000918_2016_嘉凯城_2016年年度报告（更新后）_2017-07-06.txt

1、嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人甄立涛、主管会计工作负责人张歌及会计机构负责人(会计主管人员)田业声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投

2、资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 . 5 第二节 公司简介和主要财务指标 . 9 第三节 公司业务概要 . 9 第四节 经营情况讨论与分析 . 10 第五节 重要事项 . 539 第六节 股份变动及股东情况 . 53 第七节 优先股相关情况 . 58 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 59 第九节 公司治理 . 69 第十节 公司债券相关情况 . 76 第十一节 财务报告 . 77 第十二节 备查文件目录 . 216 嘉凯城集团股份有限公司 2016

3、 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司 /本公司/嘉凯城 指 嘉凯城集团股份有限公司 上海公司 指 嘉凯城集团（上海）有限公司 浙江公司 指 嘉凯城集团（ 浙江） 有限公司 中国恒大 指 注册在英属开曼群岛的 China Evergrande Group，香港联交所上市公司，股票代码为 3333.HK 超丰置业 指 广州市超丰置业有限公司 凯隆置业 指 广州市凯隆置业有限公司 恒大地产 指 恒大地产集团有限公司 浙商集团 指 浙江省商业集团有限公司 杭钢集团 指 杭州钢铁集团公司 国大集团 指 浙江国大集团有限责任公司 凯思达 指 上海凯思达股权投资有限公司 互联网科技公司 指

4、 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 名城实业 指 浙江名城实业集团有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 元 指 人民币元 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 嘉凯城 股票代码 000918 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 嘉凯城集团股份有限公司 公司的中文简称 嘉凯城 公司的外文名称（如有） China Calxon Group Co., Ltd . 公司的外文名称

5、缩写（如有） Calxon 公司的法定代表人 甄立涛 注册地址 浙江省杭州市惠民路 56 号 1 号楼 318 室 注册地址的邮政编码 310002 办公地址 浙江省杭州市教工路 18 号欧美中心 AB 座 19 楼 办公地址的邮政编码 310012 公司网址 www.calxon- 电子信箱 ir000918 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李怀彬 喻学斌、张学温 联系地址 浙江省杭州市教工路 18 号欧美中心 AB座 19 楼 浙江省杭州市教工路 18 号欧美中心 AB座 19 楼 电话 0571-87376666 0571-87376666 传真 0571-8792

6、2209 0571-87922209 电子信箱 ir000918 ir000918 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91430000712102806R 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 1998 年至 2009 年 9 月，公司主营业务为农作物种子种苗及乳制品的生产与销售；2009 年 10 月起，公司主营业务变更为房地产开发与经营。 历次控股股东的变更情况（如有）

7、1998 年 8 月-2009 年 7 月 13 日，公司控股股东为湖南省农业集团有限公司；2009年 7 月 14 日-2016 年 7 月 31 日，公司控股股东为浙商集团。2016 年 8 月 1 日，公司控股股东变更为恒大地产。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 邢士军、张广志 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否

8、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 3,074,342,290.41 4,055,654,888.02 4,055,654,888.02 -24.20% 8,448,838,705.18 8,448,838,705.18 归属于上市公司股东的净利润（元） 398,830,998.97 -2,343,442,826.94 -2,330,954,496.54 38,090,871.38 53,523,362.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

9、净利润（元） -1,957,958,672.46 -2,588,373,488.22 -2,583,526,175.28 24.21% -62,534,530.89 -56,141,053.63 经营活动产生的现金流量净额（元） -834,837,335.68 -719,107,666.00 -719,107,666.00 -16.09% -3,124,047,019.17 -3,124,047,019.17 基本每股收益（元/股） 0.22 -1.30 -1.290 0.02 0.03 稀释每股收益（元/股） 0.22 -1.30 -1.290 0.02 0.03 加权平均净资产收益率 17

10、.23% -74.38% -72.15% 89.38% 0.88% 1.24% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年2014 年末 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 35,591,391,705.41 34,684,309,995.71 34,883,246,305.68 2.03% 36,723,089,602.97 36,849,938,535.65 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,077,998,236.98 1,997,143,310.81 2,115,452,338.00 45.50% 4

11、,327,784,851.71 4,396,193,952.50 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 报告期内，公司所持投资性房地产价值不断提升，公允价值计量模式比成本计量模式更能动态反映投资性房地产的公允价值，为了更加客观的反映公司持有的投资性房地产的真实价值，增强公司财务信息的准确性，公司 2016 年第五次临时股东大会审议通过了关于投资性房地产会计政策变更的议案，决定将投资性房地产的计量方法由成本计量模式变更为公允价值计量模式。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会

12、计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 821,210,490.84 1,320,595,681.42 169,803,277.96 762,732,840.19 归属于上市公司股东的净利润 -240,798,738.29 -711,656,015.77 -296,626,887.80 1,647,9

13、12,640.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -243,870,373.70 -714,720,529.99 -291,923,056.50 -707,444,712.27 经营活动产生的现金流量净额 -483,662,350.46 107,389,955.93 -830,624,337.15 372,059,396.00 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告

14、全文 8 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,675,536,164.99 324,223,473.23 4,924,561.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 8,528,239.51 4,731,737.86 1,198,794.25 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 147,752,300.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 5

15、49,450,038.77 11,742,500.00 15,168,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,649,587.74 -8,036,384.14 -19,006,435.03 减：所得税影响额 757,165,821.14 80,243,720.11 41,171,314.99 少数股东权益影响额（税后） 106,909,362.96 -154,071.90 -798,010.63 合计 2,356,789,671.43 252,571,678.74 109,664,415.92 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定

16、的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号-上市公司从事房地产业务的披露要求 公司主营业务为房地产开发与销售，经营模式以自主开发销售为主

17、。作为长期深耕长三角区域的上市公司，公司具备二十多年的房地产开发及商业资产管理经验，已成功开发大量中、高端房产项目。项目主要位于上海、杭州等长三角区域城市以及武汉、重庆等华中、西南核心城市。报告期内，公司控股股东及实际控制人发生变更，新一届董事会对公司管理模式及管理架构进行调整，原住宅开发业务与城镇化业务合并，凯思达业务纳入资金中心管理，停止了互联网科技公司业务开展及名城实业商品贸易业务开展。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 100%股权转让 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 投

18、资性房地产 存货改变用途为投资性房地产及本年投资性房地产按公允价值模式进行计量 2、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号上市公司从事房地产业务的披露要求 公司能借助控股股东近二十年房地产行业运营经验的积累，成熟的运营模式以及广泛的品牌影响力，进一步提升公司品牌及运营管理能力。同时，公司能利用控股股东的资源及资金优势以增强可持续发展能力。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，房地产市场迎来本轮周期的高点，全年成交

19、规模创历史新高，城市分化态势延续。国庆节前后，各地政府密集出台调控政策，四季度市场走势渐趋平稳。政策环境由松趋紧，因城施策严控市场风险。2016年房地产政策经历了从宽松到热点城市持续收紧的过程：“两会”提出因城施策去库存，但随着热点城市房价地价快速上涨，政策分化进一步显现。一方面，热点城市调控政策不断收紧，限购限贷力度及各项监管措施频频加码，遏制投资投机性需求，防范市场风险；另一方面，三四线城市仍坚持去库存策略，从供需两端改善市场环境。同时，中央加强房地产长效机制建设，区域一体化、新型城镇化等继续突破前行，为行业长期发展积极构建良好环境。 2016年12月9日中央政治局会议明确提出“稳中求进”

20、，工作总基调是治国理政的重要原则，可以看出“稳中求进”已经从经济领域提高到国家治理的层面，同时，会议还提出要大力振兴实体经济。从社会稳定以及经济稳定的角度来看，短期内房地产市场调控放松的可能性已经降到最低。政治局会议再次明确对房地产市场提出，加快研究建立房地产平稳健康发展长效机制。但目前还在研究阶段，所以短期内仍然是行政调控为主。 公司目前主要经营区域是杭州和上海，重点拓展长三角的主要二、三线城市。公司目前项目基本位于长三角区域，总体来看，长三角区域房地产市场2016年较2015年有明显回升，住宅市场量价齐升，其中一、二线城市市场表现好于三、四线城市。在二线城市杭州，公司有杭州恒大城市之光与杭

21、州恒大名城博园2个项目。杭州恒大城市之光位于滨江区，市场需求旺盛，后续供应较少，该项目是滨江区主要供应楼盘之一。杭州恒大名城博园项目位于余杭区杭州农副物流中心板块，是该板块的核心标杆项目。在三、四线城市湖州与张家港，公司有湖州恒大龙溪翡翠项目与张家港恒大城市之光项目。湖州恒大龙溪翡翠项目位于湖州市老城区中心，地理位置优越，是湖州市中心最具规模的城市综合体之一。张家港恒大城市之光项目位于张家港市区核心区域，定位为大规模住宅区，是张家港城北区域的主要供应楼盘。 报告期内，2016年度实现营业收入307,434.23万元；实现利润总额116,894.97万元；实现净利润27,290.36万元；实现归

22、属于母公司净利润39,883.10万元。房屋全年销售3602套，销售面积27.61万，合同销售金额23.86亿元，资金回笼27.45亿元。公司克服重重困难，顺利完成股权变更和经营体制调整，加大融资力度，加快资产处置，为确保公司现金流安全、实现年度经营目标做出了积极的努力。 1、公司主要经营区域市场情况 公司目前主要经营区域是杭州和上海，两地市场情况如下： 表:上海、杭州的房地产行业发展状况（面积单位：万平方米） 类别 上海 杭州 面积 同 比 面积 同 比 （%） （%） 土地出让面积 885.1 -22.0 551.8 -0.09 房屋施工面积 15111.24 0.1 11562.96 3

23、.8 其中：住宅施工面积 8073.94 -3.6 6000.56 1.3 房屋新开工面积 2840.95 9.1 2135.90 5.3 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 其中：住宅新开工面积 1436.13 -8.0 1224.33 22.6 房屋竣工面积 2550.64 -3.6 1163.79 17.5 其中：住宅竣工面积 1532.88 -3.5 707.70 12.7 房屋销售面积 2705.69 11.3 2326.69 57.1 其中：住宅销售面积 2019.80 0.5 1887.11 46.1 住宅库存去化周期 （月） 9.37 8.0 注：土地出让面

24、积数据来自各市土地拍卖信息；施工、新开工、竣工、销售数据来自各市统计局统计数据；库存去化周期数据来自中国房产信息集团（CRIC）。 （1）上海 2016年度上海市商品住宅供应802.53万方，和去年同期相比下降33.79%；成交1354.34万方，同比下降6.66%；2016年商品住宅成交均价38303元/，价格大幅上涨19.69%。同时由于土地资源进一步稀缺，土地市场价格继续攀升。上海房地产市场整体呈现供不应求状态，去库存加速，但由于调控政策收紧，成交大幅下滑，住宅库存去化周期在连续6个月环比下滑后出现反弹，扩大至9.37个月，但依旧处于低位。 （2）杭州 2016年杭州房地产市场上涨迅猛。

25、2016 年全年商品房成交均价为 17636 元/，同比上升 8.98%。全年住宅销售面积1887.11万平方米，比2015年增加了46.1%；土地出让市场火爆，全年出让金破1500亿，达1624.1亿元，平均溢价率高达57%；楼市成交火爆，去库存效果显著，去化周期缩减到8个月，处于低位。 2、公司经营情况 （1）报告期内，公司主要项目开发进展情况如下： 项目名称 所在城市 权益比例（%） 占地面积 计容建筑面积（） 已完工建筑面积（） 预计总投资（亿元） 实际投资额（亿元） 项目进展 （） （） （） 额（亿元） 杭州恒大城市之光 杭州 100 41,153 90,536 0 17.77 1

26、5.05 在建在售 湖州恒大龙溪翡翠 湖州 99.23 88,299 295,360 195784.52 34.83 34.43 在建在售 张家港恒大城市之光 张家港 75 191,795 466,890 0 42.3 16.75 在建在售 武汉恒大巴登城 武汉 51 6,666,700 1,298,000 0 100 38.19 在建 苏州恒大苏纶场 苏州 61.1 115,535 199,875 78,958 51.3 41.00 北区已完工，南区在建 潍坊恒大东方天韵 潍坊 83.158 209,003 325,267 108,293 8.5 5.7 一、二期已竣工，三期在建，四期未开工

27、 嘉善嘉业国际城 嘉兴 48.3 200,218 285,718 197,775 5.7 10.05 一至四期已竣工，五期在建 奉贤海湾项目 上海 54.4 65,438 98,156 0 8.43 1.06 一期在建 杭州恒大名城博园 杭州 100 82,981 232,341 191091 32 32.49 在建在售 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 新埭恒大城市客厅 嘉兴 100 19,322 21,774 21,774 1.62 1.18 竣工 瓶窑恒大城市客厅 杭州 100 32,477 49,062 0 3.55 2.19 在建在售 枫桥恒大城市客厅 绍兴 1

28、00 19,933 22,196 0 3.59 0.89 在建在售 泽国恒大城市客厅 台州 100 22,426 38,539 38,539 3.1 1.85 竣工 崇福恒大城市客厅 嘉兴 100 33,770 49,612 49,612 4.34 2.59 竣工 星桥恒大城市客厅 杭州 100 20,745 31,996 0 3.84 0.94 在建 合计 7,809,795 3,505,322 881,827 316.29 196.75 （2）报告期内，土地储备情况如下： 序号 地块名称 取得时间 土地面积（） 计容建筑面积（） 所处区域 土地使用性质 1 重庆鸿恩寺公园地块 2002 2

29、7,100 113,800 重庆蜀都中学旁 住宅 2 海南华航地块 2010 470,493 815,364 海口台达高尔夫度假村边 住宅、商业 3 诸暨信友地块 2014 79,131 116,988 诸暨望云路旁 住宅、商业 4 千岛湖住宅地块 2001 20,000 杭州淳安县 住宅 5 太湖阳光假日C4酒店地块 2001 24,582 6,800 湖州太湖旅游度假区 住宿餐饮用地 6 横林恒大城市客厅 2015 21,242 39,862 常州经济开发区 商业用地 7 孟河恒大城市客厅 2015 32,966 43,350 常州新北区 商业用地 8 千岛湖恒大城市客厅 2014 31,

30、068 49,707 杭州淳安县 商服用地 9 闲林恒大城市客厅 2015 17,859 27,681 杭州余杭区 商业用地 10 支塘恒大城市客厅 2015 29,998 46,980 苏州常熟市 商服用地 11 许村恒大城市客厅 2015 27,236 37,365 嘉兴海宁市 商业用地 12 袍江恒大城市客厅 2014 18,565 26,896 绍兴袍江经济技术开发区 商业用地 13 坎墩恒大城市客厅 2015 13,871 19,016 浙江省宁波市慈溪市 商业用地 合计 814,111 1,343,809 （3）报告期内，房地产出租情况如下： 序号 项目名称 用途 权益比例（%）

31、占地面积（） 建筑面积（） 出租率（%） 1 中凯翠海朗园项目 幼儿园 100 697.6 697.6 100% 2 中凯翠海朗园项目 人防车库 100 3,493.34 3,493.34 100% 3 浙江中江（莫衙营） 农贸市场 100 1,403.8 1,403.8 100% 4 江西浙大中凯科技园 办公楼 64 33,991.7 98% 5 无锡国际城 商业 58.04 55,959.3 166917.19 4.14% 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 6 苏州恒大苏纶场 超市 61.1 8,410.25 21,981.83 100% 7 南京嘉业国际城 商业 9

32、7.66 19987.71 40.08% 8 徐汇中凯城市之光 3-5层商业 100 4451.01 100% 9 店口恒大城市客厅 商业 100 37,493 46,864.2 81.08% 10 塘栖恒大城市客厅 商业 100 22,593 34692.17 95.6% 11 双林恒大城市客厅 商业 100 19,220 21,434.88 89.51% 12 横村恒大城市客厅 商业 100 21,551 22085.47 73.22% 13 海盐恒大城市客厅 商业 100 39,769 62854.95 90.25% 合计 210,590.29 440,855.85 （4）报告期内，主要

33、销售情况如下： 序号 项目名称 权益比例(%) 计容建筑面积（） 预售面积 （） 结算面积 （） 1 新江湾恒大城市之光 100 117,511 23,887 - 2 徐汇恒大城市之光 100 112,901 280 - 3 佘山恒大曼荼园 100 36,182 - - 4 杭州恒大城市之光 100 133,913 12,159 - 5 塘栖恒大城市客厅 100 34,793 2,466 - 6 枫桥恒大城市客厅 100 22,126 1,256 - 7 重庆恒大北麓官邸 100 106,629 2,521 - 8 新埭恒大城市客厅 100 21,447 4,047 7,840 9 崇福恒大城

34、市客厅 100 49,642 424 2,723 10 潍坊恒大东方天韵 79 325,167 6,885 - 11 湖州恒大龙溪翡翠 51 308,531 8,804 38,802 12 湖州恒大太湖阳光假日 99 262,860 2,808 - 13 嘉善恒大阳光城 48.3 88,539 59,656 - 14 双林恒大城市客厅 100 21,497 - - 15 杭州恒大名城博园 100 229,058 39,664 83,815 16 泽国恒大城市客厅 100 35,657 4,522 11,781 17 瓶窑恒大城市客厅 100 49,040 1,517 - 18 分水恒大城市客厅

35、 100 21,442 2,838 - 19 横村恒大城市客厅 100 21,982 195 - 20 张家港恒大城市之光 75 469,868 48,809 - 21 无锡恒大财富中心 61.75 273,239 10,879 - 22 苏州恒大苏纶场 65 199,270 - - 23 苏州恒大阳光假日 94 374,427 3,340 - 24 苏州恒大阳光城 94 316,779 360 - 25 青岛时代城 51 1,453,812 38,492 - 合计 5,086,313 275,809 144,961 （5）截止报告期末，公司融资情况如下： 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年

36、年度报告全文 14 序号 融资类别 授信额度 （亿元） 2016年期末融资余额 （亿元） 融资成本区间 融资期限结构 1 银行贷款 28.79 24.64 4.66%-7.11% 1-12年 2 信托融资 69.66 68.66 7%-11.6% 1-5年 3 委托贷款 40.76 40.76 7%-12% 1-3年 4 保理融资 3.00 1.00 8.70% 1年 5 股东资金拆借 100 68.38 4.35% 1年 合计 242.21 203.44 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号上市公司从事房地产业务的披露要求 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”

37、中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,074,342,290.41 100% 4,055,654,888.02 100% -24.20% 分行业 房屋销售 2,411,326,190.61 78.43% 2,299,060,439.52 56.69% 4.88% 商品销售 437,191,923.05 14.22% 1,502,339,873.79 37.04% -70.90% 物业管理 140,681,766.35 4.58% 121,397,276.26

38、2.99% 15.89% 其他 85,142,410.40 2.77% 132,857,298.45 3.28% -35.91% 分产品 房屋销售 2,411,326,190.61 78.43% 2,299,060,439.52 56.69% 4.88% 商品销售 437,191,923.05 14.22% 1,502,339,873.79 37.04% -70.90% 物业管理 140,681,766.35 4.58% 121,397,276.26 2.99% 15.89% 其他 85,142,410.40 2.77% 132,857,298.45 3.28% -35.91% 分地区 上海市

39、 298,186,133.34 9.70% 1,067,013,888.54 26.31% -72.05% 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 浙江省 1,771,245,997.75 57.61% 1,629,071,125.05 40.17% 8.73% 江苏省 134,607,086.73 4.38% 193,737,005.62 4.78% -30.52% 重庆市 61,725,726.20 2.01% 153,638,276.00 3.79% -59.82% 江西省 10,041,064.79 0.33% 9,465,062.87 0.23% 6.09% 河南省

40、3,922,114.86 0.13% 1,699,515.81 0.04% 130.78% 山东省 769,215,400.41 25.02% 642,144,046.64 15.83% 19.79% 香港 25,398,766.33 0.83% 358,885,967.49 8.85% -92.92% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 房屋销售 2,411,326,190.61 2,

41、162,028,450.29 10.34% 4.88% -1.16% 5.48% 商品销售 437,191,923.05 458,926,599.92 -4.97% -70.90% -69.79% -3.86% 分产品 房屋销售 2,411,326,190.61 2,162,028,450.29 10.34% 4.88% -1.16% 5.48% 商品销售 437,191,923.05 458,926,599.92 -4.97% -70.90% -69.79% -3.86% 分地区 浙江省 1,771,245,997.75 1,644,943,597.21 7.13% 8.73% 5.99%

42、2.71% 山东省 769,215,400.41 762,314,241.03 0.90% 19.79% 10.49% 8.34% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 房地产开发 销售量 元 2,411,326,190.61 2,299,060,439.52 4.88% 商品销售 销售量 元 437,191,923.05 1,502,339,873.79 -70.90% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因

43、说明 适用 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 商品销售收入较上年下降70.90%，主要系贸易集团转型调整所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 房地产开发 营业成本 2,162,028,450.29 74.30% 2,187,350,441.89 53.83% -1.16% 商品销售 营业成本 458,926,599.92 15.77% 1,519,086,020.18 37.38%

44、 -69.79% 物业管理 营业成本 162,805,510.93 5.59% 132,961,896.81 3.27% 22.45% 其他 营业成本 126,431,186.80 4.34% 224,198,884.92 5.52% -43.61% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 详见第十一节“财务报告”-“合并范围变更” （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 188,444,399.79 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.13% 前五名

45、客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 法人 1 53,603,446.12 1.74% 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 2 法人 2 42,853,300.95 1.39% 3 法人 3 32,308,781.21 1.05% 4 法人 4 31,696,013.33 1.03% 5 法人 5 27,982,858.18 0.91% 合计 - 188,444,399.79 6.13% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 30

46、0,870,554.40 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 5.93% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 法人 1 84,000,000.00 1.65% 2 法人 2 65,738,417.25 1.30% 3 法人 3 58,430,307.00 1.15% 4 法人 4 51,000,000.00 1.01% 5 法人 5 41,701,830.15 0.82% 合计 - 300,870,554.40 5.93% 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用 单位：

47、元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 145,784,073.26 229,473,527.72 -36.47% 本年严格控制销售费用及本年商品销售收入大幅减少所致 管理费用 284,869,275.79 450,755,127.26 -36.80% 本年严格控制日常各项行政、管理费用支出 财务费用 1,193,634,393.88 651,997,727.27 83.07% 财务费用增加系可资本化利息减少及本年收购项目公司少数股东股权给予了一次性债务补偿所致； 4、研发投入 适用 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 5、现金流 单位：元

48、 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 5,135,111,696.80 8,812,087,685.93 -41.73% 经营活动现金流出小计 5,969,949,032.48 9,531,195,351.93 -37.36% 经营活动产生的现金流量净额 -834,837,335.68 -719,107,666.00 -16.09% 投资活动现金流入小计 1,381,500,398.73 824,746,866.15 67.51% 投资活动现金流出小计 205,532,199.66 83,424,329.66 146.37% 投资活动产生的现金流量净额 1,175

49、,968,199.07 741,322,536.49 58.63% 筹资活动现金流入小计 30,624,641,792.00 15,777,913,411.57 94.10% 筹资活动现金流出小计 29,993,612,890.21 16,025,937,520.96 87.16% 筹资活动产生的现金流量净额 631,028,901.79 -248,024,109.39 现金及现金等价物净增加额 972,269,348.06 -230,315,978.90 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 （1）经营活动现金流入与流出同比减少，主要系本年度销售收入减少所致。 （2）投资

50、活动现金流入较上年增加67.51%，主要系本年转让项目股权所致。 （3）投资活动现金流出较上年增加146.37%，主要系本年购建其他长期资产的金额增加所致。 （4）筹资活动现金流入较上年增加94.10%，主要系收到关联方往来款增加所致； （5）筹资活动现金流出较上年增加87.16%，主要系支付关联方往来款增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润39,883.10万元，与公司经营活动产生的现金净流量存在差异的主要原因系： （1）公司因战略发展需要，公开挂牌转让子公司青岛嘉凯城房地产开发有限公司

51、的100%股权产生了大额的投资收益。 （2）公司持有的投资性房产增值。 三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 2,679,189,680.30 229.20% 主要系本期转让项目所致 否 公允价值变动损益 549,450,038.77 47.00% 系本期投资性房地产增值所致 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 2,146,525,899.2

52、8 6.03% 1,446,009,987.76 4.15% 1.88% 应收账款 158,989,265.47 0.45% 488,238,666.98 1.40% -0.95% 存货 21,492,289,848.18 60.39% 29,642,139,315.72 84.98% -24.59% 系销售房产及部分存货改变用途为投资性房地产所致 投资性房地产 5,619,497,900.00 15.79% 716,163,919.86 2.05% 13.74% 系转入投资性房地产及投资性房地产按公允价值模式进行计量所致 长期股权投资 9,254,131.51 0.03% 15,779,61

53、6.57 0.05% -0.02% 系对参股公司按权益法核算所致 固定资产 327,426,255.23 0.92% 344,448,153.90 0.99% -0.07% 在建工程 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 5,322,650,000.00 14.95% 5,788,923,901.28 16.60% -1.65% 长期借款 5,225,100,000.00 14.68% 7,130,320,000.00 20.44% -5.76% 应收票据 5,408,368.00 0.02% 970,000.00 0.00% 0.02% 预付账款 146,234,528.59 0.4

54、1% 528,429,457.57 1.51% -1.10% 系本年结算年初预付工程款所致 其他应收款 5,110,487,999.60 14.36% 1,256,630,875.80 3.60% 10.76% 主要系增加应收转让青岛嘉凯城房地产开发有限公司的股权转让款及合并范围变化增加其他债权款所致； 其他流动资产 164,931,335.33 0.46% 0.46% 系累计预缴的税金重分类至其他流动资产列示 可供出售金融资产 3,750,000.00 0.01% 16,790,000.00 0.05% -0.04% 系本年出售部分金融资产所致 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全

55、文 20 长期待摊费用 31,962,488.17 0.09% 45,684,407.64 0.13% -0.04% 系本年新增长期待摊费用减少所致 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 投资性房地产 716,163,919.86 549,450,038.77 1,124,456,971.96 3,341,518,648.74 430,619.86 5,619,497,900.00 上述合计 716,163,919.86 549,450,038.77

56、1,124,456,971.96 3,341,518,648.74 430,619.86 5,619,497,900.00 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响 报告期内购买金额3,341,518,648.74元，系存货改变用途转为投资性房地产的金额及后续投入的金额。报告期内，公司所持投资性房地产价值不断提升，公允价值计量模式比成本计量模式更能动态反映投资性房地产的公允价值，为了更加客观的反映公司持有的投资性房地产的真实价值，增强公司财务信息的准确性，公司2016年第五

57、次临时股东大会审议通过了关于投资性房地产会计政策变更的议案，决定将投资性房地产的计量方法由成本计量模式变更为公允价值计量模式。 对2015年的影响： 受影响的合并报表项目 2015年12月31日累计影响金额 影响金额：增加+/减少- 投资性房地产 198,936,309.97 递延所得税负债 49,533,939.96 其他综合收益 89,606,680.69 未分配利润 28,702,346.50 归属母公司所有者权益 118,309,027.19 少数股东权益 31,093,342.82 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 受影响的合并报表项目 2015年1-12月影响

58、金额 影响金额：增加+/减少- 主营业务成本 -10,203,823.97 管理费用 -258,925.32 公允价值变动损益 11,742,500.00 所得税费用 5,546,556.07 归属母公司所有者净利润 12,488,330.40 少数股东损益 4,170,362.82 对2016年1-12月影响金额 受影响的合并报表项目 2016年 12月31 日累计影响金额 影响金额：增加+/减少- 投资性房地产 1,792,696,295.61 递延所得税负债 443,640,723.07 其他综合收益 714,505,754.57 未分配利润 362,576,935.24 归属母公司所有

59、者权益 1,077,082,689.81 少数股东权益 271,972,882.73 受影响的合并报表项目 2016年1-12月当期影响数 影响金额：增加+/减少- 主营业务成本 -13,950,330.73 管理费用 -8,464,462.38 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 公允价值变动损益 549,450,038.77 所得税费用 131,808,563.71 归属母公司所有者净利润 333,874,588.74 少数股东损益 106,181,679.43 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 年末账面价值 受限原因 银行存款 3,983.28万元 按揭保证

