1、 北京首钢股份有限公司 2004 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 徐凝董事因公未出席会议，委托钱凯董事代为出席并行使表决权。王毅董事因公未出席会议，委托霍光来董事代为出席并行使表决权。 公司董事长朱继民、总经理钱凯、总会计师王敏及会计机构负责人何宗彦声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介1 二、会计数据和业务数据摘要2 三、股本变动及股东情况5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况10 五、公司治理结构16 六、股东大会情况简
2、介18 七、董事会报告19八、监事会报告31 九、重要事项32 十、财务报告34 十一、备查文件目录77 一、公司基本情况简介 1、中文名称：北京首钢股份有限公司 英文名称：Bei j i ng Shougang Co. , Lt d. 2、法定代表人：朱继民 3、董事会秘书：章 雁 联系地址：北京市石景山路 99 号 电话：01088293727 传真：01068873028 电子信箱：Zhangymai l . shougang. com. cn 4、注册地址：北京市石景山区石景山路 办公地址：北京市石景山路 99 号 邮政编码：100041 互联网网址：www. sggf . com.
3、cn电子信箱：of f i cesggf . com. cn 5、选定的信息披露报纸名称： 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： ht t p: /www. cni nf o. com. cn 年度报告备置地点：公司证券部 6、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：首钢股份 股票代码：000959 7、可转换公司债券上市交易所：深圳证券交易所 转债简称：首钢转债 转债代码：125959 8、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 10 月 15 日 公司首次注册登记地点：北京市石景山区石景山路 1公司变更注册登记情况：公司未进行变更注册登记
4、企业法人营业执照注册号：1100001028663(1-1) 税务登记号码：110107700234318 公司聘请的会计师事务所: 名 称:北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址:北京市朝阳区建外大街 22 号赛特广场 5 层 二、会计数据和业务数据摘要 1、利润总额及其构成(金额单位：人民币元) 利润总额 1, 601, 599, 173. 28净利润 1, 087, 594, 165. 11扣除非经常性损益后的净利润 1, 070, 878, 371. 97主营业务利润 2, 064, 311, 776. 10其他业务利润 4, 350, 897. 99营业利润 1, 566, 59
5、0, 211. 23投资收益 37, 964, 470. 00补贴收入 0. 00营业外收支净额 - 2, 955, 507. 95经营活动产生的现金流量净额 1, 182, 215, 541. 22现金及现金等价物净增加额 227, 382, 751. 56注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 营业外收入 68, 275. 97扣除减值准备后的营业外支出- 3, 023, 783. 92股票投资收益 23, 498, 819. 54坏帐准备转回 2, 951, 774. 37以上影响所得税 - 6, 779, 292. 82合计 16, 715, 793. 14 2 2、截止报告期末前三年
6、的主要会计数据和财务指标 2002 年 指标项目 2004 年 2003 年 调整后 调整前 主营业务收入 21, 074, 354, 799.3215, 625, 016, 115.7212, 580, 598, 853.27 12, 580, 598, 853.27净利润 1, 087, 594, 165.11820, 906, 113.56682, 578, 460.92 682, 578, 460.92总资产 13, 979, 002, 802.0112, 949, 738, 405.0110, 013, 587, 324.64 10, 013, 587, 324.64股东权益(不含少
7、数股东权益) 6, 225, 295, 008.285, 874, 625, 301.135, 629, 027, 052.92 5, 097, 727, 052.92每股收益 0.470.360.30 0.30每股净资产 2.692.542.44 2.21调整后的每股净资产 2.692.532.32 2.09每股经营活动产生的现金流量净额 0.510.790.38 0.38净资产收益率(%) 17.4713.9712.13 13.39扣除非经常性损益后的净资产收益率(加权平均)(%) 17.8113.3112.10 10.54 3、利润表附表 2004 年度 2003 年度 净资产收益率(
8、%)每股收益( 元)净资产收益率( %) 每股收益( 元)报告期利润 全面 摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面 摊薄 加权 平均 全面摊薄 加权 平均 主营业务利润 33.16 34.320.89 0.89 28.34 29.05 0.72 0.72 营业利润 25.16 26.050.68 0.68 21.59 22.14 0.55 0.55 净利润 17.47 18.080.47 0.47 13.97 14.33 0.36 0.36 扣除非经常性损益后的净利润 17.20 17.810.46 0.46 12.98 13.31 0.33 0.33 34、股东权益变动情况 项目 股本 资
9、本公积 盈余公积 法定 未分配利润 其中：拟分配现金股利股东权益 期初数 2, 310, 000, 000.00 2, 284, 177, 104.71 527, 141, 191.79175, 713, 730.60753, 307, 004.63 693, 000, 000.00 5, 874, 625, 301.13本期增加 20, 012.00 95, 085.52 163, 139, 124.7754, 379, 708.261,087,594,165.11 924, 008, 004.80 1, 250, 848, 387.40本期减少 44, 039, 555.48 856, 1
10、39, 124.77 693, 000, 000.00900, 178, 680.25期末数 2, 310, 020, 012.00 2, 240, 232, 634.75 690, 280, 316.56230, 093, 438.86984, 762, 044.97 924, 008, 004.80 6, 225, 295, 008.28变动原因： (1)资本公积减少 44,039,555.48 元系本年度摊销资产评估增值。 (2)资本公积增加 89,253.52 元为本年度公司可转换公司债券进行债转股20012 股的溢价部分，增加 5832 元为子公司首钢富路仕彩涂板有限公司的股权投资准
11、备。 (3)盈余公积增加 163,347,691.45 元系为从利润中提取所致。 (4)未分配利润增加是本年利润转入。 (5)未分配利润减少是因为利润分配，提取盈余公积和分配股利所致。 4二、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表(截止 2004 年 12 月 31 日)(单位:股) 本次变动增减( +，- ) 本次变动前 配股送股公积金转股 增发其他 小 计 本次变动后一、未上市流通股份 1、发起人股份 1, 960, 000, 000 1, 960, 000, 000其中： 国家持有股份 1, 960, 000, 000 1, 960, 000, 000境内法人持有股份
12、 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1, 960, 000, 000 1, 960, 000, 000二、已上市流通股份 1、人民币普通股 350, 000, 00020, 01220, 012 350, 020, 0122、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 350, 000, 00020, 01220, 012 350, 020, 012三、股份总数 2, 310, 000, 000 2, 310, 020, 0122、股票发行与上市情况 (1)截止报告期末前三年，公司未发行股票。 (2)报告期内，
13、公司股份因可转换公司债券转股增加股本 20012 股。 (3)公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、报告期末股东总数为 167307 户。 2、前 10 名股东持股情况(截止 2004 年 12 月 31 日) 5序 号 股东名称 持股数( 股) 持股比例( %) 股份性质 1 首钢总公司 1, 960, 000, 00084. 85 国有法人股 2 中国建设银行- - 博时裕富证券投资基金 2, 349, 1560. 102 社会公众股 3 青岛国信实业公司( 有限) 1, 450, 0000. 063 社会公众股 4 中国工商银行融通深证 100指数证券投资基金 1, 101, 8210
14、. 048 社会公众股 5 中远财务有限责任公司 835, 0000. 036 社会公众股 6 李平 612, 8000. 026 社会公众股 7 杨淮农 550, 7670. 024 社会公众股 8 上海市上投房地产公司 504, 7040. 022 社会公众股 9 招商银行股份有限公司长城久泰中信标普 300 指数证券投资基金 422, 4880. 018 社会公众股 10 张艳 411, 1990. 018 社会公众股 注：(1)持有本公司 5%以上股份的股东为首钢总公司，报告期内股份无变动，年末持股数量为 196000 万股，无质押或冻结的情况；(2)首钢总公司与其他 9 名股东之间无
15、关联关系及一致行动人关系，其他 9 名股东之间关联关系不详。 3、控股股东情况 名 称：首钢总公司(系全民所有制企业)。 法人代表：朱继民。 成立日期：1981 年 5 月 13 日。 注册资本：7263.94 百万元。 经营范围：工业、建筑、地质勘探、交通运输、对外贸易、邮电通讯、金融保险、科学研究和综合技术服务业、国内商业、公共饮食、物资供销、仓储、房地产、居民服务、咨询服务、租赁、农、林、牧、渔业(未经专项许可的项目除外)；授权经营管理国有资产。 64、公司的实际控制人及与实际控制人之间的产权、控制关系方框图 公司的实际控制人系本公司控股股东首钢总公司，其产权及控制关系方框图如下： 84
16、.85% 北京首钢股份有限公司首 钢 总 公 司 5、除本公司控股股东首钢总公司外无持股在 10%以上(含 10%)的其他法人股东。 6、前 10 名流通股股东情况(截止 2004 年 12 月 31 日) 序 号 股东名称 持股数( 股) 股份种类2 中国建设银行- - 博时裕富证券投资基金 2, 349, 156 A股 3 青岛国信实业公司( 有限) 1, 450, 000 A股 4 中国工商银行融通深证 100 指数证券投资基金1, 101, 821 A股 5 中远财务有限责任公司 835, 000 A股 6 李平 612, 800 A股 7 杨淮农 550, 767 A股 8 上海市上
17、投房地产公司 504, 704 A股 9 招商银行股份有限公司长城久泰中信标普 300指数证券投资基金 422, 488 A股 10 张艳 411, 199 A股 10 肖雁卿 401, 500 A股 注：该前 10 名流通股股东之间的关联关系及一致行动人关系不详。 (三)可转换公司债券情况 1、可转债发行与上市情况 7截止到报告期末前三年，公司发行了 2000 百万元可转换公司债券。发行时间为 2003 年 12 月 16 日，发行价格为100 元/张，发行数量为 2000 万张，上市日期为 2003 年 12月 31 日，获准上市数量 2000 万张，交易终止日期为 2008年 12 月
18、15 日。 2、截止到 2004 年 12 月 31 日，“首钢转债”持有人为7119 户。 3、前 10 名持有人情况(截止 2004 年 12 月 31 日) 序 号 持有人名称 持有数量( 张) 1 首钢总公司 4, 005, 0002 招商银行股份有限公司中信经典配置证券投资基金 1, 631, 1063 银河渣打CI TI GROUP GLOBAL MARKETS LI MI TED 1, 288, 3464 中国工商银行兴业可转债混合型证券投资基金 744, 2605 申银万国- - 花旗- UBS LI MI TED 690, 9566 上海盛勤( 集团) 有限公司 661, 6
19、457 上海交大南洋股份有限公司 410, 0008 中国核工业集团公司 380, 0009 中油财务有限责任公司 357, 54010 交通银行华夏债券投资基金 349, 100注：首钢转债前 10 名持有人中，首钢总公司与其他 9 名持债人之间无关联关系及一致行动人关系；其他 9 名持债人之间的关联关系及一致行动人关系不详。 4、转股价格历次调整情况及最新转股价格 (1)根据 2003 年度股东大会批准的“每 10 股派 3 元(含税)”的分红派息方案和转债发行条款，公司董事会于 2004年 5 月 25 日发布公告，首钢转债初始转股价格由 5.76 元下调至 5.46 元。调整后的转股价
20、格于 2004 年 5 月 31 日生效。 (2)2004 年 7 月 13 至 8 月 23 日期间，公司股票价格首次符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修正条款的条件。公司董事会 2004 年 9 月 4 日发布公告，暂 8不下调转股价格。 (3)2004 年 9 月 6 至 11 月 5 日期间，公司股票价格再次符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修正条款的条件。公司董事会于 2004 年 11 月 20 日发布公告，将公司转股价格由 5.46 元调至 4.92 元。11 月 24 日执行修正后的转股价格。 (4)2004 年 11 月 25 至 12 月 22 日期
21、间，公司股票价格第三次符合转债募集说明书中发行条款规定的有关转股价格修正条款的条件，公司董事会 2005 年 1 月 6 日发布公告，将公司转股价格由 4.92 元调至 4.43 元，2005 年 1 月 7 日执行修正后的转股价格。 经上述调整后，首钢转债的最新转股价格为 4.43 元。 5、可转换公司债券累计转股情况 报告期内，公司股份因可转换公司债券转股增加股本20012 股。 9四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期期间 朱继民 男 59 董事长 2003. 01. 282006. 01. 27 王青
22、海 男 47 副董事长 2004. 05. 182006. 01. 27 霍光来 男 54 董事 2003. 01. 282006. 01. 27 徐 凝 男 50 董事 2003. 01. 282006. 01. 27 王 毅 男 50 董事 2003. 01. 282006. 01. 27 方建一 男 51 董事 2003. 01. 282006. 01. 27 钱 凯 男 42 董事 总经理 2004. 05. 182006. 01. 27 吴明瑜 男 73 独立董事 2003. 01. 282006. 01. 27 李京文 男 71 独立董事 2003. 01. 282006. 01.
23、 27 李泊溪 女 68 独立董事 2003. 01. 282006. 01. 27 夏执东 男 51 独立董事 2003. 05. 162006. 01. 27 刘京育 男 55 监事会召集人 2003. 05. 162006. 05. 15 祁 京 男 40 监事 2004. 05. 182006. 05. 15 孙 铁 男 48 职工监事 2003. 05. 162006. 05. 15 刘力军 男 46 副总经理 2003. 01. 282006. 01. 27 马家骥 男 42 副总经理 2003. 09. 092006. 01. 27 王 敏 男 39 总会计师 2003. 01.
