000919_2008_金陵药业_2008年年度报告_2009-03-23.txt

1、 金陵药业股份有限公司 J INLING PHARMACE UTICAL CO.,LTD 2008 年年度报告 2 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对 2008 年年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 公司本年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长倪忠翔先生、总裁沈志龙先生、财务负责人李春敏先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 金陵药业股份有限

2、公司董事会 3 目 录 一 公司基本情况简介 -4 二 会计数据和业务数据摘要 -5 三 股本变动及股东情况 -7 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 -10 五 公司治理结构 -13 六 股东大会情况简介 -15 七 董事会报告 -15 八 监事会报告 -25 九 重要事项 -26 十 财务报告 -36 十一 备查文件 -37 财务报表及附注 -38 4 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：金陵药业股份有限公司 公司法定英文名称：Jinling Pharmaceutical Company Limited 公司法定英文名称缩写：JINLING PHARM. 二、公司法定代表人

3、：倪忠翔 三、公司董事会秘书：徐俊扬 证券事务代表：朱馨宁 联系地址：南京市中央路 238 号金陵药业大厦 联系电话：（025）83118511 传 真：（025）83112486 电子信箱：jlyy 四、公司注册地址：南京经济技术开发区（新港大道 58 号） 办公地址：南京市中央路 238 号金陵药业大厦 邮政编码：210009 公司网址：http: 电子信箱：jlyy 五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址：http: 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：金陵药业 股票代码：00091

4、9 七、其他有关资料： 首次注册登记日期：1998 年 9 月 8 日 首次注册登记地点：南京经济技术开发区新港大道 58 号 最近一次变更登记日期：2007 年 10 月 16 日 最近一次注册登记地点：南京经济技术开发区新港大道 58 号 企业法人营业执照注册号：320192000001028 税务登记号码：320102249794475 组织机构代码：24979447-5 公司聘请的会计师事务所的名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 办公地点：江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2008 年度主要经济指标完成情况 单位：人民币元 营业利润：

5、108,204,610.86 利润总额： 109,388,113.35 归属于上市公司股东的净利润： 82,598,435.80 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润： 176,782,732.38 经营活动产生的现金流量净额： 305,263,648.88 单位：人民币元 非经常性损益项目 2008 年 2007 年 2006 年 非流动资产处置损益 2,890,691.69 3,516,412.21 -1,378,140.90 计入当期损益的政府补助 2,745,186.94 957,000.00 790,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

6、资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -137,895,584.82 263,269,143.71 88,145,357.56 对外委托贷款取得的损益 5,792,996.30 7,162,458.34 5,680,115.47 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -4,224,976.14 -1,185,179.10 -2,956,690.58 其他非经常性损益项目 - 2,261,484.56 9,926,523.03 所得税影响金额 12,962,041.23 -34,031,897.22 -11,211,19

7、3.00 少数股东损益影响金额 23,545,348.22 -32,866,005.37 -12,112,147.35 合 计 -94,184,296.58 209,083,417.13 76,883,824.23 注：根据中国证券监督管理委员会公告200843 号公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益的要求，公司对非经常性损益按新口径进行计算，并对 2006 和2007 年非经常性损益、扣除非经常性损益的相关指标按新口径进行了重述。该项调整对其他指标不产生影响。 二、截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、 主要会计数据 2007 年 本年比上年增减（）20

8、06 年 2008 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,788,881,964.77 1,548,968,891.92 1,548,968,891.9215.49 1,386,405,574.51 1,386,405,574.51利润总额 109,388,113.35 424,067,561.24424,067,561.24-74.21276,221,967.38 281,770,043.09归属于上市公司股东的净利润 82,598,435.80 307,465,694.61307,465,694.61-73.14201,827,473.41 210,135,757.20

9、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 176,782,732.38 133,704,497.6598,382,277.4879.69124,943,649.18 133,251,932.97经营活动产生的现金流量净额 305,263,648.88 118,063,748.13118,063,748.13158.56138,503,706.33 138,503,706.33 6 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（） 2006 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 2,202,801,707.21 2,366,289,852.78 2,366,289,85

10、2.78-6.91 2,029,097,065.56 2,045,408,307.54所有者权益（或股东权益） 1,703,611,987.08 1,764,587,129.03 1,764,587,129.03-3.46 1,552,053,943.65 1,559,057,731.77股本 504,000,000.00 504,000,000.00504,000,000.00-504,000,000.00 504,000,000.00 2、主要财务指标 单位：人民币元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（）2006 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.16

11、 0.61 0.61 -73.77% 0.4005 0.42 稀释每股收益 0.16 0.61 0.61 -73.77% 0.4005 0.42 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.35 0.27 0.20 75.00% 0.2479 0.26 全面摊薄净资产收益率 4.85% 17.42% 17.42% -12.57% 13.00% 13.48% 加权平均净资产收益率 4.73% 18.45% 18.45% -13.72% 13.46% 13.98% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 10.38% 7.58% 5.58% 4.80% 8.05% 8.55% 扣除非经常性损益后的加权平

12、均净资产收益率 10.12% 8.02% 5.90% 4.22% 8.33% 8.86% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.61 0.23 0.23 165.22% 0.27 0.27 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（）2006 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 3.38 3.50 3.50 -3.43% 3.08 3.09 根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）要求计算的利润数据如下： 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 营业利润 6.35% 6.19% 0.

13、21 0.21 归属于公司普通股股东的净利润 4.85% 4.73% 0.16 0.16 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.38% 10.12% 0.35 0.35 7第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一） 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 312,905,035 62.08%000-3,305,035-3,305,035 309,600,00061.43%1、国家持股 43,740,636 8.68%00000 43,740,6368.68%

14、2、国有法人持股 269,164,399 53.41%000-3,305,035-3,305,035 265,859,36452.75%3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 191,094,965 37.92%0003,305,0353,305,035 194,400,00038.57%1、人民币普通股 191,094,965 37.92%0003,305,0353,305,035 194,400,00038.57%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 504,000,00

15、0 100.00%00000 504,000,000100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初 限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末 限售股数限售原因 解除限售日期 南京金陵制药（集团）有限公司 227,943,83900 227,943,839 股改承诺 2009 年 02 月 07 日福州市投资管理公司 37,915,5250037,915,525 股改承诺 2009 年 02 月 07 日浙江省石化建材集团有限公司 23,678,7650023,678,765 股改承诺 2009 年 02 月 07 日合肥市医药工业公司 20,061,8710020,061,8

16、71 股改承诺 2009 年 02 月 07 日南京医药产业（集团）有限责任公司 2,994,5852,994,58500 增持承诺 2008 年 08 月 17 日南京医药集团有限责任公司 310,450310,45000 增持承诺 2008 年 08 月 17 日合计 312,905,0353,305,0350 309,600,000 （二）证券发行与上市情况 1、到本报告期末为止的前 3 年内，公司未有证券发行事项。 2、报告期内公司股份总数及结构变动情况说明 公司实际控制人南京医药产业（集团）有限责任公司及其全资子公司南京医药集团有限责任公司持有公司有限售条件股份 3,305,035

17、股。根据相关法律规定，2008 年 08 月 17 日上述股份性质由有限售条件股份变更为无限售条件股份。 83、本公司无内部职工股。 二、股东情况 （一）股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 48,086 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 持股总数 持有有限售条件 股份数量 质押或冻结的 股份数量 南京金陵制药（集团）有限公司 国有法人 45.23%227,943,839227,943,839 无 福州市投资管理公司 国有法人 7.52%37,915,52537,915,525 无 浙江省石化建材集团有限公司 国家 4.70%23,678,76523,678,765

18、无 合肥市医药工业公司 国家 3.98%20,061,87120,061,871 无 国信“ 金理财” 价值增长股票精选集合资产管理计划 其他 2.16%10,863,0860 不详 南京医药产业（集团）有限责任公司 国有法人 0.59%2,994,5850 无 国信“ 金理财” 经典组合基金集合资产管理计划 其他 0.57%2,856,4880 不详 钱瑞华 境内自然人0.49%2,461,1040 不详 兴业社会责任股票型证券投资基金 其他 0.48%2,428,5210 不详 陈小留 境内自然人0.48%2,427,3270 不详 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售

19、条件股份数量 股份种类 国信“ 金理财” 价值增长股票精选集合资产管理计划 10,863,086 人民币普通股 南京医药产业（集团）有限责任公司 2,994,585人民币普通股 国信“ 金理财” 经典组合基金集合资产管理计划 2,856,488人民币普通股 钱瑞华 2,461,104人民币普通股 兴业社会责任股票型证券投资基金 2,428,521人民币普通股 陈小留 2,427,327人民币普通股 裕阳证券投资基金 2,001,336人民币普通股 江苏阜宁农村合作银行 1,959,309人民币普通股 蒋美凤 1,841,453人民币普通股 万联证券有限责任公司 1,810,760人民币普通股

20、上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名无限售条件股东中,南京医药产业(集团)有限责任公司为本公司实际控制人,与公司控股股东南京金陵制药（集团）有限公司属于一致行动人。另 9 名股东公司未知其是否属于一致行动人，也未知其是否存在关联关系。 注：公司前十名股东中，代表国家持有股份的单位为浙江省石化建材集团有限公司、合肥市医药工业公司。 （二）公司控股股东情况 南京金陵制药（集团）有限公司持有本公司股份 227,943,839 股，占公司总股本的 45.23%， 9为公司控股股东。 南京金陵制药（集团）有限公司，成立日期：1995 年 9 月 28 日，企业类型：有限责任公司（国有独资），法

21、定代表人：杨锦平，注册资本：7,430 万元，经营范围：集团内国有资产经营、承担国有资产保值、增值；注射剂、片剂、维酶素制造、销售；医药信息咨询服务；医疗器械；玻璃制品；经营本企业的进料加工和“ 三来一补” 业务等。 （三）公司实际控制人情况 南京医药公司产业（集团）有限责任公司间接控制和直接持有的本公司股份共计231,248,835 股，占本公司总股本的 45.88%，为公司实际控制人。 南京医药产业（集团）有限责任公司，成立日期：2002 年 11 月 4 日，企业类型：有限责任公司（国有独资），法定代表人：倪忠翔，注册资本：19,430 万元，经营范围：在市政府的授权范围内负责国有资产经

22、营；承担国有资产增值、保值；实业投资。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下图所示： 100% 100% 100% 45.23% 0.59% 0.06% （四）公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 （五）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件： 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量可上市 交易时间 限售条件 1 南京金陵制药（集团）有限公司 227,943,8392009-02-07 注 1 2 福州市投资管理公司 37,915,5252009-02-07 注 2 3 浙江省石化建材集团有限公司 23,678,7652009-02-07 注 2 4 合肥市

23、医药工业公司 20,061,8712009-02-07 注 2 注 1：（1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不上市交易。（2）自非流通股股份获得流通权之日起连续三年，南京金陵制药（集团）有限公司将在金陵药业每年年度股东大会上依据南京医药产业（集团）有限责任公司金陵药业股份有限公司 南京金陵制药（集团）有限公司 南京市国有资产监督管理委员会 南京医药集团有限责任公司 10相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票，分红比例不少于金陵药业当年可供投资者分配利润(非累积可分配利润)的 60%

24、。 注 2：持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不上市交易。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 （一）基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数年末持股数 变动原因 倪忠翔 董事长 男 49 2008.06.25-2011.06.25 0 0 副董事长 2008.06.25-2011.06.25 沈志龙 总裁 男 56 2008.06.25-2011.06.25 0 0 徐伟民 董事 男 53 2008.06.25-2011.06.25 0 0 陈进宝

25、 董事 男 53 2008.06.25-2011.06.25 0 0 周银华 董事 男 43 2008.06.25-2011.06.25 0 0 董宪法 董事 男 54 2008.06.25-2011.06.25 0 0 刘爱莲 独立董事 女 57 2008.06.25-2011.06.25 0 0 李 东 独立董事 男 47 2008.06.25-2011.06.25 0 0 邵 蓉 独立董事 女 46 2008.06.25-2011.06.25 0 0 洪 俭 监事会主席 男 56 2008.06.25-2011.06.25 0 0 张萌萌 监事 女 51 2008.06.25-2011.

26、06.25 0 0 蔡安金 监事 男 45 2008.06.25-2011.06.25 0 0 周小文 职工监事 女 51 2008.06.25-2011.06.25 0 0 张瑞梅 职工监事 女 40 2008.06.25-2011.06.25 0 0 倪 雷 副总裁 女 51 2008.06.25-2011.06.25 0 0 汤卫国 副总裁 男 45 2008.06.25-2011.06.25 0 0 李春敏 副总裁 财务负责人 男 50 2008.06.25-2011.06.25 0 0 朱代银 总裁助理 男 57 2008.06.25-2011.06.25 0 0 卞家驹 总裁助理

27、男 53 2008.06.25-2011.06.25 0 0 王锁金 总裁助理 男 48 2008.06.25-2011.06.25 0 0 徐俊扬 董事会秘书 男 46 2008.06.25-2011.06.25 0 0 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事 倪忠翔，2002 年 1 月至今担任本公司董事长，兼任南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司董事长，瑞恒医药科技投资有限责任公司董事。2004 年 4 月起任南京医药产业（集团）有限责任公司董事长、党委书记，兼任南京医药集团有限责任公司董事长。 沈志龙，2004 年 12 月起担任本公司副董事长、总经理

28、，2008 年 6 月至今担任本公司副董事长、总裁。1998 年 8 月至 2004 年 10 月担任本公司监事会主席，2004 年 10 月至今担任本公司总裁，兼任南京华东医药有限公司董事长、南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司董事、 11瑞恒医药科技投资有限责任公司董事、南京白敬宇制药有限责任公司董事。 徐伟民，2005 年 5 月至今担任本公司董事，兼任瑞恒医药科技投资有限责任公司总经理。2003 年 1 月至今任南京医药产业（集团）有限责任公司总经济师。 陈进宝，2006 年 5 月至今担任本公司董事。2003 年 8 月至 2005 年 1 月任香港华榕集团有限公司董事兼财务部总经

29、理，2005 年 4 月至 2006 年 7 月任福州市投资管理公司法人代表、代总经理，2006 年 8 月至今任福州市投资管理公司法人代表、总经理。 周银华，2004 年 12 月至今担任本公司董事。2000 年 12 月至 2003 年 12 月任浙江省建筑材料集团有限公司投资发展处副处长，2004 年 1 月至 2005 年 3 月任浙江省石化建材集团有限公司资产管理处副处长，2005 年 4 月至今任浙江省石化建材集团有限公司资产管理处处长。 董宪法，2000 年 10 月至今担任本公司董事。1996 年 9 月起任合肥市医药工业公司总经理、党委书记。 刘爱莲，2008 年 6 月至今

30、担任本公司独立董事。兼任熊猫电子股份有限公司董事、南京化纤股份有限公司独立董事。1999 起任熊猫电子集团公司副总经理兼总会计师。 李东，2008 年 6 月至今担任本公司独立董事，兼任苏宁电器股份有限公司董事。现任东南大学经济管理学院副院长。 邵蓉，2008 年 6 月至今担任本公司独立董事，兼任江苏当代国安律师事务所律师。现任中国药科大学国际医药商学院院长。 2、监事 洪俭，2004 年 10 月至今担任本公司监事会主席。2004 年 4 月起任南京医药产业（集团）有限责任公司党委副书记、工会主席。 张萌萌，2004 年 12 月至今担任本公司监事。2003 年 1 月起任本公司党委副书记

31、，兼任南京华东医药有限公司董事，南京彩塑包装有限公司董事长。 蔡安金，2004年12月至今担任本公司监事。2002 年7 月至2003 年12 月任浙江省建筑材料集团有限公司总经理助理、财务审计处处长，2004 年1 月起任浙江省石化建材集团有限公司总经理助理、财务审计处处长。 周小文，2002 年 1 月至今担任本公司职工监事。1998 年 9 月起任本公司福州梅峰制药厂工会主席。 张瑞梅，2008 年 6 月至今担任本公司职工监事。2003 年担任金陵药业南京金陵制药厂提取车间副主任，2004 年起任金陵药业南京金陵制药厂提取车间主任。 3、高级管理人员 沈志龙（简历同上）。 倪雷，200

32、8 年 6 月至今担任本公司副总裁。2002 年 1 月至今担任本公司副总经理，兼任南京益同药业有限公司法人代表、总经理。 汤卫国，2008 年 6 月至今担任本公司副总裁。2002 年 1 月至今担任本公司副总经理，兼任云南金陵植物药业股份有限公司董事长，浙江金陵药材开发有限公司董事长。 李春敏，2008 年 6 月至今担任本公司副总裁。2002 年 2 月至 2005 年 5 月任本公司财务审计部副经理，2005 年 5 月至今担任本公司财务负责人兼财务部经理。兼任南京中山制药有限公司董事，南京华东医药有限公司监事会主席，云南金陵植物药业股份有限公司监事会主席，浙江金陵药材开发有限公司监事

33、会主席，浙江金陵浙磐药材开发有限公司监事会主席，河南金陵怀药药业有限公司监事会主席，河南金陵金银花药业有限公司监事会主席，瑞恒医药科技投资 12有限责任公司监事会主席。 朱代银，2008 年 6 月至今担任本公司总裁助理。2002 年 1 月起任本公司副总经理。 卞家驹，2008 年 6 月至今担任本公司总裁助理。1998 年 12 月至今担任本公司副总经理。 王锁金，2008 年 6 月至今担任本公司总裁助理。2002 年 1 月至今担任本公司副总经理，兼任南京华东医药有限责任公司总经理，南京白敬宇制药有限责任公司董事。 徐俊扬，1998 年 9 月至今担任本公司董事会秘书，兼任浙江金陵药材

34、开发有限公司董事。 （三）年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员报酬按照金陵药业股份有限公司董事、监事、高级管理人员年薪管理办法的有关规定进行考核确定。公司采用个人述职、高管互评、董事会评议相结合的方式，对全体高级管理人员报告期内履行职务的情况进行考核，并决定奖惩。经公司2009年第一次临时股东大会审议批准，独立董事津贴标准为7万元/年/人（含税）。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬情况如下： 姓 名 职务 2008 年年度报酬总额（万元，含税） 倪忠翔 董事长 36 沈志龙 副董事长 总裁 36 徐伟民 董事 不在本公司领取报酬，在南京医药产业（集团）有限责任公司领取

35、报酬陈进宝 董事 不在本公司领取报酬，在福州市投资管理公司领取报酬 周银华 董事 不在本公司领取报酬，在浙江省石化建材集团有限公司领取报酬 董宪法 董事 不在本公司领取报酬，在合肥市医药工业公司领取报酬 刘爱莲 独立董事 3.5 李 东 独立董事 3.5 邵 蓉 独立董事 3.5 洪 俭 监事会主席不在本公司领取报酬，在南京医药产业（集团）有限责任公司领取报酬张萌萌 监事 27 蔡安金 监事 不在本公司领取报酬，在浙江省石化建材集团有限公司领取报酬 周小文 职工监事 7.69 张瑞梅 职工监事 10.86 倪 雷 副总裁 25.11 汤卫国 副总裁 27 李春敏 副总裁 财务负责人24.75

36、朱代银 总裁助理 24.75 卞家驹 总裁助理 24.75 王锁金 总裁助理 24.75 徐俊扬 董事会秘书22.5 合 计 301.66 （四）在报告期内，发生被选举或离任的董事、监事，以及聘任或解聘高级管理人员的情况。 2008 年 6 月 25 日，公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司董事会换届选举的议案，经累积投票，选举倪忠翔、沈志龙、徐伟民、陈进宝、周银华、董宪法等 6 人为 13第四届董事会董事，选举刘爱莲、李东、邵蓉等 3 人为公司第四届董事会独立董事。审议通过了关于公司监事会换届选举的议案，经累积投票，选举洪俭、张萌萌、蔡安金等 3 人为公司第四届监事会股东监

37、事，与公司职工代表大会选举产生的职工监事周小文、张瑞梅共同组成公司第四届监事会。 同日召开的公司第四届董事会第一次会议选举倪忠翔为公司董事长，沈志龙为公司副董事长；聘任沈志龙为公司总裁，倪雷、汤卫国和李春敏为公司副总裁，徐俊扬为公司董事会秘书，李春敏为公司财务负责人，朱代银、卞家驹、王锁金为公司总裁助理。第四届监事会第一次会议选举洪俭为公司监事会主席。 公告刊登于 2008 年 6 月 26 日的中国证券报、证券时报告和巨潮资讯网（以下简称“ 指定报纸、网站”）。 二、公司员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司共有从业人员 3219 人，公司离退休人员 704 人。 员工结构如

38、下： 专业构成情况 教育程度情况 生产人员 1216 硕士以上学历 46 销售人员 498 本科、大专学历1325 技术人员 887 大专以下学历 1848 财务人员 99 行政及其他人员 519 第五节 公司治理结构 一、公司治理状况 公司上市以来，按照公司法、证券法、上市公司治理准则和中国证监会有关法律、法规要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，公司根据中国证监会2008 年深入推进上市公司治理专项活动有关事项公告的要求，继续深入开展上市公司治理专项活动，对 2007 年金陵药业股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的整改报告中所列事项进行了认真的整改

39、和落实。据此形成了金陵药业股份有限公司关于公司专项治理活动整改情况的报告，并经公司第四届董事会第二次会议审议通过。公告刊登于 2008 年 7 月 28 日的指定报纸、网站。 目前，公司已基本建立健全了符合上市公司要求的公司治理结构，公司治理的实际状况符合中国证监会有关文件要求。具体内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司按照公司章程和股东大会议事规则的有关规定，明确股东大会的权利和义务，股东大会的召开、召集和表决程序，包括通知、登记、投票、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告等，确保股东能够充分行使自己的权利，保障股东大会的议事程序和决策程序规范合理，运作有章可循。报告期内，公司召开了两次

40、股东大会。 2、关于董事与董事会：公司董事能够按照公司章程和董事会议事规则的规定，勤勉尽责，充分发挥作用。公司董事十分注重与公司的沟通、交流，尽可能了解公司的管理运作和日常生产经营情况。对于重大事项的决策，公司董事能够在决策前了解相关背景资料，在决策过程中充分发表意见和提出建议，在决策后及时了解重大事项的进展情况。公司董事会的 14召集、召开程序符合公司章程和董事会议事规则等有关规定。 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，每个委员会均有独立董事参加，且审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会均由独立董事担任召集人。各委员会建立了明确的工作制度。 3、关于监事与监

41、事会：公司监事能够按照监事会议事规则的规定，定期、不定期地检查公司财务，以及公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性，对关联交易、重大事项进行全程监督。监事会对公司的依法运作、生产经营、财务管理、募集资金使用和关联交易情况独立发表意见，并同步参与到董事会决策的全过程，做到了事前介入、事中监督和事后跟踪，使公司的决策更加科学合理，避免了决策的失误。 4、关于信息披露与透明度：公司按照证券监管的相关法律法规和公司章程的规定，对公司信息披露管理制度进行了修订，公司能够真实、准确、完整、及时地披露信息。除按照强制性规定披露的信息外，公司还主动、及时地披露可能对股东和其他利益相关者决策产

