531,133,715584,771,751购 买 商 品接 受 劳 务 支 付 的 现 金(2,002,596,675)(579,771,284)(381,348,582)(287,704,408)支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金(130,376,498)(61,936,589)(66,562,243)(36,899,070)支 付 的 各 项 税 费(163,531,784)(156,213,403)(16,078,830)(85,484,167)支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金36(474,413,535)(148,380

105、,147)(73,828,202)(114,172,127)现 金 流 出 小 计(2,770,918,492)(946,301,423)(537,817,857)(524,259,772)经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额408,286,877(8,047,735)(6,684,142)60,511,979二投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量收 回 投 资 所 收 到 的 现 金69,300-69,300-取 得 投 资 收 益 所 收 到 的 现 金14,210138,68014,210138,680处 置 固 定 资 产无 形 资 产 和 其 他 长期 资 产 而

106、 收 回 的 现 金 净 额727,000175,014577,000175,014收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金1,455,0042,363,041933,2042,363,041现 金 流 入 小 计2,265,5142,676,7351,593,7142,676,735购 建 固 定 资 产无 形 资 产 和 其 他 长期 资 产 所 支 付 的 现 金(96,483,334)(34,641,671)(20,106,773)(6,703,552)投 资 所 支 付 的 现 金(10,000,000)-(10,000,000)-现 金 流 出 小 计(106,4

107、83,334)(34,641,671)(30,106,773)(6,703,552)投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额(104,217,820)(31,964,936)(28,513,059)(4,026,817)三筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量吸 收 权 益 性 投 资 所 收 到 的 现 金48,863,88033,059,400-借 款 所 收 到 的 现 金131,209,689122,000,00018,000,000-收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金-14,590-现 金 流 入 小 计180,073,569155,073,99

108、018,000,000-偿 还 债 务 所 支 付 的 现 金(171,787,117)(60,873,000)(200,000)(30,000,000)分 配 股 利利 润 或 偿 付 利 息 所 支 付的 现 金(14,286,786)(4,993,558)(2,164,182)(1,200,255)支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金37(6,123,955)-现 金 流 出 小 计(192,197,858)(65,866,558)(2,364,182)(31,200,255)筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额(12,124,289)89,207,4

109、3215,635,818(31,200,255)五现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加减 少292,078,00149,280,150(19,807,462)25,370,296 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告4额 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告5TCL 通讯设备股份有限公司及其子公司二一年度的现金流量表补充资料以人民币元为货币单位本集团本公司附注八二一年度二年度二一年度二年度(附注十三)(附注十三)1. 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 的 现金流量净利润亏 损21,543,781(83,556,953)21

110、,543,781(83,556,953)加少数股东损益182,688,8893,768,002-未确认损失(48,585,547)(39,194,508)-应承担的被投资单位的负债48,585,547-48,585,547-计提的资产减值准备37,182,27173,473,4768,846,98938,679,639固定资产折旧25,606,72624,084,48711,627,9549,529,931无形资产摊销447,958345,752123,38320,571长期待摊费用摊销12,653,15621,741,9542,038,0741,579,858待摊费用减少增 加11,090,

111、945(6,303,698)1,139,7201,904,265预提费用增加减 少7,608,9211,819,047(3,444,934)1,396,484处 置 固 定 资 产无 形 资 产和其他长期资产的损失179,517234,752257,542279,989财务费用收 益13,372,6294,121,383984,899(729,750)投资收益损失(6,527,007)3,442,888(113,260,427)3,810,790存货的增 加减 少(312,955,017)(147,575,191)38,374,68211,448,103经营性应收项目的增 加减少(310,23

112、6,377)(28,560,017)(9,034,800)25,277,638经营性应付项目的增加减少725,630,485164,110,891(14,466,552)50,871,414经营活动产生的现金流量净额408,286,877(8,047,735)(6,684,142)60,511,9792. 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加减少情 况现金的年末余额38430,182,179138,104,17843,730,45463,537,916减现金的年初余额38(138,104,178)(88,824,028)(63,537,916)(38,167,620)现 金 及 现 金

113、等 价 物 净 增 加减少额292,078,00149,280,150(19,807,462)25,370,296TCL 通讯设备股份有限公司及其子公司二一年度的资产负债表附表资产减值准备明细表以人民币元为货币单位 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告6本集团项目附注八年初余额本年增加数本年转回数年末余额一坏帐准备合计88,211,85011,366,40099,578,250其中应收账款353,810,7264,928,13758,738,863其他应收款434,401,1246,438,26340,839,387二短期投资跌价准备-三存货跌价准备合计31,318

114、,38526,542,796(2,326,925)55,534,256其中产成品623,496,01517,473,116(904,555)40,064,576原材料67,822,3709,069,680(1,422,370)15,469,680四长期投资减值准备88,585,224-8,585,224五固定资产减值准备合计8,292,3301,600,000-9,892,330其中房屋及建筑物9-1,600,000-1,600,000机器设备98,062,076-8,062,076电子设备9230,254-230,254六在建工程减值准备-七无形资产减值准备-八委托贷款减值准备-本公司项目附

115、注八年初余额本年增加数本年转回数年末余额一坏帐准备合计81,981,72311,173,914-93,155,637其中应收账款347,850,3217,130,122-54,980,443其他应收款434,131,4024,043,792-38,175,194二短期投资跌价准备-三存货跌价准备合计13,121,892-(2,326,925)10,794,967其中产成品611,699,522-(904,555)10,794,967原材料61,422,370-(1,422,370)-四长期投资减值准备88,585,224-8,585,224五固定资产减值准备-六在建工程减值准备-七无形资产减值

116、准备-八委托贷款减值准备-TCL 通讯设备股份有限公司及其子公司二一年度的利润表附表以人民币元为货币单位本集团二一年度二年度净资产收益率每股收益净资产收益率每股收益项目附注八全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告7主营业务利润39307.99%309.51%4.604.6067.81%49.61%0.970.97营业利润3973.36%73.72%1.101.10(43.00%)(31.46%)(0.61)(0.61)净利润397.67%7.71%0.110.11(31.08%)(22.74%)(0.4

117、4)(0.44)扣 除 非 经 常 性 损 益后的净利润3923.24%25.50%0.420.42(30.62%)(22.45%)(0.44)(0.44)本公司二一年度二年度净资产收益率每股收益净资产收益率每股收益项目附注八全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润3927.14%28.06%0.480.4831.58%26.48%0.520.52营业利润39(13.00%)(13.44%)(0.23)(0.23)(26.37%)(22.10%)(0.43)(0.43)净利润396.54%6.76%0.110.11(27.13%)(22.74%)(0.44)

118、(0.44)扣 除 非 经 常 性 损 益后的净利润3918.60%20.51%0.370.37(27.33%)(22.89%)(0.45)(0.45)TCL 通讯设备股份有限公司及其子公司二一年度的会计报表附注除另有说明者外均以人民币元为货币单位一公司组织及经营活动TCL 通讯设备股份有限公司以下简称本公司是于一九九二年八月二十五日经广东省企业股份制试点联审小组与广东省体改委联合以粤股审199238 号文批准改组设立并于一九九二年十月十五日领取工商企合粤惠字第 00008 号企业法人营业执照而登记注册的中外合资股份有限公司注册资本为 188,108,800 元本公司经中国证券监督管理委员会一

119、九九三年九月二十二日以证监发审字199365 号文批准为公众股份公司向社会公开发行人民币普通股股票并在深圳证券交易所上市本公司及其子公司以 下 统 称本 集 团主 要 从 事 制 造 业其 经 营 范 围 是 生 产 销 售 多 功 能 自动电话机数字移动电话传呼机锂离子系列电池及与该等产品相适应的通讯设备二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法1. 会计制度 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告8本公司及本集团的会计报表是按照中华人民共和国以下简称中国企业会计准则和企业会计制度等有关法规制度和规定以下简称中国会计准则而编制的2. 会计年度采用公历制自公历一月

120、一日起至十二月三十一日止3. 记账本位币以人民币为记账本位币4. 记账基础和计价原则以权责发生制为记账基础各项资产均按取得购建时的实际成本计价二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法续5. 合并会计报表的编制方法本 公 司 对 拥 有 控 制 权 的 子 公 司除已关停并转已 按 破 产 程 序 宣 告 清 理 或 破 产准 备 近期 售 出 而 短 期 持 有非 持 续 经 营 且 股 东 权 益 为 负处 在 境 外 而 资 金 调 度 受 外 汇 管 制 等 限制者外在编制合并会计报表时纳入合并范围合 并 会 计 报 表 是 以 本 公 司 及 纳 入 合 并 范 围 的 各 子

121、公 司见 附 注 七的 会 计 报 表 以 及 其 他资 料 为 依 据按 照合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定的 要 求 编 制合 并 时将 合 并 范 围 内 各 公司 相 互 之 间 的 投 资往来资 产 购 销 和 其 他 重 大 交 易 及 结 余 和 各 项 交 易 中 未 实 现 的 利 润抵销后计算少数股东权益和少数股东损益子 公 司 采 用 的 会 计 年 度 与 本 公 司 的 会 计 年 度 一 致子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 与 本 公 司 的 会计政策不一致的在编制合并会计报表时已调整一致6. 外币业务核算方法以 外 币 计 价 的 业 务 按 交 易

122、当 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 汇 率市 场 汇 率的 中 间 价 折 合 为人 民 币 记 账于 资 产 负 债 表 日以 外 币 计 价 的 货 币 性 资 产 及 负 债 按 当 日 的 市 场 汇 率 的 中间 价 折 合 为 人 民 币由 此 而 产 生 的 汇 兑 损 益 除 固 定 资 产 购 建 期 间 外 币 专 门 借 款 本 金 及 利息所发生的汇兑差额予以资本化外其余均计入当年损益中7. 外币会计报表的折算方法在编制合并会计报表时本 公 司 于 香 港 注 册 成 立 的 子 公 司 以 港 币 编 制 的 会 计 报 表 按 如 下 股票简称TCL 通讯

123、股票代码000542 2001 年年度报告9方法折算成人民币于资产负债表日资产及负债类项目按市场汇率折算为人民币所有者权益类项目除未分配利润项 目 外均 按 照 发 生 时 市 场 汇 率 折 算 为 人 民 币利 润 表 项 目 按 当 年 平 均 汇 率折算为人民币由于外币报表折算而产生的货币折算差额在股东权益中单列项目反映8. 现金等价物的确定标准现 金 等 价 物 指 持 有 的 期 限 短流 动 性 强易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金价 值 变 动 风 险 很 小的投资 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告10二主要会计政策会计估计和合并会计报表

124、的编制方法续9. 坏账损失的核算方法坏账损失核算采用备抵法按 期 末 应 收 款 项 余 额 的 可 回 收 性 计 提 坏 账 准 备管 理 层 采 用账 龄 分 析 法 及 根 据 以 往 的 经 验债 务 单 位 的 财 务 及 实 际 经 营 情 况 合 理 地 估 计 坏 账 准 备坏账准备分为专项坏账准备及一般坏账准备计提的坏账准备计入当年度损益专 项 坏 账 准 备 的 提 取 是 对 各 重 大 应 收 款 项 进 行 分 析在 分 析 过 程 中将 综 合 考 虑 此 账 款的账龄债 务 单 位 的 财 务 及 实 际 经 营 情 况 和 现 金 流 量 情 况账 款 的 当

125、 期 回 收 情 况 及 期 后回收情况等从而进行坏账准备的估计并计提对其余应收款项按其余额提取一般坏账准备具体提取比例如下账龄情况提取比例四年以上100%三至四年30%二至三年25%一至二年5%一年以内0.5%10. 存货核算方法本公司的存货分为原材料在 产 品产 成 品低 值 易 耗 品 及 包 装 物 等购入自 制 的 存货 以 实 际 成 本 计 价存 货 的 领 用 或 发 出 按 加 权 平 均 法 计 价低 值 易 耗 品 和 包 装 物 在 领 用时一次摊销本公司的存货盘存制度采用永续盘存法于决算日对 存 货 市 价 持 续 下 跌并 且 在 可 预 见 未 来 无 回 升 的