60、金 银行存款 38.83万元 资金被冻结 其他货币资金 4,914.00万元 借款保证金 其他货币资金 12.38万元 三个月不能到期的保证金 存货 777,291.13万元 注1 投资性房地产 198,964.22万元 注1 固定资产 377.09万元 注1 无形资产 39.60万元 注1 合 计 985,620.53万元 注1：截至2016年12月31日，公司部分固定资产、开发项目及土地使用权用于借款抵押：（单位：万元） 被担保单位 抵押权人 抵押物类型 抵押物账面净值 抵押借款金额 借款到期日 保证担保人 嘉凯城集团股份有限公司 中建投信托责任有限公司 存货 22,129.15 20,0

61、00.00 2017-12-12 浙江省商业集团 武汉巴登城投资有限公司 华夏银行 存货 19,921.94 30,000.00 2019-1-6 广东恒丰投资集团有限公司、嘉凯城集团股份有限公司 武汉巴登城投资有限公司 中国农业银行武汉纸坊大街支行 存货 82,251.53 28,960.00 2020-3-22 广东恒丰投资集团有限公司、嘉凯城集团股份有限公司 重庆华葡房地产开发有限公司 兴业银行股份有限公司重庆分行 存货 28,353.41 15,590.00 2017-6-8 重庆华葡房地产开发有限公司 兴业银行股份有限公司重庆分行 存货 7,604.42 4,400.00 2017-

62、10-19 江西浙大中凯科技园发展有限公司 上海浦东发展银行南昌分行 固定资产 377.09 7,675.00 2021-8-21 嘉凯城集团（上海）有限公司 无形资产 39.60 投资性房地产 18,896.08 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 上海中凯置业有限公司 山东省信托国际信托股份有限公司 存货 144,476.41 100,000.00 2019-10-31 恒大地产集团有限公司 上海源丰投资发展有限公司 杭州银行上海杨浦支行 投资性房地产 21,053.42 10,000.00 2024-12-16 嘉凯城集团（上海）有限公司 上海捷胜置业有限公司 工商银

63、行 投资性房地产 56,478.83 30,600.00 2025-1-3 嘉凯城集团股份有限公司 苏州嘉和欣实业有限公司 中国工商银行股份有限公司苏留园支行 投资性房地产 21,322.38 14,800.00 2021-10-9 苏州嘉业房地产开发有限公司、浙江东欣房地产开发有限公司（65%和35%） 无锡嘉启房地产开发有限公司 中国华融资产管理股份有限公司北京市分公司 存货 45,378.60 18,000.00 2017-2-15 嘉凯城集团股份有限公司 无锡嘉启房地产开发有限公司、张家港嘉凯城房地产开发有限公司 昆仑信托有限责任公司 存货 116,540.85 60,000.00 2

64、019-3-21 嘉凯城集团股份有限公司 无锡启房地产开发有限公司 中融国际信托 存货 53,751.97 40,000.00 2018-11-30 嘉凯城集团股份有限公司 湖州嘉恒置业有限公司 交通银行股份有限公司湖州分行 存货 90,097.03 7,541.00 2017-5-21 张家港嘉凯城房地产开发有限公司 中国建设银行股份有限公司张家港分行 存货 43,249.12 32,000.00 2018-10-19 嘉凯城集团股份有限公司 湖州嘉业房地产开发有限公司 长安国际信托有限公司 存货 10,442.72 9,600.00 2017-1-28 嘉凯城集团股份有限公司 南京嘉业房地

65、产开发有限公司 上海国际信托 投资性房地产 39,501.73 17,000.00 2018-5-27 嘉凯城集团股份有限公司 杭州嘉凯城滨虹房地产开发有限公司 国投泰康信托有限公司 存货 94,452.10 70,000.00 2017-5-29 嘉凯城集团股份有限公司 诸暨市店口嘉凯城城镇化建设发展有限公司 中铁信托有限责任公司 投资性房地产 41,711.78 18,000.00 2019-12-19 嘉凯城集团股份有限公司 嘉凯城城镇化建设发展（海盐）有限公司 北京银行股份有限公司杭州分行 存货 12,294.59 27,900.00 2017-10-26 嘉凯城集团股份有限公司 嘉凯

66、城城镇化建设发展（海宁许村）有限公司 平安银行黄龙支行 存货 6,347.29 14,500.00 2018-1-10 嘉凯城集团股份有限公司 注：上述抵押物中用于抵押的资产价值976,672.04万元，其中：存货777,291.13万元、投资性房地产198,964.22万元、固定资产377.09万元、无形资产39.60万元。 注2：截至2016年12月31日，公司部分子公司股权投资用于借款质押：（单位：万元） 被担保单位 质押权人 质押物 质押借款借款到期日 保证担保人 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 金额 嘉凯城集团股份有限公司 陆家嘴信托 杭州嘉凯城滨虹房地产开发

67、有限公司100%股权 40,000.00 2018-4-1 浙江省商业集团 嘉凯城集团股份有限公司 恒天荣泽资产管理有限公司 嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司100%股权 25,000.00 2017-1-5 恒大地产集团有限公司 上海同轩置业有限公司 工商银行 上海同轩置业有限公司100%股权 29,000.00 2017-1-4 嘉凯城集团股份有限公司 苏州嘉和欣实业有限公司 工商银行 苏州嘉和欣实业有限公司65%股权 45,000.00 2017-1-29 嘉凯城集团股份有限公司 嘉凯城城镇化建设发展（许村）有限公司 平安银行 嘉凯城城镇化建设发展（许村）有限公司100%股权 14,50

68、0.00 2018-1-10 嘉凯城集团股份有限公司 浙江名城实业集团有限公司 上海银行 定期存单1000万 975.00 2017-1-26 五、投资状况 1、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 603,819,500.00 605,200,000.00 -0.23% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 单位：元 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期（如有） 披露索引（如有） 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 房地

69、产开发 收购 420,000,000.00 35.00% 自有资金 无 长期 购买少数股东权益 已完成工商过户登记手续 396,860,000.00 646,275,000.00 否 2016 年10 月13 日 巨潮资讯网：公告编号：2016-081 股权收购公告 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 房地产开发 收购 167,550,000.00 14.00% 自有资金 无 长期 购买少数股东权益 已完成工商过户登记手续 158,740,000.00 258,847,500.00 否 无 合计 - - 587,550,000.00 - - -

70、 - - - 555,600,000.00 905,122,500.00 - - - 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 适用 不适用 交易对方 被出售股权 出售日 交易价格（万元） 本期初起至出售日该出售对公司的影响 股权出售为上市公司股权出售定价原则

71、 是否为关联交易 与交易对方的关联关所涉及的股权是否已是否按计划如期实披露日期 披露索引 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 股权为上市公司贡献的净利润（万元） 贡献的净利润占净利润总额的比例 系 全部过户 施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 融创（青岛）置地有限公司 青岛嘉凯城房地产开发有限公司100%股权 2016 年12 月 29日 366,200 -1,833.07 可加快存量去化、增强流动性，有利于公司的长远发展。 516.34% 评估 否 无关联关系 是 是 2016 年11 月 30日 公告编号2016-096 七、主要控股参股公司分析 适用

72、不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 嘉凯城集团（上海）有限公司 子公司 房地产开发业务 100,000,000.00 9,003,849,105.12 2,820,213,146.03 1,034,684,989.04 2,244,512,168.40 1,494,547,296.96 嘉凯城集团嘉业有限公司 子公司 房地产开发业务 100,000,000.00 13,433,413,162.43 13,189,547.18 602,806,704.72 -388,759

73、,640.23 -486,705,452.02 嘉凯城集团（浙江）有限公司 子公司 房地产开发业务 100,000,000.00 5,888,024,395.98 627,639,249.55 708,664,182.48 -248,536,870.61 -251,307,824.70 武汉巴登城投资有限公司 子公司 房地产开发业务 200,000,000.00 4,141,683,677.81 556,280,744.21 0.00 -9,123,110.30 -9,357,856.51 海南华航房地产开发有限公司 子公司 房地产开发业务 10,000,000.00 1,242,703,70

74、0.27 1,123,806,739.72 116,504.86 -6,088,355.26 -6,086,913.34 潍坊国大房地产开发有子公司 房地产开发50,000,000.0441,618,984. 38,594,323.20.00 -2,878,221.0 -2,868,469.9嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 限公司 业务 0 57 4 8 1 上海凯思达股权投资有限公司 子公司 股权投资业务 100,000,000.00 219,766,487.57 -132,855,867.07 17,050,871.35 -7,089,432.48 -7,178,1

75、72.89 上海友舜建筑装饰工程有限公司 子公司 装饰业务 10,000,000.00 262,831,420.00 58,530,296.06 0.00 -972,097.73 1,886,189.49 嘉凯城集团资产管理有限公司 子公司 资产管理业务 50,000,000.00 49,198,025.84 -338,899,033.55 23,518,513.67 -102,854,240.47 -104,780,463.03 嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司 子公司 房地产开发业务 1,000,000,000.00 3,095,423,579.39 1,186,276,760.85 24

76、8,672,778.75 59,687,686.42 9,390,003.42 嘉凯城物业服务集团有限公司 子公司 物业业务 50,000,000.00 129,266,830.77 22,030,506.91 166,302,846.35 -28,537,414.41 -28,846,754.02 浙江名城实业集团有限公司 子公司 贸易业务 50,000,000.00 867,633,970.75 22,367,310.99 424,649,000.55 -58,974,752.71 -60,120,627.05 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 子公司 互联网业务 100,000,000.

77、00 2,588,657.41 1,523,081.68 49,906.92 -6,310,650.17 -6,313,953.53 诸暨嘉凯城房地产开发有限公司 子公司 房地产开发业务 50,000,000.00 221,553,945.50 35,365,051.90 0.00 -10,119,133.86 -10,122,133.86 浙江祺香汇置业有限公司 子公司 房地产开发业务 1,000,000.00 24,499,552.35 546,259.63 0.00 -220,948.34 -221,151.67 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 主要控股参股公司情况说明 八

78、、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司未来发展计划 1、保持房地产主营业务稳定，提高盈利能力 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 公司将结合公司控股股东及其实际控制人曾做出的在一定期间内保证上市公司房地产主营业务不变的承诺，在未来一段时期内维持房地产主营业务稳定，并通过提升自身管理等方式提高持续盈利能力。 2、履行要约收购承诺，推动解决同业竞争 公司与控股股东及实际控制人所控制的下属公司在房地产业务领域存在同业竞争，为解决同业竞争问题，公司控股股东及实际控制人曾分别作出避免同业竞争的承诺，在股权协议转让股票过户后3年之内以届时法律法规允

79、许的各种方式解决与嘉凯城之间的同业竞争问题。公司将结合控股股东及实际控制人的承诺，推动解决与控股股东、实际控制人及其控制的企业间在房地产业务领域的同业竞争。 （二）2017年主要经营计划 2017年是公司战略转型年，在完善管理模式、确保公司业务稳步运行的前提下，进一步理清债权债务，解决历史遗留问题，强化团队建设，降低运营成本，提高效益，为公司提升盈利能力夯实基础。 （三）可能面对风险 1、宏观政策风险 房地产行业受国家宏观调控政策的影响较大，是典型的政府主导型产业。为保持房地产行业持续、稳定、健康的发展，政府根据房地产行业发展状况利用行政、税收、金融、信贷等多种手段对房地产市场进行调控，政府出

80、台的政策将影响房地产市场的总体供求关系与产品供应结构，对房地产市场及房地产企业的经营将造成较大影响。 2、战略转型风险 报告期内，公司控股股东及实际控制人发生变更，为解决公司与关联方房地产业务同业竞争问题，公司积极谋求战略转型，将给公司在经营管理、资金安排、项目运营、人才储备等方面带来挑战，公司的管理能力如不能与战略转型要求同步提升，将对后续公司盈利能力产生不利的影响。 （四）公司应对策略与重点工作 1、进一步加强和完善新的管理运行模式，使公司更高效运行。不断总结优化，转变管理思维模式，提高管理能力，形成完善的管理制度，扭转前期固有思想，坚持标准化运营路线。按照市场容量充分发挥人力资源力量，使

81、各项管理走上标准化、精细化道路。 2、进一步加大融资力度，开拓创新融资思路，确保扭转公司现金流紧张的局面。 3、加大债权债务清理力度，解决历史遗留问题。 4、加大资产整合力度，保障公司更健康持续的发展。 5、稳步推进公司战略转型。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司近 3 年（包

82、括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）如下： 本公司2014年度利润不分配，也不以公积金转增股本。 本公司2015年度利润不分配，也不以公积金转增股本。 本公司2016年度利润不分配，也不以公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 以其他方式现金分红的金额 以其他方式现金分红的比例 2016 年 0.0

83、0 398,830,998.97 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 -2,330,954,496.54 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 53,523,362.29 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

84、 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 许家印；恒大地产集团有限公司 关于同业竞争、关联交易、资金占用 恒大地产实际控制人许家印先2016 年 06 月15 日 协议转让股票过户后 3 年之内 正常履行中 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 方面的承诺 生于2016年6月 15 日作出以下承诺：许家印先生作为恒大地产的实际控制人， 为维护嘉凯城的独立性和可持续发展，解决同业竞争问题，本人承诺在持有嘉凯城实际控制权且嘉凯城 A 股股票在深圳证券交易所上市期间：本人承诺本次协议转让股票过

85、户后 3 年之内，以届时法律法规允许的方式解决与嘉凯城之间的同业竞争问题。在此期间，保证本人直接或间接控制的公司（不含嘉凯城，以下同）不在新的业务领域出现与嘉凯城同业竞争的情形；本人目前未制定出解决同业竞争的具体方案，本人承诺在制定出可操作的具体方嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 案后及时按相关法律法规要求履行公告义务；本人将严格履行已出具的避免同业竞争的承诺函，如有任何违反上述承诺的事项发生，本人愿承担由此给嘉凯城造成的相关损失。 恒大地产于2016 年 6 月15 日作出以下承诺：为维护嘉凯城的独立性和可持续发展，解决同业竞争问题，本公司承诺在持有嘉凯城控制权且嘉凯城

86、 A 股股票在深交所上市期间：本公司承诺本次协议转让股票过户后 3 年之内，以届时法律法规允许的各种方式解决与嘉凯城之间的同业竞争问题。在此期间，本公司及下属子公司不在新的业务领域出现嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 与嘉凯城同业竞争的情形；本公司目前未制定出解决同业竞争的具体方案，本公司承诺在制定出可操作的具体方案后及时按相关法律法规要求履行公告义务；本公司将严格履行已出具的避免同业竞争的承诺函，如有任何违反上述承诺的事项发生，本公司愿承担由此给嘉凯城造成的相关损失。 许家印；恒大地产集团有限公司 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 恒大地产实际控制人许家印先生

87、于2016年6月 15 日作出以下承诺：许家印先生作为恒大地产的实际控制人， 为维护嘉凯城的独立性和可持续发展，解决同业竞争问题，本人承诺在持有嘉凯城实际控制权且嘉凯城 A 股股票在2016 年 06 月15 日 协议转让股票过户后 12 个月内 正常履行中 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 深圳证券交易所上市期间：本次协议转让股票过户后，本人承诺保证嘉凯城在人员、机构、资产、财务、业务方面的独立与完整，保证嘉凯城仍将具有独立经营能力，拥有独立的知识产权，保证嘉凯城在未来 12 个月内仍以房地产开发为主业不发生变化。恒大地产于 2016年 6 月 15 日作出以下承诺：为

88、维护嘉凯城的独立性和可持续发展，解决同业竞争问题，本公司承诺在持有嘉凯城控制权且嘉凯城 A 股股票在深交所上市期间：本次协议转让股票过户后，本公司承诺与嘉凯城之间保持人员独立、机构独立、财务独立、资产完整，保证嘉凯嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 城仍将具有独立经营能力，拥有独立的采购、生产、销售体系，拥有独立的知识产权，保证嘉凯城在未来 12 个月内仍以房地产开发为主业不发生变化。 恒大地产集团有限公司 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 就未来可能与嘉凯城产生的关联交易，恒大地产集团有限公司（以下简称“恒大地产”）承诺：1、 恒大地产及关联方将尽量避免与嘉凯城

89、之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。2、 恒大地产及关联方将严格遵守嘉凯城章程中关于关联交易2016 年 06 月15 日 长期 正常履行中 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 事项的回避规定， 所涉及的关联交易均将按照嘉凯城关联交易决策程序进行， 并将履行合法程序。 浙商集团 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 1、不从事与嘉凯城（原名“亚华控股”）相同或者相类似的生产、经营业务，以避免对嘉凯城的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。2

90、、保证将促使其下属、控股或其他具有实际控制权的企业不直接或者间接从事、参与或进行与嘉凯城的生产、经营相竞争的任何活动。 2008 年 04 月28 日 长期 2016 年 8 月 1日已完成控股股东变更过户登记手续，公司控股股东已变更为恒大地产集团有限公司，浙商集团在此之后无须继续履行该承诺。 浙商集团 其他承诺 1、保证嘉凯城（原名“亚华控股”）资产独立完整。保证嘉凯城具有独立完整的资产、住所并独立于浙商集团。保证浙商集团不发生占用资金、资产等2008 年 04 月28 日 长期 2016 年 8 月 1日已完成控股股东变更过户登记手续，公司控股股东已变更为恒大地产集团有限公司，浙商集团在此

91、之后无须继续履行嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 不规范情形。2、保证嘉凯城的财务独立。保证嘉凯城建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。保证嘉凯城独立在银行开户，不与浙商集团及其关联企业共用一个银行账户。保证嘉凯城依法独立纳税。保证嘉凯城能够独立做出财务决策，不干预嘉凯城的资金使用。保证嘉凯城的财务人员不在浙商集团及其他控股子公司双重任职。3、保证嘉凯城机构独立。保证嘉凯城依法建立和完善法人治理结构，保证嘉凯城拥有独立、完整的组织机构，与浙商集团的机构完全分开。4、保证嘉凯城业务独立。保该承诺。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3

92、7 证嘉凯城拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，并具有面向市场自主经营的能力。5、保证嘉凯城人员相对独立。采取有效措施，保证嘉凯城的总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在嘉凯城工作、并在嘉凯城领取薪酬。保证嘉凯城在劳动、人事管理上与浙商集团完全独立。 浙商集团 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 尽量减少并规范与嘉凯城（原名“亚华控股”）之间的关联交易。如果有不可避免的关联交易发生，将履行合法程序，并及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害嘉凯城及其他股东的合法权益。 2008 年 04 月28 日 长期 2016 年 8 月 1日已完成控股

93、股东变更过户登记手续，公司控股股东已变更为恒大地产集团有限公司，浙商集团在此之后无须继续履行该承诺。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 浙商集团及其重组关联方 业绩承诺及补偿安排 在上海曼荼园项目、南京嘉业国际城项目销售完成后，如出现实际盈利数总额小于资产评估报告中相应利润预测数总额的情况，注入资产方一年内完成实际盈利与利润预测数的差额补偿给本公司的工作。 2008 年 07 月16 日 项目销售完成。 受市场因素影响，上海曼荼园项目、南京嘉业国际城项目尚未销售完成。 恒大地产集

94、团有限公司 业绩承诺及补偿安排 于浙商集团、国大集团及杭钢集团向恒大地产转让的嘉凯城股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记过户手续后，在发生需要履行上述补偿义务的前提下，如果嘉凯城2014 年 8 月14 日披露的关于进一步明确重大资产重组承诺的公告中明确的承诺2016 年 07 月29 日 履行期限届满之日起三十日内 正常履行中 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 相关方即浙商集团及其一致行动人和杭钢集团在差额补偿义务履行期限内（即销售完成后一年内）未能向嘉凯城足额支付补偿款，则恒大地产将自前述履行期限届满之日起三十日内对其未能足额支付的部分进行补足。

95、承诺是否按时履行 否 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 公司将根据发展战略，加快项目去化，将尽快完成项目的销售。同时 2016 年 7月 29 日，恒大地产就重大资产重组承诺后续履行事宜作出如下承诺：于浙商集团、国大集团及杭钢集团向恒大地产转让的嘉凯城股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记过户手续后，在发生需要履行上述补偿义务的前提下，如果嘉凯城 2014 年 8 月 14 日披露的关于进一步明确重大资产重组承诺的公告中明确的承诺相关方即浙商集团及其一致行动人和杭钢集团在差额补偿义务履行期限内（即销售完成后一年内）未能向嘉凯城足额支付

96、补偿款，则恒大地产将自前述履行期限届满之日起三十日内对其未能足额支付的部分进行补足。” 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用 盈利预测资产或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩（万元） 当期实际业绩（万元） 未达预测的原因（如适用） 原预测披露日期 原预测披露索引 上海曼荼园项目 2008 年 07 月26 日 44,824.27 -8,358.48 项目尚未销售完成 2014 年 08 月14 日 巨潮资讯网：公告编号：2014-035 关于进一步明确重大资产重组承诺的公告 南京嘉业国际城项目

97、2008 年 07 月26 日 64,524.34 23,125.22 项目尚未销售完成 2014 年 08 月14 日 巨潮资讯网：公告编号：嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 2014-035 关于进一步明确重大资产重组承诺的公告 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 适用 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估

98、计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用 报告期内，公司所持投资性房地产价值不断提升，公允价值计量模式比成本计量模式更能动态反映投资性房地产的公允价值，为了更加客观的反映公司持有的投资性房地产的真实价值，增强公司财务信息的准确性，公司2016年第五次临时股东大会审议通过了关于投资性房地产会计政策变更的议案，决定将投资性房地产的计量方法由成本计量模式变更为公允价值计量模式。 对2015年的影响： 受影响的合并报表项目 2015年12月31日累计影响金额 影响金额：增加+/减少- 投资性房地产 198,936,309.97 递延所得税负债 49,533,939.96 其他综合收益 89,606

99、,680.69 未分配利润 28,702,346.50 归属母公司所有者权益 118,309,027.19 少数股东权益 31,093,342.82 受影响的合并报表项目 2015年1-12月影响金额 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 影响金额：增加+/减少- 主营业务成本 -10,203,823.97 管理费用 -258,925.32 公允价值变动损益 11,742,500.00 所得税费用 5,546,556.07 归属母公司所有者净利润 12,488,330.40 少数股东损益 4,170,362.82 对2016年1-12月影响金额 受影响的合并报表项目 2016

100、年 12月31 日累计影响金额 影响金额：增加+/减少- 投资性房地产 1,792,696,295.61 递延所得税负债 443,640,723.07 其他综合收益 714,505,754.57 未分配利润 362,576,935.24 归属母公司所有者权益 1,077,082,689.81 少数股东权益 271,972,882.73 受影响的合并报表项目 2016年1-12月当期影响数 影响金额：增加+/减少- 主营业务成本 -13,950,330.73 管理费用 -8,464,462.38 公允价值变动损益 549,450,038.77 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 4

101、2 所得税费用 131,808,563.71 归属母公司所有者净利润 333,874,588.74 少数股东损益 106,181,679.43 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 报告期内转让青岛嘉凯城房地产开发有限公司100%股权，丧失控制权，公司本年度合并范围比上年度减少1户。 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例（%） 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的

102、差额 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 3,662,000,000.00 100 转让 2016年12月30日 本公司股东大会决议批准；股权变更的法律程序完成；股权转让款已收到50%；控制权已移交 2,674,955,237.60 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 200 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 邢士军 张广志 当期是否改聘会计师事务所 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人

103、情况 适用 不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 十一、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额（万元） 是否形成预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况 披露日期 披露索引 嘉凯城诉香港宝亚有限公司，要求返还已支付的股权转让款、资金占用损失以及其他损失。 23,046.15 否 二审结束 二审判决结果：驳回上诉，维持原判。如按二审判决执行，本公司应收回已经支付的 1.4 亿元股权转让款及对应的期间利息，收回的该部分利息收入将给

104、公司后续期间利润带来一定的影响。 暂无 2016 年 08 月13 日 巨潮资讯网：公告编号：2016-067 诉讼进展公告 香港宝亚有限公司诉嘉凯城，要求支付股权转让价款及违约金，并确认嘉凯城解除股权转让协议的效力为无效。 16,870 否 二审结束 二审判决结果：驳回上诉，维持原判。如按二审判决执行，本公司应收回已经支付的 1.4 亿元股权转让款及对应的期间利息，收回的该部分利息收入将给公司后续期间利润带来一定的影响。 暂无 2016 年 08 月13 日 巨潮资讯网：公告编号：2016-067 诉讼进展公告 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 十三、处罚及整改情况 适

105、用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 获批的交易额度（万元） 是否超过获批额度 关联交易结算方式 可获得的同类交易市价 披露日期 披露索引 恒大地产集团有限公司 公司控股股东 向关联人支付委

106、托贷款利息或资金拆借利息 借款利息 根据恒大集团对下属成员企业的标准确定，且低于公司通过基金、信托等方式融资的平均水平 年利率4.35% 5,095.57 13.00% 5,095.57 否 货币资金 5,095.57 2016 年09 月 09日 公告编号：2016-073 广州市凯隆置业有限公司 公司控股股东关联方 向关联人支付委托贷款利息或资金拆借利借款利息 根据恒大集团对下属成员企业的标准确年利率4.35% 3,995.22 10.00% 3,995.22 否 货币资金 3,995.22 2016 年09 月 09日 公告编号：2016-073 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度

107、报告全文 45 息 定，且低于公司通过基金、信托等方式融资的平均水平 浙江省商业集团有限公司 公司原控股股东 向关联人支付委托贷款利息或资金拆借利息 借款利息 公司通过银行委托贷款和资金直接拆借方式向浙商集团借款，公司按不高于 10.5%/年支付贷款利息 年利率4.35-10.5% 24,298.07 63.00% 24,298.07 否 货币资金 24,298.07 2016 年05 月 20日 公告编号：2016-049 杭州钢铁集团公司 原持股5%以上股东 向关联人支付委托贷款利息或资金拆借利息 借款利息 公司通过银行委托贷款和资金直接拆借方式借款，公司按不高于 10.5%/年支付贷款利

108、息 年利率10.5% 3,801.94 10.00% 3,801.94 否 货币资金 3,801.94 2016 年05 月 20日 公告编号：2016-049 浙江国大集团有限责任公司 原持股5%以上股东 向关联人支付委托贷款利息或资金拆借利借款利息 公司通过银行委托贷款和资金直接拆借方年利率10.5% 1,143.45 3.00% 1,143.45 否 货币资金 1,143.45 2016 年05 月 20日 公告编号：2016-049 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 息 式借款，公司按不高于 10.5%/年支付贷款利息 浙商糖酒集团有限公司 公司原控股股东关联方

109、向关联人支付委托贷款利息或资金拆借利息 借款利息 公司通过银行委托贷款和资金直接拆借方式借款，公司按不高于 10.5%/年支付贷款利息 年利率10.5% 504.88 1.00% 504.88 否 货币资金 504.88 2016 年05 月 20日 公告编号：2016-049 恒大地产集团有限公司 公司控股股东 向关联人支付担保费 担保费 公司按不超过 1/月的担保费率向恒大集团支付担保费，是根据市场价格定价 1/月 0 0.00% 0 否 货币资金 0 2016 年09 月 09日 公告编号：2016-073 浙江省商业集团有限公司 公司原控股股东 向关联人支付担保费 担保费 根据公司的融

110、资需求，提请浙商集团为公司部分融资提供担 1/月 1,360 100.00% 1,360 否 货币资金 5,580.00 2016 年05 月 20日 公告编号：2016-049 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 保，公司根据浙江省商业集团有限公司担保管理办法，按 1/月的担保费率向浙商集团支付担保费 合计 - - 40,199.13 - 40,199.13 - - - - - 大额销货退回的详细情况 0 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 不适用 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、

111、出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非经营性资金期初余额（万元） 本期新增金额（万元） 本期收回金额（万元） 利率 本期利息（万元） 期末余额（万元） 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 占用 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额（万元） 本期新增金额（万元） 本期归还金额（万元） 利率 本期利息（万

112、元） 期末余额（万元） 浙江省商业集团有限公司 原大股东 借款 120,000 162,433.75 282,433.75 10.50% 4,529.85 浙商糖酒集团有限公司 原大股东下属企业 往来款 3,000 3,000 6,000 10.50% 504.88 浙江省商业集团有限公司 原大股东 委托贷款 240,500 194,500 204,500 10.50% 19,768.22 230,500 杭州钢铁集团公司 原持股 5%以上股东 委托贷款 50,000 50,000 10.50% 3,801.94 浙江国大集团有限责任公司 原持股 5%以上股东 委托贷款 7,000 7,000