42、生实质性影响的信息，保证所有股东能够平等地获得信息。 5、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现了股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能够严格按照公司法、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见，以及公司章程、独立董事工作制度的有关规定，恪尽职守、勤勉尽责，以维护公司利益和中小股东的合法权益为原则，详细了解公司运作情况，为公司的生产经营、对外投资等提供好的意见和建议，对公司的经营决策、规范发展起到了良好的监督和指导作用。公司独立董事能够积极参加董事会会议和股东大会，在公司的重大事项上发表独立

43、意见，有效的保证了董事会决策的科学性和合理性。 （一）独立董事出席董事会的情况 姓名 本年度应出席董事会会议 亲自出席 委托出席 缺席 备注 刘爱莲 7 7 0次 0次 李 东 7 7 0次 0次 邵 蓉 7 7 0次 0次 徐康宁 3 3 0次 0次 钟晓明 3 3 0次 0次 张洪发 3 3 0次 0次 任期届满离任 （二）独立董事表决情况 公司独立董事认真审议了本年度召开的董事会会议的各项议案，对所审议的议案没有提出异议。 三、公司与控股股东关系说明 本公司与控股股东在业务、机构、人员、资产、财务等方面做到“ 五分开”，具有完整的业务及自主经营能力。 （一）业务方面 本公司主营业务为：中

44、西药原料和制剂、生化制品生产和销售；控股股东主营业务为：经营集团内国有资产，承担国有资产保值、增值。公司与控股股东之间不存在相同与相近的业务。 15 （二）人员方面 本公司人员是独立的，公司总裁及其他高级管理人员未在控股股东单位任职；公司财务人员未在关联公司兼职；公司的劳动、人事及工资管理是完全独立的。 （三）资产方面 公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及知识产权等资产。 （四）机构方面 公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产经营企业，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，各自的机构分别独立运作。 （五）财务方面 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务

45、核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司的财务管理制度；公司拥有独立的银行帐户，未与控股股东共用一个帐户；公司独立依法纳税。 四、公司内部控制自我评价 具体内容详见 2009 年 3 月 24 日在巨潮资讯网 披露的金陵药业股份有限公司内部控制自我评价报告 五、公司在报告期内对高级管理人员的考评及激励制度的建立、实施情况 公司董事会依据金陵药业股份有限公司董事、监事、高级管理人员年薪管理办法和金陵药业股份有限公司 2008-2010 奖励基金实施计划，在公司对高级管理人员各自分管的工作任务完成情况进行考核的基础上，采用个人述职、高管互评、董事会评议相结合的方式，对全体高级管理人员报告期

46、内履行职务的情况进行考核、奖惩。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，本公司共召开两次股东大会。2008 年 5 月 9 日公司召开了 2007 年年度股东大会；2008 年 6 月 25 日公司召开了 2008 年第一次临时股东大会，会议决议公告分别刊登于 2008 年 5月 10 日和 2008 年 6 月 26 日的指定报纸、网站。 第七节 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 2008年是不平凡的一年，是在不断应对新的挑战和考验中前进的一年。由于原材料价格持续走高，致使企业主营成本大幅增加、证券市场非理性暴跌，使公司证券投资收益亏损较大。公司在董事会正确领导下，按照公司新三年发展规划的

47、要求，努力应对政策和市场环境的变化，以提高核心产品及盈利产品群体产销量为突破口，积极开展工作，加强组织协调，调整资源配 16置，直面发展难题。公司生产经营保持了稳定增长，取得了较好的经营业绩。实现营业收入178,888.20万元，比上年同期增长15.49%。 报告期内，公司在 GMP 复验和换证工作的基础上，进一步落实与完善推进 GMP 长效管理体系，通过加强人员的培训、对硬件进行优化改造，以及生产重点节点的跟踪控制等手段，同时还定期不定期地对生产企业进行抽查，层层把关，保证生产的每个环节都符合 GMP 要求。 报告期内，公司围绕市场营销，集中优势资源，在质量管理、成本控制、品牌建设、售后服务

48、等方面积极支持市场营销，2008 年公司重点盈利品种销售有较大幅度增长。 报告期内，公司在科研开发上一是继续加大对技术中心的投入，2008 年完成了技术中心的升级改造，配套添置了仪器设备，使科研工作条件有了较大的提升；二是突出当前科题研究的重点，加强与相关科研院所的紧密联系，提高了项目将来产业化的可操作性，为提升市场竞争力提供技术支撑。三是配合公司所属生产企业做好品种的质量标准转正、再注册工作和仿制品种的研究，在技术、报批上支持生产企业，加快了仿制品种的整体进度。 报告期内，鼓楼医院集团宿迁市人民医院再上新台阶。通过五年的发展，2008 年全年实现业务收入 2.6 亿元，同比增长 29%，利润

49、首次超过 5000 万元。医院围绕创“ 三级乙等医院” 目标，着重在提高医院管理水平、医疗质量、技术水平、专科建设、基础设施建设、行风建设等方面下功夫。2008 年 12 月顺利通过三级乙等医院评审。 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司主营业务范围及其经营情况 本公司属医药行业，为国家火炬计划重点高新技术企业。公司主营业务为中西药原料和制剂的生产和销售，以及医药新产品研制、技术服务和开发等, 报告期内公司主营业务与前一报告期相比未发生较大变化。经营情况如下： （单位：人民币元） 项 目 2008 年 2007 年 增减比率% 总资产 2,202,801,707.21 2,366

50、,289,852.78 -6.91%归属于母公司所有者权益 1,703,611,987.08 1,764,587,129.03 -3.46%非流动负债 24,151,187.08 34,221,829.31 -29.43%营业收入 1,788,881,964.77 1,548,968,891.92 15.49%营业利润 108,204,610.86 425,501,402.55 -74.57%投资收益 -112,345,279.31 268,386,615.57 -141.86%归属于母公司所有者的净利润 82,598,435.80 307,465,694.61 -73.14%现金及现金等价物

51、净增加额 109,769,176.61 163,238,120.71 -32.76% 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 （单位：人民币万元） 主营业务分行业情况 分行业 或分产品 营业收入 营业成本营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）主营业务 178,388.84 126,824.04 28.91% 15.53% 16.02% -1.03% 其他业务 499.36 198.22 60.31% 2.58% -13.63% 14.12% 主营业务分产品情况 脉络宁注射液 51,451.25 28,622.90

52、44.37% 15.94% 34.13% -14.53% 17其他 126,937.58 98,201.14 22.64% 15.36% 11.63% 12.92% （2）按地区划分 地 区 营业收入(万元) 营业收入比上年增减%华北大区(河北、北京、天津) 8,746.03123.76%西北大区（山西、内蒙、宁夏、陕西）1,526.26-26.19%东北大区（辽宁、吉林、黑龙江） 4,827.05-6.43%新疆大区 2,360.36-0.45%中、西南大区(河南、湖南、湖北、广东、广西) 6,414.14-29.14%华东地区 (六省一市) 154,515.0017.19%合 计 178,

53、388.8415.53% （3）公司主要供应商、客户情况： 2008 年，公司向前五名供应商采购金额合计 249,147,326.94 元，占年度采购总额的 14.25%；本年度前五名客户销售的收入合计为 296,506,728.74 元，占营业收入总额的 16.57%。 3、与公允价值计量相关的项目 （单位：人民币元） 同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司依据会计准则的要求，制订了公司主要会计政策、会计估计，其内容涵盖公允价值计量。公司由专人负责进行公允价值计量和内部复核工作，同时接受外部审计的内控评价。 对于交易性金融资产及可供出售金融资产，公司采用期末该项资产公开市场价格（期末收盘

54、价）作为其公允价值，公允价值在报告期内的波动分别计入当期损益和所有者权益资本公积项目。这些资产计量属性在报告期内未发生重大变化。 公司所持有的交易性金融资产的公允价值(期末市价)在报告期内的波动计入当期损益,金额为-1,849.64 万元,占净利润比重较大。公司持有的可供出售金融资产（南京银行）期末公允价值有一定幅度的下跌，但无需计提减值准备。 4、报告期内，公司无持有外币金融资产、金融负债的情况。 项目 (1) 期初金额 (2) 本期公允价值 变动损益(3) 计入权益的累计 公允价值变动(4)本期计提的 减值(5) 期末金额(6) 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

55、资产2 291,337,976.29 -18,496,408.31 96,779,436.20 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 9,932,000.00 -5,065,800.00 4,866,200.00 金融资产小计 301,269,976.29 -18,496,408.31 -5,065,800.00 - 101,645,636.20 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他3 合计 301,269,976.29 -18,496,408.31 -5,065,800.00 - 101,645,636.20 185、公司的资产构成情况和费用变化情况 （单位：人民币元） 项 目

56、2008 年 占总资产比率% 2007 年 占总资产 比率% 减增变 动+、 总资产 2,202,801,707.21 100.00%2,366,289,852.78100.00% 0.00%应收款项净额 178,075,422.598.08%171,011,083.52 7.23% 0.86%存货 218,057,361.79 9.90%209,532,302.47 8.85% 1.04%长期股权投资 69,392,152.42 3.15%55,201,224.54 2.33% 0.82%固定资产 462,159,553.28 20.98%496,043,601.15 20.96% 0.02

57、%在建工程 2,303,317.14 0.10%5,500,297.14 0.23% -0.13%短期借款 -0.00%20,000,000.00 0.85% -0.85%长期借款 17,455,621.23 0.79%22,307,836.57 0.94% -0.15%归属于母公司所有者权益 1,703,611,987.08 77.34%1,764,587,129.03 74.57% 2.77% 项 目 2008 年 占利润总额比率% 2007 年 占利润总 额比率% 同比变动幅度% 营业收入 1,788,881,964.77 1635.35%1,548,968,891.92 365.26%

58、 15.49%营业费用 117,638,119.51 107.54%104,594,390.32 24.66% 12.47%管理费用 153,727,166.53 140.53%179,509,625.37 42.33% -14.36%财务费用 -8,188,093.62 -7.49%-5,259,081.60 -1.24% 55.69%资产减值损失 6,013,545.96 5.50%20,762,826.17 4.90% -71.04%公允价值变动收益 -18,496,408.31 -16.91%12,584,408.61 2.97% -246.98%投资收益 -112,345,279.3

59、1 -102.70%268,386,615.57 63.29% -141.86%所得税费用 15,021,698.29 13.73%66,395,935.60 15.66% -77.38%利润总额 109,388,113.35 100.00%424,067,561.24 100.00% -74.21%归属于母公司所有者的净利润 82,598,435.80 75.51%307,465,694.61 72.50% -73.14%本期主要财务指标较上年增减变动的原因： （1）财务费用本期发生额较上年减少 55.69%，主要原因为本期短期借款减少导致支付的利息支出下降，同时银行存款增加导致利息收入相应

60、增加。 （2）资产减值损失本期发生额较上年减少 71.04%，其主要原因为上年计提的存货跌价准备无形资产减值准备和固定资产减值准备较大所致。 （3）公允价值变动收益本期发生额较上年减少 246.98%,主要是本报告期末尚未变现的交易性权益工具投资减值较大所致。 （4）投资收益本期发生额比上年下降了 141.86%，主要原因是股票及基金投资亏损所致 （5）所得税费用本期发生额较上年减少 77.38%，其主要原因为本期利润总额减少所致。 （6）利润总额本期发生额较上年减少 74.21%、归属于母公司所有者的净利润本期发生额较上年减少 73.14%，其主要原因为受证券市场波动的影响，公司 2008

61、年度股票、基金投资收益及 公允价值变动收益出现较大亏损。 6、报告期内公司现金流量情况分析： （单位：人民币元） 项目 2008 年 2007 年 增减 经营活动产生的现金流量净额 305,263,648.88 118,063,748.13 187,199,900.75 投资活动产生的现金流量净额 -14,308,197.58 165,602,843.47-179,911,041.05 19筹资活动产生的现金流量净额 -181,184,325.96 -120,383,803.29 -60,800,522.67 现金及现金等价物净增加额 109,769,176.61 163,238,120.71

62、 -53,468,944.10 （1）本报告期经营活动产生的现金流量净额大幅增加的主要原因是本期银行承兑汇票减少所致。 （2） 投资活动产生的现金流量净额大幅减少的原因是本期股票及基金投资亏损所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额大幅减少的原因是本期现金分红大幅增加所致。 7、公司控股子公司经营情况及业绩分析： （单位：人民币元） 单 位 总资产 营业收入 营业利润 净利润 南京华东医药有限责任公司 434,884,673.30 1,461,467,069.40 39,268,063.11 31,522,595.87 瑞恒医药科技投资有限责任公司 101,202,214.89 - -50,5

63、71,301.65 -51,481,484.50 云南金陵植物药业股份有限公司 43,763,956.63 14,073,241.18 -1,195,131.05 2,632,506.80 浙江金陵药材开发有限公司 37,506,819.25 1,190,937.07 -3,940,875.98 -2,348,243.42 金陵药业南京彩塑包装有限公司 31,950,492.09 23,411,672.01 -2,364,057.37 -2,750,310.92 浙江金陵浙磐药材开发有限公司 9,013,527.93 21,150,977.11 478,826.41 359,259.47 河南

64、金陵怀药药业有限公司 15,862,042.56 18,831,625.44 540,709.86 389,143.28 河南金陵金银花药业有限公司 33,387,091.83 76,143,144.39 557,237.02 409,419.93 南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 275,503,142.30 261,190,737.14 54,029,411.81 52,853,668.93 （1）南京华东医药有限责任公司 经营范围：中西医药品、中药材、医疗机械（销售）；医药信息；中药饮片；卫生材料等，注册资本 3000 万元。本公司持有该公司 51%股权。 （2）瑞恒医药科技投资有

65、限责任公司 经营范围：法律、法规禁止的不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动，注册资本 11000 万元。本公司持有该公司 54.55%股权。 （3）云南金陵植物药业股份有限公司 经营范围：中药材种植，收购，销售；生物技术研究、开发、转让；保健食品的开发、生产、销售等，注册资本 4500 万元。本公司合计持有该公司 93.34%股权。 （4）浙江金陵药材开发有限公司 经营范围：中药材种植、自销；农副产品收购、销售；生物技术研究、开发等，注册资本3111 万元。本公司合计持有该公司 100%股权。 （5）金陵药业南京彩塑包装有限公司

66、经营范围：彩色印刷、塑料印刷、金属印刷、包装印刷。工业塑料制品，医药包装，环保餐具生产、销售等，注册资本 2613.63 万元。本公司持有该公司 94.90%股权。 （6）浙江金陵浙磐药材开发有限公司 经营范围：中药材种植、收购、销售；中药材种子、种苗生产经营；生物技术研究、开发、转让等，注册资本：500 万元。本公司合计持有该公司 90%股权。 （7）河南金陵怀药药业有限公司 经营范围：中药材种植、收购、销售；怀药饮片加工，制剂，中药材种子、种苗生产经营；生物技术研究、开发、转让等，注册资本：1000 万元。本公司持有该公司 90%股权。 （8）河南金陵金银花药业有限公司 20经营范围：中药

67、材种植、收购、销售；农副产品收购、加工、销售（蚕茧、棉花除外）；生物技术研究、开发、转让等，注册资本：2000 万元。本公司持有该公司 95%股权。 （9）南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 经营范围：内科、外科、妇（产）科、眼科、口腔科、皮肤科、传染科等，注册资本：8000万元。本公司持有该公司 63%股权。 （二）对公司未来发展的展望 1、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 药品关系到人类的生命和健康，人们在收入增加时愿意在医疗保健方面投入更多的资金，因此，世界制药工业几十年来保持着持续、高速的增长，被认为是“ 长青行业”。我国拥有世界上最多的人口，国民收入稳定增长，人口结构趋向老

68、年化和城市化，这些因素形成一个具有巨大增长潜力的药品市场，为中国制药工业的发展提供了广阔的空间。 随着关于深化医药卫生改革的意见和2009-2011 年深化医药卫生体制改革实施方案的出台，这将极大的改变医药行业的现有格局和经营环境。经营体制僵化，市场反应能力差的企业必然会被淘汰，同时也将带来巨大的发展机会。谁能开发出效用显著的药品，谁能创造出全新的营销模式或销售手段，谁就能赢得市场的尊重与回报。 2、公司 2009 年度的经营计划 公司将在董事会的领导下，按照发展规划确定的方向，坚持以科学发展观统领企业经济工作，强化管理执行，加快有效发展。以“ 夯实基础、壮大实力、提高竞争力” 为主线，加强对

69、各项政策的研究，重市场、抓质量、强管理，推进企业协调、持续、稳定发展。 2009年，公司将进一步强化“ 以质量保生存、以质量保市场” 的意识，严把质量关，确保生产的药品万无一失；进一步明确任务目标、落实责任制，确保重点盈利品种产销持续增长；进一步完善和落实企业内控制度，梳理风险点，想方设法降低风险；进一步加大投入、研发具有自主知识产权的新药，提升企业的竞争力和后续发展能力。 3、公司面临的风险 （1）关于深化医药卫生改革的意见和2009-2011 年深化医药卫生体制改革实施方案以及在今后的实施过程中是否会对医药企业产生重大不利影响依然是公司面临的最大的不确定因素。 （2）随着新的法律、法规和部

70、门规章的陆续出台，国内医药产业进入了整合期，医药行业将面临更加严格的监管，医药产业的集中度逐步提高，业内竟争将进一步加剧。 （3）原、辅材料、能源价格和人工成本大幅上涨，给公司的成本控制造成了较大压力。 二、投资情况 （一）募集资金的运用与结果 公司前次募集资金投资项目已于 2004 年 6 月 30 日全部完成。详见 2004 年 8 月 10 日的指定报纸、网站。 （二）非募集资金的投资项目及收益情况 1、“ 华侨 沪江商贸城” 及 80 亩住宅项目 公司第三届董事会第十五次会议审议通过了关于委托银行贷款 5460 万给江苏华侨房地产公司的议案，贷款期限自 2008 年 1 月 24 日至

71、 2010 年 12 月 20 日，委托贷款年利率 12%。公告刊 21登于 2007 年 11 月 23 日、2008 年 1 月 29 日指定报纸、网站。2008 年 12 月底,公司收到当年利息 570.70 万元。 2、公司投资 1800 万元参股南京市区农村信用合作联社，占该社总股本的 4.19%。 3、截止报告期末，交易性金融资产投资 96,779,436.20 元。 项目 期末公允价值 年初公允价值 1、交易性债券投资 - 1,010,000.2、交易性权益工具投资 96,779,436.2 290,327,976其中：股票投资 16,340,894.00 176,207,918

72、.基金投资 80,438,542.20 86,791,726.集合管理资产管理计划 - 27,328,331.3、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 4、衍生金融资产 - - 5、其他 合 计 96,779,436.2 291,337,976.期末交易性金融资产较年初数下降 66.78%,主要是公司及公司子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司本年减少了对证券投入所致。公司交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 三、江苏天衡会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留的审计意见 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况 报告期内，本公司共召

73、开十次董事会会议。 1、2008 年 3 月 21 日，公司召开第三届董事会第十六次会议。 相关公告刊登于 2008 年 3 月 25 日的指定报纸、网站。 2、2008 年 4 月 25 日，公司召开第三届董事会第十七次会议。 相关公告刊登于 2008 年 4 月 29 日的指定报纸、网站。 3、2008 年 5 月 16 日，公司召开第三届董事会第十八次会议。 相关公告刊登于 2008 年 6 月 3 日的指定报纸、网站。 4、2008 年 6 月 25 日，公司召开第四届董事会第一次会议。 相关公告刊登于 2008 年 6 月 26 日的指定报纸、网站。 5、2008 年 7 月 17

74、日，公司召开第四届董事会第二次会议。 相关公告刊登于 2008 年 7 月 19 日的指定报纸、网站。 6、2008 年 7 月 29 日，公司召开第四届董事会第三次会议。 相关公告刊登于 2008 年 7 月 31 日的指定报纸、网站。 7、2008 年 8 月 22 日，公司召开第四届董事会第四次会议。 相关公告刊登于 2008 年 8 月 26 日的指定报纸、网站。 8、2008 年 9 月 16 日，公司召开第四届董事会第五次会议。 9、2008 年 10 月 20 日，公司召开第四届董事会第六次会议。 相关公告刊登于 2008 年 10 月 22 日的指定报纸、网站。 2210、20

75、08 年 12 月 27 日，公司召开第四届董事会第七次会议。 相关公告刊登于 2008 年 12 月 30 日的指定报纸、网站。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、2007 年度利润分配方案实施情况： 2008 年 5 月 9 日，公司 2007 年年度股东大会审议通过了 2007 年度利润分配方案：以公司总股本 504,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.80 元（含税）。本次分红派息股权登记日为：2008 年 7 月 3 日，除息日为 2008 年 7 月 4 日。公告刊登于 2008 年 6 月 27日的指定报纸、网站。 （三）董事会下设的审计委员

76、会的履职情况报告 公司董事会： 根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与格式、中国证券监管理委员会公告（200848 号）及深圳证券交易所关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知要求和公司董事会审计委员会工作细则，董事会审计委员会（以下简称“ 审计委员会”）能充分发挥监督作用，维护审计的独立性，认真履行了职责。 一、审计委员会工作情况 公司第三届董事会审计委员会由 5 名董事组成。其中，独立董事 3 名，审计委员会召集人由有会计专业背景的独立董事张洪发先生担任。2008 年，审计委员会本着勤勉尽责的原则，主要履行了以下工作职责：2008 年 1

77、月 7 日与负责公司年度审计工作的江苏天衡会计师事务所协商确定了公司 2007 年度财务报告审计工作的时间安排；注册会计师年度审计报告初稿出来后，2008 年 3 月 7 日，审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中的相关情况、会计调整事项以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流；2008 年 3 月 20 日召开会议，对江苏天衡会计师事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 2008 年 6 月 25 日，公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司董事会换届选举的议案，选举刘爱莲、李东、邵蓉等 3

78、人为公司第四届董事会独立董事。2008 年 6 月 25日，公司第四届董事会第一次会议通过了关于董事会审计委员会换届选举的议案。公司第四届董事会审计委员会召集人由有会计专业背景的独立董事刘爱莲女士担任。具体工作如下： 1、积极了解、重点关注了公司的内审工作、重大关联交易、财务信息披露以及公司内部控制制度的建设； 2、与年报审计注册会计师保持沟通。2009 年 1 月 8 日与负责公司年度审计工作的江苏天衡会计师事务所协商确定了公司 2008 年度财务报告审计工作的时间安排；注册会计师年度审计报告初稿出来后， 2009 年 3 月 5 日，审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中的相关情况、会