126、 希 望使 用 该 项 原 材 料 生产 的 产 品 的 成 本 大 于 产 品 的 销 售 价 格因产品更新换代原 有 库 存 原 材 料 已 不 适 应 新 产品的需要而 该 原 材 料 的 价 格 又 低 于 其 账 面 成 本提 供 的 商 品 或 劳 务 过 时 或 消 费 者 偏 好改 变 而 使 市 场 的 需 求 发 生 变 化导致市场价格逐渐下跌以 及 其 他 足 以 证 明 该 项 存 货 实质上已经发生减值的情形本 公 司 根 据 各 项 存 货 的 可 变 现 净 值 低 于 成 本 的 差 额 计 提 存 货跌价准备存 货 跌 价 损 失 计 入 当 年 度 损 益对

127、 有 确 凿 证 据 证 明 已 无 使 用 价 值 和 转 让 价 值的存货本公司将按其账面价值全部计入当年度损益二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法续11. 长期投资核算方法本 公 司 的 长 期 股 权 投 资 按 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 入 账以 放 弃 非 现 金 资 产 取 得 的 长 期 股权其投资成本以所放弃非现金资产的账面价值加上相关税费确定 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告11本 公 司 对 被 投 资 单 位 无 控 制无 共 同 控 制 且 无 重 大 影 响 的 按 成 本 法 核 算投 资 收 益 于 被投

128、资 单 位 宣 派 现 金 股 利 时 确 认而 该 等 现 金 股 利 超 出 投 资 日 以 后 累 计 净 利 润 的 部 分 作 为收回投资冲减投资成本对 被 投 资 单 位 有 控 制共 同 控 制 或 重 大 影 响 的 按 权 益 法 核 算以 计 入 投 资 日 后 本 公 司 应 占 的 权 益 变 动 及 损 益对 于 已 资 不 抵 债 的 子 公 司分 担 权 益 减少以投资账面价值为限股 权 投 资 差 额 是 指 投 资 企 业 的 初 始 投 资 成 本 应 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 之 间 的 差额股 权 投 资 差 额 按 合 同

129、 规 定 的 投 资 期 限在 合 同 没 有 规 定 投 资 期 限 时按 借 方 差 额 不超过十年贷方差额不低于十年平均摊销长 期 股 权 投 资 售 出 或 收 回 时实 际 收 到 的 价 款 和 资 产按所确定的价值与 其 账 面 价 值之间的差额计入当年度损益对 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的长期投资本公司按其可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备长期投资减值损失计入当年度损益12. 固定资产计价及其折旧方法本 公 司 的 固 定 资 产 是 使

130、用 期 限 超 过 一 年 的 房 屋建筑物机器机械运 输 工 具 以 及 其他与生产经营有关的设备器具工 具 等不属于生产经 营 主 要 设 备 的 物 品单 位 价值在 2,000 元以上且使用期限在两年以上的也作为固定资产核算固 定 资 产 以 取 得 时 的 成 本 入 账固 定 资 产 的 折 旧 采 用 年 限 平 均 法 计 算并 按 固 定 资 产 的类别估 计 经 济 使 用 年 限 和 预 计 残 值经 惠 州 市 税 务 主 管 当 局 批 准本 公 司 固 定 资 产 不留残值确定其折旧率如下类别估计经济使用年限年折旧率房屋及建筑物35 年2.86%机器设备10 年10

131、%运输工具6 年 16.67%电子设备5 年20%办公设备5 年20%二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法续12.固定资产计价及其折旧方法续对 由 于 市 价 连 续 下 跌或 技 术 陈 旧损 坏长 期 闲 置 等 原 因 导 致 其 可 回 收 金 额 低 于 账 面价值的固定资产本 公 司 按 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备固定资产减值损失计入当年度损益13. 在建工程核算方法本 公 司 的 在 建 工 程 包 括 施 工 前 期 准 备正 在 施 工 中 的 建 筑 工 程 和 安 装 工 程 等在 建 工

132、程按照实际发生的支出分项目核算包 括 直 接 建 造 和 购 入 有 关 资 产 的 成 本于 兴 建安 装及 测 试 期 间 有 关 借 款 发 生 的 利 息 支 出 及 外 币 汇 兑 差 额并 扣 除 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 取得的收入在 建 工 程 在 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 日 起根 据 工 程 预 算造 价 或 者 工 程 实 际成本等按 估 计 的 价 值 转 入 固 定 资 产并依据附注二12 所列示的会计政策计提折旧 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告12待办理竣工结算手续后再作调整对 有 证 据 表 明 会 发

133、 生 减 值 的 在 建 工 程如 长 期 停 建 并 预 计 在 三 年 内 不 会 重 新 开 工 的所建项目在性能上技 术 上 已 经 落 后且 给 本 公 司 带 来 的 经 济 利 益 具 有 很 大 的 不 确 定 性 的在建工程本 公 司 按 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备在 建 工程减值损失计入当年度损益14. 无形资产计价和摊销方法本 公 司 对 购 入 的 无 形 资 产 按 实 际 支 付 的 价 款 入 账对 自 行 开 发 并 按 法 律 程 序 申 请 取 得 的无 形 资 产 按 依 法 取 得

134、时 发 生 的 注 册 费 及 律 师 费 等 费 用 入 账而 依 法 申 请 取 得 前 发 生 的 研究 与 开 发 费 计 入 当 年 度 损 益对 投 资 者 投 入 的 无 形 资 产 按 投 资 各 方 确 认 的 价 值 入 账无形资产按年限平均法在有效使用年限内摊销摊销年限如下类别摊销年限专利权10 年非专利技术10 年软件5 年对 有 证 据 显 示 会 发 生 减 值 的 无 形 资 产如已被其他新技术替代使 其 为 企 业 创 造 经 济 利益 的 能 力 受 到 重 大 不 利 影 响由 于 市 价 在 当 期 大 幅 下 跌在 剩 余 摊 销 年 限 内 预 期 不

135、 会 恢复已 超 过 法 律 保 护 期 限但 仍 然 具 有 部 分 使 用 价 值其 他 足 以 表 明 该 无 形 资 产 的 账 面价 值 已 超 过 可 收 回 金 额 的 无 形 资 产本 公 司 按 其 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额计提无形资产减值准备无形资产减值损失计入当年度损益二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法续15. 长期待摊费用核算方法长 期 待 摊 费 用 主 要 指 模 具 费装 修 费 以 及 摊 销 期 限 在 一 年 以 上 的 其 他 待 摊 费 用按 实 际发生额入账并在其受益期间平均摊销筹建期间内发生的费用在公司开

136、始生产经营的当月起一次性计入费用16. 借款费用的会计处理方法借款费用指因借款而发生的利息折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 辅 助 费 用以 及 因 外 币 借 款 产 生的汇兑差额一般在发生时直接计入当年度损益为 购 建 固 定 资 产 而 专 门 借 入 的 款 项 所 发 生 的 借 款 费 用在 资 产 支 出 及 借 款 费 用 已 经 发 生且 购 建 活 动 已 经 开 始 时 至 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 之 前 的 期 间予 以 资 本 化借 款费 用 按 使 该 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 前 发 生 的 相 关 借 款

137、的 累 计 支 出 加 权 平 均 数 及 资本化率予以资本化17. 收入确认原则(1) 销售商品本 公 司 在 已 将 商 品 所 有 权 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方不 再 保 留 对 该 商 品 的 继 续 管 理权和实际控制权与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 本 公 司并 且 与 销 售 该 商 品 有 关 的 收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告13(2) 提供劳务本公司在提供劳务交易的结果能够可靠地估计即劳务总收入及总成本能够可靠地计量与 交 易 相 关 的 经 济 利

138、 益 能 够 流 入 本 公 司劳 务 的 完 成 程 度 能 够 可 靠 地 确 定时于 决 算日按完工百分比法确认相关的劳务收入当 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 不 能 可 靠 地 估 计 时本 公 司 于 决 算 日 按 已 经 发 生 并 预 计 能 够 补 偿的劳务成本金额确认收入并将已经发生的成本计入当年度损益(3) 利息收入利 息 收 入 按 银 行 或 其 他 金 融 机 构 使 用 本 公 司 及 其 子 公 司 现 金 的 时 间 和 适 用 利 率 计 算 确定二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法续18. 所得税的会计处理方法本 公 司 及 其 子 公 司

139、 的 企 业 所 得 税 是 根 据 会 计 报 表 所 列 示 的 税 前 利 润调 整 不 须 缴 纳 税 金或不可扣除的各项收支项目并考虑所有的税负优惠后按适用税率计算本 公 司 及 其 子 公 司 所 得 税 的 会 计 处 理 采 用 应 付 税 款 法 核 算在 应 付 税 款 法 下当 期 计 入损益的所得税费用等于当期应缴的所得税三会计政策变更根据财政部财会200025 号文关于印发企业会计制度的通知的规定股 份 有限公司于二一年一月一日起执行企业会计制度本集团由于采用企业会计制度所涉及的会计政策变更如下1. 本集团在企 业 会 计 制 度生效前未对固定资产在 建 工 程 及

140、无 形 资 产 提 取 减 值准备根据新生效的企业会计制度本集团从二一年一月一日起执行附注二所述的有关资产减值准备的会计政策根据财政部财会200117 号文关 于 贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定公司按照企业会计制度规定计提固定资产在建工程及无形资产减值准备时导 致 会 计 政 策 的 变 更应 采 用追溯调整法进行会计处理于二年十二月三十一日本集团的固定资产存在着减值的情况金额约为 829万元在 编 制 二一 年 度 的 会 计 报 表 时本 集 团 采 用 追 溯 调 整 法 处 理 因 计 提 此 项减值准备对会计报表产生的影响计提该项固定资产减值准备使(1) 本集团二年度利润

141、减少约 829 万元(2) 本公司二年度的投资损失增加约 829 万元2. 根据财会 43 号文实施企业会计制度及相关问题的解答的规定于二年十二月三十一日尚未摊销的开办费余额若金额较大直 接 将 其 余 额 转 入 当 期损 益 将 对 公 司 的 利 润 产 生 重 大 影 响 的可采用追溯调整法进行处理本集团于二年十二月三十一日的开办费余额约为 1,275 万元若 全 部 计 入 二一 年 度 的损益将对本集团的利润产生重大影响因此在编制二一年度会计报表时本集团采用追溯调整法将开办费计入该等公司实际开始生产经营当期的损益中具体影响分别为(1)本集团追溯调整二年 以 前 年 度 应 摊 销

142、的 开 办 费 从 而 导 致 二年年初未分配利润减少约 1,112 万元及追溯调整二年 度 应 摊 销 的 开 办费从而导致二年度利润减少约 163 万元(2) 本公司追溯调整二年以前年度应摊销的开办费从而导致二年年初未分配利润减少约 42 万元及相应转回 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告14部分已于二年以前年度摊销的开办费从而导致二年度利润增加约 14 万元上述会计政策变更而产生的对本集团及本公司会计报表的影响详见附注五所列四重大会计差错更正1. 于二一年度本集团确认二年 度 及 以 前 年 度 的 会 计 报 表 中 存 在 着 以 下 重 大 的会计差错

143、(1) 二年 度 及 以 前 年 度本 集 团 在 计 提 应 收 款 项 坏 账 准 备存 货 跌 价 准 备 及 长 期投资减值准备时由 于 账 龄 分 类 不 准 确部 分 集 团 内 公 司 未 严 格 执 行 附 注 二 所 述 的有 关 资 产 减 值 准 备 的 会 计 政 策 等 原 因造 成 了 二年 度 及 以 前 年 度 该 等 资 产 的准备计提严重不足于 二年 度 及 以 前 年 度本 集 团 少 计 提 的 该 等 资 产 的 减 值准备合计分别约为 6,949 万元及 942 万元(2) 二年 度本集团由于收入确认标准的差错而确认了未实现的销售收入造 成多计利润约

