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1、 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD. 2003 年 4 月 27 日 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 1 目 录 一、重要提示-2 二、公司基本情况简介-3 三、会计数据和业务数据摘要-4 四、股本变动及股东情况介绍-5 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况-8 六、公司治理结构-10 七、股东大会情况简介-11 八、董事会报告-12 九、监事会报告-23 十、重要事项-24 十一、财务报告-27 (一) 审计报告-27 (二) 财务报

2、表-28 (三) 财务报表附注-34 十二、备查文件目录-75 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 2 第一节 重要提示 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、任。 公司董事袁楚贤、独立董事喻国明因公出差未能出席董事会，委托董事周竞东代为表决。 湖南开元会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 3第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 湖南电广传媒

3、股份有限公司 公司法定英文名称： HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD. 公司英文名称缩写： TIK 2、公司法定代表人： 龙秋云 3、公司董事会秘书： 周竞东 证券事务代表： 齐慎 联系地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东 电 话： （86）7314252080 4251998 42523338313、8339 传 真： （86）7314252096 电子信箱： tvbds 4、公司注册地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东 公司办公地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东 公司邮政编码： 410003 公司国际互联网网址： 5、公司指定信息披露报纸：中国证券报、证

4、券时报、上海证券报 登载公司年度报告指定的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 公司股票简称： 电广传媒 公司股票代码： 000917 7、公司变更注册登记日期：2001 年 4 月 24 日 注册登记地点：湖南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4300001001044（3-3） 税务登记号码：430105712106217 公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元会计师事务所 会计师事务所办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告

5、4第三节 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标（单位：人民币元） 利润总额 1,041,618.56 净利润 40,338,676.45 扣除非经常性损益后的净利润 41,270,870.85 主营业务利润 250,830,641.22 其他业务利润 4,523,315.29 营业利润 -78,607,849.64 投资收益 80,581,662.60 补贴收入 0 营业外收支净额 -932,194.40 经营活动产生的现金流量净额 -413,371,832.10 现金及现金等价物净增减额 -278,498,271.64 备注：按照规定，非经常性损益项目涉及项目及金额： 营业外收入

6、406,996.81 元 营业外支出 -1,339,191.21 元 2、截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2001 年度 2000 年度 指标项目 2002 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 684,044,441.02 692,964,549.85692,964,549.85578,742,137.50 518,742,137.50净利润 40,338,676.45 76,124,499.7575,999,766.30144,909,097.13 105,233,973.59总资产 4,877,097,569.39 4,525,100,08

7、9.284,525,100,089.283,209,666,457.82 3,209,881,797.99股东权益 （不含少数股东权益） 2,336,066,929.37 2,320,128,315.112,320,814,103.702,341,516,153.33 2,290,734,162.36每股收益（摊薄） 0.16 0.290.290.56 0.41扣除非经常性损益后的每股收益 0.16 0.260.250.55 0.39每股净资产 9.04 8.988.989.06 8.87调整后的每股净资产 8.84 8.768.768.98 8.83每股经营活动产生的现金流量净额 -1.60

8、 -0.64-0.640.42 0.42净 资 产 收 益 率（%、摊薄） 1.73 3.283.276.19 4.59净 资 产 收 益 率（%、加权） 1.75 3.333.3215.50 10.08 3、按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）要求计算的利润数据表： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.74 10.85 0.97 0.97 营业利润 -3.36 -3.40 -0.30 -0.30 净利润 1.73 1.75 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 1.77 1.79 0.1

9、6 0.16 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 5 4、报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项目 股本（股）资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 258,400,0001,876,890,542.7453,934,410.6026,967,205.30131,589,150.36 2,320,814,103.70本期增加 0754,149.226,868,935.823,340,904.5940,338,676.45 41,092,825.67本期减少 00032,708,935.82 25,8

10、40,000.00期末数 258,400,0001,877,644,691.9660,803,346.4230,308,109.89139,218,890.99 2,336,066,929.37变动原因： 1、 资本公积金增加主要是因为本公司合营公司本期接受捐赠所致； 2、 盈余公积金和法定公益金增加是因为年度利润计提所致； 3、 未分配利润变动是因为本年度利润增加、提取公积金和公益金及分配股利所致； 4、 股东权益的变动是因为本年度利润增加及股利分配所致。 第四节 股本变动及股东情况介绍 一、股本变动情况表（报告期内）： 数量单位：股 本次变动增减（+， ） 本次变动前 配股送股公积金转股

11、增 发其他 计 本次变动后（一）未上市流通股份 1、发起人股份 140,400,000 140,400,000其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 140,400,000 140,400,000境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股及其他 未上市流通股份合计 140,400,000 140,400,000（二）已上市流通股份 1、人民币普通股 118,000,000 118,000,0002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 118,000,000 118,000,000（三）股份合计 258,400,000 258,400,

12、000TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 6二、股票发行与上市情况 （1）经中国证监会批准，公司于 2000 年 10 月 31 日在深圳证券交易所通过网上、网下方式增资发行 5300 万 A 股股票，发行价格为 30 元/股。 （2）经深圳证券交易所同意，公司增发的 5300 万 A 股于 2000 年 11 月 14 日在深圳交易所上市流通。 三、股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，持有本公司股票的股东总数为 68,751 户。 2、主要股东持股情况（前十名和持股 5%以上股东） 名次 股东名称 期末持股数 （

13、股） 年度内增减 占总股本比例( %) 股份性质 1 湖南广播电视产业中心 130,000,000050.31 境内法人股2 湖南星光实业发展公司 3,900,00001.51 境内法人股3 湖南金帆投资管理有限公司 2,600,00001.01 境内法人股4 湖南省金海林建设装饰有限公司 1,300,00000.50 境内法人股5 湖南省凯地经济发展有限公司 1,200,00000.46 境内法人股6 湖南汇丰泰科技产业发展有限公司1,100,00000.43 境内法人股7 谈桂兰 695,557293,9000.27 社会公众股8 博时价值增长证券投资基金 600,015600,0150.

14、23 社会公众股9 景阳证券投资基金 550,000-140,4000.21 社会公众股10 北京财政证券公司 526,89900.20 社会公众股注：、报告期内，公司控股股东没有发生变化。持股 5%以上的股东湖南广播电视产业中心是公司的第一大股东，所持股份为国有法人股。前 10 名股东中，第一大股东湖南广播电视产业中心与其他发起人股东、社会公众股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。 、对于公司向国家开发银行拟借并由现代投资股份有限公司提供担保的 8 亿元人民币借款，湖南广播电视产业中心于 2001 年 12 月 20 日与现代投资股份有限公司签订了反担保合同，同意将其持有的本公司国有法

15、人股股权 6500 万质押给现代投资，以此作为对现代投资的反担保。若公司届时放弃此 8 亿元贷款，则以上反担保和质押手续予以解除。截止 2002 年 3 月 5 日，上述反担保及质押手续已予以解除，相关公告见 2001 年 12 月 21 日及 2002 年 3 月 6 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 、湖南广播电视产业中心于 2002 年 10 月将其持有的本公司股份 3900 万股质押给中国建设银行长沙市新世纪支行，质押期限自 2002 年 10 月 29 日到 2005 年 10月 30 日，相关公告见 2002 年 11 月 6 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 TIK

16、2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 7 3、公司控股股东情况 名称：湖南广播电视产业中心 法定代表人：魏文彬 成立日期：1997 年 1 月 20 日 注册资本：145,000 万元 主要经营业务：投资兴办各类实业；设计、制作、发布国内广告，代理国内各类广告业务及广告策划；影视节目制作、发行和销售；音像制品出版发行；影视器材销售。 4、控股股东最终实际控制人情况介绍 公司控股股东的最终实际控制人为湖南省广播电视局，局党组书记、局长魏文彬。湖南省广播电视局是湖南省人民政府直属机构，主管全省广播电视宣传和广播电视事业，主要职责是：贯彻党和政府关于广

17、播、电影、电视方面的路线、方针、政策，把握舆论导向；指导广播电视宣传和广播影视创作并协调其题材规划；指导广播电视管理体制改革；研究并起草广播电视事业管理的地方法规；制订全省广播电视管理规章和事业发展规划；监督管理广播电视节目、卫星电视节目收录和通过信息网络向公众传播的视听节目；负责用于广播电台、电视台播出的广播电视节目的进口管理并负责内容审核。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 8第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、公司董事、监事、高级管理人员情况 姓 名 职 务 性别年龄任职起止年月 年初持股数 年末持股数 龙秋云 董事