113、 10.50% 271.25 浙江镕丰投资有限公司 原大股东下属企业 应付关联方债务 11,400 11,400 南通嘉中置业有限公司 参股公司 往来款 3,439.6 3,439.6 恒大地产集团有限公司 控股股东 借款 461,900 461,900 4.35% 广州市凯隆置业有限公司 控股股东重要关联方 借款 959,750 275,950 4.35% 683,800 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 公司股东及其关联方为公司提供财务支持，对公司发展有积极的影响。截止至本报告期末，不存在股东及其关联方占用公司资金的情况。 5、其他重大关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他重大关联

114、交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 （2）承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 适用 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 2014 年 04月 1

115、6 日 80,000 2014 年 11 月 20日 35,700 连带责任保证 34 个月 否 否 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 2015 年 06月 30 日 15,000 2015 年 09 月 11日 15,000 连带责任保证 24 个月 否 否 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 2015 年 06月 30 日 50,000 2016 年 02 月 04日 25,000 连带责任保证 36 个月 否 否 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 2016 年 04月 27 日 100,000 2016 年 08 月 08日 100,000 连带责任保证 36 个月 否 否 报告期内审批的对外担保额度

116、合计（A1） 185,000 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 125,000 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 245,000 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 175,700 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 武汉巴登城投资有限公司 2013 年 01月 29 日 40,000 2015 年 02 月 22日 3,800 连带责任保证 61 个月 否 否 武汉巴登城投资有限公司 2013 年 01月 29 日 40,000 2013 年 0

117、5 月 24日 23,160 连带责任保证 82 个月 否 否 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 湖州嘉恒置业有限公司 2012 年 03月 14 日 65,551 2013 年 01 月 09日 3 连带责任保证 54 个月 否 否 湖州嘉恒置业有限公司 2013 年 01月 29 日 20,000 2013 年 06 月 30日 2,544 连带责任保证 24 个月 否 否 苏州嘉和欣实业有限公司 19,500 2009 年 10 月 09日 14,800 连带责任保证 144 个月 否 否 苏州嘉和欣实业有限公司 2014 年 04月 16 日 75,000 201

118、5 年 01 月 30日 45,000 连带责任保证 18 个月 否 否 无锡嘉启房地产开发有限公司 2014 年 04月 16 日 30,000 2015 年 02 月 16日 18,000 连带责任保证 24 个月 否 否 杭州名城博园置业有限公司 2014 年 04月 16 日 20,000 2015 年 05 月 27日 17,000 连带责任保证 24 个月 否 否 杭州嘉凯城滨虹房地产开发有限公司 2015 年 05月 04 日 100,000 2015 年 06 月 20日 70,000 连带责任保证 18 个月 否 否 杭州嘉凯城滨虹房地产开发有限公司 2015 年 06月 3

119、0 日 12,000 9,600 连带责任保证 12 个月 否 否 嘉凯城集团（浙江）有限公司 2014 年 04月 16 日 40,000 2015 年 01 月 13日 7,210 连带责任保证 36 个月 否 否 嘉凯城集团（浙江）有限公司 2014 年 04月 16 日 40,000 2015 年 06 月 20日 5,690 连带责任保证 27 个月 否 否 诸暨市店口嘉凯城城镇化建设发展有限公司 2014 年 04月 16 日 20,000 2014 年 12 月 19日 18,000 连带责任保证 36 个月 否 否 上海同轩置业有限公司 2014 年 04月 16 日 30,0

120、00 2015 年 01 月 05日 29,000 连带责任保证 24 个月 否 否 张家港嘉凯城房地产开发有限公司 2014 年 04月 16 日 60,000 2015 年 10 月 16日 32,000 连带责任保证 24 个月 否 否 嘉凯城城镇化建设发展（海盐）有限公司 2014 年 04月 16 日 30,000 2015 年 05 月 04日 27,900 连带责任保证 29 个月 否 否 嘉凯城城镇化建设发展（许村）有限公司 2015 年 05月 04 日 30,000 2015 年 08 月 14日 23,000 连带责任保证 29 个月 否 否 嘉凯城城镇化建设发展（平湖新

121、埭）有限公司 2015 年 06月 30 日 10,000 2015 年 10 月 26日 6,000 连带责任保证 36 个月 否 否 武汉巴登城投资有限公司 2016 年 01月 28 日 30,000 2016 年 01 月 05日 30,000 连带责任保证 36 个月 否 否 嘉凯城集团嘉业有限公司 2016 年 03月 14 日 60,000 2016 年 03 月 22日 60,000 连带责任保证 36 个月 否 否 武汉巴登城投资有限 2016 年 047,200 2016 年 02 月 042,000 连带责任保 51 个月 否 否 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度

122、报告全文 51 公司 月 27 日 日 证 湖州嘉恒置业有限公司 2016 年 11月 14 日 100,000 2016 年 11 月 14日 100,000 连带责任保证 11 个月 否 否 杭州嘉凯城滨虹房地产开发有限公司 2016 年 11月 14 日 40,000 2016 年 11 月 30日 40,000 连带责任保证 24 个月 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 718,500 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 232,000 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 919,251 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 584,707 子公司

123、对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 江西浙大中凯科技园发展有限公司 2011 年 03月 10 日 9,950 2011 年 08 月 20日 7,675 连带责任保证 连带责任保证 否 否 上海源丰投资发展有限公司 2014 年 04月 16 日 20,000 2014 年 12 月 17日 10,000 连带责任保证 连带责任保证 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合

124、计（C3） 29,950 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 17,675 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 903,500 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 357,000 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 1,194,201 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 778,082 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 252.79% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 739,082 上述

125、三项担保金额合计（D+E+F） 739,082 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 适用 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司作为一家主板上市公司，将企业的社会责任融入在公司的战略发展中，公司积极倡导对

126、社会、顾客、股东、员工的责任，积极推行优秀企业公民建设。公司以绿色环保为己任，尽可能减少资源消耗，实现可持续发展的理念；关注员工权益保护，为员工提供良好的职业发展机会；积极支持参与地方和社区建设，投身社会公益。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 是否发布社会责任报告 是 否 十九、其他重大事项的说明 适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 适用 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动

127、后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 二、无限售条件股份 1,804,191,500 100.00% 0 0 0 0 0 1,804,191,500 100.00% 1、人民币普通股 1,804,191,500 100.00% 0 0 0 0 0 1,804,191,500 100.00% 三、股份总数 1,804,191,500 100.00% 0 0 0 0 0 1,804,191,500 100.00% 股份变动的原因 适用 不适用 股份变动的批准情况 适用 不适用 股份变动的过户情况 适用 不适用 公司原国有股东浙商集团、杭钢集团和国大集团将其持有的公司9

128、52,292,202股股份（占公司总股本的52.78%）转让给恒大地产，已于2016年8月1日完成过户登记手续，公司控股股东变更为恒大地产。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 3、现存的内部职工股情况

129、适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 113,911 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 107,331 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 恒大地产集团有限公司 境内非国有法人 52.78% 952,292,502 952,

130、292,502 0 952,292,502 质押 952,292,500 浙江国大集团有限责任公司 国有法人 8.97% 161,792,200 -175,965,800 0 161,792,200 浙江省天地实业发展有限责任公司 境内非国有法人 3.54% 63,860,000 -100,400,000 0 63,860,000 质押 63,400,000 中国银河证券股份有限公司 境内非国有法人 1.11% 20,000,000 20,000,000 0 20,000,000 浙江省食品有限公司 国有法人 0.32% 5,768,000 0 0 5,768,000 浙商糖酒集团有限公司 国

131、有法人 0.32% 5,761,000 0 0 5,761,000 张树新 境内自然人 0.31% 5,676,770 5,676,770 0 5,676,770 张毅 境内自然人 0.28% 5,079,627 5,079,627 0 5,079,627 山西鼎晨房地产开发集团有限公司 境内非国有法人 0.23% 4,137,936 4,137,936 0 4,137,936 张民一 境内自然人 0.23% 4,091,100 -5,998,300 4,091,100 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 1 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）

132、（参见注 3） 无。 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名无限售条件股东中浙江国大集团有限责任公司、浙江省食品有限公司、浙商糖酒集团有限公司为浙商集团控股子公司，除此之外，公司未知前十名无限售条件中其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 恒大地产集团有限公司 952,292,502 人民币普通股 952,292,502 浙江国大集团有限责任公司 161,792,200 人民币普通股 161,792,200 浙江省天地实业发展有限责任公司 63,860,000 人民币

133、普通股 63,860,000 中国银河证券股份有限公司 20,000,000 人民币普通股 20,000,000 浙江省食品有限公司 5,768,000 人民币普通股 5,768,000 浙商糖酒集团有限公司 5,761,000 人民币普通股 5,761,000 张树新 5,676,770 人民币普通股 5,676,770 张毅 5,079,627 人民币普通股 5,079,627 山西鼎晨房地产开发集团有限公司 4,137,936 人民币普通股 4,137,936 张民一 4,091,100 人民币普通股 4,091,100 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东

134、和前 10名股东之间关联关系或一致行动的说明 公司前十名无限售条件股东中浙江国大集团有限责任公司、浙江省食品有限公司、浙商糖酒集团有限公司为浙商集团控股子公司，除此之外，公司未知前十名无限售条件中其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4） 无。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：外商控股 控股股东类型：法人 控股股东名称

135、 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 恒大地产集团有限公司 赵长龙 1996 年 06 月 24 日 91440101231245152Y 房地产业（具体经营项目请登录广州市商事主体信嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 息公示平台查询。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 报告期内，控股股东恒大地产直接参股（间接控股）境内上市公司情况如下：嘉凯城集团股份有限公司（SZ.000918）持股 52.78%（恒大地产直接控股），万科企业股份有限公司（SZ.000002）持股 1

136、4.07%（恒大地产及其间接全资控股子公司参股）；廊坊发展股份有限公司（SH.600149）20.00%（恒大地产直接参股）；广东梅雁吉祥水电股份有限公司（SH.600868）持股 5%（恒大地产间接全资控股子公司参股）。 控股股东报告期内变更 适用 不适用 新控股股东名称 恒大地产集团有限公司 变更日期 2016 年 08 月 01 日 指定网站查询索引 巨潮资讯网：公告编号：2016-065 嘉凯城集团股份有限公司关于股东协议转让公司部分股份已完成过户登记的公告 指定网站披露日期 2016 年 08 月 02 日 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境外自然人 实际控制人类型：自然人

137、实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 许家印 中国香港 是 主要职业及职务 许家印先生，拥有香港永久居留权，本科学历、管理学教授、博士生导师，第十一届全国政协委员、第十二届全国政协常委、全国劳动模范、中国十大慈善家，兼任中国企业联合会副会长、中国房地产业协会副会长等职务。许家印先生 1982 年毕业于武汉科技大学，先后在舞阳钢铁公司、深圳中达集团公司、深圳全达贸易有限公司、广州鹏达集团有限公司任职，并于 1996 年创办本公司。许家印先生在房地产投资、房地产开发及企业管理方面拥有逾 20 年经验，现任China Evergrande Group（证券代码：3333.HK）董事局主

138、席。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 公司实际控制人许家印先生过去 10 年曾控股或间接控股的境内外上市公司情况如下：China Evergrande Group （HK.3333）持股 74.20%；恒大健康产业集团有限公司（HK.0708）持股 74.99%；恒腾网络集团有限公司（HK.0136）持股54.18%；嘉凯城集团股份有限公司（SZ.000918）持股 52.78%。 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 新实际控制人名称 许家印 变更日期 2016 年 08 月 01 日 指定网站查询索引 巨潮资讯网：公告编号：2016-065 嘉凯城集团股份有限公司关于股东协议转让

139、公司部分股份已完成过户登记的公告 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 指定网站披露日期 2016 年 08 月 02 日 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 第七节 优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一

140、、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数（股） 本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 其他增减变动（股） 期末持股数（股） 甄立涛 董事长 现任 男 48 2016 年09 月 26日 2019 年09 月 25日 0 0 0 0 0 林漫俊 董事 现任 男 46 2016 年09 月 26日 2019 年09 月 25日 0 0 0 0 0 杨松涛 董事、总经理 现任 男 48 2016 年09 月 26日 2019 年09 月 25日 0 0 0 0 0 李怀彬 董事、副总经理、董事会秘书 现任 男 52 201

141、2 年08 月 13日 2019 年09 月 25日 0 0 0 0 0 霍东 董事、副总经理 现任 男 44 2016 年09 月 26日 2019 年09 月 25日 0 0 0 0 0 刘仁安 董事 现任 男 46 2016 年09 月 26日 2019 年09 月 25日 0 0 0 0 0 贾生华 独立董事 现任 男 54 2012 年08 月 13日 2019 年09 月 25日 0 0 0 0 0 陈三联 独立董事 现任 男 52 2016 年04 月 01日 2019 年09 月 25日 0 0 0 0 0 梁文昭 独立董事 现任 男 46 2016 年09 月 26日 201

142、9 年09 月 25日 0 0 0 0 0 鲍杰 监事会主席 现任 男 38 2016 年09 月 26日 2019 年09 月 25日 0 0 0 0 0 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 方明义 监事 现任 男 55 2016 年09 月 26日 2019 年09 月 25日 0 0 0 0 0 詹超 职工监事 现任 男 37 2016 年09 月 26日 2017 年03 月 23日 0 0 0 0 0 郭家彤 常务副总经理 现任 男 34 2016 年10 月 26日 2017 年02 月 23日 0 0 0 0 0 张歌 副总经理 现任 女 32 2016 年0

143、9 月 26日 2019 年09 月 25日 0 0 0 0 0 杨珩 副总经理 离任 男 30 2016 年09 月 26日 2016 年10 月 25日 0 0 0 0 0 罗斌 副总经理 现任 男 36 2016 年09 月 26日 2017 年03 月 14日 0 0 0 0 0 徐韶鑫 副总经理 现任 男 38 2016 年09 月 26日 2019 年09 月 25日 0 0 0 0 0 王建新 副总经理 现任 男 45 2016 年09 月 26日 2019 年09 月 25日 0 0 0 0 0 王振国 副总经理 现任 男 52 2015 年02 月 25日 2019 年09

144、月 25日 0 0 0 0 0 张金明 副总经理 现任 男 49 2016 年12 月 05日 2017 年02 月 22日 0 0 0 0 0 任潮龙 董事长 离任 男 52 2015 年11 月 20日 2016 年09 月 25日 0 0 0 0 0 俞耀宏 董事、副总裁 离任 男 49 2012 年08 月 13日 2016 年09 月 25日 0 0 0 0 0 潘生龙 董事 离任 男 51 2012 年08 月 13日 2016 年09 月 25日 0 0 0 0 0 方明义 董事 任免 男 55 2015 年2016 年0 0 0 0 0 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度

145、报告全文 61 12 月 08日 09 月 25日 吴东明 董事 离任 男 45 2012 年08 月 13日 2016 年09 月 25日 0 0 0 0 0 黄廉熙 独立董事 离任 女 54 2012 年08 月 13日 2016 年03 月 15日 0 0 0 0 0 李尊农 独立董事 离任 男 54 2016 年04 月 01日 2016 年09 月 25日 0 0 0 0 0 张旭良 独立董事 离任 男 51 2012 年08 月 13日 2016 年03 月 15日 0 0 0 0 0 姜荣 监事会主席 离任 男 60 2015 年05 月 09日 2016 年09 月 25日 0

146、 0 0 0 0 杨继萍 监事 离任 女 42 2015 年12 月 08日 2016 年09 月 25日 0 0 0 0 0 耿晓真 职工监事 离任 女 44 2012 年08 月 13日 2016 年09 月 25日 0 0 0 0 0 张金明 总裁 任免 男 49 2015 年12 月 18日 2016 年09 月 25日 0 0 0 0 0 合计 - - - - - - 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 黄廉熙 独立董事 任期满离任 2016 年 03 月 15日 任期届满 张旭良 独立董事 任期满离任 2016 年 03

147、 月 15日 任期届满 李尊农 独立董事 任期满离任 2016 年 09 月 25日 任期届满 任潮龙 董事长 任期满离任 2016 年 09 月 25日 任期届满 俞耀宏 董事、副总裁 任期满离任 2016 年 09 月 25 任期届满 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 日 潘生龙 董事 任期满离任 2016 年 09 月 25日 任期届满 方明义 董事 任免 2016 年 09 月 25日 不再担任董事，改任公司监事 吴东明 董事 任期满离任 2016 年 09 月 25日 任期届满 姜荣 监事会主席 任期满离任 2016 年 09 月 25日 任期届满 杨继萍 监事

148、 任期满离任 2016 年 09 月 25日 任期届满 耿晓真 职工监事 任期满离任 2016 年 09 月 25日 任期届满 张金明 总裁 任免 2016 年 09 月 25日 不再担任总裁，改任公司副总经理 杨珩 副总经理 离任 2016 年 10 月 25日 个人原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事主要工作经历和任职情况 甄立涛，男，1968年9月出生，上海交通大学工民建专业，上海同济大学MBA工商管理硕士，中国土木协会会员，国家一级注册建造师，高级工程师。2009年进入恒大集团，历任恒大集团长春公司、哈尔滨公司、大

149、连公司董事长，现任恒大集团常务副总裁兼辽宁公司董事长、公司董事长。 林漫俊，男，1970年4月出生，武汉城市建设学院建筑学本科毕业，2003年进入恒大集团，历任研发中心设计部经理、开发中心副总经理、招投标中心总经理、集团总裁助理，现任恒大集团副总裁、公司董事。 杨松涛，男，1968年4月出生，中共党员，本科毕业，经济管理专业，1998年进入恒大集团，历任重庆公司董事长、武汉公司董事长，恒大上海公司董事长，现任公司董事、总经理。 李怀彬，男，1964年1月出生，中共党员，湖南大学金融专业，香港城市大学工商管理博士。历任湖南亚华控股集团股份有限公司总裁助理、资产管理总监、董事、副总裁、董事会秘书，

150、本公司副总裁、董事会秘书。现任公司董事、副总经理、董事会秘书。 霍东，男，1972年2月出生，本科毕业，汉语言文学专业，2007年进入恒大集团，历任武汉公司副总经理兼物业公司董事长、金碧物业集团副总经理、集团人力资源中心常务副总经理、甘肃公司常务副总经理、北京公司总经理助理，上海公司副总经理，现任公司董事、副总经理。 刘仁安，男，1970年2月出生，中共党员，浙江工商大学经济学硕士、浙江大学法律硕士。历任浙江省商业集团公司资产管理处副处长、投资发展部长、组织人事部长，浙江国大集团有限责任公司董事、总经理、党委副书记，浙江省商业集团有限公司总经理助理、董事会秘书、办公室（信息中心）主任，现任浙江

151、国大集团有限责任公司董事长、党委书记、公司董事。 贾生华，男，1962年1月出生，博士学位，浙江大学管理学院教授，博士生导师。曾任浙江大学社会科学学部副主任、校学位委员会委员、浙江大学管理学院副院长、工商管理系主任、MBA教育中心主任等职务。现任浙江大学房地产研究中心主任、企业投资研究所所长，浙江省房地产业协会房地产研究分会副主嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 任，“世界华人不动产学会”常务理事，中国高校房地产学者联谊会主席团成员，绿城中国控股有限公司独立董事，荣安地产股份有限公司独立董事，银亿房地产股份有限公司独立董事，杭州滨江房产集团股份有限公司独立董事。现任公司独立

152、董事。 陈三联，男，1964年11月出生，法学本科学历，无党派人士。历任浙江省司法厅律师管理处职员，浙江省司法厅与浙江省律师协会联合主办的律师与法制杂志社编辑、编辑部主任、副主编，浙江联合律师事务所第五所律师，浙江人地律师事务所律师，浙江省律师协会对外联络部主任、副秘书长。现任浙江省律师协会秘书长，会稽山绍兴酒股份有限公司独立董事，浙江德宏汽车电子电器股份有限公司独立董事，物产中拓股份有限公司独立董事。兼任浙江省人民政府参事，十一届浙江省政协委员，中华全国律师协会纪律委员会、维权委员会、宣传联络委员会、地方律协指导委员会委员，中共浙江省委政法委特邀督查员，浙江省人民检察院人民监督员，浙江省新闻

153、道德委员会委员，浙江省工商联执委，浙江省法学会常务理事，浙江省知识界人士联谊会常务理事，浙江省消费者权益保护委员会理事、法律委员会委员，浙江工业大学法学院客座教授。现任公司独立董事。 梁文昭，男，1970年11月出生，深圳大学经济学学士，中欧国际工商学院EMBA，曾任职安达信会计师事务所高级经理，现任深圳市友联时骏企业管理顾问有限公司执行董事，深圳市洲明科技股份有限公司独立董事，深圳市卫光生物股份有限公司独立董事，稳健医疗用品股份有限公司独立董事，深圳开立生物医疗科技股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。 2、监事主要工作经历和任职情况 鲍杰，男，1978年8月出生，中山大学法律硕士，200

154、9年入职恒大地产集团，历任监察中心监察员、长沙监察室主任、监察中心长沙协作组（湖南、湖北、江西、安徽、福建、河北、新疆等）组长、恒大健康产业集团监察室主任，现任公司监事会主席。 方明义，男，1961年10月出生，中共党员，本科学历，高级会计师。历任杭州国际大厦财务部副经理，杭州国大雷迪森广场酒店财务总监助理，杭州国大雷迪森广场酒店财务总监，浙江国大集团有限责任公司财务总监，本公司监事，董事。现任浙江国大集团有限责任公司总会计师，本公司监事。 詹超，男，1979年5月出生，本科学历，注册会计师、注册税务师，历任浙江名城房地产集团有限公司财务部副经理、财务部经理、财务总监，本公司财务管理中心总经理

155、，现任公司职工监事。 3、高管人员主要工作经历和任职情况 杨松涛，见董事简历。 郭家彤，男，1982年9月出生，中共党员，毕业于中南大学工商管理专业，历任恒大地产集团天津公司副总经理、秦皇岛公司总经理、北京公司总经理，广东公司总经理，现任公司常务副总经理。 李怀彬，见董事简历。 张歌，女，1984年12月出生，本科学历，会计专业。历任恒大集团资金中心总经理助理，广东公司资金部经理，长春公司副总经理。现任公司副总经理。 罗斌，男，1980年4月出生，中共党员，江西理工大学工程造价专业，管理学学士。历任恒大集团山东公司招标部，预算部，总工室，开发部，合同管理部，工程技术部负责人，潍坊项目总经理，总

156、经理助理，副总经理。现任公司副总经理。 徐韶鑫，男，1978年2月出生，长春工程学院给水排水专业。历任恒大集团银川公司副总经理、天津公司副总经理、石家庄公司副总经理、恒大旅游集团招标中心副总经理、恒大集团上海公司副总经理。现任公司副总经理。 王建新，男，1971年10出生，中共党员，浙江农业大学种子学专业，复旦大学EMBA。历任江西中凯名门置业有限公司总经理、上海聚典贸易有限公司总经理、嘉凯集团中凯有限公司副总经理、现任上海同轩置业有限公司董事长兼总经理、上海城路投资发展有限公司总经理、嘉凯城集团嘉业有限公司总经理、嘉凯城集团（浙江）有限公司总经理、嘉凯城集团（上海）有限公司总经理、嘉凯城集团

157、住宅开发事业部总经理。现任公司副总经理。 王振国，男，1964年8月出生，本科学历，台湾私立辅仁大学法律系财经法学专业。历任台北润泰广告嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 事业股份有限公司副董事长特别助理，香港美时集团上海嘉瑞房地产顾问有限公司副总经理，香港恒隆集团上海港汇房地产有限公司高级经理兼市务副总监，上海港虹实业发展有限公司市务总监，世茂房地产控股有限公司租务总监、世茂股份有限公司助理总裁兼营运管理总监、商管公司总经理，海峡建设投资控股有限公司副总裁兼招商管理总监、商管公司总经理，现任本公司副总裁兼商业资产管理有限公司总经理。此外，王振国曾担任上海购物中心协会副理事

158、长，北京大学房地产研究所商业地产首批特约研究员，上海商业杂志社理事，海峡云产业联盟商会副会长。现任公司副总经理。 霍东，见董事简历。 张金明，男，1967年9月出生，中共党员，经济学博士。历任厦门市政府经济研究中心经济处副处长，厦门市政府办公厅秘书一处副处长，清华大学土木水利学院建设管理系管理科学与工程专业博士后，国务院国资委研究室研究二处副处长、处长，综合处处长，中粮置业投资有限公司副总经理，中粮置地杭州公司总经理，公司总裁兼党委书记。现任公司副总经理。 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴

159、 林漫俊 恒大地产集团有限公司 副总裁 2009 年 06 月11 日 是 刘仁安 浙江国大集团有限责任公司 董事长、党委书记 2016 年 05 月25 日 是 方明义 浙江国大集团有限责任公司 总会计师 2012 年 01 月19 日 是 在股东单位任职情况的说明 恒大地产集团有限公司为本公司控股股东，浙江国大集团有限责任公司为本公司持股 5%以上的股东。 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 甄立涛 恒大集团有限公司 常务副总裁 2016年07月14日 是 甄立涛 恒大地产集团（沈阳）投

160、资有限公司 董事长 2009年05月15日 2016 年 07 月 14日 否 林漫俊 深圳市恒腾网络服务有限公司 董事 2015年12月21日 否 林漫俊 深圳市恒腾网络科技有限公司 董事 2015年12月08日 否 贾生华 浙江大学 教授 1995年02月28日 是 贾生华 绿城中国控股有限公司 独立董事 2006年03月25日 是 贾生华 杭州滨江房地产集团股份有限公司 独立董事 2015年05月25 是 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 日 贾生华 荣安地产股份有限公司 独立董事 2011年05月18日 是 贾生华 银亿房地产股份有限公司 独立董事 2011年07

161、月26日 是 陈三联 浙江省律师协会 秘书长 2008年10月17日 是 陈三联 浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 独立董事 2010年12月31日 2016 年 12 月 29日 是 陈三联 会稽山绍兴酒股份有限公司 独立董事 2013年09月26日 是 陈三联 物产中拓股份有限公司 独立董事 2016年04月29日 是 梁文昭 深圳市洲明科技股份有限公司 独立董事 2013年07月12日 是 梁文昭 深圳市卫光生物制品股份有限公司 独立董事 2013年01月08日 是 梁文昭 稳健医疗用品股份有限公司 独立董事 2015年05月18日 是 梁文昭 深圳开立生物医疗科技股份有限公司 独立董事

162、 2015年04月10日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、公司董事、监事的报酬依据公司2009年第四次临时股东大会审议通过的关于公司董事长薪酬和董事津贴的议案、关于公司监事会主席薪酬和监事津贴的议案确定；公司董事长、高管人员的报酬依据本公司第五届董事会第三十五次会议审议通过的董事长（法定代表人）和高级管理人员薪酬考核办法、关于下发嘉凯城集团股份有限公司专项奖励办法的通知（嘉凯城司人（2011）06）、关于印发嘉凯城集团股份有限公

163、司区域公司经营班子考核制度的通知（嘉凯城司人（2014）39）、关于调整嘉凯城集团股份有限公司薪资标准的通知（嘉凯城司人201622）、关于下发嘉凯城集团股份有限公司融资考核办法的通知（嘉凯城司资201602）确定。 2、公司按月向董事、监事发放津贴；按月向高管人员发放薪酬。2016年度实际支付给公司董事、监事、高级管理人员的报酬总额（含税）为2405万元。 3、董事、监事在股东单位领取的薪酬数额为担任本公司董监事期间在股东单位领取的薪酬总额；监事耿晓真在公司总部领取津贴3.1万元，在下属子公司领取薪酬111万元（税前）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 嘉凯城集团股

164、份有限公司 2016 年年度报告全文 66 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬 甄立涛 董事长 男 48 现任 0 是 杨松涛 董事、总经理 男 48 现任 120 否 李怀彬 董事、副总经理兼董事会秘书 男 52 现任 212 否 霍东 董事、副总经理 男 44 现任 141 否 刘仁安 董事 男 46 现任 1.5 是 林漫俊 董事 男 46 现任 1.5 是 贾生华 独立董事 男 54 现任 12 否 梁文昭 独立董事 男 46 现任 3 否 陈三联 独立董事 男 52 现任 9 否 鲍杰 监事会主席 男 38 现任 29 否 詹超 职工