79、计调整事项以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； 3、对公司的财务会计报表进行了两次审阅。2009 年 1 月 8 日，审计委员会召开 2009 年第一次会议，对未经年审注册会计师审计的财务会计报表进行了认真审阅，并出具了书面审阅意见； 2009 年 3 月 5 日，审计委员会召开 2009 年第二次会议对经注册会计师审计、但尚未出具正式审计报告的会计报表进行了审阅，并出具了审阅意见； 4、在江苏天衡会计师事务所出具 2008 年度审计报告后，审计委员会于 2009 年 3 月 19 日下午召开会议，对江苏天衡会计师事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下

80、年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 23二、审计委员会对公司年度财务会计报表的两次书面意见 1、审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的书面意见： 根据中国证监会、深交所的相关规定，审计委员会全体委员审阅了公司财务部提交的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及部分财务报表附注资料。 审计委员会认为：公司所有交易均已记录，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。财务报

81、表所反映的情况与公司一年来的经营状况是相符的，提请江苏天衡会计师事务所有限公司进行年度审计。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期间，提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日期后事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 2、审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的书面意见： 我们遵循董事会审计委员会工作细则, 审查了内部控制制度的公允性与有效性，审查了重大关联交易内容的合法性、公允性，检查了公司所有重要的会计政策，并与金陵药业主审会计师事务所江苏天衡会计师事务所就 2008 年度审计报告内容进行充分交流，我们

82、认为： （1）公司财务报告已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了本公司 2008 年度的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 （2）在董事会审计委员会 2009 年第一次会议上，提出重点关注的合并报表范围、收入确定、证券投资、准备提取等方面问题，已在审计过程和审计报告中得到体现，审计的结论符合公司的实际情况。 三、审计委员会关于公司 2008 年度财务会计报表的决议及 2009 年度聘请会计师事务所的决议等议案 第四届董事会审计委员会于 2009 年 3 月 19 日召开 2009 年度第三次会议。以 5 票同意，0票反对，0 票弃权，通过了如下决议： 1、审议

83、通过了金陵药业股份有限公司 2008 年年度财务会计报告，公司 2008 年度财务会计报表已经江苏天衡会计师事务所审计并出具标准审计报告，审计委员会认为：该报告在所有重大方面真实、完整地反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及 2008 年度的经营成果和现金流量情况，特报请董事会审议。 2、通过了关于江苏天衡会计师事务所有限公司从事 2008 年度公司审计工作的总结报告 3、通过了金陵药业股份有限公司第四届董事会审计委员会 2008 年度履职情况的报告； 4、通过了关于继续聘请江苏天衡会计师事务所有限公司的议案，审计委员会认为：鉴于江苏天衡会计师事务所在对我公司 2008 年度

84、审计工作中表现出的执业胜任能力，独立、公正的工作原则及勤勉、尽责的工作态度，特建议董事会并报股东大会审议，继续聘请江苏天衡会计师事务所为本公司提供 2009 年度审计服务。 金陵药业股份有限公司董事会审计委员会 （四）董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况报告 公司董事会： 根据中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规和公司内部控制制度和公司董事会薪 24酬与考核委员会工作细则的有关规定，董事会薪酬与考核委员会（以下简称“ 薪酬与考核委员会”）本着勤勉尽责的原则，认真履行其职责，现将薪酬与考核委员会 2008 年度的履职情况报告如下： 一、薪酬与考核委员会基本情况 公司第三届董事会薪酬与考核委

85、员会成员由 5 名董事组成，其中 3 名为独立董事，薪酬与考核委员会召集人由独立董事钟晓明先生担任。2008 年，薪酬与考核委员会对 2007 年度公司所披露的董事、监事及高管人员薪酬情况进行审核并发表审核意见。 2008 年 6 月 25 日，公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司董事会换届选举的议案，选举刘爱莲、李东、邵蓉等 3 人为公司第四届董事会独立董事。2008 年 6 月 25日，公司第四届董事会第一次会议通过了关于董事会薪酬与考核委员会换届选举的议案。公司第四届董事会薪酬与考核委员会召集人由独立董事李东先生担任。 二、薪酬与考核委员会基本情况 1、2008 年 1

86、0 月 20 日，薪酬与考核委员会 2008 年第一次会议，审议了金陵药业股份有限公司董事、监事、高级管理人员年薪管理办法。 2、2008 年 12 月 23 日薪酬与考核委员会 2008 年第二次会议，审议了金陵药业股份有限公司 2008-2010 奖励基金实施计划。 三、薪酬与考核委员会关于金陵药业股份有限公司董事、监事、高级管理人员年薪管理办法的书面意见 1、薪酬与考核委员会认为，金陵药业股份有限公司董事、监事、高级管理人员年薪管理办法所规定的薪酬方案合理，有利于进一步调动高级管理人员工作的积极性，使其更加勤勉尽责，有利于公司的长远发展。同意将金陵药业股份有限公司董事、监事、高级管理人员

87、年薪管理办法作为议案提交董事会审议。 四、薪酬与考核委员会关于金陵药业股份有限公司 2008-2010 奖励基金实施计划的书面意见 薪酬与考核委员会认为：金陵药业股份有限公司 2008-2010 奖励基金实施计划所设计的奖励框架合理，实施步骤完备，奖励基金明确用于购买公司股票，使经营者及高级管理人员和股东形成利益共同体，有利于进一步调动公司经营者及高级管理人员工作的积极性，使其更加勤勉尽责，有利于公司的长远发展。同意将金陵药业股份有限公司 2008-2010 奖励基金实施计划作为议案提交董事会审议。 五、薪酬与考核委员会关于 2008 年度公司所披露的董事、监事及高管人员薪酬情况的书面意见 薪

88、酬与考核委员会认为：公司根据统一的薪酬管理制度确定本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬标准。公司的薪酬制度和考核奖励办法，在体现公司员工利益的基础上基本符合多劳多得和绩效挂钩的原则。同时，我们审查了年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，与实际发放情况一致。2008 年度，公司董事、监事及高级管理人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 金陵药业股份有限公司董事会薪酬与考核委员会 25五、公司 2008 年度利润分配预案: 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，2008 年度母公司实现净利润为 84,832,35

89、8.94 元，按 10%提取法定盈余公积 8,483,235.89 元后，当年可分配利润为 76,349,123.05 元，加年初未分配利润 478,500,699.29 元，减已分配 2007 年度股利 141,120,000.00 元，可供股东分配的利润为 413,729,822.34 元。按照同股同权、同股同利的原则，以 2008 年末的总股本 504,000,000股为基准，向全体股东每 10 股派发现金 1.50 元(含税)，派发现金红利总额为 75,600,000.00元；剩余 338,129,822.34 元未分配利润滚存到以后年度。本年度不进行公积金转增股本。该预案需经公司股东

90、大会审议批准后实施。 六、其他事项 1、报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 2、公司前三年现金分红情况 现金分红金额（含税，元）合并报表归属母公司 所有的净利润（元） 占合并报表归属母公司 所有的净利润比率 2007 141,120,000.00 307,465,694.61 45.90% 2006 110,880,000.00 210,135,757.20 52.77% 2005 84,000,000.00 157,692,800.36 53.27% 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内，本公司共召开十次监事会会议。 1、2008 年 3 月 21 日，公司召开第

91、三届监事会第十六次会议。 相关公告刊登于 2008 年 3 月 25 日的指定报纸、网站。 2、2008 年 4 月 25 日，公司召开第三届监事会第十七次会议。 相关公告刊登于 2008 年 4 月 29 日的指定报纸、网站。 3、2008 年 5 月 16 日，公司召开第三届监事会第十八次会议。 相关公告刊登于 2008 年 6 月 3 日的指定报纸、网站。 4、2008 年 6 月 25 日，公司召开第四届监事会第一次会议。 相关公告刊登于 2008 年 6 月 26 日的指定报纸、网站。 5、2008 年 7 月 17 日，公司召开第四届监事会第二次会议。 相关公告刊登于 2008 年

92、 7 月 19 日的指定报纸、网站。 6、2008 年 7 月 29 日，公司召开第四届监事会第三次会议。 相关公告刊登于 2008 年 7 月 31 日的指定报纸、网站。 7、2008 年 8 月 22 日，公司召开第四届监事会第四次会议。 相关公告刊登于 2008 年 8 月 26 日的指定报纸、网站。 8、2008 年 9 月 16 日，公司召开第四届监事会第五次会议。 9、2008 年 10 月 20 日，公司召开第四届监事会第六次会议。 相关公告刊登于 2008 年 10 月 22 日的指定报纸、网站。 10、2008 年 12 月 27 日，公司召开第四届监事会第七次会议。 26相

93、关公告刊登于 2008 年 12 月 30 日的指定报纸、网站。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 1、公司的依法运作情况 监事会认为，2008 年，公司能够严格按照公司法、证券法、深圳证券交易所股票上市规则和公司章程等有关规定开展各项工作，经营目标明确，运作规范，并建立了较为完善的内部控制制度。董事会能够认真执行股东大会的各项决议，按照法定程序进行决策。公司董事、总裁及其它高级管理人员在执行职务时没有违反法律、法规及公司章程和损害公司及股东利益的行为。 2、公司的财务管理状况 监事会认为，2008 年，公司能够认真落实各项财务管理制度，强化财务监督和管理的职能，进一步建立健全了财务风险控制

94、管理制度，加强了对应收帐款的管理，并对费用支出进行了更加有效的控制。公司 2008 年度的财务报告全面反映了公司的财务状况和经营成果，江苏天衡会计师事务所有限公司出具的审计报告真实反映了公司 2008 年度的财务状况和经营成果。 3、公司关联交易的情况 监事会认为，加强和规范关联交易可以有效避免人为操纵利润的行为，是公司健康运营所必须的。公司 2008 年度日常关联交易事项均为日常生产经营所需要，均按照规范程序履行了审批手续，决策程序合法，交易价格公平合理，手续完备，并按照公平、公开、公允的原则，与有关关联方签署了关联交易协议，符合股票上市规则的有关规定，没有发现内幕交易和损害公司及股东利益的

95、情况。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、证券投资情况 单位：人民币元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额持有数量 期末账面值占 期 末 证 券总投资比例% 报告期损益 1 基金 040003 华安富利 27,585,866.65 27,585,866.65 27,585,866.65 28.50% -2 基金 070009 嘉实短债 20,068,271.82 19,791,039.81 20,153,215.84 20.82% 84,944.

96、02 3 基金 050003 博时现金 12,455,460.00 12,524,208.03 12,524,208.03 12.94% 68,748.03 4 基金 003003 华夏现金 8,390,801.71 8,429,831.78 8,429,831.78 8.71% 39,030.07 5 基金 070008 嘉实货币 5,041,388.14 5,041,388.14 5,041,388.14 5.21% -6 股票 000629 攀钢钢钒 4,655,220.00 517,500.00 4,750,650.00 4.91% 99,830.00 7 基金 050006 博时稳定

97、 3,000,000.00 2,895,479.12 3,216,877.30 3.32% 216,877.30 8 股票 601766 中国南车 2,589,600.00 600,000.00 2,586,000.00 2.67% -3,600.00 279 股票 000920 南方汇通 2,508,134.08 460,000.00 1,932,000.00 2.00% -2,014,124.57 10 股票 600881 亚泰集团 2,207,990.38 328,400.00 1,865,312.00 1.93% -342,678.38 期末持有的其他证券投资 9,324,295.93

98、 - 8,694,086.468.98% -16,645,434.78 报告期已出售证券投资损益 - - - - -109,452,070.53 合计 97,827,028.71 - 96,779,436.20100.00% -127,948,478.84 四、持有其他上市公司股权情况 单位：人民币元 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源601009 南京银行 580,000.00 0.05% 4,866,200.000 -5,065,800.00 可供出售金融资产 投资 合计 580,000.00 - 4,866,

99、200.000 -5,065,800.00- - 五、持有其他非上市公司股权情况 单位：人民币元 名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源南京市区农村信用合作联社 18,000,000.00 18,000,000.004.19% 18,000,000.000.00 0.00 长期股权投资 投资 合 计 18,000,000.00 18,000,000.00- 18,000,000.000.00 0.00 - - 六、买卖其他上市公司股份的情况 单位：人民币元 股份名称 期初股份数量 报告期买入 股份数量 报告期卖出 股份数量

100、 期末股份 数量 使用的资金 数量 产生的投资收益 *ST TCL 1,000,000.00 1,000,000.00 - 2,892,000.00 55,675.50 *ST 东方 A 70,000.00 70,000.00 - 999,766.63 34,067.24 *ST 广厦 250,000.00 250,000.00- -2,440,731.96*ST 万杰 90,000.00 60,000.0030,000.00347,300.00 19,897.96S ST 长岭 170,000.00 170,000.00683,120.00 ST 科 苑 113,000.00 113,000

101、.00-981,179.00 -24,472.19ST 兴 业 180,000.00 180,000.00-1,944,360.00 -264,046.45ST 一投 634,100.00 634,100.00-5,586,853.00 -1,171,650.39安妮股份 1,757,500.00 1,757,500.00-19,174,325.00 14,470.80安琪酵母 60,000.00 60,000.00-672,480.00 -8,471.14鞍钢股份 570,000.00 570,000.00-7,672,300.00 -171,613.46奥特迅 2,000.00 2,000

102、.00-28,740.00 28,288.40奥维通信 4,500.00 4,500.00-38,070.00 23,344.21澳洋顺昌 2,347,500.00 2,347,500.00-38,452,050.00 7,484.15白云山 100,000.00 100,000.00-654,600.00 -57,163.15宝新能源 300,000.00 300,000.00-2,041,500.00 -92,646.82保利地产 16,000.00 16,000.00-446,240.00 -127,696.00北 海 港 88,360.00 88,360.00-1,323,809.52

103、 125,108.57北方创业 490,009.00 490,009.00-3,771,259.51 390,891.28 28北化股份 7,000.00 7,000.00-48,650.00 29,711.23北京银行 8,000.00 600,000.00 608,000.00-9,881,318.20 -371,627.94滨江集团 1,000.00 1,000.00-20,310.00 5,148.47步步高 5,000.00 5,000.00-130,400.00 135,218.10彩虹精化 15,000.00 15,000.00-209,000.00 11,982.41晨鸣纸业

104、50,000.00 50,000.00-880,200.00 -1,530.75出版传媒 70,000.00 70,000.00- -557,445.54大东南 18,000.00 18,000.00-95,040.00 61,196.54大同煤业 300,000.00 1,100,000.00 1,400,000.00-19,544,609.59 -2,963,101.32大众公用 40,000.00 40,000.00-767,920.00 73,974.96第一食品 39,300.00 39,300.00- 9,221.12东阿阿胶 110,000.00 127,500.00 237,5

105、00.00-3,894,433.87 -1,524,976.37东方集团 110,000.00 110,000.00-2,355,100.00 -462,926.13东华能源 10,000.00 10,000.00-56,900.00 58,923.73东晶电子 500.00 500.00- 8,550.45独一味 4,500.00 4,500.00-27,810.00 72,360.25峨眉山 141,000.00 111,000.0030,000.001,044,868.70 -72,021.88恩华药业 1,000.00 1,000.00-5,680.00 8,993.54法因数控 8,

106、000.00 8,000.00-69,600.00 5,364.62飞马国际 4,000.00 4,000.00-31,160.00 61,801.09佛塑股份 1,860,006.00 160,000.00 2,020,006.00-1,057,000.00 -1,567,014.08福建高速 110,000.00 110,000.00-1,214,100.00 -340,239.24福晶科技 500.00 500.00-3,895.00 46,473.78福田汽车 60,000.00 60,000.00-612,780.00 -147,708.56福星科技 237,700.00 237,7

107、00.00-1,343,419.00 4,027.59歌尔声学 1,000.00 1,000.00-18,780.00 13,973.70格力电器 98,477.00 98,477.00- 583,600.63工商银行 8,150,050.00 8,150,050.00-38,229,457.55 -2,110,943.35广船国际 150,000.00 150,000.00-2,420,250.00 -278,391.75广济药业 160,000.00 160,000.00-1,463,040.00 -130,330.31广宇发展 304,500.00 304,500.00-2,450,55

108、0.00 -612,509.68广宇集团 30,000.00 30,000.00- 2,320.14国统股份 3,000.00 3,000.00-23,070.00 66,689.25国阳新能 190,000.00 190,000.00-10,103,356.94 178,002.10海得控制 1,000.00 1,000.00- 8,568.11海得利 2,000.00 2,000.00-29,380.00 29,561.57海亮股份 6,000.00 6,000.00-67,020.00 86,476.40海隆软件 500.00 500.00- 8,562.32海陆重工 5,000.00

109、5,000.00-52,300.00 51,913.88海越股份 20,000.00 20,000.00-389,200.00 5,315.47合肥城建 2,000.00 2,000.00-31,200.00 20,824.83合兴包装 4,500.00 4,500.00-45,675.00 32,058.22恒邦股份 500.00 500.00-12,990.00 13,907.56恒瑞医药 40,000.00 40,000.00-2,077,480.00 43,693.30恒源煤电 625,699.00 625,699.00-12,745,339.22 -3,337,996.27 29红宝

110、丽 17,000.00 17,000.00-183,050.00 679.66宏图高科 30,000.00 10,000.00 40,000.00-290,000.00 368,236.98鸿搏股份 1,500.00 1,500.00-20,820.00 18,026.37湖北宜化 20,000.00 20,000.00-436,300.00 -106,933.30华 西 村 350,000.00 350,000.00-3,042,683.66 20,796.33华北制药 150,000.00 150,000.00- 82,709.04华昌化工 4,000.00 4,000.00-40,040

111、.00 9,407.28华东数控 4,500.00 4,500.00-44,100.00 21,545.51华发股份 56,000.00 56,000.00-1,067,280.00 -118,446.78华能国际 600,000.00 600,000.00-4,398,897.02 55,702.71华侨城 8,000.00 10,000.00 18,000.00-538,380.00 -187,114.45华锐铸钢 4,000.00 4,000.00-43,120.00 75,485.85华夏银行 1,067,601.00 4,008,781.00 5,076,382.00-43,289,

112、020.31 -6,588,935.18华资实业 93,300.00 93,300.00-1,589,832.00 66,739.18吉林森工 40,000.00 40,000.00274,400.00 冀东水泥 30,000.00 250,000.00 280,000.00-4,284,359.00 -1,521,441.16建设银行 52,000.00 52,000.00 3,380.00健特生物 46,650.00 83,400.00 130,050.00-855,987.00 -205,116.21江苏索普 50,000.00 40,000.00 90,000.00-500,600.0

113、0 58,730.62交通银行 10,000.00 1,000,000.00 1,000,000.0010,000.006,989,780.00 -309,211.17焦作万方 190,000.00 190,000.00-5,216,580.00 -648,273.09金 融 街 368,310.00 368,310.00-3,097,905.41 77,237.65金地集团 82,200.00 82,200.00-2,525,859.60 -489,919.54金飞达 3,500.00 3,500.00-32,655.00 12,972.91金钼股份 20,000.00 20,000.00-

114、331,400.00 80,491.60金牛能源 300,000.00 300,000.00- 6,852,682.43金鹰股份 50,000.00 50,000.00-560,500.00 -98,334.51晋西车轴 27,400.00 27,400.00-489,912.00 23,589.62九阳股份 1,714,500.00 1,714,500.00-38,644,830.00 159,586.12开滦股份 80,000.00 80,000.00-3,251,000.00 -506,297.26康缘药业 54,547.00 54,547.00-744,021.08 59,849.49

115、兰花科创 200,000.00 200,000.00-2,764,149.10 23,194.36力诺太阳 200,000.00 200,000.00-1,468,200.00 33,845.67立立电子 500.00 500.0010,905.00 丽珠集团 21,700.00 21,700.00-420,546.20 -46,987.09利尔化学 1,000.00 1,000.00-16,060.00 2,452.52联合化工 8,000.00 8,000.00-91,120.00 128,157.35联化科技 4,500.00 4,500.00-47,340.00 11,748.76龙头

116、股份 200,000.00 200,000.00-1,840,400.00 -372,453.98马钢股份 2,000,000.00 2,000,000.00-7,250,000.00 609,822.51美邦服饰 10,000.00 10,000.00-197,600.00 74,314.39民生银行 429,337.00 8,811,700.00 9,241,037.00-49,595,471.00 -5,469,709.42明和股份 1,901,000.00 1,901,000.00-20,169,610.00 22,274.04南钢股份 800,000.00 800,000.00-2,

117、733,000.00 136,548.44南京化纤 339,000.00 50,000.00 389,000.00-755,800.00 -309,079.42 30南京水运 5,000.00 5,000.00- 12,293.49南京银行 290,000.00 - 290,000.00- -1,640,113.74南京中商 54,726.00 90,000.00 104,726.0040,000.001,504,300.00 -335,733.85宁波海运 150,000.00 150,000.00-2,037,090.00 -398,084.73宁波银行 55,000.00 55,000.