18、长 男 39 岁2002.22005.2 23,700 股 23,700 股 彭 益 副董事长兼总经理 男 45 岁2002.22005.2 17,800 股 17,800 股 熊云开 董事兼副总经理 男 52 岁2002.22005.2 11,900 股 11,900 股 董事兼财务总监 男 40 岁2002.22005.2 17,200 股 17,200 股 袁楚贤 董 事 男 44 岁2002.22005.2 17,200 股 17,200 股 曾介忠 董 事 男 50 岁2002.22005.2 8,300 股 8,300 股 周竞东 董事兼董事会秘书 男 35 岁2002.22005

19、.2 8,300 股 8,300 股 郝晓江 董 事 男 50 岁2002.22005.2 8,300 股 8,300 股 周 辉 董 事 男 48 岁2002.22005.2 0 股 0 股 喻国明 独立董事 男 45 岁2002.22005.2 0 股 0 股 伍中信 独立董事 男 36 岁2002.22005.2 0 股 0 股 金先贵 监事会主席 男 65 岁2002.22005.2 9,500 股 9,500 股 何愿生 监 事 男 60 岁2002.22005.2 8,300 股 8,300 股 陈罗坤 监 事 男 53 岁2002.22005.2 5,900 股 5,900 股

20、罗伟雄 副总经理 男 40 岁2002.22005.2 0 股 0 股 刘沙白 副总经理 男 47 岁2002.42005.4 0 股 0 股 合 计 136,400 股 136,400 股 2、年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员工资按照公司工资管理制度实行岗位工资与效益工资相结合的方式发放，并按照董事会有关决议对董事及监事发放津贴。在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 1,567,844 元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 586,100 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 509,444 元。 独立董事的津贴标准经第一届董事会第十八次会议通过，

21、并经公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过，每名独立董事年度津贴为 30000 元（含税），独立董事出席董事会、股东大会行使职权所需费用据实报销。 董事、监事和其它高级管理人员中，年度报酬在 15 万元以上的有 3 人，10-15TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 9万元的有 5 人，5-10 万元的有 2 人，其中郝晓江、周辉、金先贵、何愿生、喻国明、伍中信六人不在公司领取报酬，但领取董事、监事津贴。 3、报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况 经公司首届董事会第十八次会议换届选举及提名(会议召开时间为 2002 年 1 月6

22、 日)并经 2002 年第一次临时股东大会通过（会议召开时间为 2002 年 2 月 7 日），形成公司第二届董事会，选举龙秋云、彭益、熊云开、袁楚贤、毛小平、曾介忠、周竞东、郝晓江、周辉、喻国明、伍中信为公司第二届董事会成员，其中喻国明、伍中信为公司独立董事；何愿生、龚若辉不再担任公司董事。经公司第二届董事会第一次会议通过，选举龙秋云为公司董事长，彭益为公司副董事长，经董事长提名，董事会聘任龙秋云为公司总经理，周竞东为公司董事会秘书；经公司总经理提名并经第二届董事会第一次会议通过，聘任彭益、熊云开、罗伟雄为公司副总经理，毛小平为公司财务总监。以上事项分别刊登于 2002 年 1 月 8 日和

23、 2002 年 2 月 8 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 经首届监事会第七次会议换届选举及提名(会议召开时间为 2002 年 1 月 6 日)并经 2002 年第一次临时股东大会通过（会议召开时间为 2002 年 2 月 7 日），选举金先贵、何愿生为第二届监事会成员，另外经公司职工代表大会选举通过，陈罗坤为公司职工监事；臧德华不再担任公司监事。经第二届监事会第一次会议通过，金先贵为公司监事会召集人。以上事项分别刊登于 2002 年 1 月 8 日和 2002 年 2 月 8 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 2002 年 4 月 24 日，经公司总经理提名并经公司第二届董

24、事会第三次会议通过，聘任刘沙白为公司副总经理。以上事项刊登于 2002 年 4 月 26 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 2002 年 10 月 25 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过，公司董事长、总经理龙秋云先生辞去公司总经理职务。经公司董事长龙秋云先生提名，董事会聘任彭益先生为公司总经理。以上事项刊登于 2002 年 10 月 28 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 4、公司员工情况 公司现有员工总数 4792 人，其中：管理人员 575 人；技术人员 497 人；财务人员 239 人；生产、销售人员 3018 人；行政后勤人员 463 人。 员工教育程度：硕士学

25、历（含硕士）以上：359 人；本科学历：1030 人；专科学历：2108 人；专科以下：1295 人。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 10公司目前没有离、退休人员。 第六节 公司治理结构 1、公司严格按照公司法、证券法和中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求，已建立起较为完善的法人治理结构。公司已制订了董事会议事规则、监事会议事规则和股东大会议事规则，做到了“ 三会” 有法可依、有章可循。另外，公司已经制定了规范的信息披露制度。 2、独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定

26、要求，聘任了 2 名独立董事，建立了独立董事制度。两位独立董事任职以来，认真行使职权，对董事会会议的各项议案认真进行审议，保障了董事会决策科学性，切实维护了中小股东的利益。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互分开独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （1）业务独立：公司业务独立于控股股东，自主经营，与控股股东在业务上不存在同业竞争问题。 （2）人员分开：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，公司高级管理人员均未在控股股东单位担任任何职务。 （3）资产独立：公司拥有独立的办公系统和配套设施，工业产权、商标、非专

27、利技术等无形资产均由本公司拥有，公司对其所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 （4）机构独立：公司机构完整，机构的设置完全按照法定程序并根据公司情况需要设立，控股股东职能部门与公司职能部门之间没有直接的上下级关系。 （5）财务独立：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行单独开立帐户，控股股东不干涉公司的财务会计活动。 4、对高级管理人员的考评及激励机制 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 11公司在每年年初时根据本公司总体发展战略和年度经营目标确定各高级管理人

28、员的年度经营业绩综合指标或管理职责，年末根据各高管人员的经营业绩综合指标进行考核。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开三次股东大会，包括 2001 年年度股东大会和二次临时股东大会。 （一）、2002 年第一次临时股东大会 2002 年 1 月 8 日，公司在中国证券报、证券时报和上海证券报上刊登了关于召开 2002 年第一次临时股东大会的公告。2002 年 2 月 7 日，本次临时股东大会在公司本部会议室召开，出席大会的董事、监事及高级管理人员 12 人，股东及股东代表 7 人，代表股份 136,569,300 股，占公司总股本的 52.85%。会议审议并通过了： 1、湖南电广传媒

29、股份有限公司第一届董事会工作报告； 2、关于选举产生湖南电广传媒股份有限公司第二届董事会的预案； 3、湖南电广传媒股份有限公司第一届监事会工作报告； 4、关于选举产生湖南电广传媒股份有限公司第二届监事会的预案； 5、关于公司独立董事津贴标准的预案； 6、关于修改的预案； 本次临时股东大会，对董事会、监事会进行了换届选举。选举龙秋云、彭益、熊云开、袁楚贤、毛小平、曾介忠、周竞东、郝晓江、周辉、喻国明、伍中信为公司第二届董事会成员，其中喻国明、伍中信为公司独立董事；何愿生、龚若辉不再担任公司董事。选举金先贵、何愿生为第二届监事会成员，另外经公司职工代表大会选举通过，陈罗坤为公司职工监事；臧德华不再

30、担任公司监事。 本次临时股东大会的决议公告刊登在 2002 年 2 月 8 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 （二）、2001 年度股东大会 2002 年 3 月 23 日，公司在中国证券报、证券时报和上海证券报上刊登了关于召开 2001 年度股东大会的公告。2002 年 4 月 26 日，本次年度股东大会在公司本部会议室召开，出席大会的董事、监事及高级管理人员 13 人，股东及股东TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 12代表 5 人，代表股份 137,834,300 股，占公司总股本的 53.34%。会议审议并通过了： 1、公

31、司 2001 年度董事会工作报告； 2、公司 2001 年度监事会工作报告； 3、公司 2001 年度报告及其摘要； 4、公司 2001 年度利润分配议案； 5、公司 2002 年度利润分配政策的议案； 本次年度股东大会的决议公告刊登在 2002 年 4 月 27 日的中国证券报、证券时报、上海证券报上。 （三）、2002 年第二次临时股东大会 2002 年 10 月 28 日，公司在中国证券报、证券时报和上海证券报上刊登了关于召开 2002 年第二次临时股东大会的公告。2002 年 11 月 28 日，本次临时股东大会在公司本部会议室召开，出席大会的董事、监事及高级管理人员 14 人，股东及