165、监事 男 37 现任 67 否 方明义 监事 男 55 现任 1 是 郭家彤 常务副总经理 男 34 现任 187 否 张歌 副总经理 女 32 现任 231 否 罗斌 副总经理 男 36 现任 163 否 徐韶鑫 副总经理 男 38 现任 92 否 王建新 副总经理 男 45 现任 159 否 王振国 副总经理 男 52 现任 410 否 张金明 副总经理 男 49 现任 104 否 任潮龙 董事长 男 52 离任 0 是 俞耀宏 董事、副总裁 男 49 离任 104 否 潘生龙 董事 男 51 离任 0 是 吴东明 董事 男 45 离任 0 是 黄廉熙 独立董事 女 54 离任 7 否 张

166、旭良 独立董事 男 51 离任 7 否 李尊农 独立董事 男 54 离任 9 否 姜荣 监事会主席 男 60 离任 101 否 杨继萍 监事 女 42 离任 0 是 耿晓真 职工监事 女 44 离任 114 否 杨珩 副总经理 男 30 离任 120 否 合计 - - - - 2,405 - 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 适用 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 28 主要子公司在职员工的数量（人） 2,931 在职员工的数量合计（人） 2,959 当期领取薪酬员工

167、总人数（人） 2,959 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,125 销售人员 91 技术人员 960 财务人员 221 行政人员 562 合计 2,959 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大学本科及以上 697 大专 577 中专及高中 622 初中及以下 1,063 合计 2,959 2、薪酬政策 按照关于调整嘉凯城集团股份有限公司薪资标准的通知（嘉凯城司人字201622）号执行。 3、培训计划 2016年围绕集团战略规划和重点业务工作，在经营管理、企业文化、公司制度、团队建设、运营维护等方面共完成专项培训8

168、期，培训课程120项，参加人数超过1759人次，累计培训天数超过100天：其中经营管理类2期课程21项，管理层共23人次参加培训及岗位实践，累计培训天数50天；企业文化类2期课程6项，超过1300人次参加，累计培训天数8天；公司制度类2期课程76项，超过382人次参加，累计培训天数超过30天；新员工培训2期课程14项，44人次参加，累计培训天数8天；运营维护类1期课程3项，10人次参加，累计培训天数1天。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 4、劳务外包情况 适用 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 731,102 劳务外包支付的报酬总额（元） 14,277,409.00

169、嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照公司法、证券法和中国证监会、深圳证券交易所有关规定指引及公司章程等文件要求，制定了相应的议事规则及工作制度，完善公司治理结构，规范公司运作；董事会、监事会以及董事会下设的三个专门委员会均认真履行职责，确保了公司规范运作和健康发展。 1、关于股东与股东大会： 公司已经严格按照中国证监会颁布的股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证：公司与股东保持了有效的沟通，确保所有股东平等、充分地行使权利。 2、关于控股股东与公司的关系： 公司与控股股东在资产、人员、机构等方面保持独

170、立，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，不存在控股股东及其关联方占用公司资金或资产的情况。 3、关于董事与董事会： 报告期内，公司严格按照相关法律法规及公司章程的规定召开董事会会议。公司设有三名独立董事，占董事会总人数的三分之一：公司各位董事能够严格按照董事会议事规则的要求，以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加监管机构组织的相关培训。公司董事会办公室及时向董事提供经营数据和业务开展情况，公司董事对公司项目进行了实地调研，并对公司战略实施、业务发展等提出了指导意见。 4、关于监事和监事会： 报告期内，公司严格按照相关法律法规及公司章程的规定召开监事会会议。公司监事积极参

171、加监管机构组织的培训，并能勤勉履行职责，对公司经营情况状况以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 公司已建立公正的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者： 公司能够充分尊重和维护投资者、债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，重视与相关利益者的积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于关联交易： 公司的关联交易公平合理，决策程序合法合规，交易价格均按照市场价格制定，并对定价依据予以充分披露。 8、关于信息披露与透明度： 公司指定董事会秘书负责

172、信息披露工作、接待股东来访和资讯；来访接待工作坚持公平、公正、公开的原则，有利于保障所有投资者平等地享有知情权及其他合法权益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：公司建立了独立的人力资源及工资管理制度，建立了独立的人力资源部门，不存在与控制

173、人混合经营的情况。 3、资产方面：公司与控制人产权关系明确，拥有独立的固定资产、无形资产等。 4、财务方面：公司设立了独立的财务部门并建立了独立的会计核算体系和独立的财务管理制度，公司拥有独立的银行账户，依法独立纳税。 5、机构方面：公司建立了完全独立于控股股东的生产经营和行政管理部门，拥有独立的办公机构和生产经营场所。 三、同业竞争情况 适用 不适用 问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施 工作进度及后续计划 同业竞争 恒大地产集团有限公司 其他 恒大地产受让公司原国有股东浙商集团、杭钢集团、国大集团持有公司股票 952,292,202 股股份（占本公司总股本的 52.78

174、%）后成为公司控股股东，其主营业务为房地产开发，与公司业务构成同业竞争。 公司实际控制人许家印先生与控股股东恒大地产承诺：协议转让股票过户后 3 年之内，以届时法律法规允许的方式解决与公司之间的同业竞争问题。 凯隆置业收购恒大地产持有嘉凯城952,292,502 股股份，本次收购在同一实际控制人下转让，是为解决公司房地产业务与控股股东同业竞争的步骤。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时股东大会 临时股东大会 54.95% 2016 年 02 月 23 日 20

175、16 年 02 月 24 日 巨潮资讯网：公告编号：2016-010 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会决议公告 2016 年第二次临时股东大会 临时股东大会 54.31% 2016 年 03 月 31 日 2016 年 04 月 01 日 巨潮资讯网：公告编号：2016-023 嘉凯嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 城集团股份有限公司 2016 年第二次临时股东大会决议公告 2015 年年度股东大会 年度股东大会 54.30% 2016 年 05 月 19 日 2016 年 05 月 20 日 巨潮资讯网：公告编号：2016-049 嘉凯城集团股份有

176、限公司 2015 年年度股东大会决议公告 2016 年第三次临时股东大会 临时股东大会 68.70% 2016 年 09 月 26 日 2016 年 09 月 27 日 巨潮资讯网：公告编号：2016-078 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年第三次临时股东大会决议公告 2016 年第四次临时股东大会 临时股东大会 66.36% 2016 年 11 月 14 日 2016 年 11 月 15 日 巨潮资讯网：公告编号：2016-95 嘉凯城集团股份有限公司2016 年第四次临时股东大会决议公告 2016 年第五次临时股东大会 临时股东大会 61.80% 2016 年 12 月 29 日 20

177、16 年 12 月 30 日 巨潮资讯网：公告编号：2016-104 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年第五次临时股东大会决议公告 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 黄廉熙 3 0 3 0 0 否 张旭良 3 0 3 0 0 否 贾生华 14 3 11 0 0 否 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 陈三联 11 3 8

178、0 0 否 李尊农 6 2 4 0 0 否 梁文昭 5 1 4 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 6 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据公司法、证券法、股票上市规则、公司章程及公司独立董事工作制度，关注公司运作，独立履行职责，对公司制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的聘请年报审计机构、关联交

179、易、资产出售、控股股东及其关联方非经营性资金占用情况及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了积极的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名薪酬与考核委员会三个专门委员会。各专门委员会依据公司董事会所制定的各专门委员会实施细则规定的职权范围，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，供董事会决策参考。 1、公司董事会战略委员会履职情况 报告期内，公司董事会战略委员会根据董事会战略委员会实施细则认真履行职责，对增强公司核心竞争力，加强决策科学性发挥了重要作用。 2、公司董事会

180、审计委员会履职情况 报告期内，公司审计委员会按照相关监管法规规定及董事会审计委员会实施细则开展工作，主要包括：审阅财务报告初稿；指导年度审计工作的安排；在年度财务报告审计期间及时与负责年审会计师沟通讨论审计计划、审计进展中的有关问题。审计委员会审阅了公司2016年度财务报表并发表了审阅意见；客观评价了负责年度审计的会计师事务所的工作，撰写了有关审计工作的总结报告，对公司续聘会计师事务所提出了建议。此外，审计委员会开展的工作还对公司内部控制规范建设等工作进行了指导。 3、公司董事会提名、薪酬与考核委员会履职情况 董事会提名、薪酬与考核委员会依据公司主要财务指标和经营目标完成情况、公司高管人员分管

181、工作范围及主要职责、高管人员的业务能力等情况，按照绩效评价标准和程序，对高管人员2016年度的绩效进行了评价。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的聘任、考核与激励按公司法和公司章程等有关规定进行。报告期内，进一步完善了以财务指标、战略指标等关键绩效指标为考核内容的考核体系，管理层绩效薪酬与公司经营结果相结合，具体考核指标由董事会决定，有效地提高了公司高级管理人员的责任感和工作积极性。 九、内部控制情况 1、报

182、告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网：2016 年度内部控制评价报告 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 82.51% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 93.27% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：公司会计报表、财务报告及信息披露方面发生重大违规事件；当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。重要缺陷：

183、公司会计报表、财务报告编制不完全符合企业会计准则和披露要求，导致财务报表出现重要错报；公司以前年度公告的财务报告出现重要错报需要进行追溯调整。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 重大缺陷：公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；缺乏“三重一大”民主决策程序；信息系统的安全存在重大隐患；内控评价重大缺陷未在合理的时间内完成整改。重要缺陷：公司一般业务缺乏制度控制或制度体系失效；信息系统的安全存在隐患；内控评价重要缺陷未在合理的时间内完成整改。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 定量标准 重大缺

184、陷：1、资产总额潜在错报金额合并会计报表资产总额 1%；2、营业收入潜在错报金额合并会计报表营业收入总额的 1.2%；3、利润错报金额合并会计报表利润总额 5%。重要缺陷：1、合并会计报表资产总额的 0.5%资产总额潜在错报金额合并会计报表资产总额的 1% ；2、合并会计报表营业收入总额的 0.5%营业收入潜在错报金额合并会计报表营业收入总额的 1.2%；3、合并会计报表利润总额的2%利润总额潜在错报金额合并会计报表利润总额的 5%。一般缺陷：资产总额潜在错报金额合并会计报表资产总额的0.5%；营业收入潜在错报金额合并会计报表营业收入总额的 0.5%；利润总额潜在错报金额直接财产损失金额合并会

185、计报表资产总额0.3%。一般缺陷：直接财产损失金额合并会计报表资产总额 0.3%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 适用 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 嘉凯城集团股份有限公司全体股东： 按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了嘉凯城集团股份有限公司（以下简称“嘉凯城公司”）2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、嘉凯城公司对内部控制的责任 按照企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引的

186、规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是嘉凯城公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，嘉凯城集团股份有限公司于 2016 年12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了

187、有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网：内部控制审计报告 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能

188、全额兑付的公司债券 否 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 24 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 瑞华审字【2017】24030001 号 注册会计师姓名 邢士军、张广志 审计报告正文 审 计 报 告 瑞华审字201724030001号 嘉凯城集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的嘉凯城集团股份有限公司（以下简称“嘉凯城公司”）的财务报表，包括2016年12月31日合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、合并及公

189、司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是嘉凯城公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务

190、报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了嘉凯城集团股份有限公司2016年12月31日合并及公司的财务状况以及201

191、6年度合并及公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邢士军 中国北京 中国注册会计师：张广志 二一七年三月二十四日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：嘉凯城集团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,146,525,899.28 1,446,009,987.76 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 5,408,368.00 970,000.00 应收账款 158,989,265.47 48

192、8,238,666.98 预付款项 146,234,528.59 528,429,457.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 应收利息 应收股利 其他应收款 5,110,487,999.60 1,256,630,875.80 买入返售金融资产 存货 21,492,289,848.18 29,642,139,315.72 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 164,931,335.33 流动资产合计 29,224,867,244.45 33,362,418,303.83 非流动资产： 发放贷款及垫款 可

193、供出售金融资产 3,750,000.00 16,790,000.00 持有至到期投资 长期应收款 6,100.00 6,100.00 长期股权投资 9,254,131.51 15,779,616.57 投资性房地产 5,619,497,900.00 716,163,919.86 固定资产 327,426,255.23 344,448,153.90 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 19,560,432.00 20,748,441.35 开发支出 商誉 114,447,749.06 114,897,749.06 长期待摊费用 31,962,488.17 45,

194、684,407.64 递延所得税资产 56,339,404.99 51,278,459.47 其他非流动资产 184,280,000.00 195,031,154.00 非流动资产合计 6,366,524,460.96 1,520,828,001.85 资产总计 35,591,391,705.41 34,883,246,305.68 流动负债： 短期借款 5,322,650,000.00 5,788,923,901.28 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 8

195、0,451,821.52 686,998,479.92 应付账款 2,281,846,864.48 1,716,037,313.04 预收款项 2,342,877,919.25 3,593,883,919.96 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 38,562,476.20 49,312,368.65 应交税费 2,367,403,270.96 1,609,067,884.59 应付利息 35,873,486.64 19,594,721.88 应付股利 7,663,321.22 7,664,827.26 其他应付款 10,058,134,048.38 5,510,216,524

196、.09 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 2,873,560,000.00 4,695,735,000.00 其他流动负债 流动负债合计 25,409,023,208.65 23,677,434,940.67 非流动负债： 长期借款 5,225,100,000.00 7,130,320,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 9,514,952.40 9,514,952.40 递延收益 479,811,153.20 478,859,903.70 递延所得税负债 4

197、43,640,723.07 49,533,939.96 其他非流动负债 98,000,000.00 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 非流动负债合计 6,158,066,828.67 7,766,228,796.06 负债合计 31,567,090,037.32 31,443,663,736.73 所有者权益： 股本 1,804,191,500.00 1,804,191,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 -900,719,211.68 -900,719,211.68 减：库存股 其他综合收益 714,505,754.57 136,626,207.

198、32 专项储备 盈余公积 171,514,993.96 185,679,641.20 一般风险准备 未分配利润 1,288,505,200.13 889,674,201.16 归属于母公司所有者权益合计 3,077,998,236.98 2,115,452,338.00 少数股东权益 946,303,431.11 1,324,130,230.95 所有者权益合计 4,024,301,668.09 3,439,582,568.95 负债和所有者权益总计 35,591,391,705.41 34,883,246,305.68 法定代表人：甄立涛 主管会计工作负责人：张歌 会计机构负责人：田业 2、

199、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,389,212,637.29 37,713,245.07 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 120,000.00 689,356.38 应收利息 应收股利 其他应收款 11,763,997,479.79 8,439,915,564.61 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 13,153,330,117.08 8,478,318,166.06 非流动资产： 可供出

200、售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6,504,994,412.79 6,488,724,912.79 投资性房地产 固定资产 697,587.79 906,854.18 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 50,740.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,083,035.64 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 6,505,692,000.58 6,497,765,542.77 资产总计 19,659,022,117.66 14,976,083,708.83 流动负债： 短期借款 3,555,000,000.00 3,756

201、,040,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 10,800.00 131,670.62 预收款项 应付职工薪酬 695,644.77 1,244,654.20 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 应交税费 5,379,790.31 1,158,250.62 应付利息 21,060,000.00 应付股利 其他应付款 9,671,780,998.10 4,169,937,807.75 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 1,290,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计

202、 13,353,927,233.18 9,218,512,383.19 非流动负债： 长期借款 1,400,000,000.00 600,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,400,000,000.00 600,000,000.00 负债合计 14,753,927,233.18 9,818,512,383.19 所有者权益： 股本 1,804,191,500.00 1,804,191,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,448,826,

203、529.83 3,448,826,529.83 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 88,285,210.73 88,285,210.73 未分配利润 -436,208,356.08 -183,731,914.92 所有者权益合计 4,905,094,884.48 5,157,571,325.64 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 负债和所有者权益总计 19,659,022,117.66 14,976,083,708.83 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,074,342,290.41 4,055,654,888.02

204、其中：营业收入 3,074,342,290.41 4,055,654,888.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,127,159,629.37 7,005,564,166.85 其中：营业成本 2,910,191,747.94 4,063,597,243.80 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 209,943,605.00 1,290,530,664.69 销售费用 145,784,073.26 229,473,527.72 管理费用 284,869,275.79 450,755,127.2

205、6 财务费用 1,193,634,393.88 651,997,727.27 资产减值损失 382,736,533.50 319,209,876.11 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 549,450,038.77 11,742,500.00 投资收益（损失以“”号填列） 2,679,189,680.30 301,919,808.22 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 30,513.43 -8,844,438.82 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 1,175,822,380.11 -2,636,246,970.61 加：营业外收入 17,750,5

206、05.45 13,525,520.43 其中：非流动资产处置利得 683,318.79 1,057,528.84 减：营业外支出 24,623,234.25 19,016,724.93 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 其中：非流动资产处置损失 102,391.40 364,734.51 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,168,949,651.31 -2,641,738,175.11 减：所得税费用 896,046,002.69 25,187,271.83 五、净利润（净亏损以“”号填列） 272,903,648.62 -2,666,925,446.94 归属于

207、母公司所有者的净利润 398,830,998.97 -2,330,954,496.54 少数股东损益 -125,927,350.35 -335,970,950.40 六、其他综合收益的税后净额 712,577,407.73 37,411,596.00 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 577,879,547.25 37,411,596.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 577,879,547.25 37,411,596.

208、00 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 577,879,547.25 37,411,596.00 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 134,697,860.48 七、综合收益总额 985,481,056.35 -2,629,513,850.94 归属于母公司所有者的综合收益总额 976,710,546.22 -2,293,542,900.54 归属于少数股东的综合收益总额 8,770,510.13 -

209、335,970,950.40 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.22 -1.290 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 （二）稀释每股收益 0.22 -1.290 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：甄立涛 主管会计工作负责人：张歌 会计机构负责人：田业 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 0.00 88,110,467.00 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 4,902,822.73 9,489,808.83 销售费用 管理费用 32,901,

210、355.75 52,753,582.23 财务费用 209,353,859.39 107,279,356.69 资产减值损失 4,590,860.69 152,126,475.30 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） -251,748,898.56 -233,538,756.05 加：营业外收入 8,539.92 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 727,542.60 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -252,476,441.16 -233,530

211、,216.13 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列） -252,476,441.16 -233,530,216.13 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分

212、5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -252,476,441.16 -233,530,216.13 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,215,905,669.98 6,063,366,337.85 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手

213、续费及佣金的现金 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,066,574.78 1,336,126.15 收到其他与经营活动有关的现金 1,917,139,452.04 2,747,385,221.93 经营活动现金流入小计 5,135,111,696.80 8,812,087,685.93 购买商品、接受劳务支付的现金 1,793,307,515.76 5,883,280,000.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现

214、金 支付给职工以及为职工支付的现金 412,294,867.05 465,741,405.53 支付的各项税费 531,037,454.60 850,685,850.56 支付其他与经营活动有关的现金 3,233,309,195.07 2,331,488,095.45 经营活动现金流出小计 5,969,949,032.48 9,531,195,351.93 经营活动产生的现金流量净额 -834,837,335.68 -719,107,666.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 24,871,566.67 31,416,931.07 取得投资收益收到的现金 3,324,935

215、.47 2,491,182.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 35,956,833.59 456,426.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,317,347,063.00 790,382,326.14 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,381,500,398.73 824,746,866.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 204,065,625.28 11,587,296.21 投资支付的现金 966,880.00 12,397,779.20 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 50,000,

216、000.00 支付其他与投资活动有关的现金 499,694.38 9,439,254.25 投资活动现金流出小计 205,532,199.66 83,424,329.66 投资活动产生的现金流量净额 1,175,968,199.07 741,322,536.49 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 20,000,000.00 30,268,300.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 20,000,000.00 30,268,300.00 取得借款收到的现金 14,528,450,000.00 14,720,462,

217、188.76 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 16,076,191,792.00 1,027,182,922.81 筹资活动现金流入小计 30,624,641,792.00 15,777,913,411.57 偿还债务支付的现金 16,965,118,901.28 13,844,081,790.80 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,782,742,845.72 1,880,181,861.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 11,245,751,143.21 301,673,868.80 筹资活动现金流出小计 29,993,61

218、2,890.21 16,025,937,520.96 筹资活动产生的现金流量净额 631,028,901.79 -248,024,109.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 109,582.88 -4,506,740.00 五、现金及现金等价物净增加额 972,269,348.06 -230,315,978.90 加：期初现金及现金等价物余额 1,084,771,703.52 1,315,087,682.42 六、期末现金及现金等价物余额 2,057,041,051.58 1,084,771,703.52 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的

219、现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 26,372,904,110.10 12,588,204,382.31 经营活动现金流入小计 26,372,904,110.10 12,588,204,382.31 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 17,761,410.16 32,558,333.48 支付的各项税费 6,013,530.92 12,603,130.14 支付其他与经营活动有关的现金 24,071,506,214.97 12,208,888,435.16 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 90

220、经营活动现金流出小计 24,095,281,156.05 12,254,049,898.78 经营活动产生的现金流量净额 2,277,622,954.05 334,154,483.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 500,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 500,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,140.00 160,705.40 投资支付的现金 14,462,100.00 6

221、34,100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 9,439,254.25 投资活动现金流出小计 14,490,240.00 643,699,959.65 投资活动产生的现金流量净额 -14,490,240.00 -143,699,959.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 8,290,000,000.00 6,456,040,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 9,439,254.25 筹资活动现金流入小计 8,290,000,000.00 6,465,479,254.25 偿

222、还债务支付的现金 8,881,040,000.00 6,479,170,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 267,720,821.83 178,081,492.60 支付其他与筹资活动有关的现金 52,872,500.00 29,096,200.00 筹资活动现金流出小计 9,201,633,321.83 6,686,347,692.60 筹资活动产生的现金流量净额 -911,633,321.83 -220,868,438.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,351,499,392.22 -30,413,914.47 加：期初现金及现金

223、等价物余额 37,713,245.07 68,127,159.54 六、期末现金及现金等价物余额 1,389,212,637.29 37,713,245.07 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,804,191,500.00 -900,719,211.68 47,019,526.63 185,679,641.20 860

224、,971,854.66 1,293,036,888.13 3,290,180,198.94 加：会计政策变更 89,606,680.69 28,702,346.50 31,093,342.82 149,402,370.01 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,804,191,500.00 -900,719,211.68 136,626,207.32 185,679,641.20 889,674,201.16 1,324,130,230.95 3,439,582,568.95 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 577,879,547.25 -14,164,647

225、.24 398,830,998.97 -377,826,799.84 584,719,099.14 （一）综合收益总额 577,879,547.25 398,830,998.97 8,770,510.13 985,481,056.35 （二）所有者投入和减少资本 -14,164,647.24 -386,597,309.97 -400,761,957.21 1股东投入的普通股 20,000,000.00 20,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -14,164,647.24 -406,597,309.9-420,761,957.2嘉凯城集团

226、股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 7 1 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,804,191,500.00 -900,719,211.68 714,505,754.57 171,514,993.96 1,288,505,200.13 946,303,431.11 4,024,301,668.09 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者

227、权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,804,191,500.00 -919,597,720.18 47,019,526.63 185,679,641.20 3,210,491,904.06 1,636,122,953.65 5,963,907,805.36 加：会计政策变更 52,195,084.69 16,214,016.10 26,922,980.00 95,332,080.79 前期差 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 错

228、更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,804,191,500.00 -919,597,720.18 99,214,611.32 185,679,641.20 3,226,705,920.16 1,663,045,933.65 6,059,239,886.15 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 18,878,508.50 37,411,596.00 -2,337,031,719.00 -338,915,702.70 -2,619,657,317.20 （一）综合收益总额 37,411,596.00 -2,330,954,496.54 -335,970,950.40 -2,

229、629,513,850.94 （二）所有者投入和减少资本 18,878,508.50 -6,077,222.46 -2,892,277.54 9,909,008.50 1股东投入的普通股 30,268,300.00 30,268,300.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 18,878,508.50 -6,077,222.46 -33,160,577.54 -20,359,291.50 （三）利润分配 -52,474.76 -52,474.76 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -52,474.76 -52,474.76 4

230、其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,804,191,500.00 -900,719,211.68 136,626,207.32 185,679,641.20 889,674,201.16 1,324,130,230.95 3,439,582,568.95 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈

231、余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,804,191,500.00 3,448,826,529.83 88,285,210.73 -183,731,914.92 5,157,571,325.64 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,804,191,500.00 3,448,826,529.83 88,285,210.73 -183,731,914.92 5,157,571,325.64 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -252,476,441.16 -252,476,441.16 （一）综合收益总额 -252,476,

232、441.16 -252,476,441.16 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,804,191,500.00 3,448,826,529.83 88,285,210.73 -436,208,356.08

233、4,905,094,884.48 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,804,191,500.00 3,448,826,529.83 88,285,210.73 49,798,301.21 5,391,101,541.77 加：会计政策变更 前期差 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 错更正 其他 二、本年期初余额 1,804,191,500.00 3,448,826,529.83 88,285,210.73 49,798,301.