118、00 110,000.00-875,515.05 -426,355.34攀钢钢钒 100,000.00 1,777,200.00 1,359,700.00517,500.0015,147,541.50 398,128.50濮耐股份 29,000.00 29,000.00-263,310.00 80,015.57浦东金桥 220,000.00 77,333.00 297,333.00-690,525.12 -500,554.97浦发银行 263,000.00 263,000.00-9,123,091.00 77,765.20启明信息 1,000.00 1,000.00-9,440.00 9,28

119、9.30强生控股 40,000.00 40,000.00-365,679.67 12,533.23青岛海尔 80,000.00 196,251.00 276,251.00-3,760,986.83 -1,782,419.49青啤发债 219.00 219.00-219,000.00 -30,170.04荣信股份 8,500.00 8,500.00- 21,044.66三爱富 258,748.00 258,748.00-2,924,275.80 -584,267.31三花股份 108,000.00 108,000.00-2,078,066.10 -184,713.15三力士 2,000.00 2

120、,000.00-18,760.00 17,132.00沙隆达 680,034.00 680,034.00-3,838,309.64 300,614.88山东海化 20,000.00 20,000.00-378,000.00 21,586.05陕天然气 17,500.00 17,500.00-185,325.00 55,556.95上海机场 150,000.00 380,000.00 530,000.00-10,014,369.70 -7,001,902.58上海莱士 1,500.00 1,500.00-19,215.00 10,856.40上海能源 374,000.00 374,000.00-

121、4,276,071.00 -106,121.12上实发展 400,000.00 400,000.00-3,292,600.00 -138,212.39申能股份 900,000.00 900,000.00-7,536,270.08 -46,703.30深发展 A 100,000.00 100,000.00-2,130,000.00 -130,083.39深康佳 193,019.00 193,019.00-710,530.68 -37,396.66升达林业 2,500.00 2,500.00-11,400.00 7,821.12石油济柴 39,000.00 - 39,000.00- -260,38

122、4.72时代新材 880,700.00 759,400.00121,300.009,333,697.78 -7,229.10首钢股份 856,276.00 856,276.00-2,769,083.20 48,688.09曙光股份 20,000.00 20,000.00-330,000.00 -72,395.40水晶光电 500.00 500.00-7,645.00 7,328.00四川长虹 1,250,023.00 1,250,023.00-4,670,211.42 -631,806.40塔牌集团 2,500.00 2,500.00-25,075.00 10,650.13太极实业 40,00

123、0.00 40,000.00-516,000.00 -134,678.02太阳纸业 5,000.00 5,000.00-193,700.00 7,080.21太原刚玉 185,460.00 185,460.00-714,080.15 2,527.04泰达股份 240,000.00 240,000.00-3,734,488.00 -26,016.88天宝股份 6,000.00 6,000.00-102,420.00 170,643.68天津港 30,000.00 25,000.00 55,000.00-665,000.00 -482,913.07天通股份 40,000.00 40,000.00-

124、453,200.00 356.46天威保变 25,200.00 25,200.00-1,436,606.00 -58,048.81天威视讯 7,500.00 7,500.00-52,350.00 83,190.48天音控股 20,000.00 20,000.00- -355,906.51 31通宝能源 800,000.00 800,000.00-2,979,559.00 122,016.93通产丽星 8,000.00 8,000.00-62,240.00 22,371.53拓日新能 500.00 500.00-5,395.00 10,001.26拓维信息 1,000.00 1,000.00-1

125、5,370.00 13,691.18万 科 1,539,359.00 1,539,359.00-16,136,105.35 -111,281.79维维股份 500,000.00 500,000.00-3,741,500.00 249,492.99武钢股份 422,400.00 422,400.00-2,678,544.00 -138,847.16西山煤电 21,000.00 21,000.00-1,088,850.00 -356,760.34厦工股份 371,402.00 371,402.00-1,838,439.90 305,198.13厦门港务 30,000.00 30,000.00-56

126、7,480.00 -99,295.00厦门空港 248,289.00 248,289.00-5,619,318.35 126,940.45新 中 基 400,000.00 400,000.00-2,088,800.00 -43,413.05新钢股份 40,978.00 40,978.00- -106,163.63新湖创业 1,797,408.00 1,797,408.00- -5,530,862.77新华都 500.00 500.00-6,000.00 6,664.37新嘉联 500.00 500.00- 3,836.16兴业银行 340,000.00 340,000.00-13,070,59

127、7.42 -3,206,175.50星新材料 25,000.00 20,000.00 45,000.00-1,016,760.00 210,462.34亚泰集团 1,630,000.00 1,301,600.00328,400.0011,001,207.83 -465,977.98烟台氨纶 500.00 500.00-9,295.00 3,429.24盐湖钾肥 4,800.00 4,800.00-425,280.00 -58,730.40兖州煤业 500,000.00 500,000.00-10,902,673.00 -3,564,215.99伊立浦 8,000.00 8,000.00-53,

128、280.00 25,894.75亿阳信通 160,100.00 118,000.0042,100.003,019,168.70 -755,726.61裕丰股份 100,000.00 100,000.00 200,000.00-2,330,700.00 -282,107.89远兴能源 338,200.00 328,200.0010,000.005,201,457.40 -363,822.83云海金属 60,000.00 45,000.00 105,000.00-1,249,390.00 224,894.78獐 子 岛 529,653.00 415,653.00114,000.0011,949,8

129、40.30 -1,296,394.36招商轮船 300,000.00 300,000.00-1,436,000.00 -159,257.49浙大网新 120,000.00 120,000.00-1,588,400.00 -411,560.75浙富股份 500.00 500.00-7,145.00 4,637.76浙江医药 100,000.00 100,000.00-1,731,000.00 128,619.50郑州煤电 1,300,014.00 1,300,014.00-18,748,456.27 -7,297,117.51中国国航 100,000.00 100,000.00-1,383,00

130、0.00 43,532.60中国联通 200,000.00 2,700,000.00 2,900,000.00-17,669,000.00 411,211.82中国南车 3,680,000.00 3,080,000.00600,000.0015,308,400.00 707,495.22中国平安 210,000.00 210,000.00-10,533,170.00 -187,895.26中国人寿 440,051.00 440,051.00-10,503,606.32 106,565.03中国神华 151,756.00 275,000.00 426,756.00-8,071,650.00 -9

131、23,424.90中国石化 200,000.00 200,000.00-2,244,500.00 -39,032.32中国石油 1,186,152.00 1,186,152.00-22,032,599.66 -1,617,150.57中国太保 3,000.00 150,000.00 150,000.003,000.004,342,748.00 -1,053,452.96中国铁建 220,000.00 220,000.00-2,464,400.00 183,691.84中国卫星 100,000.00 100,000.00-1,510,600.00 -92,395.88中国银行 21,638,75

132、0.00 21,638,750.00-87,238,138.43 -11,561,385.30 32中国远洋 11,000.00 11,000.00-331,100.00 -54,525.90中国中铁 14,000.00 82,000.00 96,000.00-744,560.00 161,769.50中海海盛 100,544.00 100,544.00-2,176,073.79 93,118.81中海集运 207,000.00 1,300,000.00 1,500,000.007,000.004,026,000.00 -1,261,696.85中华企业 45,000.00 45,000.00

133、-637,200.00 15,521.05中化国际 100,000.00 761,000.00 861,000.00-8,374,024.00 735,538.59中炬高新 1,010,063.00 1,010,063.00-7,400,562.53 -2,291,365.42中联重科 200,000.00 200,000.00-2,351,600.00 12,182.82中煤能源 605,100.00 600,100.005,000.009,528,794.00 -1,239,989.19中铁二局 300,000.00 300,000.00-1,393,500.00 20,617.90中信证

134、券 715,500.00 715,500.00-16,600,693.50 -570,602.48中兴通讯 110,000.00 110,000.00-6,763,769.50 -482,246.84珠江控股 10,000.00 10,000.00-221,000.00 -127,727.78准油股份 2,500.00 2,500.00-19,625.00 34,132.00紫金矿业 30,000.00 30,000.00-213,900.00 83,931.10 七、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料2008 年 01 月

135、 04 日 南京金陵药业大厦 电话沟通浙江台州江天投资有限公司 公司历年经营情况 2008 年 01 月 15 日 南京金陵药业大厦 电话沟通上海华富基金 公司生产经营情况 2008 年 03 月 11 日 南京金陵药业大厦 电话沟通个人投资者 公司证券投资情况 2008 年 04 月 17 日 南京金陵药业大厦 电话沟通个人投资者 公司生产经营情况 2008 年 05 月 29 日 南京金陵药业大厦 电话沟通个人投资者 公司证券投资情况 2008 年 07 月 04 日 南京金陵药业大厦 实地调研兴业证券 公司生产经营情况 2008 年 08 月 11 日 南京金陵药业大厦 电话沟通个人投资

136、者 公司生产经营情况 2008 年 08 月 27 日 南京金陵药业大厦 电话沟通个人投资者 公司生产经营情况 2008 年 09 月 08 日 南京金陵药业大厦 电话沟通个人投资者 公司生产经营情况 2008 年 09 月 29 日 南京金陵药业大厦 电话沟通个人投资者 公司证券投资情况 2008 年 10 月 15 日 南京金陵药业大厦 实地调研个人投资者 公司生产经营情况 2008 年 11 月 12 日 南京金陵药业大厦 实地调研个人投资者 公司生产经营情况 2008 年 11 月 28 日 南京金陵药业大厦 电话沟通个人投资者 公司生产经营情况 2008 年 12 月 25 日 南京

137、金陵药业大厦 实地调研国信证券 公司生产经营情况 八、报告期内发生的重大关联交易事项 （一）公司日常关联交易 （单位：万元） 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例交易金额 占同类交易金额的比例南京医药股份有限公司 7,118.52 3.99% 7,506.77 4.29%南京益同药业有限公司 8,967.00 5.03% 1,057.13 0.60%南京白敬宇制药有限责任公司348.230.20%50.080.03%南京中山制药有限责任公司 24.130.01%00合计 16,457.889.23% 8,613.984.92% 331、

138、公司日常关联交易的定价原则和依据：按照同类原辅包材和药品的市场价格定价。 2、交易的必要性、连续性以及预计持续进行此类关联交易的情况。 公司向关联方采购原辅包材、药品，向关联方销售药品，这些交易都是公司正常生产经营所需要的正常业务行为，且长期以来与上述关联方维持业务往来。预计公司 2009 年度将继续存在该项关联交易。 3、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因和真实意图。 公司控股子公司南京华东医药有限责任公司（以下简称“ 华东医药”）与南京医药股份有限公司（以下简称“ 南京医药”）之间所发生的药品采购及销售的关联交易是由于各自客户的市场需求，向对方销售已方所代理销售的药品所致。

139、南京益同药业有限公司（以下简称“ 益同公司”）以前是为南京第三制药厂提供药品总经销及所需原辅包材的配套供应的药品经销公司。2002 年 9 月，公司收购南京第三制药厂后，南京第三制药厂并入金陵药业股份有限公司南京金陵制药厂（以下简称“ 金陵制药厂”），为利用益同公司的采购及销售网络和团队，公司将下属的金陵制药厂所生产的除脉络宁以外的产品全部由益同公司总经销，同时益同公司负责该等产品所需原辅包材的配套供应，按市场价确定销售及供应价格。 上述关联交易能够合理配置和利用优质资源，提高生产效率。 4、公司与关联方交易公允，没有损害本公司和全体股东的利益，此类关联交易的金额占同类交易的比例较小，对公司本

140、期以及未来财务状况、经营成果无不利影响。 5、上述交易对本公司独立性没有影响，公司主营业务不因此类交易而对关联人形成依赖。 （二）报告期内公司无资产收购、出售发生的关联交易。 （三）报告期内公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易。 （四）报告期内公司与关联方的债权债务往来、担保等事项。 报告期内公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其子公司占用公司资金的情况。 报告期内公司无对外担保事项。 （五）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见。 作为金陵药业股份有限公司（以下简称“ 公司”）独立董事，我们根据关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公

141、司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）的有关规定，对公司当期关联方资金往来及对外担保情况进行了认真的审查，发表独立意见如下： 1、报告期内，公司因与关联方在采购和销售商品方面存在日常关联交易，发生了正常的经营性资金往来；公司 2007 年年度股东大会审议通过了关于公司 2008 年度预计日常关联交易的议案，上述日常关联交易行为已经公司股东大会审议批准。公司不存在大股东及其他关联方占用上市公司资金的情况。 2、公司严格控制了对外担保风险，报告期内公司无对外担保事项。 九、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

142、 （二）报告期内公司无重大担保合同。 （三）报告期内公司无其他重大合同。 34十、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 公司原非流通股东在股权分置改革中做出的特殊承诺持续到报告期的履行情况： 股东名称 承诺事项 承诺履行情况南京金陵制药（集团）有限公司 （1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不上市交易。 （2）自非流通股股份获得流通权之日起连续三年，南京金陵制药（集团）有限公司将在金陵药业每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票，分红比例不少于金陵

143、药业当年可供投资者分配利润(非累积可分配利润)的 60%。 严格履行承诺福州市投资管理公司 浙江省石化建材集团有限公司 合肥市医药工业公司 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不上市交易。 严格履行承诺 十一、公司聘任会计师事务所情况 公司 2007 年年度股东大会决议继续聘任江苏天衡会计师事务所有限公司作为公司 2008 年度财务审计机构，该所已连续 11 年受聘为公司提供审计服务。报告期内，公司向会计师事务所支付的财务审计费用为 48 万元。 十二、报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没

144、有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 十三、其他重要事项 1、公司第三届董事会第十五次会议决议，同意公司委托南京银行贷款 5460 万元给江苏华侨房地产开发有限公司，用于“ 华侨 沪江商贸城” 及 80 亩住宅项目的开发建设。 公告刊登于2007年11月22日、2008年1月29日的指定报纸、网站。 2、公司控股股东南京金陵制药（集团）有限公司承诺将2009年2月7日到期的股改限售股份227,943,839股继续锁定12个月（2009年2月7日至2010年2月7日）。 公告刊登于刊登于2009年2月13日的指定报纸、网站。 3、2008年5月9日召

145、开的公司2007年年度股东大会审议通过了关于修改部分条款的议案 公告刊登于2008年5月10日的指定报纸、网站。 4、2008年6月25日召开的公司2008年第一次临时股东大会审议通过了关于修改及公司相关内控制度的议案和关于公司监事会换届选举的议案 公告刊登于2008年6月26日的指定报纸、网站。 5、公司已披露重要信息索引 公告编号 公告名称 公告日期 公告报纸版面 2008-001 金陵药业股份有限公司业绩预增公告 2008-1-12 中证 C003 时报 C6 2008-002 金陵药业股份有限公司委托贷款公告 2008-1-29 中证 D008 时报 C28 352008-003 三届

146、董事会第十六次会议决议公告 2008-3-25 中证 D067 时报 C442008-004 三届监事会第十六次会议决议公告 2008-3-25 中证 D067 时报 C442008-005 关于 2007 年日常关联交易的公告 2008-3-27 中证 C11 时报 C3 2008-006 关于 2008 年预计日常关联交易的公告 2008-3-27 中证 C11 时报 C3 2008-007 金陵药业股份有限公司证券投资公告 2008-3-27 中证 C11 时报 C3 2008-008 关于召开 2007 年股东大会的通知 2008-3-27 中证 C11 时报 C3 2008-009

147、金陵药业 2007 年年报摘要 2008-3-25 中证 D067 时报 C442008-010 金陵药业股份有限公司业绩预减公告 2008-4-19 中证 C047 时报 C022008-011 金陵药业股票交易异常波动公告 2008-4-23 中证 D050 时报 C842008-012 金陵药业股份有限公司第一季度报告 2008-4-29 中证 D044 时报 C1012008-013 关于召开 2007 年年度股东大会提示性公告 2008-5-7 中证 C10 时报 C62008-014 2007 年度股东大会决议公告 2008-5-10 中证 A23 时报 B122008-015 第

148、三届董事会第十八次会议决议公告 2008-6-3 中证 D006 时报 B152008-016 第三届监事会第十八次会议决议公告 2008-6-3 中证 D006 时报 B152008-017 关于召开 2008 年第一次临时性股东大会的通知 2008-6-3 中证 D006 时报 B152008-018 关于选举产生第四届监事会职工监事的公告 2008-6-26 中证 D003 时报 B72008-019 2008 年第一次临时股东股东大会决议公告 2008-6-26 中证 D003 时报 B72008-020 第四届董事会第一次会议决议公告 2008-6-26 中证 D003 时报 B72

149、008-021 第四届监事会第一次会议决议公告 2008-6-26 中证 D003 时报 B72008-022 金陵药业 2007 年度分红派息实施公告 2008-6-27 中证 D016 时报 C82008-023 第四届董事会第二次会议决议公告 2008-7-19 中证 C095 时报 B152008-024 第四届监事会第二次会议决议公告 2008-7-19 中证 C095 时报 B152008-025 金陵药业关于公司治理活动整改情况的报告 2008-7-19 中证 C095 时报 B152008-026 第四届董事会第三次会议决议公告 2008-7-31 中证 D035 时报 D47

150、2008-027 第四届监事会第三次会议决议公告 2008-7-31 中证 D035 时报 D472008-028 金陵药业业绩预减公告 2008-8-1 中证 D016 时报 B3 2008-029 金陵药业 2008 年半年度报告摘要 2008-8-26 中证 D123 时报 D302008-030 金陵药业业绩预减公告 2008-10-18 中证 C015 时报 B5 2008-031 第四届董事会第六次会议决议公告 2008-10-22 中证 D045 时报 D72008-032 第四届监事会第六次会议决议公告 2008-10-22 中证 D045 时报 D72008-033 金陵药业

151、 2008 年第三季度报告 2008-10-22 中证 D045 时报 D72008-034 第四届董事会第七次会议决议公告 2008-12-30 中证 D025 时报 D192008-035 第四届监事会第七次会议决议公告 2008-12-30 中证 D025 时报 D192008-036 关于召开 2009 年第一次临时股东大会的通知 2008-12-30 中证 D025 时报 D19 36第十节 财务报告 审 计 报 告 天衡审字（2009）258 号 金陵药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金陵药业股份有限公司（以下简称金陵药业公司）财务报表，包括 2008年 12 月 31

152、日的合并资产负债表和资产负债表，2008 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是金陵药业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划

153、和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，金陵药业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反

154、映了金陵药业公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：荆建明 中国 南京 2009 年 3 月 20 日 中国注册会计师：陈莉 37 二、财务报表（附后） 三、财务附注（附后） 第十一节 备查文件 一、载有法人代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、以上备查文件存放地：公司董事会秘书处。 38金陵药业股份有限公司 2008 年度财务

155、报表附注 一、公司基本情况 金陵药业股份有限公司(以下简称“ 公司” 或“ 本公司” )是经中国人民解放军总后勤部1998后生字第 261 号文批准,由南京金陵制药(集团)有限公司、南京军区福州总医院企业管理局、南京军区后勤部苏州企业管理局、南京军区后勤部南京企业管理局一分局、南京军区后勤部徐州企业管理局分别将其所属的南京金陵制药厂、福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、南京金威天然饮料公司、合肥利民制药厂以 1997 年 12 月 31 日为评估基准日经评估确认后的净资产投入，采用发起设立方式成立的股份有限公司。1998 年 9 月 8 日，公司在南京市工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号

156、24979447-5，注册资本人民币 20,000 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字199942 号文核准,公司于 1999 年 8 月 27 日在深圳证券交易所采用“ 上网定价” 发行方式，发行 8,000 万股人民币普通股,每股发行价 8.40 元，发行后公司的股本增至 28,000 万元人民币，公司已于 1999 年 9 月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201091000208。 根据公司 2004 年 6 月 18 日二 00 三年度股东大会决议，2004 年 8 月公司实施 2003 年度利润分配，按每 10 股送红股 2 股的比例由未分配利润向全体股东转增股本，增

157、加注册资本56,000,000.00 元，公司变更后的注册资本为人民币 336,000,000.00 元。公司已于 2005 年 6 月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201091000980。 根据 2006 年 1 月 19 日召开的公司股权分置改革相关股东会议表决通过的股权分置改革方案，公司非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东支付对价，流通股股东每10 股获送 3.5 股，公司非流通股股东向流通股股东送出股份 3,360.00 万股，公司股权分置改革方案已于 2006 年 2 月 7 日实施，方案实施后，公司原非流通股股东持有公司股份 20,640.00 万股，股份

158、性质变为有限售条件的流通股。公司总股本仍为 33,600.00 万股。 根据公司 2006 年 5 月 19 日二 00 五年度股东大会决议，2006 年 7 月公司实施 2005 年度利润分配及资本公积转增股本，公司按每 10 股转增 5 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 16,800 万股，每股面值 1 元，计增加注册资本 16,800 万元，变更后的注册资本为人民币 50,400 万元。 公司已于 2006 年 12 月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201921000980。 公司经营范围：中西药原料和制剂、生化制品、医药包装制品、医疗器械、保健食品、天然饮料等生产、销

159、售。新产品研制、技术服务及开发，医疗信息服务，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“ 三来一补” 业务。 公司住所：南京经济技术开发区新港大道 58 号，公司营业执照注册号 320192000001028。 公司的组织框架：公司已根据公司法和章程的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、经理层等组织机构，股东大会是公司的权力机构。 二、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则-基本准则和其他各项会计准则的规定进

160、行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 39 三、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、公司主要会计政策和会计估计 1、会计期间：本报告所述会计年度为公历一月一日起至十二月三十一日止。 2、记账本位币：人民币。 3、会计计量属性：公司以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、交易性金融负债和应付债券采用公允价值计价原则外，其余均采用历史成本为计价原则。 4、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币外币交易，均采用交易发生时的实际汇率折合为记账本位币记账。期末外币货币性项目余额按

161、当日中国外汇交易中心公布的中间价折合为记账本位币，与账面记账本位币金额之间的差额，除属于购建或生产符合资本化条件资产的外币专门借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余计入当期损益。 5、编制现金流量表时现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融资产和金融负债的后续计量方法： (1) 应收款项和持有至到期投资：按公允价值进行初始确认，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量； (2) 交易性金融资产和可供出售金融资产：按公允价值进行后续计量； (3)借款及应付款项：按公允价值进行初始确认，采用实际利率

162、法按摊余成本进行后续计量； (4) 对于处于正常信用期间的金融资产和一年以内的金融负债，公司不考虑实际利率对公允价值的影响； (5) 公允价值确认：如果该金融工具存在活跃的交易市场，则采用公开市场价格作为确定其公允价值的依据；如果该金融工具不存在活跃的交易市场，则采用未来现金流折现的方法作为确定其公允价值的依据。未来现金流折现法所采用的折现率以市场中存在的同类或近似的金融工具的平均报酬率为确认依据。 (6)金融资产减值准备的确认标准和计提方法： 金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产

163、发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产减值准备,按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 公司对以实际利率法按摊余成本进行成本计量的应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏账核算方法： （A）坏账确认的标准为： 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； 40 债务人逾期未履行其偿债义务，并且具

164、有明显特征表明无法收回。 （B）坏账损失的核算采用备抵法。公司对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大的应收款项未发生减值的应并入剔除单项金额重大应收款项后的应收款项，按期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定采用个别认定与账龄分析相结合的方法分析计提坏账准备。公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下： 账 龄 计提比例 1年以内 2% 1年至2年 20%

165、 2年至3年 30% 3年以上 100% 公司与公司控股子公司及公司控股子公司之间的应收款项一般不计提坏账准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取坏账准备。 7、存货核算方法： (1)存货分类：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、消耗性生物资产等。 (2)存货的盘存制度为永续盘存制。 (3)存货按实际成本记账，消耗性生物资产的成本包括在收获前耗用的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。 原材料、产成品、消耗性生物资产发出时采用加权平均法计价；低值易耗品按实际进价核算，低值易耗品采取领用时一次摊销的办

166、法。 (4)存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的价值。 如已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，则按恢复增加的数额（其增加数应以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。 8、长期股权投资核算方法： (1) 初始投资成本的确认： 同一控制下的企业合并，合并方以支付

167、现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。 其他除企业合并而形成的长期股权投资，其初始投资成本包括实际支付的购买价款以及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 (2) 后续计量： 41公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，

168、采用成本法核算；公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 9、固定资产核算办法： （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）固定资产按取得时的成本进行初始计量。对于固定资产的后续支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出在发生时计入当期损益。 （3）对科研仪器、设备可以采用双倍余额递减法计提折旧，折旧年限为 510 年。其他固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计 5%的净残值率确定其分类折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（