24、 282006. 01. 27 章 雁 男 49 董事会秘书 2003. 01. 282006. 01. 27 注：以上董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 102、董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 职 务 任职时间 朱继民 首钢总公司董事长、党委书记 2002 年 12 月王青海 首钢总公司副董事长、党委副书记、总经理 2003 年 5 月霍光来 首钢总公司董事、党委副书记、纪委书记 1998 年 6 月徐 凝 首钢总公司董事、常务副总经理 1998 年 6 月王 毅 首钢总公司董事、副总经理 1997 年 10 月方建一 首钢总公司董事、总会计师 2004 年 6 月刘京育 首钢
25、总公司纪( 监) 委外委监察办主任 2001 年 6 月祁 京 首钢总公司审计部部长助理 2001 年 6 月3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 (1)董事情况 朱继民：公司董事长。1970 年至 1997 年在鞍钢工作，历任技术员、组织干事、副厂长、鞍钢总经理助理兼进出口公司总经理。1997 年至 1999 年在水城钢铁集团工作，历任党委副书记、董事长、总经理、党委书记。1999 年到首钢工作，历任首钢董事、副总经理，党委副书记、副董事长、总经理，党委书记、董事长，公司第一届董事会副董事长。 王青海：公司副董事长。兼任北京首钢富路仕彩涂板
26、有限公司董事长。历任首钢生产部科长、处长、副部长，首钢中厚板厂厂长，首钢副总调度长、总调度长、总经理助理、副总经理、党委副书记、副董事长、总经理。2004 年 5 月任公司副董事长。 霍光来：公司董事。兼任北京首钢新钢有限责任公司董事长。历任首钢烧结厂党委书记、炼铁厂党委书记，首钢党委组织部部长，首钢董事、党委副书记、纪委书记，公司第 11一届董事会董事。 徐凝：公司董事。兼任北京中关村软件园发展有限责任公司副董事长。历任首钢技术供应处处长，北钢原料处处长，首钢办公厅主任、集团改革化办公室主任、工会主席、总经理助理、董事、常务副总经理，公司第一届董事会董事。 王毅：公司董事。兼任北京首钢嘉华建
27、材有限公司董事长。历任首钢试验厂副厂长、第一炼钢厂副厂长、第三炼钢厂厂长，技术质量部部长、总调度长、总经理助理、董事、副总经理，公司第一届董事会董事。 方建一：公司董事。兼任生命人寿保险股份有限公司副董事长。历任中国首钢国际贸易工程公司东直门国际公寓财务部副经理，首钢日电电子有限公司总经理助理兼财务部经理，中国首钢国际贸易工程公司总经理助理，首钢总经理财务助理、董事、总会计师，公司第一届董事会董事。 钱凯：公司董事、总经理。兼任北京首钢凯思软件技术有限公司副董事长。1983 年至 1988 年在北京公用事业科研所任科研员。1988 年至 1991 年先后在法国巴黎高等矿业学院、法国居里大学学习
28、。1991 年至 1992 年在法国 GIANOLA公司任工程师。1992 年到首钢工作。历任首钢技术中心能源环保室副主任、炼铁厂副厂长，首钢技术质量部副部长、技术中心主任、技术研究院(技术中心)第一副院长(主任)兼党委副书记、技术质量部(技术研究院)部长(第一副院长)兼党委副书记。2004 年 5 月任公司总经理、董事。 吴明瑜：公司独立董事。兼任中国资本(控股)有限公司独立董事、万全药业有限公司独立董事、科瑞集团有限公司董事。历任华东财委秘书，国家地方工业部秘书，中国科学院处长、局长，国家科委局长、委员、副主任，国务院研究中心副主任，中国技术经济研究会理事长，公司第一届董事 12会独立董事
29、。 李京文：公司独立董事。现任中国工程院院士，北京工业大学经管学院院长。历任建材工业部政策法规司司长，第七届和九届全国政协委员，第八届全国人大代表，中国社会科学院数量经济技术经济所所长，公司第一届董事会独立董事。主要社会兼职：中国社会科学院学术委员会委员、学位委员会委员，研究生院教授、博士生导师，俄罗斯科学院外籍院士，国际欧亚科学院院士，世界生产率科学院院士，中国社会科学院环境与发展中心理事长。 李泊溪：公司独立董事。现任国务院发展研究中心研究员。历任化工部设计院设计项目总负责人、工程师，化工部规划院技术经济、项目评估总负责人，国务院技术经济研究中心高级研究员、综合研究局局长，国务院发展研究中
30、心常务干事、发展预测部部长，公司第一届董事会独立董事。主要社会兼职：中国投资环境研究会副理事长，中国软科学研究会常务理事，中国系统工程学会常务理事，清华大学、西安交通大学兼职教授。 夏执东：公司独立董事。现任北京天华会计师事务所首席合伙人。历任财政部科学研究所会计研究室副主任，建设银行总行国际业务部资金处副处长，安永华明会计师事务所副总经理，北京天华会计师事务所高级合伙人、总经理。2003年 5 月任公司独立董事。 (2)监事情况 刘京育：公司监事会召集人。历任首钢动力厂党委宣传部副部长，首钢第三、第五、第六建筑工程公司党委副书记，首钢职工监察委员会副主任、二建总纪委副书记、纪(监)委案件审理
31、处处长、党风检查处处长，纪(监)委外委外购监察 13办公室主任，公司第一届监事会召集人。 祁京：公司监事。历任首钢船务公司会计，汽车运输公司会计、副科长，首钢组织部干部管理员(副科级)、审计室审计组组长、技术研究院财务处处长、审计部部长助理。2004年 5 月任公司监事。 孙铁：公司职工代表监事。历任首钢第二炼钢厂炼钢车间副主任、生产副厂长，首钢工厂委员会委员，公司第二炼钢厂炼钢车间主任、车间党支部书记，公司第一届监事会监事。 (3)高级管理人员情况 刘力军：公司副总经理。兼任北京首钢嘉华建材有限公司董事，深圳首钢先科数字光盘有限公司董事。历任首钢建总安装公司电装队副队长、修理厂专检队副队长、
32、第二炼钢厂专检队队长、实验厂大修改造筹备组副组长，首钢人事部副部长兼专业人才处处长，人事部副部长。1999 年 10 月任公司副总经理。 马家骥：公司副总经理。兼任北京首钢富路仕彩涂板有限公司董事、总经理。历任首钢设计总院轧钢科副科长、设计室副主任，首钢小型厂副厂长、第一型材厂副厂长、第二线材厂厂长，公司第二线材厂厂长。2003 年 9 月任公司副总经理。 王敏：公司总会计师。兼任生命人寿保险股份有限公司董事。历任首钢北钢财务处基金科副科长、资金科副科长、利税科副科长，首钢财务部价税处处长助理、副处长。1999年 10 月任公司总会计师。 章雁：董事会秘书。兼任北京首钢股份有限公司证券部部长。
33、历任北京钢丝厂技术科副科长，首钢党委办公室调研 14员、经理办公室秘书，首钢研究与开发公司信息中心副主任、国经所所长，首钢股改办方案组组长，公司第一届董事会董事会秘书兼证券部部长。 4、年度报酬情况 (1)根据公司一届七次和一届九次董事会决议，公司经理班子成员及董事会秘书实行年薪制。 (2)在本公司领取报酬的董事(不包括独立董事)、监事、高级管理人员共计 6 人，年度报酬总额为 848 千元。 (3)金额最高的前 3 名董事的报酬总额为 270 千元。 (4)金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额为 530千元。 (5)公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬在 150千元至 200 千元的
34、 4 人，年度报酬在 100 千元至 150 千元的1 人，100 千元以下的 1 人。 (6)独立董事吴明瑜先生、李京文先生、李泊溪女士、夏执东先生在公司领取独立董事津贴，津贴总额为 360 千元。 (7)不在公司领取报酬的董事、监事有：朱继民、王青海、霍光来、徐凝、王毅、方建一、刘京育、祁京，以上人员均在本公司控股股东-首钢总公司领取报酬。 5、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 (1)2004 年 5 月 18 日，2003 年度股东大会同意刘水洋先生、张功焰先生辞去董事职务，同意张宗奎先生辞去监事职务；选举王青海先生、钱凯先生为公司董事，选举祁京先生为公司监事。 (2)2004
35、 年 4 月 12 日，二届七次董事会同意刘水洋先生因工作调动辞去总经理职务，聘任钱凯先生为公司总经理。 (二)员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司共有员工 8236 人。其中 15生产人员 5303 人，销售人员 51 人，技术人员 592 人，财务人员 64 人，行政人员 590 人，其他人员 1636 人。在 8236人中，具有大专及以上文化 1221 人，中专文化 888 人，高中、技校文化 3586 人，初中文化 2541 人。公司有领取退休金的退休职工 874 人。 五、公司治理情况 (一)公司治理情况 公司一贯严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和中国证监会
36、有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，依法规范运作。报告期内，公司按照中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 ( 证 监 发200356 号)的规定，修订了“公司章程”，并获得了股东大会批准；根据监事、总经理等因退休或工作调动的实际情况，及时调整人选，并履行相应法律程序；制定或修订颁发了 34项内部控制制度。董事会将根据有关规定和“公司章程”要求，积极做好董事会各专门委员会的筹备工作，使本公司法人治理更加完善。 (二)独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事勤勉尽责，按时参加董事会和股东大会，不
37、能亲自出席董事会会议，均按规定委托其他独立董事出席并行使表决权(出席情况详见下表)。在重大决策和日常工作中，在维护公司及全体股东的合法权益方面发挥了重要作用。独立董事对“续聘会计师事务所的议案”、“董事、总经理调整人选的议案”、“变更募集资金投向的议案”等重大事项进行了审核并发表了独立意见。独立董事没有对公司有关事项提出异议。 16独立董事出席会议情况表 独立董事 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席( 次) 委托出席( 次) 缺席( 次) 备注 吴明瑜 7 6 1 0 李京文 7 5 2 0 李泊溪 7 5 2 0 夏执东 7 6 1 0 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等
38、方面分开情况 1、业务方面：公司拥有独立、完整的生产经营、质量管理、财务核算、劳动人事、原燃材料供应和产品销售等业务体系，并具有自主经营能力。 2、人员方面：公司人员在调动、劳动合同签订及调整变更等方面均做到了独立运行，拥有完整独立的劳动人事及工资管理体系。公司的董事、监事及高管人员选聘程序合法，总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高管人员均在本公司领取报酬，不在股东单位任职。 3、资产方面：公司资产独立完整，与控股股东的资产权属明晰。公司拥有独立的采购、生产、销售系统。根据合同约定，公司无偿使用其商标、工业产权等无形资产。 4、机构方面：公司组织机构体系健全，内部机构独立。根据经营管理需
39、要，分别设有计划财务、劳动人事、生产组织、原燃材料供应、产品销售等职能部门，具有独立的经营生产管理体系和市场营销管理能力。与控股股东完全分开，无从属关系。 5、财务方面：公司设有独立的财会部门，配备有专职的财务人员，会计核算体系和财务管理制度完善配套，能够独立做出财务决策。 (四)对高级管理人员的考评及激励机制等情况 17报告期内，公司对经理人员和董事会秘书继续实行年薪制考评机制。根据董事会审议通过的考核分配办法，经理人员和董事会秘书的收入与公司经营业绩挂钩，经董事会审议考核，兑现高级管理人员年度薪酬。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开 2003 年度股东大会和一次临时股东大会。具体情
40、况如下： (一)年度股东大会 1、股东大会通知、召集、召开情况 2004 年 4 月 14 日，公司在中国证券报、证券时报和上海证券报上刊登了关于召开 2003 年度股东大会的公告。 2004 年 5 月 18 日，北京首钢股份有限公司在北京市石景山区首钢陶楼国际会议厅召开 2003 年度股东大会，出席会议的股东和授权代表共 5 人，持有或代表股份数为1960029800 股，占公司股本总数的 84.85%。根据公司法和北京首钢股份有限公司章程规定，会议合法有效。 2、股东大会通过或否决的决议、决议刊登的信息披露报纸和披露日期 股东大会投票表决通过以下议案：北京首钢股份有限公司董事会关于董事调
41、整的议案、北京首钢股份有限公司监事会关于监事调整的议案、北京首钢股份有限公司 2003年度董事会报告、北京首钢股份有限公司 2003 年度监事会报告、北京首钢股份有限公司 2003 年度财务决算报告、北京首钢股份有限公司 2003 年度利润分配预案、北京首钢股份有限公司 2004 年度财务预算报告、北京首钢股份有限公司关于修改章程的议案、北京首钢股份有限公司 18关于调整独立董事津贴的议案、北京首钢股份有限公司关于续聘会计师事务所的议案。 会议决议公告刊登在 2004 年 5 月 19 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 股东大会选举王青海、钱凯为公司董
42、事；选举祁京为公司监事。 (二)临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2004 年 10 月 23 日，公司在中国证券报、证券时报和上海证券报上刊登了关于召开 2004 年度第一次临时股东大会的公告。 2004 年 11 月 24 日，北京首钢股份有限公司在北京市石景山区首钢陶楼国际会议厅召开 2004 年度第一次临时股东大会，出席会议的股东和授权代表共 7 人，持有或代表股份数为 1960015700 股，占公司股本总数的 84.85%。根据公司法和北京首钢股份有限公司章程规定，会议合法有效。 2、股东大会通过或否决的决议、决议刊登的信息披露报纸和披露日期 股东大会投票表决通过了
43、北京首钢股份有限公司关于变更募集资金投向的议案。 会议决议公告刊登在 2004 年 11 月 25 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 七、董事会报告 (一)经营情况讨论与分析 2004 年是公司上市以来市场形势最好的一年。国内外市 19场均表现出对钢铁产品的强劲需求，市场价格基本保持在高位运行，加上公司几年来在提高高技术含量和高附加值产品比例方面的成效，公司业绩有较大幅度提升。 报告期内，公司针对市场变化重点做好以下方面的工作：(1)合理组织生产，重点是针对原燃村料市场变化抓好生产组织，努力实现增产增收。全年主要产品产量铁 402.4万吨，钢 518.1 万吨，材 375.9 万吨。同
44、比有不同程度的提高。(2)积极调整产品结构，大力开发新产品，进一步加大高附加值、高技术含量产品(下称“双高产品”)的生产与开发力度。全年“双高产品”产量完成 200.1 万吨，同比增长40.85%。“双高产品”比率达到 51%，同比提高 12 个百分点。(3)继续加大钢铁业结构调整力度，结合北京地区大力发展现代制造业的市场前景，投资建设高等级机械用钢生产线。报告期内已开工建设并完成投资 248.92 百万元。(4)深入开展增收节支降成本活动，通过降低原燃材料采购成本、生产运行成本，最大限度地减少因上游产品资源紧张、质量下降以及价格上涨、运输困难等不利因素的影响。全年同口径降低 296.27 百
45、万元，降低率 2.17%。(5)以市场为导向，以效益最大化为目标，不断加强宏观经济形势分析与市场营销力度，特别注意做好产品发运工作，积极开展保兑仓业务，适时调整国内外两个市场的资源投放量，争取与客户共赢的良好局面。全年主营业务收入实现 21074.35 百万元，同比增长 34.88%；完成出口 38.9 万吨，同比增长 65.53%。 2004 年度，公司利润总额 1601.60 百万元，同比增长31.15%；净利润 1087.59 百万元，同比增长 32.49%。每股收益 0.47 元，同比增加 0.11 元。公司财务状况、资信状况良好，负债合理。 报告期内，公司加大了对投资的 9 个非钢项
46、目的管理， 20盈利项目在不断增加，共有 6 个项目盈利，资产保值增值率为118.48%。 2005 年，公司将结合国家对首钢搬迁批复精神，在做好公司中长期规划工作的同时，启动冷轧薄板项目，用好募集资金。根据国际国内钢材市场情况，抓住机遇，加大公司产品结构优化力度，解决好原燃材料价格上涨、资源及运输紧张的矛盾。做好增收节支工作，努力增加企业积累，为股东创造更多的回报。 (二)经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司属冶金企业。主营业务的范围主要包括钢铁冶炼、钢压延加工；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；投资及投资管理。 报告期内，公司全面完成了董事会确定并经股东大会批准
47、2004 年度各项生产经营任务。公司主营业务收入、主营业务利润构成情况见下表。 21 主营业务收入 主营业务利润 主营业务项目 收入( 元) 比例( %)利润( 元) 比例( %) 总收入 21, 074, 354, 799. 32100 2, 064, 311, 776. 10 100 1、按行业构成 冶金 20, 666, 901, 162. 60 98. 072, 109, 733, 736. 79 102. 20 化工 330, 620, 498. 111. 57 - 57, 390, 086. 32 - 2. 78 建材 15, 000, 429. 570. 07 4, 227, 6
48、50. 14 0. 20 电子 53, 681, 202. 840. 25 6, 945, 349. 35 0. 34 软件 8, 151, 506. 200. 04 795, 126. 14 0. 04 2、按产品构成 钢材 11, 722, 194, 983. 91 55. 621, 795, 988, 381. 84 87. 00 钢坯 8, 881, 895, 630. 13 42. 15346, 511, 255. 06 16. 79 其他钢铁产品 62, 810, 548. 560. 30 - 32, 765, 900. 11 - 1. 59 化工产品 330, 620, 498.