144、 426 万元(3) 二年 度 及 以 前 年 度本 集 团 由 于 成 本 结 转 计 算 的 差 错 造 成 少 计 算 成 本 分 别 约为 2,265 万元及 350 万元(4) 二年 度本集团所得税返还款于年末并未实际收到而本集团已冲减了二年度的所得税费用造成少计所得税费用约 300 万元(5) 二年 度 及 以 前 年 度本集团将实际已发生的广告费用记入待摊费用摊销造成少计费用分别约 1,915 万元及 77 万元(6) 二年度 本集团将研究开发费用记入长期待摊费用摊销 造成少计费用约 1,200万元(7) 二年 度本 集 团 未 将 集 团 内 公 司 本 部 与 分 公 司 间

145、 交 易 产 生 的 存 货 未 实 现 利 润予以抵销造成多计利润约 840 万元(8) 二年度本集团由于其他会计差错造成少计费用约 221 万元上述二年度及以前年度的重大会计差错合计分别约 14,116 万元及 1,369 万元在编制二一年度的会计报表时本集团采用追溯调整法更正该等重大会计差错因上述重大会计差错而产生的对本集团会计报表的影响详见附注五所列四重大会计差错更正续2. 于二一年度本公司确认二年 度 及 以 前 年 度 的 会 计 报 表 中 存 在 着 以 下 重 大 的会计差错(1) 二年 度 及 以 前 年 度本 公 司 在 计 提 应 收 款 项 坏 账 准 备存 货 跌

146、价 准 备 及 长 期投资减值准备时由 于 账 龄 分 类 不 准 确未 严 格 执 行 附 注 二 所 述 的 有 关 资 产 减 值 准备的会计政策等原因造成了二年 度 及 以 前 年 度 该 等 资 产 的 准 备 计 提 严 重 不足于二年度及以前年度本 公 司 少 计 提 的 该 等 资 产 的 减 值 准 备 合 计 分 别 约为 4,393 万元及 942 万元(2) 二年 度 及 以 前 年 度本 公 司 由 于 成 本 结 转 计 算 差 错 造 成 少 计 算 成 本 分 别 约 为2,265 万元及 350 万元(3) 二年 度本公司所得税返还款于年末并未实际收到而本公司

147、已冲减了二年度的所得税费用造成少计所得税费用约 300 万元(4) 二年 度 及 以 前 年 度本公司将实际已发生的广告费用记入待摊费用摊销造 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告15成少计费用分别约 1,915 万元及 77 万元二年度本公司未将公司内本部与分公司间交易产生的存货未实现利润予以抵销造成多计利润约 840 万元上述二年度及以前年度的重大会计差错合计分别约 9,714 万元及 1,369 万元在编制二一年度的会计报表时本公司采用追溯调整法更正该等重大会计差错因上述重大会计差错而产生的对本公司会计报表的影响详见附注五所列五会计政策变更及重大会计差错更正产

148、生的影响由 于 会 计 政 策 变 更见 附 注 三及 重 大 会 计 差 错 更 正见 附 注 四所 作 的 追 溯 调 整 对 本集团及本公司二一年度和二年 度 的 年 初 未 分 配 利 润 以 及 二年 度 净 利 润的影响分别列示如下本集团二一年度年初累计亏损二年度净利润亏损二年度年初累计亏损追溯调整前会计报表所报金额(26,548,246)26,689,693(155,585,514)追溯调整1会计政策变更追溯调整项目-提取固定资产减值准备(8,292,330)(8,292,330)-开办费摊销(12,751,266)(1,633,177)(11,118,089)小计(21,043

149、,596)(9,925,507)(11,118,089)2重大会计差错追溯调整项目-补提少计的坏账准备(43,923,744)(43,923,744)-补提少计的存货跌价准备(28,133,409)(25,562,801)(2,570,608)-补提少计的长期投资减值准备(6,845,224)-(6,845,224)-纠正收入确认差错(4,259,479)(4,259,479)-纠正成本结转差错(26,157,335)(22,652,833)(3,504,502)-补提少计的所得税(3,003,126)(3,003,126)-补计少摊销的广告费用(19,917,647)(19,152,524)

150、(765,123)-补计少摊销的研究开发费(12,001,419)(12,001,419)-抵销存货中未实现的利润(8,403,519)(8,403,519)-其他(2,205,356)(2,205,356)-小计(154,850,258)(141,164,801)(13,685,457)3少数股东分担额6,967,0491,649,1545,317,895 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告164未确认的投资损失见附注八2739,194,50839,194,508-追溯调整的净影响(129,732,297)(110,246,646)(19,485,651)追溯调

151、整后会计报表所报金额(156,280,543)(83,556,953)(175,071,165)五会计政策变更及重大会计差错更正产生的影响续本公司二一年度年初累计亏损二年度净利润亏损二年度年初累计亏损追溯调整前会计报表所报金额(26,548,246)26,689,693(155,585,514)追溯调整1会计政策变更追溯调整项目-开办费摊销(277,855)141,053(418,908)小计(277,855)141,053(418,908)2重大会计差错追溯调整项目-补提少计的坏账准备(39,321,856)(39,321,856)-补提少计的存货跌价准备(7,177,414)(4,606,

152、806)(2,570,608)-补提少计的长期投资减值准备(6,845,224)-(6,845,224)-纠正成本结转差错(26,157,335)(22,652,833)(3,504,502)-补提少计的所得税(3,003,126)(3,003,126)-补计少摊销的广告费用(19,917,647)(19,152,524)(765,123)-抵销存货中未实现的利润(8,403,519)(8,403,519)-小计(110,826,121)(97,140,664)(13,685,457)3子 公 司 所 作 追 溯 调 整 对 本 公 司 投资损失的影响(18,628,321)(13,247,0

153、35)(5,381,286)追溯调整的净影响(129,732,297)(110,246,646)(19,485,651)追溯调整后会计报表所报金额(156,280,543)(83,556,953)(175,071,165)六税项1. 增值税 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告17根据中华人民共和国企业增值税暂行条例本集团按产品销售收入的 17% 的增值税率计算缴纳增值税销项税额购 买 原 材 料 及 半 成 品 等 所 缴 付 的 增 值 税 进 项 税 额 可 用 于 抵 扣销售货物时的增值税销项税额2. 营业税金及附加本 集 团 各 公 司 按 其 实 际 缴

154、 纳 的 增 值 税 计 算 城 市 维 护 建 设 税 及 教 育 费 附 加税 率 按 所 属 地区有关规定执行3. 所得税根据中国所得税法规定本集团各公司按其收入总额减去准予扣除项目为应纳税所得额按 33% 的税率缴纳企业所得税根 据 中 共 惠 州 市 委 及 广 东 省 惠 州 市 人 民 政 府 于 二一 年 十 月 二 十 四 日 发 出 的 文 件惠市委发200133 号本 公 司 及 惠 州 TCL 万里达模具注塑有限公司万里达获 得 减按 24% 的税率征收企业所得税的优惠同时本公司及万里达需缴纳 3% 的地方所得税因此二一年度本公司及万里达的适用税率为 27%根据二一年四

155、月十三日及四月十九日惠州市国家税务局涉外分局对惠州 TCL 移动通信有限公司TCL 移动及惠州 TCL 金能电池有限公司金 能发出的生 产 性外商投资企业和外国企业减免税申请审批表的批复TCL 移动及金能自二年 一月一日起享有企业所得税二免三减半的优惠政策二一年度为 TCL 移动及金能享有该项优惠政策的第二年因此TCL 移动及金能的适用税率为零TCL 通信技术深圳有限公司TCL 深圳是于深圳市注册成立的外资企业享有减按 15% 的税率征收企业所得税的优惠政策因此于二一年度 TCL 深圳的适用税率为 15%4. 于香港注册成立的子公司按香港地区税收规定计算利得税七控股子公司及联营公司1. 纳入合

156、并范围的子公司本公司本公司所占权益比例公司名称注册地注册资本直接投资额直接间接经营范围TCL 移动惠州1,000 万美元400 万美元40%- 生产销 售 数 字 移 动 电话及相关零配件TCL 通 讯 设 备国 际有 限 公 司TCL 国际香港150 万港币1,300 万元100%- 销 售 电 话 机 及 相 关 零 配件TCL 通 讯 技 术香 港有 限 公 司TCL 香港香港100 万港币-74.7% 投资TCL 深圳深圳6,000 万港币-74.7% 生产销 售 通 信 器 材 及插件等金能惠州335 万美元217.75 万美元65%25% 生产销 售 锂 离 子 系 列电池产品等惠

157、州 TCL 联 讯 移 动 通 讯设 备 有 限 公 司联惠州500 万美元 200 万美元40%60% 生产销售传呼机等 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告18迅万里达惠州463 万港币 241 万港币52%- 生产销 售 电 话 机 用 注塑件(1) TCL 移动是一家于一九九九年三月设立的中外合资经营企业本公司持有其 40% 的股权处于相对控股的地位TCL 移动的管理层关键人员均为本公司任命并 且 本 公 司 在 其 董事会中拥有半数以上的表决权本公司认为 TCL 移动的财务和经营决策实质为本公司所控制因此将 TCL 移动纳入合并范围(2) 于二一年三月本公

158、司将其所持有的 TCL 深圳 90% 的股权全额转让给了本公司的全资子公司TCL 国际之后TCL 国际以其持有的 TCL 深圳 90% 的股权及承担 TCL深圳欠广东 TCL 集团股份有限公司 1,800 万元的债务作为出资额彦光技术香港有限公司彦光技术以其持有的 TCL 深圳 10% 的股权及承担 TCL 深圳欠广东 TCL 集团股份有限公司 200 万 元 的 债 务 作 为 出 资 额WK Global Investment Ltd. WK GlobalInvestment II Ltd.以及 WK China Technology Ltd.以下三方合称普讯创投以投入现金 5,000 万

159、元港币作为出资额共同出资成立了 TCL 香港其中 TCL 国际拥有其 74.7%的股权TCL 香港成立后持有 TCL 深圳 100% 的股权从而本公司间接拥有 TCL深圳 74.7% 的股权2. 未纳入合并范围的子公司本公司本公司所占权益比例公司名称注册地注册资本投资额直接间接经营范围惠州 TCL 通讯实业有限公司通讯实业惠州500 万元375 万元75%25% 生产销售寻呼机集 团 式 电 话 机管理电话机等惠州 TCL 东 讯 通 讯 工 业 有 限 公司东讯惠州1,000 万港币750 万港币75%- 生 产销 售 集 团 式电话等通讯实业及东讯已分别于二年八月及一九九九年八月停业而且本

160、 公 司 认 为 通 讯 实 业及东讯的经营业绩对本集团整体经营业绩的影响并不重大所以未将其纳入合并范围仅 按 权益法对该等长期股权投资进行核算七控股子公司及联营公司续3. 联营公司本 公 司本 公 司 所 占公 司 名 称注 册 地注 册 资 本投 资 额权 益 比 例经 营 范 围深 圳 市 TCL工 业 研 究 院 有 限 公 司TCL研 究院深 圳5,000 万元1,250 万元25%电 子 通 讯 视 听 产 品计 算 机 软 件 及 系统 集 成 的 技 术 研 究 开 发路 讯 网 络 有 限 公 司路 讯香 港360 万 元 港 币90 万 元 港 币25%网 络 开 发王 牌

161、 通 讯香 港有 限 公 司王 牌香 港香 港500 万 元 港 币200 万 元 港 币40%商 品 贸 易八会计报表主要项目注释1. 货币资金 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告19(1) 本集团的货币资金明细项目如下二一 年 十 二 月 三 十 一 日二年 十 二 月 三 十 一 日项 目币 种原 币 金 额折 算 汇 率折 合 人 民 币原 币 余 额折 算 汇 率折 合 人 民 币现 金人 民 币1,361,5681,361,568811,630811,630美 元26,4328.26218,32813,6328.28112,873港 币27,5311.

