1、 1 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2001 年 年 度 报 告 重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 本报告分别以中英文编制在对中外文本的理解发生歧义时以中文文本为准 2 一公司基本情况简介 1公司法定中文名称山东晨鸣纸业集团股份有限公司 公司法定英文名称SHANDONG CHENMING PAPER HOLDINGS LIMITED 英文名称缩写SCPH 2公司法定代表人陈洪国 3公司董事会秘书郝 筠 证券事务代表 王 伟 联系地址山东省寿光市圣城街 595 号证券部 电 话05365280
2、011 传 真05365228900 4公司注册地址和办公地址山东省寿光市圣城街 595 号 邮政编码262700 公司国际互联网网址: 电子信箱:cmzqb 5公司选定的信息披露报纸中国证券报和香港商报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点公司证券部 6公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称晨鸣纸业 晨鸣 B 股票代码 000488 200488 7其他有关资料 公司变更注册登记日期二 OO 二年三月二十二日 注册地址山东省寿光市圣城街 595 号 企业法人营业执照注册号企股鲁总字第 000003 号 税务登记号码370783613588986 公司聘请的会计师事
3、务所 山东正源和信有限责任会计师事务所 3 办公地址济南市泺源大街 5 号良友富临大酒店四层 香港普华永道中天会计师事务所有限公司 驻境内分所地址深圳市深南东路 5002 号信兴广场地王商业中心 3706 室 二会计数据和业务数据摘要 1本年度主要利润指标情况单位人民币元 指标项目 2001 年度 利润总额 248,088,023.53 净利润 141,999,714.53 扣除非经常性损益后的净利润 132,240,356.43 主营业务利润 594,581,256.43 其他业务利润 7,454,125.51 营业利润 229,691,422.51 投资收益 -7,644,810.50 补
4、贴收入 39,565,064.48 营业外收支净额 -13,523,652.96 经营活动产生的现金流量净额 145,497,415.40 现金及现金等价物净增减额 203,302,883.94 注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额共计 9,759,358.10 元其中营业外收支净额-13,523,652.96元 补贴收入39,565,064.48元 股权投资差额摊销-4,170,360.44元委托投资损益-12,111,692.98 元 公司除按中国会计准则出具财务报告外还按国际会计准则出具了财务报告以供境外投资者参考境内会计师审计的净利润合并 14,200.0 万元境外会计师审计的净利润(
5、合并)14,947.2 万元境外会计师比境内会计师审定的净利润多 747.2 万元主要是境外会计师按国际会计准则扣除由内部评估而产生的商誉及调整相关的摊销金额增加利润 145.0 万元冲回以前年度已撇除的开办费增加利润 727.6万元扣除固定资产重估增值及相关之所得税款增加利润 174.9 万元冲回为 4 交易而持有之投资减值准备增加利润 307.9 万元少数股东缴入盈余减少利润417.0 万元其它调减利润 191.2 万元 2截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 指标项目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 主营业务收入元 2,405,533,667.40 2,411,
6、474,316.81 1,720,307,508.38 净利润(元) 141,999,714.53 231,326,965.35 173,348,660.54 总资产(元) 7,392,134,448.98 5,384,263,585.32 3,316,785,771.14 股东权益(元) (不含少数股东权益) 3,176,669,565.23 2,863,730,747.28 1,341,214,269.86 每股收益(摊薄)(元/股) 0.2847 0.5102 0.452 每股收益(加权)(元/股) 0.2847 0.5943 0.452 每股收益 (摊薄)(扣除非经常性损益后) 0.2
7、652 0.3902 0.296 每股收益 (加权)(扣除非经常性损益后) 0.2652 0.4545 0.296 每股净资产(元/股) 6.3694 6.3162 3.498 调整后的每股净资产(元/股) 6.3074 6.1841 3.423 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2917 0.322 -0.597 净资产收益率%(摊薄) 4.47 8.08 12.92 净资产收益率%(加权) 4.84 14.68 13.77 根据中国证监会关于发布公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号通知 精神公司 2001 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 2001 年度 净资
8、产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.7171 20.2602 1.1922 1.1922 营 业 利 润 7.2306 7.8267 0.4605 0.4605 净 利 润 4.4701 4.8386 0.2847 0.2847 扣除非经常性损益后的净利润 4.1629 4.5060 0.2652 0.2652 5 财务指标计算方法如下 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均每股收益=报告期利润/期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数增加股份下一月份起
9、至报告期末的月份数报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数减少股份下一月份起至报告期末的月份数报告期月份数 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 加权平均净资产收益率=报告期利润/(期初净资产+报告期净利润2+报告期发行新股或债转股等新增净资产新增净资产下一月份起至报告期末的月份数报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产减少净资产下一月份起至报告期末的月份数报告期月份数) 3报告期内股东权益变动情况及原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 453,397,931 1,828,843,129.33133,039,807.69 81
10、,832,177.09 366,617,702.17 2,863,730,747.28 本期增加 45,339,793 172,851,029.0013,343,172.88 13,343,172.88 141,999,714.53 312,938,817.95 本期减少 1,911,925.58 72,026,138.76 82,372,179.63 期末数 498,737,724 1,999,782,232.75146,382,980.57 95,175,349.97 436,591,277.94 3,176,669,565.23 变动原因 利润分配送红股 国债贴息补助 利润提取 利润提取
11、 本年度利润增加 6 三股本变动及股东情况 1股本变动情况 1股份变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减+- 本次变动后 配股 送 股 公积 金转股 增发 其他 小计 一未上市流通股份 1发起人股份 146,495,231 +14,649,523 161,144,754 其中 国家持有股份 142,371,440 +14,237,144 156,608,584 境内法人持有股份 4,123,791 +412,379 4,536,170 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 49,193,109 +4,919,311 54,112,420 4优先股或其他 未上市流通股
12、份合计 195,688,340 +19,568,834 215,257,174 二已上市流通股份 1人民币普通股 70,000,000 +7,000,000 77,000,000 2境内上市的外资股 187,709,591 +18,770,959 206,480,550 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 257,709,591 +25,770,959 283,480,550 三股份总数 453,397,931 +45,339,793 498,737,724 2股票发行与上市情况 2000 年 9 月 30 日经中国证券监督管理委员会证监公司字2000151 号文批复向社会公开增发
13、了 7000 万股 A 股每股发行价 20.80 元11 月 20 日经深圳证券交易所深证上2000151 号文批准挂牌上市交易 股权结构的变动报告期内经中国证券监督管理委员会证监公司字200144号文件批准公司未上市流通股份中境外法人持有的 26,709,591 股占公司总股本的5.89%全部转为流通 B 股于 2001 年 5 月 15 日在深圳证券交易所上市流通 7 股份总数的变动报告期内经公司 2000 年度股东大会审议通过公司于 2001年 8 月实施了 2000 年度分红派息方案每 10 股送红股 1 股公司股份总数由453,397,931 股增加到 498,737,724 股 1
14、993 年 3 月公司采用募集方式 按每股 1.2 元人民币的价格发行 18,591,500 股内部职工股经历年分配2001 年末增至 54,112,420 股 2股东情况介绍 1报告期末公司股东总数为 75,449 户 2主要股东持股情况 名次 股东名称 期末持股数 年度内股份 增减变动情况 持股 比例% 股份性质 1 山东寿光国有资产管理局 156,608,584 +14,237,144 31.40 发起人国家股 2 KWONG WAH INVESTMENT (SHOUGUANG) LIMITED 7,560,000 -19,149,591 1.52 B 股 3 BONY /C CMG C
15、H CHINA INVESTMENTS LIMITED 3,307,381 +300,671 0.66 B 股 4 郝云峰 2,475,465 +225,042 0.50 内部职工股 5 邓文平 2,120,635 +195,785 0.43 B 股 6 周康林 2,115,322 +177,402 0.42 B 股 7 TOK YEK SENG 1,970,722 +1,970,722 0.40 B 股 8 林胜谋 1,881,220 +151,100 0.38 B 股 9 上海兴龙投资有限责任公司 1,574,634 +1,574,634 0.32 发起人内境法人股 10 人民邮电出版社
16、1,455,300 +132,300 0.29 发起人境内法人股 持有公司 5以上股份的股东为山东寿光国有资产管理局报告期末持有156,608,584 股发起人国家股年度内所持股份增加 14,237,144 股所持股份未作任何质押和冻结 前 10 名股东之间不存在关联关系 3控股股东为山东寿光国有资产管理局法定代表人毛德荣经营范围为寿光市属国有资产财务和产权代表的管理监督报告期内控股股东未发生变更 8 四董事监事高级管理人员和员工情况 1董事监事高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 期初持股数股 期末持股数股 增减变动量股 陈洪国 董事长 男 37 2001.9-2004.9
17、 26,460 29,106 +2,646 尹同远 副董事长总经理 男 44 2001.9-2004.9 30,429 33,471 +3,042 韩文建 副董事长 男 48 2001.9-2004.9 30,429 33,471 +3,042 李明仁 董事 男 42 2001.9-2004.9 0 0 0 扈文和 董事 男 56 2001.9-2004.9 5,292 5,821 +529 郭秀成 董事副总经理 男 37 2001.9-2004.9 0 0 0 王志军 董事 男 41 2001.9-2004.9 11,907 13,097 +1,190 夏友亮 董事 男 38 2001.9-
18、2004.9 7,938 8,731 +793 胡长青 董事副总经理 男 36 2001.9-2004.9 0 0 0 许向东 董事副总经理 男 52 2001.9-2004.9 48,951 53,846 +4,895 李若和 董事 男 51 2001.9-2004.9 0 0 0 孙 强 监事会主席 总经理助理 男 32 2001.9-2004.9 15,876 17,463 +1,587 李雪芹 监事会副主席 女 39 2001.9-2004.9 2,646 2,910 +264 张 军 监事 男 36 2001.9-2004.9 6,615 7,276 +661 郑立勇 监事总经理助理
19、 男 36 2001.9-2004.9 10,584 11,642 +1,058 高俊杰 监事 男 31 2001.9-2004.9 10,584 11,642 +1,058 孙 平 副总经理 男 46 2001.9-2004.9 0 0 0 房立军 副总经理 男 32 2001.9-2004.9 7,938 8,731 +793 张延军 副总经理 男 37 2001.9-2004.9 10,584 11,642 +1,058 候焕才 副总经理 男 40 2001.9-2004.9 15,876 17,463 +1,587 王福增 副总经理 男 41 2001.9-2004.9 10,584
20、11,642 +1,058 李若华 副总经理 男 48 2001.9-2004.9 13,230 14,553 +1,323 郝 筠 董事会秘书 男 39 2001.9-2004.9 15,876 17,463 +1,587 注:董事监事及高级管理人员持股数量的增加是由于公司实施了 2000 年度每 10股送红股 1 股的利润分配方案 2年度报酬情况 (1)董事监事及高级管理人员的报酬参照当地政府对企业的年薪考核办法及公司经营目标的完成情况根据各相关人员的职责及其贡献由公司董事会研究确定 (2)现任董事监事高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 425 万元金额最高的前三名董事的报酬总额为 1
21、13 万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬 9 总额为 91 万元 3董事监事高级管理人员的年度报酬数额区间310 万元 4 人1020万元 9 人20-30 万元 6 人30 万元以上 2 人李若和先生为公司非执行董事不在公司领取报酬在公司股东 KWONG WAH INVESTMENT (SHOUGUANG) LIMITED 领取报酬 3报告期内董事监事高级管理人员的变动情况 2001 年 9 月 6 日公司召开的 2001 年第二次临时股东大会审议通过了 关于公司董事会换届选举的议案和关于公司监事会换届选举的议案第三届董事会由十一名董事组成离任的董事为陈永兴先生新任的董事为郭秀成先生夏友
22、亮先生胡长青先生第三届监事会仍由五名监事组成离任的监事为候焕才先生新任的监事为高俊杰先生 2001 年 9 月 6 日召开的第三届董事会第一次会议审议通过了关于选举公司董事长副董事长的议案关于聘任高级管理人员的议案会议选举陈洪国先生为公司董事长尹同远先生韩文建先生为公司副董事长聘任尹同远先生为公司总经理郝筠先生为公司董事会秘书聘任郭秀成先生胡长青先生许向东女士孙平先生房立军先生张延军先生候焕才先生王福增先生李若华先生为公司副总经理韩文建李明仁张龙泉先生不再任公司副总经理 2001 年 9 月 6 日召开的第三届监事会第一次会议审议通过了关于选举公司监事会主席和副主席的议案会议选举孙强先生为公司
23、第三届监事会主席李雪芹女士为副主席 4公司员工情况 公司在职员工总数为 13347 人(正式在册员工 10369 人)其中生产人员 9276 名,销售人员 387 名 技术人员 2226 名 财务人员 214 名 行政人员 705 名 其他人员 539名按受教育程度分,本科以上学历 463 名,大专学历 1516 名,中专学历 2471 名,高中技校及中专以下学历 8897 名 退离休职工总计 204 名 以上人员包括租赁控股企业员工 10五公司治理结构 1公司治理情况 公司严格按照公司法证券法和中国证监会有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构规范公司运作公司制定了公司章程董事会议事规则监