169、年） 年折旧率 房屋建筑物 2030 4.75%-3.17% 专用设备 815 11.88%-6.33% 通用设备 815 11.88%-6.33% 运输设备 510 19.00%-9.50% 其他设备 510 19.00%-9.50% 10、在建工程核算方法： 在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。以借款进行的工程所发生的借款利息和其他相关费用，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本。公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 11、生产性生物资

170、产核算方法： (1) 生产性生物资产初始计量：按照成本进行初始计量，自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，应当包括达到预定生产经营目的前发生的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。 (2) 折旧方法：对达到预定生产经营目的的生产性生物资产折旧采用年限平均法，按生物资产预计使用年限和预计 5%净残值率确定其分类折旧率。生物资产预计使用年限及其年折旧率列示如下： 生物资产类别 使用年限(年) 年折旧率 药用石斛 1020 9.50%-4.75% 12、无形资产核算方法： (1)无形资产初始计量：在取得时按实际成本计价。 (2) 无形资

171、产摊销：可确定使用寿命的无形资产自取得当月起按预计使用年限采用直线法分期摊销，无法确定使用寿命的无形资产不摊销，在每期期末复核其可收回金额进行减值测试。 13、投资性房地产核算方法： (1) 投资性房地产初始计量：按实际成本计价。 （2）投资性房地产后续计量：采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，建筑物按照固 42定资产的相关规定计提折旧，其折旧方法、及预计净残值按照固定资产中同类资产的规定执行。土地使用权按无形资产的相关规定进行摊销，其使用寿命及预计净残值按照无形资产中同类资产的规定执行。 14、划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 公司内部研究开发项目研究阶段支出是

172、指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。 15、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、确认长期资产减值准备的依据： (1) 会计期末，公司对各项长期资产进行核查，当资产存在下列迹象，表明资产可能发生了减值时，估计其可收回的金额，并按资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值损失，这些迹象包括：

173、 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 其他表明资产可能已经发生减值的迹

174、象。 生物资产减值迹象包括： 因遭受火灾、旱灾、水灾、冻灾、台风、冰雹等自然灾害，造成消耗性或生产性生物资产发生实体损坏，影响该资产的进一步生长或生产，从而降低其产生经济利益的能力。 因遭受病虫害或动物疫病侵袭，造成消耗性或生产性生物资产的市场价格大幅度持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。 因消费者偏好改变而使企业消耗性或生产性生物资产收获的农产品的市场需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌。 因企业所处经营环境，如动植物检验检疫标准等发生重大变化，从而对企业产生不利影响，导致消耗性或生产性生物资产的市场价格逐渐下跌。 其他足以证明消耗性或生产性生物资产实质上已经发生减值的情形。 (2) 计

175、提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备、生产性生物资产减值准备、投资性房地产减值准备的依据：公司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，如果单个资产可收回金额不可取得，则按照该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。 43(3) 对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组，然后对资产组进行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组的可收回金额少于其账面金额，该差额首先冲减分配到该资产组的商誉的账面价值；

176、如果商誉账面价值不足抵减该差额，未抵减的余额由该资产组中的其他资产按其账面价值分配。 (4) 对于减值测试中资产组的认定：公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最小资产组合。 （5）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 17、借款费用的会计处理方法： (1) 公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 (2) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 (3) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预

177、定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 (4) 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化金额为专门借款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 18、职工薪酬的核算

178、方法： 职工薪酬是为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和教育经费等。在员工提供服务的期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据员工提供服务的受益对象计入相关资产成本或当期费用。 19、预计负债的确认原则： （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： 该义务是企业承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相

179、同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： 有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 20、收入确认原则： (1) 销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买 44方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2) 提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实

180、现。 (3) 让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 21、政府补助会计处理方法： 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 22、所得税会计处理方法： 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关

181、的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差

182、异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。 23、企业合并会计处理方法： （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方支付的合并对价和合并方取得的资产、负债按账面价值计量。合并方取得的资产、负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。合并方的合并成本和合并方取得

183、的可辨认资产、负债按合并日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入合并成本。 24、合并财务报表的编制方法： 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由 45控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表

184、进行相应调整。 公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将被合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。 如

185、果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少数股东有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东权益。 五、税项 1、增值税 A.药品系列执行 17%税率； B.色素、鲜皇浆产品及中药材执行 13%税率。 2、营业税 一般劳务收入：按应税劳务收入的 5%计缴； 医疗服务收入：根据国家有关政策 2008 年度免缴营业税。 3、企业所得税 A.母公司： 根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协20089 号关于认定江苏省2008 年度第二批高新技术企业的

186、通知，公司被认定为江苏省 2008 年度第二批高新技术企业，证书编号：GR200832000362。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例、高新技术企业认定管理办法（国科发火2008172 号）等相关规定，公司所得税税率自 2008 年起三年减按 15%征收。 B.子公司： 瑞恒医药科技投资有限责任公司、南京华东医药有限责任公司、南京金陵大药房有限责任公司、金陵药业南京彩塑包装有限公司、云南金陵植物药业股份有限公司、浙江金陵药材开发有限公司、浙江金陵浙磐药材开发有限公司、河南金陵金银花药业有限公司以及河南金陵怀药药业有限公司均按25%的税率缴纳企业所得税；南京鼓楼医

187、院集团宿迁市人民医院有限公司2008年免缴企业所得税；乌多姆赛金陵植物药业有限公司按 20%的税率缴纳企业所得税。 4、地方税及附加 A.城市维护建设税: 按实际缴纳流转税额的 7%计缴。 B.教育费附加: 按实际缴纳流转税额的 4%计缴。 46 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司 公司名称 注册地 注册资本（万元）经营范围 本公司实际投资额（万元） 合计持股比例 合计表决权比例南京华东医药有限责任公司 江苏南京 3,000.00中西医药品、中药材销售4,005.78 51.00% 51.00%金陵药业南京彩塑包装有限公司江苏南京 2,613

188、.63印刷及包装制品的生产、销售 2,431.00 94.90% 94.90% （2）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 公司名称 注册地 注册资本（万元）经营范围 本公司实际投资额（万元） 合计持股比例 合计表决权比例瑞恒医药科技投资有限责任公司北京 11,000.00 自主选择经营项目 6,000.00 54.55% 54.55%南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 江苏宿迁 8,000.00 医疗服务 7,012.60 63.00% 63.00% （3）非企业合并形成的子公司 公司名称 注册地 注册资本 （万元） 经营范围 本公司实际投资额（万元） 合计持股比例 合计表决权比例 云

189、南金陵植物药业股份有限公司 云南普洱 4,500.00 中药材种植、收购、销售 3,965.0093.34%93.34%浙江金陵药材开发有限公司 浙江湖州 3,111.00中药材种植、自销 2,800.00 100.00% 100.00%河南金陵怀药有限公司 河南温县 1,000.00中药材种植、收购、销售 900.0090.00%90.00%河南金陵金银花药业有限公司 河南封丘 2,000.00 中药材种植、收购、销售 1,900.0095.00%95.00%浙江金陵浙磐药材开发有限公司 浙江磐安 500.00 中药材种植、收购、销售 300.0090.00%90.00%注 1公司直接持有云

190、南金陵植物药业股份有限公司 65.89% 的股份,公司子公司南京华东医药有限责任公司持有云南金陵植物药业股份有限公司 3.33%的股份,公司子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司持有云南金陵植物药业股份有限公司 1.90%的股份,公司子公司浙江金陵药材开发有限公司持有云南金陵植物药业股份有限公司 22.22%的股份； 注 2 公司直接持有浙江金陵药材开发有限公司 90.00%的股份，公司子公司河南金陵金银花药业有限公司持有浙江金陵药材开发有限公司 10.00%的股份； 注 3 公司直接持有浙江金陵浙磐药材开发有限公司 60.00%的股份，公司子公司浙江金陵药材开发有限公司持有其 30.00%的股份

191、。 2、本报告期内合并报表范围无变化。 3、本期未发生企业合并。 4、子公司少数股东权益 47单位：人民币元 子公司名称 期末数 年初数 南京华东医药有限责任公司 45,663,238.57 41,346,211.98 金陵药业南京彩塑包装有限公司 1,289,125.331,685,209.51 瑞恒医药科技投资有限责任公司 45,376,700.02 79,024,009.73 南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 77,295,157.16 57,739,299.66 云南金陵植物药业股份有限公司 2,562,967.35 2,387,379.15 河南金陵怀药有限公司 1,083,6

192、86.02 1,044,771.69 河南金陵金银花药业有限公司 1,063,224.39 1,054,494.61 浙江金陵浙磐药材开发有限公司 601,526.34 565,600.39 合 计 174,935,625.18184,846,976.72 七、合并财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2008 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1 货币资金： (1)明细项目 期 末 数 年 初 数 项 目 原币金额汇率 人民币 原币金额汇率 人民币 现金 - - 510,491.75- - 479,808.33银行存款 - - 753,275,316.97-

193、- 602,726,743.65其中:人民币 - - 753,265,875.38- - 602,716,336.06美元 1,381.446.8346 9,441.591,424.807.304610,407.59其他货币资金 - - 29,638,071.61- - 70,448,151.74合 计 - - 783,423,880.33- - 673,654,703.72 （2）其他货币资金明细情况: 项 目 期末数 年初数 存出投资款 29,638,071.6170,448,151.74 （3）货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。 2交易性金融

194、资产： (1)交易性金融资产分类明细情况 48项 目 期末公允价值 年初公允价值 交易性债券投资- 1,010,000.00交易性权益工具投资 96,779,436.20 290,327,976.29指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产- - 衍生金融资产- - 合 计 96,779,436.20 291,337,976.29 （2）交易性权益工具投资分类明细情况 项 目 期末公允价值 年初公允价值 股票投资 16,340,894.00 176,207,918.08 基金投资 80,438,542.20 86,791,726.75 集合管理资产管理计划 - 27,328,331.

195、46 合 计 96,779,436.20 290,327,976.29 （3）期末交易性金融资产较年初数下降 66.78%,主要是公司及公司子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司本年减少了对证券投入所致。 （4）公司交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 3应收票据： （1）明细项目 项 目 期末数 年初数 银行承兑汇票 153,938,060.25 269,197,159.88（2）本账户余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位票据。 （3）应收票据期末数较年初数下降 42.82%，其主要原因是公司本期减少采用银行承兑汇票的方式结算货款。 （4）已背书转让但尚未到期的应收票据 项

196、目 金额 出票日期 到期日 银行承兑汇票 310,421,759.33 2008 年7 月2 日至2008 年12 月30 日 2009 年1 月2 日至2009 年6 月30 日 4应收账款： （1）账龄分析 期 末 数 年 初 数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 160,455,772.32 83.87 3,700,580.73 153,531,904.2083.743,509,533.22 1 2 年 4,941,391.62 2.58 2,810,522.88 4,484,381.70 2.45 896,876.34 2 3 年 2,782,8

197、70.89 1.45 946,720.84 3,100,159.51 1.69 930,047.86 3 年以上 23,148,942.1812.10 23,148,942.1822,228,349.8812.1222,228,349.88合 计 191,328,977.01100.00 30,606,766.63183,344,795.29100.0027,564,807.30 49（2）应收账款类别分析 客户名称 期末余额 欠款年限 占应收账款 总额的比例 计提的坏帐准备金额 坏帐准备 计提比例 单项金额重大的应收账款 注 51,347,493.93 1 年以内 26.84% 1,026,

198、949.88 2% 单项金额不重大但按特定风险组合后风险较大的应收账款 2,939,100.26 1-3 年 1.54% 2,939,100.26 100% 其他不重大应收款项 137,042,382.82 1 年以内至 3 年以上71.62% 26,640,716.49 按帐龄 分析计提 合 计 191,328,977.01 100.00% 30,606,766.63 注 单项金额重大的应收账款为期末余额500万元以上的应收账款，系公司主要客户欠款，帐龄均为一年以内，经单独测试未发现明显减值迹象，故按 2%的比例计提坏帐准备。 （3）应收账款前五名金额、欠款年限及占应收账款总额的比例如下：

199、客户名称 期末余额 欠款年限 占应收账款总额的比例 南京益同药业有限公司 16,025,236.49 1 年以内 8.38% 中国人民解放军南京军区南京总医院 10,039,811.14 1 年以内 5.25% 江苏省人民医院 9,065,304.62 1 年以内 4.74% 徐州医药股份有限公司 5,767,262.63 1 年以内 3.01% 南京医药股份有限公司 5,368,944.55 1 年以内 2.81% 合 计 46,266,559.43 24.19% （4）计提全额坏账准备情况如下： 客户名称 账龄 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 宿迁医院住院病人应收呆账款 1-3 年

200、 447,852.18452,741.73194,890.06705,703.85江苏药之都医药有限公司 1-2 年 1,831,876.10- - 1,831,876.10其他零星客户 1-3 年及以上44,391.23357,129.08- 401,520.31合 计 2,324,119.51809,870.81194,890.062,939,100.26（5）期末无应收持有公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位欠款。 5预付账款： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%)1 年以内 50,839,218.99 97.42 48,812,341.50

201、 95.4712 年 159,505.34 0.31 2,249,431.46 4.4023 年 1,180,850.60 2.26 65,543.85 0.133 年以上 3,838.00 0.01- - 合 计 52,183,412.93100.0051,127,316.81100.00 （2）期末无预付持有 5（含 5）以上表决权股份的股东单位款项。 50（3）预付款项期末余额中金额较大的款项列示如下： 往来单位（项目） 金额 款项性质或内容 贵州益佰医药有限责任公司 19,415,366.79货款 武陟豫鑫怀药加工厂 5,513,621.50货款 天津中新药业集团股份有限公司销售公司

202、3,125,939.64货款 合计 28,054,927.93 （4）账龄超过 1 年的预付账款，主要是预付供应商的药品款及备件款和采购结算的尾款。 6其他应收款： （1）账龄分析 期 末 数 年 初 数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 13,729,684.18 26.24 274,593.69 11,352,865.32 22.97 227,057.31 1 2 年 2,860,896.86 5.47 588,179.36 4,255,114.22 8.61 851,022.84 2 3 年 2,576,133.24 4.92 950,729.02

203、 1,951,708.78 3.95 1,250,512.64 3 年以上 33,160,354.2963.3733,160,354.2931,860,631.4264.47 31,860,631.42合 计 52,327,068.57100.0034,973,856.3649,420,319.74100.00 34,189,224.21 （2）分类情况 客户名称 期末余额 欠款年限 占其他应收款 总额的比例 计提的坏帐准备金额 坏帐准备 计提比例 单项金额重大的其他应收款 注 28,750,000.003 年以上 54.94% 28,750,000.00 100% 单项金额不重大但按特定风险

204、组合后风险较大的应收账款 274,127.20 1-3 年 0.52% 274,127.20 100% 其他不重大应收款项 23,302,941.37 1 年以内至 3 年以上 44.54% 5,949,729.16 按账龄分析 计提 合 计 52,327,068.57 100.00% 34,973,856.36 注 单项金额重大的其他应收款为期末余额 500 万元以上的其他应收款，帐龄均为三年以上，已全额计提坏帐准备。 （3）其他应收款期末余额中含有公司控股子公司南京华东医药有限责任公司应收江苏金陵海洋制药有限责任公司 8,750,000.00 元（其账龄均为三年以上）。现江苏金陵海洋制药有

205、限责任公司已停止经营并进入清算程序，可能已无力偿还债务，公司子公司南京华东医药有限责任公司对该项其他应收款已全额计提坏账准备。 （4）其他应收款期末余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （5）其他应收款前五名金额、欠款年限及占其他应收款总额的比例如下： 51客户名称 期末余额 欠款年限 占其他应收款总额的比例 福建省闽发证券有限责任公司 注 20,000,000.00 5 年以上 38.22% 金陵海洋制药有限责任公司 8,750,000.00 3 年以上 16.72% 吴小丽 2,900,000.00 1 年以内 5.54% 曹春陵 2,265,330.00 1 年以

206、内至 1-2 年4.33% 赵光新 1,364,538.40 1 年以内至 1-2 年2.61% 合 计 35,279,868.40 67.42% 注 公司控股子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司与闽发证券有限责任公司于2003年6 月 9 日签订国债购买和托管协议，将 1000 万元资金委托闽发证券有限责任公司购买国债并托管，委托期限为 2003 年 6 月 10 日至 2004 年 6 月 9 日；瑞恒医药科技投资有限责任公司与闽发证券有限责任公司又于 2003 年 7 月 15 日签订国债购买和托管协议，将 1000 万元资金委托闽发证券有限责任公司购买国债并托管，委托期限为 2003 年

207、 7 月 16 日至 2004 年 7 月 15 日。 托管期满后，瑞恒医药科技投资有限责任公司未能如期收回委托投资的本金 2000 万元，收到了投资收益 521,331.20 元。闽发证券有限责任公司由于违规经营，造成严重亏损，2004 年10 月已被中国东方资产管理公司托管，瑞恒医药科技投资有限责任公司的 2000 万元债权申报已得到闽发证券有限责任公司确认。瑞恒医药科技投资有限责任公司已向北京市第一中级人民法院起诉闽发证券有限责任公司，要求其返还投资本金 2000 万元及违约金 200 万元，根据最高人民法院 2004 年 11 月 3 日下发关于对以闽发证券有限责任公司及其所属证券营业

208、部、服务部所涉及的民事案件为被告的民商事纠纷暂缓受理、暂缓审理和暂缓执行的通知，该案中止诉讼。经瑞恒医药科技投资有限责任公司申请，北京市第一中级人民法院已对公司诉讼中的债权采取了查封、冻结闽发证券有限责任公司财产的保全措施，保全期限至 2006 年 4 月 23 日。保全期满后，经瑞恒医药科技投资有限责任公司申请续保，北京市第一中级人民法院继续对公司诉讼中的债权采取了查封、冻结闽发证券有限责任公司财产的保全措施，保全期限至 2007 年 4 月 15日。2005 年 7 月 20 日，证监会取消闽发证券有限责任公司的证券业务许可并责令其关闭。2007年 9 月 3 日北京市第一中级人民法院（2

209、004）一中民初字第 5609 号民事裁定书裁定，应闽发证券有限责任公司清算组的申请解除对闽发证券有限责任公司之结算备付金1100万元人民币的查封、冻结。由于上述投资收回具有不确定性,公司根据谨慎性原则已全部计提减值准备。 7存货： （1）明细项目 存货类别 存货 存货跌价准备 期末数 年初数 年初余额 本期计提 本期转回 期末余额 库存商品 126,254,362.60 139,851,406.844,773,688.431,438,074.901,307,376.28 4,904,387.05原材料 35,950,728.31 15,802,088.93449,494.48112,040.

210、41- 561,534.89包装物 1,116,403.57 2,409,765.61597,124.10- - 597,124.10低值易耗品 444,139.66 296,011.64- - - - 自制半成品及在产品 60,339,614.75 56,788,190.681,327,622.95- - 1,327,622.95 52其他 1,342,781.89 1,532,768.73- - - - 合 计 225,448,030.78 216,680,232.437,147,929.961,550,115.311,307,376.28 7,390,668.99 （2）存货跌价准备的计

211、提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。 可变现净值确定的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 8其他流动资产： 项 目 期末数 年初数 结存原因 房租费 957,721.18702,762.35预付房租费 保险费 64,109.8057,892.50预付保险费 维护、报刊费 - 206,240.40预付维护费、报刊费 其他 229,157.64144,174.88 合 计 1,250,988.621,111,070.13 9可供出售金融资产： 项 目 期末数 年初

212、数 可供出售权益工具 4,866,200.009,932,000.00 注 公司子公司南京彩塑包装有限公司持有的南京银行股份有限公司 58 万股法人股，系于南京银行股份有限公司股份发行前所持股份。南京银行股份有限公司已于 2007 年 7 月 19 日在上海证券交易所上市交易，2008 年 12 月 31 日收盘价格 8.39 元/股。 10长期股权投资： （1）明细项目 期末数 年初数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 按权益法核算的长期股权投资 39,045,542.42- 39,854,614.54 - 按成本法核算的长期股权投资 30,346,610.00- 15,346,6

213、10.00 - 合 计 69,392,152.42- 55,201,224.54 - （2）按权益法核算的被投资单位主要财务信息 被投资单位名称 本公司持股比例 表决权比例 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 一、合营企业 53 江苏金陵海洋制药有限责任公司 50.00% 50.00% -7,756,152.53- -480,114.68 二、联营企业 南京白敬宇制药有限公司 29.14% 29.14% 105,199,363.25364,615,972.34 12,462,933.55 南京益同药业有限公司 33.33% 33.33% 1,094,500.19105,228,131.63

214、2,461.14 南京中山制药有限公司 32.00% 32.00% 25,313,413.26 45,671,748.63 -10,301,209.30 （3）对被投资单位权益法核算情况 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 初始投资额 本期权益增减额累计权益增减额本期分得的现金红利累计分得的 现金红利 期末数 减值准备 南京白敬宇制药有限公司 29.14% 18,000,000.00 5,873,960.0119,466,202.503,091,347.606,811,108.05 30,655,094.45- 南京益同药业有限公司 33.33% 200,000.00 820.30114

215、,155.7712,000.0024,000.00 290,155.77- 南京中山制药有限公司 32.00% 11,200,000.00 -2,884,824.89-1,818,267.86695,679.941,281,439.94 8,100,292.20- 江苏金陵海洋制药有限责任公司注 50.00% 1,750,000.00 - -1,750,000.00- - - - 合 计 31,150,000.00 2,989,955.4216,012,090.413,799,027.548,116,547.99 39,045,542.42- 注 公司子公司南京华东医药有限公司持有江苏金陵海洋

216、制药有限责任公司 50%股权，该公司长期停止经营，并已于 2006 年进入清算程序。 （4）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例初始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备南京凯腾科技有限公司 注 1 15% 3,000,000.003,000,000.00-3,000,000.00 -上海东氏会展服务有限公司 12.25% 183,750.00183,750.00- 183,750.00-国药集团联合医疗器械有限公司 10% 8,162,860.008,162,860.00- 8,162,860.00-福建东南医药有限责任公司 注 2 20%

217、 4,000,000.004,000,000.00- 4,000,000.00-南京市区农村信用合作联社 注 3 4.19% 18,000,000.00-18,000,000.00- 18,000,000.00-合 计 33,346,610.0015,346,610.0018,000,000.003,000,000.00 30,346,610.00- 注 1 根据公司 2008 年 12 月 23 日与南京医药产业（集团）有限公司签订的股权转让协议， 54公司将原持有的南京凯腾科技有限公司 15%股权转让给南京医药产业（集团）有限公司，转让价格以江苏天仁资产评估事务所出具的苏天资评报字（200

218、8）第 0832 号评估报告的评估价值2,151.59 万元为基准，转让价款为人民币 322.74 万元。 注 2 公司子公司南京华东医药有限责任公司对福建东南医药有限责任公司投资 400 万元，投资比例 20%，但南京华东医药有限责任公司对该公司财务和经营没有重大影响，故采用成本法核算。 注 3 根据 2008 年 12 月公司第四届董事会第七次会议决议通过的关于公司投资南京市区农村信用合作联社 1800 万元的议案，公司对南京市区农村信用合作联社出资 1,800 万元，出资比例 4.19%。 （5）公司长期股权投资变现不存在重大限制。 11、投资性房地产 （1）明细项目 项 目 年初数 本

219、期增加 本期减少 期末数 一、原价合计 9,600,714.4053,000.00- 9,653,714.40其中：房屋及建筑物 9,600,714.4053,000.00- 9,653,714.40土地使用权 - - - - 二、累计折旧合计 4,575,153.09315,117.78- 4,890,270.87其中：房屋及建筑物 4,575,153.09315,117.78- 4,890,270.87土地使用权 - - - - 三、固定资产减值准备 累计金额合计 - - - - 其中：房屋及建筑物 - - - - 土地使用权 - - - - 四、固定资产账面价值合计 5,025,561.