162、0629,183141,5311.06150,023小 计1,609,0791,074,526银 行 存 款人 民 币406,593,187406,593,187103,661,974103,661,974美 元431,4858.263,564,066224,5998.281,859,680港 币11,817,1401.0612,526,1688,177,2121.068,667,845小 计422,683,421114,189,499其 他 货 币 资 金人 民 币17,167,09017,167,09017,927,64917,927,649美 元4968.264,0971,306,483

163、8.2810,817,679小 计17,171,18728,745,328合 计441,463,687144,009,353本 集 团 货 币 资 金 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比增 加 了 约 29,745 万元增 幅 约 为207%主要是由于 TCL 移动经营活动产生的现金流入大幅增加所致于二一 年 十 二 月 三 十 一 日其 他 货 币 资 金 中 被 冻 结 的 银 行 存 款 共 计11,281,508 元二年十二月三十一日5,905,175 元主要是因为i) 惠州城市信用社于一九九八年因涉及金融案件被惠州市人民政府查封因而本集团存放于该信用社的所有存款约 590 万元也

164、因此而被冻结ii) 于二一年十月三十日中银宁 波电池有限公司中银与本公司的子公司金能就加工承揽费支付金额发生纠纷金能被中银起诉并被宁波市中级人民法院冻结了约 538 万元的银行存款于二二年二月六日中银与金能达成庭外和解协议金能于二二年四月三日已将所有拖欠的货款偿还给中银因 此上述银行存款亦被解除冻结八会计报表主要项目注释1.货币资金续(2) 本公司的货币资金明细项目如下二一 年 十 二 月 三 十 一 日二年 十 二 月 三 十 一 日项 目币 种原 币 金 额折 算 汇 率折 合 人 民 币原 币 余 额折 算 汇 率折 合 人 民 币 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001

165、年年度报告20现 金人 民 币245,044245,044271,874271,874银 行 存 款人 民 币42,068,38042,068,38052,854,89052,854,890美 元130,6638.261,079,27697,7448.28809,320港 币266,5991.06282,5951,172,1991.061,242,531小 计43,430,25154,906,741其 他 货 币 资 金人 民 币5,724,3865,724,3869,892,6259,892,625美 元4968.264,097500,0008.284,140,000小 计5,728,483

166、14,032,625合 计49,403,77869,211,240于二一年十二月三十一日其他货币资金中被冻结的银行存款 5,673,324 元二年十二月三十一日5,673,324 元为本公司存放于惠州城市信用社中的存款详见附注八1(1)之 i)2. 应收票据本集团及本公司的应收票据均为应收银行承兑汇票应收票据中无到期未收回的票据本集团应收票据的年末余额与去年相比大幅增加了约 37,212 万元主要原因是 TCL 移动于本年度在昆明 杭州 北京等各大城市发展了大批经销商 而 TCL移动主要采取以银行承兑汇票结算货款的方式与该等经销商交易八会计报表主要项目注释续3. 应收账款(1) 本集团的应收账

167、款账龄分析如下二一 年 十 二 月 三 十 一 日二年 十 二 月 三 十 一 日账 龄账 面 金 额占 总 额比 例坏 账 准 备坏 账 准 备提 取 比 例净 值账 面 金 额占 总 额比 例坏 账 准 备坏 账 准 备提 取 比 例净 值一 年 以 内120,249,32660.92%(4,396,521)115,852,805151,782,91558.74%(5,214,747)3.44%146,568,168一 至 二 年12,138,8946.15%(5,301,385)43.67%6,837,50910,318,3173.99%(345,691)3.35%9,972,626二

168、至 三 年3,602,0221.82%(2,084,471)57.87%1,517,55139,598,04915.33%(9,661,242)24.40%29,936,807三 年 以 上61,394,83931.11%(46,956,486)76.48%14,438,35356,680,42521.94%(38,589,046)68.08%18,091,379合 计197,385,081100.00%(58,738,863)29.76%138,646,218258,379,706100.00%(53,810,726)20.83%204,568,980本集团坏账准备提取比率较高主要原因是本公

169、司在一九九七年和一九九九年分别与 TCL 皇牌电器制品有限公司皇牌电器和惠州 TCL 电器销售有 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告21限公司电器销售的销售网络合并由于合并过程中未能妥善安排好交接工作并且经办人员变动频繁给应收账款的催收造成了较大的困难导致坏账发生的可能性较大因而相应的坏账准备提取比率较高于二一年十二月三十一日前五名欠款单位明细列示如下单位名称所欠金额欠款时间欠款原因Life Telecom and Multimedia10,501,736一年以内货款中国邮电器材总公司广州分公司6,759,959三年以上货款东莞中南邮电器材联营公司广州经营部6,1

170、16,680三年以上货款武汉中南邮电器材汉华经贸公司5,737,434三年以上货款长沙市湘发实业有限公司三力公司3,548,024一至二年货款合计32,663,833占应收账款总额比例16.55%八会计报表主要项目注释续3.应收账款续(2) 本公司的应收账款账龄分析如下二一 年 十 二 月 三 十 一 日二年 十 二 月 三 十 一 日账 龄账 面 金 额占 总 额比 例坏 账 准 备坏 账 准 备提 取 比 例净 值账 面 金 额占 总 额比 例坏 账 准 备坏 账 准 备提 取 比 例净 值一 年 以 内59,603,80745.00%(2,945,012)56,658,79561,852

171、,28737.09%(342,060)61,510,227一 至 二 年7,960,8536.01%(2,994,474)37.61%4,966,3799,827,2465.89%(267,698)9,559,548二 至 三 年3,496,4272.64%(2,084,471)59.62%1,411,95639,598,04923.75%(9,611,771)24.27%29,986,278三 年 以 上61,394,83946.35%(46,956,486)76.48%14,438,35355,480,66133.27%(37,628,792)67.82%17,851,869合 计132,

172、455,926100.00%(54,980,443)41.51%77,475,483166,758,243100.00%(47,850,321)28.69%118,907,922于二一年十二月三十一日前五名欠款单位明细列示如下单位名称所欠金额欠款时间欠款原因中国邮电器材总公司广州分公司6,759,959三年以上货款东莞中南邮电器材联营公司广州经营部6,116,680三年以上货款武汉中南邮电器材汉华经贸公司5,737,434三年以上货款长沙市湘发实业有限公司三力公司3,548,024一至二年货款 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告22辽宁省邮电器材公司3,049,5

173、84三年以上货款合计25,211,681占应收账款总额比例19.03%本集团及本公司的应收账款年末余额中无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款八会计报表主要项目注释续4. 其他应收款(1) 本集团的其他应收款账龄分析如下二一年十二月三十一日二年十二月三十一日账龄账 面 金 额占总额比例坏 账 准 备坏 账 准 备提 取 比 例净值账 面 金 额占总额比例坏 账 准 备坏 账 准 备提 取 比 例净值一 年 以 内27,365,11233.70%(7,438,313)27.18%19,926,79949,814,40268.37%(26,348,567)52.89%23,465,835

174、一 至 二 年38,183,33447.02%(26,688,702)69.90%11,494,63214,722,20820.21%(2,105,614)14.30%12,616,594二 至 三 年10,575,67413.02%(1,795,097)16.97%8,780,5771,050,5951.44%(242,674)23.10%807,921三 年 以 上5,075,9436.26%(4,917,275)96.87%158,6687,274,4499.98%(5,704,269)78.42%1,570,180合 计81,200,063100.00%(40,839,387)50.2

175、9%40,360,67672,861,654100.00%(34,401,124)47.21%38,460,530本集团坏账准备比率较高主要原因是本公司未纳入合并范围的子公司 通讯实业于二年八月已经停业本公司估计应收其往来款约 3,190 万元无法收回而计提了全额的坏账准备于二一年十二月三十一日欠款金额较大的单位明细列示如下单位名称所欠金额欠款时间欠款原因通讯实业*31,895,007一至三年往来款深 大 TCL通 讯 设 备 有 限 公 司深大 TCL*4,906,619三年以上代垫货款陈守涛2,235,152一年以内暂借款合计39,036,778 股票简称TCL 通讯 股票代码000542

176、 2001 年年度报告23占其他应收款总额比例50.69%*系关联公司往来款详见附注九3 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告24八会计报表主要项目注释续4.其他应收款续(2) 本公司的其他应收款账龄分析如下二一年十二月三十一日二年十二月三十一日账龄账 面 金 额占总额比例坏 账 准 备坏 账 准 备提 取 比 例净值账 面 金 额占总额比例坏 账 准 备坏 账 准 备提 取 比 例净值一 年 以 内49,145,42853.84%(4,867,945)9.91%44,277,48336,516,24465.20%(26,372,421)72.22%10,143,8

177、23一 至 二 年26,920,40729.49%(26,594,877)98.79%325,53011,934,66921.31%(1,848,456)15.49%10,086,213二 至 三 年10,305,74711.29%(1,795,097)17.42%8,510,650541,0950.97%(219,424)40.55%321,671三 年 以 上4,917,2755.38%(4,917,275)100.00%-7,016,79012.52%(5,691,101)81.11%1,325,689合计91,288,857100.00%(38,175,194)41.82%53,113

178、,66356,008,798100%(34,131,402)60.94%21,877,396本公司其他应收款的年末余额与去年相比增 加 了 约 3,528 万元增 幅 约 为63%主要原因是本公司于二一年新增加了为 TCL 国际代垫的对 TCL 深圳及 TCL 香港的投资款分别为 900 万元及 1,800 万元于二一年十二月三十一日本公司的其他应收款主要为应收子公司及关联公司的款项约占其他应收款总额的 77%本集团及本公司的其他应收款年末余额中无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款5. 预付账款本集团的预付账款账龄都在一年以内主要为预付材料款年末余额与去年相比减少了约 1,461

179、万元减幅约为 46%主要是本集团减少了采用预付材料款的采购方式预付账款年末余额中无持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款八会计报表主要项目注释续6. 存货及存货跌价准备(1) 本集团的存货明细项目如下二一 年 十 二 月 三 十 一 日二年 十 二 月 三 十 一 日类 别账 面 金 额跌 价 准 备净 值账 面 金 额跌 价 准 备净 值原 材 料253,975,632(15,469,680)238,505,952112,211,203(7,822,370)104,388,833 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告25在 产 品87,845,255-87

180、,845,25543,750,779-43,750,779产 成 品282,770,509(40,064,576)242,705,933154,401,338(23,496,015)130,905,323低 值 易 耗 品1,466,925-1,466,9251,967,710-1,967,710包 装 物44,384-44,384816,658-816,658合 计626,102,705(55,534,256)570,568,449313,147,688(31,318,385)281,829,303本集团存货的年末余额与去年相比增加了约 31,296 万元增幅约为 100%主要原因是由于 T

181、CL 移动本年度的销售量大幅上升月平均销售量约 11 万台根据二一年度的销售趋势及对二二年春节期间手机市场需求的预测TCL 移动增加了手机产成品及相关原材料的储备(2) 本公司的存货明细项目如下二一 年 十 二 月 三 十 一 日二年 十 二 月 三 十 一 日类 别账 面 金 额跌 价 准 备净 值账 面 金 额跌 价 准 备净 值原 材 料9,725,412-9,725,41218,432,896(1,422,370)17,010,526在 产 品8,437,925-8,437,9253,082,713-3,082,713产 成 品49,847,777(10,794,967)39,052,