32、股东代表 6 人，代表股份 140，280，000 股，占公司总股本的 54.29 %，会议审议并通过了： 1、关于变更会计师事务所的议案； 2、关于签订的议案。 本次年度股东大会的决议公告刊登在 2002 年 11 月 29 日的中国证券报、证券时报、上海证券报上。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司整体经营情况的讨论与分析 2002 年，由于政策的调整变化、市场形势不利等因素影响，公司面临的经营形势比较严峻。在新的形势下，公司董事会结合公司的发展现状，及时调整了公司的经营策略，将经营策略从投资扩张向把握发展节奏、规范管理方面转移，使公司主营业务继续呈现稳步发展的态势。同时，公司进一步加强

33、了内部管理，完善计划预算管理，成本控制初显成效。2002 年，公司实现主营业务收入 68,404.44 万元，实现净利润 4,033.87 万元。 1、广告业务。2002 年，受行业大气候、国家政策制约等因素的影响，公司广TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 13告业务遭遇了较大的压力和困难。在这种情况下，广告分公司一方面不断提升专业化服务水准，巩固现有客户关系，一方面积极拓展新兴业务，突破地域限制，大力发展省外市场。新组建的北京韵洪广告公司，采取媒介购买分销、知名品牌媒介代理等经营方式，与北京电视台等强势媒体和一些知名广告公司建立了良好

34、业务合作关系，初步形成了以北京为中心，向广州、上海等地辐射的良好格局。通过以上措施，公司广告业务继续稳步发展，2002 年实现广告收入 49934.41 万元。 2、节目业务。2002 年，公司在节目业务拓展方面一是树立精品意识，狠抓品牌效益；二是坚持市场导向，狠抓经济效益，取得了明显成效。2002 年拍摄和制作完成的乾隆王朝、非常公民等剧，以其厚重的思想内涵，强大的演员阵容以及大投入、高品质的制作赢得了各界的赞誉，被公认为目前市场上少有的大片好片。公司投拍的火帅、白领公寓、秋香、凝视黑夜等剧，由于紧跟市场行情，满足了不同层次受众对文化娱乐生活的追求，为众多电视台竞相购买。营销方面，通过采取整

35、合营销、捆绑销售的策略，逐步建立、完善了自己的节目营销和推广网络，签约电视台基本覆盖了全国所有的省级大台，并与台湾、香港、北美、东亚等地的电视台及代理公司建立了广泛和直接的联系，逐步树立了电广传媒节目分公司在业界的强势品牌形象。2002 年实现节目收入 6414.37 万元。 3、网络业务。2002 年，网络分公司完成了张家界市和华容县有线电视网络的项目投资，并与省外多个城市初步达成了合作意向。目前，公司已完成了对湖南省10 个市（州）和 22 个县的网络投资，拥有有线电视网络用户 150 万户。网络分公司根据“ 以经济效益为中心、以财务管理为核心、以成本控制为手段、以技术支持为纽带，积极稳妥

36、推进网络技术改造和增值业务开发” 的工作思路，在经营管理和网络建设等方面取得了明显成效，2002 年实现投资收益 1439.31 万元。 与此同时，网络分公司在 2002 年顺利完成了全省有线电视收视费的提价工作。2002 年 8 月 29 日，湖南省物价局发文将全省有线电视收视维护费从原来的 11 元/月/户提高到 16.5 元/月/户。此举将提高公司的网络投资收益。 二、主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务范围 公司的主营业务范围为策划、设计、制作、代理、发布国内外各类广告；影视节目制作、发行和销售；电子商务、有线电视网络及信息传播服务；旅游开发、文化娱乐等。公司所处行业为传媒信息

37、行业，统一经营和代理湖南电视台卫星频道、湖南电视台经视台（含经视频道、都市频道、生活频道）、湖南电视台娱乐频道、湖TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 14南电视台影视频道和湖南广播电视报等媒体的广告业务，广告经营收入占湖南省全年广告收入的 60%以上。目前公司立足传媒主业，已基本上构架了以广告、节目、网络等业务为主的大传媒产业格局，正逐步向综合性传媒产业集团方向迈进。 2、公司主营业务的经营状况（单位：万元） 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）主营业务收入比上年增减（%）主营业务成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）

38、广告策划制作代理 49934.41 32073.6435.772.6323.62 -10.91影视节目交换制作发行 6414.37 5345.2116.67-1.2575.32 -36.40网络传输服务 2642.72 1115.8457.78-32.7144.07 -22.50旅游业 8920.90 1279.2385.66-10.1-73.74 34.74说明：（1）影视节目交换制作发行的成本提高及毛利率下降的主要原因是，远景东方公司 2001 年处于筹建期，成本费用相对较少；（2）网络传输服务收入下降主要是由于网络技术服务收入同比减少；（3）旅游业主营业务成本同比下降，毛利率同比上升主要

39、是由于公司加强了成本管理，另原归于营业费用的部分费用在 2002年体现于管理费用中。 3、销售客户情况 本公司本年度向前五名客户销售的收入总额为 66,548,214.00 元，占公司全部销售收入的比例为 9.73%。 三、经营中出现的问题及解决的办法 2002 年，公司面对严峻的形势，仍保持了平稳运行的态势。但在经济效益以及内部管理等方面，与公司年初所定的目标之间仍存在一定差距，在今后的工作中必须大力改进。 （一）投资项目的效益有待提升 部分投资项目因处于项目培育阶段，投资收益不明显，这些都影响了公司的整体业绩。2003 年公司将根据市场变化，调整经营策略，采取积极有效的措施提高项目的投资收

40、益。 （二）公司经营管理制度有待进一步完善 2002 年，公司董事会虽然在完善内部管理方面采取了有力措施，并取得了一定的成效，但对于部分项目，管理的粗放式特点明显，管理和监控的力度不够。2003年公司将继续加强计划和预算管理，完善各项管理制度，建立健全激励、考核、约束等机制，全面提升公司综合管理水平。此外，在财务管理方面，存在资金使用控TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 15制不严、应收款项较大的问题，公司将在新的年度里加强财务管理，加大应收款项的回收力度，确保资金的安全。 四、主要控股及参股公司情况 1、长沙世界之窗有限公司 注册资本

41、 10000 万元，是本公司相对控股的子公司，占 49%的股份，报告期末实现净利润-839.89 万元。企业类型：合资经营（港资）。经营范围：世界之窗旅游景区及其配套设施的建设与经营。含：主题公园、影视拍摄基地、艺术表演、旅游、酒店经管、康乐中心及配套商业服务。 2、湖南国际影视会展中心 注册资本为 24000 万元，本公司占 51%的股份，报告期实现净利润-3913.78 万元。经营范围：影视拍摄基地、国际会议接待、展览、住宿、餐饮及与之配套的商业零售。2002 年度，湖南国际影视会展中心酒店的知名度与美誉度日益提高，呈现出稳步向上的良好发展势头。但由于计提固定资产折旧、减值准备较大，致使短

42、期效益不明显。 3、长沙广达广播电视宽带网络有限公司 注册资本为 10000 万元，本公司占 40%的股份，是本公司相对控股的子公司，报告期实现净利润为 676.14 万元。经营范围：电视节目传输、数据传输、电子商务服务，计算机网络及软、硬件的研究、开发、生产、销售和相关的技术服务。 4、株洲电广宽带信息网络有限公司 注册资本为 10779.40 万元，本公司占 68%的股份，报告期实现净利润为 490.96万元。经营范围：电视节目传输、数据传输；计算机软硬件开发、销售；信息化网络工程设计、施工；电子商务网上增值业务及相关设备销售。 5、上海锡泉投资有限公司 注册资本为 16940 万元，本公

43、司占 77.69%的股份，报告期间实现净利润 92.56 万元。经营范围：实业投资，高科技项目投资，企业购并、重组，投资管理及其以上相关业务的咨询服务；国内贸易。 6、深圳标准调查有限公司 注册资本为 4800 万元，本公司占 79.17的股份，报告期实现净利润-673.75万元，经营范围：市场研究分析、媒介分析研究、营销策划推广、信息咨询等。 7、北京远景东方影视传播有限公司 注册资本为 10000 万元，本公司占 80的股份，报告期实现净利润-1960.74TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 16万元。经营范围：影视节目制作、发布及

44、设计、制作和代理发布国内及外商来华广告等。 8、北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 注册资本为 3000 万元，本公司占 30%的股份。目前该公司运作正常，一期工程预售工作进展顺利。经营范围：开发和建设北京市大兴区西红门经济适用住房和商品房项目及经工商管理机关批准登记的其他业务。 五、公司未进行本年度盈利预测。 六、公司投资情况 1、前次募集资金使用情况 本报告期内，公司没有新增募集资金。公司前次募集资金大部分已经按计划投入项目中，各个项目处于顺利实施的阶段之中。截止本报告期末，公司前次募集资金累计使用了 109,656.49 万元，公司尚未使用的前次募集资金 44,666.08 万元存放在公司的