234、21 5,391,101,541.77 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -233,530,216.13 -233,530,216.13 （一）综合收益总额 -233,530,216.13 -233,530,216.13 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 嘉凯城集团股份有限

235、公司 2016 年年度报告全文 97 四、本期期末余额 1,804,191,500.00 3,448,826,529.83 88,285,210.73 -183,731,914.92 5,157,571,325.64 三、公司基本情况 嘉凯城集团股份有限公司（原名为“湖南亚华种业股份有限公司”，2006年1月13日名称变更为“湖南亚华控股集团股份有限公司”，2009年9月20日变更为现名，以下简称“本公司”或“公司”），由湖南省农业集团有限公司作为主发起人，联合湖南省南山种畜牧草良种繁殖场、湖南高溪集团公司和谭载阳、李必湖共同发起，经湖南省人民政府湘政函（1998）123号文批准而设立，并于1

236、998年8月14日经湖南省工商行政管理局核准登记。注册资本11,000.2万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字199963号文批准，本公司于1999年6月14日向社会公开发行人民币普通股（A股）6,000万股，每股面值为人民币1元，每股发行价为人民币7元，并于1999年10月15日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册资本为人民币17,000.2万元。 经2003年度股东大会批准，本公司以2003年末公司总股本170,002,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股，共转增10,200.12万股，注册资本变更为人民币27,200.32万元。 根据本公司2008年第一

237、次临时股东大会及2008年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会核准，2009年本公司非公开发行人民币普通股（A股）人民币1,171,350,000元，变更后的注册资本为人民币1,443,353,200元。 2010年3月9日公司召开股东大会，决定以2009年12月31日公司总股数为基数，按每10股派送2.5股进行增资，本次增加股本人民币360,838,300元，变更后注册资本为人民币1,804,191,500元。 2015年11月24日，经湖南省工商行政管理局核准，取得变更后的企业法人营业执照，统一社会信用代码为91430000712102806R。 2016年4月26日，浙江省商业集团有

238、限公司、杭州钢铁集团公司、浙江国大集团有限责任公司通过公开征集受让方的方式将持有本公司合计952,292,202股股份（占本公司总股本的52.78%）协议转让给恒大地产集团有限公司。国务院国资委于2016年6月12日出具关于浙江省商业集团有限公司等3家国有股东协议转让所持嘉凯城集团股份有限公司股份有关问题的批复（国资产权2016476号）同意本次转让。 2016年8月1日，浙江省商业集团有限公司、杭州钢铁集团公司、浙江国大集团有限责任公司将持有的本公司 952,292,202 股股份（占本公司总股本的 52.78%）转让给恒大地产集团有限公司的过户登记手续办理完成。本次证券过户登记完成后，恒大

239、地产集团有限公司持有本公司 952,292,502 股股份，占公司总股本的 52.78%。 公司经批准的经营范围：房地产投资，实业投资，营销策划，国内商品贸易及进出口业务，自有房屋出租，物业管理（以上涉及法律法规和国务院决定规定需报经有关部门审批的项目，取得批准后方可经营），房地产咨询，投资咨询服务。 公司住所：杭州市上城区惠民路56号1号楼318室，法定代表人：甄立涛。 公司的母公司为：恒大地产集团有限公司。 本财务报表业经本公司董事会于2017年3月24日决议批准报出。 本公司2016年度纳入合并范围的子公司共100户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度减少1

240、户，详见本附注七“合并范围的变更”。 本公司及各子公司主要从事房地产行业。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相

241、关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司财务报表以持续经营假设为基础。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司从事房地产开发、物业管理、餐饮服务、商品销售等。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本附注

242、五、34“其他”。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 3、营业周期 正常营业

243、周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司及其他子公司主要从事房地产开发，正常营业周期超过一年且不固定，故以一年作为正常营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一

244、方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控

245、制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的

246、或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买

247、日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知（财会201219号）和企业会计准则第33号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股

248、权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值

249、的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实

250、和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经

251、营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期

252、净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计

253、量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第2号长期股权投资或企业会计准则第22号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商

254、业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并

255、转入丧失控制权当期的损益。 （3）本公司按反向购买合并会计处理的说明 2009年，本公司通过重大资产出售及通过非公开增发股票形式向浙江省商业集团有限公司及其一致行动人、杭州钢铁集团公司购买其旗下的浙江国际嘉业房地产开发有限公司等五家房地产公司的全部或部分股权，从实质意义上是浙江商业集团有限公司及其一致行动人通过本公司的非公开增发行为取得了本公司的控制权，构成了对本公司的反向收购。由于在定向增发前本公司通过重大资产出售，已将本公司清理成了“壳公司”，因此认定为不构成业务的反向购买资产行为。 本次交易形成的反向购买中，本公司为会计上的被购买方，并将本次发行股份购买的标的资产模拟为会计上的购买方。按

256、反向购买编制合并财务报表，购买方的资产、负债以其在合并前的账面价值进行确认和计量，并在合并被购买方时，按照权益性交易的原则进行处理，不确认商誉和当期损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2） “权益法核算的

257、长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第8号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共

258、同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （

259、2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计

260、量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易

261、中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计

262、入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下

263、述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍

264、生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价

265、等。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的

266、本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计

267、入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成

268、本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣

269、除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金

270、流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

271、金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否

272、对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计

273、入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第13号或有

274、事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第14号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和

275、金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具

276、的公允价值变动额。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款余额大于 1,000 万元 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析组合 账龄分析法 低信用风险组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 0.20% 0.20% 12

277、年 10.00% 10.00% 23 年 30.00% 30.00% 34 年 50.00% 50.00% 45 年 50.00% 50.00% 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 5 年以上 80.00% 80.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 公司与关联方之间发生的应收款项一般不计提坏账准备，但如果有确凿证据表明关联方债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行债务重组或其它方式收回

278、的。 坏账准备的计提方法 采用个别认定法，根据预计可能产生的坏账损失，计提相应的坏账准备，对于其中预计全部无法收回的应收关联方的款项也可全额计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 （1）存货的分类 公司存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。 （2）存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 （3）取得和发出存货的计价方法 购入并已验收入库材料、设备按实际成本入账，发出材料、设备采用个别计价法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。

279、 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。 开发成本按实际成本入账，项目达到可销售状态后转入开发产品，发出开发产品分品种按可售建筑面积平均法核算。 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限采用直线法分期平均摊销，计入相关经营成本费用。对于改变房屋用途用作出售的，按相关开发产品摊余价值结转相应营业成本。 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有

280、关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定

281、其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。 （4）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。开发产品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 13、划分为持有待售资产 14、长期股权投资 本部分所指

282、的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最

283、终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽

284、子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债

285、、发行的权益嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买

286、方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量确定的

287、原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净

288、资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允

289、价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资

290、成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第20号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益

291、分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处

292、置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用

293、权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失

294、对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用

295、权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当

296、期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 公允价值计量 选择公允价值计量的依据 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物、持有以备经营出租的空置建筑物等。 本公司采用公允价值模式对所有投资性房地产进行后续计量。 本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同

297、类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。 自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出

298、售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋、建筑物 年限平均法 20-50 年 原值的 3%-5% 4.85%-1.90% 机器设备 年限平均法 5-12 年 原值的 3%-5% 19.40%-7.92% 嘉凯城集团股份有限公司 2016

299、 年年度报告全文 112 运输工具 年限平均法 8-10 年 原值的 3%-5% 12.125%-9.50% 办公设备及其他 年限平均法 5-10 年 原值的 3%-5% 19.40%-9.50% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

300、17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 3 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、22“长期资产减值”。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建

301、或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货

302、等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残

303、值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、22“长期资产减值”。 （2）内部研究开发支出会计政策 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合

304、营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基

305、础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收

306、回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工

307、伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支

308、付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 25、预计负债

309、当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上

310、的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关价

311、款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时，按应收款项的公允价值（或现行售价）一次性确认销售收入的实现。 出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。 （3）提供劳务收入 在提供劳务交易的结

312、果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如

313、销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （4）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （5）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确

314、认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资

315、产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产

316、生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规

317、定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算

318、或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益

319、。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应

320、付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和

321、一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 投资性房地产后续计量方式由成本计量模式变更为公允价值计量模式 2016 年 12 月 13 日公司第六届董事会第五次会议审议并通过了关于投资性房地产会计政策变更的议案。 本公司于 2016 年 10 月 1 日将会计政策中关于投资性房地产后续计量方式由成本计量模式变更为公允价值计量模式。 本次会计政策变更对财务报表进行追溯

322、调整，具体调整的情况如下： 对2015年的影响： 受影响的资产、负债项目 影响金额 受影响的损益项目 影响金额 投资性房地产 198,936,309.97 营业成本 -10,203,823.97 递延所得税负债 49,533,939.96 管理费用 -258,925.32 其他综合收益 89,606,680.69 公允价值变动收益 11,742,500.00 未分配利润 28,702,346.50 所得税费用 5,546,556.07 归属于母公司股东权益 118,309,027.19 归属于母公司股东的净利润 12,488,330.40 少数股东权益 31,093,342.82 少数股东损益

323、 4,170,362.82 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 （2）重要会计估计变更 适用 不适用 34、其他 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假

324、设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据企业会计准则第21号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是

325、基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）长期资产减值准备 本公司

326、于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折

327、现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （5）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折

328、旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，

329、则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （8）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据

330、，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （9）公允价值计量 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会，以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公

331、允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注九中披露。 (10) 土地增值税 本公司根据国税发2006187号文国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知基于清算口径累计计提了土地增值税准备金，考虑到土地增值税有可能受到各地税务局的影响，实际上的缴纳额可能高于或低于资产负债表日估计的数额，估计额的任何增减变动都会影响以后年度的损益。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按应税收入计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 17%、13%、11%、6%、5% 城市维

332、护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 土地增值税 按预售收入、房地产转让所得的增值额计缴 2%-5%、30%-60% 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 2%-5% 营业税 按应税营业额计缴营业税。 3%、5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 206,111.83 1,014,015.15 银行存款 2,085,957,633.94 809,049,529.05 其他货币资金 60,362,15

333、3.51 635,946,443.56 合计 2,146,525,899.28 1,446,009,987.76 其他说明 注：银行存款、其他货币资金中含有受限使用三个月以上资金合计89,484,847.70元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 3、衍生金融资产 适用 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 5,011,876.00 970,000.00 商业承兑票据 396,492.00 合计 5,408,36

334、8.00 970,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的48,639,200.00 15.75% 48,639,20

335、0.00 100.00% 0.00 48,739,200.00 8.14% 24,369,600.00 50.00% 24,369,600.00 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 247,385,105.68 80.12% 88,395,840.21 35.73% 158,989,265.47 549,955,095.20 91.86% 86,086,028.22 15.65% 463,869,066.98 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 12,739,902.52 4.13% 12,739,902.52

336、100.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 合计 308,764,208.20 100.00% 149,774,942.73 48.51% 158,989,265.47 598,694,295.20 100.00% 110,455,628.22 18.45% 488,238,666.98 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 湖州大宝经贸有限公司 25,792,453.60 25,792,453.60 100.00% 浙江万振能源有限公司（以下简称“万振

337、能源”）分别在 2012 年 1月 8 日、1 月 10 日、1月 15 日与湖州今天物资有限公司（以下简称“湖州今天”）、湖州大宝经贸有限公司（以下简称“湖州大宝”）、湖州锡昌数控工业有限公司（以下简称“锡昌数控”）、湖州港城置业有限公司（以下简称“港城置业”）、浙江茂业化纤有限公司（以下简称“茂业化纤”）、丁林德签订了四份煤炭销售合同。合同约定湖州今天、湖州大宝向万振能源采购煤炭，湖州今天、湖州大宝向万振能源支付货款，锡昌数控、港城置业、茂业化纤和丁林德为湖州今天、湖州大宝按约定向万振能源支付货款及万振能源为实现债权所支出的各项费用提供连带担保责任，涉嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年

338、度报告全文 124 及货款金额总计48,739,200.00 元。万振能源按上述四份合同履行交货义务后，湖州今天、湖州大宝未支付货款，担保人也未履行担保义务。万振能源在2012 年 8 月 28 日就上述合同向法院提起诉讼，请求法院判支付货款48,739,200.00 元及逾期付款利息 4,145,128.80元，并承担本案律师费。目前诉讼仍在进行中，预计诉讼时间较长，款项收回难度较大，基于谨慎原则，本公司将应收账款全额计提坏账准备。 湖州今天物资有限公司 22,846,746.40 22,846,746.40 100.00% 浙江万振能源有限公司（以下简称“万振能源”）分别在 2012 年

339、1月 8 日、1 月 10 日、1月 15 日与湖州今天物资有限公司（以下简称“湖州今天”）、湖州大宝经贸有限公司（以下简称“湖州大宝”）、湖州锡昌数控工业有限公司（以下简称“锡昌数控”）、湖州港城置业有限公司（以下简称“港城置业”）、浙江茂业化纤有限公司（以下简称“茂业化纤”）、丁林德签订了四份煤炭销售合同。合同约定湖州今天、湖州大宝向万振能源采购煤炭，湖州今天、湖州大宝向万振能源支付货款，锡昌数控、港城置业、茂业化纤和丁林德为湖州今天、湖州大宝按约定向万振能源支付嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 货款及万振能源为实现债权所支出的各项费用提供连带担保责任，涉及货款金额

340、总计48,739,200.00 元。万振能源按上述四份合同履行交货义务后，湖州今天、湖州大宝未支付货款，担保人也未履行担保义务。万振能源在2012 年 8 月 28 日就上述合同向法院提起诉讼，请求法院判支付货款48,739,200.00 元及逾期付款利息 4,145,128.80元，并承担本案律师费。目前诉讼仍在进行中，预计诉讼时间较长，款项收回难度较大，基于谨慎原则，本公司将应收账款全额计提坏账准备。 合计 48,639,200.00 48,639,200.00 - - 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1

341、 年以内分项 1 年以内小计 15,115,257.85 30,230.52 0.20% 1 至 2 年 39,339,997.82 3,933,999.78 10.00% 2 至 3 年 99,423,768.82 29,827,130.65 30.00% 3 至 4 年 21,035,117.98 10,517,559.00 50.00% 4 至 5 年 1,926,938.33 963,469.17 50.00% 5 年以上 53,904,313.86 43,123,451.09 80.00% 合计 230,745,394.66 88,395,840.21 38.31% 确定该组合依据的

342、说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 组合名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 低信用风险组合 16,639,711.02 不计提 合 计 16,639,711.02 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 41,381,862.81 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其

343、中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为120,197,107.18元，占应收账款年末余额合计数的比例为38.93%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为65,215,814.52元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 本年无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 本年无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 其他说明： 嘉凯

344、城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 21,969,426.61 15.02% 340,709,852.41 64.47% 1 至 2 年 53,886,192.84 36.85% 135,055,859.12 25.56% 2 至 3 年 45,158,558.19 30.88% 9,024,617.76 1.71% 3 年以上 25,220,350.95 17.25% 43,639,128.28 8.26% 合计 146,234,528.59 - 528,429

345、,457.57 - 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为80,063,135.19元，占预付账款年末余额合计数的比例为54.75%。 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 （2）重要的账

346、龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 45,737,785.58 0.83% 42,329,359.92 92.55% 3,408,425.66 16,491,314.84 1.20% 16,491,314.84 100.00% 0.00 按信用风险特征组合计提坏账准备

347、的其他应收款 5,466,447,285.79 98.92% 359,370,256.05 6.57% 5,107,077,029.74 1,340,379,624.72 97.71% 86,738,506.86 6.47% 1,253,641,117.86 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 13,978,324.06 0.25% 13,975,779.86 99.98% 2,544.20 14,998,606.00 1.09% 12,008,848.06 80.07% 2,989,757.94 合计 5,526,163,395.43 100.00% 415,675,395.83

348、7.52% 5,110,487,999.60 1,371,869,545.56 100.00% 115,238,669.76 8.40% 1,256,630,875.80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 浙江中佳中央空调经营有限公司 17,334,238.41 17,334,238.41 100.00% 经营费用无法收回 邢台龙海线材有限公司 28,403,547.17 24,995,121.51 88.00% 河北钢铁集团邢台龙海线材有限公司已进入重整，2016 年本公司的子

349、公司浙江名城实业集团有限公司收到重整情况嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 报告及征求意见书，30万元以上的债权按 12%的比例清偿， 本公司未同意，基于谨慎原则，本公司按应收款的 88%计提坏账准备。 合计 45,737,785.58 42,329,359.92 - - 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 4,202,533,691.47 8,405,067.38 0.20% 1 至 2 年 485,871,812.07 48,587,181.21 10

350、.00% 2 至 3 年 184,907,885.94 55,472,365.78 30.00% 3 至 4 年 116,421,417.35 58,210,708.68 50.00% 4 至 5 年 23,346,696.77 11,673,348.39 50.00% 5 年以上 221,276,980.76 177,021,584.61 80.00% 合计 5,234,358,484.36 359,370,256.05 6.87% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 年末单项

351、金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 中信清壳结算款 3,626,475.30 3,626,475.30 100 收回困难 杭州大江联业总行 3,888,946.62 3,888,946.62 100 收回困难 杭州丰年物资有限公司 1,704,436.87 1,704,436.87 100 收回困难 深圳市新东方投资有限公司 1,544,232.96 1,544,232.96 100 收回困难 其他 3,214,232.31 3,211,688.11 99.92 收回困难 合 计 13,978,324.06 13,975,7

352、79.86 99.98 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 低信用风险组合 232,088,801.43 不计提 合 计 232,088,801.43 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 300,436,726.07 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：

353、元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 3,509,634,984.36 1,243,306,156.93 应收股权转让款 1,831,000,000.00 0.00 待摊费用 18,663,221.67 7,105,814.12 代垫费用 28,870,224.22 8,995,763.73 定金及押金 99,041,618.98 79,549,940.19 其他 38,953,346.20 32,911,870.59 合计 5

354、,526,163,395.43 1,371,869,545.56 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 往来款 2,434,940,481.19 1 年以内及 1-2 年 44.06% 24,898,606.64 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 融创（青岛）置地有限公司 股权转让款 1,831,000,000.00 1 年以内 33.13% 3,662,000.00 苏州嘉运实业有限公司 关联方往来款 308,155,629

355、.61 1 年以内及 1-4 年 5.58% 43,144,490.74 上海悦昌置业有限公司 关联方往来款 221,607,011.39 1 年以内及 1-5 年以上 4.01% 59,852,662.49 上海星火开发区建筑安装工程有限公司 往来款 90,736,628.71 2-5 年以上 1.64% 52,921,513.51 合计 - 4,886,439,750.90 - 88.42% 184,479,273.38 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 本公司本年没有涉及政府补助的应收款项。 （7）因金融

356、资产转移而终止确认的其他应收款 本公司不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本公司不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 是 （1）存货分类 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号上市公司从事房地产业务的披露要求 按性质分类： 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 开发成本 15,669,750,098.74 29,716,790.62 15,640,033,308.12 23,827,716

357、,992.11 0.00 23,827,716,992.11 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 开发产品 5,819,639,675.91 32,126,662.42 5,787,513,013.49 5,161,586,192.85 42,473,449.10 5,119,112,743.75 出租开发产品 54,784,033.51 0.00 54,784,033.51 649,355,811.87 0.00 649,355,811.87 原材料 1,822,531.31 0.00 1,822,531.31 2,214,080.46 0.00 2,214,080.4

358、6 库存商品 7,056,622.75 0.00 7,056,622.75 43,244,436.02 702,601.65 42,541,834.37 周转材料 1,080,339.00 0.00 1,080,339.00 1,197,853.16 0.00 1,197,853.16 合计 21,554,133,301.22 61,843,453.04 21,492,289,848.18 29,685,315,366.47 43,176,050.75 29,642,139,315.72 按下列格式分项目披露“开发成本”及其利息资本化率情况： 单位： 元 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计

359、总投资 期初余额 期末余额 青岛城中村改造项目 2009 年 01 月 01 日 2020 年 12 月 31 日 123.75 6,291,841,121.65 0.00 武汉恒大巴登城项目 2011 年 01 月 01 日 100.00 3,464,775,925.56 3,819,066,377.08 杭州恒大名城博园 2012 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 32.00 2,761,136,451.01 1,608,694,182.11 湖州恒大龙溪翡翠项目 2012 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 34.83 2,356,407,6

360、41.39 1,572,051,523.75 苏州恒大苏纶场项目 2009 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 51.30 1,896,526,594.68 2,087,596,365.86 张家港恒大城市之光 2015 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 42.30 1,432,055,775.87 1,675,123,777.23 海南华航项目 1,241,829,969.02 1,241,922,746.37 杭州恒大城市之光 2014 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 17.77 1,270,877,648.36 1,

361、504,947,916.75 潍坊恒大东方天韵 2007 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 8.50 314,847,063.08 390,653,202.23 湖州恒大太湖阳光城、阳光假日 2006 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 17.59 280,281,160.29 115,500,401.57 嘉善恒大阳光城 2005 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 5.70 174,092,363.73 231,804,116.03 恒大城市客厅项目 2013 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 51

362、.75 1,720,286,526.49 801,327,614.34 无锡恒大财富中心 2010 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 23.00 59,782,726.68 其他项目 2008 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 562,976,024.30 621,061,875.42 合计 - - 508.49 23,827,716,992.11 15,669,750,098.74 按下列格式分项目披露“开发产品”： 单位： 元 项目名称 竣工时间 期初余额 期末余额 佘山恒大曼荼园 2010 年至 2015 年 1,685,153,762.9

363、9 1,685,153,762.99 无锡恒大财富中心 2013 年至 2016 年 1,512,843,054.05 285,238,616.59 重庆恒大北麓官邸 2009 年至 2014 年 506,196,053.02 433,482,220.63 苏州恒大苏纶场 2009 年至 2014 年 428,292,700.56 427,190,828.01 青岛时代城 2012 年至 2015 年 361,145,273.40 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 杭州恒大名城博园 2016 年 01 月 25 日 872,205,181.00 湖州恒大龙溪翡翠项目 2

364、016 年 12 月 02 日 1,378,141,778.72 新江湾恒大城市之光 2014 年 12 月 01 日 101,797,918.96 27,637,158.78 南京嘉业国际城、阳光城 2007 年至 2013 年 82,376,568.12 68,248,974.34 徐汇恒大城市之光 2012 年至 2013 年 86,956,202.63 39,271,408.41 恒大城市客厅项目 2015 年至 2016 年 252,319,323.06 456,399,879.50 其他 2007 年至 2016 年 144,505,336.06 146,669,866.94 合计

365、 - 5,161,586,192.85 5,819,639,675.91 按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”： 单位： 元 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 南京嘉业国际城 171,395,965.49 171,395,965.49 0.00 上海嘉杰国际广场 400,182,182.97 400,182,182.97 0.00 苏州恒大阳光城、阳光假日 77,777,663.41 22,993,629.90 54,784,033.51 合计 649,355,811.87 594,571,778.36 54,784,033.51 （2）存货跌

366、价准备 按下列格式披露存货跌价准备金计提情况： 按性质分类： 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 开发成本 0.00 29,716,790.62 29,716,790.62 开发产品 42,473,449.10 10,346,786.68 32,126,662.42 出租开发产品 0.00 0.00 库存商品 702,601.65 702,601.65 0.00 合计 43,176,050.75 29,716,790.62 11,049,388.33 61,843,453.04 - 按项目分类： 单位： 元 项目名称 期初余额

367、本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 （3）存货期末余额中借款费用资本化率的情况 存货2016年年末余额中含有借款费用资本化的金额为361,329.82万元，本年借款费用资本化金额为100,809.36万元，本年度用于确定借款利息费用的资本化率为11.37%。 （4）存货受限情况 按项目披露受限存货情况： 单位： 元 项目名称 期初余额 期末余额 受限原因 （5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： （1）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因开发成本本期计提存

368、货跌价准备原因：2016 年 12 月 20 日，海宁市国土资源局下发了关于解除海土字 15024 号地块国有建设用地使用权出让合同的通知，不返还定金和履约保证金，本公司正与相关部门进行协商，本公司按谨慎原则计提了减值准备。开发产品、库存商品本年转销存货跌价准备的原因：销售结转（2）2016 年存货转为投资性房地产的金额为 3,140,030,434.70 元。（3）年末用于借款抵押的存货价值为 777,291.13 万元。详见本附注七、76“所有权或使用权受限制的资产”。 公司是否需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号上市公司从事种业、种植业务的披露要求 否 11、划分为持有待售的资

369、产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 预缴企业所得税 3,712,421.36 预缴增值税 25,623,861.76 预缴营业税 84,226,331.79 预缴土地增值税 40,891,559.09 预缴城建税 5,870,906.10 预缴教育费附加 4,606,255.23 合计 164,931,335.33 其他说明： 14、可供出售金融资产

370、（1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 4,544,000.00 794,000.00 3,750,000.00 17,584,000.00 794,000.00 16,790,000.00 按成本计量的 4,544,000.00 794,000.00 3,750,000.00 17,584,000.00 794,000.00 16,790,000.00 合计 4,544,000.00 794,000.00 3,750,000.00 17,584,000.00 794,000.00 16,

371、790,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 浙江关心桥影视制作有限公司 794,000.00 794,000.00 794,000.00 794,000.00 无锡嘉腾股权投资基金企业（有限合940,224.00 940,224.00 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 伙） 无锡嘉茂股权投资基

372、金企业（有限合伙） 930,205.00 930,205.00 无锡嘉瑞股权投资基金企业（有限合伙） 944,593.00 944,593.00 无锡嘉汇股权投资基金企业（有限合伙） 934,978.00 934,978.00 上海嘉双投资合伙企业（有限合伙） 40,000.00 40,000.00 上海嘉卓投资中心（有限合伙） 5,000,000.00 5,000,000.00 宁波嘉凯融晟投资合伙企业（有限合伙） 8,000,000.00 8,000,000.00 合计 17,584,000.00 13,040,000.00 4,544,000.00 794,000.00 794,000.

373、00 - （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 794,000.00 794,000.00 期末已计提减值余额 794,000.00 794,000.00 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于成本的下跌幅度 持续下跌时间（个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况

374、 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 分期收款销售商品 6,100.00 6,100.00 6,100.00 6,100.00 合计 6,100.00 6,100.00 6,100.00 6,100.00 - （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （

375、3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 南通嘉中置业有限公司 3,172,758.07 73,304.88 3,246,062.95 苏州嘉吉实业有限公司 5,450,860.01 -42,791.45 5,408,068.56 上海悦昌置业有限公司 苏州嘉运实业有限公司 浙江

376、中佳中央空调经营有限公司 上海东方低碳系统集成有限公司 6,555,998.49 6,555,998.49 上海嘉琨投资管理有限公司 100,000.00 100,000.00 中瑞澳银资产管理有限公司 500,000.00 500,000.00 小计 15,779,616.57 6,555,998.49 30,513.43 9,254,131.51 合计 15,779,616.57 6,555,998.49 30,513.43 9,254,131.51 其他说明 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用

377、（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、期初余额 716,163,919.86 716,163,919.86 二、本期变动 4,617,827,980.14 0.00 285,506,000.00 4,903,333,980.14 加：外购 存货固定资产在建工程转入 3,075,516,370.83 266,002,277.91 3,341,518,648.74 企业合并增加 减：处置 430,619.86 430,619.86 其他转出 公允价值变动 539,846,622.85 9,603,415.92 549

378、,450,038.77 公允价值变动其他综合收益 1,002,895,606.32 9,900,306.17 1,012,795,912.49 三、期末余额 5,333,991,900.00 285,506,000.00 5,619,497,900.00 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号上市公司从事房地产业务的披露要求 采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露： 单位： 元 项目名称 地理位置 建筑面积 报告期租金收入 期初公允价值 期末公允价值 公允价值变动幅度 公允价值变动原因及报告索引 湖州恒大阳光假日-风情街 太湖旅游度假区梅东 14 号地块 19,635.23 35

379、8,742.86 139,410,100.00 4.41% 详见中联评报字【2017】第 268 号 上海嘉杰国际广场-商场 上海市虹口区四川北路 1689号 22,148.56 37,584,576.38 564,788,300.00 15.45% 2016 年上海市房地产市场上涨明显，结合中指指数查询的嘉杰国际广场2016 年初成交价格与 2016 年底四川北街等周边类似物业成交价格对比，增嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 幅明显。详见中联评报字【2017】第268 号 南京嘉业国际城-嘉业国际城 江苏省南京市建邺区庐山路158 号嘉业国际城5#楼 16,831.8

380、4 565,665.96 476,341,100.00 18.51% 2016 年南京市房地产市场上涨明显，结合嘉业国际城周边类似物业 2016 年初成交均价与 2016年底同一商圈内类似物业成交价格对比，增幅明显。详见中联评报字【2017】第 268 号 无锡恒大财富中心-办公楼 无锡市滨湖区太湖新城金融商务第一街区 79,742.82 5,903,378.81 769,071,300.00 14.38% 2016 年无锡嘉业财富中心楼盘价格上涨明显，参考搜房网统计该项目房价趋势，并结合周边类似物业 2016 年初及 2016 年底成交价格统计成交情况对比，增幅明显。详见中联评报字【2017

381、】第 268 号 无锡恒大财富中心-地上商业 无锡市滨湖区太湖新城金融商务第一街区 48,731.61 700,755,600.00 13.22% 2016 年无锡嘉业财富中心楼盘价格上涨明显，根据搜房网统计该项目房价趋势，以及周边类似物业 2016 年初及年尾成交价格统计成交情况对比，增幅明显。详见中联评报字【2017】第268 号 无锡恒大财富中心-地下商业 无锡市滨湖区太湖新城金融商务第一街区 19,590.78 281,127,700.00 13.08% 2016 年无锡嘉业财富中心楼盘价格上涨明显，根据搜房网统计该项目房价趋势，以及周边类似物业 2016 年初及年尾成交价格统计成交情

382、况对比，增嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 幅明显。详见中联评报字【2017】第268 号 崇福恒大城市客厅-KTV 桐乡市崇福镇崇民大道 1053号 1 幢 2,817.97 17,314,500.00 11.60% 该项目位于杭州周边，地处杭嘉湖平原，该地区经济发达，2016 年杭州及其周边房地产市场价格上涨明显，受此影响该项目 2016年增幅较为明显。详见中联评报字【2017】第 268 号 崇福恒大城市客厅-超市 桐乡市崇福镇崇民大道 1053号 1 幢 13,527.66 81,834,900.00 8.95% 详见中联评报字【2017】第 268 号 崇福恒

383、大城市客厅-电影院 桐乡市崇福镇崇民大道 1053号 1 幢 3,032.08 18,917,600.00 10.64% 该项目位于杭州周边，地处杭嘉湖平原，该地区经济发达，2016 年杭州及其周边房地产市场价格上涨明显，受此影响该项目 2016年增幅较为明显。详见中联评报字【2017】第 268 号 崇福恒大城市客厅-商业街 桐乡市崇福镇崇民大道 1053号 1 幢 508.49 4,523,100.00 11.75% 该项目位于杭州周边，地处杭嘉湖平原，该地区经济发达，2016 年杭州及其周边房地产市场价格上涨明显，受此影响该项目 2016年增幅较为明显。详见中联评报字【2017】第 26

384、8 号 店口恒大城市客厅-商业 诸暨市店口镇中央路 291 号1-6 号楼 46,090.36 3,013,754.45 417,117,800.00 7.04% 详见中联评报字【2017】第 268 号 分水恒大城市客厅桐庐分水2,944.93 18,368,900.00 16.06% 该项目位于杭州市嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 -KTV 镇五云路31 号 下属桐庐县，该地区经济发达，2016年杭州市及其周边房地产市场价格上涨明显，受此影响该项目 2016 年增幅较为明显。详见中联评报字【2017】第 268 号 分水恒大城市客厅-餐饮 桐庐分水镇五云路31 号