49、 111. 57 - 57, 390, 086. 32 - 2. 78 建材 15, 000, 429. 570. 07 4, 227, 650. 14 0. 20 光盘 53, 681, 202. 840. 25 6, 945, 349. 35 0. 34 软件 8, 151, 506. 200. 04 795, 126. 14 0. 04 3、按地区构成 华北地区 16, 732, 139, 826. 77 79. 401, 391, 225, 630. 89 67. 39 东北地区 86, 460, 510. 890. 41 9, 594, 070. 50 0. 47 华东地区 1, 8
50、63, 191, 013. 538. 84 284, 565, 926. 93 13. 79 中南地区 216, 834, 142. 691. 03 27, 399, 155. 60 1. 33 华南地区 658, 854, 520. 893. 13 64, 877, 614. 62 3. 14 西南地区 38, 434, 047. 340. 18 8, 757, 003. 93 0. 42 西北地区 91, 203, 684. 330. 43 6, 589, 718. 29 0. 32 出口 1, 387, 237, 052. 886. 58 271, 302, 655. 34 13. 14
51、 占主营业务收入 10%以上的主要产品销售情况(单位：元) 产品 名称 所属 行业 销售收入 销售成本 毛利率( %)钢材 冶金 11, 722, 194, 983. 919, 897, 337, 149. 75 15. 57 钢坯 冶金 8, 881, 895, 630. 138, 514, 082, 014. 42 4. 14 合计 20, 604, 090, 614. 0418, 411, 419, 164. 17 10. 64 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务的盈利能力较前一报告期没有发生较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 22(1)深圳首钢先科数字光盘有限
52、公司为本公司控股子公司。经营范围为生产经营数字存贮光盘、光盘用基片、光盘驱动器、光盘系统、多媒体软件、大容量光盘存储器及其部件等。注册资本 104.9 百万元，首钢股份投资 53.5 百万元，占股本总额 51%。2004 年该公司营业收入 53.68 百万元，实现利润 77.6 千元。期末总资产 140.06 百万元，净资产 121.09百万元。 (2)北京中关村软件园发展有限责任公司为本公司参股公司。主要经营土地开发、房地产开发的物业管理(含出租写字间)、咨询、培训、孵化高新技术项目；高新技术的开发、转让、制造、销售开发的产品；销售电子产品等。注册资本为 500 百万元，首钢股份 230 百
53、万元，占股本总额 46%。2004 年该公司合并主营业务收入 138.15 百万元，利润总额31.53 百万元,净利润 20.28 百万元。期末总资产 2023.28 百万元，净资产 536.21 百万元。2004 年首钢股份收到返利10.35 百万元。 (3)北京清华阳光能源开发有限责任公司为本公司参股公司。主要经营范围为全玻璃太阳能集热管、太阳能热水器系统真空薄膜产品、太阳能装置零配件、仪器仪表的技术开发、转让、咨询、制造及销售。该公司注册资本 153.59 百万元，首钢股份投资 94 百万元，占股本总额 28.7%。2004年度该公司主营业务收入 212.35 百万元，利润总额 22.2
54、2百万元。期末总资产 280.14 百万元，净资产 225.10 百万元(未经审计)。2004 年首钢股份收到返利 4.305 百万元。 (4)生命人寿保险股份有限公司为本公司参股公司。业务范围为个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、个人两全寿险、个人终身寿险、个人年金保险、个人短期健康保险、个人长期健康保险、团体意外伤害保险、团体定期寿险、团 23体终身保险、团体年金保险、团体短期健康保险、团体长期健康保险、经中国保监会批准的其他人身保险业务，上述保险业务的再保险业务、经中国保监会批准的资金运用业务。该公司注册资本 1358.19 百万元,首钢股份投资 180 百万元，占股本总额 13.25%
55、。2004 年度该公司正式开展保险业务，收入 1245.22 百万元，利润-126.78 百万元。期末总资产3253.43 百万元，净资产 1950.49 百万元(未经审计)。 (5)北京首钢富路仕彩涂板有限公司为本公司参股公司。经营范围为设计、生产彩色涂层板、热镀锌板；提供自产产品的技术咨询、技术服务、技术培训；销售自产产品。该公司注册资本 280 百万元，首钢股份投资 140 百万元，占注册资本 50%。2004 年度该公司主营业务收入 61.06 百万元，利润总额为-49.73 百万元。期末总资产 512.74 百万元，净资产 231.07 百万元。 (6)北京首钢嘉华建材有限公司为本公
56、司控股子公司。经营范围为生产矿渣综合利用产品；提供自产产品的技术咨询和服务；销售运输自产产品。该公司注册资本 50 百万元。首钢股份投资 30 百万元，占注册资本 60%。2004 年度实现销售收入 15 百万元，利润总额为-3.36 百万元。下半年开始公司已呈盈利状态。期末总资产 113.92 百万元，净资产 46.68百万元。 3、主要供应商、客户情况(单位：元) 前五名供应商 采购金额合计 11, 761, 039, 415. 31占采购总额比重 72. 95% 前五名销售客户 销售金额合计 11, 934, 709, 931. 12占销售总额比重 56. 63% 4、在经营中出现的问题
57、与困难及解决方案 报告期内，原燃材料采购市场受钢材市场拉动，特别是一季度采购价格大幅度上扬，出现了资源供应紧张、质量下 24降的局面，同时运输紧张和 4 月份钢材价格大幅回落，对公司业绩产生了负面影响。对此公司及时制订了“后八个月增收节支降成本措施”，通过具体实施包括降低采购成本、降低生产运行成本、增收增利 3 个大项的 14 项具体措施，使各项目标任务落到实处，保证了公司业绩的大幅度提高。 (三)投资情况 1、募集资金投资情况 公司于 1999 年 9 月发行A股股票募集资金 1802.5 百万元，扣除发行费用实际可用募集资金 1769.47 百万元。报告期内募集资金产生效益 95.07 百
58、万元，尚余 250 百万元将全部用于高等级机械用钢技术改造项目。2003 年 12 月公司发行 2000 百万元可转换公司债券，扣除发行费用实际可用募集资金 1943.19 百万元，将全部用于冷轧薄板项目。报告期内该项目尚待国家发改委核准，因此未投入资金。 上述两项募集资金余额 2160.27 百万元现存于银行。截止本年度报告披露日前，国家发改委已批复同意公司在北京建设冷轧薄板项目。目前公司正在加紧办理项目核准手续，争取早日开工建设。 25募集资金使用情况 单位：百万元 本年度已使用募集资金总额 32. 93募集资金总额 3, 712. 67已累计使用募集资金总额 1, 552. 40承诺项目
59、 拟投入金额 是否变更项目实际投入金额产生收益金额是否符合计划进度 是否符合预计收益8 英寸芯片项目 250. 00是0 冷轧薄板项目 1, 943. 19否0是 合计 2, 193. 19 项目情况说明 1、公司终止对 8 英寸芯片项目投资，未投入资金。 2、报告期内，根据政府和主管部门建议，结合北京地区汽车制造业的布局，公司在前期工作基础上对冷轧项目重新进行了选址，并委托有关中介完成了对项目新址的环保和水资源评价，已补充上报政府主管部门。公司已完成了与国外酸洗和轧机供应商技术谈判以及后续热镀锌和退火线技术谈判准备工作。2005 年 2 月 18 日，国家发改委已批复同意公司在北京建设该项目
60、。目前公司正在加紧办理项目核准手续，争取早日开工建设。 变更原因及变更程序说明 原拟用募集资金投资的 8 英寸芯片项目，由于市场变化，外方公司放弃合作投资，公司本着谨慎原则，在进行多方努力仍达不到原投资方案目标的情况下，做出终止该项目投资的决定，并得到了 2004 年 11月 24 日召开的临时股东大会批准。详情请参见11 月 25 日中国证券报、证券时报和上海证券报本公司董事会公告。 变更项目情况 变更投资项目的资金总额 250. 00 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额是否符合计划进度 是否符合预计收益高等级机构用钢技术改造项目 8 英寸芯片项目
61、 250. 0032. 93是 合计 250. 0032. 93 项目情况说明 高等级机械用钢技术改造项目总投资 607. 74 百万元( 估算) ，使用终止的 8 英寸芯片项目的 250 百万元募集资金，不足部分使用自有资金。其中使用募集资金投资的一线材厂二车间生产线改造项目，总投资248. 19 百万元，报告期内投资 32. 93 百万元。该生产线于 2004 年 12月 9 日开工，正在按计划进度实施。目前主要设备已订货，正在进行主厂房、加热炉、主电室结构施工和水处理系统基础施工。预计 2005年下半年完工。另一条生产线也正在按计划进度实施，进展顺利。 2、重大非募集资金投资情况 (1)
62、长期股权投资项目情况 投资北京首钢富路仕彩涂板有限公司，首钢股份占股 26本总额的 50%。其中彩涂板生产线总投资 210 百万元，报告期内投资 3.27 百万元。该项目 2004 年 2 月完工并投入使用，目前进入经营期。热镀锌薄板生产线总投资 319.58 百万元，报告期内投资 63.95 百万元。该项目已于 2004 年 8 月完工并试生产。 投资北京首钢嘉华建材有限公司，首钢股份占股本总额 60%。项目总投资 84.75 百万元，本报告期内投资 25.45百万元。项目于 2004 年 4 月建成试生产以来，完成产量20.488 万吨。 (2)公司自有资金投资情况 投资额在 30 百万元
63、以上项目情况如下： 焦化厂干熄焦技术改造项目，总投资 140 百万元，报告期内投资 15.91 百万元。该项目主体设备已安装完工，正在进行调试。 二炼钢 110KV 变电站项目，总投资额 30.39 百万元，报告期内投资 2.44 百万元，项目已竣工并投入使用。 高速线材厂高等级机械用钢技术改造项目，总投资359.55 百万元，报告期内投资 215.99 百万元。该项目正在建设中，部分设备已到货安装，主厂房全部封闭完，土建收尾，综合内、外管网施工。 (四)财务状况及经营成果 项 目 2004 年( 元) 2003 年( 元) 增减( %)总资产 13, 979, 002, 802. 0112,
64、 949. 783, 405. 017. 95 股东权益 6, 225, 295, 008. 285, 874, 625, 301. 135. 97 主营业务利润 2, 064, 311, 776. 101, 664, 706, 819. 8724. 00 净利润 1, 087, 594, 165. 11820, 906, 113. 5632. 49 现金及现金等价物净增加额 227, 382, 751. 561, 663, 335, 378. 26- 86. 33 变动原因：(1)主营业务利润及净利润同比变化较大主要原因系公司生产经营向好，市场销售旺盛，钢材价格上涨所致。 27(2)经营活动
65、产生的现金流量净额同比变化较大主要原因：一是受 2003 年末 2000 百万元转债资金到帐影响；二是本报告期货款回收中应收票据增加幅度较大。 (五)报告期内，公司无生产经营环境以及宏观政策、法规发生了变化，已经、正在或将要对公司财务状况和经营成果产生的重要影响 (六)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司召开 7 次董事会会议，其中包括 3 次董事会临时会议。具体情况如下： (1)2004 年 2 月 10 日，北京首钢股份有限公司在北京市石景山区首钢月季园二楼会议室召开二届六次董事会。会议审议并通过如下议案：北京首钢股份有限公司 2003 年度总经理工作
66、报告;北京首钢股份有限公司 2003 年度董事会报告;北京首钢股份有限公司 2003 年度财务决算报告;北京首钢股份有限公司 2003 年度利润分配预案;北京首钢股份有限公司 2003 年年度报告及北京首钢股份有限公司 2003 年年度报告摘要；北京首钢股份有限公司 2004 年度财务预算报告；北京首钢股份有限公司高管人员 2003 年度报酬分配方案及 2004 年度报酬与考核分配办法；北京首钢股份有限公司关于续聘会计师事务所的议案。 (2)2004 年 4 月 12 日，北京首钢股份有限公司在北京市石景山区首钢月季园二楼会议室召开二届七次董事会。会议审议并通过如下议案：北京首钢股份有限公司
67、2004 年度第一季度季报;北京首钢股份有限公司关于开展保兑仓业务担保授权的议案;北京首钢股份有限公司关于调整独立董事津贴的议案;北京首钢股份有限公司 28关于总经理调整的议案;北京首钢股份有限公司董事会关于董事调整的议案;北京首钢股份有限公司关于召开 2003 年度股东大会的通知。 (3)2004 年 8 月 18 日，北京首钢股份有限公司在北京市石景山区首钢月季园二楼会议室召开二届八次董事会。会议审议并通过如下议案：北京首钢股份有限公司 2004 年半年度报告及北京首钢股份有限公司 2004 年半年度报告摘要;北京首钢股份有限公司关于选举副董事长的议案。 (4)2004 年 9 月 3 日
68、，北京首钢股份有限公司董事会以通讯表决方式召开 2004 年度第一次临时会议，审议通过了北京首钢股份有限公司关于暂不调整转股价格的议案。 (5)2004 年 10 月 21 日，北京首钢股份有限公司在北京市石景山区首钢月季园二楼会议室召开二届九次董事会。会议审议并通过如下议案：北京首钢股份有限公司 2004年第三季度季度报告;北京首钢股份有限公司关于变更募集资金投向的议案;北京首钢股份有限公司关于设立技术中心的议案;北京首钢股份有限公司关于调整开展保兑仓业务授权的议案;北京首钢股份有限公司关于召开 2004 年度第一次临时股东大会的通知。 (6)2004 年 11 月 19 日，北京首钢股份有
69、限公司董事会以通讯表决方式召开 2004 年度第二次临时会议，审议通过了北京首钢股份有限公司关于向下调整可转债转股价格的议案。 (7)2004 年 12 月 31 日，北京首钢股份有限公司董事会以通讯表决方式召开 2004 年度第三次临时会议，审议通过了北京首钢股份有限公司关于向下调整可转债转股价格的议案。 292、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行了股东大会通过的决议。 2004 年 5 月 31 日，公司完成了 2003 年度股东大会通过的每 10 股派现金红利 3 元(含税)的利润分配方案。 (七)利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京京都会计师事务所审计，公
70、司 2004 年度实现净利润 1,087,594,165.11 元，提取 10%的法定盈余公积金108,759,416.51 元，提取 5%的法定公益金 54,379,708.26元，结转 2003 年度未分配利润 60,307,004.63 元，本年度实际可供股东分配的利润为 984,762,044.97 元。公司拟以2004 年度末股本总数 2,310,020,012 股为基数，向全体股东每 10 股 派 现 金 红 利 4 元 ( 含 税 ) ， 合 计 分 配 现 金924,008,004.80 元，未分配利润余额 60,754,040.17 元结转下年度。本年度不实行资本公积金转增股
71、本。 该预案董事会通过后需提交股东大会批准。 (八)公司与关联方资金往来及对外担保的情况 1、公司与关联方资金往来情况 按照关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发200356 号)的规定，注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况做了专项说明，意见如下：(1)公司与控股股东及其他关联方关联交易的内容已履行了相应的法定程序，并在指定报刊上公告；(2)该等关联交易的金额已在 2004 年年报的会计报表附注中披露；(3)关联方占用资金的原因均为经营性占用。 2、公司对外担保情况 (1)根据二届五次董事会决议，为解决控股子公司-北京首钢嘉华建材有限公司投资总额与
72、资本金的差额，根据持股比例(持股 60%)，在该公司提供反担保的前提下，2004 30年 6 月 29 日，为该公司向银行 23.55 百万元贷款提供了连带责任保证，期限为一年。 (2)根据二届七次董事会和二届九次董事会决议，公司为保兑仓业务提供一般担保，并规定季末担保金额不超过 300百万元。截止 2004 年 12 月 31 日，为开展保兑仓业务提供的担保余额为 14 百万元，期限均为一年。 3、独立董事意见 公司对外担保事项的内容及程序符合公司章程及中国证监会的有关规定，不存在违规担保的情况。公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均为正常经营性业务往来，无违规占用公司资金情况。 八、监
73、事会报告 (一)报告期内监事会会议情况 北京首钢股份有限公司监事会在 2004 年度内召开监事会议如下： 1、2004 年 2 月 10 日召开二届三次监事会议。审议通过了监事会 2003 年度工作报告，同意董事会审议通过的公司2003 年度财务决算报告、公司利润分配预案、公司 2003 年年报、公司 2004 年财务预算的议案、公司关于续聘会计师事务所的议案。 2、2004 年 4 月 12 日召开二届四次监事会议。审议通过了张宗奎辞去监事的议案、推荐祁京为监事候选人的议案。 3、2004 年 8 月 18 日召开二届五次监事会议。审议了公司 2004 年半年度报告及半年报摘要。 4、200
74、4 年 10 月 21 日召开二届六次监事会议。审议了公司 2004 年第三季度季报、关于变更募集资金投向的议案。 以上会议均形成会议决议，并进行了公告。在报告期内 31还列席了董事会各次会议，参加股东大会并向股东大会报告监事会 2003 年度工作。 (二)报告期内监事会工作情况 监事会依据公司法、证券法和公司章程对公司财务和董事、经理及高级管理人员进行了有效的监督。并对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。监事会认为，公司董事会和经理班子认真履行了公司法和公司章程赋予的责任和义务。在报告期内公司按制度办事，修订了公司章程，经营决策符合程序。未发现公司董事、经理及高级管理人员履行公司职