24、事会议事规则和总经理工作细则对照中国证监会和国家经贸委发布的上市公司治理准则下称准则等法律法规和规范性文件的要求本公司主要情况如下 1关于股东与股东大会公司能确保所有股东特别是中小股东享有平等地位股东能够充分行使自己的权利公司严格按照股东大会规范意见和公司章程的要求召集召开股东大会尽可能让更多的股东能够参加股东大会行使股东的表决权 2关于控股股东与上市公司的关系公司控股股东为山东寿光国有资产管理局不存在直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为公司与控股股东在人员资产财务上完全分开做到了机构业务完全独立 3关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事目前采用的是等额选举制度公司
25、将进一步根据准则要求推行累积投票制度公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会积极参加有关培训熟悉有关法律法规了解作为董事的权利义务和责任 公司已初步选定合适的独立董事将按照法定程序进行聘任 4关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求公司监事能够认真履行自己的职责本着对股东负责的精神对公司财务以及公司董事经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5关于相关利益者公司能充分尊重银行及其他债权人职工消费者供应商社区等其他利益相关者的合法权益共同推动公司持续健康地发展 6关于信息披露与透明度公司严格按照法律法规和公司章程的规
26、定 11及时真实准确完整地进行信息披露并确保所有股东有平等的机会获得信息 针对公司治理的实际状况与准则的要求公司拟定了山东晨鸣纸业集团股份有限公司治理准则修订完善了公司章程以确保公司运作更加规范该等文件尚须经法定程序批准后实施 2独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定建立了独立董事制度目前正在按照法定程序进行独立董事的选聘 3公司与控股股东在业务人员资产机构财务等方面分开情况说明 公司第一大股东是山东寿光国有资产管理局公司与控股股东在人员资产财务上完全分开做到了机构业务完全独立 1机构独立人员分开 公司有独立的权力机构决策机构监督机构
27、执行机构即三会一层公司董事长未在股东单位兼任法定代表人公司经理副经理等高级管理人员未有在股东单位兼职情况财务人员未有在关联公司兼职情况公司的劳动人事及工资管理完全独立运行 2业务独立资产分开 公司资产完整使用的生产系统辅助生产系统和配套设施工业产权及非专利技术等资产全部进入公司公司的产供销系统完全独立运行公司的控股股东为国有资产管理部门不存在与公司从事相同产品生产经营的同业竞争 3财务分开 公司设财务部作为独立的财务部门有独立的财务核算体系有规范独立的财务会计制度和对分公司子公司的财务管理制度公司独立开设银行帐户独立纳税 4报告期内高级管理人员的考评及激励机制 为进一步健全现代企业制度完善经营
28、者的激励和约束机制公司第三届董事会审议通过了建立高管人员股权激励制度该制度尚须经股东大会审议批准后实施 12六股东大会简介 1报告期内召开了 2000 年度股东大会和 2001 年第一次第二次临时股东大会 12000 年度股东大会 公司于 2001 年 5 月 29 日在中国证券报证券时报上海证券报和香港商报刊登关于召开 2000 年度股东大会通知公司 2000 年度股东大会于 2001年 6 月 28 日在本公司科技楼三楼会议室召开出席会议的股东及股东代理人 85 人其中内资股股东及股东代理人 81 人外资股股东及股东代理人 4 人出席会议股东及代理人所持(或代表)股份总数159,954,6
29、80股 占公司有表决权股份总额的35.279%其中内资股 145,980,954 股占出席会议的股东及股东代理人所代表股份的 91.264%外资股 13,973,726 股 占出席会议的股东及股东代理人所代表股份的 8.736% 符合 公司法公司章程和上市公司股东大会规范意见等法律法规的规定浩天律师事务所具有证券从业资格的律师陈伟勇先生出席本次股东大会并出具了法律意见书大会逐项审议并以投票表决方式通过以下决议 一审议通过了 2000 年度董事会工作报告 二审议通过了 2000 年度监事会工作报告 三审议通过了 2000 年财务决算方案 四审议通过了 2000 年利润分配预案 五审议通过了关于续
30、聘会计师事务所的议案 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 6 月 29 日的 中国证券报证券时报上海证券报和香港商报上 22001 年第一次临时股东大会 公司于 2001 年 2 月 22 日在中国证券报证券时报和香港商报上刊登关于召开 2001 年第一次临时股东大会通知 公司 2001 年第一次临时股东大会于 2001年 3 月 26 日在本公司科技楼三楼会议室召开出席会议的股东及股东代理人 93 人其中内资股股东及股东代理人 90 人外资股股东及股东代理人 3 人出席会议股东及代理人所持(或代表)股份总数 176,266,274 股占公司有表决权股份总额的 1338.88%其中内资股
31、 145,952,577 股占出席会议的股东及股东代理人所代表股份的82.80%外资股 30,313,697 股占出席会议的股东及股东代理人所代表股份的 17.20%符合公司法公司章程和上市公司股东大会规范意见等法律法规的规定浩天律师事务所具有证券从业资格的律师王晓明先生出席本次股东大会并出具了法律意见书大会逐项审议并以投票表决方式通过以下决议 一审议通过了修改公司章程的议案 二审议通过了公司非上市外资股上市流通的议案 三审议通过了关于增发股情况的说明 本次临时股东大会决议公告刊登在 2001 年 3 月 27 日的中国证券报证券时报和香港商报上 32001 年第二次临时股东大会 公司于 20
32、01 年 8 月 2 日在中国证券报证券时报上海证券报香港商报和大公报上刊登关于召开 2001 年第二次临时股东大会通知公司 2001年第二次临时股东大会于 2001 年 9 月 6 日在本公司科技楼三楼会议室召开出席会议的股东及股东代理人 95 人其中内资股股东及股东代理人 90 人外资股股东及股东代理人 5 人出席会议股东及代理人所持或代表股份总数 172,391,795 股占公司有表决权股份总额的 34.57 %其中内资股 160,127,526 股占出席会议的股东及股东代理人所代表股份的 92.89 %外资股 12,264,269 股占出席会议的股东及股东代理人所代表股份的 7.11%
33、符合公司法公司章程和上市公司股东大会规范意见等法律法规的规定浩天律师事务所具有证券从业资格的律师陈伟勇先生出席本次股东大会并出具了法律意见书大会逐项审议并以投票表决方式通过以下决议 一审议通过了修改公司章程的议案 二审议通过了董事会换届选举的议案 三审议通过了监事会换届选举的议案 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 9 月 7 日的中国证券报证券时报上海证券报香港商报和大公报上 144选举更换公司董事监事情况 报告期内因公司第二届董事会和第二届监事会任期届满根据公司法和公司章程的规定公司董事会和监事会进行了换届选举经公司 2001 年第二次临时股东大会审议并逐个投票表决选举陈洪国先生尹同
34、远先生韩文建先生李明仁先生扈文和先生郭秀成先生王志军先生李若和先生夏友亮先生胡长青先生许向东女士为公司董事组成公司第三届董事会选举孙强先生李雪芹女士张军先生为监事与职工代表选举的郑立勇先生高俊杰先生组成公司第三届监事会 七董事会报告 1主营业务范围及其经营状况 公司所属行业为轻工造纸业主营业务为机制纸及板纸和造纸原料造纸机械电力热力的生产与销售自一九九五年至二一年连续七年经济效益居全国同行业领先 报告期内完成机制纸产量 55.80 万吨,比去年同期增长 19.07;实现销售收入24.06 亿元,比去年同期降低 0.25%;实现利润 24808.80 万元,比去年同期降低 41.19% 公司主导
35、产品轻涂纸销售收入 56,877.34 万元占公司主营业务收入的 23.64%销售成本 51,309.00 万元占公司主营业务成本的 28.49%销售毛利率 9.79%; 双胶纸销售收入 56,018.43 万元占公司主营业务收入的 23.29%销售成本 44,688.88 万元占公司主营业务成本的 24.81%销售毛利率 20.22%;书写纸销售收入 46,860.63万元,占公司主营业务收入的 19.48%销售成本 33,724.35 万元占公司主营业务成本的 18.72%销售毛利率 28.03% 2公司主要控股子公司的经营情况及业绩 1 公司租赁经营的齐河板纸厂总资产 27,956.24
36、 万元 主导产品为箱板纸 2001年生产牛皮箱板纸及瓦楞纸 10.66 万吨,实现销售收入 27,008.76 万元,净利润2,162.63 万元 2控股经营的武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司注册资本 21,136.70 万元总资产 195,177.00 万元主导产品为书写纸全年完成机制纸产量 16.59 万吨,实现销售 15收入 81,723.08 万元,实现净利润 5,466.69 万元 3公司控股经营的山东晨鸣热电股份有限公司注册资本 9,955.31 万元总资产 46,635.73 万元 主导产品为电力热力的生产和销售,报告期内实现销售收入13,436.55 万元,实现净利润 1,532.
37、93 万元 4公司控股经营的襄樊晨鸣铜版纸业有限责任公司注册资本 3,225.80 万元总资产 9,438.41 万元主导产品为铜版纸报告期内实现铜版纸产量 16,673.88 吨,实现销售收入 9,178.69 万元,净利润 324.37 万元 5公司控股经营的海拉尔晨鸣纸业有限责任公司注册资本 1,600.00 万元总资产 6,437.50 万元主导产品为漂白苇浆板报告期内实现产量 23,645.55 吨,实现销售收入 6,848.37 万元,净利润 932.30 万元 6公司控股经营的赤壁晨鸣纸业有限责任公司注册资本 17,741.94 万元总资产 29,046.79 万元主导产品为双胶
38、纸报告期内实现产量 30,113.12 吨,实现销售收入 13,695.74 万元,净利润-571.64 万元 3公司向前五名供应商合计的采购金额为 12,894.57 万元占年度采购总额的15.10%公司向前五名客户销售额合计为 16,713.23 万元占公司销售总额的 6.95% 4在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 2001 年 纸张市场出现了近几年少有的疲软 竞争日益加剧 价格持续下跌同时随着国际市场持续低迷和纸张价格的大幅下滑直接影响了公司的盈利水平公司领导班子调整后董事会审时度势进一步理顺思路把经营工作作为重中之重来抓通过完善一体化销售体制健全新的激励考核机制大打清欠攻坚战进一
39、步开拓国际市场等一系列得力措施开创了经营工作的新局面 2针对原材料供应紧张木浆依赖进口生产成本难以控制的现状公司把对原料基地的建设作为一项战略性措施来抓一是进一步抓好麦草和芦苇等原料的收购二是抓好木浆基地的建设和培育三是抓好速生林的建设规划使公司尽快走上林纸一体化的路子以便搞好成本控制增强竞争优势 5公司于 2000 年增发 A 股刊登的招股意向书中披露的本年度盈利预测利润为 394,978,876.40 元 实际利润实现数为 248,088,023.53 元 较盈利预测数低 37.19% 16造成差异的主要原因是市场竞争激烈纸张价格大幅下滑直接影响公司盈利水平同时部分委托理财计提减值准备所致
40、 6公司投资情况 (1)报告期之前募集资金延续到报告期内的使用情况 承诺投资项目 实际投资项目 项目总投资 项目预计收益 已投入的资金 15.3 万吨铜版纸 15.3 万吨铜版纸 151,514 万元 25,876 万元 93,193.47 万元 公司 2000 年增发 A 股募集的资金按照招股说明书投资建设年产 15.3 万吨铜版纸项目截止到本报告期末已投入资金 93,193.47 万元该项目土建工程已完工抄纸机切纸机的所有设备已安装完毕其他设备正在陆续安装该项目配套的热电站已于 2002 年 3 月投入运行通过公司项目人员的昼夜奋战该项目预计于 2002 年 7 月实现全线投产比计划进度提
41、前约 4 个月 尚未使用的募集资金全部体现为银行存款将按计划陆续投入 (2)报告期内非募集资金投资情况 2001 年 9 月公司与吉林亚松实业股份有限公司合资组建吉林晨鸣亚松浆纸有限责任公司该公司注册资本为 8163.3 万元公司以现金出资 4163.3 万元占合资公司注册资本的 51%该公司于报告期末投运 公司控股经营的武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 5 万吨高档彩色胶印书刊纸项目已于 2002 年元月 18 日一次试车成功实际年产量可达 10 万吨以上预计年新增销售收入 5 亿元以上该项目的投产将大大提升公司的市场竞争力为公司带来新的利润增长点公告刊登在 2002 年 2 月 1 日中国证券
42、报证券时报和香港商报 公司控股经营的武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司的 120 吨/日漂白麦草浆生产线技术改造项目总投资 4800 万元预计年新增利润 2040 万元该项目已于 2001 年 8 月份投产 公司租赁经营的齐河板厂 10 万吨等箱板纸技术改造项目于 2001 年 5 月份动工项目总投资 19806 万元预计年新增利润 4,845 万元截止到报告期末已投入资金 18,074 万元该项目预计 2002 年 5 月份投运 公司 150 吨/日碱回收项目总投资 6,000 万元报告期内投入资金 2,430.23 万元该项目已于 2002 年 4 月份正式运行运行后年可回收烧碱 11,385
43、吨解决黑液的污染问题同时还大大提高漂白麦草浆的质量 17 公司 200 吨/日苇浆生产线项目总投资 6,000 万元 报告期内投入资金 2,527.23万元该项目已于 2002 年 3 月运行项目运行后将增加造纸的原料渠道节约生产成本提高公司经济效益 公司 6 万立方米/日中段水项目总投资 5,000 万元 报告期内实际投入资金 2,257万元该项目的土建工作基本结束设备正在安装该项目计划于 2002 年 5 月投入运行将大大提高公司原有车间和新上项目污水治理能力为公司带来良好的社会效益 7公司财务状况(单位:人民币元) 项目 2001 年 2000 年 增减(%) 总资产 7,392,134
44、,448.98 5,384,263,585.32 37.29 长期负债 1,614,149,580.53 485,539,023.76 232.44 股东权益 3,176,669,565.23 2,863,730,747.28 10.93 主营业务利润 594,581,256.43 683,060,936.29 -12.95 净利润 141,999,714.53 231,326,965.35 -38.62 (1)总资产增加主要原因是新上项目投资借款增加及净利润增加 (2)长期负债增加主要原因是新上项目投资借款增加 (3)股东权益增加主要原因是本年度净利润增加及国债贴息补助资金增加资本公积 (4
45、)主营业务利润减少主要原因是本年度产品价格下滑 (5)净利润减少主要原因是本年度产品价格下滑及部分委托现金资产管理计提减值准备 8生产经营环境变化对公司经营状况的影响 2001 年度整个纸张市场出现了前所未有的疲软和激烈的竞争从而导致了销售价格大幅下滑公司全年销售纸产品 55.6 万吨较上年度的 47 万吨增加了 18.3%吨纸销售价格较上年度降低了 427 元新增销量产生的利润不足以弥补因纸张价格下滑导致的利润降低额 9新年度的业务发展计划 二二年公司将以实施企业发展国际化为目标突出发展主题牢牢把握提高经济效益和运行质量这个中心不断加大技改投入降低生产成本努力优化产品结 18构人才结构和市场
46、结构全力推进制度创新技术创新和管理创新增强核心竞争力确保公司持续健康快速发展 经营目标新年度公司力争完成纸产品产量 85 万吨实现销售收入 40.5 亿元确保经济效益有较大幅度增长 工作重点和措施 1突出重点强化营销加大市场开拓力度牢固树立以市场需求为导向的观念把开拓市场作为全年工作的首要任务来抓一是加强以销售合同管理为重点的基础管理二是转变销售模式加强客户资源管理推行一手钱一手货实现销售工作由粗放性向集约型的转变三是对销售人员全面进行优化组合加强销售队伍的建设着力培养一支熟悉国际市场规则懂经营懂技术的复合型人才 2加大投入优化产品结构全面推进企业技术进步对在建项目在保证安全和质量的前提下加快
47、建设进度确保所有在建项目顺利投产同时紧紧围绕降低成本提高产品质量采用先进技术对现有生产线进行技术改造 3深化改革加快创新把企业管理提高到一个新水平坚持不懈地深化企业内部三项制度改革全面加强财务管理和质量管理同时学习借鉴国内外先进经验大力推进信息化管理和现代物流管理 10董事会日常工作情况 1报告期内共召开了五次董事会 公司第二届董事会第十一次会议于 2001 年 2 月 21 日上午 9 时在晨鸣大酒店二楼会议室召开会议应到董事 9 人实到董事 6 人3 名监事列席了会议本次董事会的程序符合国家有关法律法规和公司章程的规定与会董事认真审议并通过了本次董事会会议的各项议案形成会议决议如下 一审议
48、并通过了修改公司章程的议案 二审议通过了公司非上市外资股上市流通的议案 三审议并通过了关于增发股情况的说明 以上议案将提交 2001 年第一次临时股东大会逐项审议 议案二审议通过后尚需报中国证监会核准后实施 19 四审议并通过了关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案 决议公告刊登在 2001 年 2 月 22 日的中国证券报证券时报和香港商报上 公司第二届董事会第十二次会议于 2001 年 3 月 27 日上午 9 时在晨鸣大酒店二楼会议室召开会议应到董事 9 人实到董事 7 人4 名监事列席了会议本次董事会的程序符合国家有关法律法规和公司章程的规定与会董事认真审议并通过了本次董事会会