385、 1,586.76 9,897,400.00 16.06% 该项目位于杭州市下属桐庐县，该地区经济发达，2016年杭州市及其周边房地产市场价格上涨明显，受此影响该项目 2016 年增幅较为明显。详见中联评报字【2017】第 268 号 分水恒大城市客厅-休闲娱乐 桐庐分水镇五云路31 号 3,426.15 21,370,500.00 16.06% 该项目位于杭州市下属桐庐县，该地区经济发达，2016年杭州市及其周边房地产市场价格上涨明显，受此影响该项目 2016 年增幅较为明显。详见中联评报字【2017】第 268 号 枫桥恒大城市客厅-KTV 枫桥镇步森大道与三贤路交叉口 1,601.01

386、8,408,300.00 14.06% 该项目位于杭州市周边的绍兴诸暨市，近年来该地区经济高速发展，2016 年杭州及其辐射范围内的周边地区的房地产市场价格上涨明显，受此影响该项目 2016 年增幅较为明显。详见中联评报字【2017】第 268 号 枫桥恒大城市客厅-超市 浙江省诸暨市枫桥3,152.35 16,555,700.00 14.06% 该项目位于杭州市周边的绍兴诸暨嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 镇枫一村 市，近年来该地区经济高速发展，2016 年杭州及其辐射范围内的周边地区的房地产市场价格上涨明显，受此影响该项目 2016 年增幅较为明显。详见中联评报字

387、【2017】第 268 号 枫桥恒大城市客厅-电影院 浙江省诸暨市枫桥镇枫一村 2,676.94 14,058,800.00 14.06% 该项目位于杭州市周边的绍兴诸暨市，近年来该地区经济高速发展，2016 年杭州及其辐射范围内的周边地区的房地产市场价格上涨明显，受此影响该项目 2016 年增幅较为明显。详见中联评报字【2017】第 268 号 枫桥恒大城市客厅-儿童乐园 浙江省诸暨市枫桥镇枫一村 548.09 2,851,500.00 11.80% 该项目位于杭州市周边的绍兴诸暨市，近年来该地区经济高速发展，2016 年杭州及其辐射范围内的周边地区的房地产市场价格上涨明显，受此影响该项目

388、2016 年增幅较为明显。详见中联评报字【2017】第 268 号 枫桥恒大城市客厅-商业街 浙江省诸暨市枫桥镇枫一村 705.32 4,816,300.00 8.46% 详见中联评报字【2017】第 268 号 海盐恒大城市客厅-商业街 海盐县武原街道新桥北路231 号 29,044.99 4,147,092.44 280,693,900.00 8.39% 详见中联评报字【2017】第 268 号 海盐恒大城市客厅-KTV 海盐县武原街道新2,124.96 12,933,900.00 12.37% 该项目位于地处杭嘉湖平原的嘉兴嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 桥北路

389、231 号 市，嘉兴市是中国综合实力百强县，经济高速发展。2016 年该地区房地产市场价格上涨明显，受此影响该项目 2016 年增幅较为明显。详见中联评报字【2017】第 268号 海盐恒大城市客厅-超市 海盐县武原街道新桥北路231 号 14,259.48 85,414,400.00 10.59% 该项目位于地处杭嘉湖平原的嘉兴市，嘉兴市是中国综合实力百强县，经济高速发展。2016 年该地区房地产市场价格上涨明显，受此影响该项目 2016 年增幅较为明显。详见中联评报字【2017】第 268号 海盐恒大城市客厅-电影院 海盐县武原街道新桥北路231 号 2,556.20 307,928.05

390、 15,311,700.00 10.59% 该项目位于地处杭嘉湖平原的嘉兴市，嘉兴市是中国综合实力百强县，经济高速发展。2016 年该地区房地产市场价格上涨明显，受此影响该项目 2016 年增幅较为明显。详见中联评报字【2017】第 268号 海盐恒大城市客厅-停车楼 海盐县武原街道新桥北路231 号 14,272.70 39,954,200.00 11.25% 该项目位于地处杭嘉湖平原的嘉兴市，嘉兴市是中国综合实力百强县，经济高速发展。2016 年该地区房地产市场价格上涨明显，受此影响该项目 2016 年增幅较为嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 明显。详见中联评报字【

391、2017】第 268号 海盐恒大城市客厅-商业街 海盐县武原街道新桥北路231 号 253.61 2,450,900.00 6.01% 详见中联评报字【2017】第 268 号 横村恒大城市客厅-KTV 桐庐横村镇桐千路828 号 1,703.00 10,976.93 13,229,400.00 2.01% 详见中联评报字【2017】第 268 号 横村恒大城市客厅-超市 桐庐横村镇桐千路828 号 3,760.00 29,208,800.00 2.01% 详见中联评报字【2017】第 268 号 横村恒大城市客厅-电影院 桐庐横村镇桐千路828 号 3,180.00 24,703,200.0

392、0 2.01% 详见中联评报字【2017】第 268 号 瓶窑恒大城市客厅-KTV 余杭区瓶窑镇瓶仓大道 2,079.18 13,420,300.00 5.20% 详见中联评报字【2017】第 268 号 瓶窑恒大城市客厅-超市 余杭区瓶窑镇瓶仓大道 10,905.78 70,194,000.00 6.31% 详见中联评报字【2017】第 268 号 瓶窑恒大城市客厅-电影院 余杭区瓶窑镇瓶仓大道 3,416.43 22,052,400.00 5.20% 详见中联评报字【2017】第 268 号 瓶窑恒大城市客厅-停车楼 余杭区瓶窑镇瓶仓大道 9,558.08 20,754,800.00 -4

393、.21% 详见中联评报字【2017】第 268 号 双林恒大城市客厅-KTV 湖州市南浔区双林镇跳家扇村前兴桥 1,897.59 17,457,800.00 2.06% 详见中联评报字【2017】第 268 号 双林恒大城市客厅-超市 湖州市南浔区双林镇跳家扇村前兴桥 4,648.21 354,010.83 42,763,500.00 2.06% 详见中联评报字【2017】第 268 号 双林恒大城市客厅-电影院 湖州市南浔区双林镇跳家扇村前兴桥 2,696.39 24,806,800.00 2.06% 详见中联评报字【2017】第 268 号 塘栖恒大城市客厅-健杭州市余1,379.72 1

394、0,623,800.00 6.27% 详见中联评报字嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 身房 杭区塘栖镇嘉凯城商业中心 【2017】第 268 号 塘栖恒大城市客厅-超市 杭州市余杭区塘栖镇嘉凯城商业中心 5,844.93 1,106,691.59 45,006,000.00 6.94% 详见中联评报字【2017】第 268 号 塘栖恒大城市客厅-电影院 杭州市余杭区塘栖镇嘉凯城商业中心 3,820.53 29,418,100.00 5.48% 详见中联评报字【2017】第 268 号 塘栖恒大城市客厅-停车楼 杭州市余杭区塘栖镇嘉凯城商业中心 8,740.52 23,5

395、99,400.00 7.99% 详见中联评报字【2017】第 268 号 新埭恒大城市客厅-KTV 平湖市新埭镇虹桥路 669 弄 1幢 1,769.00 9,906,400.00 -1.53% 详见中联评报字【2017】第 268 号 新埭恒大城市客厅-超市 平湖市新埭镇虹桥路 669 弄 1幢 3,973.00 22,248,800.00 0.01% 详见中联评报字【2017】第 268 号 新埭恒大城市客厅-电影院 平湖市新埭镇虹桥路 669 弄 1幢 3,076.00 17,225,600.00 0.01% 详见中联评报字【2017】第 268 号 泽国恒大城市客厅-KTV 台州市泽国

396、镇泽国大道 475号 1,669.85 9,628,700.00 7.83% 详见中联评报字【2017】第 268 号 泽国恒大城市客厅-超市 台州市泽国镇泽国大道 475号 5,698.59 31,746,400.00 4.18% 详见中联评报字【2017】第 268 号 泽国恒大城市客厅-电影院 台州市泽国镇泽国大道 475号 3,290.57 18,331,500.00 3.99% 详见中联评报字【2017】第 268 号 泽国恒大城市客厅-大餐饮 台州市泽国镇泽国2,461.39 13,712,200.00 3.99% 详见中联评报字【2017】第 268 号 嘉凯城集团股份有限公司

397、2016 年年度报告全文 147 大道 475号 泽国恒大城市客厅-商业街 台州市泽国镇泽国大道 475号 4,792.61 46,117,400.00 6.80% 详见中联评报字【2017】第 268 号 湖州恒大龙溪翡翠-地下一层商业街 湖州市红旗路与龙溪南路交叉口西北侧 3,537.65 42,291,100.00 3.20% 详见中联评报字【2017】第 268 号 湖州恒大龙溪翡翠-电影院 湖州市红旗路与龙溪南路交叉口西北侧 5,754.99 67,156,600.00 1.15% 详见中联评报字【2017】第 268 号 湖州恒大龙溪翡翠-1-3#8-11#住宅底商 湖州市红旗路与

398、龙溪南路交叉口西北侧 13,117.97 175,967,300.00 9.04% 详见中联评报字【2017】第 268 号 苏州恒大阳光假日-苏州阳光假日新苑 63#楼一至三层商业用房 苏州新区珠江路121 号 1,966.01 301,474.44 9,830,100.00 11,206,300.00 14.00% 根据中指指数公布的苏州高新区类似物业 2016 年底成交均价与 2016 年初成交均价相比，增幅明显，结合待估资产周边物业情况对比，成交价格上涨幅度较大。详见中联评报字【2017】第 268 号 苏州恒大阳光假日-苏州阳光假日新苑会所 苏州新区珠江路121 号 9,900.06

399、 1,820,482.82 78,669,194.86 80,190,500.00 2.52% 详见中联评报字【2017】第 268 号 苏州恒大阳光假日-苏州阳光假日新苑幼儿园 苏州新区珠江路121 号 5,744.61 591,666.65 20,680,600.00 21,542,300.00 4.17% 详见中联评报字【2017】第 268 号 苏州恒大苏纶场-苏州市人民路 239 号 22 号楼 苏州市人民路 239号 22#幢超市 21,981.83 208,827,400.00 213,223,800.00 2.11% 详见中联评报字【2017】第 268 号 嘉凯城集团股份有限

400、公司 2016 年年度报告全文 148 重庆中凯翠海朗园-翠海朗园幼儿园及超市 重庆市江北区翠海朗园 4,190.94 593,654.52 29,355,625.00 35,203,900.00 19.93% 根据待估物业周边类似物业调查，2016 年年底成交价与 2016 年初成交价格对比，上涨幅度较大。详见中联评报字【2017】第 268号 江西中凯国际大厦-中凯国际大厦 南昌高新区京东大道 698 号 34,340.48 9,958,619.11 170,803,800.00 188,960,800.00 10.63% 2016 年南昌房地产市场上涨明显。详见中联评报字【2017】第

401、268 号 浙江中江农贸市场 杭州市下城区莫衙营 122-2号 1,403.80 587,573.53 8,279,400.00 9,660,300.00 16.68% 2016 年杭州的房地产市场上涨明显，结合周边类似物业成交情况对比，增幅较大。详见中联评报字【2017】第268 号 杭州春天花园-春天花园 20-50 号商铺 杭州春天花园 20 幢50 号商铺 29.58 46,000.00 709,900.00 810,500.00 14.17% 2016 年杭州的房地产市场上涨明显，结合周边类似物业成交情况对比，增幅较大。详见中联评报字【2017】第268 号 杭州中山大厦-中山大厦

402、408、415、515、615室 中山中路115 号 96.51 2,064,200.00 2,306,600.00 11.74% 2016 年杭州的房地产市场上涨明显，结合周边类似物业成交情况对比，增幅较大。详见中联评报字【2017】第268 号 徐汇恒大城市之光-徐汇城市之光 上海虹桥路 536 号3-5 层 4,451.04 5,798,815.34 186,943,700.00 210,534,200.00 12.62% 2016 年上海市房地产市场上涨明显，结合周边类似办公楼盘 2016 年初成交价格与 2016 年底成交价格对比，增幅明显。详见中联评报字【2017】第 268号 嘉

403、凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 合计 548,687.73 73,051,104.71 716,163,919.86 5,619,497,900.00 注： “期初公允价值”系 2016 年 1 月 1 日投资性房地产的公允价值，公司部分投资性房地产系 2016 年转入的投资性房地产，所以无期初公允价值。 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 湖州嘉业风情街 139,410,100.00 正在办理中 无锡恒大财富中心 1,750,954,600.00 正在办理中 恒大城市客厅项目 1,520,302,900.00 正在办

404、理中 湖州恒大龙溪翡翠商业 285,415,000.00 正在办理中 其他说明 （1）房地产转换情况 详见本附注五、33、(1)“重要会计政策变更” （2）上述投资性房地产中用于借款抵押的投资性房地产账面净值198,964.22万元。抵押情况详见本附注七、76“所有权或使用权受限制的资产”。 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 367,619,414.02 62,262,105.01 83,772,529.58 77,758,305.80 591,412,354.41 2.本期增加金额 15

405、,177,600.00 68,978.20 352,982.76 927,745.76 16,527,306.72 （1）购置 68,978.20 352,982.76 927,745.76 1,349,706.72 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 （4）其他 15,177,600.00 15,177,600.00 3.本期减少金额 141,600.00 8,705,928.62 2,092,809.81 10,940,338.43 （1）处置或报废 121,600.00 5,457,152.62 901,966.28 6,480,718.90 （2）其他 20,000.00 3,24

406、8,776.00 1,190,843.53 4,459,619.53 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 4.期末余额 382,797,014.02 62,189,483.21 75,419,583.72 76,593,241.75 596,999,322.70 二、累计折旧 1.期初余额 93,875,062.80 38,741,837.61 70,282,693.38 44,064,606.72 246,964,200.51 2.本期增加金额 19,392,436.41 4,218,981.58 4,168,159.85 4,814,825.58 32,594,403

407、.42 （1）计提 19,392,436.41 4,218,981.58 4,168,159.85 4,814,825.58 32,594,403.42 3.本期减少金额 136,952.00 8,130,118.47 1,718,465.99 9,985,536.46 （1）处置或报废 117,952.00 5,222,690.77 721,842.95 6,062,485.72 （2）其他 19,000.00 2,907,427.70 996,623.04 3,923,050.74 4.期末余额 113,267,499.21 42,823,867.19 66,320,734.76 47,1

408、60,966.31 269,573,067.47 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 269,529,514.81 19,365,616.02 9,098,848.96 29,432,275.44 327,426,255.23 2.期初账面价值 273,744,351.22 23,520,267.40 13,489,836.20 33,693,699.08 344,448,153.90 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融

409、资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 上述固定资产中用于借款抵押的账面净值377.09万元。抵押情况详见本附注七、76“所有权或使用权受限制的资产”。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元

410、项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

411、 适用 不适用 24、油气资产 适用 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 24,325,907.68 6,077,101.31 30,403,008.99 2.本期增加金额 904,727.77 904,727.77 （1）购置 904,727.77 904,727.77 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 24,325,907.68 6,981,829.08 31,307,736.76 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 二、累计

412、摊销 1.期初余额 5,574,747.37 4,079,820.27 9,654,567.64 2.本期增加金额 1,461,978.72 630,758.40 2,092,737.12 （1）计提 1,461,978.72 630,758.40 2,092,737.12 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 7,036,726.09 4,710,578.67 11,747,304.76 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 17,289,181.59 2,271,250.41 19,560

413、,432.00 2.期初账面价值 18,751,160.31 1,997,281.04 20,748,441.35 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 上述无形资产中用于借款抵押的账面净值39.60万元。抵押情况详见本附注七、76“所有权或使用权受限制的资产”。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形

414、成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 减值 上海中凯置业有限公司 71,309,734.72 71,309,734.72 重庆华葡房地产开发有限公司 43,138,014.34 43,138,014.34 浙江万振能源有限公司 450,000.00 450,000.00 合计 114,897,749.06 450,000.00 114,447,749.06 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项

415、目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费和改造费 29,787,455.35 252,643.26 4,143,360.44 25,896,738.17 预支利息款 8,083,035.64 8,083,035.64 融资顾问费用 7,813,916.65 1,748,166.65 6,065,750.00 合计 45,684,407.64 252,643.26 13,974,562.73 31,962,488.17 其他说明 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：

416、元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 183,768,222.33 45,942,055.58 144,169,016.64 36,042,254.16 内部交易未实现利润 21,700,945.12 5,425,236.28 26,336,634.96 6,584,158.74 可抵扣亏损 19,888,452.52 4,972,113.13 34,608,186.28 8,652,046.57 合计 225,357,619.97 56,339,404.99 205,113,837.88 51,278,459.47 （

417、2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 投资性房地产公允价值变动 1,774,562,892.28 443,640,723.07 198,135,759.84 49,533,939.96 合计 1,774,562,892.28 443,640,723.07 198,135,759.84 49,533,939.96 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产

418、或负债期初余额 递延所得税资产 56,339,404.99 51,278,459.47 递延所得税负债 443,640,723.07 49,533,939.96 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 677,889,569.27 334,752,241.46 可抵扣亏损 4,191,638,944.10 2,890,319,038.77 合计 4,869,528,513.37 3,225,071,280.23 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末

419、金额 期初金额 备注 2016 年 260,481,851.33 2017 年 400,939,234.60 400,939,234.60 2018 年 451,507,238.60 451,507,238.60 2019 年 497,368,590.93 497,368,590.93 2020 年 1,280,022,123.31 1,280,022,123.31 2021 年 1,561,801,756.66 合计 4,191,638,944.10 2,890,319,038.77 - 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 华鑫定向资产管理计划 18,71

420、0,000.00 23,392,854.00 中海恒信专项资产管理计划 165,570,000.00 171,638,300.00 合计 184,280,000.00 195,031,154.00 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 1,359,750,000.00 670,853,901.28 抵押借款 196,000,000.00 471,000,000.00 保证借款 1,861,900,000.00 1,658,070,000.00 信用借款 1,905,000,000.00 2,989,000,000.00 合计 5,322

421、,650,000.00 5,788,923,901.28 短期借款分类的说明： 质押借款的质押情况详见本附注七、76“所有权或使用权受限制的资产”。 抵押借款的抵押资产情况详见本附注七、76“所有权或使用权受限制的资产”。 保证借款的保证情况详见本附注十二、5、（4）“关联担保情况”。 信用借款中属于关联方委托贷款情况详见本附注十二、5、（8）“其他关联交易”。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时

422、间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 适用 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 57,508,821.52 银行承兑汇票 22,943,000.00 686,998,479.92 合计 80,451,821.52 686,998,479.92 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付工程款、暂估工程款、应付设备款 2,202,411,804.98 1,605

423、,077,535.97 其他 79,435,059.50 110,959,777.07 合计 2,281,846,864.48 1,716,037,313.04 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 本公司本期账龄超过1年的应付账款708,658,039.19元主要为尚未支付的工程款、应付设备款等。 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收房款 2,315,217,542.10 3,341,002,184.56 预收货款及其他 27,660

424、,377.15 252,881,735.40 合计 2,342,877,919.25 3,593,883,919.96 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 预收售房款 800,931,785.58 尚未交房结算 合计 800,931,785.58 - （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： （3）主要预收房款 项目名称 预售比例 年末余额 年初余额 竣工时间 湖州恒大太湖阳光城、阳光假日 87.96% 27,395,281.80 34,164,291.60 2010-2019年 南京嘉业国际城 47.0

425、6% 658,836.99 4,624,000.00 2007-2013年 苏州恒大苏纶场 63.76% 1,831,403.00 3,358,435.00 2009-2017年 无锡恒大财富中心 48.04% 27,489,383.86 32,404,679.00 2013-2016年 嘉善恒大阳光城 92.37% 512,070,939.00 101,647,526.00 2008-2018年 湖州恒大龙溪翡翠 59.81% 138,379,652.74 301,218,134.00 2016-2017年 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 重庆恒大北麓官邸 69.3

426、3% 8,018,508.00 17,027,379.00 2009-2014年 徐汇恒大城市之光 97.38% 1,488,152.00 18,120,000.00 2012-2013年 新江湾恒大城市之光 92.23% 6,610,000.00 89,534,368.79 2014年 青岛城中村改造项目 1,471,422,588.32 2020年 杭州恒大名城博园 50.69% 474,211,148.00 755,786,508.00 2016-2017年 张家港恒大城市之光 93.38% 673,717,886.00 247,265,793.00 2017-2019年 恒大城市客厅项

427、目合计 37.99% 176,724,975.55 203,492,250.00 2015-2019年 杭州恒大城市之光 20.19% 207,172,383.24 29,721,765.00 2017年 其他项目 30.88% 59,448,991.92 31,214,466.85 2009-2019年 合计 2,315,217,542.10 3,341,002,184.56 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 49,072,703.50 365,192,705.08 376,103,190.99 38,162,

428、217.59 二、离职后福利-设定提存计划 33,140.15 30,470,889.56 30,426,039.14 77,990.57 三、辞退福利 206,525.00 7,497,833.60 7,382,090.56 322,268.04 合计 49,312,368.65 403,161,428.24 413,911,320.69 38,562,476.20 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 38,236,797.79 312,320,973.26 324,677,761.48 25,880,009.57 2、职

429、工福利费 4,509.20 10,475,904.69 10,472,762.18 7,651.71 3、社会保险费 5,554.20 17,836,856.35 17,771,878.56 70,531.99 其中：医疗保险费 2,203.79 15,425,697.82 15,376,632.85 51,268.76 工伤保险费 2,370.37 806,918.42 805,908.97 3,379.82 生育保险费 980.04 1,333,464.01 1,318,560.64 15,883.41 其他 270,776.10 270,776.10 4、住房公积金 10,121.08

430、20,109,148.12 19,960,175.09 159,094.11 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 5、工会经费和职工教育经费 10,815,721.23 4,449,822.66 3,220,613.68 12,044,930.21 合计 49,072,703.50 365,192,705.08 376,103,190.99 38,162,217.59 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 30,922.98 28,507,430.09 28,471,007.76 67,345.31 2、失业保

431、险费 2,217.17 1,963,459.47 1,955,031.38 10,645.26 合计 33,140.15 30,470,889.56 30,426,039.14 77,990.57 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 24,212,795.05 3,716,931.23 企业所得税 1,096,911,832.49 403,508,187.14 个人所得税 7,076,991.93 3,485,734.34 城市维护建设税 2,016,216.28 -2,653,318.65 土地增值税 1,204,354,913.34 1,230,292

432、,014.22 营业税 14,295,163.29 -37,772,982.89 教育费附加 1,497,138.64 -1,734,920.65 房产税 5,466,851.00 2,198,134.44 土地使用税 7,624,063.03 3,843,235.24 其他 3,947,305.91 4,184,870.17 合计 2,367,403,270.96 1,609,067,884.59 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 25,577,603.30 6,557,439.12 短期借款应付利息 10,295,883.34

433、 13,037,282.76 合计 35,873,486.64 19,594,721.88 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 下属公司自然人股东 7,663,321.22 7,664,827.26 合计 7,663,321.22 7,664,827.26 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 9,720,3

434、07,191.40 5,326,302,378.39 保证金、押金 174,719,381.05 43,211,654.61 其他 163,107,475.93 140,702,491.09 合计 10,058,134,048.38 5,510,216,524.09 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 香港宝亚有限公司 678,720,000.00 按原协议计算的应付股权收购款 广东恒丰投资集团有限公司 810,768,497.81 项目投入 浙江歌山置业有限公司 460,316,357.85 项目投入 合计 1,949,804,855.66

435、 - 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 2,873,560,000.00 4,695,735,000.00 合计 2,873,560,000.00 4,695,735,000.00 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末

436、余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 1,140,000,000.00 2,415,510,000.00 抵押借款 5,569,660,000.00 7,624,470,000.00 保证借款 1,389,000,000.00 1,286,075,000.00 信用借款 500,000,000.00 减：一年内到期的长期借款 -2,873,560,000.00 -4,695,735,000.00 合计 5,225,100,000.00 7,130,320,000.00 长期借款分类的说明： （2）长期借款的说明 质押借款的质押情况

437、详见本附注七、76“所有权或使用权受限制的资产”。 抵押借款的抵押资产情况详见本附注七、76“所有权或使用权受限制的资产”。 保证借款的保证情况详见本附注十二、5、（4）“关联方担保情况”。 其他说明，包括利率区间： 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永

438、续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定

439、受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他 9,514,952.40 9,514,952.40 杭州中江置业有限公司（以下简称“杭州中江”）根据杭州市政府有关文件于 2007 年 5 月拆除原东方商城的所有建筑物，但尚未与部分原东方商城经营户达成拆迁补偿协议，杭州中

440、江为此确认了一项负债，金额 1,400 万元。截止 2016 年12 月 31 日，已支付补偿款 449万元，余额是 951.50 万元。 合计 9,514,952.40 9,514,952.40 - 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 478,859,903.70 951,249.50 479,811,153.20 合计 478,859,903.70 951,249.50 479,811,153.20 - 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 涉及政府补助的项目

441、： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 项目基础设施资金返还及补助等 478,859,903.70 478,859,903.70 与资产相关 其他 951,249.50 951,249.50 与资产相关 合计 478,859,903.70 951,249.50 479,811,153.20 - 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他 98,000,000.00 合计 98,000,000.00 其他说明： 其他为湖州嘉恒置业的少数股东权益的投入金额，实质属于以股权为质押的借款

442、性质，2015年度在合并层面按债务处理，2016年回购湖州嘉恒置业的少数股东股权，原合并层面作为负债处理的少数股东股权转回。 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,804,191,500.00 1,804,191,500.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 嘉凯城集团股份有限

443、公司 2016 年年度报告全文 166 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他资本公积 90,633,988.32 90,633,988.32 模拟嘉凯城股权结构及数量产生的资本公积 -984,969,804.43 -984,969,804.43 反向发行股份冲减的资本公积 -6,383,395.57 -6,383,395.57 合计 -900,719,211.68 -900,719,211.68 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项

444、目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 136,626,207.32 965,776,385.86 253,198,978.13 577,879,547.25 134,697,860.48 714,505,754.57 存货转为投资性房地产的其他综合收益 89,606,680.69 1,012,795,912.49 253,1

445、98,978.13 624,899,073.88 134,697,860.48 714,505,754.57 其他（注） 47,019,526.63 -47,019,526.63 -47,019,526.63 其他综合收益合计 136,626,207.32 965,776,385.86 253,198,978.13 577,879,547.25 134,697,860.48 714,505,754.57 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 注：其他综合收益47,019,526.63元，为嘉凯城集团嘉业有限公司与湖州嘉业房地产开发有限公司在不丧失控制权的情

446、况下处置湖州嘉恒置业有限公司部分股权，在合并财务报表中处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，本期将此部分股权收回，因嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 此将其他综合收益47,019,526.63元转回。 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 185,679,641.20 14,164,647.24 171,514,993.96 合计 185,679,641.20 14,164,647.

447、24 171,514,993.96 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2016年本公司收购了潍坊国大房地产开发有限公司4.158%的少数股权、浙江名城实业集团有限公司23%的少数股权，收购价款与按取得股权比例计算的子公司净资产份额的差额为14,164,647.24元冲减盈余公积。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 860,971,854.66 3,210,491,904.06 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 28,702,346.50 16,214,016.10 调整后期初未分配利润 889,674,201.16 3,226,

448、705,920.16 加：本期归属于母公司所有者的净利润 398,830,998.97 -2,330,954,496.54 其他 6,077,222.46 期末未分配利润 1,288,505,200.13 889,674,201.16 调整期初未分配利润明细： 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 28,702,346.50 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 嘉凯城集团股份有限公司 201

449、6 年年度报告全文 168 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,059,471,665.00 2,910,177,076.03 3,998,158,474.34 4,049,826,266.99 其他业务 14,870,625.41 14,671.91 57,496,413.68 13,770,976.81 合计 3,074,342,290.41 2,910,191,747.94 4,055,654,888.02 4,063,597,243.80 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1

450、0,309,124.70 11,411,532.94 教育费附加 7,387,036.20 8,102,477.88 房产税 8,935,438.61 土地使用税 10,257,170.75 车船使用税 43,230.00 印花税 5,842,410.58 其他 383,427.93 1,021,540.40 营业税 100,319,405.08 153,297,455.10 土地增值税 66,466,361.15 1,116,697,658.37 合计 209,943,605.00 1,290,530,664.69 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及

451、福利费 47,070,828.26 59,729,178.32 水电费 1,400,494.01 4,098,158.75 办公费用 1,171,914.17 17,352,647.96 业务招待费 704,399.54 231,830.89 广告费 13,346,168.85 33,287,711.49 宣传策划费 23,072,055.03 34,740,389.56 运输费 565,928.47 2,011,638.51 差旅费 1,009,034.05 2,882,687.68 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 其他 57,443,250.88 75,139,2

452、84.56 合计 145,784,073.26 229,473,527.72 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 187,849,376.36 236,693,616.43 业务招待费 5,700,926.87 21,395,459.62 汽车使用费 3,981,018.80 9,698,006.30 差旅费、办公费 12,411,283.52 36,083,481.61 中介费用 17,070,323.71 39,233,147.86 折旧摊销费 23,728,264.50 22,586,091.01 税金 8,203,487.70 26,84

453、7,010.21 其他 25,924,594.33 58,218,314.22 合计 284,869,275.79 450,755,127.26 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,005,660,842.33 623,858,482.35 减：利息收入 13,154,609.22 68,390,747.75 汇兑损益 -109,610.01 8,986,919.47 银行手续费 5,648,522.84 5,260,658.48 收购少数股东一次性债务补偿费 143,573,000.00 其他 52,016,247.94 82,282,414.