75、务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。监事会对公司财务状况进行了认真的检查，认为公司财务报告真实反映了公司 2004 年的财务状况和经营成果。北京京都会计师事务所对公司 2004年度财务状况出具标准无保留意见的审计意见客观、公正。 3、募集资金投资项目情况。(1)公司终止拟用 1999 年发行 A 股股票募集资金投资的 8 英寸芯片项目，将用于该项目 250 百万元募集资金投向高等级机械用钢技术改造项目。“关于变更募集资金投向的议案”已经 2004 年 11 月 24 日股东大会批准，并履行相应法律程序。(2)公司 2003 年发行可转换公司债券募集资金投资
76、项目与承诺项目未发生变化。 4、公司没有收购、出售资产情况。 5、公司在关联交易中按合同或协议公平交易，没有损害公司利益的情况。 九、重要事项 (一)报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 32(二)报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内重大关联交易 (详见会计报表附注之关联方关系及其交易) (四)重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，公司除“董事会报告”中所述的对外担保事项外，无其他重大担保及违规担保事项。 3、公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项。 4
77、、报告期内，公司无其他重大合同。 (五)公司或持股 5%以上股东承诺事项及履行情况 公司控股股东-首钢总公司承诺，在压缩北京地区钢铁生产规模过程中，保证公司现有钢铁生产规模不受影响。 (六)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任北京京都会计师事务所为公司审计的会计师事务所。本年度是该事务所为本公司提供审计服务第 6 年。支付报酬情况：2003 年公司支付给北京京都会计师事务所审计费用 880 千元；2004 年度支付审计费用 880 千元。 根据关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定(证监会计字200313 号)，为公司审计的签字注册会计师均按规定进行了轮换，无超过服务期限的
78、情况。(七)报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 (八)报告期内，公司无其他该披露而未披露重要事项。 (九)可转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况情况 本公司发行可转换公司债券的担保人为首钢总公司和 33中信实业银行。报告期内，上述担保人的盈利能力、资产状况及信用状况良好，与为本公司提供担保之初比未发生重大变化。 十、财务报告 (一)审计报告 北京首钢股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京首钢股份有限公司(以下简称首钢股份公司)2004年12月31日的公司及合并资产负债表以及2004年度的公司及合并利润表和
79、现金流量表。这些会计报表的编制是首钢股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了首钢股份公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。 北京
80、京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王娟 中国北京 中国注册会计师：钱斌 二五年三月十七日 (二)会计报表 34 资产负债表 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5、（1） 4,230,831,800.504,189,087,557.434,003,444,381.493,927,966,407.15短期投资 5、（2） 12,707,529.4612,707,529.4634,879,102.5034,879,102.50应收票据 5、（3
81、） 1,160,970,274.601,151,995,000.00613,590,350.24613,590,350.24应收股利 应收利息 应收账款 5、（4） 1,267,814,100.221,241,800,279.741,274,985,234.991,252,513,294.97其他应收款 5、（5） 7,079,396.233,407,389.439,339,524.465,237,768.09预付账款 5、( 6) 127,237,565.39118,343,534.61158,915,444.48119,252,664.94应收补贴款 存货 5、( 7) 1,174,094
82、,544.691,102,027,576.22752,414,067.28735,718,732.78待摊费用 5、( 8) 100,019.23144,185.91一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 7,980,835,230.327,819,368,866.896,847,712,291.356,689,158,320.67长期投资： 长期股权投资 5、( 9) 571,941,932.38791,910,417.62572,131,281.92819,196,205.25长期债权投资 长期投资合计 571,941,932.38791,910,417.62572,131,
83、281.92819,196,205.25固定资产： 固定资产原价 5、( 10) 11,141,017,809.59 10,717,450,150.67 10,838,531,924.77 10,704,745,119.66减：累计折旧 5、( 10) 6,407,071,294.776,341,581,473.225,945,598,843.255,908,531,423.26固定资产净值 4,733,946,514.824,375,868,677.454,892,933,081.524,796,213,696.40减：固定资产减值准备 5、( 10) 107,122,808.23107,1
84、22,808.23107,139,978.27107,139,978.27固定资产净额 4,626,823,706.594,268,745,869.224,785,793,103.254,689,073,718.13工程物资 在建工程 5、( 11) 796,717,617.20529,206,468.57727,448,974.86273,027,050.68固定资产清理 固定资产合计 5,423,541,323.794,797,952,337.795,513,242,078.114,962,100,768.81无形资产及其他资产： 无形资产 5、( 12) 1,991,595.672,31
85、0,246.37长期待摊费用 5、( 13) 692,719.8514,342,507.26其他长期资产 -66,000,000.0066,000,000.00无形资产及其他资产合计 2,684,315.5266,000,000.0016,652,753.6366,000,000.00递延税项： 递延税款借项 -资产总计 13,979,002,802.01 13,475,231,622.30 12,949,738,405.01 12,536,455,294.73 35 资产负债表（续） 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 3
86、1 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 5、( 14) 1,511,268,708.001,407,911,000.001,482,133,766.301,407,911,000.00 应付票据 5、( 15) 33,516,000.00 应付账款 5、( 16) 632,442,542.98485,435,848.60469,622,219.10456,623,550.91 预收账款 5、( 17) 531,610,607.40528,960,462.51236,353,390.53225,128,832.92 应付工资 5、( 18) 6,016,684.8
87、35,830,000.006,689,880.005,750,000.00 应付福利费 35,544,772.6135,456,548.7623,214,622.3723,147,347.53 应付股利 应付利息 5、( 19) 1,249,931.691,249,931.691,250,000.001,250,000.00 应交税金 5、( 20) 752,998,904.14761,256,869.93500,248,134.29504,433,595.96 其他应交款 5、( 21) 1,533.791,533.793,236,691.363,236,691.36 其他应付款 5、( 2
88、2) 125,775,897.1369,034,718.74124,580,626.0770,905,389.72 预提费用 5、( 23) 1,539,337.249,557,956.438,534,585.20 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 5、( 24) 106,000,000.00106,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,598,448,919.813,295,136,914.022,996,403,286.452,812,920,993.60长期负债： 长期借款 5、( 25) 1,954,909,000.001,954,909,000.001,848
89、,909,000.001,848,909,000.00 应付债券 5、( 26) 1,999,890,700.001,999,890,700.002,000,000,000.002,000,000,000.00 长期应付款 专项应付款 3,300,000.00 其他长期负债 长期负债合计 3,954,799,700.003,954,799,700.003,852,209,000.003,848,909,000.00递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 7,553,248,619.817,249,936,614.026,848,612,286.456,661,829,993.60少数股东权益：
90、 少数股东权益 200,459,173.92226,500,817.43股东权益： 股 本 5、( 27) 2,310,020,012.002,310,020,012.002,310,000,000.002,310,000,000.00 资本公积 5、( 28) 2,240,232,634.752,240,232,634.752,284,177,104.712,284,177,104.71 盈余公积 5、( 29) 690,280,316.56690,280,316.56527,141,191.79527,141,191.79 其中：法定公益金 5、( 29) 230,093,438.8623
91、0,093,438.86175,713,730.60175,713,730.60 未分配利润 5、( 30) 984,762,044.97984,762,044.97753,307,004.63753,307,004.63 其中：拟分配现金股利 924,008,004.80924,008,004.80693,000,000.00693,000,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 6,225,295,008.286,225,295,008.285,874,625,301.135,874,625,301.13负债和股东权益总计 13,979,002,802.01 13,
92、475,231,622.3012,949,738,405.01 12,536,455,294.73 36 合并资产减值准备明细表 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项目 2004 年 1 月 1 日本期增加 本期转出数本期转回数 2004 年 12 月 31 日 一、坏账准备合计 117,224,582.2191,262.452,951,774.37114,364,070.29 其中：应收账款 116,524,758.852,951,774.37113,572,984.48 其他应收款 699,823.3691,262.45791,085.81二、短期投资跌价准备合计
93、其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,630,768.215,037,228.54108,711.047,559,285.71 其中：库存商品 106,732.095,037,228.545,143,960.63 原材料 2,524,036.12108,711.042,415,325.08四、长期投资减值准备合计518,910.74518,910.74 其中：长期股权投资 518,910.74518,910.74 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计107,139,978.2717,170.04107,122,808.23 其中：房屋、建筑物 404,082.38404,082
94、.38 机器设备 106,735,895.8917,170.04106,718,725.85六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 37母公司资产减值准备明细表 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项目 2004 年 1 月 1 日本期增加 本期转出数本期转回数 2004 年 12 月 31 日 一、坏账准备合计 116,132,977.9510,246.88 3,390,569.79112,752,655.04 其中：应收账款 115,769,219.27 3,390,569.79112,378,649.48 其他应收款
95、363,758.6810,246.88 374,005.56二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,524,036.12 108,711.04 2,415,325.08 其中：库存商品 原材料 2,524,036.12 108,711.04 2,415,325.08四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 107,139,978.27 17,170.04 107,122,808.23 其中：房屋、建筑物 404,082.38 404,082.38 机器设备 106,735,895.89 17,170.04 106
96、,718,725.85六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 38 利 润 表 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 5、( 31)21,074,354,799.3220,936,459,644.51 15,625,016,115.72 15,518,220,520.78一、主营业务收入 减：主营业务成本 5、( 31)18,959,085,444.3718,814,329,953.33 13,906,866,611.31 13,832,556,369.82 主营
97、业务税金及附加 5、( 32)50,957,578.8550,942,806.2853,442,684.5453,427,398.33 二、主营业务利润 2,064,311,776.10 2,071,186,884.90 1,664,706,819.87 1,632,236,752.635、( 33)4,350,897.992,840,765.822,339,180.102,257,164.71 加：其他业务利润 减：营业费用 5、( 34)147,021,639.71142,642,398.1771,506,743.7467,293,958.68 管理费用 185,264,141.67149
98、,072,539.25148,625,003.13140,700,513.08 财务费用 5、( 35)169,786,681.48162,577,205.97178,635,151.03178,351,052.71 三、营业利润 1,566,590,211.23 1,619,735,507.33 1,268,279,102.07 1,248,148,392.87 加：投资收益 37,964,470.005、( 36)10,862,199.9117,381,340.1327,388,146.90 补贴收入 营业外收入 68,275.9764,675.9762,775.7062,775.70 减
99、：营业外支出 5、( 37)3,023,783.923,015,734.4264,543,391.2464,521,815.74 1,601,599,173.28四、利润总额 1,627,646,648.79 1,221,179,826.66 1,211,077,499.73 减：所得税 540,052,483.68540,052,483.68390,171,386.17390,171,386.17 减：少数股东损益 (26,047,475.51)10,102,326.93 加：未确认的投资损失 五、净利润 1,087,594,165.11 1,087,594,165.11820,906,11
100、3.56820,906,113.56补充资料: 2004 年度 2003 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 39 利润分配表 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 1,087,594,165.111,087,594,165.11820,906,113.56820,906,113.56 加：年初未分配利润 753,30
101、7,004.63753,307,004.63586,836,808.11586,836,808.11 其他转入 二、可供分配的利润 1,840,901,169.741,840,901,169.741,407,742,921.671,407,742,921.67 减：提取法定盈余公积 108,759,416.51108,759,416.5182,090,611.3682,090,611.36 提取法定公益金 54,379,708.2654,379,708.2641,045,305.6841,045,305.68 三、可供股东分配的利润 1,677,762,044.971,677,762,044.