49、议的各项议案形成会议决议如下 一审议通过了 2000 年年度报告和年度报告摘要 二审议通过了 2000 年度董事会工作报告拟提交年度股东大会审议 三审议通过了 2000 年度财务决算方案拟提交年度股东大会审议 四审议通过了 2000 年度利润分配预案和 2001 年度利润分配政策 五审议通过了关于续聘会计师事务所的议案 六关于召开 2000 年度股东大会的时间另行通知 决议公告刊登在 2001 年 3 月 29 日的中国证券报证券时报上海证券报和香港商报上 公司第二届董事会第十三次会议于 2001 年 5 月 28 日上午 9 时在晨鸣大酒店二楼会议室召开会议应到董事 9 人实到董事 7 人
50、4 名监事列席了会议本次董事会的程序符合国家有关法律法规和公司章程的规定 与会董事认真审议并通过了如下决议 审议通过了关于召开 2000 年年度股东大会的议案 决议公告刊登在 2001 年 5 月 29 日的中国证券报证券时报上海证券报和香港商报上 公司第二届董事会第十四次会议于 2001 年 7 月 31 日在晨鸣大酒店二楼会议室召开会议应到董事 9 人实到董事 9 人公司全体监事和有关高级管理人员列席了会议本次董事会的程序符合国家有关法律法规和公司章程的规定 与会董事认真审议并通过了本次董事会会议的各项议案形成会议决议如下 一审议并通过了公司 2001 年中期报告正文及 2001 年中期报
51、告摘要 20 二审议并通过了公司 2001 年中期利润分配方案中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本 三审议并通过了关于修改公司章程的议案 四审议并通过了关于董事会换届选举的议案 本议案需提交 2001 年第二次临时股东大会审议 五审议并通过了关于召开 2001 年第二次临时股东大会的议案 决议公告刊登在 2001 年 8 月 2 日的中国证券报证券时报上海证券报香港商报和大公报上 公司第三届董事会第一次会议于 2001年 9 月6 日在晨鸣大酒店二楼会议室召开会议应到董事 11 人实到董事 8 人委托到会董事出席并表决的 3 人公司全体监事和有关高级管理人员列席了会议本次董事会的程序符合国
52、家有关法律法规和公司章程的规定 与会董事和委托代理人认真审议并通过了本次董事会会议的各项议案形成会议决议如下 一选举陈洪国先生为公司董事长尹同远先生韩文建先生为公司副董事长 二聘任陈永兴先生为公司董事会高级顾问 三经董事长陈洪国先生提议聘任尹同远先生为公司总经理郝筠先生为公司董事会秘书委任王伟先生为公司董事会证券事务代表 四经总经理尹同远先生提议聘任郭秀成先生胡长青先生许向东女士孙平先生房立军先生张延军先生候焕才先生王福增先生李若华先生为公司副总经理 五聘任浩天律师事务所执业律师权绍宁先生陈伟勇先生王晓明先生为公司常年法律顾问 六同意建立高管人员股权激励制度的议案 此议案尚须经股东大会批准后实
53、施授 决议公告刊登在 2001 年 9 月 7 日的中国证券报证券时报上海证券报香港商报和大公报上 21公司董事会于 2001 年 3 月 6 日在晨鸣大酒店二楼会议室召开了 2001 年第一次临时会议应到董事 9 人实到 6 人公司 3 名监事列席了会议出席本次董事会的董事在本公司全体董事中所占比例及本次董事会的程序符合国家有关法律法规和本公司章程的规定 会议根据本公司股东大会关于授权董事会行使部分投资决策权的规定公司董事会就本年度利用部分自有资金委托理财事宜形成如下决议 为提高资金使用效率决定拿出不超过 3 亿元人民币自有资金委托有关证券公司投资国债或证券市场 一该事项的具体操作由经理班子
54、负责 二对委托方的选择应做好尽职调查至少选择两家以上资金分批投入以规避风险 三委托理财数额累计达到最近一期经审计的净资产总额 10含 10以上时应按规定予以披露 2公司董事会对股东大会决议的执行情况 2000 年度股东大会审议通过了 2000 年度利润分配方案以 2000 年底的总股本453,397,931 股为基数向全体股东每 10 股派发 3.00 元现金红利(含税)向全体股东每 10 股送红股 1 股 该利润分配方案已于 2001 年 8 月实施完毕 11本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经山东正源和信有限责任会计师事务所审计公司 2001 年度实现净利润为141,999,714
55、.53 元根据本公司章程规定提取 10%的法定公积金 13,343,172.88 元提取 10%的法定公益金 13,343,172.88 元2001 年度实现可供股东分配利润为115,313,368.77 元加上年初未分配利润 366,617,702.17 元减去 2001 年 8 月份已转股本 45,339,793.00 元本次可供股东分配的利润为 436,591,277.94 元考虑公司的长远发展和在建项目资金的需求本年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本此方案尚须经股东大会批准 12其他报告事项 公司信息披露报刊为中国证券报和香港商报 22八监事会报告 报告期内公司监事会以向全体股
56、东负责的态度对公司财务以及公司董事经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行了有效的监督维护了公司及股东的合法权益 报告期内公司共召开了三次监事会 1公司第二届监事会第六次会议于 2001 年 3 月 27 日在晨鸣大酒店二楼会议室召开应到监事 5 人实到监事 4 人会议由监事会主席侯焕才先生主持,与会监事一致同意并形成以下决议: 一审议通过了 2000 年年度报告和年度报告摘要 二审议通过了 2000 年度财务决算方案 三审议通过了 2000 年监事会工作报告拟提交股东年会审议 2公司第二届监事会第七次会议于 2001 年 7 月 31 日在晨鸣大酒店二楼会议室召开应到监事 5 人实到监
57、事 4 人会议由监事会召集人侯焕才先生主持, 与会监事认真审议并通过了本次监事会会议的各项议案形成会议决议如下 一审议并通过了公司 2001 年中期报告及 2001 年中期报告摘要 二审议并通过了监事会换届选举的议案该议案尚须提交 2001 年第二次临时股东大会通过 3公司第三届监事会第一次会议于 2001 年 9 月 6 日在晨鸣大酒店二楼会议室召开应到监事 5 人实到监事 5 人与会监事认真审议并通过了本次监事会会议的议案形成会议决议如下 会议选举孙强先生为第三届监事会主席 选举李雪芹女士为第三届监事会副主席 监事会发表的独立意见 1公司决策程序合法内部控制制度健全运作规范公司董事经理执行
58、公司职务时没有违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2公司监事会负责监督和检查了公司的财务状况监事会认为山东正源和信有限责任会计师事务所和香港罗兵咸永道会计师事务所出具的审计意见及公司财务审计 23报告真实客观公正地反映了公司财务状况和经营成果 3 公司于 2000 年 11 月增发股所募集资金实际投入 15.3 万吨铜版纸项目与 招股说明书承诺投入项目一致没有改变募集资金用途 4报告期内公司收购资产的交易价格合理无损害股东权益的情况 5公司发生的关联交易公平合理没有损害公司的利益 九重要事项 1本年度公司无重大诉讼仲裁事项 2 2001 年 9 月公司与吉林亚松实业股份有限公司合资组建吉
59、林晨鸣亚松浆纸有限责任公司详见非募集资金投资情况 3关联交易 (1)关联方 企业名称 注册地址 注册资金 主营业务 与公司关系 拥有权益 经济性质 法人代表 寿光丽奔制纸有限公司 潍坊寿光 USD8,924,000 纸张生产销售 联营企业 26.4% 中外合资 三好孝彦 青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司 青州市 3,000,000 淀粉深加工等 联营企业 30% 有限责任 周志海 (2)关联方交易 项 目 2001 年度 公司收取丽奔制纸有限公司用电费 6,205,322.70 元 公司收取丽奔制纸有限公司用汽及用水费 2,740,684.08 元 公司收取寿光丽奔制纸有限公司排污费 128,4
60、58.70 元 公司每年向寿光丽奔制纸有限公司收取租赁费 194,535.50 元 公司从青州市变性淀粉有限责任公司购买淀粉 10,794,255.00 元 上述关联方交易均按当地市场价格执行,并根据购销商品提供劳务的实际发生额通过银行进行结算 (3)关联方往来款项余额 期末数 其他应收款 寿光丽奔制纸有限公司 1,705,218.16 元 应付帐款 -青州市变性淀粉有限责任公司 3,390,458.95 元 24 4重要合同 (1)本公司于 1999 年 12 月 20 日和 2000 年 1 月 12 日分别与潍坊亚星集团有限公司山东寿光联盟化工集团有限责任公司签定互保协议其主要内容有 在
61、担保余额以内(潍坊亚星为叁亿元人民币寿光联盟为壹亿伍仟万人民币)(含外币按国家牌价折合数额)且每笔担保金额在人民币伍佰万元以下一方可直接请对方出具担保书 一方为另一方出具的担保金额差额超过人民币壹仟万元或每笔担保金额超过人民币伍佰万元则需经双方法定代表人协商同意后办理 本协议自签订之日起生效有效期二年 截止 2001 年 12 月 31 日本公司为潍坊亚星公司提供 19,486 万元贷款担保为山东寿光联盟化工集团有限责任公司提供 4,190 万元贷款担保 截止 2001 年 12 月 31 日本公司为控股子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司提供 3,000 万元贷款担保 (2)2001 年 3
62、月 8 日公司与西南证券有限责任公司签订国债项目委托买卖协议本公司为委托方西南证券有限责任公司为受托方委托金额为 2 亿元人民币委托期限自资金到位起一年2002 年 3 月公司已将本金收回同时收回部分投资收益665 万元 2001 年 5 月 28 日公司与北京证券有限责任公司签订资产委托管理协议本公司为委托方北京证券有限责任公司为受托方委托金额为 1 亿元人民币委托期限一年自 2001 年 6 月 1 日起至 2002 年 5 月 30 日止根据公司与北京证券有限责任公司的约定受托方享有其委托投资收益的 20%按会计制度规定 2001 年计提投资减值准备 3,102.84 万元 该两项委托已
63、经公司董事会 2001 年第一次临时会议授权并于 2001 年 7 月 24日在中国证券报证券时报上海证券报香港商报和大公报进行了公告 公司与受托人中信实业银行济南分行及债务人上海天同道勤在线理财投资服务有限公司签定委托贷款协议委托贷款资金 1.5 亿元委托期限 1 年年利率为 10%每三个月支付一次2001 年收回利息 1,891.67 万元委托贷款本金已于 2002 年 3 月全 25部收回 5 2001 年 3 月 27 日公司第二届董事会第十二次会议曾预计 2001 年度进行一次利润分配鉴于公司及所属控股公司 2002 年度项目陆续投运考虑到公司的可持续稳定发展为确保项目营运资金的需求
64、提高运行质量公司本年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 6 报告期内 公司聘任山东正源和信有限责任会计师事务所和普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的境内外审计机构 会计师事务所 2001 年度 2000 年度 财务审计费用 财务审计费用 山东正源和信有限责任会计师事务所 60 万元 60 万元 香港普华永道中天会计师事务所有限公司 100 万港币 100 万港币 公司不承担两个会计师事务所的审计人员的差旅费 7报告期内公司公司董事会及董事没有受到中国证监会处罚和证券交易所的谴责 82002 年度公司本部所得税率由上年度的 12%调增为 24%将影响公司部分净利润 26十财务报告 1
65、审计报告 本公司审计报告已经山东正源和信有限责任会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告 审 计 报 告 2002鲁正信审字第 1109 号 山东晨鸣纸业集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表2001年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001年度现金流量表和合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会
66、计制度的有关规定在所有重大方面公允的反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果以及 2001 年度的现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 乔安敏 张吉文 中国 济南 除附注 2 为 2002 年 4 月 2 日外 其余为 2002 年 3 月 17 日 2会计报表附后 3会计报表附注 27会 计 报 表 附 注 金额单位人民币元 一公司概况 山东晨鸣纸业集团股份有限公司(以下简称公司)前身为山东省寿光县造纸总厂成立于一九五八年一九九三年三月组建设立为定向募集的股份有限公司 一九九六年十二月十九
67、日和一九九六年十二月二十四日经山东省人民政府鲁改字1996270 号文和国务院证券委员会证委发199659 号文批准公司改组为募集设立的股份有限公司向社会公开发行境内上市外资股(B 股)股票并上市交易 一九九七年四月三十日和一九九七年五月二十二日分别经国务院证券委员会证委发199726 号文和深圳证券交易所深证发1997188 号文批准公司境内上市外资股(B 股)股票于一九九七年五月二十六日起在深圳证券交易所挂牌交易 一九九七年八月二十九日公司经对外贸易经济合作部以(1997)外经贸资二函字第415 号文批复成为中外合资外商投资股份有限公司并注册登记领取了企业法人营业执照注册号为 000003
68、 号-1 二年九月三十日和二年十一月十五日分别经中国证券监督管理委员会证监公司字2000151 号文和深圳证券交易所深证上2000151 号文批准公司增发 A 股 7,000 万股于二年十一月二十日起在深圳证券交易所挂牌交易 二一年六月二十八日公司二年股东大会通过决议以二年底的总股本 453,397,931 股为基数向全体股东每 10 股送红股 1 股 二二年三月八日经中华人民共和国对外经济贸易合作部外经贸资二函200287 号文批复同意公司股本变更为 498,737,724 股二二年三月二十日领取了新的营业执照 公司经营范围为机制纸及纸板等纸制品和造纸原料造纸机械的加工销售电力热力的生产销售
69、 二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 执行企业会计制度 2会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止 3记帐本位币 28以人民币为记帐本位币 4记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础以历史成本为计价原则 5合并会计报表的编制方法 按照合并会计报表暂行规定的有关规定以合并报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额债权和债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上对资产负债所有者权益和损益类各项目的数额编制合并会计报表子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定 6外币业务核算方法 公司以人民币为记帐
70、本位币年度内发生的非本位币经济业务按当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐月份终了各种外币帐户的外币期末余额均按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整由此产生的折合人民币差额作为汇兑损益筹建期间的汇兑损益计入开办费与购建固定资产有关的往来款项产生的汇兑损益在固定资产交付使用前计入该项在建固定资产成本除上述情况外的汇兑损益计入财务费用 7现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 8坏帐核算方法 A坏帐的确认标准为 a.因债务人破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收帐款 b.因债务人逾期未履行偿
71、债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款 B应收帐款及其他应收款坏帐的核算方法 公司采用备抵法核算坏帐按帐龄分析法计提坏帐准备根据以往经验及债务单位的实际财务状况和现金流量等情况规定的提取比例为帐龄 1 年(含 1 年以此类推)以内的按其余额的 5%计提帐龄 1-2 年的按其余额的 10%计提帐龄 2-3 年的按其余额的 20%计提帐龄 3-4 年的按其余额的 50%计提帐龄 4 年以上的按其余额的 70%计提当期提取的坏帐准备计入当期损益 29 9存货的核算方法 存货分为原材料在产品产成品存货购进时按计划成本计价计划成本与实际成本之间的差异根据各类存货成本差异率分别计入相应成本从而将存货的计划成