182、81085,076,954(11,699,522)73,377,432低 值 易 耗 品849,450-849,450642,683-642,683合 计68,860,564(10,794,967)58,065,597107,235,246(13,121,892)94,113,354本公司存货的年末余额与去年相比减少了约 3,837 万元减幅约为 36%主要原因是本公司于本年度适应市场变化适当压缩了部分产品的生产并采用多种促销方式加快了库存产成品的周转八会计报表主要项目注释续7. 待摊费用(1) 本集团的待摊费用明细项目如下项目二年十二月三十一日本年增加本年摊销二一年十二月三十一日广告费10,

183、494,18921,985,403(32,479,592)-房租750,8722,383,774(2,361,361)773,285装修费273,8051,664,574(1,685,482)252,897模具费36,996313,647(246,102)104,541其他900,7403,742,446(4,408,252)234,934合计12,456,60230,089,844(41,180,789)1,365,657 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告26(2) 本公司的待摊费用明细项目如下项目二年十二月三十一日本年增加本年摊销二一年十二月三十一日广告费7

184、47,5449,240,991(9,988,535)-房租591,815904,859(1,195,352)301,322装修费107,748546,354(440,847)213,255其他336,5111,246,630(1,453,820)129,321合计1,783,61811,938,834(13,078,554)643,8988. 长期股权投资(1) 本集团的长期股权投资明细项目如下项目二年十二月三十一日本年变动二一年十二月三十一日对未纳入合并范围的子公司投资792,474(49,894)742,580对联营企业投资4,161,11816,562,69120,723,809其他长期

185、股权投资8,585,224-8,585,224股权投资差额4,143,820(4,143,820)-长期投资减值准备(8,585,224)-(8,585,224)合计9,097,41212,368,97721,466,389八会计报表主要项目注释续8.长期股权投资续(1)本集团的长期股权投资续(i) 对未纳入合并范围的子公司投资占 被 投 资 公 司二年本 年二一 年累 计被 投 资 公 司 名 称投 资 期 限原 始 投 资 额注 册 资 本 比 例十 二 月 三 十 一 日权 益 增 减 额十 二 月 三 十 一 日权 益 增 减 额东 讯20 年8,111,74075%792,474(4

186、9,894)742,580(7,369,160)通 讯 实 业20 年3,750,00075%-(3,750,000)合 计11,861,740792,474(49,894)742,580(11,119,160) 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告27累计权益增减额是本公司采用权益法核算的其对上述未纳入合并范围子公司截至二一年十二月三十一日止的累计投资损失于二一年十二月三十一日通 讯 实 业 已 处 于 停 业 状 态本 集 团 对 通 讯 实业的长期股权投资已按权益法减记至零东 讯 亦 处 于 停 业 状 态但 本 公 司 认为对 东 讯 的 长 期 股 权 投

187、 资 的 可 回 收 金 额 不 会 低 于 其 账 面 价 值无 需 计 提 长期投资减值准备(ii) 对联营企业投资占 被 投 资 公 司二年本 年 投 资本 年二一 年累 计被 投 资 公 司 名 称投 资 期 限原 始 投 资 额追 加 投 资 额注 册 资 本 比 例十 二 月 三 十 一 日增 加 额权 益 增 减 额十 二 月 三 十 一 日权 益 增 减 额王 牌香 港不 适 用2,120,000-40%1,661,118-6,739,7568,400,8746,280,874TCL 研 究 院20 年2,500,00010,000,00025%2,500,00010,000,

188、000(177,065)12,322,935(177,065)路 讯不 适 用954,000-25%-(954,000)合 计5,574,00010,000,0004,161,11810,000,0006,562,69120,723,8095,149,809对联营公司的本年投资增加额是本公司本年度对 TCL 研究院增加了股权投资10,000,000 元对联营企业投资的本年权益增减额是由于本公司采用权益法核算其对联营企业二一年度的投资损益共 6,562,691 元本公司认为于二一年十二月三十一日除对路讯的长期股权投资已按权益法减记至零之外对其他联营企业投资的可回收金额不会低于其账面价值无需计提长

189、期投资减值准备八会计报表主要项目注释续8.长期股权投资续(1)本集团的长期股权投资续(iii) 其他长期股权投资占 被 投 资 公 司二年二一 年被 投 资 公 司 名 称投 资 期 限原 始 投 资 额注 册 资 本 比 例十 二 月 三 十 一 日本 年 变 动十 二 月 三 十 一 日南 方 通 信惠 州实 业 有 限 公 司南 方 通 信10 年6,845,2248.1%6,845,224-6,845,224 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告28深 大 TCL不 适 用1,740,00010%1,740,000-1,740,000合 计8,585,224

190、8,585,224-8,585,224于二一年十二月三十一日对南方通信及深大 TCL 的长期股权投资已计提全额减值准备详见附注八8(1)之(v)(iv) 股权投资差额被投资公司占被投资公司注册资本比例初始余额二年十二月三十一日本年增加本年摊销本年冲减二一年十二月三十一日TCL 国际100%4,143,8204,143,820-(4,143,820)-股 权 投 资 差 额 产 生 的 原 因 为于 二年 十 二 月 二 十 四 日本 公 司 以13,000,000 元的价格溢价收购了 TCL 国际 100%的股权由此产生了 4,143,820元的股权投资差额于二一年度TCL 国际发生超额亏损见

191、附注八27本公司对其长期股权投资的账面价值减记为零因此本公司冲减了该股权投资差额(v) 长期投资减值准备被投资公司名称二年十二月三十一日本年变动二一年十二月三十一日南方通信6,845,224-6,845,224深大 TCL1,740,000-1,740,000合计8,585,224-8,585,224由于南方通信于一九九九年已经资不抵债深大 TCL 于一九九九年已经清算因此本公司认为该等长期投资无法收回而提取了全额长期投资减值准备八会计报表主要项目注释续8.长期股权投资续(2) 本公司的长期投资明细项目如下项目二年十二月三十一日本年变动二一年十二月三十一日 股票简称TCL 通讯 股票代码000

192、542 2001 年年度报告29对子公司投资67,306,927104,423,282171,730,209对联营企业投资2,500,0009,822,93512,322,935其他长期股权投资8,585,224-8,585,224股权投资差额4,143,820(4,143,820)-长期投资减值准备(8,585,224)-(8,585,224)合计73,950,747110,102,397184,053,144(i)对子公司投资占 被 投 资 公 司二年本 年二一 年累 计被 投 资 公 司 名 称投 资 期 限原 始 投 资 额注 册 资 本 比 例十 二 月 三 十 一 日权 益 增 减

193、 额十 二 月 三 十 一 日权 益 增 减 额TCL 移动20 年33,040,00040%33,203,628129,670,571162,874,199129,834,199TCL 国际不 适 用13,000,000100%8,856,180(8,856,180)-(8,856,180)金 能20 年18,025,34565%15,381,978(14,726,152)655,826(17,369,519)联 讯15 年17,400,00040%4,500,379(223,633)4,276,746(13,123,254)万 里 达20 年1,994,70052%4,572,288 (1

194、,391,430)3,180,8581,186,158通 讯 实 业20 年3,750,00075%-(3,750,000)东 讯20 年8,111,74075%792,474(49,894)742,580(7,369,160)合 计95,321,78567,306,927104,423,282171,730,20980,552,244对子公司投资的本年权益增减额是由于本公司采用权益法核算其对该等子公司截至二一年十二月三十一日止年度的投资损益(ii)对联营企业投资占 被 投 资 公 司二年本 年 投 资本 年二一 年累 计被 投 资 公 司 名 称投 资 期 限原 始 投 资 额追 加 投 资

195、 额注 册 资 本 比 例十 二 月 三 十 一 日增 加 额权 益 增 减 额十 二 月 三 十 一 日权 益 增 减 额TCL 研 究 院20年2,500,00010,000,00025%2,500,00010,000,000(177,065)12,322,935(177,065)对联营企业投资本年投资增加额及本年权益增减额变动的原因详见附注八8(1)之(ii)(iii) 本公司的其他长期股权投资明细与本集团一致详见附注八8(1)之(iii)(iv) 本公司的股权投资差额明细与本集团一致详见附注八8(1)之(iv)(v)本公司的长期投资减值准备与本集团一致详见附注八8(1)之(v)八会计报

196、表主要项目注释续9. 固定资产(1) 本集团的固定资产及累计折旧明细项目如下二一年度二年度 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告30房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备合计合计原价年初余额93,398,629105,108,50820,651,02624,148,69521,699,716265,006,574229,322,027本年购入5,141,81830,662,0077,406,3452,016,4199,472,87854,699,46783,932,351在建工程转入25,383,9781,001,588-385,32195,00026,865

197、,8879,359,631处置(180,000)(951,568)(3,431,246)(97,342)(331,848)(4,992,004)(57,607,435)年末余额123,744,425135,820,53524,626,12526,453,09330,935,746341,579,924265,006,574累计折旧年初余额(14,068,455)(28,296,225)(9,177,677)(17,787,320)(10,803,830)(80,133,507)(71,790,447)本年计提(2,770,726)(12,472,227)(4,208,934)(1,400,49

198、2)(4,754,347)(25,606,726)(24,084,487)处置时转出9,181386,0592,456,61397,342137,2393,086,43415,741,427年末余额(16,830,000)(40,382,393)(10,929,998)(19,090,470)(15,420,938)(102,653,799)(80,133,507)减值准备年初余额-(8,062,076)-(230,254)-(8,292,330)-本年计提(1,600,000)-(1,600,000)(8,292,330)年末余额(1,600,000)(8,062,076)-(230,254

199、)-(9,892,330)(8,292,330)净额年末余额105,314,42587,376,06613,696,1277,132,36915,514,808229,033,795176,580,737年初余额79,330,17468,750,20711,473,3496,131,12110,895,886176,580,737157,531,580于二一年十二月三十一日本集团融资租入固定资产的明细列示如下二一年十二月三十一日二年十二月三十一日机器设备原价22,990,48123,042,089减累计折旧(2,896,317)(1,129,060)净值20,094,16421,913,029

200、于二一年十二月三十一日本集团有原价约 1,957 万元二年十二月三十一日约 1,728 万元的固定资产用作银行借款抵押八会计报表主要项目注释续9.固定资产续 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告31(2) 本公司的固定资产及累计折旧明细项目如下二一年度二年度房 屋 及 建 筑 物机 器 设 备运 输 工 具电 子 设 备办 公 设 备合 计合 计原 价年 初 余 额84,144,40430,232,51113,397,71620,160,18112,579,166160,513,978205,347,185本 年 购 入-13,803,0142,330,267433

201、,822999,72117,566,82412,071,209在 建 工 程 转 入-299,148-93,70195,000487,849-处 置(180,000)(226,036)(2,559,588)(97,342)(137,935)(3,200,901)(56,904,416)年 末 余 额83,964,40444,108,63713,168,39520,590,36213,535,952175,367,750160,513,978累 计 折 旧年 初 余 额(12,740,410)(10,939,954)(6,914,719)(15,772,752)(6,729,769)(53,09

202、7,604)(58,278,633)本 年 计 提(2,493,291)(3,089,859)(2,881,509)(1,129,770)(2,033,525)(11,627,954)(10,200,256)处 置 时 转 出7,714170,6271,749,69897,34275,7692,101,15015,381,285年 末 余 额(15,225,987)(13,859,186)(8,046,530)(16,805,180)(8,687,525)(62,624,408)(53,097,604)净 额年 末 余 额68,738,41730,249,4515,121,8653,785,1

203、824,848,427112,743,342107,416,374年 初 余 额71,403,99419,292,5576,482,9974,387,4295,849,397107,416,374147,068,552本公司认为于二一年十二月三十一日上述固定资产的可收回金额不会低于其账面价值所以无需计提固定资产减值准备八会计报表主要项目注释续10. 在建工程本集团的在建工程明细项目如下二年本 年 变 动二一 年资 金工 程 投 入工 程 名 称十 二 月 三 十 一 日增 加转 入 固 定 资 产十 二 月 三 十 一 日来 源占 预 算 的 比 例科 技 园 厂 房-25,383,978(2