102、971,284,607,004.631,284,607,004.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 分配普通股股利 693,000,000.00693,000,000.00531,300,000.00531,300,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 5、( 30)984,762,044.97984,762,044.97753,307,004.63753,307,004.63 40现金流量表 2004 年度 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 项 目附注合并母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 26,202,058,415.09
103、26,023,979,356.79 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 770,091.4764,675.97 现金流入小计 26,202,828,506.5626,024,044,032.76 购买商品、接受劳务支付的现金 23,394,030,723.6823,183,723,377.05 支付给职工以及为职工支付的现金 458,030,838.73441,985,517.80 支付的各项税费 934,733,168.57931,456,406.45 支付的其他与经营活动有关的现金 5、(38)233,818,205.01222,136,919.63 现金流出小计 25,020
104、,612,935.9924,779,302,220.93 经营活动产生的现金流量净额 1,182,215,570.571,244,741,811.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 24,367,958.9024,367,958.90 取得投资收益所收到的现金 38,153,819.5438,153,819.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,717,713.441,717,713.44 收到的其他与投资活动有关的现金 5、(39)51,733,964.2051,109,184.77 现金流入小计 115,973,456.08115,348,6
105、76.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 187,870,995.85192,757,338.63 投资所支付的现金 2,196,385.862,196,385.86 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 190,067,381.71194,953,724.49 投资活动产生的现金流量净额 (74,093,925.63)(79,605,047.84) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 3,468,458,960.093,362,820,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 3,468,458,960.093,
106、362,820,000.00 偿还债务所支付的现金 3,439,324,018.393,362,820,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 909,485,933.57904,015,613.71 支付的其他与筹资活动有关的现金 5、(40)71,328.28 现金流出小计 4,348,881,280.244,266,835,613.71 筹资活动产生的现金流量净额 (880,422,320.15)(904,015,613.71)四、汇率变动对现金的影响 (311,905.78)五、现金及现金等价物净增加额 227,387,419.01261,121,150.28 41现金流量
107、表-补充资料 2004 年度 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元项 目 附注合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,087,594,165.111,087,594,165.11 加：少数股东当期损益 (26,047,475.51) 加：计提的资产减值准备 2,176,716.62(3,380,322.91) 固定资产折旧 547,899,620.90470,417,701.80 无形资产摊销 318,650.70 长期待摊费用摊销 15,885,496.54 待摊费用减少（减：增加） 44,166.68 预提费用增加（减：减少） (8,018,619.19)
108、(8,534,585.20) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,016,004.923,032,904.46 固定资产报废损失 财务费用 169,786,681.48162,577,205.97 投资损失（减：收益） (37,964,470.00)(10,862,199.91) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） (426,608,994.91)(366,200,132.40) 经营性应收项目的减少（减：增加） (675,196,222.43)(693,357,754.71) 经营性应付项目的增加（减：减少） 529,329,849.66603,454,
109、829.62 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,182,215,570.571,244,741,811.832、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 4,230,831,800.504,189,087,557.43 减：现金的期初余额 4,003,444,381.493,927,966,407.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 227,387,419.01261,121,150.28 42所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：北
110、京首钢股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2004 年度 2003 年度 一、实收资本（或股本）： 年初余额 2,310,000,000.002,310,000,000.00 本年增加数 20,012.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 20,012.00 本年减少 期末余额 2,310,020,012.002,310,000,000.00二、资本公积： 年初余额 2,284,177,104.712,328,184,970.06 本年增加数 95,085.5231,690.13 其中：资本（或股本）溢价 89,253.52 接受捐赠非现金资产准备 接
111、受现金捐赠 股权投资准备 5,832.00 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 31,690.13 本年减少数 44,039,555.4844,039,555.48 其中：转增资本（或股本） 期末余额 2,240,232,634.752,284,177,104.71三、法定和任意盈余公积： 年初余额 351,427,461.19269,336,849.83 本年增加数 108,759,416.5182,090,611.36 其中：从净利润中提取数 108,759,416.5182,090,611.36 其中：法定盈余公积 108,759,416.5182,090,611.36 任意盈余公
112、积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 460,186,877.70351,427,461.19 其中：法定盈余公积 460,186,877.70351,427,461.19 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 175,713,730.60134,668,424.92 本年增加数 54,379,708.2641,045,305.68 其中：从净利润中提取数 54,379,708.2641,045,305.68 本年减少数 其中：集体福利支出 期末余额 230,093,438.861
113、75,713,730.60五、未分配利润： 年初未分配利润 753,307,004.63586,836,808.11 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 1,087,594,165.11820,906,113.56 本年利润分配 856,139,124.77654,435,917.04 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 984,762,044.97753,307,004.63 43应交增值税明细表 2004 年度 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注合并 母公司 一、应交增值税 1、年初未抵扣数（以“”号填列） -4,086,868.83 2、销项税额 3,59
114、0,627,117.163,567,002,457.09 出口退税 4,544,003.984,541,071.72 进项税额转出 55,861,913.6755,467,455.14 转出多交增值税 3、进项税额 3,121,602,983.013,095,682,207.30 已交税金 2,243,944.62 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 572,356,698.47572,290,689.47 4、期末未抵扣数（以“”号填列） -49,257,460.12-40,961,912.82 二、未交增值税 1、年初未交数（多交数以“”号填列） 32,033,781.08
115、32,033,781.08 2、本期转入数（多交数以“”号填列） 572,356,698.47572,290,689.47 3、本期已交数（多交数以“”号填列） 604,390,479.55604,324,470.55 4、期末未交数（多交数以“”号填列） - - 44(三)会计报表附注 1、公司基本情况 北京首钢股份有限公司(简称“本公司”)是经北京市人民政府京政函199834 号文批准，由首钢总公司独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字199991号文核准，本公司于 1999 年 9 月 21 日至 27 日首家采用法人配售与上网发行相结合的方式向社会公
116、开发行人民币普通股(A 股)35000 万股，每股面值 1 元，每股发行价 5.15 元。本公司于 1999 年 10 月 15日经北京市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照号1100001028663(1-1)，注册资本 231,000 万元。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字2003107 号文核准，于 2003 年 12 月 16 日发行 20 亿元可转换公司债券。 本公司法定地址：北京市石景山区石景山路。 本公司经营范围为钢铁冶炼、钢压延加工，冶金技术开发、咨询、转让、服务，销售金属材料、焦炭、化工产品等，具有完整的产供销体系和独立面向市场的经营能力。 2、公司主要会计政策
117、、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1)会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 (2)会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 (3)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (4)记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 (5)外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差 45额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入
118、当期财务费用。 (6)现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 (7)短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 (8)坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏
119、账准备的比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5 % 1 至 2 年 8 % 2 至 3 年 10% 3 至 4 年 20% 4 至 5 年 30% 5 年以上 40% 本公司确认坏账的标准为： a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； b.因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (9)存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料的发出、领
120、用采用加权平均法结转成本；低值易耗品、包 46装物领用时采用一次转销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 (10)长期投资核算方法 长期投资计价方法 本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。 本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 长期股权投资的会计核算方法 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长
121、期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 股权投资差额的会计处理 长期股权投资采用权益法核算时： 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限(或 10 年)平均摊销计入损益。 长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 )长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资
122、减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 (11)固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机械动力设备、运输设备、电子设备、工业炉窑、冶金专用设备和工具及其他用具。固定资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支 47出确认为当期费用。 本公司采用年限
123、平均法计提折旧。按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值(预计净残值率为 3%)，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 25- 44 年 3. 88%- 2. 20% 机械动力设备 12- 14 年 8. 08%- 6. 93% 运输设备 12 年 8. 08% 电子设备 10 年 9. 70% 工业炉窑 13 年 7. 46% 冶金专用设备 15 年 6. 47% 工具及其他用具 12- 22 年 8. 08%- 4. 41% 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提
124、固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。 (12)在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
125、性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 (13)借款费用的核算方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。 48因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合规定的资本化条件的情况下予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当
126、期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 (14)无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
127、 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。 49(15)长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。 (16)预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： 该义务是本公司承担的
128、现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 (17)应付债券的核算方法 )应付债券的计价 本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。 债券溢价或折价的摊销方法 债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。 (18)收入确认原则 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继
129、续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 提供劳务 50对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 (19)所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 (20)合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%)，
130、或虽不超过 50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部合并会计报表暂行规定编制合并会计报表。在编制合并报表时，合并报表范围内公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 3、税项 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 应 税 收 入 17%或 13% 营 业 税 应 税 收 入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企 业 所 得 税 应纳税所得额 33% 4、控股子公司及合营企业 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 公司名称经营范围注册资本本公司投资额权益比例是否合并深圳首钢先科数
131、字光盘有限公司 数字存贮光盘、光盘用基片、光盘驱动器、光盘媒体软件、10, 489. 9万元5, 349. 9万元 51. 00% 合并报表北京首钢凯思软件技术有限公司 除法律法规禁止外自主选择 2, 000 万元 1, 425万元 71. 25% 合并报表北京首科微电子工业研发中心有限公司 除法律法规禁止外自主选择 500 万元 285万元 57. 00% 合并报表北京首钢富路仕彩涂板有限公司 设计、生产彩色涂层板、热镀锌板等 28, 000 万元14, 000万元 50. 00% 合并报表北京首钢嘉华建材有限公司 生产、销售和运输矿渣综合利用产品 5, 000 万元 3, 000万元 60
132、. 00% 合并报表 51 5、会计报表主要项目注释 (1)货币资金 项 目 2004. 12. 31 2003. 12. 31现金 899, 732. 11306, 315. 27银行存款 4, 178, 286, 793. 723, 967, 181, 114. 12其他货币资金 51, 645, 274. 6735, 956, 952. 10 4, 230, 831, 800. 504, 003, 444, 381. 49其中，外币如下： 2004. 12. 312003. 12. 31币种原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币美元 1, 554, 290. 90 8. 276512, 8
133、64, 088. 631, 935, 122. 228. 2767 16, 016, 426. 08港币 677, 112. 58 1. 0637720, 244. 6576, 032. 781. 0657 81, 028. 13欧元 3, 867. 00 11. 262743, 552. 863, 700. 1710. 3383 38, 253. 47日元 731, 344. 00 0. 07970158, 288. 8545, 060. 000. 077263 3, 481. 47 13, 686, 174. 99 16, 139, 189. 15(2)短期投资 短期投资分项目列示如下:
134、项 目 2004. 12. 31 2003. 12. 31股权投资 12, 707, 529. 4634, 879, 102. 50 其中：股票投资 12, 707, 529. 4634, 879, 102. 50 基金投资 - - - 债券投资 - - - 其他投资 - - - 其中：委托理财 - - - 12, 707, 529. 4634, 879, 102. 50 短期投资跌价准备 ( - - )( - - ) 12, 707, 529. 4634, 879, 102. 50 说明：A、报表日股票的市价 2004. 12. 31名 称持有数量市价期末市值投资成本跌价准备西山煤电 2,
135、000, 00014. 8729, 740, 000. 0012, 707, 529. 46 - - 期末市价来源于深圳证券交易所 2004 年 12 月 31 日收盘价。 B.不存在短期投资变现的重大限制。 C.增减变动超过 30%的主要原因为本期出售部分股票。 短期投资跌价准备 本期减少项目2004. 01. 01本期增加转出转回2004. 12. 31股权投资 - - - - - - - - - - 52债券投资 - - - - - - - - - - 其他投资 - - - - - - - - - - (3)应收票据 种类 2004. 12. 31 2003. 12. 31银行承兑汇票
136、1, 160, 970, 274. 60 613, 590, 350. 24说明：增减变动超过 30%的主要原因为本期销售增加以及客户增加票据结算方式。 (4)应收账款 -合并数 A.账龄分析及百分比 2004. 12. 312003. 12. 31账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备一年以内 1, 295, 983, 707. 95 93. 81%64, 344, 449. 871, 310, 129, 046. 95 94. 15%64, 684, 817. 23一至二年 6, 872, 610. 48 0. 50%518, 561. 8619, 688, 004. 74 1. 41%1,
137、 420, 626. 56二至三年 17, 377, 229. 46 1. 26%1, 715, 118. 90810, 259. 86 0. 06%56, 447. 05三年以上 61, 153, 536. 814. 43%46, 994, 853. 8560, 882, 682. 294. 38%50, 362, 868. 01 1, 381, 387, 084. 70 100. 00%113, 572, 984. 481, 391, 509, 993. 84 100. 00%116, 524, 758. 85 B.坏账准备 本期减少2004. 01. 01本期增加转出 转回 2004.
138、12. 31116, 524, 758. 85 - - -2, 951, 774. 37 113, 572, 984. 48C.无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 D. 截 止2004年12月31日 欠 款 金 额 前 五 名 合 计1,230,822,350.55 元，占应收账款总额的 89.10%。 - - - - - - 母公司 A.账龄分析及百分比 2004. 12. 312003. 12. 31账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备一年以内 1, 271, 836, 720. 00 93. 92%63, 591, 836. 001, 289, 766, 608.
139、88 94. 26% 64, 488, 330. 44一至二年 4, 634, 904. 15 0. 34%370, 792. 3317, 629, 153. 83 1. 29% 1, 410, 332. 31二至三年 17, 139, 292. 08 1. 27%1, 713, 929. 21551, 534. 15 0. 04% 55, 153. 42三年以上 60, 568, 012. 994. 47%46, 702, 091. 9460, 335, 217. 384. 41%49, 815, 403. 10 1, 354, 178, 929. 22 100. 00%112, 378,
140、649. 481, 368, 282, 514. 24 100. 00% 115, 769, 219. 27B.坏账准备 本期减少2004. 01. 01本期增加转出 转回 2004. 12. 31115, 769, 219. 27 - - -3, 390, 569. 79 112, 378, 649. 48C. 无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 53(5)其他应收款 -合并数 A.账龄分析及百分比 2004. 12. 312003. 12. 31账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备一年以内 1, 320, 962. 26 16. 78%65, 401. 025, 04