454、72 合计 1,193,634,393.88 651,997,727.27 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 341,818,588.88 70,556,209.40 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 二、存货跌价损失 29,716,790.62 25,834,820.71 十三、商誉减值损失 450,000.00 十四、其他 10,751,154.00 222,818,846.00 合计 382,736,533.50 319,209,876.11 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益

455、的来源 本期发生额 上期发生额 按公允价值计量的投资性房地产 549,450,038.77 11,742,500.00 合计 549,450,038.77 11,742,500.00 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 30,513.43 -8,844,438.82 处置长期股权投资产生的投资收益 2,678,389,059.11 305,373,064.10 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 -74,758.91 2,491,182.94 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,900,000.

456、00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 844,866.67 合计 2,679,189,680.30 301,919,808.22 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 683,318.79 1,057,528.84 683,318.79 其中：固定资产处置利得 683,318.79 1,057,528.84 683,318.79 政府补助 8,528,239.51 4,731,737.86 8,528,239.51 其他 8,538,947.15 7,736,253.73 8,538,947.15 合计

457、17,750,505.45 13,525,520.43 17,750,505.45 计入当期损益的政府补助： 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影响当年盈亏 是否特殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 政府扶持资金 5,860,000.00 3,395,611.71 与收益相关 税收返还 2,066,574.78 1,336,126.15 与收益相关 其他 601,664.73 与收益相关 合计 - - - - - 8,528,239.51 4,731,737.86 - 其他说明： 70、

458、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 102,391.40 364,734.51 102,391.40 其中：固定资产处置损失 102,391.40 364,734.51 102,391.40 对外捐赠 40,000.00 114,000.00 40,000.00 水利基金、残疾人保障金 3,332,307.96 2,879,302.55 滞纳金、违约金 20,709,270.05 15,297,962.54 20,709,270.05 其他支出 439,264.84 360,725.33 439,264.84 合计 24,6

459、23,234.25 19,016,724.93 21,290,926.29 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 769,298,384.50 22,419,198.93 递延所得税费用 126,747,618.19 2,768,072.90 合计 896,046,002.69 25,187,271.83 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 利润总额 1,168,949,651.31 按法定/适用税率计算的所得税费用 292,237,41

460、2.83 调整以前期间所得税的影响 6,499,267.20 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 121,074,551.54 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 476,234,771.12 所得税费用 896,046,002.69 其他说明 72、其他综合收益 详见附注七、57 其他综合收益。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到关联单位往来款 224,839,483.55 511,835,609.38 收到非关联单位往来款 1,567,162,712.04 1,803,165,787.95 收到

461、其他往来款 125,137,256.45 432,383,824.60 合计 1,917,139,452.04 2,747,385,221.93 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付关联单位往来款 302,000,000.00 321,664,612.89 支付非关联单位往来款 2,768,846,952.37 1,698,524,991.04 付现费用等支出 162,462,242.70 311,298,491.52 合计 3,233,309,195.07 2,331,488,095.45 支付的其他与经营

462、活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 金融资产的投资损失 499,694.38 支付苏州嘉元项目 55%股权转让补偿款 9,439,254.25 合计 499,694.38 9,439,254.25 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到广东恒丰投资集团有限公司往来款 27,

463、000,000.00 收到广州市凯隆置业有限公司往来款 9,597,500,000.00 收到恒大地产集团有限公司往来款 4,619,000,000.00 收到浙商糖业烟酒公司往来款 30,000,000.00 收到的苏州嘉元项目 55%股权股东补偿款 9,439,254.25 收到浙江商业集团的往来款 1,624,000,000.00 850,000,000.00 收回定期存单质押贷款受限资金 205,691,792.00 140,743,668.56 合计 16,076,191,792.00 1,027,182,922.81 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动

464、有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 融资费用 114,163,899.94 95,982,076.80 定期存单质押贷款、按揭保证金受限资金 88,972,760.92 205,691,792.00 支付浙江省商业集团往来款 2,824,000,000.00 支付广州市凯隆置业有限公司往来款 2,759,500,000.00 支付恒大地产集团有限公司往来款 4,619,000,000.00 支付浙商糖业烟酒公司往来款 60,000,000.00 收购少数股东股权支付的款项 780,114,482.35 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 合计 11,24

465、5,751,143.21 301,673,868.80 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 272,903,648.62 -2,666,925,446.94 加：资产减值准备 382,736,533.50 319,209,876.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,594,403.42 30,334,023.82 无形资产摊销 2,092,737.12 1,677,174.32 长期待摊费用摊销 13,974,562.73

466、36,668,660.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -606,214.00 -682,998.49 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 25,286.61 -9,795.84 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -549,450,038.77 -11,742,500.00 财务费用（收益以“”号填列） 1,201,250,090.27 705,256,776.24 投资损失（收益以“”号填列） -2,679,189,680.30 -301,919,808.22 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -5,060,945.52 -2,778,483.

467、17 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 131,808,563.71 5,546,556.07 存货的减少（增加以“”号填列） -817,173,728.13 -1,366,823,825.45 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 17,382,993,454.88 1,715,237,950.67 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -16,203,736,009.82 817,844,174.47 经营活动产生的现金流量净额 -834,837,335.68 -719,107,666.00 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 3现金及现金等价物净变动情况： -

468、- 现金的期末余额 2,057,041,051.58 1,084,771,703.52 减：现金的期初余额 1,084,771,703.52 1,315,087,682.42 现金及现金等价物净增加额 972,269,348.06 -230,315,978.90 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： - 其中： - 其中： - 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,831,000,000.00 其中： - 青岛嘉凯城房地产开发有限公司

469、 1,831,000,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 570,825,489.50 其中： - 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 570,825,489.50 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 57,172,552.50 其中： - 处置子公司收到的现金净额 1,317,347,063.00 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,057,041,051.58 1,084,771,703.52 其中：库存现金 206,111.83 1,014,015.15 可随时用于支付的银行存款 2,045,73

470、6,618.04 807,831,175.32 可随时用于支付的其他货币资金 11,098,321.71 275,926,513.05 三、期末现金及现金等价物余额 2,057,041,051.58 1,084,771,703.52 其他说明： 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 89,484,847.70 按揭保证

471、金、借款保证金等 存货 7,772,911,282.49 注 1 固定资产 3,770,892.51 注 1 无形资产 396,019.42 注 1 投资性房地产 1,989,642,243.00 注 1 合计 9,856,205,285.12 - 其他说明： 注1：截至2016年12月31日，公司部分固定资产、开发项目及土地使用权用于借款抵押：（单位：万元） 被担保单位 抵押权人 抵押物类型 抵押物账面净值 抵押借款金额 借款到期日 保证担保人 嘉凯城集团股份有限公司 中建投信托责任有限公司 存货 22,129.15 20,000.00 2017-12-12 浙江省商业集团 武汉巴登城投资有

472、限公司 华夏银行 存货 19,921.94 30,000.00 2019-1-6 广东恒丰投资集团有限公司、嘉凯城集团股份有限公司 武汉巴登城投资有限公司 中国农业银行武汉纸坊大街支行 存货 82,251.53 28,960.00 2020-3-22 广东恒丰投资集团有限公司、嘉凯城集团股份有限公司 重庆华葡房地产开发有限公司 兴业银行股份有限公司重庆分行 存货 28,353.41 15,590.00 2017-6-8 重庆华葡房地产开发有限公司 兴业银行股份有限公司重庆分行 存货 7,604.42 4,400.00 2017-10-19 江西浙大中凯科技园发展有限公司 上海浦东发展银行南昌分

473、行 固定资产 377.09 7,675.00 2021-8-21 嘉凯城集团（上海）有限公司 无形资产 39.60 投资性房地产 18,896.08 上海中凯置业有限公司 山东省信托国际信托股份有限公司 存货 144,476.41 100,000.00 2019-10-31 恒大地产集团有限公司 上海源丰投资发展有限公司 杭州银行上海杨浦支行 投资性房地产 21,053.42 10,000.00 2024-12-16 嘉凯城集团（上海）有限公司 上海捷胜置业有限公司 工商银行 投资性房地产 56,478.83 30,600.00 2025-1-3 嘉凯城集团股份有限公司 嘉凯城集团股份有限公司

474、 2016 年年度报告全文 177 苏州嘉和欣实业有限公司 中国工商银行股份有限公司苏留园支行 投资性房地产 21,322.38 14,800.00 2021-10-9 苏州嘉业房地产开发有限公司、浙江东欣房地产开发有限公司（65%和35%） 无锡嘉启房地产开发有限公司 中国华融资产管理股份有限公司北京市分公司 存货 45,378.60 18,000.00 2017-2-15 嘉凯城集团股份有限公司 无锡嘉启房地产开发有限公司、张家港嘉凯城房地产开发有限公司 昆仑信托有限责任公司 存货 116,540.85 60,000.00 2019-3-21 嘉凯城集团股份有限公司 无锡启房地产开发有限公

475、司 中融国际信托 存货 53,751.97 40,000.00 2018-11-30 嘉凯城集团股份有限公司 湖州嘉恒置业有限公司 交通银行股份有限公司湖州分行 存货 90,097.03 7,541.00 2017-5-21 张家港嘉凯城房地产开发有限公司 中国建设银行股份有限公司张家港分行 存货 43,249.12 32,000.00 2018-10-19 嘉凯城集团股份有限公司 湖州嘉业房地产开发有限公司 长安国际信托有限公司 存货 10,442.72 9,600.00 2017-1-28 嘉凯城集团股份有限公司 南京嘉业房地产开发有限公司 上海国际信托 投资性房地产 39,501.73

476、17,000.00 2018-5-27 嘉凯城集团股份有限公司 杭州嘉凯城滨虹房地产开发有限公司 国投泰康信托有限公司 存货 94,452.10 70,000.00 2017-5-29 嘉凯城集团股份有限公司 诸暨市店口嘉凯城城镇化建设发展有限公司 中铁信托有限责任公司 投资性房地产 41,711.78 18,000.00 2019-12-19 嘉凯城集团股份有限公司 嘉凯城城镇化建设发展（海盐）有限公司 北京银行股份有限公司杭州分行 存货 12,294.59 27,900.00 2017-10-26 嘉凯城集团股份有限公司 嘉凯城城镇化建设发展（海宁许村）有限公司 平安银行黄龙支行 存货 6

477、,347.29 14,500.00 2018-1-10 嘉凯城集团股份有限公司 注：上述抵押物中用于抵押的资产价值976,672.04万元，其中：存货777,291.13万元、投资性房地产198,964.22万元、固定资产377.09万元、无形资产39.60万元。 注2：截至2016年12月31日，公司部分子公司股权投资用于借款质押：（单位：万元） 被担保单位 质押权人 质押物 质押借款金额 借款到期日 保证担保人 嘉凯城集团股份有限公司 陆家嘴信托 杭州嘉凯城滨虹房地产开发有限公司100%股权 40,000.00 2018-4-1 浙江省商业集团 嘉凯城集团股份有限公司 恒天荣泽资产管理有限

478、公司 嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司100%股权 25,000.00 2017-1-5 恒大地产集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 上海同轩置业有限公司 工商银行 上海同轩置业有限公司100%股权 29,000.00 2017-1-4 嘉凯城集团股份有限公司 苏州嘉和欣实业有限公司 工商银行 苏州嘉和欣实业有限公司65%股权 45,000.00 2017-1-29 嘉凯城集团股份有限公司 嘉凯城城镇化建设发展（许村）有限公司 平安银行 嘉凯城城镇化建设发展（许村）有限公司100%股权 14,500.00 2018-1-10 嘉凯城集团股份有限公司 浙江名城

479、实业集团有限公司 上海银行 定期存单1000万 975.00 2017-1-26 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 31,504.82 6.9370 218,548.94 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：

480、 元 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 其他说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

481、 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例 构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 合并当期期初至合并日被合并方的收入 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文

482、 180 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否 单位： 元 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日

483、剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 3,662,000,000.00 100.00% 转让 2016 年12 月 29日 本公司股东大会决议批准；股权变更的法律程序完成；股权转让款已收到2,674,955,237.60 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 50%；控制权已移交 其他说明： 注：本公司的全资子公司嘉凯城集团（上海）有限公司将持有的青岛嘉凯城房地产开发有限公司1

484、00%股权转让给融创（青岛）置地有限公司，转让价款为人民币36.62亿元，截止2016年12月31日本公司已收到按转让协议约定的首期股权转让款18.31亿元，余款18.31亿元将于2017年11月29日前收取。2016年12月29日完成了工商变更登记手续。 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 嘉凯城集团

485、（上海）有限公司 上海市 上海市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城集团（浙江）有限公司 杭州市 杭州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城集团嘉业有限公司 杭州市 杭州市 房地产开发 100.00% 设立 上海凯思达股权投资有限公司 上海市 上海市 股权投资、资产管理 100.00% 设立 嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司 杭州市 杭州市 城镇化开发 100.00% 设立 嘉凯城集团名镇天下商业资产管理有限公司 上海市 上海市 资产管理、投资咨询 100.00% 设立 上海友舜建筑装 上海市 上海市 建筑装饰装修 100.00% 设立 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告

486、全文 182 饰工程有限公司 嘉凯城集团物业服务有限公司 湖州市 湖州市 物业服务 100.00% 设立 潍坊国大房地产开发有限公司 潍坊市 潍坊市 房地产开发 83.16% 设立 浙江名城实业集团有限公司 杭州市 杭州市 商品销售 90.00% 设立 浙江祺香汇置业有限公司 诸暨市 诸暨市 房地产开发 67.00% 设立 诸暨嘉凯城房地产开发有限公司 诸暨市 诸暨市 房地产开发 100.00% 设立 苏州嘉业房地产开发有限公司 苏州市 苏州市 房地产开发 94.00% 设立 湖州嘉业房地产开发有限公司 湖州市 湖州市 房地产开发 98.90% 设立 常州嘉业投资有限公司 常州市 常州市 投资

487、管理 80.00% 设立 嘉兴市嘉业阳光房地产开发有限公司 嘉兴市 嘉兴市 房地产开发 70.00% 设立 嘉善嘉业阳光房地产开发有限公司 嘉善县 嘉善县 房地产开发 48.30% 设立 南京嘉业房地产开发有限公司 南京市 南京市 房地产开发 97.66% 设立 上海捷胜置业有限公司 上海市 上海市 房地产开发 55.00% 设立 上海嘉吉房地产有限公司 上海市 上海市 房地产开发 60.00% 设立 浙江嘉业投资发展有限公司 杭州市 杭州市 房地产开发 60.00% 设立 浙江金凯物资贸易有限公司 杭州市 杭州市 商品销售 99.40% 设立 湖州太湖温泉度假酒店有限责任公司 湖州市 湖州市

488、 酒店管理 99.16% 设立 上海嘉永实业发展有限公司 上海市 上海市 物业管理 54.40% 设立 苏州嘉和欣实业 苏州市 苏州市 房地产开发 61.10% 设立 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 有限公司 苏州恒融商业经营管理有限公司 苏州市 苏州市 商品销售 61.10% 设立 南京嘉业商业管理有限公司 南京市 南京市 商业管理 97.66% 设立 无锡嘉启房地产开发有限公司 无锡市 无锡市 房地产开发 58.05% 设立 湖州嘉恒置业有限公司 湖州市 湖州市 房地产开发 99.23% 设立 上海嘉星置业有限公司 上海市 上海市 房地产开发 54.40% 设立

489、上海聚典贸易有限公司 上海市 上海市 商品销售 100.00% 设立 郑州中凯置业有限公司 郑州市 郑州市 房地产开发 100.00% 设立 江西浙大中凯科技园发展有限公司 南昌市 南昌市 房地产开发 64.00% 设立 浙江中江房地产开发有限公司 杭州市 杭州市 房地产开发 100.00% 设立 上海绎凯博才房地产代理有限公司 上海市 上海市 房产代理 100.00% 设立 上海锦地绿化苗木有限公司 上海市 上海市 种植业 70.00% 设立 上海恺凯能源科技有限公司 上海市 上海市 能源制造及维保服务 100.00% 设立 杭州中江置业有限公司 杭州市 杭州市 房地产开发 90.00% 设

490、立 登封凯明置业有限公司 登封市 登封市 房地产开发 49.00% 设立 南京钱塘房地产开发有限公司 南京市 南京市 房地产开发 100.00% 设立 杭州名城左岸房地产开发有限公司 杭州市 杭州市 房地产开发 91.37% 设立 苏州名城房地产置业有限公司 苏州市 苏州市 房地产开发 100.00% 设立 杭州新名城房地 杭州市 杭州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 产开发有限公司 杭州名城北部置业有限公司 杭州市 杭州市 房地产开发 100.00% 设立 杭州名城博园置业有限公司 杭州市 杭州市 房地产开发 100.00% 设立

491、 杭州嘉凯城滨虹房地产开发有限公司 杭州市 杭州市 房地产开发 100.00% 设立 浙江同益投资有限公司 杭州市 杭州市 房屋出租 100.00% 设立 浙江商达物资有限公司 杭州市 杭州市 商品销售 92.50% 设立 浙江名城金属材料有限公司 杭州市 杭州市 商品销售 90.50% 设立 浙江名城钢铁有限公司 杭州市 杭州市 商品销售 90.50% 设立 圣诺国际（香港）有限公司 香港 香港 商品销售 90.00% 设立 上海颐嘉投资管理有限公司 上海市 上海市 资产管理，股权投资管理 100.00% 设立 宁波嘉晟投资管理有限公司 宁波市 宁波市 投资管理，实业投资等 51.00% 设

492、立 上海京凯投资管理有限公司 上海市 上海市 投资管理，实业投资等 51.00% 设立 无锡嘉盈投资管理有限公司 无锡市 无锡市 投资管理，投资咨询等 100.00% 设立 浙江名镇天下商业管理有限公司 杭州市 杭州市 商业经营管理服务等 65.00% 设立 上海名镇天下商业管理有限公司 上海市 上海市 资产管理、投资管理等 65.00% 设立 苏州名镇天下商业管理有限公司 苏州市 苏州市 资产管理、投资管理 65.00% 设立 江苏名镇天下商业管理有限公司 南京市 南京市 资产管理、投资管理 65.00% 设立 四川名镇天下商业管理有限公司 成都市 成都市 资产管理、投资管理 60.00%

493、设立 浙江嘉杭物业管理有限公司 嘉兴市 嘉兴市 物业管理 70.00% 设立 浙江嘉信物业服 杭州市 杭州市 物业管理 100.00% 设立 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 务有限公司 郑州中凯物业管理有限公司 郑州市 郑州市 物业管理 100.00% 设立 上海恒豪基业物业服务有限公司 上海市 上海市 物业管理 92.50% 设立 浙江同益物业服务有限公司 杭州市 杭州市 物业管理 100.00% 设立 诸暨市店口嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司 诸暨市 诸暨市 城镇化开发 100.00% 设立 张家港嘉凯城房地产开发有限公司 张家港市 张家港市 房地产开发 75.

494、00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（淳安）有限公司 淳安县 淳安县 城镇化开发 70.00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（海盐）有限公司 海盐县 海盐县 城镇化开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（桐乡崇福）有限公司 桐乡市 桐乡市 城镇化开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（余杭塘栖）有限公司 杭州市 杭州市 城镇化开发 100.00% 设立 诸暨市枫桥嘉凯城城镇化建设发展有限公司 诸暨市 诸暨市 城镇化开发 100.00% 设立 青岛名镇天下商业管理有限公司 青岛市 青岛市 资产管理、投资管理 65.00% 设立 武汉巴登城投资有限公司 武汉市 武汉市 房地产开发

495、51.00% 非同一控制下企业合并 海南华航房地产有限公司 海口市 海口市 房地产开发 70.00% 非同一控制下企业合并 上海中凯置业有限公司 上海市 上海市 房地产开发 100.00% 非同一控制下企业合并 重庆华葡房地产开发有限公司 重庆市 重庆市 房地产开发 100.00% 非同一控制下企业合并 厦门立信伟业房地产开发有限公厦门市 厦门市 房地产开发 100.00% 非同一控制下企嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 司 业合并 上海同轩置业有限公司 上海市 上海市 房地产开发 100.00% 非同一控制下企业合并 浙江万振能源有限公司 杭州市 杭州市 商品销售 8

496、1.00% 非同一控制下企业合并 武汉巴登城物业服务有限公司 武汉市 武汉市 物业管理 51.00% 非同一控制下企业合并 上海源丰投资发展有限公司 上海市 上海市 房地产开发 100.00% 注 嘉凯城城镇化建设发展（绍兴袍江）有限公司 绍兴市 绍兴市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（平湖新埭）有限公司 平湖市 平湖市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（南浔双林）有限公司 湖州市 湖州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（桐庐分水）有限公司 桐庐县 桐庐县 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（桐庐横村）有

497、限公司 桐庐县 桐庐县 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（余杭瓶窑）有限公司 杭州市 杭州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（余杭闲林）有限公司 杭州市 杭州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（余杭星桥）有限公司 杭州市 杭州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（温岭泽国）有限公司 温岭市 温岭市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（海宁许村）有限公司 海宁市 海宁市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建 常熟市 常熟市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城集团股份有

498、限公司 2016 年年度报告全文 187 设发展（常熟）有限公司 嘉凯城城镇化建设发展（常州）孟河有限公司 常州市 常州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（常州）横林有限公司 常州市 常州市 房地产开发 100.00% 设立 嘉凯城城镇化建设发展（慈溪坎墩）有限公司 慈溪市 慈溪市 房地产开发 100.00% 设立 上海城陇投资发展有限公司 上海市 上海市 房地产开发 80.00% 设立 上海城路投资发展有限公司 上海市 上海市 房地产开发 90.00% 设立 嘉凯城（上海）互联网科技有限公司 上海市 上海市 互联网服务 100.00% 设立 杭州集买科技有限公司 杭州

499、市 杭州市 互联网服务 51.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 注：2009年嘉凯城集团（上海）有限公司收购上海源丰投资发展有限公司原股东49%的股权，通过追加投资，2010年9月嘉凯城集团（上海）有限公司已取得上海源丰投资发展有限公司100%的股权。但根据股权转让及合作协议，与该公司所拥有的“汇贤雅居”项目一期土地相关的资产及负债并非公司实施控制之资产或需承担之债务，且与之相关的收益和风险亦与公司无关。因此本期将与“汇贤雅居”项目一期之外的上海源丰投资发展有限公司“汇贤雅居”项目二期有关的资产、负债、权益、损益作为特殊目的主体纳入合并范围。 持有半数或以下表决权但仍控

500、制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 上海捷胜置业有限公司 45.00% -27,007,372.73 48,284,146.61 苏州嘉和欣实业有限公38.90% -1,213,230.33 175,713,417.09 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 司 无锡嘉启房地产开发有限公司 41.96% 1

501、1,595,649.55 50,941,599.45 江西浙大中凯科技园发展有限公司 36.00% 6,551,540.72 50,719,312.95 上海城路投资发展有限公司 10.00% -27,053.46 19,972,946.54 武汉巴登城投资有限公司 49.00% -4,585,349.69 272,577,564.66 海南华航房地产有限公司 30.00% -1,826,074.00 337,142,021.91 张家港嘉凯城房地产开发有限公司 25.00% -4,954,205.38 89,426,762.15 嘉凯城城镇化建设发展（淳安）有限公司 30.00% -239,

502、951.98 14,515,530.81 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海捷胜置业有限公司 229,275,131.22 578,182,629.62 807,457,760.84 391,536,934.18 308,622,723.09 700,159,657.27 731,443,085.56 12,247,635.57 743,690,721.1

503、3 341,566,228.00 306,000,000.00 647,566,228.00 苏州嘉和欣实业有限公司 2,730,329,388.48 216,252,936.73 2,946,582,325.21 2,366,869,709.73 128,007,173.10 2,494,876,882.83 2,536,218,833.82 212,641,468.51 2,748,860,302.33 1,691,675,219.16 602,360,796.76 2,294,036,015.92 无锡嘉启房地产开发有限公司 695,310,995.93 1,751,049,150.31

504、 2,446,360,146.24 2,193,049,691.78 131,890,839.52 2,324,940,531.30 2,011,525,673.71 181,301.53 2,011,706,975.24 1,852,423,716.16 300,000,000.00 2,152,423,716.16 江西浙大中凯科技园78,539,877.93 202,737,155.45 281,277,033.38 48,080,457.83 92,309,595.14 140,390,052.97 63,140,991.09 192,110,081.22 255,251,072.31

505、 32,123,532.34 100,439,283.78 132,562,816.12 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 发展有限公司 上海城路投资发展有限公司 200,026,422.38 200,026,422.38 296,956.97 296,956.97 武汉巴登城投资有限公司 4,141,195,472.46 488,205.35 4,141,683,677.81 2,717,256,145.06 868,146,788.54 3,585,402,933.60 3,741,294,848.81 510,546.20 3,741,805,395.01 2,4

506、78,020,005.75 698,146,788.54 3,176,166,794.29 海南华航房地产有限公司 1,242,182,483.36 521,216.91 1,242,703,700.27 118,896,960.55 118,896,960.55 1,242,010,534.55 764,221.38 1,242,774,755.93 112,881,102.87 112,881,102.87 嘉凯城城镇化建设发展（淳安）有限公司 109,439,671.56 50,220.86 109,489,892.42 61,104,789.71 61,104,789.71 103,9

507、38,432.15 57,495.42 103,995,927.57 54,810,984.93 54,810,984.93 张家港嘉凯城房地产开发有限公司 1,872,914,594.90 835,083.40 1,873,749,678.30 1,211,042,629.72 305,000,000.00 1,516,042,629.72 1,577,307,188.21 991,659.44 1,578,298,847.65 902,774,977.57 298,000,000.00 1,200,774,977.57 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合

508、收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 上海捷胜置业有限公司 -60,016,383.84 11,173,610.44 57,699,333.61 -20,844,289.33 -20,844,289.33 61,870,923.63 苏州嘉和欣实业有限公司 3,200,153.00 -3,118,844.03 -3,118,844.03 399,957,783.85 17,890,168.00 -68,901,906.09 -68,901,906.09 620,284,998.28 无锡嘉启房地产开发有限公司 70,714,769.28 27,638,3

509、01.87 262,136,355.86 553,628,436.42 168,167,042.00 -195,019,859.06 -195,019,859.06 262,689,841.21 江西浙大中凯科技园发展有限公司 10,041,064.79 18,198,724.22 18,198,724.22 -18,099,251.59 9,460,402.67 -7,244,782.94 -7,244,782.94 -40,984,208.30 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 上海城路投资发展有限公司 -270,534.59 -270,534.59 -184,14

510、1,081.55 武汉巴登城投资有限公司 -9,357,856.51 -9,357,856.51 -243,587,589.08 -19,315,884.35 -19,315,884.35 -60,791,462.83 海南华航房地产有限公司 116,504.86 -6,086,913.34 -6,086,913.34 -13,531.54 -8,078,607.25 -8,078,607.25 -190,618.73 嘉凯城城镇化建设发展（淳安）有限公司 -799,839.93 -799,839.93 149,220.50 -462,302.18 -462,302.18 -121,967.3

511、1 张家港嘉凯城房地产开发有限公司 -19,816,821.50 -19,816,821.50 361,466,243.65 -15,959,659.22 -15,959,659.22 -485,270,480.18 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 2016年12月本公司收购了潍坊国大房地产开发有限公司4.158%的少数股权，收购后，本公司持潍坊国大房地产开发有限公司83.158%