204、5,383,978)-自 有-科 技 园 中 央 空 调 工 程-2,352,800-2,352,800自 有85%贴 片 线 安 装 工 程-2,333,065-2,333,065自 有20%土 地 平 整 工 程科 技 园-1,550,468-1,550,468自 有22%科 技 园 食 堂宿 舍 装 修 工 程-1,507,576-1,507,576自 有80%科 技 园 电 梯 工 程 及 配 电 工 程 等-1,331,723-1,331,723自 有50%主 厂 房 装 修 工 程-1,200,000-1,200,000自 有80%其 他1,127,1584,630,216(1,4

205、81,909)4,275,465自 有合 计1,127,15840,289,826(26,865,887)14,551,097在建工程无利息资本化金额 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告32本公司认为于二一年十二月三十一日上述在建工程的可收回金额不会低于其账面价值所以无需计提在建工程减值准备11. 无形资产(1) 本集团的无形资产明细项目如下项 目取 得 方 式原 始 金 额二年十 二 月 三 十 一 日本 年 增 加本 年 摊 销二一 年十 二 月 三 十 一 日累 计 摊 销剩 余 摊 销 年 限软 件购 入1,233,085542,733652,562(17

206、0,645)1,024,650(208,435)1-5 年非 专 利 技 术 及 专 利权投 资 投 入2,773,1302,287,832-(277,313)2,010,519(762,611)7.25 年合 计4,006,2152,830,565652,562(447,958)3,035,169(971,046)(2) 本公司的无形资产明细项目如下项 目取 得 方 式原 始 金 额二年十 二 月 三 十 一 日本 年 增 加本 年 摊 销二一 年十 二 月 三 十 一 日累 计 摊 销剩 余 摊 销 年 限软 件购 入694,873393,114300,677(123,383)570,40

207、8(124,465)4-5 年本公司认为于二一年十二月三十一日上述无形资产的可收回金额不会低于其账面价值所以无需计提无形资产减值准备八会计报表主要项目注释续12. 长期待摊费用(1) 本集团的长期待摊费用明细项目如下项 目原 始 金 额二年十 二 月 三 十 一 日本 年 增 加本 年 摊 销二一 年十 二 月 三 十 一 日累 计 摊 销剩 余 摊 销 年 限模 具 费23,681,7465,952,56111,436,646(9,223,807)8,165,400(15,516,346)1-4 年装 修 费6,544,1733,664,451696,286(3,184,447)1,176,

208、290(5,367,883)1-4 年TCL-As1024ATM接入 交 换 机 系 统1,700,000-1,700,000(142,658)1,557,342(142,658)1-4 年其 他894,65843,660625,584(102,244)567,000(327,658)1-4 年合 计32,820,5779,660,67214,458,516(12,653,156)11,466,032(21,354,545)(2) 本公司的长期待摊费用明细项目如下项 目原 始 金 额二年十 二 月 三 十 一 日本 年 增 加本 年 摊 销二一 年十 二 月 三 十 一 日累 计 摊 销剩 余

209、 摊 销 年 限模 具 费8,167,4511,067,4393,363,518(1,539,068)2,891,889(5,275,562)13 年 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告33装 修 费1,384,033481,502499,005(481,502)499,005(885,028)14 年其 他192,41817,504-(17,504)-(192,418)-9,743,9021,566,4453,862,523(2,038,074)3,390,894(6,353,008)13. 短期借款(1) 本集团的短期借款明细项目如下二年 十 二 月 三 十

210、一 日二一 年 十 二 月 三 十 一 日借 款 类 别币 种原 币 金 额折 算 汇 率折 合 人 民 币原 币 金 额折 算 汇 率折 合 人 民 币借 款 期 限年 利 率信 用 借 款港 币37,167,2601.0639,397,29636,205,8941.0638,378,248三 个 月 内浮 动(6%-8.4%)抵 押 借 款人 民 币20,000,000-20,000,000-关 联 公 司 借 款人 民 币112,000,000-112,000,00092,000,000-92,000,0002001.22002.116.435%-8.235%合 计171,397,296

211、130,378,248本集团的抵押借款以本集团的固定资产作抵押详见附注八9 之(1)(2) 本公司的短期借款明细项目如下二年 十 二 月 三 十 一 日二一 年 十 二 月 三 十 一 日借 款 类 别币 种原 币 金 额折 合 人 民 币原 币 金 额折 合 人 民 币借 款 期 限年 利 率关 联 公 司 借 款人 民 币-18,000,00018,000,0002001.112002.116.435%本集团及本公司的关联公司借款由本公司的控股股东广东 TCL 集团股份有限公司提供详见附注九3八会计报表主要项目注释续14. 应付票据本集团和本公司的应付票据均为应付银行承兑汇票应付票据中无到

212、期未支付的票据且无应付持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的款项15. 应付账款(1) 本集团之应付账款明细项目如下账龄二一年十二月三十一日二年十二月三十一日一年以内612,788,033217,403,471 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告34一至二年7,053,348162,488二至三年153,039-合计619,994,420217,565,959本 集 团 应 付 账 款 的 年 末 余 额 与 去 年 相 比增 加 了 约 40,243 万元增 幅 约 为185%主要原因是 TCL 移动根据二一年度的销售趋势及管理层对二二年春节期间手机市场需求

213、的预测于年末加大了原材料的采购量从而引起了应付账款的增加本集团应付账款的年末余额中含应付本公司控股股东广东 TCL 集团股份有限公司的款项 207,084,246 元详见附注九3(2) 本公司之应付账款明细项目如下账龄二一年十二月三十一日二年十二月三十一日一年以内72,764,52481,873,938一至二年4,756,882153,039二至三年153,039-合计77,674,44582,026,977本公司应付账款的年末余额中无应付持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款八会计报表主要项目注释续16. 预收账款本集团及本公司的预收账款均在一年以内且无预收持有本公司 5%含 5%以上

214、股份的股东单位欠款本集团预收账款的年末余额与去年相比大幅增加了约 23,076 万元主要原因是随着手机的热销TCL 移动于本年度发展了大批经销商并广泛地采取了先预收部分货款再发货的销售方式从而引起了预收账款的大幅上升17. 应付股利本集团及本公司应付股利明细项目如下 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告35股东类别二一年十二月三十一日二年十二月三十一日国家股134,838134,838外资法人股559,045559,045境内法人股647,825647,825流通股894,473894,473合计2,236,1812,236,18118. 应交税金(1) 本集团的应

215、交税金明细项目如下税种二一年十二月三十一日二年十二月三十一日增值税20,606,600(3,338,960)企业所得税(704,286)793,790个人所得税882,877156,366教育费附加25,277518城市维护建设税1,55531,598其他282,2622,489合计21,094,285(2,354,199)本集团应交税金的年末余额与去年相比增加了约 2,345 万元主要原因是 TCL移动本年度的销量较去年有较大幅度的增长从而引起应交增值税也相应有较大增长八会计报表主要项目注释续18.应交税金续(2) 本公司的应交税金明细项目如下税种二一年十二月三十一日二年十二月三十一日增值税

216、4,599,618(3,374,429)企业所得税(704,286)(704,286) 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告36个人所得税868,71884,819城市维护建设税1,555486其他277,7272,207合计5,043,332(3,991,203)本公司应交税金的年末余额与去年相比增加了约 903 万元主要原因是本公司根据二一年的生产销售情况减少了二一年度原材料购入量从 而 引起增值税进项税额减少而应交增值税相应有较大增加19. 其他应付款(1) 本集团的其他应付款账龄分析如下账龄二一年十二月三十一日二年十二月三十一日一年以内87,597,1244

217、4,383,970一至二年32,596,3447,638,309二至三年307,45357,670三年以上366,2884,277,621合计120,867,20956,357,570本集团其他应付款的年末余额与去年相比增 加 了 约 6,451 万元增 幅 约 为114%主要原因是随着 TCL 移动销售量的大幅增长1TCL 移动应支付移动电话文字法输入许可费增加了约 1,938 万元2TCL 移动使用 TCL 品牌而需向广东 TCL 集团股份有限公司支付的品牌使用费增加了约 1,639 万元以及3TCL 移动经销商支付的押金增加了约 1,121 万元八会计报表主要项目注释续19. 其他应付款

218、续(2) 本公司的其他应付款账龄分析如下账龄二一年十二月三十一日二年十二月三十一日一年以内24,477,00718,987,860 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告37一至二年12,436,249713,859二至三年307,45357,670三年以上366,28853,721合计37,586,99719,813,110本公司其他应付款的年末余额与去年相比增 加 了 约 1,777 万元增 幅 约 为90%主要原因为本公司二一年新增加对 TCL 移动及 TCL 研究院的往来款分别约 920 万元及 650 万元本集团及本公司其他应付款的年末余额中应付持有本公司控

219、股股东广东 TCL 集团股份有限公司的款项 16,724,817 元详见附注九320. 预提费用(1) 本集团的预提费用明细项目如下项目二一年十二月三十一日二年十二月三十一日水电费354,359138,563促销费8,734,5947,785,405统筹保险金557,960456,223年度奖金6,208,747501,945利息235,894409,170其他1,449,236640,563合计17,540,7909,931,869本集团预提费用的年末余额与去年相比增加了约 761 万元增幅约为 77%主要原因是于本年度TCL 移动的利润大幅增加由于其年度奖金与业绩挂钩从而 TCL 移动年度

220、奖金的预提数与去年相比增加了约 571 万元此外为了提高 TCL 手机的品牌知名度并扩大市场占有率TCL 移动于二一年末推出了一系列的促销活动从而导致本年度促销费的预提较去年相比增加了约 95 万元八会计报表主要项目注释续20. 预提费用续(2) 本公司的预提费用明细项目如下 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告38项目二一年十二月三十一日二年十二月三十一日水电费285,899138,563促销费122,2663,673,975统筹保险金520,210182,095年度奖金-500,000运费262,335188,783其他463,336415,564合计1,654

221、,0465,098,980本公司预提费用的年末余额与去年相比减少了约 344 万元降幅约为 68%主要原因是二一年度末本公司的市场促销活动次数较去年相比大幅下降从而导致本年度促销费的预提较去年相比下降了约 355 万元21. 预计负债于二一年十二月三十一日TCL 国际出现资不抵债的情况由于 TCL 国际为本公司的全资子公司并且 TCL 国际主要为本公司在海外销售产品服务本公司已承诺支持 TCL 国际的继续经营并且愿意承担与弥补 TCL 国际二一年度的超额亏损即本公司所承担的 TCL 国际亏损超过本公司于 TCL 国际投资账面价值的金额亦即 TCL 国际账上总负债超过其总资产的金额因此本 公 司

222、 在 资 产 负 债 表 中 通 过 预 计 负 债 科 目 反 映 本 公 司 承 诺 承 担 与 弥 补 的TCL 国际的超额亏损金额详见附注八27 及 3422. 长期借款本集团的长期借款明细项目如下二年 十 二 月 三 十 一 日二一 年 十 二 月 三 十 一 日借 款 性 质币 种原 币 金 额折 算 汇 率折 合 人 民 币原 币 金 额折 算 汇 率折 合 人 民 币借 款 期 限年 利 率抵 押 借 款港 币2,353,5051.062,494,7152,903,3271.063,077,3384.5 年10.25%其 他 单 位 借 款人 民 币200,000-200,00

223、0-合 计2,694,7153,077,338长期借款以本集团的房屋及建筑物作抵押详见附注八9 之(1)八会计报表主要项目注释续23. 少数股东权益及少数股东损益少数股东权益少数股东损益 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告39项目二一年十二月三十一日二年十二月三十一日二一年度二年度TCL 移动的少数股东244,311,30149,805,445194,505,8565,000,836TCL 香港的少数股东10,201,989-(8,267,010)-金能的少数股东100,8972,366,458(2,265,561)(721,198)万里达的少数股东2,980,6