141、5, 945. 5150. 26% 241, 185. 46一至二年 1, 990, 987. 68 25. 30% 157, 289. 023, 916, 752. 0839. 01% 278, 006. 44二至三年 3, 889, 688. 82 49. 42% 345, 789. 58717, 239. 897. 14% 33, 928. 51三年以上 668, 843. 288. 50% 222, 606. 19359, 410. 343. 59% 146, 702. 95 7, 870, 482. 04 100. 00% 791, 085. 8110, 039, 347. 8210
142、0. 00% 699, 823. 36B.坏账准备 本期减少2004. 01. 01本期增加转出 转回 2004. 12. 31699, 823. 36 91, 262. 45- - - 791, 085. 81C、无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 D、截止 2004 年 12 月 31 日，欠款金额前五名合计 6,154,202.50元，占其他应收款总额的 78.19%。 -母公司 A.账龄分析及百分比 2004. 12. 312003. 12. 31账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备一年以内 972, 011. 92 25. 70%48, 600. 604, 555,
143、 392. 0381. 32% 227, 769. 60一至二年 1, 790, 410. 48 47. 35% 143, 232. 84445, 635. 717. 96% 35, 650. 86二至三年 433, 959. 31 11. 48%43, 395. 93319, 392. 695. 70% 31, 939. 27三年以上 585, 013. 2815. 47% 138, 776. 19281, 106. 345. 02%68, 398. 95 3, 781, 394. 99 100. 00% 374, 005. 565, 601, 526. 77100. 00% 363, 75
144、8. 68B.坏账准备 本期减少2004. 01. 01本期增加转出 转回 2004. 12. 31363, 758. 68 10, 246. 88 - - - 374, 005. 56C.无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (6)预付账款 账龄分析及百分比 2004. 12. 312003. 12. 31账 龄金额比例金额比例一年以内 126, 634, 758. 9199. 53%158, 892, 944. 48 99. 99%一至二年 602, 806. 480. 47%22, 500. 00 0. 01%二至三年 - - - - - -三年以上 - - - - -
145、127, 237, 565. 39 10000%158, 915, 444. 48 100. 00% 54无预付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (7)存货 存货分项目列示 项 目 2004. 12. 31 2003. 12. 31物资采购 - - 3, 118, 754. 57原材料 782, 707, 255. 87 561, 849, 647. 20库存商品 159, 725, 322. 14 88, 492, 067. 68在产品 1, 728, 612. 39 760, 179. 83低值易耗品 33, 717, 915. 95 31, 524, 384. 00委托
146、加工材料 - - 10, 932, 144. 87自制半成品 203, 774, 724. 05 58, 367, 657. 34 1, 181, 653, 830. 40 755, 044, 835. 49存货跌价准备 ( 7, 559, 285. 71) ( 2, 630, 768. 21) 1, 174, 094, 544. 69 752, 414, 067. 28说明：增减变动超过 30%的主要原因为本期原燃料价格大幅增涨以及期末各类库存数量增加。 存货跌价准备 本期减少项目2004. 01. 01本期增加转出转回2004. 12. 31原材料 2, 524, 036. 12- - 1
147、08, 711. 04- - 2, 415, 325. 08库存商品 106, 732. 09 5, 037, 228. 54 - - -5, 143, 960. 63 2, 630, 768. 21 5, 037, 228. 54 108, 711. 04- - 7, 559, 285. 71说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。 (8)待摊费用 项目2004. 01. 01本期增加本期摊销2004. 12. 31修理费 53, 858. 1636, 000. 0089, 858. 16 - -其他 90, 327. 75294, 132. 09284, 4
148、40. 61100, 019. 23 144, 185. 91330, 132. 09374, 298. 77 100, 019. 23 55(9)长期股权投资 -合并数 项目2004. 01. 01本期增加本期减少2004. 12. 31股票投资 - - - - - -其他股权投资 571, 418, 910. 74 - - - 571, 418, 910. 74 其中：对子公司投资 - - - - - - 对合营企业投资 - - - - - - 对联营企业投资 - - - - - - 对其他企业投资 571, 418, 910. 74 - - - 571, 418, 910. 74 股权投
149、资差额 1, 231, 281. 92 - -189, 349. 54 1, 041, 932. 38 572, 650, 192. 66 - - 189, 349. 54 572, 460, 843. 12 长期投资减值准备 ( 518, 910. 74)- - - ( 518, 910. 74) 572, 131, 281. 92 - -189, 349. 54 571, 941, 932. 38 A.其他股权投资 a.截至 2004 年 12 月 31 日止投资明细 被投资单位名称投资期限投资比例初始投资成本核算方法烟台首钢磁性材料股份有限公司 2000 年起 25. 43%17, 90
150、0, 000. 00成本法 生命人寿保险股份有限公司 2000 年起 13. 25%180, 000, 000. 00成本法 北京清华科技创业投资有限公司 2000 年起 12. 00%24, 000, 000. 00成本法 北京中关村软件园发展有限责任公司 2000 年起 46. 00%230, 000, 000. 00成本法 北京清华阳光能源开发有限责任公司 2000 年起 28. 70%94, 000, 000. 00成本法 北京博奥生物芯片有限责任公司 2001 年起 6. 64%25, 000, 000. 00成本法 澳门金基电子有限公司 1999 年起 - -643, 130. 8
151、9成本法 571, 543, 130. 89 说明：本公司部分投资比例超过 20%，但实质上不具有重大影响，因此采用成本法核算。 b.权益变动情况 本期增减权益被投资单位名称本期增减投资本期权益本期分回利润累计增减权益烟台首钢磁性材料股份有限公司 - - - - - - - - 生命人寿保险股份有限公司 - - - - - - - - 北京清华科技创业投资有限公司 - - - - - - - - 北京中关村软件园发展有限责任公司 - - - - - - - - 北京清华阳光能源开发有限责任公司 - - - - - - - - 北京博奥生物芯片有限责任公司 - - - - - - - - 澳门金
152、基电子有限公司 - - - -( 124, 220. 15) ( 124, 220. 15) 56说明：本期无权益法核算收益。 c.投资变动情况 被投资单位名称2004. 01. 01本期增减权益2004. 12. 31烟台首钢磁性材料股份有限公司 17, 900, 000. 00- - 17, 900, 000. 00生命人寿保险股份有限公司 180, 000, 000. 00- - 180, 000, 000. 00北京清华科技创业投资有限公司 24, 000, 000. 00- - 24, 000, 000. 00北京中关村软件园发展有限责任公司 230, 000, 000. 00- -
153、 230, 000, 000. 00北京清华阳光能源开发有限责任公司 94, 000, 000. 00- - 94, 000, 000. 00北京博奥生物芯片有限责任公司 25, 000, 000. 00- - 25, 000, 000. 00澳门金基电子有限公司 518, 910. 74- - 518, 910. 74 571, 418, 910. 74- - 571, 418, 910. 74C.股权投资差额 a.股权投资差额明细 被投资单位名称初始金额形成原因摊销期限深圳首钢先科数字光盘有限公司 1, 894, 005. 31收购价格与按投资比例计算净资产的差异 10 年 b.股权投资差
154、额变动情况 被投资单位名称 2004. 01. 01本期增加本期摊销摊余金额未摊销期限深圳首钢先科数字光盘有限公司 1, 231, 281. 92 189, 349. 54 1, 041, 932. 38 5. 5 年 D.长期投资减值准备 本期减少被投资单位名称2004. 01. 01本期增加转出转回2004. 12. 31澳门金基电子有限公司518, 910. 74 - - - - - - 518, 910. 74-母公司 项目2004. 01. 01本期增加本期减少2004. 12. 31股票投资 - - - - - -其他股权投资 817, 964, 923. 3345, 430. 6
155、6 27, 141, 868. 75 790, 868, 485. 24 其中：对子公司投资 247, 064, 923. 33 45, 430. 66 27, 141, 868. 75 219, 968, 485. 24 对合营企业投资 - - - - - - 对联营企业投资 - - - - - - 对其他企业投资 570, 900, 000. 00- - - 570, 900, 000. 00 股权投资差额 1, 231, 281. 92- -189, 349. 541, 041, 932. 38 819, 196, 205. 25 45, 430. 66 27, 331, 218. 29
156、 791, 910, 417. 62 长期投资减值准备 ( - - )- - - ( - - ) 819, 196, 205. 25 45, 430. 66 27, 331, 218. 29 791, 910, 417. 62 A.其他股权投资 a.截止 2004 年 12 月 31 日投资明细 57被投资单位名称投资期限投资比例初始投资成本核算方法深圳首钢先科数字光盘有限公司 2000年起 51. 00% 51, 604, 994. 69 权益法 北京首钢凯思软件技术有限公司 2002年起 71. 25% 14, 250, 000. 00 权益法 北京首科微电子工业研发中心有限公司 2002
157、年起 57. 00% 2, 850, 000. 00 权益法 烟台首钢磁性材料股份有限公司 2000年起 25. 43% 17, 900, 000. 00 成本法 生命人寿保险股份有限公司 2000年起 13. 25% 180, 000, 000. 00 成本法 北京清华科技创业投资有限公司 2000年起 12. 00% 24, 000, 000. 00 成本法 北京中关村软件园发展有限责任公司 2000年起 46. 00% 230, 000, 000. 00 成本法 北京清华阳光能源开发有限责任公司 2000年起 28. 70% 94, 000, 000. 00 成本法 北京博奥生物芯片有限
158、责任公司 2001年起 6. 64% 25, 000, 000. 00 成本法 北京首钢富路仕彩涂板有限公司 2003年起 50. 00% 140, 009, 146. 93 权益法 北京首钢嘉华建材有限公司 2003年起 60. 00% 30, 022, 543. 20权益法 809, 636, 684. 82 b、权益变动情况 本期增减权益被投资单位名称本期增减投资本期权益本期分回利润累计增减权益深圳首钢先科数字光盘有限公司 - - 39, 598. 66 - - 10, 151, 032. 91 北京首钢凯思软件技术有限公司 - - ( 643, 539. 55)- - ( 2, 426
159、, 735. 29)北京首科微电子工业研发中心有限公司 - - - - - -烟台首钢磁性材料股份有限公司 - - - - - -生命人寿保险股份有限公司 - - - - - - -北京清华科技创业投资有限公司 - - - - - - -北京中关村软件园发展有限责任公司 - - - - - -北京清华阳光能源开发有限责任公司 - - - - - - -北京博奥生物芯片有限责任公司 - - - - - -北京首钢富路仕彩涂板有限公司 - -( 24, 475, 051. 84)- - ( 24, 475, 051. 84)北京首钢嘉华建材有限公司 - -( 2, 017, 445. 36)- -
160、( 2, 017, 445. 36) ( 27, 096, 438. 09)- - ( 18, 768, 199. 58)说明：本期权益中-27,102,270.09 元为权益法核算收益，另有5,832.00 元为北京首钢富路仕彩涂板有限公司股权投资准备。 58c、投资变动情况 被投资单位名称2004. 1. 1本期增减权益2004. 12. 31深圳首钢先科数字光盘有限公司 61, 716, 428. 9439, 598. 66 61, 756, 027. 60 北京首钢凯思软件技术有限公司 12, 466, 804. 26( 643, 539. 55) 11, 823, 264. 71 北
161、京首科微电子工业研发中心有限公司 2, 850, 000. 00- - 2, 850, 000. 00 烟台首钢磁性材料股份有限公司 17, 900, 000. 00- - 17, 900, 000. 00 生命人寿保险股份有限公司 180, 000, 000. 00- - 180, 000, 000. 00 北京清华科技创业投资有限公司 24, 000, 000. 00- - 24, 000, 000. 00 北京中关村软件园发展有限责任公司 230, 000, 000. 00- - 230, 000, 000. 00 北京清华阳光能源开发有限责任公司 94, 000, 000. 00- -
162、 94, 000, 000. 00 北京博奥生物芯片有限责任公司 25, 000, 000. 00- - 25, 000, 000. 00 北京首钢富路仕彩涂板有限公司 140, 009, 146. 93( 24, 480, 883. 84) 115, 528, 263. 09 北京首钢嘉华建材有限公司 30, 022, 543. 20 ( 2, 017, 445. 36) 28, 005, 097. 84 817, 964, 923. 33( 27, 102, 270. 09) 790, 862, 653. 24 B.股权投资差额 a.股权投资差额明细 被投资单位名称初始金额形成原因摊销期限
163、深圳首钢先科数字光盘有限公司 1, 894, 005. 31收购价格与按投资比例计算净资产的差异 10 年 b.股权投资差额变动情况 被投资单位名称2004. 1. 1本期增加本期摊销摊余金额未摊销期限深圳首钢先科数字光盘有限公司 1, 231, 281. 92- -189, 349. 54 1, 041, 932. 385. 5 年 c、投资减值准备 被投资单位名称2004. 1. 1本期增加本期转回2004. 12. 31- - - - - - - -(10)固定资产及累计折旧 固定资产原值 固定资产类别2004. 01. 01本期增加本期减少2004. 12. 31房屋及建筑物 3, 5
164、63, 884, 370. 14109, 819, 268. 76 4, 927, 840. 75 3, 668, 775, 798. 15机械动力设备 3, 499, 537, 026. 19 72, 633, 611. 47 27, 154, 146. 13 3, 545, 016, 491. 53运输设备 82, 096, 217. 37 9, 354, 721. 95 8, 906, 740. 71 82, 544, 198. 61电子设备 376, 837, 358. 8581, 564, 231. 02 44, 210, 033. 52 414, 191, 556. 35工业炉窑
165、80, 516, 140. 75 576, 309. 83 - - 81, 092, 450. 58冶金专用设备 3, 224, 176, 614. 73117, 421, 289. 70 4, 330, 406. 71 3, 337, 267, 497. 72工具及其他用具11, 484, 196. 741, 312, 377. 38 666, 757. 4712, 129, 816. 6510, 838, 531, 924. 77392, 681, 810. 1190, 195, 925. 29 11, 141, 017, 809. 59说明：A.在建工程转入 386,551,718.04
166、 元。 B.本公司控股子公司深圳首钢先科数字光盘有限公司以两条 CD-R 生产线作抵押物与中国民生银行深圳支行签订最高额抵押 59合同，最高授信额度为 98 万美元。该生产线原始价值 26,131,426.88元、累计折旧 10,034,287.68 元、净值 16,097 ,139.20 元。 累计折旧 固定资产类别2004. 01. 01本期增加本期减少2004. 12. 31房屋及建筑物 1, 303, 871, 380. 7895, 467, 218. 02 4, 869, 852. 63 1, 394, 468, 746. 17机械动力设备 1, 917, 176, 337. 461
167、93, 188, 864. 5324, 100, 758. 32 2, 086, 264, 443. 67运输设备 65, 721, 210. 803, 183, 751. 678, 443, 609. 05 60, 461, 353. 42电子设备 236, 171, 293. 7048, 496, 293. 7244, 193, 925. 52 240, 473, 661. 90工业炉窑 66, 216, 016. 544, 758, 759. 24- - 70, 974, 775. 78冶金专用设备 2, 349, 896, 284. 68202, 118, 211. 804, 251,
168、 590. 22 2, 547, 762, 906. 26工具及其他用具6, 546, 319. 29686, 521. 92567, 433. 646, 665, 407. 57 5, 945, 598, 843. 25547, 899, 620. 9086, 427, 169. 38 6, 407, 071, 294. 77 (3)固定资产减值准备 本期减少项目2004. 01. 01本期增加转出转回2004. 12. 31房屋及建筑物 404, 082. 38- - - - 404, 082. 38机械动力设备 49, 351, 729. 56- - 17, 170. 04 - - 49
169、, 334, 559. 52运输设备 - - - - - - -电子设备 1, 956, 848. 02- - - - 1, 956, 848. 02工业炉窑 - - - - - - -冶金专用设备 55, 427, 318. 31- - - - 55, 427, 318. 31工具及其他用具 - - - - - - 107, 139, 978. 27- -17, 170. 04 - - 107, 122, 808. 23 (11)在建工程 截至 2004 年 12 月 31 日在建工程明细 项目名称预算数资金来源完工比例炼铁厂三高炉干法除尘 20, 640, 000. 00 自有资金 100
170、. 00%焦化厂干熄焦技术改造 140, 000, 000. 00 自有资金 83. 71%二炼钢110KV变电站 30, 390, 000. 00 自有资金 100. 00%冷轧薄板项目 5, 418, 280, 000. 0 募集资金及其他 - -富路仕彩涂板生产线 210, 000, 000. 00 自有资金 100. 00%富路仕连续热镀锌薄板 319, 580, 000. 00 自有资金 83. 62%嘉华60万吨矿渣粉 84, 750, 000. 00 自有资金 100. 00%高等级机械用钢技术改造( 高速线材厂) 359, 550, 000. 00 自有资金 60. 07%高等
171、级机械用钢技术改造( 一线材厂) 248, 190, 000. 00 募集资金 13. 27%二炼钢350T冶金起重机 27, 000, 000. 00 自有资金 30. 00% 60在建工程增减变动 项目名称2004. 01. 01本期增加本期转入 固定资产本期其他 减少2004. 12. 31炼铁厂三高炉干法除尘 16, 900, 885. 70 2, 748, 397. 06 19, 649, 282. 76 - - 焦化厂干熄焦技术改造 101, 278, 240. 00 15, 910, 677. 50 - - 117, 188, 917. 50 二炼钢 110KV 变电站 27,
172、751, 823. 00 2, 442, 003. 13 30, 193, 826. 13 - - 冷轧薄板项目 52, 482, 901. 10 4, 401, 041. 37 - - 56, 883, 942. 47 富路仕彩涂板生产线 195, 414, 662. 10 3, 270, 170. 84 194, 737, 395. 66 3, 947, 437. 28 - - 富路仕连续热镀锌薄板 203, 267, 714. 15 63, 949, 601. 48 - - 267, 217, 315. 63 嘉华 60 万吨矿渣粉 55, 739, 547. 93 25, 446, 8
173、51. 28 81, 186, 399. 21 - - 高等级机械用钢技术改造( 高速线材厂) - - 215, 985, 951. 46 - - 215, 985, 951. 46 高等级机械用钢技术改造( 一线材厂) - - 32, 926, 204. 39 - 32, 926, 204. 39 二炼钢 350T 冶金起重机 - - 8, 100, 000. 00 - - 8, 100, 000. 00 其他 74, 613, 200. 88 94, 358, 945. 15 60, 784, 814. 28 9, 772, 046. 00 98, 415, 285. 75 727, 44
174、8, 974. 86 469, 539, 843. 66 386, 551, 718. 04 13, 719, 483. 28 796, 717, 617. 20 说明：期末余额中无借款利息资本化金额。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司不需计提在建工程减值准备。 (12)无形资产 截至 2004 年 12 月 31 日止无形资产明细 项目取得方式原值摊销期限剩余摊销期限非专有技术 股东投资 3, 425, 514. 3710年 6. 25年 无形资产增减变动 非专有技术2004. 01. 01 2, 310, 246. 37本期增加额 - -本期摊销额 318, 650. 70
175、本期转出额 - -累计摊销额 1, 433, 918. 702004. 12. 31 1, 991, 595. 67减：无形资产减值准备 ( - - )无形资产净值 1, 991, 595. 67 61无形资产减值准备 说明：本公司无形资产期末无减值。 ( 13) 长期待摊费用 项目原始金额2004. 01. 01本期增加本期摊销2004. 12. 31开办费 16, 578, 216. 3914, 342, 507. 262, 235, 709. 1315, 885, 496. 54692, 719. 85说明：增减变动超过 30%的主要原因为本期控股子公司筹建期间的开办费自生产经营当月一次
176、性摊销。 (14)短期借款 借款类别2004. 12. 31 2003. 12. 31信用借款 1, 407, 911, 000. 00 1, 407, 911, 000. 00抵押借款 8, 607, 708. 00 4, 222, 766. 30其中：他人抵押 - - - -保证借款 94, 750, 000. 00 70, 000, 000. 00其中：他人保证 71, 200, 000. 00 70, 000, 000. 00质押借款 - - - -1, 511, 268, 708. 00 1, 482, 133, 766. 30说明：抵押借款：本公司控股子公司深圳首钢先科数字光盘有限
177、公司以两条 CD-R 生产线作抵押物与中国民生银行深圳支行签订综合授信合同，最高授信额度为 98 万美元。截止 2004 年 12 月 31 日共实际借款 108,000,000.00 日元，折合人民币 8,607,708 元。 保证借款担保方：7000 万元为首钢总公司，120 万元为深圳市高新技术产业投资服务有限公司，2355 万元为本公司为控股子公司提供担保。 (15)应付票据 种类 2004. 12. 31 2003. 12. 31银行承兑汇票 - - 33, 516, 000. 00说明：增减变动超过 30%的主要原因为控股子公司本期未使用票据结算。 (16)应付账款 2004. 1
178、2. 31 2003. 12. 31632, 442, 542. 98469, 622, 219. 10 说明：欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项，见附注 6、(3)。 增减变动超过 30%的主要原因为原材料价格上涨以及应付工程、设备款增加。 62截止 2004 年 12 月 31 日本公司无账龄超过三年的大额应付账款。 (17)预收账款 2004. 12. 312003. 12. 31531, 610, 607. 40236, 353, 390. 53 说明：无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 增减变动超过 30%的主要原因为市场良好带来预收货款增加。
179、截至 2004 年 12 月 31 日无账龄超过 1 年的大额预收账款。 (18)应付工资 2004. 12. 312003. 12. 316, 016, 684. 836, 689, 880. 00 (19)应付利息 项目 2004. 12. 31 2003. 12. 31可转换债券利息 1, 249, 931. 69 1, 250, 000. 00 (20)应交税金 税 项 2004. 12. 31 2003. 12. 31增 值 税 ( 49, 257, 460. 12)27, 791, 842. 64营 业 税 51, 126. 004, 650. 25城市维护建设税 3, 578.