45、帐户上。 （1）前次承诺募集资金的使用情况 单位：人民币万元 承诺投资项目 计划投资额计划完成日期截止报告期末 实际投入额 投资进度 （） 投资湖南省有线电视网络项目 97101.22002 年 06 月 53056.49 54.79财富中国节目制作项目 80002001 年 12 月 8000 100电视收视调查项目 38002001 年 12 月 3800 100湖南电视台电视剧项目 313002001 年 12 月 31300 100湖南电视台自办栏目项目 135002001 年 12 月 13500 100（2）报告期内募集资金投资项目 投资湖南省有线电视网络项目 截止报告期末，公司共

46、用前次增发募集资金 53,056.49 万元投资湖南省有线电视网络项目，完成投资计划进度的 54.79%。未达计划进度，主要是因为有线电视网络增值业务大规模开展的市场时机不成熟，公司在网络技改方面未做大量投入，公司原计划对常德广达广播电视宽带网络有限公司技改项目 14,782 万元的投资已暂停投入，该笔资金已于 2003 年 1 月收回。报告期内，公司参股的各市、县的有线电视网络合资公司呈现稳定的发展态势，报告期内实现投资收益 1439.31 万元。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 172、其他重大投资情况 投资设立北京鸿坤伟业房地

47、产开发有限公司 为了进一步拓展公司业务，优化产业结构，促进公司持续稳定地发展，实现经营效益的最大化，经第二届董事会第五次会议审议通过，公司决定与长沙市金海林置业有限公司等三家公司共同组建北京鸿坤伟业房地产开发有限公司，从事北京大兴区西红门经济适用房、商品房以及相关配套设施的开发。公司自有资金出资 900万元，占注册资本的 30%。该项目的董事会议案有关情况刊登于 2002 年 8 月 15 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。目前该项目运作正常，其经济适用房项目“ 瑞海新城” 一期项目于 2002 年年底放号预售，目前已收回认购款 2亿多元。 投资组建金鹰济达投资有限公司 经公司第二届董事

48、会第二次会议通过，公司以自有资金出资 10,000 万元人民币（占 50%的股份）投资组建金鹰济达投资有限公司，从事金鹰影视文化城配套设施的建设及投资、房地产开发经营及其相关业务。因其他出资方的出资不到位，另土地征用出现一些障碍，该公司组建及业务开展暂不能顺利进行，故报告期内未对该项目作投资。 七、公司财务状况状及简要说明 指标名称 2002 年 2001 年 增减（%） 增减变动主要原因 总资产 4,877,097,569.39 元4,525,100,089.28 元7.78 公司年度实现净利润所致 股东权益 2,336,066,929.37 元2,320,814,103.70 元0.66

49、公司年度实现净利润所致 主营业务利润 250,830,641.22 元311,130,279.15 元-19.38 主营业务收入减少、成本增加所致 净利润 40,338,676.45 元75,999,766.30 元-46.92 主营业务收入减少及财务费用增加所致 现金及现金等价物净增减额 -278,498,271.64 元-858,176,054.68 元67.55 报告期内对外投资减少所致 八、重大政策法规变化对公司生产经营环境的影响： 由于中华人民共和国药品管理法关于处方药品、医药保健品广告的限制规TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报

50、告 18定，导致 2002 年全国整体广告市场收入增长明显放缓，同时对公司全年的广告收入也带来了一定的影响。 九、董事会关于会计师事务所出具的保留意见审计报告的说明 湖南开元会计师事务所对公司 2002 年度财务报告进行了审计，为公司出具了保留意见的审计报告，现将保留意见涉及的事项说明如下： （一）、对保留意见的说明及解决措施 1、保留意见：经审计，我们发现，贵公司期末其他应收款中，有应收湖南骏豪置业有限公司 3278 万元、长沙广达广播电视宽带网络有限公司 15266 万元、湖南广播电视产业中心 3107 万元、湖南广播电视报社 871 万元、湖南东方时报社 2063 万元、湖南国际会展中心

51、 11402 万元、湖南电视台 8445 万元、湖南电广装饰安装公司4708 万元，共计 49140 万元；期末预付账款中，有预付湖南骏豪置业有限公司 11000万元、湖南广播电视报社 293 万元、湖南电视台 39350 万元，合计 50643 万元。上述款项总计 99783 万元，占贵公司净资产的 42.71，其对贵公司经营状况产生何种程度影响我们无法判断。 2、说明及解决措施：（1）在期末其他应收款中，湖南广播电视产业中心 3107万元、湖南广播电视报社 871 万元、湖南东方时报社 2063 万元、湖南电视台 8445万元、湖南骏豪置业有限公司 3278 万元属关联方、合作方短期资金往

52、来，未及时收回，对于以上其他应收款，公司将加大催收力度，采取切实有效的措施，尽快收回以上款项；长沙广达广播电视宽带网络有限公司 15266 万元，属网络技改投入，其中已收回 3000 万，其余资金待技改投入完成后将转为长期股权投资；湖南国际会展中心 11402 万元，是公司当初拟作为合作项目投入，后考虑该项目不符合公司投资方向，公司决定退出该项目，但先期投入资金暂未收回，公司将与合作方协商，争取将投资款分两年收回；湖南电广装饰安装公司 4708 万元，是公司支付给该公司的办公楼装修款，办公楼大部分已交付使用，但工程结算暂未及时完成所致，2003 年公司将加快结算进度，尽快解决这个账务问题。（2

53、）、在期末预付账款中，预付湖南电视台 39350 万元、湖南广播电视报社 293 万元属预付给媒体的刊播费用，原因是公司统一代理经营两家媒体的广告业务，需预付的广告时间、广告栏目的购买费用；湖南骏豪置业有限公司 11000 万元是公司子公司湖南国际影视会展中心向骏豪置业购买员工综合楼而预付的购房款。 （二）对解释性说明段的说明 1、解释性说明段；我们注意到贵公司第二届董事会第九次会议通过了关于湖TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 19南电视台投资收益的补充协议，同意自 2002 年 1 月 1 日起的合作期限内将对湖南电视台栏目投资收益

54、分配方式由“ 五五分成” 变更为按协议约定金额收取固定回报，本年度取得投资净收益 4620.50 万元。 2、说明： （1）、媒体投资项目的概述 本公司自 1999 年开始与湖南电视台所属的卫星频道、湖南电视台经视台（含经济频道、都市频道、生活频道）、湖南电视台娱乐频道（原湖南电视台文体频道）、湖南电视台影视频道等媒体单位（以下统称“ 各媒体”）进行战略合作，采取合办栏目、合作制作节目等方式对各媒体进行投资。截至 2002 年 12 月 31 日，投资总额累计 72200 万元，投资合作期限均为 15 年，合作经营的收益采取在保持现有广告经营体制的基础上，各合作媒体、栏目实现的净收益在公司与媒

55、体之间按五五分成的形式予以分配。以上投资都已经相应的董事会、股东大会审议通过并予以了公告。 （2）、媒体投资收益分配方式变更的原因 由于 2002 年湖南电视台所属各媒体进行了大规模的资源重组，在频道资源、栏目资源、人力资源、管理体制、成本费用等方面均发生了重大调整和变化，上述调整变化导致公司参与投资的媒体、栏目、节目与未参与投资的媒体、栏目、节目已无法再进行独立区分，原独立核算的基础已发生重大变化。 （3）、媒体投资收益分配方式的变更 为维护公司及股东的投资权益，公司与湖南电视台就投资收益核算及分配方式相关事宜进行了充分协商，对媒体投资收益的收取方式调整如下： 自 2002 年起电广传媒与各

56、媒体的投资收益分配方式由“ 五五分成” 调整为电广传媒按固定数额收取投资回报。根据电广传媒 2000 年、2001 年收取的投资收益平均水平，双方确定，自 2002 年至 2013 年，电广传媒每年可获得的投资收益总额确定为 8840 万元。 在上述期限内，若各媒体总体收入水平发生重大变化，则双方应就投资收益问题进行协商，在不损害电广传媒投资权益的基础上，根据各媒体的实际经营情况协商确定投资核算及回报方式。在上述期限内，若电广传媒对媒体增加投资，则各方应就新增投资部分的收益核算及收取方式另行协商，该收益不包含在上述固定投资回报之中。 十、公司新年度经营计划 新的一年里，公司董事会将以提高经济效