224、394,265,035(1,284,396)(283,238)TCL 深圳的少数股东-(228,398)合计257,594,82656,436,938182,688,8893,768,00224. 股本本公司的股本明细如下二一年二年十二月三十一日十二月三十一日尚未流通股份1. 发起人股份103,953,300103,953,300其中国家拥有股份56,926,10056,926,100外资法人持有股份47,027,20047,027,2002. 非发起人股份其中境内法人持有股份2,702,7002,702,700尚未流通股份合计106,656,000106,656,000已流通股份境内上市的人

225、民币普通股81,452,80081,452,800股份总计188,108,800188,108,800本公司的股本为 188,108,800 元分为每股面值 1 元的股份共计 188,108,800 股业经中国注册会计师验证确认本公司的股本于本年度无增减变动 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告40八会计报表主要项目注释续25. 资本公积本公司的资本公积明细如下项目二年十二月三十一日本年变动二一年十二月三十一日股本溢价231,177,904-231,177,904投资准备171,834-171,834住房周转金5,728,379(5,728,379)-资产评估增值5

226、,817,379-5,817,379股本折算差额34,800-34,800合计242,930,296(5,728,379)237,201,917根据中国有关规定及二年 股 东 大 会 决 议本 公 司 将 资 本 公 积 中 的 住 房 周 转 金 余 额5,728,379 元转出用以弥补二年度进行的职工住房制度改革而形成的赤字详 见 附注八3526. 盈余公积本公司的盈余公积明细如下项目二年十二月三十一日本年增加本年减少二一年十二月三十一日法定公益金33,263,176-(12,027,672)21,235,504根据中国有关规定及二年股东大会决议本公司将法定公益金 12,027,672 元

227、 转 出用以弥补二年度进行的职工住房制度改革而形成的赤字详见附注八3527. 未确认的投资损失资产负债表中未确认的投资损失利润表中未确认的投资损失被投资单位名称二一年十二月三十一日二年十二月三十一日二一年度二年度TCL 深圳 *-39,194,508-39,194,508 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告41TCL 国际 *48,585,547-48,585,547-合计48,585,54739,194,50848,585,54739,194,508八会计报表主要项目注释续27.未确认的投资损失续根 据 企 业 会 计 准 则 和 企 业 会 计 制 度 的 规

228、 定在 长 期 股 权 投 资 采 用 权 益 法 时如 果 被 投 资单位发生亏损投 资 企 业 应 按 持 股 比 例 计 算 应 承 担 的 份 额并 冲 减 长 期 股 权 投 资 的 账 面价值投资企业确认的亏损分担额以投资账面价值减记至零为限根据财会函字199910 号文关 于 资 不 抵 债 公 司 合 并 报 表 问 题 请 示 的 复 函的 规 定对投 资 企 业 未 确 认 的 被 投 资 单 位 的 亏 损 分 担 额在 编 制 合 并 会 计 报 表 时可 以 在 资 产 负 债表的未 分 配 利 润项目上增设未 确 认的投资损失项目同时在 利 润 表 的少 数股东损益

229、项目下增设加未 确 认 的 投 资 损 失项目这 两 个 项 目 反 映 母 公 司 未 确 认的子公司的投资亏损额*于二年十二月三十一日TCL 深圳出现了资不抵债的情况因此在合并会计报表中形成了未确认的投资损失于二一年度TCL 深圳的股东 TCL 国际注入资金弥补了 TCL 深圳于二年度所形成的超额亏损同时TCL 深圳各股东对 TCL 深圳追加了投资TCL深圳不再资不抵债从而已不存在未确认的投资损失*于二一年十二月三十一日TCL 国际出现了资不抵债的情况因此在合并会计报表中形成了未确认的投资损失然而根据本公司对 TCL 国际作出的承诺本公司支持 TCL 国际的继续经营同时承诺承担与弥补 TC

230、L 国际二一 年 度 的 超 额 亏 损因 此本 公 司 在 资 产 负 债表 中 通 过 预 计 负 债 科 目 反 映 本 公 司 承 诺 承 担 与 弥 补 的 TCL 国际的超额亏损金额详见附注八2128. 利润分配根据二二年四月二十五日的董事会决议本公司二一年度的净利润计 21,543,781元将全部用于弥补以前年度亏损该利润分配预案将呈报股东大会批准 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告42八会计报表主要项目注释续29. 主营业务收入主营业务成本及毛利(1) 本集团的主营业务收入主营业务成本及毛利二一年度二年度类别营业收入营业成本营业毛利营业收入营业成本

231、营业毛利电 话 销 售 收入536,547,393(413,443,312)123,104,081541,324,097(443,871,543)97,452,554手 机 销 售 收入2,159,166,852(1,436,940,697)722,226,155271,422,314(227,735,118)43,687,196电 池 销 售 收入63,582,522(44,695,274)18,887,24856,310,033(31,357,271)24,952,762模具销售收入3,520,280(2,120,963)1,399,31719,743,367(16,087,276)3,6

232、56,091其他6,201,187(5,920,161)281,02634,139,183(21,382,052)12,757,131合计2,769,018,234(1,903,120,407)865,897,827922,938,994(740,433,260)182,505,734本 集 团 二一 年 度 的 主 营 业 务 收 入 与 去 年 相 比增 加 了 约 184,608 万元增 幅 约 为200%主要原因是手机销售收入的大幅增长本集团的综合毛利率由二年度的 20% 升至二一年度的 31%主要原因是 TCL移动二一 年 度 推 出 的 新 款 手 机 机 型 具 有 较 高 的

233、毛 利并 且 市 场 需 求 量 大使 手 机 销售毛利有大幅增加从而使本集团整体毛利率相应增加本集团产品销售涉及不同地区详细情况如下二一年度二年度营业收入营业成本营业毛利营业收入营业成本营业毛利华北地区409,394,466(276,774,502)132,619,96471,376,450(54,486,383)16,890,067华南地区919,682,078(636,349,859)283,332,219447,436,057(350,570,829)96,865,228 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告43东北地区466,437,317(300,477

234、,590)165,959,72777,540,806(60,234,827)17,305,979西北地区280,229,203(182,430,711)97,798,49229,738,103(24,050,904)5,687,199西南地区248,621,541(164,708,340)83,913,20165,658,928(48,474,533)17,184,395华东地区179,891,596(120,735,964)59,155,632122,920,440(94,823,246)28,097,194海外264,762,033(221,643,441)43,118,592108,26

235、8,210(107,792,538)475,672合计2,769,018,234(1,903,120,407)865,897,827922,938,994(740,433,260)182,505,734于二一年度本集团销售给前五名客户的收入总额约为 60,719 万元二年度约 18,846 万元约占本集团全年销售收入总额的 22%二年度约 20%该前五名客户主要是手机及电话产品的经销商其中并无关联公司八会计报表主要项目注释续29. 主营业务收入主营业务成本及毛利续(2) 本公司的主营业务收入主营业务成本及毛利二一年度二年度类别营业收入营业成本营业毛利营业收入营业成本营业毛利电话销售收入451,

236、454,923(361,842,396)89,612,527541,324,097(443,871,543)97,452,554本公司的主营业务收入较去年下降了约 8,987 万元主要原因是由于电话行业竞争较激烈使本公司二一年的销量较去年下降了约 125 万台本公司产品销售涉及不同地区详细情况如下二一年度二年度营业收入营业成本营业毛利营业收入营业成本营业毛利华北地区55,375,645(41,421,912)13,953,73328,371,209(19,411,532)8,959,677华南地区155,358,424(105,800,637)49,557,787252,306,868(207

237、,768,963)44,537,905东北地区28,141,343(20,388,170)7,753,17334,180,932(24,579,057)9,601,875 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告44西北地区20,601,439(15,498,373)5,103,0663,861,305(2,738,753)1,122,552西南地区27,754,485(20,712,222)7,042,26333,343,715(23,175,030)10,168,685华东地区39,973,982(30,758,288)9,215,69480,991,858(58,

238、405,670)22,586,188海外124,249,605(127,262,794)3,013,189)108,268,210(107,792,538)475,672合计451,454,923(361,842,396)89,612,527541,324,097(443,871,543)97,452,554于二一年度本公司向前五名客户销售的收入总额约 2,847 万元二年度约 2,259 万元约占本公司全年销售收入总额的 6%二年度约 4%该前五名客户中并无关联公司八会计报表主要项目注释续30. 其他业务利润亏损(1) 本集团的其他业务利润亏损明细如下二一年度二年度业务种类收入成本利润亏损收

239、入成本利润材料销售8,082,569(8,149,382)(66,813)5,636,782(4,744,717)892,065租金1,931,068(3,890)1,927,178-劳务6,610,231(356,874)6,253,35728,548(157)28,391其他289,481(5,096)284,385-合计16,913,349(8,515,242)8,398,1075,665,330(4,744,874)920,456本集团之其他业务利润与去年相比增加了约 748 万元主要原因是二一年TCL 移动的手机销量大幅增加相应的手机维修收入也较去年增加了约 550 万元(2) 本公

240、司的其他业务利润亏损明细如下二一年度二年度业务种类收入成本利润亏损收入成本利润材料销售1,821,510(3,448,160)(1,626,650)4,035,491(3,745,155)290,336租金82,148(3,890)78,258-劳务收入453,035(337,604)115,431611(156)455 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告45其他5,299(5,094)205-合计2,361,992(3,794,748)(1,432,756)4,036,102(3,745,311)290,791八会计报表主要项目注释续31. 财务费用(1) 本集

241、团的财务费用明细如下项目二一年度二年度利息支出14,694,4008,372,288减利息收入(4,663,498)(5,136,406)汇兑损失379,312419,359减汇兑收益(246,079)(41,474)金融机构手续费及其他3,208,494507,616合计13,372,6294,121,383本集团之财务费用与去年相比增加了约 925 万元增幅约 224%主要原因是TCL 移动今年的票据贴现业务增加而使其利息支出增加了约 240 万元及支付金融机构的结算手续费增加了约 200 万元(2) 本公司的财务费用收益明细如下项目二一年度二年度利息支出2,164,1823,077,23

242、5减利息收入(1,319,390)(4,053,846)汇兑损失-87,288减汇兑收益(246,079)(40,634)金融机构手续费及其他386,186200,207合计984,899(729,750) 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告46八会计报表主要项目注释续32. 投资收益损失(1) 本集团的投资收益损失明细项目如下项目二一年度二年度短期投资收益14,210-债券投资收益-5,783权益法核算的投资收益损失6,512,797(3,448,671)合计6,527,007(3,442,888)本集团投资收益与去年相比增加了约 997 万元主要原因是本公司的

243、联营公司王牌香港本年度盈利增加使本集团投资收益增加所致(2) 本公司的投资收益损失明细项目如下项目二一年度二年度短期投资收益14,210-债券投资收益-5,783权益法核算的投资收益损失113,246,217(3,816,573)合计113,260,427(3,810,790)本公司投资收益与去年相比增加了约 11,707 万元主要原因是本公司的子公司TCL 移动本年度盈利大幅增长使权益法核算的投资收益增加所致本公司认为于二一年十二月三十一日上述投资收益的汇回不存在重大限制八会计报表主要项目注释续33. 营业外收入(1) 本集团的营业外收入明细项目如下项目二一年度二年度 股票简称TCL 通讯

244、股票代码000542 2001 年年度报告47罚款收入203,08454,765处理固定资产净收入526,676696,580其他612,3101,298,708合计1,342,0702,050,053(2) 本公司营业外收入明细如下项目二一年度二年度罚款收入6,01126,277处理固定资产净收入93,985638,392其他251,0721,118,067合计351,0681,782,73634. 营业外支出(1) 本集团的营业外支出明细如下项目二一年度二年度弥补 TCL 国际超额亏损48,585,547-员工解雇补偿金1,809,210-计提的固定资产减值准备1,600,000-捐赠支出