220、314,763,443.53其中：房屋及建筑物 5,025,561.31 4,763,443.53土地使用权 - - （2）公司的投资性房地产为已出租的房屋建筑物。 12固定资产原值及折旧: （1）分类情况 项 目 2007 年 12 月 31 日本期增加 本期减少 2008 年 12 月 31 日一、原价合计 797,334,353.02 24,650,228.46 5,442,993.63 816,541,587.85 其中：房屋及建筑物(含土地使用权) 352,234,167.23 9,936,394.37 202,681.60 361,967,880.00 运输设备 29,429,91

221、2.37 1,743,144.00 643,942.50 30,529,113.87 其他设备 115,702,678.23 9,241,463.81 1,641,696.15 123,302,445.89 机器设备 299,967,595.19 3,729,226.28 2,954,673.38 300,742,148.09 55二、累计折旧合计 291,355,831.71 55,125,621.60 3,672,701.68 342,808,751.63 其中：房屋及建筑物(含土地使用权) 73,996,676.89 14,151,408.22 31,687.18 88,116,397.

222、93 运输设备 17,132,365.14 2,567,569.72 230,742.62 19,469,192.24 其他设备 66,649,383.32 13,158,255.87 1,404,325.15 78,403,314.04 机器设备 133,577,406.36 25,248,387.79 2,005,946.73 156,819,847.42 三、固定资产减值准备 9,934,920.16 1,638,362.78 - 11,573,282.94 其中：房屋及建筑物(含土地使用权) 50,000.00 247,809.14 - 297,809.14 运输设备 - - - -

223、其他设备 - - - - 机器设备 9,884,920.16 1,390,553.64 - 11,275,473.80 四、固定资产账面价值合计 496,043,601.15 462,159,553.28 其中：房屋及建筑物(含土地使用权) 278,187,490.34 273,553,672.93 运输设备 12,297,547.23 11,059,921.63 其他设备 49,053,294.91 44,899,131.85 机器设备 156,505,268.67 132,646,826.87 （2）本期增加中自在建工程转入的金额为 4,740,531.46 元。 （3）暂时闲置的固定资产

224、的有关情况说明如下： 项 目 账面原值 累计折旧 账面净值 减值准备 房屋建筑物 1,040,396.65 226,627.11 813,769.54 297,809.14 机器设备 22,426,763.32 9,364,230.35 13,062,532.97 10,757,268.66 合计 23,467,159.97 9,590,857.46 13,876,302.51 11,055,077.80 （4）尚未办妥产权证书的固定资产的有关情况说明如下： 项 目 账面原值 账面净值 减值准备 房屋建筑物 注 134,419,447.80104,802,082.45- 注 这些房屋建筑物的产

225、权证书正在办理之中。 13在建工程： （1）明细项目 工程名称 年初数 本期增加 本期转入固定资产其他转出 期末数 资金来源分公司天峰制药厂小针车间技改 - 14,950.00- - 14,950.00 自筹 技术中心实验室改造 - 35,000.00- - 35,000.00 自筹 子公司宿迁医院零星工程 993,090.00 2,637,200.00652,000.001,349,000.001,629,290.00 自筹 分公司天峰制药厂设备 - 293,039.17- - 293,039.17 自筹 子公司云南金陵种植基地零星工程 939,301.14 19,500.00- 109,5

226、00.00849,301.14 自筹 56子公司云南孟连种植基地零星工程 - 515,843.80225,125.46290,718.34- 自筹 子公司乌多姆赛种植基地零星工程 3,863,406.00 - 3,863,406.00- - 自筹 其他 - 70,276.00- - 70,276.00 自筹 合 计 5,795,797.14 3,585,808.974,740,531.461,749,218.342,891,856.31 （2）在建工程减值准备 工程名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 子公司宿迁医院零星工程 295,500.00- - 295,500.00 分公司天峰

227、制药厂设备 - 293,039.17- 293,039.17 合计 295,500.00293,039.17- 588,539.17 （3）在建工程余额中无资本化利息。 14生产性生物资产： 项 目 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值 期末数量(万株)种植业 1、桅子树 144,138.00 - 144,138.00- - 2、药用石斛 8,536,054.56 2,458,322.30- 10,994,376.86 3167.72合 计 8,680,192.56 2,458,322.30144,138.0010,994,376.86 累计折旧 年初账面价值本期增加额 本期减少

228、额 期末账面价值 1、桅子树 - - - - 2、药用石斛 934,253.98 596,313.19- 1,530,567.17合 计 934,253.98 596,313.19- 1,530,567.17 注 生产性生物资产期末不存在需要计提减值准备的情况。 15. 无形资产： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原价合计 118,675,944.0029,914.53 4,549,465.54 114,156,392.99新港土地使用权 21,429,895.56 - - 21,429,895.56 福州土地使用权 13,258,551.00 - - 13,258,551.0

229、0 湖州土地使用权 7,078,579.20 - 7,078,579.20 合肥土地使用权 5,035,680.00 - - 5,035,680.00 温县土地使用权 1,732,185.00 - - 1,732,185.00 云南土地使用权 5,000,965.54 - 4,544,965.54 456,000.00 57宿迁土地使用权 31,423,976.00 - - 31,423,976.00 斑克霜、筋络宁霜专利 5,580,000.00 - - 5,580,000.00 益气祛痰口服液技术 2,800,000.00 - - 2,800,000.00 左旋氧氟沙星葡萄糖技术 300,

230、000.00 - - 300,000.00 “ 元秦止痛” 专有技术 11,940,000.00 - - 11,940,000.00 办公软件 262,323.00 - - 262,323.00 筋络宁研制费 650,000.00 - - 650,000.00 集团财务软件 683,760.70 - - 683,760.70 金蝶软件 587,800.00 - - 587,800.00 鼎拓软件 388,500.00 - - 388,500.00 金银花非专利技术 800,000.00 - - 800,000.00 鼓楼医院品牌及管理 8,000,000.00 - - 8,000,000.00

231、 财务软件 4,500.00 29,914.53 4,500.00 29,914.53 金算盘软件 12,000.00 - - 12,000.00 其他软件 627,228.00 - - 627,228.00 皂素技术 80,000.00 - - 80,000.00 石斛种植技术 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 二、累计摊销额合计 25,480,306.344,156,135.23342,956.00 29,293,485.57新港土地使用权 4,714,576.90 428,597.88 - 5,143,174.78 福州土地使用权 1,812,002.26 26

232、5,171.08 - 2,077,173.34 湖州土地使用权 698,227.20 144,460.80- 842,688.00 合肥土地使用权 755,352.00 100,713.60 - 856,065.60 温县土地使用权 103,931.10 34,643.67 - 138,574.77 云南土地使用权 339,569.80 46,886.20338,456.00 48,000.00 宿迁土地使用权 2,409,171.34 628,479.48 - 3,037,650.82 斑克霜、筋络宁霜专利 3,997,750.00 558,000.00 - 4,555,750.00 益气祛

233、痰口服液技术 2,426,666.67 280,000.00 - 2,706,666.67 左旋氧氟沙星葡萄糖技术 270,000.00 30,000.00 - 300,000.00 “ 元秦止痛” 专有技术 2,587,000.00 - - 2,587,000.00 办公软件 250,574.55 11,748.45 - 262,323.00 筋络宁研制费 522,500.00 30,000.00 - 552,500.00 集团财务软件 45,584.04 91,168.08 - 136,752.12 金蝶软件 212,261.12 195,933.36 - 408,194.48 鼎拓软件

234、10,791.66 129,499.92 - 140,291.58 金银花非专利技术 386,664.67 80,000.00 - 466,664.67 鼓楼医院品牌及管理 3,066,666.36 799,999.92 - 3,866,666.28 财务软件 4,500.00 3,490.034,500.00 3,490.03 金算盘软件 12,000.00 - - 12,000.00 其他软件 227,516.55 189,342.72 - 416,859.27 58皂素技术 52,000.12 8,000.04 - 60,000.16 石斛种植技术 575,000.00100,000.0

235、0 - 675,000.00 三、无形资产减值准备累计金额合计 9,353,000.00 - - 9,353,000.00 新港土地使用权 - - - - 福州土地使用权 - - - - 湖州土地使用权 - - - - 合肥土地使用权 - - - - 温县土地使用权 - - - - 云南土地使用权 - - - - 宿迁土地使用权 - - - - 斑克霜、筋络宁霜专利 - - - - 益气祛痰口服液技术 - - - - 左旋氧氟沙星葡萄糖技术 - - - - “ 元秦止痛” 专有技术 9,353,000.00 - - 9,353,000.00 办公软件 - - - - 筋络宁研制费 - - -

236、- 集团财务软件 - - - - 金蝶软件 - - - - 鼎拓软件 - - - - 金银花非专利技术 - - - - 鼓楼医院品牌及管理 - - - - 金算盘软件 - - - - 财务软件 - - - - 其他软件 - - - - 皂素技术 - - - - 石斛种植技术 - - - - 四、无形资产账面价值合计 83,842,637.66 75,509,907.42 新港土地使用权 16,715,318.66 16,286,720.78 福州土地使用权 11,446,548.74 11,181,377.66 湖州土地使用权 6,380,352.00 6,235,891.20 合肥土地使用权

237、 4,280,328.00 4,179,614.40 温县土地使用权 1,628,253.90 1,593,610.23 云南土地使用权 4,661,395.74 408,000.00 宿迁土地使用权 29,014,804.66 28,386,325.18 斑克霜、筋络宁霜专利 1,582,250.00 1,024,250.00 益气祛痰口服液技术 373,333.33 93,333.33 左旋氧氟沙星葡萄糖技术 30,000.00 - “ 元秦止痛” 专有技术 - - 59办公软件 11,748.45 - 筋络宁研制费 127,500.00 97,500.00 集团财务软件 638,176.

238、66 547,008.58 金蝶软件 375,538.88 179,605.52 鼎拓软件 377,708.34 248,208.42 金银花非专利技术 413,335.33 333,335.33 鼓楼医院品牌及管理 4,933,333.64 4,133,333.72 财务软件 - 26,424.50 金算盘软件 - - 其他软件 399,711.45 210,368.73 皂素技术 27,999.88 19,999.84 石斛种植技术 425,000.00 325,000.00 16商誉： 项 目 期末数 年初数 南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 注 18,045,830.93 18,

239、045,830.93 注 该商誉系因公司无法可靠确定购买日南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司可辨认资产、负债公允价值，故将南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院股权投资借方差额，在合并资产负债表中作为商誉列示。 其形成系 2003 年 7 月 10 日公司与南京市鼓楼医院和宿迁市卫生局签订宿迁市人民医院产权转让合同，公司以 7,012.60 万元受让宿迁市人民医院 70%的产权。公司又以拥有该医院的净资产作为出资，设立南京鼓楼医院集团宿迁人民医院有限公司，设立时该公司净资产82,666,935.03 元，公司享有净资产份额为 52,080,169.07 元，投资成本 70,126,000.00 元

240、与公司享有净资产份额差额为 18,045,830.93 元。 经测试，该商誉期末不存在需要计提减值准备的情况。 17递延所得税资产： 项 目 期末数 年初数 应收账款坏账准备 1,689,986.66913,114.25其他应收款坏账准备 293,951.63533,238.59交易性金融资产 351,234.631,249,264.34存货跌价准备 455,966.31420,643.82固定资产减值准备 2,539,425.672,354,178.76无形资产减值准备 1,402,950.001,402,950.00预提费用 6,827,867.576,131,812.41未实现内部销售损

241、益相关递延所得税资产转回 4,336,547.624,975,946.48合 计 17,897,930.0917,981,148.65 60 18其他非流动资产： 项 目 期末数 年初数 委托贷款 注 54,600,000.00- 合 计 54,600,000.00- 注 公司与中国建设银行股份有限公司南京鼓楼支行、江苏华侨房地产开发有限公司签订委托贷款合同，公司将自有资金人民币 5,460 万元，委托中国建设银行股份有限公司南京鼓楼支行贷款给江苏华侨房地产开发有限公司，年利率 12%，期限自 2008 年 1 月 24 日至 2010 年 12月 20 日，江苏华侨房地产开发有限公司将资金用

242、于开发“ 华侨沪江” 房地产项目。 19短期借款： 项 目 期末数 年初数 信用借款 注 - 20,000,000.00 注 短期借款 2008 年期末余额比期初余额下降 100.00%，主要原因系公司归还借款所致。 20应付账款： （1）账龄分析 账龄 期末数 年初数 1 年以内 99,369,760.48120,715,631.221-2 年 11,131,000.572,479,478.982-3 年 436,412.861,062,236.933 年以上 4,878,145.174,621,676.70合计 115,815,319.08128,879,023.83 （2）期末余额中无应

243、付持 5%(含 5%)以上以上表决权股份的股东单位款。 21. 预收账款： （1）明细项目 项 目 期末数 年初数 1 年以内 13,567,999.732,908,189.56 1-2 年 219,541.72148,433.51 2-3 年 69,336.3271,575.83 3 年以上 59,366.1425,755.76 合 计 13,916,243.913,153,954.66 （2） 期末余额中无预收持 5%(含 5%)以上以上表决权股份的股东单位款。 61（3） 预收账款期末余额较年初增加 341.23%, 主要原因是公司本年销售规模增加，导致期末预收款相应增加。 22应付职工

244、薪酬： 项 目 年初数 本期增加 本期支付 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 注 68,715,558.85136,014,085.90145,405,308.75 59,324,336.00二、职工福利费 5,427,716.338,377,666.8713,805,383.20 - 三、社会保险费 463,666.6139,951,608.1338,514,897.61 1,900,377.13四、住房公积金及住房补贴 9,380,975.2914,745,753.3817,756,907.57 6,369,821.10五、工会经费和职工教育经费 4,985,799.504,794,58

245、5.424,747,361.38 5,033,023.54六、其他 256,000.00384,002.36640,002.36 - 合 计 89,229,716.58204,267,702.06220,869,860.87 72,627,557.77 注 工资、奖金、津贴和补贴期末余额中包含工效挂钩工资余额 43,418,825.75 元。 23应交税费： 项 目 期末数 年初数 增值税 -2,829,901.05 6,030,943.08 营业税 55,852.61 34,696.20 城市维护建设税 220,687.98 661,808.95企业所得税 3,524,289.68 40,0

246、16,724.08 个人所得税 3,921,224.09 1,580,260.34 印花税 12,579.56 18,971.07 房产税 3,960.91 12,161.26 教育费附加 137,087.27 392,621.19 各项基金 149,282.80 246,908.28 土地使用税 29,761.80 - 合 计 5,224,825.6548,995,094.45 （1）报告期执行的法定税率参见会计报表附注五； （2）应交税金期末数比年初数下降 89.34%，主要原因是本期末应交企业所得税减少以及应交增值税待抵扣进项税结存较多。 62 24应付股利： 项 目 期末数 年初数 合

247、肥医药工业公司 12,644,633.077,179,656.87中科院南京土壤研究所 71,755.2571,755.25封丘县豫封金银花有限公司 17,932.3117,932.31河南温县农科所 - 54,288.13上海复星实业股份有限公司 43,089.2243,089.22申银万国证券股份有限公司 43,089.2243,089.22合 计 12,820,499.077,409,811.00 25.其他应付款： （1）账龄结构 项 目 期末数 年初数 1 年以内 51,513,703.7257,751,595.45 1-2 年 5,993,446.67 10,206,109.72

248、2-3 年 8,703,370.45 9,286,145.19 3 年以上 13,487,941.557,687,587.81 合 计 79,698,462.3984,931,438.17 （2）期末余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 南京医药产业（集团）有限责任公司 114,747.011 年以内 暂收款 （3）期末余额中金额较大的项目列示如下： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 各项预提费用 36,665,001.611 年以内 应付未付 合肥市医药工业公司 6,412,910.46 3 年以上 应付未付 设备维修等

249、费用的计提 5,222,874.96 1 年以内 应付未付 26长期借款： 期末数 期初数 项目 币种 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 保证借款注 美元 2,554,007.73 6.8346 17,455,621.233,053,943.63 7.3046 22,307,836.57 63注 2002 年 12 月 31 日公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司前身宿迁市人民医院与国家开发银行签订外汇转贷款合同，国家开发银行转贷西班牙政府贷款用于宿迁市人民医院引进医疗设备和仪器，贷款承诺金额为 4,988,396.00 美元，分 A、B 两组贷款：A 组贷款的贷款承诺金额为

250、 2,494,198.00 美元，指从出口信贷协议（国家开发银行与西班牙对外银行于 2002 年 8 月 14 日签订的协议）项下提取的款项，每笔贷款还款期为 5 年，贷款年利率为 3.32%；B 组贷款的贷款承诺金额为 2,494,198.00 美元，指从政府贷款协议（国家开发银行与西班牙官方信贷局于 2002 年 10 月 8 日签订的协议）项下提取的款项，贷款期为 20 年，从政府贷款协议生效日起算，其中前 10 年为宽限期，只支付利息，不偿还本金, 贷款年利率为 0.8%, 该项贷款由宿迁市财政局提供担保,2005 年 2 月宿迁市人民医院以其拥有的账面原值为 78,267,557.7

251、5元的设备向宿迁市财政局提供反担保。 27专项应付款： 项 目 期末数 年初数 元秦注射液财政专项资金 注 6,500,000.006,500,000.00 “ 十五” 国家重大科技专项课题经费拨款 - 1,000,000.00 合 计 6,500,000.007,500,000.00 注系江苏省科技厅下拨的科技成果转化专项资金。 28递延所得税负债 应纳税暂时性差异项目 期末余额 年初余额 公允价值变动收益 195,565.854,413,992.74 合计 195,565.854,413,992.74 29股本： 单位：股 年初余额 本期增减（+，-） 期末余额 发行 公积金项 目 数量

252、比例 新股 送股转股 其他 注 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 312,905,035 62.08% - - - -3,305,035-3,305,035 309,600,00061.43%1、国家持股 43,740,636 8.68% - - - - - 43,740,6368.68%2、国有法人持股 269,164,399 53.40% - - - -3,305,035-3,305,035 265,859,36452.75%3、其他内资持股 - - - - - - - - - 其中：境内非国有法人持股 - - - - - - - - - 境内自然人持股 - - - - - - - -

253、 - 、外资持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 64二、无限售条件股份 191,094,965 37.92% - - - 3,305,0353,305,035 194,400,00038.57%1、人民币普通股 191,094,965 37.92% - - - 3,305,0353,305,035 194,400,00038.57%2、境内上市的外资股 - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - -

254、 - 三、股份总数 504,000,000 100.00% - - - - - 504,000,000100.00% 注 南京医药产业（集团）有限责任公司及其全资子公司南京医药集团有限责任公司自2006 年 8 月 17 日至 2007 年 8 月 16 日，通过深圳证券交易所交易系统共增持了公司无限售条件股份 3,305,035 股，占本公司总股本的 0.656%，平均买入成本为 6.60 元/股。根据证券法第九十八条和上市公司收购管理办法第七十五条的规定，南京医药产业（集团）有限责任公司承诺该部分增持股份在 12 个月内不对外转让。截止 2008 年 12 月 31 日，该部分增持股份已超

255、过一年的限售期，故转为无限售条件股份。 30资本公积： 项 目 年初数 本期增加 本期减少注期末数 股本溢价 466,265,548.04- - 466,265,548.04 其他资本公积 9,871,891.26- 2,453,577.757,418,313.51 合 计 476,137,439.30- 2,453,577.75473,683,861.55 注本期减少系公司享有子公司南京彩塑包装有限公司资本公积减少部分-4,807,444.20元及联营企业南京白敬宇制药有限公司资本公积增加部分 2,242,543.35 元、南京中山制药有限公司资本公积增加部分 111,323.10 元，共计

256、 2,453,577.75 元。 31盈余公积： 项 目 年初数 本期增加 本期减少期末数 法定盈余公积 221,656,995.12 8,483,235.89 - 230,140,231.01 合 计 221,656,995.12 8,483,235.89- 230,140,231.01 32未分配利润： 项 目 本年数 归属于母公司所有者净利润 82,598,435.80 加：年初未分配利润 562,792,694.61 可供分配的利润 645,391,130.41 减：提取盈余公积 8,483,235.89 可供股东分配的利润 636,907,894.52 减：应付优先股股利 - 65提

257、取任意盈余公积 - 应付普通股股利 注 1 141,120,000.00 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 495,787,894.52 其中：拟分配的现金股利 注 2 75,600,000.00 注 1 根据公司 2008 年 5 月 9 日召开的 2007 年年度股东大会决议，公司以截止 2007 年12 月 31 日的总股本 504,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 2.80 元(含税),派发现金红利总额 141,120,000.00 元。 注 2 根据公司第四届董事会第八次会议关于公司 2008 年度利润分配的议案，公司以截止 2008 年 12

258、月 31 日的总股本 504,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利1.50 元(含税),派发现金红利总额 75,600,000.00 元，期末未分配利润中含有现金股利75,600,000.00 元。 33营业收入和营业成本： （1）营业收入及营业成本类别 项目 本年累计数 上年实际数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 1,783,888,378.90 1,268,240,383.52 1,544,101,002.62 1,093,131,627.83 其他业务 4,993,585.87 1,982,198.02 4,867,889.30 2,295,0

259、72.48 合计 1,788,881,964.77 1,270,222,581.54 1,548,968,891.921,095,426,700.31 （2）主营业务分产品类别列示 本年累计数 上年实际数 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 脉络宁注射液 514,512,547.96 286,228,993.91443,779,995.37 213,394,269.47其他 1,269,375,830.94 982,011,389.611,100,321,007.25 879,737,358.36合计 1,783,888,378.90 1,268,240,383.521,544,10

260、1,002.62 1,093,131,627.83 （3）主营业务收入分地区列示如下： 单位：人民币万元 地 区 本年累计数 上年实际数 华北大区(河北、北京、天津) 8,746.033,908.70西北大区（山西、内蒙、宁夏、陕西） 1,526.262,067.75东北大区（辽宁、吉林、黑龙江） 4,827.055,158.64新疆大区 2,360.362,370.99 66中、西南大区(河南、湖南、湖北、广东、广西)6,414.149,051.64华东地区 (六省一市) 154,515.00131,852.38合 计 178,388.84154,410.10 （4）本年度前五名客户销售的收