57、益为核心,以强化内部管理为手段,突TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 20出主业,优化结构，稳健经营,推动公司各项业务在 2002 年基础上有效增长、理性扩张,进一步巩固和扩大原有优势，确保公司持续、健康的发展。 1、2003 年，公司应将产品经营、资产经营和资本经营有机结合起来，通过并购重组等方式有效整合内外资源，实现公司资产规模的良性扩张和经营效益的稳步增长。 2、在主业发展方面，公司将探索新的广告经营模式，提高代理经营的收益率，在巩固现有北京业务的基础上，积极寻找机会向沪、穗等经济发达城市拓展；加强影视节目制作，继续走精品化、专业

58、化、规模化发展道路，力争在规模经营、规模效益上步入良性循环轨道；充分利用“ 网络年” 和国家高度重视网络安全的契机，积极争取各级政府的政策支持，稳步推进网改，积极开发网络增值业务，拓宽创收渠道，提升网络价值；积极探索，稳妥推进国际业务，公司将与国际传媒企业广泛接触、洽谈，寻找有实力的大型公司作为合作伙伴；充分发挥公司北美代表处的职能，以一些投资较小、风险较低而又能赢利的项目为突破口，逐步迈向国际市场。 3、加强对公司资金的管理，采取切实有效的措施，收回关联方占用的资金，减少应收款项的数额。 4、进一步完善公司的法人治理结构，完善独立董事制度，设立投资决策 、审计、薪酬、提名等专业委员会，完善公

59、司的信息披露和管理制度，使公司的运作更规范有序。 5、探索和建立新的管理模式，提升管理水平，以管理谋效益。公司将完善经营计划和预算管理，加强财务管理、投资管理和审计管理，按照职责明确、精干高效、权责利挂钩等原则，建立健全公司各项规章制度，使公司各项事务有章可循。 6、提升企业文化。公司将实施企业形象战略，全方位导入 CIS，明确公司理念，创造性地推动企业文化建设，确定符合公司发展的独特的文化模式，倡导文化管理，增强公司的凝聚力和竞争力，从而促进公司的可持续发展。 十一、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司董事会共召开了 8 次会议，董事会会议均在做出决议后

60、两个工作日内将会议决议公告刊登于中国证券报、证券时报和上海证券报上： 首届董事会第十八次会议于 2002 年 1 月 6 日在公司本部会议室召开，会议应到董事九名，实到董事九名，会议审议并通过了如下决议： A公司董事会换届选举及提名公司独立董事候选人的议案； TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 21B关于公司独立董事津贴标准的议案； C董事会关于独立董事提名的声明的议案； D公司关于巡回检查的整改报告； E关于修改公司章程的议案； F 决定于 2002 年 2 月 7 日召开 2002 年第一次临时股东大会的议案。 第二届董事会第一次会

61、议于 2002 年 2 月 7 日在公司本部召开，会议应到董事11 名，实到 11 名，会议审议并通过了如下决议： A 选举龙秋云先生为公司第二届董事会董事长； B 选举彭益先生为公司第二届董事会副董事长； C 经董事长提名，董事会聘任龙秋云先生为公司总经理，周竞东先生为公司董事会秘书； D 经总经理提名，董事会聘任彭益先生、熊云开先生、罗伟雄先生为公司副总经理，毛小平先生为公司财务总监。 第二届董事会第二次会议于 2002 年 3 月 21 日在公司本部召开，会议应到董事 11 名，实到 10 名，会议审议并通过了如下决议： A 公司 2001 年度董事会工作报告； B 公司 2001 年度

62、报告及其摘要； C 公司 2001 年度利润分配预案； D 公司 2002 年度利润分配政策的预案； E 关于投资组建金鹰济达投资有限公司的议案； F 定于 2002 年 4 月 26 日召开公司 2001 年度股东大会的议案。 第二届董事会第三次会议于 2002 年 4 月 24 日在公司本部召开，会议应到董事 11 名，实到 10 名，会议审议并通过了如下决议： A 公司 2002 年第一季度报告； B 聘任刘沙白先生为公司副总经理的议案。 第二届董事会第四次会议于 2002 年 6 月 21 日在公司本部召开，会议应到董事 11 名，实到 9 名，会议审议并通过了公司建立现代企业制度的自

63、查报告。 第二届董事会第五次会议于 2002 年 8 月 15 日在公司本部召开，会议应到董事 11 名，实到 10 名，会议审议并通过了如下决议： A 公司二 OO 二年半年度报告及其摘要； B 关于为长沙世界之窗有限公司提供贷款担保的议案； C 关于投资设立北京鸿坤伟业房地产开发有限公司的议案。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 22第二届董事会第六次会议于 2002 年 9 月 17 日在公司本部以通讯方式召开，会议参与表决的董事为 11 人，实际参与表决的董事为 10 人，会议审议并通过了关于为北京鸿坤伟业房地产开发有限公司提

64、供借款担保的议案： 第二届董事会第七次会议于 2002 年 10 月 25 日在公司本部召开，会议应到董事 11 名，实到 10 名，会议审议并通过了如下决议： A 关于聘任彭益先生为公司总经理的议案； B 关于聘请公司会计师事务所的议案； C 公司 2002 年第三季度报告； D 关于签订广告经营合作协议的议案； E 定于 2002 年 11 月 28 日召开公司 2002 年第二次临时股东大会。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会以公司和股东的最大利益为准则，依据公司法和本公司章程等规定，严格执行股东大会的各项决议，圆满完成了股东大会授权的各项事宜。 根据 2002 年

65、4 月 26 日 2001 年度股东大会审议通过的 2001 年度利润分配方案，公司董事会于 2002 年 5 月实施了每 10 股派 2 元（含税）的派现方案。 根据 2002 年 11 月 28 日第二次临时股东大会的决议，公司与湖南电视台卫星频道、湖南电视台经视台（含经济频道、都市频道、生活频道）、湖南电视台娱乐频道、湖南广播电视报签署了广告经营合作协议。 十二、2002 年年度利润分配和资本公积金转增股本预案 经湖南开元会计师事务所审计，公司 2002 年度实现税后利润 40,338,676.45元，提取法定盈余公积金 3,528,031.23 元和法定公益金 3,340,904.59

66、 元，加上年初未分配利润 131,589,150.36 元，本年度可供股东分配利润 165,058,890.99 元。 经公司研究，拟定公司 2002 年度利润分配方案为：以公司总股本 258,400,000股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共派现 25,840,000 元，剩余未分配利润 139,218,890.99 元，留待下一次分配。 十三、其他报告事项 公司信息披露的指定报刊为中国证券报、证券时报、上海证券报，在报告期内无变更。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 23 第九节 监事会报告 2002

67、年，公司监事会遵照公司法及公司章程的规定，规范运作，依法独立行使职权，全面行使监事会职责。 一、本报告期内公司监事会召开了一次年度监事会和三次临时工作会议： 1、2002 年 1 月 6 日召开首届监事会第七次会议，会议形成了如下决议： 公司监事会换届选举及公司第二届监事会成员候选人名单的议案； 关于修改公司章程的议案； 湖南电广传媒股份有限公司关于巡回检查的整改报告。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 1 月 8 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 2、2002 年 2 月 7 日召开第二届监事会第一次会议，通过了如下决议： 选举金先贵先生为本届监事会召集人。 本次会议决议公告刊登

68、在 2002 年 2 月 8 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 3、2002 年 3 月 21 日召开第二届监事会第二次会议，会议形成了如下决议： 审议并通过了公司监事会工作报告； 审议并通过了公司 2001 年度报告及其摘要； 审议并通过了公司 2001 年度利润分配预案； 审议并通过了公司 2002 年度利润分配政策的预案； 天职孜信会计师事务所出具的审计报告真实反映了公司财务状况和经营状况； 2001 年度，公司董事会认真履行职责，决策程序符合法律、法规和公司章程的要求，公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行职务时未发现有违法和损害公司及股东利益的行为。 本次会议决议公告刊登在

69、 2002 年 3 月 23 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 4、2002 年 8 月 15 日召开第二届监事会第三次会议，会议形成了如下决议： 审议并通过了公司二 OO 二年半年度报告及其摘要。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 19 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 24二、监事会对公司有关事项的独立意见 本届监事会对公司董事会、经营管理层的运作进行了有效监督，我们认为： 1、2002 年，公司运作规范，董事会认真落实股东大会决议，遵守国家法律法规和公司章程，进一步完