180、837, 552, 279. 83车 船 使 用 税 - -600. 00个 人 所 得 税 2, 708, 225. 0154, 946. 77企 业 所 得 税 799, 493, 434. 42464, 843, 814. 80 752, 998, 904. 14500, 248, 134. 29说明：增减变动超过 30%的主要原因为尚未缴纳所得税。 (21)其他应交款 项目计缴标准2004. 12. 312003. 12. 31教育费附加 应缴流转税之 3% 1, 533. 793, 236, 691. 36 (22)其他应付款 2004. 12. 31 2003. 12. 31125
181、, 775, 897. 13124, 580, 626. 07 63说明：无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 截止 2004 年 12 月 31 日,本公司无账龄超过三年的大额其他应付款。 (23)预提费用 项目 2004. 12. 31 2003. 12. 31修理费 200, 000. 00 7, 080, 000. 00设计费 - - 1, 440, 000. 00水电费 384, 600. 98 408, 532. 60租金 920, 000. 00 - -其他 34, 736. 26 629, 423. 83 1, 539, 337. 24 9, 557, 956
182、. 43 (24)一年内到期的长期负债 借款类别2004. 12. 31 2003. 12. 31信用借款 - - 106, 000, 000. 00抵押借款 - - - -保证借款 - - - -质押借款 - - - - - - 106, 000, 000. 00说明：增减变动超过 30%的主要原因为原一年内到期的长期借款已续签合同。 (25)长期借款 借款类别 2004. 12. 31 2003. 12. 31信用借款 1, 954, 909, 000. 00 1, 848, 909, 000. 00抵押借款 - - - -保证借款 - - - -质押借款 - - - - 1, 954,
183、909, 000. 00 1, 848, 909, 000. 00(26)应付债券 债券名称面值总额发行日期债券期限溢( 折) 价额期末可转换公司债 2, 000, 000, 000. 00 2003年 12月 16日5 年 - - 1, 999, 890, 700. 00 64(27)股本(万元) 本 期 增 减股份类别2004. 01. 01配股及增发转增及送股债转股小计2004. 12. 31一、未上市流通股份 1, 960, 000, 000. 00 - - - -1. 发起人股份 1, 960, 000, 000. 00 1, 960, 000, 000. 00 其中: 国家持有股份
184、 1, 960, 000, 000. 00 境内法人持有股份 - - 其他 - - - -2. 募集法人股份 - - - -3. 内部职工股 - - - -4. 其他 - - - - 未上市流通股份合计 1, 960, 000, 000. 00 1, 960, 000, 000. 00二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 350, 000, 000. 0020, 012. 00 350, 020, 012. 002. 境内上市的外资股 - - - -3. 境外上市的外资股 - -已上市流通股份合计 350, 000, 000. 0020, 012. 00 350, 020, 012. 00
185、股份总数 2, 310, 000, 000. 0020, 012. 00 2, 310, 020, 012. 00说明：本期增加 20,012 股为公司发行的可转换公司债券转为公司流通股。 持本公司 5%以上股份的股东为首钢总公司，持股比例 84.85%。 (28)资本公积 项 目2004. 01. 01本期增加本期减少2004. 12. 31股本溢价 2, 030, 917, 970. 5789, 253. 522, 031, 007, 224. 09接受捐赠非现金资产准备 股权投资准备 5, 832. 005, 832. 00拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 253,
186、 259, 134. 14- -44, 039, 555. 48209, 219, 578. 66 2, 284, 177, 104. 7195, 085. 5244, 039, 555. 48 2, 240, 232, 634. 75说明：本期股本溢价增加为公司发行的可转换公司债券转为公司流通股的溢价部分。 本期股权投资准备增加为公司长期股权投资项目北京首钢富路仕彩涂板有限公司的股权投资准备。 根据财会字(1998)16 号关于股份有限公司有关会计问题解答和财会字(1998)66 号关于执行具体会计准则和股份有限公司会计制度有关会计问题解答文件的规定，本公司在改组为股份有限公司时，固定资产评
187、估增值 440,395,554.81 元，按十年平均摊 65销，本期摊销 44,039,555.48 元，冲减资本公积。 (29)盈余公积 项目2004. 01. 01本期增加本期减少2004. 12. 31法定盈余公积 351, 427, 461. 19108, 759, 416. 51 460, 186, 877. 70法定公益金 175, 713, 730. 6054, 379, 708. 26 230, 093, 438. 86任意盈余公积 - - - - - 527, 141, 191. 79163, 139, 124. 77 - - 690, 280, 316. 56 (30)未分
188、配利润 2004. 01. 01本期增加本期减少2004. 12. 31753, 307, 004. 63 1, 087, 594, 165. 11856, 139, 124. 77 984, 762, 044. 97说明：本期增加为本期实现净利润 1,087,594,165.11 元。 本期减少为本期计提盈余公积 163,139,124.77 元；经本公司2003 年度股东大会决议，2003 年度利润分配方案为每 10 股派现金股利 3.00 元(含税)，实际分配 2003 年股利 693,000,000.00 元。 本期期末余额中，包括资产负债表日后拟分配的现金股利924,008,004.
189、80 元，如附注十所示。 (31)主营业务收入及成本 -合并数 A.按业务性质 2004 年度2003 年度项 目收入成本收入成本线材 11, 722, 194, 983. 91 9, 897, 337, 149. 75 8, 761, 332, 357. 34 7, 269, 349, 356. 50方坯 6, 150, 107, 386. 62 5, 826, 810, 743. 36 4, 721, 853, 309. 10 4, 547, 668, 288. 71板坯 2, 731, 788, 243. 51 2, 687, 271, 271. 06 1, 731, 002, 533.
190、 37 1, 692, 925, 072. 68化工产品 168, 352, 642. 35 225, 988, 728. 78 133, 913, 450. 78 146, 161, 544. 41煤气 160, 115, 855. 76 160, 115, 855. 76 158, 266, 282. 23 158, 266, 282. 23彩涂产品 61, 062, 016. 20 79, 905, 250. 63 光盘 53, 681, 202. 84 46, 731, 124. 30 95, 069, 225. 86 63, 212, 989. 17矿渣粉 15, 000, 429.
191、 57 10, 772, 779. 43 软件 8, 151, 506. 20 7, 346, 336. 68 11, 726, 369. 08 11, 097, 252. 32冶金焦 2, 152, 000. 00 1, 141, 683. 97 - - - -水渣 1, 748, 532. 36 15, 664, 520. 65 11, 796, 479. 06 18, 138, 570. 38生铁 - - -56, 108. 90 47, 254. 91分部间抵销 - - - - - 21, 074, 354, 799. 3218, 959, 085, 444. 37 15, 625,
192、016, 115. 72 13, 906, 866, 611. 31 66 B.按地区 2004 年度2003 年度地 区收入成本收入成本华北地区 16, 732, 139, 826. 77 15, 300, 456, 049. 3511, 968, 456, 996. 79 10, 798, 206, 802. 70华东地区 1, 863, 191, 013. 53 1, 574, 119, 909. 391, 783, 252, 161. 69 1, 484, 078, 545. 75出口 1, 387, 237, 052. 88 1, 112, 580, 072. 24492, 989,
193、 390. 15 470, 074, 698. 75华南地区 658, 854, 520. 89 592, 383, 802. 64 963, 995, 882. 34 794, 037, 427. 50中南地区 216, 834, 142. 69 188, 910, 684. 30 191, 879, 016. 71 162, 642, 931. 89东北地区 86, 460, 510. 89 76, 657, 379. 74 84, 555, 163. 21 75, 037, 382. 06西北地区 91, 203, 684. 33 84, 393, 436. 44 122, 818, 7
194、01. 56 108, 676, 964. 32西南地区 38, 434, 047. 34 29, 584, 110. 27 17, 068, 803. 27 14, 111, 858. 34分部间抵销 - - - - - 21, 074, 354, 799. 32 18, 959, 085, 444. 37 15, 625, 016, 115. 72 13, 906, 866, 611. 31说明：C.前五名客户销售额合计数 11,934,709,931.12 元，所占比例 56.63%。 D.增减变动超过 30%的主要原因为本期产品销售价格上升。 -母公司 A.按业务性质 2004 年度2
195、003 年度项 目收入成本收入成本线材 11, 722, 194, 983. 91 9, 897, 337, 149. 75 8, 761, 332, 357. 34 7, 269, 349, 356. 504, 547, 668, 288. 711, 692, 925, 072. 68146, 161, 544. 41158, 266, 282. 23- -方坯 6, 150, 107, 386. 62 5, 826, 810, 743. 36 4, 721, 853, 309. 10 板坯 2, 731, 788, 243. 51 2, 687, 271, 271. 06 1, 731,
196、002, 533. 37 化工产品 168, 352, 642. 35 225, 988, 728. 78 133, 913, 450. 78 煤气 160, 115, 855. 76 160, 115, 855. 76 158, 266, 282. 23 冶金焦 2, 152, 000. 00 1, 141, 683. 97 - - 水渣 1, 748, 532. 36 15, 664, 520. 65 11, 796, 479. 06 18, 138, 570. 38生铁 56, 108. 90 47, 254. 91分部间抵销 - - - - - 20, 936, 459, 644. 5
197、1 18, 814, 329, 953. 33 15, 518, 220, 520. 78 13, 832, 556, 369. 82 67B.按地区 2004 年度2003 年度地 区收入成本收入成本华北地区 16, 647, 925, 874. 80 15, 202, 431, 682. 6111, 956, 730, 627. 71 10, 787, 109, 550. 38出口 1, 387, 237, 052. 88 1, 112, 580, 072. 24492, 989, 390. 15 470, 074, 698. 75华东地区 1, 863, 191, 013. 53 1,
198、574, 119, 909. 391, 783, 252, 161. 69 1, 484, 078, 545. 75华南地区 605, 173, 318. 05 545, 652, 678. 34 868, 926, 656. 48 730, 824, 438. 33中南地区 216, 834, 142. 69 188, 910, 684. 30 191, 879, 016. 71 162, 642, 931. 89西北地区 91, 203, 684. 33 84, 393, 436. 44 122, 818, 701. 56 108, 676, 964. 32东北地区 86, 460, 51
199、0. 89 76, 657, 379. 74 84, 555, 163. 21 75, 037, 382. 06西南地区 38, 434, 047. 34 29, 584, 110. 27 17, 068, 803. 27 14, 111, 858. 34分部间抵销 - - - - - 20, 936, 459, 644. 51 18, 814, 329, 953. 33 15, 518, 220, 520. 78 13, 832, 556, 369. 82(32)主营业务税金及附加 项目计缴标准2004 年度2003 年度城市建设维护税 应纳流转税之 7%35, 671, 723. 97 3
200、7, 413, 717. 24教育费附加 应纳流转税之 3%15, 285, 854. 8816, 028, 967. 30 50, 957, 578. 85 53, 442, 684. 54 (33)其他业务利润 项 目2004 年度2003 年度 其他业务收入其他业务支出其他业务利润其他业务收入其他业务支出其他业务利润原材料 1, 144, 701, 332. 16 1, 141, 389, 351. 04 3, 311, 981. 12 48, 759. 60 - -1, 164, 867, 660. 62 1, 160, 271, 816. 81 4, 595, 843. 81辅助材料
201、 615, 081, 264. 35 612, 590, 592. 97 2, 490, 671. 38500, 247, 942. 26498, 257, 830. 37 1, 990, 111. 89槽租 1, 018, 042. 67 941, 473. 47 76, 569. 20799, 454. 371, 091, 506. 32 ( 292, 051. 95)装调费 366, 136. 55 - - 366, 136. 55560, 797. 85- - 560, 797. 85包装物品 58, 428. 81 9, 669. 21112, 418. 91125, 691. 20
202、 ( 13, 272. 29)税金 - - 4, 847, 862. 35 ( 4, 847, 862. 35)6, 319, 362. 26 ( 6, 319, 362. 26)其他 222, 969, 595. 89220, 025, 863. 012, 943, 732. 88162, 734, 135. 54160, 917, 022. 491, 817, 113. 05 1, 984, 194, 800. 43 1, 979, 843, 902. 44 4, 350, 897. 991, 829, 322, 409. 55 1, 826, 983, 229. 45 2, 339, 1
203、80. 10 (34)营业费用 2004年度 2003年度 147, 021, 639. 71 71, 506, 743. 74说明：增减变动超过30%的主要原因为本期由于出口量增加，相关费用增长。 (35)财务费用 68项目 2004年度 2003年度 利息支出 221, 137, 411. 62 188, 447, 750. 15减：利息收入 51, 733, 964. 20 9, 978, 407. 23汇兑损失 311, 905. 78 94, 129. 32减：汇兑收益 - - - -手续费 71, 328. 28 71, 678. 79 169, 786, 681. 48 178,
204、 635, 151. 03(36)投资收益 -合并数 类别 2004年度 2003年度 股票投资收益 23, 498, 819. 54 61, 434. 67债权投资收益 - -股权投资收益 14, 655, 000. 00 16, 495, 000. 00其中：权益法核算 - - 成本法核算 14, 655, 000. 00 16, 495, 000. 00股权转让收益 委托理财收益 股权投资差额摊销 ( 189, 349. 54)( 189, 349. 54)减：短期投资跌价准备 ( 1, 014, 255. 00) 长期投资减值准备 - - - - 37, 964, 470. 00 17