261、入合计为 296,506,728.74 元，占营业收入总额的 16.57%。 34营业税金及附加： 项 目 本年累计数 上年实际数 营业税 72,769.1955,318.75城建税 6,424,766.735,846,932.07教育费附加 3,714,298.753,367,377.62房产税 210,511.70134,424.54合 计 10,422,346.379,404,052.98 35财务费用： 项 目 本年累计数 上年实际数 利息支出 541,056.97 2,386,638.68 减：利息收入 7,688,625.92 6,327,287.53 汇兑损益 -1,374,11

262、2.31 -1,584,889.41 手续费 333,587.64 266,456.66 合 计 -8,188,093.62 -5,259,081.60 财务费用本期发生额较上年下降 55.69%，其主要原因为本期短期借款减少导致支付的利息支出下降，同时银行存款增加导致利息收入相应增加。 36资产减值损失： 项 目 本期金额 上年同期金额 坏账损失 - 920,075.89坏账准备 3,839,404.98-1,341,149.40存货跌价准备 242,739.032,414,184.66无形资产减值准备 - 9,353,000.00固定资产减值准备 1,638,362.789,416,715

263、.02在建工程减值准备 293,039.17- 67合 计 6,013,545.9620,762,826.17 37公允价值变动收益： 项 目 本期金额 上年同期金额 交易性金融资产公允价值变动损益 -18,496,408.31 12,584,408.61 合 计 -18,496,408.3112,584,408.61 本期公允价值变动收益较上年同期下降 246.98%,主要是本报告期末尚未变现的交易性权益工具投资减值较大所致。 38投资收益： （1）明细情况 产生投资收益的来源 本年累计数 上年实际数 委托贷款及信托投资收益 5,792,996.307,162,458.34交易性金融资产交易

264、损益 -109,452,070.53250,684,735.10权益法核算长期股权投资 893,500.90 5,624,339.56成本法核算长期股权投资收到的现金股利- 489,080.00股权处置收益 227,400.004,722,074.42可供出售金融资产交易损益 -9,947,105.98- 可供出售金融资产分红 140,000.00- 子公司未确认投资损失 - 192,265.35子公司少数股东未确认投资损失 - -488,337.20合 计 -112,345,279.31268,386,615.57（2）本年投资收益比上年下降了 141.86%，主要原因是股票及基金投资亏损所

265、致。 （3）本年度公司收回投资收益无重大限制。 39营业外收入： （1）按项目分类 项 目 本年累计数 上年实际数 政府补助利得 注 2,745,186.94957,000.00处置固定资产利得 60.004,380.00罚款、违约金收入 117,515.5028,552.60土地使用权转让收益 3,773,490.46- 变卖废旧物资收入 - 949,211.82其他 78,155.42- 合 计 6,714,408.321,939,144.42 68注 政府补助利得项目明细 项 目 本期金额 脉络宁二次开发研究课题经费 1,000,000.00 宿迁人民医院 08 奶粉事件政府补助 580

266、,000.00 南京经济技术开发区管委会企业财政扶持资金 420,000.00 南京市环保局污水处理改造补助 400,000.00 宿迁人民医院-宿迁市卫生局以奖代投 120,000.00 北京市昌平区财政局完税超标奖励 87,586.94 湖州市地方税务局纳税奖励 29,600.00 南京市科学技术局自然科学基金 50,000.00 南京市开发区管委会和谐企业奖励 30,000.00 南京市环保专项资金补助 20,000.00 南京市科技局南京市优秀专利奖励经费 8,000.00 合 计 2,745,186.94 （2）本期营业外收入较上年增加 246.26%，其主要原因为土地使用权转让收益

267、的增加，公司子公司云南金陵植物药业股份有限公司 2008 年 4 月与普洱市国土资源局签订了土地收储协议，将其拥有的普洱市白云路的 30.90 亩国有土地使用权交由普洱市国土资源局收储，由此产生了 3,773,490.46 元的土地使用权转让收益。 40营业外支出： 项 目 本年累计数 上年实际数 处置固定资产损失 1,110,258.77410,026.88 固定资产报废损失 - 800,015.33 赔款支出 1,230,927.02647,463.53 各项罚款违约支出 408,538.88508,566.55 捐赠赞助支出 2,603,606.97800,783.00 基金及规费 17

268、5,310.8745,443.94 其他 2,263.32160,686.50 合 计 5,530,905.833,372,985.73 41所得税费用： （1）合并所得税费用 69项 目 本年累计数 上年实际数 当期所得税费用 22,457,280.1864,371,419.97上年所得税汇算清缴差额 -3,300,373.563,272,059.51递延所得税费用 -4,135,208.33-1,247,543.88合 计 15,021,698.2966,395,935.60 （2）母公司所得税费用 母公司所得税费用组成 项 目 本年累计数 上年实际数 当期所得税费用 8,391,292.

269、87 44,753,229.75上年所得税汇算清缴差额 -1,138,250.66 206,342.75递延所得税费用 -1,345,957.84 -1,465,411.02合 计 5,907,084.3743,494,161.48 母公司所得税费用与会计利润的关系 项 目 本年累计数 上年实际数 利润总额 90,739,443.31 305,122,969.50 加：减值准备等其他调整 -120,972.45 18,459,196.96 尚未支付的工资及工资附加费 2,086,077.18 29,096,752.02 业务招待费 1,577,729.33 3,546,481.54 其他 -2

270、,790,419.505,491,655.28减：投资收益 47,625,667.80 18,530,522.67 交易性金融资产公允价值 -14,004,186.60 10,924,569.41 研究开发费等扣减 - 5,838,823.99 其他 - 2,999,513.96 以前年度未弥补亏损 1,928,424.229,992,196.60应纳税所得额 55,941,952.45 313,431,428.67税率 15%15%或 33%应纳所得税额 8,391,292.8747,014,714.31减：国产设备抵免 - 2,261,484.56 合 计 8,391,292.8744,7

271、53,229.75 （3）子公司所得税费用 子公司所得税费用组成 项 目 本年累计数 上年实际数 当期所得税费用 14,065,987.3119,618,190.22 70上年所得税汇算清缴差额 -2,162,122.903,065,716.76递延所得税费用 -2,789,250.49828,889.98合 计 9,114,613.9223,512,796.96 子公司所得税费用与会计利润的关系 项 目 本年累计数 上年实际数 利润总额 39,735,102.77 145,481,297.23加：减值准备等其他调整 5,203,547.38 -1,199,371.64 尚未支付的工资及工资附

272、加费 1,770,257.94 10,921,337.63 业务招待费 2,742,171.81 852,099.94其他 7,954,428.07 8,311,131.62减：投资收益 - 8,387,122.66 交易性金融资产公允价值 915,429.91 1,659,839.20 其他 226,128.81 2,867,773.97 应纳税所得额 56,263,949.25 151,451,758.95税率 25.00%7.5%及 33% 应纳所得税额 14,065,987.31 19,618,190.22 42收到的其他与经营活动有关的现金：2008 年度收到其他与经营活动有关的现金

273、9,829,483.78 元，其主要项目列示如下： 项 目 本年累计数 上年实际数 利息收入 7,688,625.92 6,327,287.53 收到的各种保证金及押金 200,000.00 812,000.00补贴收入 1,940,857.86 957,000.00 43支付的其他与经营活动有关的现金：2008 年度支付的其他与经营活动有关的现金154,245,918.72 元，其主要项目列示如下： 项 目 本年累计数 上年实际数 差旅费 19,604,138.99 17,444,482.65 营销费用 12,509,945.90 12,751,621.56 招待费 11,057,376.3

274、9 9,831,886.98 广告宣传费 10,560,526.30 11,432,269.96 运输装卸费 9,085,653.59 9,913,643.69 交通费 7,918,967.48 4,168,663.76 71办公费 5,733,012.00 7,151,067.42 修理费 5,156,521.74 2,931,177.50 租赁费 4,908,938.13 3,567,818.69 邮电通讯费 4,326,536.23 2,337,672.57水电汽空调费 4,286,998.57 4,571,870.09 审计咨询费 1,762,559.00 1,478,550.00 4

275、4现金及现金等价物： 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 783,423,880.33 673,654,703.72 其中：库存现金 510,491.75 479,808.33 可随时用于支付的银行存款 753,275,316.97 602,726,743.65 可随时用于支付的其他货币资金29,638,071.61 70,448,151.74 可用于支付的存放中央银行款项- - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、现金及现金等价物余额 783,423,880.33673,654,703.72 八、母公司财务报表主要项目注释

276、（以下如无特别说明，均以 2008 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1应收账款： （1）账龄分析 期 末 数 年 初 数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 87,782,323.02 81.28 714,325.88 95,805,155.28 82.71 882,134.85 1 - 2 年 980,478.06 0.91 194,322.36 1,708,573.89 1.47 341,714.78 2 - 3 年 1,365,399.51 1.26 419,127.17 864,651.56 0.75 259,395.47

277、3 年以上 17,877,447.23 16.55 17,877,447.23 17,460,180.7415.07 17,460,180.74合 计 108,005,647.82 100.00 19,205,222.64 115,838,561.47100.00 18,943,425.84 72（2）应收账款类别分析 客户名称 期末余额 欠款年限 占应收账款 总额的比例 计提的坏帐准备金额 坏帐准备 计提比例 单项金额重大的应收账款 注 65,936,259.621 年以内61.05%318,547.67 2%（子公司应收账款未计提） 其他不重大应收款项 42,069,388.201-3 年

278、以上38.95%18,886,674.97 按帐龄分析计提合 计 108,005,647.82100.00%19,205,222.64 注 单项金额重大的应收账款为期末余额 500 万元以上的应收账款，系为公司主要客户欠款。 （3）应收账款前五名金额、欠款年限及占应收账款总额的比例如下： 客户名称 期末余额 欠款年限 占应收账款总额 的比例 南京华东医药有限责任公司 50,008,876.27 1 年以内 46.30%南京益同药业有限公司 15,927,383.35 1 年以内 14.75%上海颖和安进出口有限公司 2,011,638.00 1 年以内 1.86%东方国际集团上海荣恒国际贸易有

279、限公司 1,792,498.70 1 年以内 1.66%台州海外国际有限公司 1,707,760.00 1 年以内 1.58%合计 71,448,156.32 66.15%（4）期末本帐户余额中无持有 5（含 5）以上表决权股份的股东欠款。 2其他应收款： （1）账龄分析 期 末 数 年 初 数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 5,617,033.15 58.29 92,340.67 3,296,695.74 45.94 64,798.02 1 - 2 年 759,437.15 7.88 151,887.43 1,233,633.83 17.19 24

280、6,726.76 2 - 3 年 620,822.98 6.44 186,246.90 116,386.80 1.62 34,916.04 3 年以上 2,638,350.68 27.39 2,638,350.68 2,528,932.6935.25 2,528,932.69合 计 9,635,643.96 100.00 3,068,825.68 7,175,649.06100.00 2,875,373.51（2）分类情况 客户名称 期末余额 欠款年限 占其他应收款总额的比例 计提的坏帐准备金额 坏帐准备 计提比例 单项金额重大的其他应收款 - - - - 其他不重大应收款项 9,635,64

281、3.961 年以内至3 年以上 100% 3,068,825.68 按帐龄分析计提合 计 9,635,643.96 100% 3,068,825.68 （3）期末本账户余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 73（4）其他应收款前五名金额、欠款年限及占其他应收款总额的比例如下： 客户名称 期末余额 欠款年限 占应收账款总额的比例曹春陵 2,265,330.001-2 年 23.51%赵光新 1,364,538.40 1-2 年 14.16%谭 莉 702,907.86 1-2 年 7.29%谢 俊 440,410.00 1 年以内 4.58%王 欣 369,968.

282、461 年以内 3.84%合计 5,143,154.72 53.38% 3长期股权投资： （1）明细项目 期末数 年初数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 按成本法核算的长期股权投资285,259,972.71- 270,259,972.71 - 按权益法核算的长期股权投资39,045,542.42- 39,854,614.54 - 合 计 324,305,515.13- 310,114,587.25 - （2）按权益法核算的长期股权投资 被投资单位主要财务信息 被投资单位名称 本公司持股比例 表决权比例 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 南京白敬宇制药有限公司 29.14% 2

283、9.14% 105,199,363.25364,615,972.34 12,462,933.55 南京益同药业有限公司 33.33% 33.33% 1,094,500.19 105,228,131.63 2,461.14 南京中山制药有限公司 32.00% 32.00% 25,313,413.26 45,671,748.63 -10,301,209.30 对被投资单位权益法核算情况 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 初始投资额 本期权益增减额累计权益增减额本期分得的现金红利累计分得的 现金红利 期末数 减值准备南京白敬宇制药有限公司 29.14%18,000,000.00 5,873

284、,960.0119,466,202.503,091,347.606,811,108.05 30,655,094.45- 南京益同药业有限公司 33.33%200,000.00 820.30114,155.7712,000.0024,000.00 290,155.77- 南京中山制药有限公司 32.00%11,200,000.00 -2,884,824.89-1,818,267.86695,679.941,281,439.94 8,100,292.20- 合 计 29,400,000.00 2,989,955.4217,762,090.413,799,027.548,116,547.99 39,

285、045,542.42- （3）按成本法核算的长期股权投资 对子公司投资明细列示如下： 74被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 初始投资额 本期新增投资 期末数 南京华东医药有限责任公司 51.00%23,153,110.74- 23,153,110.74南京金陵大药房有限责任公司 30.00%600,000.00- 600,000.00金陵药业南京彩塑包装有限公司 94.90%24,578,065.31- 24,578,065.31云南金陵植物药业股份有限公司 84.71%29,650,000.00- 29,650,000.00浙江金陵药材开发有限公司 90.00%28,000,000.

286、00- 28,000,000.00浙江金陵浙磐药材开发有限公司 60.00%3,000,000.00- 3,000,000.00河南金陵怀药药业有限公司 90.00%9,000,000.00- 9,000,000.00河南金陵金银花药业有限公司 95.00% 19,024,460.18 - 19,024,460.18瑞恒医药科技投资有限责任公司 54.55%60,128,336.48- 60,128,336.48南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 63.00%70,126,000.00- 70,126,000.00合 计 267,259,972.71- 267,259,972.71 其他股

287、权投资 被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资期限 占被投资单位注册资本比例 减值准备南京凯腾科技有限公司 注 1 3,000,000.003,000,000.003,000,000.00- 2002.12-2032.12 15.00% - 南京市区农村信用合作联社 注 2 18,000,000.00- 18,000,000.00- 18,000,000.00无限期 4.19% - 合 计 21,000,000.003,000,000.0018,000,000.003,000,000.0018,000,000.00 注 1 根据公司 2008 年 12 月

288、23 日与南京医药产业（集团）有限公司签订的股权转让协议，公司将原持有的南京凯腾科技有限公司 15%股权转让给南京医药产业（集团）有限公司，转让价格以江苏天仁资产评估事务所出具的苏天资评报字（2008）第 0832 号评估报告的评估价值2,151.59 万元为基准，转让价款为人民币 322.74 万元。 注 2 根据 2008 年 12 月公司第四届董事会第七次会议决议通过的关于公司投资南京市区农村信用合作联社 1800 万元的议案，公司对南京市区农村信用合作联社出资 1,800 万元，出资比例 4.19%。 （4）公司期末长期投资无变现及投资收益收回的重大限制。 （5）采用权益法核算的被投资

289、单位与公司会计政策无重大差异。 4营业收入和营业成本： （1）营业收入及营业成本类别 项目 本年累计数 上年实际数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 657,675,647.65 394,042,549.60 579,619,763.30 318,218,654.90 75项目 本年累计数 上年实际数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 其他业务 3,539,726.40 1,248,846.92 3,027,775.17 1,356,954.10 合计 661,215,374.05 395,291,396.52 582,647,538.47319,575,609.00 （

290、2）主营业务分产品类别列示 项目 本年累计数 上年实际数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 脉络宁注射液 456,403,401.11 283,760,976.02397,224,038.17216,886,923.30其他 201,272,246.54 110,281,573.58182,395,725.13101,331,731.60合计 657,675,647.65 394,042,549.60579,619,763.30318,218,654.90 （3）本年度前五名客户销售的收入合计为 584,340,373.62 元，占营业收入总额的 88.37%。 5投资收益： （1）明细

291、项目 产生投资收益的来源 本期累计数 上年实际数 委托贷款收益 5,792,996.307,162,458.34股权处置收益 227,400.00-股票及基金投资收益 -67,545,007.58168,219,319.57权益法核算长期股权投资 636,088.985,624,339.56成本法核算长期股权投资收到的现金股利23,929,025.0015,860,904.97合 计 -36,959,497.30196,867,022.44 （2）本期投资收益比上年同期下降了 118.77%，主要是本期股票及基金投资收益亏损所致。 （3）公司投资收益的收回无重大限制。 九、关联方关系及其交易

292、（以下如无特别说明，均以 2008 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） （一）关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）关联方 1、存在控制关系的关联方 （1）母公司 76母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 持有本公司股份比例 南京医药产业（集团）有限责任公司 742377050 江苏南京 在市政府授权范围内负责国有资产经营;承担国有资产增值、保值；实业投资 45.88% 注 南京金陵制药(集团)有限公司 13489744X 江苏南京 药品的生产和销售、集团内国有资产经

293、营 45.23% 注 南京医药产业（集团）有限责任公司持有公司母公司南京金陵制药（集团）有限公司的 100%股权，为公司实际控制人。南京医药产业（集团）有限责任公司直接间接持有本公司 45.88%的股份。 （2）公司的子公司 子公司名称 注册地 组织机构 代码 经营范围 合计持股比例 合计表决权比例 南京华东医药有限责任公司 江苏南京 134948091 中西医药品、中药材销售 51.00% 51.00% 金陵药业南京彩塑包装有限公司 江苏南京 70418969X 印刷及包装制品的生产、销售 94.90% 94.90% 瑞恒医药科技投资有限责任公司 北京 726342085 自主选择经营项目

294、54.55% 54.55% 南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 江苏宿迁 522905085 医疗服务 63.00% 63.00% 云南金陵植物药业股份有限公司 云南普洱 734328478 中药材种植、收购、销售 93.34% 93.34% 浙江金陵药材开发有限公司 浙江湖州 739928261 中药材种植、自销 100.00% 100.00% 河南金陵怀药有限公司 河南温县 747421954 中药材种植、收购、销售 90.00% 90.00% 河南金陵金银花药业有限公司 河南封丘 747419643 中药材种植、收购、销售 95.00% 95.00% 浙江金陵浙磐药材开发有限公司 浙

295、江磐安 747715485 中药材种植、收购、销售 90.00% 90.00% 2、存在控制关系的关联方注册资本报告期内无增减变化。 3、存在控制关系的关联方所持股份报告期内无增减变化。 4、不存在控制关系的关联方及关联关系 关联方名称 与公司关系 南京医药股份有限公司 受南京医药产业（集团）有限责任公司控制,与公司同一实际控制人 福建东南医药有限公司 同一母公司 郑州金保康药业有限公司 受南京医药产业（集团）有限责任公司控制,与公司同一实际控制人 合肥金保康药业有限公司 与公司同一实际控制人 南京白敬宇制药有限责任公司 公司的联营企业 南京益同药业有限公司 公司的联营企业 南京中山制药有限责

296、任公司 公司的联营企业 77南京凯腾科技有限公司 同一母公司 江苏金陵海洋制药有限责任公司 公司的合营企业 （三）关联方交易 1、公司向关联方销售商品： 关联方名称 定价原则 本期累计数 上年实际数 南京医药股份有限公司 市场价 71,185,155.2884,652,003.60南京益同药业有限公司 市场价 89,670,002.0284,587,413.50福建东南医药有限公司 市场价 - 21,225.64南京白敬宇制药有限责任公司 市场价 3,482,265.592,516,445.42南京中山制药有限责任公司 市场价 241,313.80298,197.74 2、公司向关联方采购商品

297、： 关联方名称 定价原则 本期累计数 上年实际数 南京医药股份有限公司 市场价 75,067,709.81 66,496,081.87南京益同药业有限公司 市场价 10,571,324.87 10,539,069.23南京白敬宇制药有限责任公司 市场价 500,830.79 388,418.87福建东南医药有限公司 市场价 - 15,206.18 3、 根据公司 2008 年 12 月 23 日与南京医药产业（集团）有限公司签订的股权转让协议，公司将原持有的南京凯腾科技有限公司 15%股权转让给南京医药产业（集团）有限公司，转让价格以江苏天仁资产评估事务所出具的苏天资评报字（2008）第 08

298、32 号评估报告的评估价值2,151.59 万元为基准，转让价款为人民币 322.74 万元。 4、关联方往来款项余额： 项目及关联方名称 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 应收账款 南京益同药业有限公司 16,025,236.4916,027,698.82福建东南医药有限公司 1,724,343.651,724,370.65南京医药股份有限公司 5,368,944.555,370,679.96江苏金陵海洋制药有限责任公司 427,809.39427,809.39南京白敬宇制药有限责任公司 1,614,716.49763,686.74-合肥金保康药业有限公司

299、293,981.36293,981.36-郑州金保康药业有限公司 1,094,425.791,094,425.79 78-南京中山制药有限责任公司 46,391.29103,452.75预付账款 南京医药股份有限公司 7,500.00- 南京益同药业有限公司 - 114,067.31其他应收款 江苏金陵海洋制药有限责任公司 8,750,000.008,750,000.00应付账款 南京益同药业有限公司 1,038,899.601,140,821.52南京医药股份有限公司 3,728,021.314,930,681.79南京白敬宇制药有限责任公司 24,293.6638,705.94预收账款 -

300、南京凯腾科技有限公司 1,000.00- 其他应付款 -南京医药产业（集团）有限责任公司 114,747.01 60,985.21 南京医药股份有限公司 196,600.00 243,902.00 十、或有事项 截止资产负债表日，公司无需披露的重大或有事项。 十一、承诺事项 截止资产负债表日,公司无需说明的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日公司无需说明的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。 十三、其他补充资料 1、现金流量表补充资料 （1）合并现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 94,366,415.