72、本调整为实际成本领用或发出时按加权平均法计价期末存货按成本与可变现净值孰低计价按分析单个存货以可变现净值低于成本的余额计提存货跌价准备 产品生产成本包括直接材料直接人工及制造费用 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销 10长期投资的核算方法 A长期债券投资按成本法核算 B长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐 a.投资额占被投资企业有表决权资本总额比例 20%以下或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的按成本法核算 b.投资额占被投资企业有表决权资本总额比例 20%或 20%以上或虽占被投资企业有表决权资本不足 20%但有重大影响的采用权益法核算 c.投资额占被投资企业有表决权
73、资本总额 50%(不含)以上的采用权益法核算并合并会计报表 期末长期投资按成本与市价孰低计价并按市价低于成本的金额计提长期投资减值准备 长期股权投资差额分 10 年摊销 公司未合并报表的联营公司概况列示如下 公司名称 注册地址 注册成立日期 注册资本 拥有 主营业务 经济性质 法定 核算方法 权益 或类型 代表人 1山东纸业集团总公司 济南市工业南 1988.07.20 RMB20,350,000 2.0% 造纸用木浆.铜网. 有限责任 魏中跃 成本法 路 103 号 毛毡印刷设备.纸 张.集团内造纸印刷. 包装用原辅材料等 2潍坊市五金交电采购供应站 潍坊市潍城区 1993.09.26 RM
74、B13,360,000 7.4% 五金交电采购与供应 有限责任 张启柱 成本法 和平路 140 号 3寿光丽奔制纸有限公司* 寿光市圣城路 1995.12.28 USD 8,924,000 26.4% 生产销售无碳复写 中外合资 三好孝彦 权益法 403 号 原纸无碳复写纸 印刷用纸 4济南商友商务有限责任公司 济南市济泺路 1996.10.14 RMB 7,000,000 5.0% 商业事务咨询服务等 有限责任 李承元 成本法 160 号 5浙江广育报业印务有限公司 杭州市江干区 RMB 20,080,000 9.96% 印刷电脑排版等 有限责任 王建人 成本法 6青州市晨鸣变性淀粉有限责任
75、公司青州市 1998.9.10 RMB 3,000,000 30% 淀粉 有限责任 周志海 成本法 7潍坊创业投资有限公司 潍坊市 2001.11.22 RMB 51,180,000 1.954% 对外投资 有限责任 马鸣棠 成本法 30 11固定资产计价和折旧方法 公司固定资产按实际成本计价固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物机器机械运输工具以及其他与生产主要经营有关的设备器具工具等以及不属于生产经营主要设备 但单位价值在 2000 元以上 且使用年限超过两年以上的物品 固定资产折旧采用直线法平均计算除本公司 10 万吨高级文化纸项目外的固定资产按固定资产原值估计经济使用年限和估计
76、残值(原值的 5%)确定其折旧率各类固定资产的折旧年限和折旧率如下 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20 年40 年 2.375% 4.75% 机器设备 8 年10 年 9.50% 11.875% 运输工具 5 年8 年 11.875%-19% 其他设备 5 年 19% 经寿光市财政局批准,本公司十万吨高级文化纸项目(简称晨鸣二厂)按固定资产原值 估计经济使用年限和估计残值(原值的 10%)确定其折旧率各类固定资产的折旧年限和折旧率如下 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 40 年 2.25% 机器设备 20 年 4.5% 其他设备 10 年 9.0% 期末对固定资产逐项进行检
77、查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的按单项可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 12在建工程的核算方法 在建工程根据实际发生的支出入帐按工程项目分类核算并在工程完工交付使用时按工程的实际成本结转固定资产 期末对在建工程进行全面检查如果因技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的按单项可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 3113借款费用 借款费用应同时满足在资产支出已经发生借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件才允许资本化按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化
78、率的乘积不超过实际发生的利息进行 14无形资产的计价与摊销方法 A土地使用权 土地使用权按实际支出数或评估确认价值入帐自获取土地使用权证之日起按土地使用年限摊销 B商标权 公司晨鸣牌商标权是以业经原山东会计师事务所评估并经国家国有资产管理局确认的重估价值于一九九七年五月一日调整入帐自一九九七年七月一日起分十年摊销 期末对无形资产逐项检查按单项可收回金额低于账面价值对差额计提无形资产减值准备 15开办费摊销方法 原按五年分摊现根据新制度规定变更为一次性记入成本 16长期待摊费用摊销方法 按实际支出入帐并按各项目受益期平均摊销其中 A租入固定资产改良工程支出 租入固定资产改良工程支出是指齐河板纸厂
79、武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司对被本公司租赁的固定资产实施改良工程发生的费用分别自一九九七年一月一日一九九八年一月一日起按租赁期限摊销 B用电权费用 用电权费用是指本公司因开发浆纸平衡工程项目于一九九三年五月向山东寿光供电公司购买 990 千瓦的长期用电负荷指标而一次性支付的费用自购入之日起按十年摊销 17收入确认原则 A公司销售商品以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且 32与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入实现 B公司提供劳务收入主要是运输费及维修费收入在劳务已经提供收到价款或取得收取价款
80、的证据时确认劳务收入 18所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算 19利润分配 公司每年的税后净利润按下列顺序和比例分配 (1)弥补以前年度亏损 (2)提取 10%的法定公积金 (3)提取 5%-10%的公益金 (4)提取任意公积金 (5)支付股利 税后利润的具体分配比例待董事会根据本公司本年度的经营状况拟定报股东大会审定 三主要税项 1增值税 税率 内销产品销售(销项税额) 17% 出口产品销售(销项税额) 0 纸芯销售印刷(销项税额) 17% 麦草苇草收购(进项税额) 10% 生产用蒸汽(进项税额) 13% 生产用电力(进项税额) 17% 生产用泡花碱箱板纸(进项税额) 17%
81、 国内废纸收购(进项税额) 10% 煤(销项税额) 13% 应纳增值税额为销项税额减去进项税额 33 2营业税 维修费收入按 5%计缴营业税运输费收入按 3%计缴营业税 3城市维护建设税和教育费附加 本公司系外商投资股份有限公司除山东晨鸣纸业集团齐河板纸厂以外的本公司附属机构免缴城建税及教育费附加控股子公司山东晨鸣热电股份有限公司分别按上缴增值税额的 7%3%计缴城建税及教育费附加 4企业所得税 A一九九三年本公司系经济技术开发区外商投资企业所得税免二减三优惠政策执行到 1998 年根据山东省外经贸委鲁外经贸外资字 19981802号关于确认山东晨鸣纸业集团股份有限公司为外商投资先进技术企业的
82、批复公司被确认为外商投资先进技术企业根据国务院关于鼓励外商投资的规定外商投资先进技术企业按照国家规定减免企业所得税期满后可以延长三年减半缴纳所得税这样公司执行税率 12%延长至 2001 年 B公司控股子公司山东晨鸣热电股份有限公司与香港晨光控股有限公司组建山东晨鸣新力热电有限公司公司于 2000 年 1 月 22 日正式营业新公司系外商投资企业享受二免三减政策2001 年为免税年度 C根据国发20002 号文件精神武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司不再享受所得税优惠政策2001 年所得税率执行 33%的政策 D襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司执行税率 33% E公司控股子公司海拉尔晨鸣纸业有限责任公司根
83、据88外经贸贸字第 172 号对外经贸部关于外商投资企业与国内企业合营的待遇问题的意见公司股本中外资股占 31.05%可享受外商投资企业免二减三的优惠政策 F.根据赤壁市人民政府赤政发200015 号文件和赤壁市财政局赤财文200061 号文件精神所得税率比照国家中西部地区的征收优惠政策先全额计征超过 15%的部分以财政补贴的方式给予扶持 5个人所得税 本公司员工的个人所得税由本公司代为扣缴 6房产税土地使用税 本公司房产税按房产原值的 70%计算缴纳税率为 1.2% 土地使用税按土地使用面积及相应税率计缴 34 四合并报表范围 1本公司附属机构 截至 2001 年 12 月 31 止本公司实
84、行内部独立核算并在工商行政管理部门注册登记领取非企业法人营业执照的附属机构概况列示如下 名 称 营运资金 主要业务 1山东晨鸣纸业集团股份有限公司南京分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 2山东晨鸣纸业集团股份有限公司西安分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 3山东晨鸣纸业集团股份有限公司广州分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 4山东晨鸣纸业集团股份有限公司太原分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 5山东晨鸣纸业集团股份有限公司济南分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 6山东晨鸣纸业集团股份有限公司杭州分公司 RMB 500,000 销售本公
85、司产品 7山东晨鸣纸业集团股份有限公司上海分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 8山东晨鸣纸业集团股份有限公司沈阳分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 9山东晨鸣纸业集团股份有限公司北京分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 10山东晨鸣纸业集团齐河板纸厂废旧 RMB 800,000 收购销售废旧 物资收购站 纸箱等 11山东晨鸣纸业集团股份有限公司成都分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 12山东晨鸣纸业集团股份有限公司长春分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 13山东晨鸣纸业集团股份有限公司武汉分公司 RMB 500,000 销售本公司产品
86、14山东晨鸣纸业集团股份有限公司昆明分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 15山东晨鸣纸业集团股份有限公司南昌分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 16山东晨鸣纸业集团股份有限公司长沙分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 17山东晨鸣纸业集团股份有限公司南宁分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 18山东晨鸣纸业集团股份有限公司哈尔滨分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 19山东晨鸣纸业集团股份有限公司深圳分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 20山东晨鸣纸业集团股份有限公司天津分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 21山东晨
87、鸣纸业集团股份有限公司郑州分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 2公司控股子公司概况如下 名 称 注册地址 注册资金 主营业务 拥有权益 经济性质 法人代表 山东晨鸣热电股份有限公司 山东寿光 RMB99,553,061 电力热力 51% 股份有限公司 李明仁 35 生产和供应 山东晨鸣新力热电有限公司 山东寿光 USD11,800,000 电力热力 26.01% 中外合资 李明仁 生产和供应 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 武汉市武汉经济 RMB211,367,000 纸品及造纸 50.93% 股份有限公司 陈洪国 开发区沌口街 原料机械生 产销售 襄樊晨鸣铜版纸业有限责任公司 襄樊
88、市春园路 2 号 RMB32,258,000 生产销售铜版 35.79% 有限责任公司 陈洪国 纸机制纸及 其他纸制品 汽车运输 海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 海拉尔市 RMB16,000,000 加工及销售机 75% 有限责任公司 陈永兴 制纸 浆板 赤壁晨鸣纸业有限责任公司 湖北赤壁 RMB117,410,000 纸浆及纸制品 35.79% 有限责任公司 陈洪国 的生产加工 销售汽车运输 吉林晨鸣亚松浆纸有限公司 开山屯镇 RMB81,633,000 粘胶纤维浆木 浆机制纸等 51% 有限责任公司 杨建强 山东晨鸣纸业集团齐河板纸 齐河县 RMB46,200,000 制造加工销售99.56%
89、 有限责任公司 王志军 有限责任公司 箱板纸包装纸等 满洲里柯林纸业发展有限公司 满洲里 RMB 1,000,000 纸浆纸制品木 60% 有限责任公司 杨建强 材农副产品等 武汉晨鸣乾能热电有限责任公司 汉阳 RMB88,235,000 电力热力的生产 25.97% 有限责任公司 汪珊才 3经营性租赁 一九九六年六月二十日本公司与山东黄河板纸厂签订财产租赁合同由本公司租赁山东黄河板纸厂部分财产(计 122,633,900 人民币元)并进行生产经营租赁期限自一九九六年七月一日起计十年山东黄河板纸厂被租赁财产部分分立设立山东寿光造纸集团齐河板纸厂(以下简称齐河板纸厂)企业性质为国有所有制企业并领
90、取企业法人营业执照注册号为 16753758-X-1一九九七年二月二十七日更名为山东晨鸣纸业集团股份有限公司齐河板纸厂 本公司对租赁齐河板纸厂后所发生的生产经营业务实行独立会计核算汇总会计报表的原则为重大交易及内部往来款项在会计报表汇总时予以抵销其余帐项均逐一汇总 五会计政策会计估计的变更 公司 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度有关会计政策变更及其影响说明如下 1固定资产减值准备公司原不计提固定资产减值准备2001 年 1 月 1 日起改按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 362无形资产减值准备公司原不计提无形资产减值准备2001 年 1 月 1 日起
91、改按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 3在建工程减值准备公司原不计提在建工程减值准备2001 年 1 月 1 日起改按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 4开办费公司开办费原按 5 年摊销2001 年 1 月 1 日改按开始生产经营的当月一次性记入损益 由于开办费影响公司损益不大本次没有采用追溯调整直接记入公司本期损益上述其他资产本期未发生减值情形 六会计报表主要项目注释 附注 1货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 外 币 人民币 外 币 人民币 现 金 1,969,727.07 1,324,949.06 银行存款 USD62,247
92、,923.47 515,213,612.97 USD8,677,294.99 71,831,515.66 按 8.2768 折合 (按 8.2781 折合) JPY7,189.00 453.72 JPY 227,101.00 16,447.11 (按 0.063113 折合) 按 0.072422 折合 HK$ 20,000.00 21,200.00 (按 1.06 折合) 516,512,921.72 823,294,325.42 银行存款小计 1,214,847,188.41 895,142,288.19 其他货币资金 183,099,000.00* USD103,994,949.83 8
93、60,880,594.18 (按 8.2781 折合) 合 计 1,216,816,915.48 1,757,347,831.43 *系银行定期存款其中 83,099,000 元用于抵押贷款 附注 2短期投资 项 目 期末数 国债投资 200,000,000.00 股票投资 68,971,640.46 委托贷款 150,000,000.00 合 计 418,971,640.46 37 (1)国债投资是公司与西南证券有限责任公司签定的委托国债买卖协议公司本金已于 2002 年 3 月 28 日收回 (2)股票投资 项 目 投资成本 截止 2001 年 12 月 31 日市值 跌价准备 股票投资