70、善了内部控制制度，保证了公司依法运作。 2、公司董事、经理等高级管理人员执行公司职务尽职尽责，辛勤工作，为公司的发展作出了不懈的努力，没有发现违反法律、法规和公司章程或损害公司利益的行为。 3、湖南开元会计师事务所对公司 2002 年度出具了保留意见的审计报告，我们认为：审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果，监事会同意董事会对审计报告中保留意见所做的说明。 4、报告期内，公司募集资金使用与承诺投入项目一致，无项目变更行为。 5、报告期内，公司的各项投资均遵循了有利公司长远发展的原则，无内幕交易行为，没有损害股东的权益或造成公司资产流失。 第十节 重要事项 1、本报告期无重大诉讼、

71、仲裁事项。 2、本报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 3、本报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并的事项。 4、公司重大关联交易事项： (1)关联方交易事项 本年度公司与深圳发展银行北京分行签订担保协议，为北京鸿坤伟业房地产开发有限公司与深圳发展银行北京分行的借款提供信用担保，担保期限从 2002 年 9月 18 日至 2003 年 9 月 18 日。 （2）关联方应收应付款项情况 报告期内，公司在期末其他应收款中，湖南广播电视产业中心 3107 万元、湖南广播电视报社 871 万元、湖南东方时报社 2063 万元、湖南骏豪

72、置业有限公司 3278万元、湖南汇林投资有限公司 5917 万元、湖南金海天广告有限公司 1199 万元、金海岸广告有限公司 131 万元属关联方、合作方短期资金往来，未及时收回，对于以上其他应收款，公司将加大催收力度，采取切实有效的措施，尽快收回以上款项；TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 25长沙广达广播电视宽带网络有限公司 15266 万元，属网络技改投入，其中已收回 3000万，其余资金待技改投入完成后将转为长期股权投资；湖南国际会展中心 11402 万元，是公司当初拟作为合作项目投入，后考虑该项目不符合公司投资方向，公司决定退

73、出该项目，但先期投入资金暂未收回，公司将与合作方协商，争取将投资款分两年收回；湖南电广装饰安装公司 4708 万元，是公司支付给该公司的办公楼装修款，办公楼大部分已交付使用，但工程结算暂未及时完成所致，2003 年公司将加快结算进度，尽快解决这个账务问题。（2）、在期末预付账款中，湖南骏豪置业有限公司11000 万元是公司子公司湖南国际影视会展中心向骏豪置业购买员工综合楼而预付的购房款。 5、公司和公司大股东在报告期内披露的重大承诺事项及履行情况： 本公司大股东湖南广播电视产业中心于 2001 年 12 月 20 日与现代投资股份有限公司签订了反担保合同，对于本公司向国家开发银行拟借并由现代投

74、资股份有限公司提供担保的 8 亿元人民币借款，同意将其持有的本公司国有法人股 6500 万股质押给现代投资，以此作为对现代投资的反担保，并承诺在 2002 年 2 月 12 前办理好上述股权的质押手续。若本公司于 2002 年 2 月 12 日前放弃此 8 亿元的借款，则以上反担保和质押予以解除。2002 年 3 月 5 日，经与现代投资股份有限公司协商，以上反担保和质押已经解除。以上事项公告刊登于 2002 年 3 月 5 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 6、经 2002 年 10 月 25 日第二届董事会第七次会议通过，公司聘任湖南开元会计师事务所担任公司 2002 年度财务审计

75、工作。2002 年度公司向湖南开元会计师事务所支付年度报告审计费用 118 万元，审计过程中的差旅费由公司承担。 7、重大合同及其履行情况 报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。公司报告期内无委托理财事项。 由现代投资股份有限公司提供担保，公司与国家开发银行签定的 7 亿元贷款协议中，公司已经向国家开发银行累计贷款 4.8 亿元。 2001 年 4 月，公司与现代投资股份有限公司签订了互保协议。2001 年 11月 30 日，公司为现代投资股份有限公司与中国光大银行的借款提供了担保，担保金额为人民币 2 亿元。 2002 年 1 月和 2002

76、年 6 月 14 日，公司又分两次为现代投资股份有限公司向交通银行长沙分行的借款提供了担保，担保金额为人民币 2 亿元，现代投资股份有限公司这三笔借款全部用于收购京珠高速湘衡路段，并以路费收入作为偿款资金来源。截止报告期末，公司已经为现代投资股份有限公司提供了 4 亿TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 26元的担保。 报告期内，公司控股子公司长沙世界之窗有限公司向湖南省建设银行贷款 7000万元，按照公司所占该公司股权比例，公司为其提供 3430 万元金额的贷款担保。该事项公告于 2002 年 8 月 19 日的中国证券报、证券时报和上

77、海证券报上。 报告期内，公司对参股公司北京鸿坤伟业房地产有限公司向深圳发展银行北京分行贷款 2 亿元提供担保。该事项公告于 2002 年 9 月 19 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 9、其他重大事项 2002 年 3 月 11 日，湖南电广传媒股份有限公司网络分公司与中国联通有限公司湖南分公司基于双方业务上的互补性，按照友好合作、平等互利、优势互补、权责分明的原则，签定业务合作框架协议，共同开展互联网宽带业务。以上事项具体内容刊登于 2002 年 3 月 12 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 接湖南省物价局“ 湘价服【2002】217 号” 文关于调整和规范有线电视收费有

78、关问题的通知，自 2002 年 9 月起，凡有线电视城域网改造已经完成（550MHZ或以上），能传输 35 套节目以上并经省广播电视行政主管部门验收合格的地区，收视维护费标准从每户每月 11 元提高到每月 16.5 元。以上事项具体内容刊登于 2002年 8 月 29 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 由于公司与湖南电视台卫星频道、湖南电视台经视台（含经济频道、都市频道、生活频道）、湖南电视台娱乐频道、湖南广播电视报（以下简称：各媒体）签署的广告代理合同即将到期，经友好协商，公司与以上各媒体签署广告经营合作协议，继续代理各媒体的广告业务，协议主要内容如下：在协议有效期内，各媒体的广告业

79、务仍由公司继续统一代理经营，广告经营收入由公司统一收取，广告收入在各媒体与公司之间按 6：4 的比例予以分配；协议有效期为五年，自 2003 年 1 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日止。 2001 年 11 月 26 日至 12 月 3 日，中国证监会长沙特派办对我公司进行了例行巡回检查，并提出了整改意见。报告期内，公司已经按照整改意见的要求，认真地予以了规范和落实。关于巡回检查的整改报告详见 2002 年 1 月 8 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 27第十一节 财务报告 （

80、一）审计报告 审 计 报 告 湖南电广传媒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度现金流量表及审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经审计，我们发现，贵公司期末其他应收款中，有应收关联方湖南骏豪置业有限公司 3278 万元、长沙广达广播电视宽带网络有限公司 15266 万元、湖南广播电视产业中心 3107 万元、湖南广播电视报社 871 万元、湖

81、南东方时报社 2063 万元、湖南国际会展中心 11402 万元、湖南电视台 8445 万元、湖南电广装饰安装公司 4708万元，共计 49140 万元；期末预付账款中，有预付关联方湖南骏豪置业有限公司 11000万元、湖南广播电视报社 293 万元、湖南电视台 39350 万元，合计 50643 万元。上述款项总计 99783 万元，占贵公司净资产的 42.71种程度影响我们无法判断。 除上述事项影响外，我们认为，上述会计报表符合企业会计准则及企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日财务状况及合并财务状况、2002 年度经营成果及合并经营成果

82、和现金流量及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 另外，我们注意到贵公司第二届董事会第九次会议通过了关于湖南电视台投资收益的补充协议，同意自 2002 年 1 月 1目投资收益分配方式由“ 五五分成” 变更为按协议约定金额收取固定回报，本年度TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 28取得投资净收益 4620.50 万元。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李弟扩 湖南 长沙 中国注册会计师：曹国强 二 三年四月二十七日 （二）财务报表 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2

83、002 年年度报告 29资 产 负 债 表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 金额单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日2001 年 12 月 31 日资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5-1 457,524,712.00 265,674,901.53 736,022,983.64 356,907,917.32 短期投资 5-2 179,869,577.06 4,780,550.00 70,596,292.58 17,605,000.00 应收票据 应收股利 5-3 109,198,926.11 109,198,926.11 101,722,126.1

84、1 101,722,126.11 应收利息 6,500,000.00 应收帐款 5-4 96,062,002.86 49,656,572.12 50,973,925.77 20,686,610.03 其他应收款 5-5 825,874,987.74 1,478,716,642.40 611,101,996.92 1,133,194,763.16 预付帐款 5-6 562,998,488.26 400,123,141.29 276,620,666.04 270,254,274.24 应收补贴款 存货 5-7 63,074,145.14 49,507,824.68 48,656,716.60 36