245、1,243,349623,346罚款支出428,85469,824处置固定资产净损失400,571931,333其他4,284,7961,367,101合计58,352,3272,991,604本集团二一年度的营业外支出与去年相比增 加 了 约 5,536 万元主 要 原因是根据对 TCL 国际的承诺本公司承担与弥补 TCL 国际二一年度的超额亏损约 4,859 万元详见附注八21 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告48八会计报表主要项目注释续34. 营业外支出续(2) 本公司的营业外支出明细如下项目二一年度二年度弥补 TCL 国际超额亏损48,585,547-捐

246、赠支出-318,020罚款支出50,37221,953处置固定资产净损失351,528918,382其他221,37630,634合计49,208,8231,288,989本公司二一年度的营业外支出与本年相比增 加 了 约 4,792 万元主 要 原因与上文本集团所述一致35. 其他转入于二年度的其他转入是根据二年度第一次临时股东大会决议本公司以盈余公积转入未分配利润用以弥补以前年度亏损于二一年度的其他转入是本公司根据中国有关规定及二年股东大会决议将资本公积中的住房周转金余额 5,728,379 元及法定公益金 12,027,672元转入未分配利润用以弥补二年进行的职工住房制度改革而形成的赤字

247、详见附注八25 及 26 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告49八会计报表主要项目注释续36. 支付的其他与经营活动有关的现金二一年度项目本集团本公司广告费123,220,17910,419,212促销费114,088,1356,351,380技术开发费68,093,7935,519,157运输费20,774,6075,679,184差旅费20,999,3366,261,890维修费18,950,355833,063租赁费11,718,0534,839,073业务招待费11,326,1294,869,281办公费7,461,5102,209,254保险费7,369

248、,2374,087,099客户服务费6,645,311614,224邮电费6,526,6122,154,708其他57,240,27819,990,677合计474,413,53573,828,202本集团支付的其他与经营活动有关的现金与去年相比增加了约 31,435 万元主要原因是随着 TCL 移动的手机销售收入大幅增长与之相关的销售及管理费用均有大幅的增加37. 支付的其他与筹资活动有关的现金二一年度项目本集团本公司融资租入固定资产发生的租赁费及利息支出6,123,955-38. 现金及现金等价物余额分析(1) 本集团的现金及现金等价物余额分析如下项目二一年十二月三十一日二年十二月三十一日

249、 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告50货币资金441,463,687144,009,353减被冻结的银行存款附注八1(11,281,508)(5,905,175)现金及现金等价物430,182,179138,104,178八会计报表主要项目注释续38. 现金及现金等价物余额分析续(2) 本公司的现金及现金等价物余额分析如下项目二一年十二月三十一日二年十二月三十一日货币资金49,403,77869,211,240减被冻结的银行存款附注八1(5,673,324)(5,673,324)现金及现金等价物43,730,45463,537,91639. 净资产收益率及每股收

250、益净资产收益率及每股收益系根据公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露的要求编制具体计算公式如下全面摊薄净资产收益率报告期利润年末净资产全面摊薄每股收益报告期利润年末股份总数加权平均净资产收益率报告期利润年初净资产报告期净利润/2+报告期发行新股新增净资产新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数报告期月份数加权平均每股收益报告期利润年 初 股 份 总 数报告期因发行新股增加股份数增加股份下一月份起至报告期年末的月份数报告期月份数非经常性损益系指与公司发生的生产经营无直接关系以及虽与生产经营有关但由于其性质金额或发生频率将影响真实公允地评价公司当期经营成果和获

251、利能力的各项收入支出 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告51非经常性损益包括本集团本公司二一年度二年度二一年度二年度营业外收入1,342,0702,050,053351,0681,782,736营业外支出(58,352,327)(2,991,604)(49,208,823)(1,288,989)合计(57,010,257)(941,551)(48,857,755)493,747九关联方关系及其交易1. 关联方关系(1) 存在控制关系的关联方的基本资料及与本公司的关系(i) 直接控制关系与本公司存在直接控制关系的关联方包括已于附注七列示的本公司的子公司(ii) 间接

252、控制关系广东 TCL 集团股份有限公司是本公司发起人股东之一 持有本公司 16.43%的股权同时广东 TCL 集团股份有限公司是本公司的第一大股东 TCL通讯设备香港有限公司的控股股东持有 TCL 通讯设备香港有限公司 100%的股权TCL 通讯设备香港有限公司持有本公司 25%的股权因此广东 TCL 集团股份有限公司直接及间接拥有本公司 41.43%的股权并且拥有实质控制权是本公司的最终控股股东广东 TCL 集团股份有限公司的基本资料如下关 联 方 名 称注 册 地注 册 资 本与 本 公 司 的 关 系经 济 性 质法 定 代 表 人主 营 业 务广 东 TCL 集团股份 有 限 公 司惠

253、 州493,879,800本 公 司 的 最 终 控 股 股 东股 份 有 限 公 司李 东 生机 电 产 品电 子 产 品 及通 讯 设 备 产 品 的 生 产与 经 营 等(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化除 TCL 香港为二一年新成立的子公司以及 TCL 深圳的注册资本由1,000 万元人民币增加到 6,000 万元港币外其余与本公司存在控制关系的 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告52关联方的注册资本见附注七及上文(1)于截至二一年十二月三十一日止年度内均无增减变动九关联方关系及其交易续1.关联方关系续(3) 存在控制关系的关联方所占权益比例及

254、其变化(i) 控股股东本公司的控股股东所占本公司的权益比例于截至二一年十二月三十一日止年度内无增减变动(ii) 子公司关联方名称二年十二月三十一日本年变动二一年十二月三十一日TCL 移动40%-40%TCL 国际100%-100%TCL 香港-74.7%74.7%TCL 深圳90%(15.3%)74.7%金能90%-90%联迅100%-100%万里达52%-52%通讯实业75%-75%东讯75%-75%(4) 不存在控制关系但有交易往来的关联方关联方名称与本公司的关系王牌香港本公司子公司的联营公司TCL 通讯技术贸易有限公司通讯技贸受本公司职工持股会的控制惠州怡力通讯产品有限公司惠州怡力受同一

255、最终控股股东控制惠州升华工业有限公司升华工业受同一最终控股股东控制深圳市爱思科微电子有限公司爱思科微受同一最终控股股东控制TCL 磁电有限公司受同一最终控股股东控制电器销售受同一最终控股股东控制 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告53九关联方关系及其交易续2. 关联方交易(1) 产品销售关联方名称二一年度二年度王牌香港49,715,045-通讯技贸16,601,436-电器销售-54,796,505升华工业1,292,737-合计67,609,21854,796,505(2) 原材料采购关联方名称二一年度二年度广东 TCL 集团股份有限公司812,171,266-

256、王牌香港158,231,54139,046,045惠州怡力12,906,56013,755,380升华工业5,952,646-爱思科微1,410,000-TCL 磁电有限公司-4,420,116合计990,672,01357,221,541二一年度本集团各公司购入的进口原材料主要由广东 TCL 集团股份有限公司以及王牌香港代理本公司管理层认为本集团与关联方的上述销售及原材料采购的交易均按正常的市场交易条款及有关协议条款进行(3) 根据 TCL 集司2001128 号文的规定 从二年一月一日起 广东 TCL集团股份有限公司将按销售收入的 3-8向下属各子公司分摊 TCL 品牌推广费于本年度本集团

257、支付给广东 TCL 集团股份有限公司的品牌推广费合计为 17,122,426 元二年度927,075 元 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告54九关联方关系及其交易续2.关联方交易续(4) 与广东 TCL 集团股份有限公司财务结算中心发生的利息收支二一年度二年度利息收入1,384,202152,721利息支出9,311,4843,658,174(5) 其他交易本集团于本年度支付给关键管理人员的报酬包括采用货币实物形式以及其他形式支付的工资福利奖金特殊待遇及有价证券等总额约为 35 万元二年度约为 42 万元3. 与关联方往来款项余额关联方名称二一年十二月三十一日二

258、年十二月三十一日其他应收款通讯实业31,895,00728,018,933深大 TCL4,906,619-合计36,801,62628,018,933短期借款广东 TCL 集团股份有限公司92,000,000112,000,000应付票据惠州怡力13,682,592-应付账款广东 TCL 集团股份有限公司207,084,246-王牌香港47,793,33626,869,738升华工业3,004,357-爱思科微2,303,681- 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告55合计260,185,62026,869,738九关联方关系及其交易续3.与关联方往来款项余额续关

259、联方名称二一年十二月三十一日二年十二月三十一日其他应付款广东 TCL 集团股份有限公司16,724,81711,520,786王牌香港10,847,7815,474,942TCL 研究院6,500,000-合计34,072,59816,995,728十或有事项于二一年十二月三十一日本集团不存在重大的或有事项十一承诺事项于二一年十二月三十一日本集团重大的承诺事项列示如下1. 投资合同 于二一年八月一日 TCL 移动与 TCL 国际 捷讯投资有限公司 TCL控股 BVI 有限公司以及美凤有限公司签订收购协议将以每股港币 100元合计 500 万元港币收购王牌香港100%的股权截至本报告日止该等收购

260、款项尚未支付 于二一年十月八日TCL 移动的股东本公司TCL 控股BVI有限公司美凤有限公司以及捷讯投资有限公司签订对 TCL 移动的增资协议截至本报告日止本公司承诺需承担的增资款为美元 400 万元 如附注七1 之(3)中所述于二一年三月七日普讯创投彦光技术以及 TCL 国际签订购股协议书共同投资设立 TCL 香港 并通过 TCL香港持有 TCL 深圳 100%的股权 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告56于二一年十一月二十九日普讯创投与 TCL 国际签订了前述购股协议书补充条款补充条款根据该补充条款TCL 国际承诺a. 于二二年六月底前出资港币 500 万元向

261、普讯创投购买 TCL 香港优先股 17,000 股股份购买后TCL 国际持有 TCL 香港的股份增至 764,000 股持股比例上升为 76.4%十一承诺事项续1.投资合同续b. TCL 深圳二二年度经审计的税后净利润不低于 3,000 万元若未达成该目标TCL 国际承诺于取得 TCL 深圳二二年度审计报告一个月内依未达成比例计算应无偿过户股票数由 TCL 国际补足股票予普讯创投TCL 国际无偿过户给普讯创投之股数以 153,000 股为上限2. 融资租赁合同于二年一月二十八日TCL 移动与鼎协租赁国际有限公司鼎协签订机器设备租赁协议书根据租赁协议书TCL 移动自二年起三年内需向鼎协支付融资租

262、赁款合计约 1,676 万元于二一年十二月三十一日TCL 移动承诺尚需支付的融资租赁款约为 146 万元3. 技术开发合同于二一年度TCL 移动与外商签订了技术开发合同根据技术开发合同TCL 移动共需支付约 5,719 万元的技术开发款于二一年十二月三十一日TCL 移动承诺尚需支付的技术开发款约为 2,895 万元4. 工程合同于二一年十二月三十一日本集团承诺在厂房建设方面的工程款项约为1,303 万元十二资产负债表日后事项除本报告有关附注所披露外本集团并无其他重大资产负债表日后事项 股票简称TCL 通讯 股票代码000542 2001 年年度报告57十三比较数据本集团及本公司作为比较数据的二年度的会计报表在未计入如附注五所述的追溯调整前是由另一家会计师事务所审计并于二一年三月二十日由该会计师事务所出具了无保留意见的审计报告二年度的比较数据已根据附注五所述的追溯调整作出相应的修改此外部分比较数据已重新分类以符合二一年度的编列方式