94、100,000,000.00 61,214,550.58 38,785,449.42* 股票投资为公司与北京证券有限责任公司签定的资产委托管理委托期限为 2001年 6 月 1 日起至 2002 年 5 月 30 日止 *根据公司与北京证券有限责任公司的约定受托方享有其委托投资损益的 20%故公司实际计提的跌价准备为 31,028,359.54 元公司该项投资截止 2002 年 3 月 25日市值为 59,818,441.01 元上述市值均由北京证券有限责任公司提供 (3)委托贷款是公司与受托人中信实业银行济南分行及债务人上海天同道勤在线理财投资服务有限公司签定的协议委托贷款年利率为 10%每
95、三个月支付一次本年利息 18,916,666.56 元已全额收到委托贷款本金已于 2002 年 3 月 28 日收回 以上短期投资不存在变现的重大限制 附注 3应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 53,980,882.14 23,916,845.76 应收票据比上年增长了 1.26 倍主要原因是公司为了保证货款的回收加大催款力度所致 附注 4应收帐款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 817,807,742.13 90.97 40,890,387.11 578,227,044.48 96.27 28,911,35
96、2.23 1-2 年 66,172,698.93 7.36 6,617,269.89 13,042,175.20 2.17 1,304,217.52 2-3 年 10,477,382.56 1.17 2,095,476.51 5,316,015.00 0.89 1,063,203.00 3 年以上 4,502,461.32 0.50 2,251,230.66 4,040,915.00 0.67 2,020,457.50 合 计 898,960,284.94 100.00 51,854,364.17 600,626,149.68 100.00 33,299,230.25 欠款前 5 名 40,5
97、89,194.64 元占全部应收账款的 4.52% 应收账款比上年增长了 49.67%主要是公司为开发市场信用政策放宽所致 应收帐款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的欠款 附注 5其他应收款 38 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 39,656,063.68 70.37 1,982,803.19 60,654,270.02 87.09 3,032,713.50 1-2 年 11,956,347.64 21.22 1,195,634.76 6,221,251.40 8.93 622,125.14 2-3 年 4,117,
98、520.96 7.31 823,504.19 2,276,715.00 3.27 455,343.00 3 年以上 621,199.35 1.10 310,599.68 493,301.00 0.71 246,650.50 合 计 56,351,131.63 100.00 4,312,541.82 69,645,537.42 100.00 4,356,832.14 欠款前 5 名 12,158,081.57,占全部其他应收款的 21.58% 其他应收款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的欠款 附注 6预付帐款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 13
99、7,256,775.69 99.98 145,629,167.63 100.00 1-2 年 21,682.49 0.02 合 计 137,278,458.18 100.00 145,629,167.63 100.00 预付帐款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的欠款 公司超过 1 年的预付款是购货尾款 附注 7存货 项 目 期末数 期初数 原材料 287,879,378.86 260,868,144.69 在产品 15,020,317.01 17,682,817.68 产成品 161,937,899.07 301,355,311.80 合 计 464,837,594.94 579,906
100、,274.17 附注 8待摊费用 类 别 期末数 期初数 保险费 4,823,666.51 17,274,889.74 修理费 314,114.89 890,599.69 其 他 3,382,745.41 6,167,054.76 合 计 8,520,526.81 24,332,544.19 待摊费用比上年下降了 64.98%主要是保险费用的摊销所致 39 附注 9长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 10,979,708.41 -21,658,742.85 811,204.69 -11,490,239.13 长期债权投资 142,210.00 142,210.0
101、0 合 计 11,121,918.41 -21,658,742.85 811,204.69 -11,348,029.13 (1)长期股权投资 a. 联营企业投资 被投资单位 投资 占被投资单位 投 资 本期权益 累计 收回 期末金额 名 称 日期 注册资本比例 金 额 增减额 增减额 投资 寿光丽奔制纸有限公司 1996.06.30 26.4% 19,550,000.00 -514,362.65 -728,465.08 18,821,534.92 青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司 1998.07 30% 900,000.00 611,204.69 611,204.69 611,204.69 90
102、0,000.00* 合 计 20,450,000.00 96,842.04 -117,260.39 611,204.69 19,721,534.92 *公司对青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司的生产经营不施加影响因此按成本法核算 b其他股权投资 被投资单位 投资 占被投资单位 投 资 本期权益 累计 收回 期末金额 名 称 日期 注册资本比例 金 额 增减额 增减额 投资 淮坊市五金交电采购供应站 1994.01.30 7.4% 1,260,000.00 60,000,00 1,200,000.00 济南商友商务有限责任公司 1996.12.26 5.0% 350,000.00 350,000.0
103、0 山东纸业集团总公司 1988.07.20 2.0% 200,000.00 200,000.00 浙江广育报业印务有限公司 2000.03.21 9.96% 2,000,000.00 200,000.00 200,000.00 2,000,000.00 潍坊创业投资有限公司 2001.09.11 1.954% 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 4,810,000.00 200,000.00 260,000.00 4,750,000.00 c股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊销余额 山东晨鸣热电股份有限公司 -1,685.00 10 年 -1
104、68.50 -1,179.50 襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司 -2,035,355.00 10 年 -203,535.50 -1,424,748.50 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 -5,175,283.66 10 年 -517,528.37 -4,140,226.92 赤壁晨鸣纸业有限责任公司 -6,465,335.41 10 年 -646,533.54 -5,172,268.33 吉林晨鸣亚松浆纸有限公司 -22,549,266.99 10 年 2,254,926.70 20,294,340.29 武汉晨鸣乾能热电有限责任公司 5,026,678.32 10 年 -502,667.83 -4
105、,524,010.51 青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司 -450,000.00 10 年 -45,000.00 -405,000.00 合 计 -41,703,604.38 -4,170,360.44 -35,961,774.05 (2)长期债券投资 40债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收 期末余额 或已收利息 重点建设债券 131,160.00 131,160.00 94.2.28 131,160.00 重点建设债券 11,050.00 11,050.00 合 计 131,160.00 131,160.00 11,050.00 142,210.00 附注 10固定
106、资产及累计折旧 房屋建筑物 机器设备 生产用 非生产用 生产用 非生产用 合 计 原值 期初数 394,516,594.59 92,189,616.62 1,470,990,687.04 35,228,265.77 1,992,925,164.02 本期增加 88,728,255.57 59,002,464.16 449,489,435.08 58,868,715.57 656,088,870.38 本期减少 3,819,936.47 31,442,536.12 19,010,448.74 4,968,151.01 59,241,072.34 期末数 479,424,913.69 119,74
107、9,544.66 1,901,469,673.38 89,128,830.33 2,589,772,962.06 累计折旧 期初数 51,993,866.63 17,455,453.95 231,591,276.80 15,565,952.48 316,606,549.86 本期增加 40,129,085.49 57,749,225.26 149,112,154.98 21,020,636.82 268,011,102.55 本期减少 1,354,577.86 10,225,792.42 1,359,724.09 1,478,520.41 14,418,614.78 期末数 90,768,37
108、4.26 64,978,886.79 379,343,707.69 35,108,068.89 570,199,037.63 净值 期初数 342,522,727.96 74,734,162.67 1,239,399,410.24 19,662,313.29 1,676,318,614.16 期末数 388,656,539.43 54,770,657.87 1,522,125,965.69 54,020,761.44 2,019,573,924.43 本期增加数中从在建工程转入 342,437,477.22 元新投资子公司其他投资者投入固定资产 228,148,664.03 元累计折旧 140
109、,491,612.00 元 附注 11工程物资 项 目 期 末 数 期 初 数 造纸设备 42,073,833.67 20,346,562.74 钢材 3,384,031.36 阀门 581,877.74 污水处理 10,395,077.98 电 料 16,273,321.29 仪 表 3,112,120.80 其 他 2,928,141.16 合 计 68,353,326.02 30,741,640.72 工程物资比上年增长了 1.22 倍是公司购入的设备尚未投入工程 41 附注 12在建工程 工程 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 项目 资金 名称 固定资产数 进度
110、来源 10 万吨胶印纸 7.5 亿 0.00 3,078,644.19 3,078,644.19 0.00 100% 募股 15 万吨铜版纸 15.2 亿 46,551,323.37 872,668,682.32 919,220,005.69 65% 募股 固定资产改良 186,151,998.96 656,578,497.71 230,986,847.62 611,743,649.05 自筹 十万吨箱板纸 3.3 亿 180,743,592.75 180,743,592.75 50% 自筹 其他 67,534,472.97 309,109,898.18 108,371,985.41 268,
111、272,385.74 自筹 合 计 300,237,795.30 2,022,179,315.15 342,437,477.22 1,979,979,633.23 在建工程比期初增长 5.59 倍主要是对新工程投入 附注 13无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 203,916,012.34 161,636,182.25 35,007,065.00 84,931,774.00 2,721,791.36 108,989,681.89 商标权 14,500,000.00 9,425,020.32 2,238,531.09 7,186,489.23 合
112、 计 183,408,947.34 171,061,202.57 35,007,065.00 84,931,774.00 4,960,322.45 116,176,171.12 本期转出数 84,931,774 元为转入在建工程数 无形资产比上年下降了 47.24%是由于土地使用权转入在建工程所致 附注 14开办费 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 9,797,392.39 4,212,047.91 5,585,344.48 0.00 本期转出数中有 2,510,122.33 元转入在建工程1,701,925.58 元转入资本公积 开办费由于会计制度变更将其一次性记入损益所致由于其
113、主要是子公司开办费对公司利润影响不大故没有进行追溯调整 附注 15长期待摊费用 种 类 原始数 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 固定资产改良支出 24,652,996.06 20,281,878.41 2,630,407.92 6,427,369.36 16,484,916.97 用电权 4,639,777.20 927,955.47 463,977.72 463,977.75 租赁土地 2,900,000.00 2,900,000.00 2,900,000.00 合 计 29,872,884.66 21,209,833.88 5,530,407.92 6,891,347.08
114、19,848,894.72 附注 16短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 抵押借款 83,000,000.00* 115,695,000.00 担保借款 982,134,490.00 88,500,000.00 42 信用借款 17,539,181.80 137,529,000.00 合 计 1,082,673,671.80 341,724,000.00 *是用银行存单作抵押 短期借款比上年增长 2.16 倍是由于公司增加了贷款所致 附注 17应付帐款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 369,728,295.68 298,160,363.91 1-2 年 52,881,61
115、4.22 31,592,208.85 2-3 年 1,166,557.91 1,096,431.73 3 年以上 558,794.00 合 计 424,335,261.81 330,849,004.49 应付帐款中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项 应付账款前五名主要客户余额为 48,529,596.81,占全部应付账款的 11.44% 附注 18预收帐款 期 末 数 期 初 数 1 年以内 149,516,845.76 5,318,374.44 合 计 149,516,845.76 5,318,374.44 预收帐款中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项 预收账款比上年增长 2
116、7 倍主要是对新产品的预收款 附注 19应付工资 期 末 数 期 初 数 5,753,651.44 2,046,139.25 附注 20应付股利 投资者类别 期 末 数 期 初 数 国家股 8,852,585.52 42,711,432.00 境内法人股 -91,348.50 1,237,137.30 境外法人股 -1,144.70 8,012,877.30 内部职工股 11,806,346.16 B 股 -167,609.94 48,140,314.97 43A 股 16,800,000.00 合 计 8,592,482.38 128,708,107.73 应付股利比上年下降 93.32%是