512、的股权，收购4.158%股权价款为1,807,400.00元。 2016年11月本公司收购了浙江名城实业集团有限公司23%的少数股权，收购后，本公司持浙江名城实业集团有限公司90%的股权，收购23%股权价款为14,462,100.00元。 2016年7月本公司的子公司嘉凯城集团嘉业有限公司及湖州嘉业房地产开发有限公司联合收购了湖州嘉恒房地产开发有限公司49%的少数股权，收购后，本公司持湖州嘉恒房地产开发有限公司100.00%的股权，收购49%股权价款为118,304,382.35元。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 湖州嘉恒房地产开发有限公司 潍坊国大房地

513、产开发有限公司 浙江名城实业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 购买成本/处置对价 118,304,382.35 1,807,400.00 14,462,100.00 -现金 118,304,382.35 1,807,400.00 14,462,100.00 购买成本/处置对价合计 118,304,382.35 1,807,400.00 14,462,100.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 71,672,804.87 1,604,751.96 500,100.80 差额 46,631,577.48 202,648.04 13,961,

514、999.20 调整盈余公积 202,648.04 13,961,999.20 其他说明 其中，湖州嘉恒房地产开发有限公司差额部分为：其他综合收益47,019,526.63元，财务费用-387,949.15元。 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 上海悦昌置业有限公司 上海 上海 房地产开发 42.00% 权益法 苏州嘉运实业有限公司 江苏苏州 江苏苏州 房地产开发 41.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 2

515、0%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 上海悦昌置业有限公司 苏州嘉运实业有限公司 上海悦昌置业有限公司 苏州嘉运实业有限公司 流动资产 858,003,707.09 536,329,064.04 783,067,361.14 530,315,959.71 非流动资产 35,211.12 86,230,569.60 46,497.56 90,926,417.52

516、资产合计 858,038,918.21 622,559,633.64 783,113,858.70 621,242,377.23 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 流动负债 870,934,135.22 675,702,520.25 621,143,262.77 639,545,138.32 非流动负债 165,000,000.00 负债合计 870,934,135.22 675,702,520.25 786,143,262.77 639,545,138.32 归属于母公司股东权益 -12,895,217.01 -53,142,886.61 -3,029,404.07

517、-18,302,761.09 按持股比例计算的净资产份额 -5,415,991.14 -21,788,583.51 -1,272,349.71 -7,504,132.05 营业收入 10,133,866.66 净利润 -9,865,812.94 -34,840,125.52 -8,920,346.15 -26,992,489.06 综合收益总额 -9,865,812.94 -34,840,125.52 -8,920,346.15 -26,992,489.06 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： - - 下

518、列各项按持股比例计算的合计数 - - 联营企业： - - 投资账面价值合计 9,254,131.51 15,779,616.57 下列各项按持股比例计算的合计数 - - -净利润 30,513.43 -2,734,709.60 -综合收益总额 30,513.43 -2,734,709.60 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损失 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 上海悦昌置业有限公司 -1,199,604.61 -4,143,

519、641.43 -5,343,246.04 苏州嘉运实业有限公司 -7,504,132.06 -14,284,451.46 -21,788,583.52 其他说明 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主

520、体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本“附注四”相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和

521、政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）利率风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款，公司目前的政策是通过逐步降低筹资规模、调整负债结构，降低综合资金成本。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率出现行市场利率

522、的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。 （2）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司主要经营处于境内，主要业务采用人民币结算，因此本公司无重大外汇风险。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 2、信用风险 可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括： 为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核

523、每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 （二）金融资产转移 无。 （三）金融资产与金融负债的抵销 本公司无金融资产与金融负债的抵销项目。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层

524、次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 - - - - 2.出租的建筑物 5,619,497,900.00 5,619,497,900.00 持续以公允价值计量的资产总额 5,619,497,900.00 5,619,497,900.00 二、非持续的公允价值计量 - - - - 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 投资性房地产，持续第三层次公允价值计量的出租

525、建筑物，本公司采用的估值技术主要为：市场法、收益法、假设开发法。 （1）如果委估房产周边有可供参考的成交案例和信息，采用市场法进行评估。 市场法是将估价对象与在估价时点近期有过交易的类似房地产进行比较，对这些类似房嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 195 地产的已知价格作适当的修正，以此估算估价对象的客观合理价格或价值的方法。 （2）如果委估房产可供参考的交易案例相对较少，但房产有租约或正在招租，未来租金能够合理预测，采用收益法进行评估。 收益法是指预计估价对象未来的正常净收益，选用适当的资本化率将其折现到评估基准日后累加，以此估算估价对象的客观合理价格或价值的方法。 （3）对

526、于不同基准日时点尚未完工的在建投资性房地产，假设建成后持有出租，采用假设开发法进行估算。 其计算公式为：评估价值=开发完成后的房地产价值续建成本续建管理费用投资利息投资利润。 公司选取的第三方评估机构为中联资产评估集团有限公司，该机构具有证券业务评估资质。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名

527、称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例 恒大地产集团有限公司 深圳市 房地产开发 25 亿元 52.78% 52.78% 本企业的母公司情况的说明 注：2016年4月26日，浙江省商业集团有限公司、杭州钢铁集团公司、浙江国大集团有限责任公司通过公开征集受让方的方式将持有本公司合计952,292,202股股份（占本公司总股本的52.78%）协议转让给恒大地产集团有限公司。国务院国资委于2016年6月12日出具关于浙江省商业集团有限公司等3家国有股东协议转让所持嘉凯城集团股份有限公司股份有关问题的批复（国资产权2016476号）同意本次转让。 2016

528、年8月1日，浙江省商业集团有限公司、杭州钢铁集团公司、浙江国大集团有限责任公司将持有的本公司 952,292,202 股股份（占本公司总股本的 52.78%）转让给恒大地产集团有限公司的过户登记手续办理完成。本次证券过户登记完成后，恒大地产集团有限公司持有本公司 952,292,502 股股份，占公司总股本的 52.78%。 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 196 本企业最终控制方是许家印先生。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注附注九、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注附注八、3、在合营安排或

529、联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 广州市凯隆置业有限公司 控股股东的母公司 浙江省商业集团有限公司 原控股股东 浙江国大集团有限责任公司 本公司股东 杭州钢铁集团公司 本公司原股东 浙商糖酒集团有限公司 本公司原股东 浙江乐程旅游发展有限公司 原控股股东的子公司 浙江国大瑢丰实业有限公司 股东的子公司 浙江镕丰投资有限公司 原控股股东的子公司 浙江百诚集团股份有限公司 原控股股东的子公司 浙江建融投资发展有限公

530、司 原控股股东的子公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 197 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定价

531、依据 本期确认的托管收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 委托/出包资产类型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定价依据 本期确认的托管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保

532、是否已经履行完毕 武汉巴登城投资有限公司 300,000,000.00 2016 年 01 月 07 日 2019 年 01 月 06 日 否 武汉巴登城投资有限公司 289,600,000.00 2013 年 03 月 22 日 2020 年 03 月 22 日 否 嘉凯城集团嘉业有限公司 600,000,000.00 2016 年 03 月 22 日 2019 年 03 月 21 日 否 苏州嘉和欣实业有限公司 450,000,000.00 2015 年 01 月 30 日 2017 年 01 月 29 日 否 无锡嘉启房地产开发有180,000,000.00 2015 年 02 月 16

533、 日 2017 年 02 月 15 日 否 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 198 限公司 湖州嘉恒置业有限公司 75,410,000.00 2014 年 05 月 23 日 2017 年 05 月 21 日 否 张家港嘉凯城房地产开发有限公司 320,000,000.00 2015 年 10 月 20 日 2018 年 10 月 19 日 否 江西浙大中凯科技园发展有限公司 76,750,000.00 2011 年 08 月 30 日 2021 年 08 月 21 日 否 上海同轩置业有限公司 290,000,000.00 2015 年 01 月 05 日 2017 年 0

534、1 月 04 日 否 上海源丰投资发展有限公司 100,000,000.00 2014 年 12 月 17 日 2024 年 12 月 16 日 否 嘉凯城集团（浙江）有限公司 129,000,000.00 2014 年 09 月 24 日 2017 年 09 月 23 日 否 杭州名城博园置业有限公司 170,000,000.00 2015 年 05 月 27 日 2018 年 05 月 27 日 否 杭州嘉凯城滨虹房地产开发有限公司 700,000,000.00 2015 年 06 月 01 日 2017 年 05 月 29 日 否 杭州嘉凯城滨虹房地产开发有限公司 400,000,000

535、.00 2016 年 11 月 30 日 2018 年 11 月 30 日 否 杭州嘉凯城滨虹房地产开发有限公司 96,000,000.00 2016 年 01 月 29 日 2017 年 01 月 28 日 否 诸暨市店口嘉凯城城镇化建设发展有限公司 180,000,000.00 2014 年 12 月 19 日 2019 年 12 月 19 日 否 嘉凯城城镇化建设发展（平湖新埭）有限公司 60,000,000.00 2015 年 12 月 25 日 2021 年 12 月 31 日 否 嘉凯城城镇化建设发展（海盐）有限公司 279,000,000.00 2015 年 05 月 04 日

536、2017 年 10 月 26 日 否 嘉凯城城镇化建设发展（许村）有限公司 145,000,000.00 2015 年 08 月 14 日 2018 年 01 月 10 日 否 苏州嘉和欣实业有限公司 148,000,000.00 2009 年 10 月 09 日 2021 年 10 月 09 日 否 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 浙江省商业集团有限公司 600,000,000.00 2015 年 07 月 10 日 2018 年 07 月 10 日 否 浙江省商业集团有限公司 400,000,000.00 2016 年 04

537、月 01 日 2018 年 04 月 01 日 否 恒大地产集团有限公司 400,000,000.00 2016 年 08 月 11 日 2018 年 08 月 10 日 否 浙江省商业集团有限公100,000,000.00 2016 年 06 月 12 日 2017 年 12 月 12 日 否 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 199 司 广州市凯隆置业有限公司 400,000,000.00 2016 年 10 月 24 日 2017 年 07 月 14 日 否 浙江省商业集团有限公司 4,500,000.00 2016 年 06 月 15 日 2017 年 06 月 15

538、日 否 浙江省商业集团有限公司 42,800,000.00 2016 年 07 月 12 日 2017 年 07 月 12 日 否 浙江省商业集团有限公司 52,700,000.00 2016 年 09 月 28 日 2017 年 09 月 28 日 否 恒大集团股份有限公司、浙江省商业集团有限公司 500,000,000.00 2016 年 07 月 25 日 2018 年 07 月 24 日 否 恒大地产集团有限公司 250,000,000.00 2016 年 07 月 06 日 2017 年 01 月 05 日 否 恒大地产集团有限公司、浙江省商业集团有限公司 400,000,000.0

539、0 2016 年 07 月 07 日 2017 年 07 月 07 日 否 浙江省商业集团有限公司 150,000,000.00 2016 年 04 月 21 日 2017 年 04 月 20 日 否 恒大地产集团有限公司 1,000,000,000.00 2016 年 07 月 11 日 2017 年 07 月 11 日 否 恒大地产集团有限公司 50,000,000.00 2016 年 12 月 15 日 2017 年 12 月 07 日 否 恒大地产集团有限公司 310,300,000.00 2016 年 10 月 31 日 2019 年 10 月 31 日 否 恒大地产集团有限公司 6

540、89,700,000.00 2016 年 09 月 20 日 2019 年 09 月 20 日 否 浙江省商业集团有限公司 200,000,000.00 2016 年 04 月 06 日 2018 年 04 月 05 日 否 浙江省商业集团有限公司 161,900,000.00 2016 年 06 月 15 日 2017 年 02 月 22 日 否 恒大地产集团有限公司 200,000,000.00 2016 年 08 月 19 日 2017 年 08 月 25 日 否 恒大地产集团有限公司、浙江省商业集团有限公司 100,000,000.00 2016 年 07 月 29 日 2017 年

541、07 月 29 日 否 关联担保情况说明 子公司嘉凯城集团嘉业有限公司、杭州名城博园置业有限公司及本公司在本年发生对浙江省商业集团有限公司的担保费共4,020.00万元。 本公司本年度共发生浙江省商业集团有限公司的委托贷款利息金额为19,768.22万元。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 200 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 浙江省商业集团有限公司 1,624,000,000.00 2016 年 01 月 01 日 2016 年 08 月 19 日 浙江国大集团有限责任公司 214,000,000.00 2016 年 05 月

542、 17 日 2016 年 12 月 27 日 浙商糖酒集团有限公司 30,000,000.00 2016 年 01 月 01 日 2016 年 09 月 29 日 广州市凯隆置业有限公司 9,597,500,000.00 2016 年 11 月 01 日 2017 年 12 月 26 日 恒大地产集团有限公司 4,619,000,000.00 2016 年 06 月 17 日 2016 年 11 月 03 日 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1

543、9,143,100.00 15,652,200.00 （8）其他关联交易 关联方委托贷款情况 （单位：万元） 委托方 取得借款方 委贷金额 委贷起始日 委贷到期日 浙江省商业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 20,000.00 2016-7-20 2017-7-19 浙江省商业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 10,000.00 2015-6-25 2017-6-24 浙江省商业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 16,000.00 2015-6-25 2017-6-24 浙江省商业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 10,000.00 2015-6-25 2017-6-24 浙江

544、省商业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 20,000.00 2016-1-29 2017-1-29 浙江省商业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 15,000.00 2016-2-2 2017-2-2 浙江省商业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 10,000.00 2016-2-3 2017-2-3 浙江省商业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 10,000.00 2016-3-23 2017-3-23 浙江省商业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 15,000.00 2016-7-21 2017-7-21 浙江省商业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 40,000.00 20

545、16-10-24 2017-7-24 浙江省商业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 20,000.00 2016-3-3 2017-2-28 浙江省商业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 10,000.00 2016-11-29 2017-11-17 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 201 浙江省商业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 14,500.00 2016-11-29 2017-11-18 浙江省商业集团有限公司 嘉凯城集团股份有限公司 20,000.00 2016-11-29 2017-11-17 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称

546、关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款： 浙江中佳中央空调经营有限公司 17,334,238.41 17,334,238.41 16,491,314.84 16,491,314.84 苏州嘉运实业有限公司 308,155,629.61 43,144,490.74 283,817,655.11 上海悦昌置业有限公司 221,607,011.39 59,852,662.49 160,381,394.82 苏州嘉吉实业有限公司 48,098,716.11 21,405,296.90 47,884,466.11 合 计 595,195,595.52 141,73

547、6,688.54 508,574,830.88 16,491,314.84 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款： 恒大地产集团有限公司 50,955,658.33 广州市凯隆置业有限公司 6,877,952,212.50 浙江省商业集团有限公司 1,230,337,500.00 浙江国大集团有限责任公司 4,147,243.74 杭州钢铁集团公司 4,019,500.68 浙商糖酒集团有限公司 30,000,000.00 浙江易纺数码纺织有限公司 265,416.86 南通嘉中置业有限公司 34,395,961.20 34,395,961.20

548、 浙江乐程旅游发展有限公司 9,573,166.67 8,877,766.67 合 计 6,972,876,998.70 1,312,043,389.15 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 202 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 适用 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2016年12月31日，本公司部分资产用于银行借款的抵押、质押情况。详见本附注七、76“所有权或使用权受限的

549、资产。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 本公司于2010年6月与香港宝亚有限公司（以下简称“香港宝亚公司”）签订了股权转让协议及补充协议，本公司出资81,872万元受让香港宝亚公司持有的海南华航房地产开发有限公司（以下简称“海南华航公司”）70%的股权。根据协议约定，本公司于2010年6月及11月支付了共计14,000万元的合同价款，于2010年10月办理了海南华航公司70%股权的工商变更登记手续。 在协议履行过程中，本公司发现海南华航项目审批手续不合法，土地规划的性质和用途不符合约定，且无法按约定条件取得建设规划许可初审意见或设计要点等问题。本公司与香港宝亚公司就协议的履

550、行问题进行长期了反复的协商，但仍无法达成一致。 2013年10月，香港宝亚公司向海南省高级人民法院递交了民事起诉状，诉讼请求如下：（1）、判令本公司立即向其支付余下股权转让价款14,000 万元及逾期付款违约金2,890嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 203 万元，合计16,870 万元。（2）、判令本公司向其支付自本案起诉之日起至被告实际支付股权转让价款之日止的逾期付款违约金。（3）、判令本公司承担本案诉讼费。 本公司于2014 年 1 月 29 日向香港宝亚公司送达了解除合同通知书， 2014 年 3 月，本公司向海南省高级人民法院递交了民事起诉状，诉讼请求如下：（1）、

551、判令香港宝亚公司立即返还本公司己支付的股权转让款人民币14,000万元；（2）、判令香港宝亚公司向本公司偿付股权转让款占用损失4,986.30万元；（3）、判令香港宝亚公司赔偿本公司因股权转让协议解除所遭受的其他损失4,059.85万元；（4）、本案诉讼费用由香港宝亚公司承担。 经沟通，海南省高级人民法院对上述案件进行了合并审理，并已于2014年5月至12月多次开庭。同时，双方还在法庭主持下进行过多次调解，由于双方提出的方案差距比较大，未能达成一致意见。 2015年5月28日海南省高级人民法院一审判决：香港宝亚公司自判决生效之日起十日内将本公司已经支付的1.4亿元股权转让款返还，并支付占用该款

552、期间的利息；本公司自判决生效之日起十日内将受让的海南华航70%股权返还香港宝亚公司；驳回本公司其他诉讼请求。双方不服均上诉到最高人民法院。 2016年最高人民法院做出维持原判的判决。但香港宝亚公司尚未将1.4亿元股权转让款及利息返还给本公司，因此本公司也未将海南华航70%股权返还香港宝亚公司。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 其他担保情况 青岛嘉凯城房地产开发有限公司系原本公司子公司嘉凯城集团（上海）有限公司的全资子公司，本年嘉凯城集团（上海）有限公司将持有的青岛嘉凯城房地产开发有限公司100%股权全部转让，但对其相关借款的担保

553、尚未解除，具体如下： 单位：（万元） 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 嘉凯城集团股份有限公司 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 35,700.00 2014-1-23 2017-8-23 否 嘉凯城集团股份有限公司 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 15,000.00 2015-9-11 2017-9-11 否 嘉凯城集团股份有限公司 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 25,000.00 2016-2-4 2019-1-28 否 恒大地产集团有限公司、嘉凯城集团股份有限公司 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 10,000.00 2016-8-9 2018-2-9 否

554、恒大地产集团有限公司、嘉凯城集团股份有限公司 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 72,000.00 2016-8-9 2018-8-9 否 恒大地产集团有限公司、嘉凯城集团股份有限公司 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 18,000.00 2016-8-9 2019-8-9 否 注：本公司与北京融创建投房地产有限公司签订反担保（保证）合同，北京融创建投房地产嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 204 有限公司对本公司由于上述借款保证产生的全部担保责任提供反担保（保证）。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的

555、原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 205 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的终止经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据

556、与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个经营分部，在经营分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为房地产业务、商品销售业务、物业管理业务。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 房地产报告 商品销售报告分部 物业管理报告分部 未分配项目 分部间抵销 合计 主营业务收入 2,414,992,108.36 560,656,423.79 166,162,249.34 70,271,784.99 -152,610,901.48

557、3,059,471,665.00 主营业务成本 2,177,349,544.83 582,391,100.66 172,913,510.93 126,416,514.89 -148,893,595.28 2,910,177,076.03 资产总额 56,530,565,977.40 1,654,220,383.64 129,266,830.77 553,333,253.41 -23,275,994,739.81 35,591,391,705.41 负债总额 45,438,190,536.22 1,507,377,529.20 107,236,323.86 807,518,012.60 -16,

558、293,232,364.56 31,567,090,037.32 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 206 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 （1）2017年2月6日，恒大地产集团有限公司与广州市凯隆置业有限公司签署股份转让协议，恒大地产集团有限公司将其持有的本公司的952,292,502股股份（占本公司总股本的52.78%）转让给广州市凯隆置业有限公司。股份转让协议自广州市凯隆置业有限公司就本次股份转让获得中国证监会对其要约收购义务的豁免申请无异议之日起生效。 本次股份

559、转让的受让方广州市凯隆置业有限公司系转让方恒大地产集团有限公司的控股股东。本次股份转让系同一实际控制人下的股份转让，不会导致公司实际控制人发生变化。 （2）本公司拟以现金方式购买广东恒丰投资集团有限公司及深圳启德投资有限公司合计持有的本公司控股子公司武汉巴登城投资有限公司49%股权。本次交易需提交本公司内部决策机构审议，具有不确定性。 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 期末单项金额重大并单项计提

560、坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 207 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履

561、行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 11,767,044,107.52 99.96% 3,046,627.73 0.03% 11,763,997,479.79 8,439,915,56

562、4.61 99.96% 8,439,915,564.61 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 5,170,708.26 0.04% 5,170,708.26 100.00% 3,626,475.30 0.04% 3,626,475.30 100.00% 合计 11,772,214,815.78 100.00% 8,217,335.99 0.07% 11,763,997,479.79 8,443,542,039.91 100.00% 3,626,475.30 100.00% 8,439,915,564.61 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 嘉凯城集团股份

563、有限公司 2016 年年度报告全文 208 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,353,916,229.56 2,707,832.46 0.20% 1 至 2 年 3,387,952.69 338,795.27 10.00% 合计 1,357,304,182.25 3,046,627.73 0.22% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 年末单项金额虽不重大但

564、单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 中信清壳结算 3,626,475.30 3,626,475.30 100.00% 未来可收回性较小 深圳市新东方投资有限公司 1,544,232.96 1,544,232.96 100.00% 未来可收回性较小 合 计 5,170,708.26 5,170,708.26 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,590,860.69 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期

565、实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 209 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 11,743,519,694.20 8,432,683,135.08 定金及押金 15,673,696.57 7,232,429.53 其他 13,021,425.01 3,626,475.30 合计 11,772,214,815.78 8,

566、443,542,039.91 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 杭州名城博园置业有限公司 往来款 2,001,853,524.99 1 年以内 17.00% 嘉凯城集团嘉业有限公司 往来款 1,944,563,580.42 1 年以内、1-3 年 16.52% 武汉巴登城投资有限公司 往来款 1,684,440,746.79 1 年以内、1-4 年 14.31% 青岛嘉凯城房地产开发有限公司 往来款 1,357,304,182.25 1 年以内、1-2 年 11.53% 3,

567、046,627.73 无锡嘉启房地产开发有限公司 往来款 716,649,407.61 1 年以内、1-3 年 6.09% 合计 - 7,704,811,442.06 - 65.45% 3,046,627.73 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 210 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备

568、 账面价值 对子公司投资 6,955,056,508.79 450,062,096.00 6,504,994,412.79 6,938,787,008.79 450,062,096.00 6,488,724,912.79 合计 6,955,056,508.79 450,062,096.00 6,504,994,412.79 6,938,787,008.79 450,062,096.00 6,488,724,912.79 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 嘉凯城集团嘉业有限公司 1,890,005,467.50

569、 1,890,005,467.50 301,562,096.00 嘉凯城集团物业服务有限公司 52,713,325.63 52,713,325.63 嘉凯城集团（上海）有限公司 1,815,007,400.00 1,815,007,400.00 嘉凯城集团（浙江）有限公司 674,427,100.00 674,427,100.00 浙江名城实业集团有限公司 50,253,475.31 14,462,100.00 64,715,575.31 潍坊国大房地产开发有限公司 63,390,240.35 1,807,400.00 65,197,640.35 武汉巴登城投资有限公司 336,000,000

570、.00 336,000,000.00 海南华航房地产有限公司 818,720,000.00 818,720,000.00 上海凯思达股权投资有限公司 99,000,000.00 99,000,000.00 99,000,000.00 嘉凯城集团资产管理有限公司 49,500,000.00 49,500,000.00 49,500,000.00 上海友舜建筑装饰工程有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 嘉凯城集团城镇化建设发展有限公司 990,000,000.00 990,000,000.00 嘉凯城城镇化建15,000,000.00 15,000,000.00 嘉凯

571、城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 211 设发展(海盐)有限公司 嘉凯城城镇化建设发展（南浔双林）有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 诸暨嘉凯城房地产开发有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 浙江祺香汇置业有限公司 670,000.00 670,000.00 嘉凯城(上海)互联网科技有限公司 9,100,000.00 9,100,000.00 合计 6,938,787,008.79 16,269,500.00 6,955,056,508.79 450,062,096.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期

572、初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 88,110,467.00 合计 88,110,467.00 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 212 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位： 元 项目 金额 说明

573、非流动资产处置损益 2,675,536,164.99 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 8,528,239.51 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 549,450,038.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,649,587.74 减：所得税影响额 757,165,821.14 少数股东权益影响额 106,909,362.96 合计 2,356,789,671.43 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信

574、息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 17.23% 0.22 0.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -84.58% -1.09 -1.09 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适

575、用 不适用 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 213 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他 会计政策变更和重大前期差错更正相关补充资料 如前“重要会计政策、会计估计的变更”所述，本公司于2016年度变更了投资性房地产后续计量等事项相关的会计政策，并对比较财务报表进行了追溯调整。经追溯调整和追溯重述后的2015年1月1日、2015年12月31日合并资产负债表如下： 项目 2015年1月1日 2015年12月31日 流动资产： 货币资金 1,592,549,171.75 1,446,009,987.

576、76 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 7,164,368.13 970,000.00 应收账款 1,291,541,092.24 488,238,666.98 预付款项 1,271,484,535.64 528,429,457.57 应收利息 应收股利 其他应收款 1,419,316,955.01 1,256,630,875.80 存货 29,668,833,674.91 29,642,139,315.72 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 35,250,889,797.68 33,362,418,303.83 非流

577、动资产： 可供出售金融资产 16,790,000.00 16,790,000.00 持有至到期投资 长期应收款 6,100.00 6,100.00 长期股权投资 32,564,622.13 15,779,616.57 投资性房地产 524,031,002.73 716,163,919.86 固定资产 359,290,965.18 344,448,153.90 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,123,241.67 20,748,441.35 开发支出 商誉 114,897,749.06 114,897,749.06 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年

578、年度报告全文 214 长期待摊费用 67,995,080.90 45,684,407.64 递延所得税资产 48,499,976.30 51,278,459.47 其他非流动资产 417,850,000.00 195,031,154.00 非流动资产合计 1,599,048,737.97 1,520,828,001.85 资产总计 36,849,938,535.65 34,883,246,305.68 （续） 项目 2015年1月1日 2015年12月31日 流动负债： 短期借款 5,795,726,790.80 5,788,923,901.28 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

579、衍生金融负债 应付票据 520,954,446.17 686,998,479.92 应付账款 2,163,331,706.57 1,716,037,313.04 预收款项 2,545,329,837.30 3,593,883,919.96 应付职工薪酬 38,604,677.00 49,312,368.65 应交税费 1,212,894,163.32 1,609,067,884.59 应付利息 24,947,448.13 19,594,721.88 应付股利 7,663,321.22 7,664,827.26 其他应付款 4,358,499,616.13 5,510,216,524.09 划分

580、为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 4,838,595,000.00 4,695,735,000.00 其他流动负债 流动负债合计 21,506,547,006.64 23,677,434,940.67 非流动负债： 长期借款 8,589,882,681.13 7,130,320,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 86,013,003.30 9,514,952.40 递延收益 478,739,106.54 478,859,903.70 递延所得税负债 31,516,851.89 49,533,939.96 其他非流动负债 9

581、8,000,000.00 98,000,000.00 非流动负债合计 9,284,151,642.86 7,766,228,796.06 负债合计 30,790,698,649.50 31,443,663,736.73 股东权益： 股本 1,804,191,500.00 1,804,191,500.00 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 215 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 -919,597,720.18 -900,719,211.68 减：库存股 其他综合收益 99,214,611.32 136,626,207.32 专项储备 盈余公积 185,679,641

582、.20 185,679,641.20 一般风险准备 未分配利润 3,226,705,920.16 889,674,201.16 归属于母公司股东权益合计 4,396,193,952.50 2,115,452,338.00 少数股东权益 1,663,045,933.65 1,324,130,230.95 股东权益合计 6,059,239,886.15 3,439,582,568.95 负债和股东权益总计 36,849,938,535.65 34,883,246,305.68 嘉凯城集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 216 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 嘉凯城集团股份有限公司 法定代表人：甄立涛 2017年3月28日