301、06 357,671,625.64 加：资产减值准备 6,000,732.46 19,842,183.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 56,037,052.59 51,823,429.08 无形资产摊销 4,156,135.23 4,933,505.37 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ -” 号填列）-2,663,291.69405,646.88 固定资产报废损失（收益以“ -” 号填列） - 800,015.33 公允价值变动损失（收益以“ -” 号填列） 18,496,408.31 -12,584,408.61 财务费用

302、（收益以“ -” 号填列） 541,056.97 1,870,542.72 79 投资损失（收益以“ -” 号填列） 112,345,279.31 -268,386,615.57 递延所得税资产减少（增加以“ -” 号填列） 83,218.56 -4,787,797.07 递延所得税负债增加（减少以“ -” 号填列） -4,218,426.89 3,540,253.20 存货的减少（增加以“ -” 号填列） -8,767,798.35 -8,724,377.30 经营性应收项目的减少（增加以“ -” 号填列） 81,338,244.18 -136,277,420.27 经营性应付项目的增加（减

303、少以“ -” 号填列） -52,451,376.86 107,937,164.81 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 305,263,648.88 118,063,748.13 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 783,423,880.33 673,654,703.72 减：现金的期初余额 673,654,703.72 510,416,583.01 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 109,

304、769,176.61 163,238,120.71 （2）母公司现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 84,832,358.94 261,328,808.02 加：资产减值准备 181,899.50 19,538,519.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧35,594,224.08 31,824,253.63 无形资产摊销 1,943,349.92 2,815,158.66 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ -” 号填列） 536,630.34166,733.79 固定资产

305、报废损失（收益以“ -” 号填列） - 800,015.33 公允价值变动损失（收益以“ -” 号填列） 14,004,186.60 -10,924,569.41 财务费用（收益以“ -” 号填列） - - 投资损失（收益以“ -” 号填列） 36,959,497.30 -196,867,022.44 递延所得税资产减少（增加以“ -” 号填列） 776,693.80 -3,270,371.64 递延所得税负债增加（减少以“ -” 号填列） -2,122,651.64 1,805,100.80 存货的减少（增加以“ -” 号填列） -1,979,018.57 -12,441,588.16 经营

306、性应收项目的减少（增加以“ -” 号填列） -20,111,727.34 -91,118,622.56 经营性应付项目的增加（减少以“ -” 号填列） 69,813,993.48 47,187,334.79 其他 - - 80 经营活动产生的现金流量净额 220,429,436.4150,843,750.07二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 587,331,452.29 460,102,924.91 减：现金的期初余额 460,102,924.91 37

307、7,235,335.88 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 127,228,527.38 82,867,589.03 2、净资产收益率及每股收益 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.85% 4.73% 0.1639 0.1639 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.38% 10.12% 0.3508 0.3508 注：基本每股收益报告期归属于母公司所有者的净利润 发行在外普通股加权平均数。 3非经常性损益： 项 目 本年累计数 上年实

308、际数 非流动资产处置损益 2,890,691.693,516,412.21 其中：固定资产处置损益 -1,110,198.77-1,205,662.21 无形资产处置损益 3,773,490.46- 长期股权投资转让收益 227,400.004,722,074.42 计入当期损益的政府补助 2,745,186.94957,000.00 其他营业外收支净额 -4,224,976.14-1,185,179.10 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -137,8

309、95,584.82 263,269,143.71 对外委托贷款取得的损益 5,792,996.30 7,162,458.34 81 其他非经常性损益项目 - 2,261,484.56 非经常性损益合计 -130,691,686.03 275,981,319.72 企业所得税影响额 12,962,041.23 34,031,897.22 少数股东权益影响额 23,545,348.22 32,866,005.37 扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 -94,184,296.58209,083,417.13 4资产减值准备： 本期减少 项 目 年初余额 本期计提 转回 转销 期末余额 一、

310、坏账准备 61,754,031.513,839,404.98- 12,813.50 65,580,622.99二、存货跌价准备 7,147,929.96 1,550,115.311,307,376.28- 7,390,668.99三、可供出售金融资产减值准备 - - - - - 四、持有至到期投资减值准备 - - - - - 五、长期股权投资减值准备 - - - - - 六、投资性房地产减值准备 - - - - - 七、固定资产减值准备 9,934,920.161,638,362.78- - 11,573,282.94八、工程物资减值准备 - - - - - 九、在建工程减值准备 295,50

311、0.00293,039.17- - 588,539.17十、生产性生物资产减值准备 - - - - - 其中：成熟生产性生物资产减值准备 - - - - - 十一、油气资产减值准备 - - - - - 十二、无形资产减值准备 9,353,000.00- - - 9,353,000.00十三、商誉减值准备 - - - - - 十四、其他 - - - - - 合计 88,485,381.637,320,922.241,307,376.2812,813.50 94,486,114.09 十四、其他重要事项 1、根据公司第四届董事会第八次会议关于公司 2008 年度利润分配的议案：2008 年度母公司

312、净利润 84,832,358.94 元，按 10%提取法定盈余公积 8,483,235.89 元后,当年可供分配利润76,349,123.05 元，减去当年分配 2007 年度利润 141,120,000.00 元，加年初未分配利润478,500,699.29 元后可供分配利润 413,729,822.34 元。按照同股同权、同股同利的原则，以公司截止 2008 年 12 月 31 日的总股本 504,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.50 元(含税),派发现金红利总额 75,600,000.00 元，剩余未分配利润 338,129,822.34 元滚存到以后

313、年度。该分配方案需经公司股东大会审议通过后实施。 2、根据公司第四届董事会第八次会议关于变更公司主要会计政策、会计估计中的固定资产折旧年限的议案，公司自 2009 年 1 月 1 日起，固定资产折旧年限变更为： 对科研仪器、设备可以采用双倍余额递减法计提折旧，折旧年限为 210 年。 82其他固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计 5%的净残值率确定其分类折旧率如下： 固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 2030 4.75%-3.17% 机器设备 515 19.00%-6.33% 运输设备 410 23.75%-9.50% 其他设备 310 31.67

314、%-9.50% 十五、财务报表之批准 本财务报表经公司第四届董事会第八次会议批准报出。 83合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 783,423,880.33673,654,703.72 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 八、2 96,779,436.20291,337,976.29 应收票据 八、3 153,938,060.25269,197,159.88 应收账款 八、4 160,722,210.38155,779,987.99 预付款项 八、5 52,183,4

315、12.9351,127,316.81 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 91,000.00 其他应收款 八、6 17,353,212.21 15,231,095.53 买入返售金融资产 存货 八、7 218,057,361.79 209,532,302.47 一年内到期的非流动 其他流动资产 八、8 1,250,988.62 1,111,070.13 流动资产合计 1,483,799,562.71 1,666,971,612.82 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 八、9 4,866,200.009,932,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投

316、资 八、10 69,392,152.4255,201,224.54 投资性房地产 八、11 4,763,443.535,025,561.31 固定资产 八、12 462,159,553.28496,043,601.15 在建工程 八、13 2,303,317.145,500,297.14 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 八、14 9,463,809.697,745,938.58 油气资产 无形资产 八、15 75,509,907.4283,842,637.66 开发支出 商誉 八、16 18,045,830.9318,045,830.93 长期待摊费用 递延所得税资产 八、17 17,

317、897,930.0917,981,148.65 其他非流动资产 八、18 54,600,000.00 非流动资产合计 719,002,144.50 699,318,239.96 资产总计 2,202,801,707.21 2,366,289,852.78公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏 84合并资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末余额 年初余额 流动负债 短期借款 八、19 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债

318、 应付票据 应付账款 八、20 115,815,319.08128,879,023.83 预收款项 八、21 13,916,243.913,153,954.66 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、22 72,627,557.7789,229,716.58 应交税费 八、23 5,224,825.6548,995,094.45 应付利息 34,879.03 应付股利 八、24 12,820,499.077,409,811.00 其他应付款 八、25 79,698,462.3984,931,438.17 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期

319、的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 300,102,907.87382,633,917.72 非流动负债： 长期借款 八、26 17,455,621.2322,307,836.57 应付债券 长期应付款 专项应付款 八、27 6,500,000.007,500,000.00 预计负债 递延所得税负债 八、28 195,565.854,413,992.74 其他非流动负债 非流动负债合计 24,151,187.0834,221,829.31 负债合计 324,254,094.95416,855,747.03 股东权益： 股本 八、29 504,000,000.00504,000,000.0

320、0 资本公积 八、30 473,683,861.55476,137,439.30 减：库存股 盈余公积 八、31 230,140,231.01221,656,995.12 一般风险准备 未分配利润 八、32 495,787,894.52562,792,694.61 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 1,703,611,987.081,764,587,129.03 少数股东权益 174,935,625.18184,846,976.72 股东权益合计 1,878,547,612.261,949,434,105.75 负债和股东权益总计 2,202,801,707.212,366,289,

321、852.78公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏 85 合 并 利 润 表 2008 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,788,881,964.77 1,548,968,891.92 其中：营业收入 八、33 1,788,881,964.77 1,548,968,891.92 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,549,835,666.29 1,404,438,513.55 其中：营业成本 八、33 1,270,222,581.54 1,095,426,700

322、.31 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、34 10,422,346.37 9,404,052.98 销售费用 117,638,119.51 104,594,390.32 管理费用 153,727,166.53 179,509,625.37 财务费用 八、35 -8,188,093.62 -5,259,081.60 资产减值损失 八、36 6,013,545.96 20,762,826.17 加：公允价值变动收益（损失以“ -” 号填列） 八、37 -18,496,408.31 12,584,408.61 投资

323、收益（损失以“ -” 号填列） 八、38 -112,345,279.31 268,386,615.57 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 636,088.98 5,624,339.56 汇兑收益（损失以“ -” 号填列） - - 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 108,204,610.86 425,501,402.55 加：营业外收入 八、39 6,714,408.32 1,939,144.42 减：营业外支出 八、40 5,530,905.83 3,372,985.73 其中：非流动资产处置损失 1,110,258.77 1,210,042.21 四、利润总额（亏损总额以“ -”

324、 号填列） 109,388,113.35 424,067,561.24 减：所得税费用 八、41 15,021,698.29 66,395,935.60 五、净利润（净亏损以“ -” 号填列） 94,366,415.06 357,671,625.64 归属于母公司所有者的净利润 82,598,435.80 307,465,694.61 少数股东损益 11,767,979.26 50,205,931.03 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1639 0.6101 （二）稀释每股收益 公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏 86 合并现金流量表 编制单位

325、：金陵药业股份有限公司 2008 年度 单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,240,159,741.081,415,139,504.69 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,889.30 收到其他与经营活动有关的现金 八、429,829,483.788,824,051.9

326、5 经营活动现金流入小计 2,249,989,224.861,423,965,445.94 购买商品、接受劳务支付的现金 1,428,749,688.38875,452,272.06 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 194,017,896.99148,189,683.37 支付的各项税费 167,712,071.89137,805,504.81 支付其他与经营活动有关的现金 八、43154,245,918.72144,454,237.57 经营活动现金流出小计

327、 1,944,725,575.981,305,901,697.81 经营活动产生的现金流量净额 305,263,648.88118,063,748.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,165,843,731.582,714,057,541.42 取得投资收益收到的现金 33,472,884.774,458,834.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,024,618.00400,343.55 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,207,341,234.352,718,916,719.95

328、 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22,111,881.3920,969,159.07 投资支付的现金 1,199,537,550.542,532,344,717.41 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,221,649,431.932,553,313,876.48 投资活动产生的现金流量净额 -14,308,197.58165,602,843.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 发行债券收到的

329、现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 -20,000,000.00 偿还债务支付的现金 23,478,103.0317,859,171.42 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 157,706,222.93122,524,631.87 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 21,420,975.0013,922,529.72 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 181,184,325.96140,383,803.29 筹资活动产生的现金流量净额 -181,184,325.96-120,383,803.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,948

330、.73-44,667.60 五、现金及现金等价物净增加额 109,769,176.61163,238,120.71 加：期初现金及现金等价物余额 八、44673,654,703.72510,416,583.01 六、期末现金及现金等价物余额 八、44783,423,880.33673,654,703.72公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏 合并股东权益变动表 编制单位：金陵药业股份有限公司 2008 年度 单位：人民币元 本期金额 归属于母公司所有者权益项 目 股 本资本公积减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润其他少数股东权益股东权益合计 一、上

331、年年末余额 504,000,000.00476,137,439.30-221,656,995.12 -562,792,694.61-184,846,976.721,949,434,105.75 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本期年初余额 504,000,000.00476,137,439.30221,656,995.12 -562,792,694.61-184,846,976.721,949,434,105.75 三、本期增减变动金额（减少以“ -” 号填列） -2,453,577.758,483,235.89 -67,004,800.09-9,911,351.54-70,886

332、,493.49 （一）净利润 82,598,435.8011,767,979.2694,366,415.06 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,453,577.75 -258,355.80-2,711,933.55 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -2,453,577.75 -258,355.80-2,711,933.55 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 4、其他 - 上述（一）和（二）小计 -2,453,577.75- -82,598,435.80-11,509,623.4691,654,481.51 （三）所

333、有者投入和减少资本 - - 1、所有者投入资本 - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - 3、其他 - （四）利润分配 -8,483,235.89 -149,603,235.89-21,420,975.00-162,540,975.00 1、提取盈余公积 8,483,235.89 -8,483,235.89- 2、提取一般风险准备 - 3、对股东的分配 -141,120,000.00-21,420,975.00-162,540,975.00 4、其他 - （五）所有者权益内部结转 - - 1、资本公积转增股本 - 2、盈余公积转增股本 - 3、盈余公积弥补亏损 - 4、其他 - 四、本期期末余

334、额 504,000,000.00473,683,861.55-230,140,231.01 -495,787,894.52-174,935,625.181,878,547,612.26 公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏 合并股东权益变动表（续） 2008 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 上期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 股 本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他少数股东权益 股东权益合计 一、上年年末余额 504,000,000.00467,001,471.30195,524,114.3239

335、2,532,146.15147,595,226.22 1,706,652,957.99 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本期年初余额 504,000,000.00467,001,471.30195,524,114.32-392,532,146.15-147,595,226.22 1,706,652,957.99 三、本期增减变动金额（减少以“ -” 号填列） -9,135,968.0026,132,880.80-170,260,548.46-37,251,750.50 242,781,147.76 （一）净利润 307,465,694.6150,205,931.03 357,671

336、,625.64 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 9,135,968.00968,349.20 10,104,317.20 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9,135,968.00480,012.00 9,615,980.00 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 4、其他 488,337.20 488,337.20 上述（一）和（二）小计 -9,135,968.00-307,465,694.61-51,174,280.23 367,775,942.84 （三）所有者投入和减少资本 - - 1、所有者投入资本 - 2、股份支

337、付计入所有者权益的金额 - 3、其他 - （四）利润分配 -26,132,880.80-137,205,146.15-13,922,529.73 -124,994,795.08 1、提取盈余公积 26,132,880.80-26,132,880.80 - 2、提取一般风险准备 - 3、对股东的分配 -110,880,000.00-13,922,529.73 -124,802,529.73 4、其他 -192,265.35 -192,265.35 （五）所有者权益内部结转 - - 1、资本公积转增股本 - 2、盈余公积转增股本 - 3、盈余公积弥补亏损 - 4、其他 - 四、本期期末余额 504

338、,000,000.00476,137,439.30-221,656,995.12-562,792,694.61-184,846,976.72 1,949,434,105.75 公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏 资 产 负 债 表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释期末余额年初余额流动资产： 货币资金 587,331,452.29460,102,924.91交易性金融资产 7,572,052.00170,705,146.11应收票据 345,337,312.95339,074,419.63应收

339、账款 九、188,800,425.1896,895,135.63预付款项 12,956,757.314,642,809.51应收利息 91,000.00应收股利 其他应收款 九、26,566,818.284,300,275.55存货 108,554,590.82105,268,195.97一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,157,210,408.831,180,988,907.31非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 九、3324,305,515.13310,114,587.25投资性房地产 4,763,443.535,025,561.

340、31固定资产 315,468,234.08344,349,435.04在建工程 49,950.00-工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 39,672,120.4541,585,555.84开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6,155,137.466,931,831.26其他非流动资产 54,600,000.00非流动资产合计 745,014,400.65708,006,970.70资产总计 1,902,224,809.481,888,995,878.01 公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏 资 产 负 债 表（续）

341、2008 年 12 月 31 日 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 26,941,298.04 35,139,723.06 预收款项 1,326,448.22 1,161,088.60 应付职工薪酬 56,767,465.56 64,751,273.91 应交税费 10,735,538.02 43,733,810.18 应付利息 应付股利 12,644,633.07 7,179,656.87 其他应付款 169,880,055.47 56,044,528.04 一年内到期的非流动负

342、债 其他流动负债 流动负债合计 278,295,438.38 208,010,080.66 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,500,000.00 7,500,000.00 预计负债 递延所得税负债 2,122,651.64 其他非流动负债 非流动负债合计 6,500,000.00 9,622,651.64 负债合计 284,795,438.38 217,632,732.30 股东权益： 股本 504,000,000.00 504,000,000.00 资本公积 469,559,317.75 467,205,451.30 减：库存股 盈余公积 230,140,231

343、.01 221,656,995.12 未分配利润 413,729,822.34 478,500,699.29 股东权益合计 1,617,429,371.10 1,671,363,145.71 负债和股东权益总计 1,902,224,809.48 1,888,995,878.01 公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏 利 润 表 2008 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、营业收入 九、4661,215,374.05582,647,538.47减：营业成本 九、4395,291,396.52319,

344、575,609.00营业税金及附加 7,448,671.136,967,169.75销售费用 30,454,705.2432,164,102.13管理费用 90,307,051.78111,787,859.55财务费用 -5,353,536.85-4,416,014.89资产减值损失 181,899.5019,630,069.64加：公允价值变动收益（损失以“ -” 号填列）-14,004,186.6010,924,569.41投资收益（损失以“ -” 号填列） 九、5-36,959,497.30196,867,022.44其中：对联营企业和合营企业的投资收益 636,088.985,624,

345、339.56二、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 91,921,502.83304,730,335.14加：营业外收入 1,940,567.721,472,327.40减：营业外支出 3,122,627.241,379,693.04其中：非流动资产处置损失 536,690.34967,539.12三、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） 90,739,443.31304,822,969.50减：所得税费用 5,907,084.3743,494,161.48四、净利润（净亏损以“ -” 号填列） 84,832,358.94261,328,808.02五、每股收益： （一）基本每股收益 0.1

346、6830.5185（二）稀释每股收益 公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏 现 金 流 量 表 2008 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 765,654,865.87 561,989,300.19收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 76,403,167.56 6,178,579.53经营活动现金流入小计 842,058,033.43 568,167,879.72购买商品、接受劳务支付的现金 327,708,868.74 296,0

347、95,544.08支付给职工以及为职工支付的现金 98,064,249.21 60,982,845.91支付的各项税费 116,182,064.38 94,577,815.94支付其他与经营活动有关的现金 79,673,414.69 65,667,923.72经营活动现金流出小计 621,628,597.02 517,324,129.65经营活动产生的现金流量净额 220,429,436.41 50,843,750.07二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 622,510,982.91 1,722,980,730.72取得投资收益收到的现金 57,184,989.77 19,734

348、,111.70处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额27,818.00 6,090.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 679,723,790.68 1,742,720,932.42购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,220,102.51 6,445,348.83投资支付的现金 634,049,573.40 1,597,498,286.25取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 637,269,675.91 1,603,943,635.08投资活动产生的现

349、金流量净额 42,454,114.77 138,777,297.34三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 - -偿还债务支付的现金 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 135,655,023.80 106,753,458.38支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 135,655,023.80 106,753,458.38筹资活动产生的现金流量净额 -135,655,023.80 -106,753,458.38四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 127,228,5

350、27.38 82,867,589.03加：期初现金及现金等价物余额 460,102,924.91 377,235,335.88六、期末现金及现金等价物余额 587,331,452.29 460,102,924.91 公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏 股东权益变动表 编制单位：金陵药业股份有限公司 2008 年度 单位：人民币元 本期金额 项 目 股 本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 504,000,000.00467,205,451.30221,656,995.12478,500,699.291,671,

351、363,145.71 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本期年初余额 504,000,000.00467,205,451.30221,656,995.12478,500,699.291,671,363,145.71 三、本期增减变动金额（减少以“ -” 号填列） -2,353,866.458,483,235.89-64,770,876.95-53,933,774.61 （一）净利润 84,832,358.9484,832,358.94 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,353,866.452,353,866.45 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - 2、权益法下被投资单

352、位其他所有者权益变动的影响 2,353,866.452,353,866.45 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 4、其他 - 上述（一）和（二）小计 -2,353,866.45-84,832,358.9487,186,225.39 （三）所有者投入和减少资本 - 1、所有者投入资本 - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - 3、其他 - （四）利润分配 -8,483,235.89-149,603,235.89-141,120,000.00 1、提取盈余公积 8,483,235.89-8,483,235.89- 2、对股东的分配 -141,120,000.00-141,120,000

353、.00 3、其他 - （五）所有者权益内部结转 - 1、资本公积转增股本 - 2、盈余公积转增股本 - 3、盈余公积弥补亏损 - 4、其他 - 四、本期期末余额 504,000,000.00469,559,317.75-230,140,231.01413,729,822.341,617,429,371.10 公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏 6 股东权益变动表（续） 编制单位：金陵药业股份有限公司 2008 年度 单位：人民币元 上期金额 项 目 股 本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 504,000,00

354、0.00467,001,471.30195,524,114.32354,184,772.071,520,710,357.69 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本期年初余额 504,000,000.00467,001,471.30195,524,114.32354,184,772.071,520,710,357.69 三、本期增减变动金额（减少以“ -” 号填列） -203,980.0026,132,880.80124,315,927.22150,652,788.02 （一）净利润 261,328,808.02261,328,808.02 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 203

355、,980.00203,980.00 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 203,980.00203,980.00 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - 4、其他 - 上述（一）和（二）小计 -203,980.00-261,328,808.02261,532,788.02 （三）所有者投入和减少资本 - 1、所有者投入资本 - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - 3、其他 - （四）利润分配 -26,132,880.80-137,012,880.80-110,880,000.00 1、提取盈余公积 26,132,880.80-26,

356、132,880.80- 2、对股东的分配 -110,880,000.00-110,880,000.00 3、其他 - （五）所有者权益内部结转 - 1、资本公积转增股本 - 2、盈余公积转增股本 - 3、盈余公积弥补亏损 - 4、其他 - 四、本期期末余额 504,000,000.00467,205,451.30-221,656,995.12478,500,699.291,671,363,145.71 公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏 合并利润表附表 2008 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率% 每股收益（元） 全面

357、摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.85% 4.73% 0.1639 0.1639 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.38% 10.12% 0.3508 0.3508 公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏 合并资产减值准备明细表 2008 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 本期减少额 项 目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 61,754,031.513,839,404.9812,813.50 65,580,622.99 二、存货跌价准备 7

358、,147,929.961,550,115.311,307,376.28 7,390,668.99 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 9,934,920.161,638,362.78 11,573,282.94 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 295,500.00293,039.17 588,539.17 十、生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 9,353,000.00 9,353,000.00 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 88,485,381.637,320,922.241,307,376.2812,813.50 94,486,114.09公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