117、由于公司将股利支付所致 附注 21应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增值税 15,382,786.40 -24,417,631.44 所得税 -7,728,447.69 19,298,986.55 城建税 2,152,849.18 772,317.78 房产税 26,626.22 42,597.62 土地使用税 28,000.00 93,403.62 其 他 1,421,283.33 82,139.13 个人所得税 1,162,568.80 7,151,586.54 合 计 12,445,666.24 3,023,399.80 应交税金比上年增长 3.12 倍是由于增值税增加所致 附注
118、 22其他应付款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 56,674,687.83 121,642,790.59 1-2 年 23,446,349.90 30,872,253.85 2-3 年 5,501,795.87 253,540.70 3 年以上 189,934.47 78,156.35 合 计 85,812,768.07 152,846,741.49 其他应付款中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项 其他应付款比上年下降 43.86%是公司加大收款力度所致 其他应付款前五名余额为 13,318,106.83,占全部其他应付款的 15.52% 附注 23预提费用 类 别 期末
119、数 期初数 租赁费 1,851,754.38 10,901,999.94 利息 2,115,771.10 943,561.38 劳动保险费 273,754.30 7,425,302.93 44 水电费 1,724,985.66 346,381.17 大修理 11,371.40 915,998.84 代垫销售费用 2,527,261.97 3,438,135.46 其 他 54,581.14 361,995.74 合 计 8,559,479.95 24,333,375.46 预提费用比上年下降 64.83%是由于预提费用对外支付所致 附注 24一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 担保
120、借款 60,000,000.00 94,300,000.00 信用借款 351,947,628.56 合 计 60,000,000.00 446,247,628.56 一年内到期的长期借款比上年下降 86.55%是由于款项已归还 附注 25长期借款 借款单位 人民币金额 借款期限 月利率() 借款条件 寿光市财政局 792,035.94 1993.12.31- 信用 寿光市财政局 120,000,000.00 2001.06.27-2011.06.26 信用 寿光工行 50,000,000.00 1999.12.24-2003.01.25 5.025 担保 寿光工行 50,000,000.00
121、 1999.12.24-2003.02.25 5.025 担保 寿光工行 50,000,000.00 2000.04.17-2003.04.20 5.025 担保 寿光工行 50,000,000.00 2000.06.22-2003.03.20 4.95 担保 寿光工行 50,000,000.00 2000.06.22-2003.04.20 4.95 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001.02.28-2004.02.15 4.95 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001.02.28-2004.02.15 4.95 担保 寿光工行 50,000,000.00 200
122、1.02.28-2004.02.15 4.95 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001.02.28-2004.02.15 4.95 担保 寿光工行 30,000,000.00 2001.09.30-2004.09.15 4.95 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001.04.30-2004.03.15 5.025 担保 45寿光工行 50,000,000.00 2001.05.31-2004.11.15 5.025 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001.05.31-2004.11.15 5.025 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001
123、.05.31-2004.11.15 5.025 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001.05.31-2004.11.15 5.025 担保 北京工行营业部 100,000,000.00 2001.02.20-2006.02.19 5.025 担保 北京工行营业部 200,000,000.00 2001.08.17-2006.02.19 5.025 担保 工行总行营业部 50,000,000.00 2001.04.28-2003.04.26 5.445 担保 齐河工行 1,470,000.00 2000.06.22-2003.06.29 5.94 信用 齐河中行 20,000,00
124、0.00 2001.01.16-2003.12.29 4.95 担保 海拉尔工行河西支行 1,000,000.00 2000.09.10-2003.08.10 5.445 信用 海拉尔工行河西支行 2,000,000.00 2000.10.09-2003.09.10 5.445 信用 海拉尔工行河西支行 1,350,000.00 2000.11.09-2003.10.10 5.445 信用 海拉尔工行河西支行 1,500,000.00 2000.12.07-2003.11.10 5.445 信用 武汉经济开发区工行 30,000,000.00 2000.08.29-2003.08.28 7.1
125、1 担保 武汉经济开发区工行 30,000,000.00 2000.09.26-2003.09.27 6.53 担保 武汉经济开发区工行 28,000,000.00 2001.09.25-2004.09.24 4.95 担保 武汉经济开发区工行 22,000,000.00 2001.10.15-2004.10.14 4.95 担保 武汉经济开发区工行 30,000,000.00 2001.01.15-2004.01.14 4.95 担保 武汉经济开发区工行 60,000,000.00 2001.02.13-2004.02.12 4.95 担保 武汉经济开发区工行 30,000,000.00 2
126、001.03.30-2004.03.29 4.95 担保 武汉经济开发区工行 55,000,000.00 2001.12,07-2005.12.06 5.025 担保 武汉经济开发区建行 20,000,000.00 2001.09.25-2003.09.24 4.95 担保 香港晨光控股有限公司 38,473,500.00 2000.02.21-2009.02.20 5.94 信用 齐河财政局 40,000,000.00 2001.03.13-2005.11.30 信用 合 计 1,611,585,535.94 长期借款比期初增加 3.34 倍主要系银行贷款增加 46附注 26股本 数量单位股
127、 上述股本业经山东正源和信有限责任会计师事务所以鲁正信验字(2002)第 1005 号验资报告验证 附注 27资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,746,729,366.79 1,911,925.58 1,744,817,441.21 资产评估增值准备 72,001,671.97 72,001,671.97 被投资单位评估增值准备 9,605,257.62 9,605,257.62 其他资本公积转入 506,832.95 172,851,029.00 173,357,861.95 合 计 1,828,843,129.33 172,851,029.00 1,911
128、,925.58 1,999,782,232.75 本期增加数 172,851,029 元是公司根据潍坊市经济贸易委员会潍坊市计划委员会潍坊市财政局联合下发的潍经贸改字2000159 号潍财指字2000244 号文件关于下达 2000 年第十四批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知的规定收到的中央补助资金 本期减少数 1,911,925.58 元系增发 A 股的发行费用 本次变动增减+- 期初数 利润转增资本 转出 期末数 一 尚未流通股份 1 发起人股份 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股及其他 尚未流通股份合计
129、二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 三股份总数 173,204,822 142,371,440 4,123,791 26,709,591 49,193,109 222,397,931 70,000,000 161,000,000 231,000,000 453,397,931 17,320,482 14,237,144 412,379 2,670,959 4,919,311 22,239,793 7,000,000 45,480,550 52,480,550 74,720,343 29,380,550 29,380,
130、550 29,380,550 29,380,550 161,144,754 156,608,584 4,536,170 54,112,420 215,257,174 77,000,000 206,480,550 283,480,550 498,737,724 47 附注 28盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 108,355,408.19 13,343,172.88 121,698,581.07 法定公益金 81,832,177.09 13,343,172.88 95,175,349.97 任意盈余公积 12,933,905.63 12,933,905.63 以
131、前年度财政返还所得税 550,000.00 550,000.00 新产品减免税 11,200,493.87 11,200,493.87 合 计 214,871,984.78 26,686,345.76 241,558,330.54 附注 29未分配利润 期初数 366,617,702.17 本期净利润 141,999,714.53 提取盈余公积 26,686,345.76 分配股利 45,339,793.00* 期末数 436,591,277.94 * 系 根 据 公 司 二年 股 东 大 会 通 过 决 议以 二年 底 的 总 股 本453,397,931 股为基数向全体股东每 10 股送红
132、股 1 股 附注 30营业收入及成本 项 目 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 纸制品 2,325,137,168.40 2,328,044,484.11 1,766,506,386.39 1,690,656,251.11 558,630,782.01 637,388,233.00 电及汽 80,396,499.00 83,429,832.70 34,751,075.81 31,828,329.56 45,645,423.19 51,601,503.14 合 计 2,405,533,6
133、67.40 2,411,474,316.81 1,801,257,462.20 1,722,484,580.67 604,276,205.20 688,989,736.14 前五名主要客户销售收入为 117,638,345.58 元占全部收入的 4.89% 附注 31主营业务税金及附加 项 目 计提依据 计提比率 金 额 营业税 计税收入 5% 1,424,580.14 城建税 交纳的增值税营业税 7% 5,789,258.04 教育费附加 交纳的增值税营业税 3% 2,481,110.59 合 计 9,694,948.77 48 附注 32其他业务利润 类 别 2001 年度 2000 年度
134、 原材料及半成品销售利润 7,454,125.51 6,694,724.34 合 计 7,454,125.51 6,694,724.34 附注 33财务费用 类 别 2001 年度 2000 年度 利息支出 92,855,468.49 53,198,189.99 减利息收入 67,630,753.50 6,107,200.27 汇兑损失 3,170,192.97 1,688,339.62 其 他 3,702,058.63 1,932,509.42 合 计 32,096,966.59 50,711,838.76 财务费用比上年下降 36.71%是由于公司利息收入增加所致 附注 34投资收益 股权
135、投资收益 2001 年度 2000 年度 被投资公司所有者权益净增加额 296,522.04 -201,980.64 摊销投资差额 4,170,360.44 1,367,765.91 委托贷款利息 18,916,666.56 短期投资跌价准备 -31,028,359.54 合 计 -7,644,810.50 1,165,785.27 投资收益的收回不存在重大限制 附注 35补贴收入 类 别 2001 年度 2000 年度 增值税 1,134,552.11 5,785,105.27 城建税 370,547.38 其 他 1,682,544.11 财政扶持金 38,430,512.37 44,48
136、8,263.91* 合 计 39,565,064.48 52,326,460.67 本期增值税返还是根据海拉尔市内政发1999112 号海政发199930 号文 49件规定由市财政返还的 * 详见重要事项说明 附注 36营业外收入 类 别 2001 年度 2000 年度 罚款收入 420,042.45 88,776.91 处理固定资产收益 2,680,088.35 1,018,795.32 教育附加费返还 517,440.06 490,401.83 其 他 1,272,865.68 1,608,348.35 合 计 4,890,436.54 3,206,322.40 附注 37营业外支出 类
137、别 2001 年度 2000 年度 罚款支出 963,921.18 77,297.00 捐款支出 260,282.95 252,649.00 固定资产清理损失 16,546,999.56 1,431,411.66 非常支出 896.93 其 他 641,988.88 729,174.58 合 计 18,414,089.50 2,490,532.24 营业外支出比上年增长 6.4 倍是公司处理固定资产所致 附注 38支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 运输费 76,285,652,49 销售佣金 35,268,417.42 保险费 18,536,866.54 环保费 21,354,4
138、51.20 广告费 6,325,256.48 修理费 5,428,692.85 附注 39收回投资所收到的现金 系收回的美元定期存款 由于 2001 年美元定期存款记入资产负债表的货币资金中 50在现金流量表中作为债权性投资列支本期收回时作为收回投资所收到的现金列入现金流量表造成现金流量表主表与附表不一致 附注 40支付的其他与投资活动有关的现金 本期支付的其他与投资活动有关的现金是三个月以上的定期存款和用于抵押的存款由于定期存款和用于抵押的存款作为其他货币资金在资产负债表中列入货币资金科目而在现金流量表中不包括该项目造成资产负债表中的货币资金期末数与现金流量表中的现金期末余额不一致 附注 4
139、1收到的其他与筹资活动有关的现金 本期收到的其他与筹资活动有关的现金是公司及武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司收到的中央补助款 七母公司会计报表主要项目注释 附注 1应收帐款 帐龄 期末数 比例% 坏帐准备 期初数 比例% 坏帐准备 1 年以内 520,195,296.70 89.06 26,009,764.84 552,465,786.99 96.48 27,623,289.35 1-2 年 46,364,879.15 7.94 4,636,487.92 11,742,290.20 2.05 1,174,229.02 2-3 年 13,916,417.84 2.38 2,783,283.57 4,
140、345,854.00 0.76 869,170.80 3 年以上 3,646,586.32 0.62 1,823,293.16 4,040,915.00 0.71 2,020,457.50 合计 584,123,180.01 100.00 35,252,829.49 572,594,846.19 100.00 31,687,146.67 欠款前 5 名 30,618,714.33 元占全部应收账款的 5.24% 附注 2其他应收款 帐 龄 期末数 比例% 坏帐准备 期初数 比例% 坏帐准备 1 年以内 308,302,094.97 96.26 15,415,104.75 45,974,872.