85、,065,249.24 待摊费用 5-8 1,240,558.52 2,311,401.71 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,295,843,397.69 2,357,658,558.13 1,898,006,109.37 1,942,935,940.10 长期投资： 长期股权投资 5-9 1,225,661,550.65 1,596,912,205.48 1,154,813,831.91 1,572,975,249.91 长期债权投资 长期投资合计 1,225,661,550.65 1,596,912,205.48 1,154,813,831.91 1,572,97

86、5,249.91 固定资产： 固定资产原价 5-10 1,404,017,820.36 303,945,467.07 1,328,464,431.08 293,035,210.85 减：累计折旧 5-10 216,945,647.32 86,536,584.28 142,264,523.68 58,613,975.99 固定资产净值 1,187,072,173.04 217,408,882.79 1,186,199,907.40 234,421,234.86 减:固定资产减值准备 5-10 10,348,175.91 8,692,185.03 10,348,175.91 8,692,185.0

87、3 固定资产净额 1,176,723,997.13 208,716,697.76 1,175,851,731.49 225,729,049.83 工程物资 在建工程 5-11 28,045,770.64 11,162,041.80 135,786,205.61 固定资产清理 固定资产合计 1,204,769,767.77 219,878,739.56 1,311,637,937.10 225,729,049.83 无形资产及其他资产 无形资产 5-12 126,384,575.69 7,198,880.00 131,814,703.98 8,000,000.00 长期待摊费用 5-13 24,

88、438,277.59 19,190,429.62 28,827,506.92 22,575,226.31 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 150,822,853.28 26,389,309.62 160,642,210.90 30,575,226.31 递延税项: 递延税款借项 资产总计 4,877,097,569.39 4,200,838,812.79 4,525,100,089.28 3,772,215,466.15 单位负责人： 龙秋云 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：贺耀雄 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 30资

89、 产 负 债 表（续） 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 金额单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负 债 及 股 东 权 益附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 5-14 997,000,000.00 830,000,000.00 648,450,000.00 600,000,000.00 应付票据 50,000,000.00 50,000,000.00 应付帐款 5-15 17,374,066.22 230,007.00 21,591,921.09 50,013.00 预收帐款 5-16 7,654,153.00 5,427

90、,250.00 131,218,730.00 130,779,930.00 应付工资 969,124.11 81,244.11 244,347.01 应付福利费 3,661,222.27 1,999,796.91 2,293,339.53 613,810.67 应付股利 5-17 25,966,136.99 25,840,000.00 51,793,925.55 51,680,000.00 应交税金 5-18 -24,933,483.08 -28,857,977.50 -18,072,417.34 -20,926,758.04 其他应交款 5-19 1,558,940.84 1,525,532

91、.05 1,687,872.48 1,646,552.50 其他应付款 5-20 272,602,477.11 112,252,360.68 238,787,084.64 15,195,224.15 预提费用 6,439,622.11 3,005,948.00 4,670,825.97 3,698,175.00 预计负债 一年内到期的长期负债 5-21 394,000,000.00 394,000,000.00 180,000,000.00 100,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,752,292,259.57 1,395,504,161.25 1,262,665,628.

92、93 882,736,947.28 长期负债： 长期借款 5-22 595,000,000.00 525,000,000.00 717,350,000.00 615,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 595,000,000.00 525,000,000.00 717,350,000.00 615,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,347,292,259.57 1,920,504,161.251,980,015,628.93 1,497,736,947.28 少数股东权益 193,738,380.45 224,270,

93、356.65 股东权益： 股本 5-23 258,400,000.00 258,400,000.00 258,400,000.00 258,400,000.00 资本公积 5-24 1,877,644,691.96 1,877,644,691.96 1,876,890,542.74 1,876,890,542.74 盈余公积 5-25 60,803,346.42 59,964,279.22 53,934,410.60 53,775,882.52 其中：法定公益金 30,748,214.78 29,982,139.62 26,967,205.31 26,887,941.27 未分配利润 5-26

94、 139,218,890.99 84,325,680.36 131,589,150.36 85,412,093.61 股东权益合计 2,336,066,929.37 2,280,334,651.54 2,320,814,103.70 2,274,478,518.87 负债和股东权益合计 4,877,097,569.39 4,200,838,812.79 4,525,100,089.28 3,772,215,466.15 单位负责人：龙秋云 会计机构负责人：贺耀雄 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 31利润及利润分配表 编制单位：湖南电

95、广传媒股份有限公司 金额单位：人民币元 2002 年 度 2001 年 度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 5-27 684,044,441.02 527,362,515.25 692,964,549.85 558,272,129.69 减：主营业务成本 5-27 399,554,855.84 324,900,655.22 349,154,251.71 309,575,429.05 主营业务税金及附加 5-28 33,658,943.96 28,310,608.75 32,680,018.99 26,438,721.72 二、主营业务利润(亏损以-号填 250,83

96、0,641.22 174,151,251.28 311,130,279.15 222,257,978.92 加： 其他业务利润 5-29 4,523,315.29 380,150.67 1,773,085.36 减： 营业费用 55,140,863.86 8,575,605.35 80,028,430.46 10,580,497.22 管理费用 181,816,236.87 101,356,219.74 231,257,323.72 193,683,560.81 财务费用 5-30 97,004,705.42 62,971,508.75 38,190,374.38 9,033,882.02 三

97、、营业利润(亏损以-号填列) -78,607,849.64 1,628,068.11 -36,572,764.05 8,960,038.87 加：投资收益（损失以“-”填列） 5-31 80,581,662.60 19,687,839.63 58,078,424.63 5,082,506.86 补贴收入 营业外收入 5-32 406,996.81 130,919.00 232,078.17 48,124.40 减：营业外支出 5-33 1,339,191.21 1,154,843.29 2,863,095.09 1,031,880.86 四、利润总额(亏损以-号填列) 1,041,618.56

98、 20,291,983.45 18,874,643.66 13,058,789.27 减：所得税 -9,529,634.41 -10,650,000.00 -22,450,818.44 -23,812,283.45 少数股东本期收益 -29,767,423.48 -34,674,304.20 五、净利润(净亏损以-号填列) 40,338,676.45 30,941,983.45 75,999,766.30 36,871,072.72 加：年初未分配利润 131,589,150.36 85,412,093.61 114,802,126.68 107,595,235.43 其他转入 六、可供分配的

99、利润 171,927,826.81 116,354,077.06 190,801,892.98 144,466,308.15 减：提取法定盈余公积 3,528,031.23 3,094,198.35 3,766,371.31 3,687,107.27 提取法定公益金 3,340,904.59 3,094,198.35 3,766,371.31 3,687,107.27 七、可供投资者分配的利润 165,058,890.99 110,165,680.36 183,269,150.36 137,092,093.61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,840,000.00

100、25,840,000.00 51,680,000.00 51,680,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 139,218,890.99 84,325,680.36 131,589,150.36 85,412,093.61 2002 年度 2001 年度 补充资料： 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：龙秋云 会计机构负责人：贺耀雄 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2

101、002 年年度报告 32现 金 流 量 表 编制单位:湖南电广传媒股份有限公司 2002 年度单位:元金额 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 525,513,524.57 371,190,726.64 收到的税费返还 10,650,000.00 10,650,000.00 收到的其他与经营活动有关现金 现金流入小计 536,163,524.57 381,840,726.64 购买商品、接受劳务支付的现金 485,122,487.96 410,331,270.77 支付给职工以及为职工支付的现金 75,638,972.60 24,020,35

102、4.49 支付的各项税费 40,331,265.86 37,434,881.42 支付的其他与经营活动有关的现金 5-34 348,442,630.25 344,853,277.74 现金流出小计 949,535,356.67 816,639,784.42 经营活动产生的现金流量净额 -413,371,832.10 -434,799,057.78 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 12,824,450.00 取得投资收益所收到的现金 90,172,359.11 89,511,865.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 406,996.81 收到的其他与投

103、资活动有关的现金 现金流入小计 90,579,355.92 102,336,315.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 78,024,154.31 22,072,298.02 投资所支付的现金 191,144,880.70 77,982,200.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 269,169,035.01 100,054,498.02 投资活动产生的现金流量净额 -178,589,679.09 2,281,817.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,559,200,000.00 1,523,000,000.00