205、, 381, 340. 13说明：增减变动超过30%的主要原因为本期出售部分股票。 -母公司 类别 2004年度 2003年度 股票投资收益 23, 498, 819. 54 61, 434. 67债权投资收益 - -股权投资收益 ( 12, 447, 270. 09) 26, 501, 806. 77其中：权益法核算 ( 27, 102, 270. 09) 10, 006, 806. 77 成本法核算 14, 655, 000. 00 16, 495, 000. 00股权转让收益 委托理财收益 股权投资差额摊销 ( 189, 349. 54) ( 189, 349. 54)减：短期投资跌价准
206、备 ( 1, 014, 255. 00) 长期投资减值准备 - - - - 10, 862, 199. 91 27, 388, 146. 90 69(37)营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 固定资产减值准备 - - 62, 487, 630. 28罚 款 支 出 - - - -固定资产损失 3, 016, 004. 92 1, 592, 926. 25捐 赠 支 出 - - 434, 000. 00其 他 7, 779. 00 28, 834. 71 3, 023, 783. 92 64, 543, 391. 24说明：增减变动超过 30%的主要原因为上期计提固定资产减值准备。
207、(38)支付的其他与经营活动有关的现金 233,818,205.01 元，其中： 项 目 2004年度 销售费用 129, 544, 206. 86 生活服务费 34, 100, 000. 00 往来款 1, 246, 603. 00 (39)收到的其他与投资活动有关的现金 51,733,964.20 元，其中： 绿化费 14, 900, 000. 00 培训费 9, 095, 000. 00 工会经费 6, 626, 089. 00 教育经费 4, 970, 116. 14 项 目 2004年度 财务费用- 利息收入 51, 733, 964. 20 (40)支付的其他与筹资活动有关的现金
208、71,328.28 元，其中： 项 目 2004年度 财务费用- 手续费支出 71, 328. 28 6、关联方关系及其交易 (1)关联方 存在控制关系的关联方 70A.关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 首钢总公司 本公司之控股股东 B.关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 首钢总公司 北京市石景山区 全民所有制朱继民 钢铁业 C、关联方注册资本及其变化 关联方名称 2004. 01. 01 本期增加本期减少2004. 12. 31 首钢总公司 7, 263, 940, 000. 00- - -7, 263, 940, 000. 00D.关联方所持股份或
209、拥有权益及其变化 2004. 12. 31 2003. 12. 31 关联方名称 股份( 权益) 比例 股份( 权益) 比例 首钢总公司 1, 960, 000, 000. 0084. 85%1, 960, 000, 000. 00 84. 85%不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本企业关系 北京首钢新钢有限责任公司 受同一控股股东控制 北京首钢氧气厂 受同一控股股东控制 北京首钢电力厂 受同一控股股东控制 受同一控股股东控制 中国首钢国际贸易工程公司 受同一控股股东控制 北京首钢机电有限公司 受同一控股股东控制 秦皇岛首钢板材有限公司 受同一控股股东控制 北京首钢第二耐火材
210、料厂 受同一控股股东控制 北京京首贸易服务有限责任公司 受同一控股股东控制 北京首钢第一建设有限公司 受同一控股股东控制 首钢总医院 受同一控股股东控制 北京首钢工业设备修理厂 受同一控股股东控制 北京首钢铁合金厂 受同一控股股东控制 北京首钢华禹铸造厂 受同一控股股东控制 首钢长白机械厂 受同一控股股东控制 首钢东华机械厂 首钢生活服务管理中心 受同一控股股东控制 北京首钢汽车运输有限责任公司 受同一控股股东控制 北京首钢设计院 受同一控股股东控制 北京首钢冶金建设有限公司 受同一控股股东控制 关联交易价格的确定原则 71根据本公司与首钢总公司、北京首钢新钢有限责任公司分别签订的综合服务合同
211、、生产服务合同规定：服务价格依顺序适用国家定价、市场价格或由双方协商定价；即有国家定价或适用国家定价的，依国家定价或执行国家规定；如无国家价格，则适用市场价格；如无市场价格，由双方协商确定价格。 上述服务合同的有效期为 10 年，执行过程中，如市场供求情况发生变化，由双方协商调整服务价格。 (2)关联交易 本公司接受 A.原材料 供应单位 品 种 2004 年度 占同类交易比例( %)2003 年度 占同类交易比例( %)北京首钢新钢有限责任公司 铁 水 1, 733, 672, 108. 32 100. 001, 018, 486, 464. 80100. 00北京首钢新钢有限责任公司 10
212、0. 00北京首钢新钢有限责任公司 原燃料 574, 826. 451. 2229. 49168, 789, 929. 82废 钢 北京首钢工业设备修理厂 方 坯 5, 477, 310, 202. 93 100. 004, 125, 017, 268. 661, 172, 258, 403. 55 48. 82北京首钢新钢有限责任公司 次 材 163, 439, 348. 56 100. 00108, 727, 081. 50100. 00北京首钢新钢有限责任公司 备 件 294, 291, 257. 07 100. 00343, 514, 835. 27100. 00北京首钢第二耐火材料厂
213、 耐火砖 168, 223, 063. 04 100. 00100. 00首钢总公司 金属矿 831, 053, 038. 58 41. 42571, 002, 442. 0225. 86北京首钢铁合金厂 铁合金 118, 194, 809. 36 8. 9558, 942, 128. 599. 82北京首钢第一建设有限公司 6, 811, 754. 54 2. 75- - -废 钢 17, 463, 236. 32 7. 04- - -B.能源 占同类交易比例( %)供应单位 品 种 2004 年度 2003 年度 占同类交易比例( %)北京首钢电力厂 电 力 422, 982, 100.
214、07 100. 00390, 015, 708. 00100. 00北京首钢氧气厂 氧 气 202, 487, 261. 09 100. 00201, 026, 351. 72100. 00北京首钢新钢有限责任公司 动 力 646, 331, 695. 21 100. 00584, 032, 219. 20100. 00 72C.工程服务 提供单位 2004 年度 2003 年度 北京首钢新钢有限责任公司 19, 437, 041. 00 68, 376, 436. 93北京首钢第一建设有限公司 93, 951, 402. 06 41, 735, 010. 50中国首钢国际贸易工程公司 6,
215、477, 178. 29 2, 057, 095. 90北京首钢设计院 42, 690, 133. 00 7, 381, 646. 70北京首钢冶金建设有限公司 33, 927, 288. 27 72, 798, 648. 00北京首钢机电有限公司 7, 653, 201. 74 D.运输服务 根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议：北京首钢新钢有限责任公司向本公司提供运输服务，其中含火车和皮带运输服务等，2004 年度收取服务费 122,922,145.89 元，2003 年度收取服务费 159,045,491.48 元。 E.生产服务 根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议
216、：北京首钢新钢有限责任公司向本公司提供生产服务，其中含原料及产品检验、自 动 化 设 备 管 理 、 职 工 技 术 培 训 等 ， 2004 年 度 收 取 服 务 费190,915,598.28 元，2003 年度收取服务费 59,204,652.29 元。 F.生活服务 a.根据首钢总公司与本公司签订的协议：首钢总公司向本公司提供生活服务，其中含绿化费、道路维护、生产区警卫、幼儿保教等，2004 年度收取服务费 59,875,000.00 元，2003 年度收取服务费75,605,773.32 元。 b.根据首钢总公司与本公司签订的协议：首钢总公司向本公司提供生活服务，2004 年度本公
217、司在福利费中列支费用 14,150,000.00元,2003 年度本公司在福利费中列支费用 15,250,000.00 元。 G.土地租赁 根据首钢总公司与本公司签订的协议：本公司向首钢总公司租赁 73土地 1,621,261 平方米，2004 年度付费 6,490,000.00 元，2003 年度付费 6,490,000.00 元。 H.接受担保 提供单位 担保内容 2004 年度 2003 年度 70, 000, 000. 00首钢总公司 可转换公司债券1, 999, 890, 700. 00 2, 000, 000, 000. 00首钢总公司 子公司借款 70, 000, 000. 00
218、 本公司提供 A.产品 接受单位 产 品 2004 年度 占同类交易比例( %)2003 年度 占同类交易比例( %)北京首钢新钢有限责任公司 钢 坯 8, 278, 283, 131. 75 93. 555, 677, 266, 041. 8487. 91北京首钢新钢有限责任公司 煤 气 297, 477, 190. 20 100. 00282, 111, 436. 83100. 00中国首钢国际贸易工程公司 坯 材 2. 7477, 135, 940. 455, 157, 389. 01 3. 590. 759, 968, 808. 98北京首钢新钢有限责任公司 原辅料 1, 498, 4
219、33, 633. 90 77. 331, 478, 355, 371. 2287. 59 - - 1, 208, 589. 800. 01秦皇岛首钢板材有限公司 钢 坯 243, 565, 919. 23 559, 174, 242. 018. 67北京首钢第一建设有限公司 钢材、水渣3, 552, 777. 28 0. 582, 251, 390. 550. 44北京首钢第二耐火材料厂 焦 炭 79, 972, 275. 21 37. 9064. 85北京首钢华禹铸造厂 辅 材 0. 8410, 693, 444. 912. 14北京首钢电力厂 辅 材 19, 597, 172. 65 3.
220、 2017, 946, 464. 62北京首钢汽车运输有限责任公司 辅 材 4, 585, 821. 19 1. 99北京首钢工业设备修理厂 辅 材 12, 191, 301. 25 1. 996, 917, 483. 131. 38首钢总医院 煤 炭 1, 066, 543. 99 0. 841, 724, 015. 871. 78北京首钢氧气厂 辅 材 3, 859, 617. 36 0. 633, 760, 812. 790. 75北京首钢机电有限公司 钢 坯 28, 571, 176. 40 0. 3211, 995, 161. 150. 19 B.提供担保 本公司为控股子公司北京首钢
221、嘉华建材有限公司一年期(2004 年6 月 30 日至 2005 年 6 月 28 日)银行借款 23.55 百万元提供连带责任担保。 74(3)关联往来余额 关联方名称 账户性质2004. 12. 31 所占比例( %)2003. 12. 31 所占比例( %)北京首钢新钢有限责任公司 应收账款864, 471, 986. 64 62. 58%917, 399, 966. 32 65. 93%北京首钢华禹铸造厂 应收账款 18, 480, 995. 29 1. 34%18, 119, 640. 43 1. 30%北京首钢机电有限公司 应收账款 6, 091, 785. 82 0. 44%17
222、, 320, 223. 69 1. 24%秦皇岛首钢板材有限公司 应收账款 10, 968, 000. 00 0. 79% 11, 168, 494. 01 0. 80%北京首钢工业设备修理厂 应收账款 14, 731, 882. 85 1. 07%6, 417, 026. 44 0. 46%首钢总医院 应收账款 2, 272, 475. 44 0. 16%2, 272, 475. 44 0. 16%*各地经销公司 应收账款 - - -16, 056, 713. 01 1. 15% 917, 017, 126. 0466. 38%988, 754, 539. 34 71. 04% 0. 06%
223、北京首钢第二耐火材料厂 应付账款 39, 308, 757. 56 6. 21%19, 932, 960. 69 4. 24%北京首钢汽车运输有限责任公司 应付账款 6, 390, 645. 79 1. 01%5, 268, 284. 73 1. 12%首钢生活服务管理中心 应付账款 5, 718, 196. 82 0. 90%4, 056, 073. 86 0. 86%北京首钢铁合金厂 应付账款 12, 101, 238. 11 1. 91%3, 223, 310. 94 0. 69%北京首钢电力厂 应付账款 11, 536, 494. 23 1. 82%2, 451, 664. 35 0.
224、 52%首钢东华机械厂 应付账款 4, 194, 841. 02 0. 66%1, 515, 433. 11 0. 32%首钢长白机械厂 应付账款 4, 070, 796. 84 0. 64%294, 465. 00 北京首钢工业设备修理厂 应付账款 2, 846, 507. 88 0. 45%- - - -首钢总公司 应付账款177, 485, 074. 53 28. 03%- - - -*首钢北方机械厂 应付账款- - -2, 842, 703. 45 0. 61% 263, 652, 552. 78 41. 64%39, 584, 896. 13 8. 42% 首钢总公司 其他应付款-
225、- -34, 800, 256. 00 27. 93%8. 03%北京首钢第二耐火材料厂 其他应付款452, 671. 440. 36%10, 000, 000. 00 首钢生活服务管理中心 其他应付款1, 157, 041. 750. 92%1, 656, 485. 40 1. 33% 1, 609, 713. 191. 28%46, 456, 741. 40 37. 29%*本期不再为本公司关联方。 7、或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司北京首钢嘉华建材有限公司一年期(2004 年 6 月 30 日至 2005 年 6 月 28 日)银行借款23.55 百
226、万元提供连带责任担保。 除上述事项以外，本公司不存在应披露而未披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 75 8、承诺事项 本公司承诺事项见附注 10。 9、资产负债表日后事项 2005 年 3 月 17 日，本公司第二届第十次董事会通过 2004 年度利润分配预案：每 10 股派现金股利 4.00 元(含税)。 除上述事项外，截止 2005 年 3 月 17 日，本公司不存在应披露而未披露的资产负债表日后事项。 10、其他重要事项 经 2004年 11月 24 日本公司 2004年度第一次临时股东大会通过，公司决定终止原定用于 8 英寸芯片项目的 250 百万元募集资金投资，将该资金用于公司高等
227、级机械用钢技术改造项目。该项目固定资产投资总额 607.74 百万元(估算)，其中 250 百万元为此次变更的募集资金，不足部分使用自有资金。 11、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2004 年度 2003 年度 2004 年度2003 年度2004 年度2003 年度 2004 年度 2003 年度主营业务利润 33. 16% 28. 34% 34. 32% 29. 05% 0. 89 0. 72 0. 89 0. 72 营业利润 25. 16% 21. 59% 26. 05% 22. 14% 0. 68 0. 55 0.
228、68 0. 55 净利润 17. 47% 13. 97% 18. 08% 14. 33% 0. 47 0. 36 0. 47 0. 36 17. 20% 12. 98% 17. 81% 13. 31% 0. 46 扣除非常性损益后净利润 0. 33 0. 46 0. 33 其中，2004 年度非经常性损益项目及其金额如下: 项目 所得税前影响数 所得税 所得税后影响数 营业外收入- 罚款收入 68, 275. 9722, 531. 07 45, 744. 90营业外支出- 处置固定资产损失 ( 3, 016, 004. 92)( 995, 281. 63)( 2, 020, 723. 29)营
229、业外支出- 其他 ( 7, 779. 00)( 2, 567. 07) ( 5, 211. 93)股票投资收益 23, 498, 819. 547, 754, 610. 45 15, 744, 209. 09应收账款坏账准备转回 2, 951, 774. 37- - 2, 951, 774. 37 23, 495, 085. 966, 779, 292. 82 16, 715, 793. 14 12、会计报表的批准 2004 年度会计报表及会计报表附注由本公司编制，于 2005 年 3 76月 17 日经本公司第二届董事会第十次会议批准。 十一、备查文件 1、载有董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 北京首钢股份有限公司董事会 二五年三月十七日 77