141、02 84.75 2,298,743.60 1-2 年 8,612,372.54 2.69 861,237.25 6,158,003.00 11.35 615,800.30 2-3 年 2,995,447.96 0.94 599,089.59 1,664,597.00 3.07 332,919.40 3 年以上 388,423.35 0.11 194,211.68 452,663.00 0.83 226,331.50 合 计 320,298,338.82 100.00 17,069,643.27 54,250,135.02 100.00 3,473,794.80 其他应收款比上年增长 4.9
142、倍是由于向子公司贷款所致 51 附注 3长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 492,683,733.16 146,989,668.75 6,665,962.83 633,007,439.08 长期债权投资 142,210.00 142,210.00 合 计 492,825,943.16 146,989,668.75 6,665,962.83 633,149,649.08 公司本年未提取减值准备 (1)长期股权投资 股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资单位 投 资 本期权益 累计 收回 期末金额 日期 注册资本比例 金 额 增减额 增减额 投资 山东晨鸣热电股
143、份有限公司 1997.12 51% 71,436,290.00 7,818,123.34 34,329,080.91 18,547,773.39 87,217,597.52 寿光丽奔制纸有限公司 1996.6 26.4% 19,550,000.00 -514,362.65 -728,465.08 18,821,534.92 潍坊市五金交电采购供应站 1994.1 7.4% 1,260,000.00 60,000.00 1,200,000.00 济南商友商务有限责任公司 1996.12 5.0% 350,000.00 350,000.00 山东纸业集团总公司 1988.7 2.0% 200,00
144、0.00 200,000.00 襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司 1998.12 35.7883% 6,452,000.00 852,272.25 5,589,458.39 1,000,000.00 11,041,458.39 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 1997.12 50.93% 208,000,000.00 42,380,412.17 189,716,060.90 30,558,000.00 367,158,060.90 浙江广育报业印务有限公司 2000.3 9.96% 2,000,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 2,000,000.00 海
145、拉尔晨鸣纸业有限责任公司 1999.6 75% 12,000,000.00 6,992,271.54 13,383,687.52 5,250,000.00 20,133,687.52 赤壁晨鸣纸业有限责任公司 2000.9 20% 35,483,880.00 -496,749.13 254,723.29 35,738,603.29 吉林晨鸣亚松浆纸有限责任公司 2001.12 51% 41,633,000.00 18,496.54 18,496.54 41,651,496.54 潍坊创业投资有限公司 2001.9 1.954% 1,000,000.00 1,000,000.00 山东晨鸣纸业集
146、团齐河板纸有限公司 2000.1 99.56% 46,000,000.00 46,000,000.00 青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司 1998.7 30% 450,000.00 656,204.69 656,204.69 611,204.69 495,000.00 合计 445,815,170.00 57,906,668.75 243,419,247.16 56,226,978.08 633,007,439.08 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司本期增加权益中包含 14,021,029 元资本公积 (2)长期债权投资 债券投资 债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 期末应收利息 期末余额
147、备 注 重点建设债券 131,160.00 6% 131,160.00 94.2.28 131,160.00 重点建设债券 11,050.00 11,050.00 合 计 130,160.00 131,160.00 11,050.00 142,210.00 附注 4营业收入及营业成本 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 产品类别 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 纸制品 1,958,620,441.25 1,559,461,368.22 1,692,403,102.14 1,177,771,158.39 266,217,
148、339.11 381,690,209.83 合 计 1,958,620,441.25 1,559,461,368.22 1,692,403,102.14 1,177,771,158.39 266,217,339.11 381,690,209.83 52 附注 5主营业务税金及附加 项 目 计提依据 计提比率 金 额 营业税 计税收入 5% 1,424,580.14 附注 6投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 被投资公司所有者权益净增加额 40,217,947.14 84,313,074.52 摊销投资差额 3,667,692.61 203,704.00 委托贷款利息 18,916
149、,666.56 短期投资跌价准备 -31,028,359.54 合 计 31,773,946.77 84,516,778.52 投 资 收 益 本 年 数 较 上 年 数 减 少 62.40%, 主 要 系 计 提 短 期 投 资 跌 价 准 备31,028,359.54 被投资公司所有者权益净增加额减少 44,095,127.38 八关联方关系及其交易 1关联方关系 A 存在控股关系 企业名称 注册地址 注册资金 主营业务 与公司关系 拥有权益 经济性质 法人代表 山东晨鸣热电股份 山东寿光 99,553,061 电力.热力 控股子公司 51% 股份有限公司 李明仁 有限公司 生产和供应 山
150、东晨鸣新力热电 山东寿光 USD11,800,000 电力热力 控股子公司 26.01% 中外合资 李明仁 有限公司 生产和供应 武汉晨鸣汉阳纸业 武汉市武汉 211,367,000 纸品及造纸 控股子公司 50.93% 股份有限公司 陈洪国 股份有限公司 经济技术开 原料.机械 发区沌口街 生产销售 襄樊晨鸣铜版纸 襄樊市春园 32,258,000 生产销售铜版 35.79% 有限责任公司 陈洪国 有限责任公司 路2 号 纸机制纸及 其他纸制品 汽车运输 海拉尔晨鸣纸业 海拉尔市 16,000,000 加工及销售机 控股子公司 75% 有限责任公司 陈永兴 有限责任公司 制纸 浆板 赤壁晨鸣
151、纸业 湖北赤壁 117,410,000 纸浆及纸制品 35.79% 有限责任公司 陈洪国 有限责任公司 的生产加工 销售汽车运输 吉林晨鸣亚松 开山屯镇 81,633,000 粘胶纤维浆木 51% 有限责任公司 杨建强 浆纸有限公司 浆机制纸等 53武汉晨鸣乾能 汉阳 88,235,000 电力热力的生产 26.01% 有限责任公司 汪珊才 热电有限责任公司 山东晨鸣纸业集团 齐河县 46,200,000 制造加工销售 99.56% 有限责任公司 王志军 齐河板纸有限公司 箱板纸包装纸等 满洲里柯林纸业发 满洲里 1,000,000 纸浆纸制品木 60% 有限责任公司 杨建强 展有限公司 材农
152、副产品等 B 不存在控股关系 企业名称 注册地址 注册资金 主营业务 与公司关系 拥有权益 经济性质 法人代表 寿光丽奔制纸有限公司 潍坊寿光 USD8,924,000 纸张生产销售 联营企业 26.4% 中外合资 三好孝彦 青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司 青州市 3,000,000 淀粉深加工等 联营企业 30% 有限责任 周志海 2关联方交易 项 目 2001 年度 2000 年度 公司收取丽奔制纸有限公司用电费 6,205,322.70 8,020,046.75 公司收取丽奔制纸有限公司用汽及用水费 2,740,684.08 3,790,793.32 公司收取寿光丽奔制纸有限公司排污费
153、128,458.70 102,431.30 公司每年向寿光丽奔制纸有限公司收取租赁费 194,535.50 公司从青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司购买淀粉 10,794,255.00 9,457,396.20 上述关联方交易均按当地市场价格执行 3关联方往来款项余额 期末数 期初数 其他应收款 寿光丽奔制纸有限公司 1,705,218.16 90,092.00 应付帐款 -青州市变性淀粉有限责任公司 3,390,458.95 4,065,591.55 4其他事项 截止 2001 年 12 月 31 日本公司为控股子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司提供 3,000 万元贷款担保 九资本承诺 因 1
154、5.3 万吨高档铜版纸项目的需要2002 年度公司预计购置国内外设备 58,505万元支付土建工程款 4,000 万元支付安装及其他费用 5,000 万元 54 十或有事项 本公司于 1999 年 12 月 20 日和 2000 年 1 月 12 日分别与潍坊亚星集团有限公司山东寿光联盟化工集团有限责任公司签定互保协议其主要内容有 1 在担保余额以内(潍坊亚星为叁亿元人民币 寿光联盟为壹亿伍仟万人民币)(含外币按国家牌价折合数额)且每笔担保金额在人民币伍佰万元以下一方可直接请对方出具担保书 2一方为另一方出具的担保金额差额超过人民币壹仟万元或每笔担保金额超过人民币伍佰万元则需经双方法定代表人协
155、商同意后办理 3本协议自签订之日起生效有效期二年 截止 2001 年 12 月 31 日本公司为潍坊亚星公司提供 19,486 万元贷款担保为山东寿光联盟化工集团有限责任公司提供 4,190 万元贷款担保 十一重要事项 根据武汉经济技术开发区管理委员会公报(2000)第 15 号武汉经济技术开发区发展专项资金管理暂行办法的规定武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司符合其规定享受企业发展资金扶持的优惠政策 本期襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司根据襄樊市政府襄政办函1999第 20 号关于对襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司有关税费征缴问题的补充通知的收到 2000 年所得税返还 342 万元已冲减襄樊晨鸣铜版纸有限责任
156、公司所得税费用 本期齐河板纸厂根据齐政办发(2001)56 号文齐河县人民政府办公室关于山东晨鸣纸业集团齐河板纸厂申请财政扶持资金的批复收到财政扶持金 3,541,612.37 元 十二期后事项 根据公司 2002 年第三届第二次董事会决议公司按净利润的 10%分别计提法定盈余公积和法定公益金,公司本期利润不分配不转增 十三补充资料 1国内会计制度与国际会计制度的差异 55金额单位人民币千元 净利润 净资产 按国际会计准则 149,472 2,999,624 国际会计准则及其它调整 撇除由内部评估而产生的商誉及调整相关的摊销金额 1,450 -7,975 冲回以前年度已撇除的开办费 7,276
157、 坏帐及呆帐备抵之调整 -13,862 撇除固定资产重估增值及相关之所得税款 1,749 -17,132 少数股东缴入盈余 4,170 35,962 撇除由政府补助形成的资本公积 -172,851 冲回为交易而持有之投资减值准备 3,079 3,079 其它 -1,912 -4,267 按企业会计制度 142,000 3,176,670 提供审计服务的境外机构为普华永道中天会计师事务所有限公司 2主要会计比率 项 目 2001 年度 2000 年度 每股收益摊薄元/每股 0.2847 0.5102 每股收益加权元/每股 0.2847 0.5943 每股收益摊薄扣除非经常性损益后 0.2652
158、0.3902 每股收益加权扣除非经常性损益后 0.2652 0.4545 每股净资产元/股 6.3694 6.3162 调整后每股净资产元/股 6.3074 6.1841 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2917 0.322 净资产收益率%摊薄 4.47 8.08 净资产收益率%加权 4.84 14.68 56十一备查文件目录 1载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿 山东晨鸣纸业集团股份有限公司董事会 二 OO 二年四月二十三日
159、 57 资 产 负 债 表 (1) 编制单位山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 金额单位人民币元 母 公 司 合 并 资 产 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1 869,781,379.38 1,522,180,917.36 1,216,816,915.48 1,757,347,831.43 短期投资 2 418,971,640.46 418,971,640.46 应收票据 3 34,474,500.21 22,482,145.76 53,980,882.14 23,916,845.76 应收股利 5,250,000.00 应收利息 应收
160、帐款 4 548,870,350.53 540,907,699.52 847,105,920.77 567,326,919.43 其他应收款 5 303,228,695.55 50,776,340.22 52,038,589.81 65,288,705.28 预付帐款 6 50,056,726.19 110,910,071.25 137,278,458.18 145,629,167.63 应收补贴款 存 货 7 370,009,585.82 441,537,323.68 464,837,594.94 579,906,274.17 待摊费用 8 9,350,133.90 22,505,398.9
161、8 8,520,526.81 24,332,544.19 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 1,900.00 1,900.00 流动资产合计 2,609,993,012.04 2,711,301,796.77 3,199,550,528.59 3,163,750,187.89 长期投资: 长期股权投资 9 633,007,439.08 492,683,733.16 -11,490,239.13 10,979,708.41 长期债权投资 142,210.00 142,210.00 142,210.00 142,210.00 长期投资合计 633,149,649.08 492,825,943
162、.16 -11,348,029.13 11,121,918.41 合并价差 固定资产: 固定资产原价 10 1,258,688,332.78 1,218,123,109.23 2,589,772,962.06 1,992,925,164.02 减:累计折旧 240,932,414.31 185,718,529.51 570,199,037.63 316,606,549.86 固定资产净值 1,017,755,918.47 1,032,404,579.72 2,019,573,924.43 1,676,318,614.16 减: 固定资产减值准备 固定资产净额 1,017,755,918.47
163、1,032,404,579.72 2,019,573,924.43 1,676,318,614.16 工程物资 11 68,353,326.02 30,741,640.72 在建工程 12 1,077,483,740.95 113,040,703.78 1,979,979,633.23 300,237,795.30 固定资产清理 25,000.00 固定资产合计 2,095,239,659.42 1,145,445,283.50 4,067,906,883.68 2,007,323,050.18 无形资产及其他资产: 无形资产 13 83,244,958.92 90,924,877.69 11
164、6,176,171.12 171,061,202.57 长期待摊费用 15 13,760,726.99 19,972,225.25 19,848,894.72 31,007,226.27 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 97,005,685.91 110,897,102.94 136,025,065.84 202,068,428.84 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 5,435,388,006.45 4,460,470,126.37 7,392,134,448.98 5,384,263,585.32 58 资 产 负 债 表 (2) 编制单位山东晨鸣纸业集团股份有限公司 200
165、1 年 12 月 31 日 金额单位人民币元 母 公 司 合 并 负 债 及 股 东 权 益 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 16 510,913,671.80 242,224,000.00 1,082,673,671.80 341,724,000.00 应付票据 3,300,000.00 应付帐款 17 267,770,863.87 254,157,738.94 424,335,261.81 330,849,004.49 预收帐款 18 91,192,204.63 118,650,000.43 149,516,845.76 5,318,374.44 应付工资 19
166、 3,992,038.28 405,038.28 5,753,651.44 2,046,139.25 应付福利费 19,100,139.64 18,661,225.57 28,241,472.80 22,412,368.48 应付股利 20 8,592,482.38 128,708,107.73 8,592,482.38 128,708,107.73 应交税金 21 12,136,973.19 -19,858,313.19 12,445,666.24 3,023,399.80 其他应交款 545,796.54 500,370.18 1,995,401.45 1,301,317.55 其他应付款
167、 22 13,605,446.97 66,309,303.86 85,812,768.07 152,846,741.49 预提费用 23 11,558,651.14 14,402,032.44 8,559,479.95 24,333,375.46 预计负债 一年内到期的长期负债 24 60,000,000.00 351,247,628.56 60,000,000.00 446,247,628.56 其他流动负债 流动负债合计 999,408,268.44 1,175,407,132.80 1,867,926,701.70 1,462,110,457.25 长期负债: 长期借款 25 1,222
168、,262,035.94 372,262,035.94 1,611,585,535.94 482,084,935.94 应付债券 长期应付款 3,454,087.82 2,564,044.59 3,454,087.82 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,222,262,035.94 375,716,123.76 1,614,149,580.53 485,539,023.76 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 2,221,670,304.38 1,551,123,256.56 3,482,076,282.23 1,947,649,481.01 少数股东权益 733,388,601
169、.52 572,883,357.03 股东权益 股 本 26 498,737,724.00 453,397,931.00 498,737,724.00 453,397,931.00 减:已归还投资 股本净额 498,737,724.00 453,397,931.00 498,737,724.00 453,397,931.00 资本公积 27 2,041,718,112.75 1,870,779,009.33 1,999,782,232.75 1,828,843,129.33 盈余公积 28 229,368,748.63 202,682,402.87 241,558,330.54 214,871
170、,984.78 其中公益金 93,656,421.91 80,313,249.03 95,175,349.97 81,832,177.09 未分配利润 29 443,893,116.69 382,487,526.61 436,591,277.94 366,617,702.17 股东权益合计 3,213,717,702.07 2,909,346,869.81 3,176,669,565.23 2,863,730,747.28 负债及股东权益总计 5,435,388,006.45 4,460,470,126.37 7,392,134,448.98 5,384,263,585.32 法定代表人 总会
171、计师 财务负责人 59 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2001 年度 金额单位人民币元 母 公 司 合 并 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一主营业务收入 30 1,958,620,441.25 1,559,461,368.22 2,405,533,667.40 2,411,474,316.81 减主营业务成本 30 1,692,403,102.14 1,177,771,158.39 1,801,257,462.20 1,722,484,580.67 主营业务税金及附加 31 1,976,919.07 1,105,750.9
172、6 9,694,948.77 5,928,799.85 二主营业务利润 264,240,420.04 380,584,458.87 594,581,256.43 683,060,936.29 加其他业务利润 32 9,546,037.44 2,438,513.62 7,454,125.51 6,610,490.08 减: 营业费用 27,593,092.19 118,329,018.07 167,147,203.59 151,346,578.05 管理费用 93,237,708.70 60,112,727.63 173,099,789.25 114,211,240.45 财务费用 33 7,1
173、07,023.42 49,313,526.43 32,096,966.59 56,502,134.76 三营业利润 145,848,633.17 155,267,700.36 229,691,422.51 367,611,473.11 加投资收益 34 31,773,946.77 92,585,910.05 -7,644,810.50 1,165,785.27 补贴收入 35 7,141,612.37 11,488,303.99 39,565,064.48 52,326,460.67 营业外收入 36 4,002,875.21 2,905,169.33 4,890,436.54 3,206,3
174、22.40 减营业外支出 37 17,013,715.21 1,066,681.64 18,414,089.50 2,490,532.24 四利润总额 171,753,352.31 261,180,402.09 248,088,023.53 421,819,509.21 减:所得税 38,321,623.47 27,404,219.09 66,866,009.76 86,445,545.10 少数股东损益 39,222,299.24 104,046,998.76 五净利润 133,431,728.84 233,776,183.00 141,999,714.53 231,326,965.35 加
175、年初未分配利润 382,487,526.61 331,485,959.51 366,617,702.17 318,065,352.72 其他转入 六可供分配的利润 515,919,255.45 565,262,142.51 508,617,416.70 549,392,318.07 减提取法定盈余公积 13,343,172.88 23,377,618.30 13,343,172.88 23,377,618.30 提取法定公益金 13,343,172.88 23,377,618.30 13,343,172.88 23,377,618.30 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 利润归还投资 七可
176、供股东分配的利润 489,232,909.69 518,506,905.91 481,931,070.94 502,637,081.47 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 136,019,379.30 136,019,379.30 转作股本的普通股股利 45,339,793.00 45,339,793.00 八未分配利润 443,893,116.69 382,487,526.61 436,591,277.94 366,617,702.17 法定代表人 总会计师 财务负责人 60 现 金 流 量 表 编制单位山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2001 年度 金额单位人民币元 项 目
177、 行次 母公司 合 并 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 1,538,493,462.23 2,297,196,331.57 收到的税费返还 3 8,509,717.81 9,948,466.80 收到的其他与经营活动有关的现金 8 118,520,449.77 85,557,711.43 现金流入小计 9 1,665,523,629.81 2,392,702,509.80 购买商品接受劳务支付的现金 10 1,222,155,015.26 1,574,114,710.72 支付给职工以及为职工支付的现金 12 67,375,482.96 150,394,328.24
178、支付的各项税费 13 128,830,164.45 331,237,250.77 支付的其他与经营活动有关的现金 18 53,648,023.09 191,458,804.67 现金流出小计 20 1,472,008,685.76 2,247,205,094.40 经营活动产生的现金流量净额 21 193,514,944.05 145,497,415.40 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 860,880,594.19 860,880,594.19 取得投资收益所收到的现金 23 24,208,131.81 24,208,131.81 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收
179、回的现金净额 25 21,933,000.00 21,997,890.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 907,021,726.00 907,086,616.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 1,068,220,484.28 1,667,890,105.56 投资所支付的现金 31 526,200,281.96 451,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 150,000,000.00 183,099,000.00 现金流出小计 36 1,744,420,766.24 2,301,989,105.56 投资活动产生的
180、现金流量净额 37 -837,399,040.24 -1,394,902,489.56 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 1,420,913,671.80 2,371,515,793.96 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 158,830,000.00 186,360,000.00 现金流入小计 44 1,579,743,671.80 2,557,875,793.96 偿还债务所支付的现金 45 593,471,628.56 887,313,150.72 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 46 217,854,685.14 217,854,68
181、5.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 811,326,313.70 1,105,167,835.86 筹资活动产生的现金流量净额 54 768,417,358.10 1,452,707,958.10 四汇率变动对现金的影响 55 五现金及现金等价物净增加额 56 124,533,261.91 203,302,883.94 61 补 充 资 料 行次 母公司 合 并 1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 133,431,728.84 141,999,714.53 加计提的资产减值准备 58 50,182,197.85 100,800,033.44 固定资
182、产折旧 59 67,412,409.69 268,011,102.55 无形资产摊销 60 2,820,511.77 4,960,322.45 长期待摊费用摊销 61 6,510,208.88 12,523,945.56 待摊费用减少(减增加) 64 13,155,265.08 15,812,017.38 预提费用增加(减减少) 65 -2,843,381.30 -15,773,895.51 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 66 固定资产报废损失 67 13,288,158.52 13,866,911.21 财务费用 68 7,107,023.42 32,096,966.5
183、9 投资损失减收益 69 26,731,876.77 -7,644,810.50 递延税款贷项减借项 70 存货的减少减增加 71 71,527,737.86 115,068,679.23 经营性应收项目的减少减增加 72 -285,949,036.86 -272,430,195.45 经营性应付项目的增加减减少 73 70,133,127.48 -297,385,870.74 其他 74 20,007,116.05 33,592,494.66 经营活动产生的现金流量净额 75 193,514,944.05 145,497,415.40 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一
184、年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 719,781,379.38 1,033,717,915.48 减现金的期初余额 80 1,522,180,917.36 1,757,347,831.43 加现金等价物的期末余额 81 减现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -736,347,332.28 -657,577,710.25 现金及现金等价物净增加额与主表不符情况祥见附注 3940 法定代表人 总会计师 财务负责人 62 资产减值准备明细表 编制单位山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2001 年度 金额单位
185、人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏帐准备合计 37,656,062.39 18,555,133.92 44,290.32 56,166,905.99 其中应收帐款 33,299,230.25 18,555,133.92 51,854,364.17 其他应收款 4,356,832.14 44,290.32 4,312,541.82 二短期投资跌价准备合计 31,028,359.54 31,028,359.54 其中股票投资 31,028,359.54 31,028,359.54 债券投资 其他投资 三存货跌价准备合计 其中库存商品 原材料 其他 四长期投资减值准备
186、合计 其中长期股权投资 长期债券投资 其他长期投资 五固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 机械设备 其他 六无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 63 股东权益增减变动表 编制单位山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2001 年度 金额单位人民币元 项 目 行本年数 上年数 一股本 年初余额 1 453,397,931.00 383,397,931.00 本年增加数 2 45,339,793.00 70,000,000.00 其中资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 45,339,793.00 新增股本 6 70,000,000.00 本年减
187、少数 7 年末余额 8 498,737,724.00 453,397,931.00 二资本公积 年初余额 9 1,828,976,129.33 465,504,962.44 本年增加数 10 172,851,029.00 1,363,471,166.89 其中股本溢价 11 1,353,599,908.00 接受捐赠非现金资产准备 12 133,000.00 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 172,851,029.00 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 9,605,257.62 本年减少数 18 1,911,925.58 其中转赠股本 19 年末余额 20 1
188、,999,915,232.75 1,828,976,129.33 三法定和任意盈余公积 年初余额 21 133,039,807.69 109,662,189.39 本年增加数 22 23,377,618.30 其中从利润中提取数 23 13,343,172.88 23,377,618.30 其中法定盈余公积 24 13,343,172.88 23,377,618.30 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中弥补亏损 30 转赠股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 133,039,807.69 1
189、33,039,807.69 其中法定盈余公积 35 108,355,408.19 储备基金 36 企业发展基金 37 四法定公益金 年初余额 38 81,832,177.09 58,454,558.79 本年增加数 39 13,343,172.88 23,377,618.30 其中从净利润中提取数 40 13,343,172.88 23,377,618.30 本年减少数 41 其中集体福利支出 42 年末余额 43 95,175,349.97 81,832,177.09 五未分配利润 年初未分配利润 44 366,617,702.17 318,065,352.72 本年净利润净亏损以-号填列
190、45 141,999,714.53 231,326,965.35 本年利润分配 46 72,026,138.76 182,774,615.90 年末未分配利润未弥补亏损以-号填列 47 436,591,277.94 366,617,702.17 64 利润表补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 -4,468,275.58 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 主要会计比率 净资产收益率 每股收益元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 项 目 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务利润 18.72 23.85 20.26 43.35 1.1922 1.507 1.1922 1.755 营业利润 7.23 12.84 7.83 23.33 0.4605 0.811 0.4605 0.944 净利润 4.47 8.08 4.84 14.68 0.2847 0.5102 0.2847 0.5943 扣除非经常性损益后的净利润 4.16 6.18 4.51 11.23 0.2652 0.3902 0.2652 0.4545