104、 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,559,200,000.00 1,523,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,119,000,000.00 1,089,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 126,736,760.45 92,715,775.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,245,736,760.45 1,181,715,775.22 筹资活动产生的现金流量净额 313,463,239.55 341,284,224.78 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -278,498,271.64 -91,

105、233,015.79 单位负责人：龙秋云 会计机构负责人：贺耀雄 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 33现金流量表补充资料 编制单位:湖南电广传媒股份有限公司 2002 年度单位:元金额 项 目 附注 合并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 40,338,676.45 30,941,983.45 加:少数股东损益 -29,767,423.48 计提的资产减值准备 -19,510,500.93 -13,333,050.66 固定资产折旧 76,062,686.05 28,874,185.11 无形资产摊销 5,641

106、,328.29 1,012,320.00 长期待摊费用摊销 4,389,229.33 待摊费用的减少（减:增加） 1,070,843.19 预提费用的增加（减:减少） 1,768,796.14 -692,227.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -333,237.31 固定资产报废损失 357,640.00 226,721.00 财务费用 97,004,705.42 62,971,508.75 投资损失（减：收益） -81,651,058.82 -19,775,965.55 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -8,480,258.60 -19,379

107、,745.38 经营性应收项目的减少（减：增加） -517,540,297.23 -522,856,415.40 经营性应付项目的增加（减：减少） 17,277,039.40 17,211,627.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 -413,371,832.10 -434,799,057.78 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期未余额 457,524,712.00 265,674,901.53 减:现金的期初余额 736,022,983.64 356,907,917.32 加:现金等

108、价物的期未余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -278,498,271.64 -91,233,015.79 单位负责人：龙秋云 会计机构负责人：贺耀雄 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 34合并资产减值准备明细表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期未余额 一、坏帐准备合计 42,260,165.28 2,877,962.36 17,520,689.57 27,617,438.07 其中：应收帐款 3,253,654.84 2,877

109、,962.36 6,131,617.20 其他应收款 39,006,510.44 17,520,689.57 21,485,820.87 二、短期投资跌价准备合计 931,678.50 1,069,396.22 0.00 2,001,074.72 其中：股票投资 931,678.50 1,069,396.22 2,001,074.72 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 6,047,244.50 110,074.56 6,047,244.50 110,074.56 其中：库存商品 6,047,244.50 110,074.56 6,047,244.50 110,074.56 原材料 0.

110、00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,348,175.91 0.00 0.00 10,348,175.91 其中：房屋建筑物 0.00 机器设备 10,348,175.91 10,348,175.91 六、无形资产减值准备 其中：非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 0.00 单位负责人：龙秋云 会计机构负责人：贺耀雄 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 35（三）会计报表附注 会计报表附注 一、公司的基本情况 湖南电广传媒股份有限公司（原湖南电广实业

111、股份有限公司）是经湖南省人民政府湘政函（1998）91 号文件批准，由湖南广播电视发展中心作为主发起人进行全资改组，联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司共同发起，并经中国证监会证监发字（1998）321 号和证监发字（1998）322 号文批准，于 1998 年 12 月 23 日向社会公众发行 5000 万人民币普通股（总股本为 15800 万股）设立的股份有限公司。1999年9月15日，经公司1999年度第一次临时股东大会审议通过同意公司以15800万股为基数，向全体股东以 10:3 的比例用资本公积金转增股本，转增后股本总

112、额为 20540 万股。2000 年 11 月，经公司 2000 年第一次临时股东大会决议并经中国证监会证监公司字（2000）15号文批准，向社会公众增发 5300 万股人民币普通股。2001 年 4 月，湖南省金环进出口总公司260 万股中的 240 万股转让给了湖南省凯地经济发展公司。至此公司总股本25840 万股，其中国有法人股 13910 万股，即湖南广播电视产业中心 13000 万股、湖南星光实业发展公司 390 万股、湖南省金帆经济发展公司 260 万股、湖南省凯地经济发展公司 240 万股、湖南省金环进出口总公司 20 万股；社会法人股即湖南省金海林建设装饰有限公司 130 万股

113、；社会公众股 11800 万股。 公司在湖南省工商行政管理局注册，注册地址湖南省长沙市，注册号为 4300001001044，公司经营范围为：影视节目的制作、发行和销售，设计、制作、发布国内外各类广告，代理国内外各类广告业务及广告策划，广告产品销售，信息传播服务，音像制品出版发行；兼营旅游开发、文化娱乐、餐饮服务、贸易等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 本公司执行企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度： TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 36本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 3

114、1 日为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 本公司的记账基础为权责发生制，资产的计价原则遵循历史成本原则 。 5、外币业务折算方法： 非本位币的货币资金、债权债务科目余额按中国人民银行公布的市场汇价中间价进行调整，调整余额除与购建固定资产相关的予以资本化外，其余计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准： 现金等价物是指本 7、短期投资核算方法： （1取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时冲减短期投资成本，短期投资处置时所收到的价款与其账面价值的差额计入当期投资损益。 （2）期末短期投资采用成本与市价孰低法计价，按期末市价低于成本的

115、金额单项计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法： （1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；或债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的款项。 （2）本公司坏账损失的核算采用备抵法，采用应收账款余额百分比法计提坏账准备，计提比例为 6%。 9、存货核算方法： （1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、辅助材料、库存商品、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 37（2）存货核算采用永续盘存制度，存货的取得采用实际成本计价，发出存货采用加权平均

116、方法计价。 （3）低值易耗品和包装物的摊销采用一次摊销方法。 （4值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资 A B20%以下或虽占该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，但不具有重大影位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；50%以上或拥有实际控制权时，采用权益法核算并合并会计报表。 C、股权投资差额的摊销方法：股权投资差额按一定期限分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销，贷方差

117、额一般按不低于 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资 长期债权投资，按实为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息。债券投资的溢价（或折价）在每期计提利息时按直线法分期摊销。 （3）其他长期股权投资系本公司根据合同规定与有关媒体合作，开发和举办相关节目或栏目的投资，在投资期限内按栏目收益“ 五五分成”。从 2002 年 1 月 1投资按照投资协议约定金额计提投资收入，并按合营期限平均摊销投资成本。 （4低于长期投资账面价值的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额单项计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失列入当年度损益。 11、固定资产计价和折旧方法： TIK 2002 ANNU

118、AL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 38（1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000元以上，使用年限在二年以上的作为固定资产核算。 （2）固定资产的计价： A、购买的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运输费、包装费、安装成本、税金等计价； B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价； C、受捐赠的固定资产，根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；或按同类

119、资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。 D、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值计价； E、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计价； F、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价； G、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价。 （3）固定资产折旧采用直线法。各类固定资产的估计经济使用年限、预计净残值率和年折旧率如下： 资产类别 使用年限 净残值率

120、 年折旧率 房屋建筑物 40 年 4% 2.4% 机器设备 8 年 4% 12% 运输工具 8 年 4% 12% 电子设备 5-8 年 4% 19.2%-12% 光缆 10 年 4% 9.60% 其他 12 年 4% 8% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 39（4）固定资产减值准备 定资产可收回金额低于账面价值的，本公司按其可收回金额低于账面价值的差额按单项计提固定资产减值准备。当出现下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，而且已无转让价值

121、的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、已遭毁损，已致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； D产； E、其他实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程按实际成本计价，按实施方式的不同，分为自营工程和出包工程进行核算。工程在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数与资本化率（即专门借款的按月加权平均利率）计算得出。决算手续的，根据相关预算、合同金额暂估入账转入固定资产，并按规定

122、计提折旧。 （2）在建工程减值准备 期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额单项计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干情况时，计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有重大不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法： （1）借款费用资本化的确认原则： 当同时满足以下三个条件时，本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本： TIK 2002 A

123、NNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 40A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化期间： 本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，以及因借款而发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期财务费用。 （3）资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数与资本化率

124、（即专门借款的按月加权平均利率）计算得出。 14、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产的计价 A、购入的无形资产按实际支付的价款入账； B、投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账； C、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入账，开发过程中发生的费用计入当期损益。 D、接受捐赠的无形资产，根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；或按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入当期损益。如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规

125、定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定： A、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销； B、合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限的期限平均摊销； C、合同规定了受益年限而法律也规定了有效年限的，按二者孰短的原则平均摊销； TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 41D、合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限平均摊销。 （3）无形资产减值准备 金额低于无形资产账面价值的，本公司按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提无形资产减值准

126、备。 A、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备： 1）无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2）无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明无形资产实际上已经发生了减值的情形。 B 1）无形资产已被其他新技术所替代，并且已无使用价值和转让价值； 2）无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； 3）其他足以证明无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用的计价及摊销方法： （1）长期待摊费用按实际成本计价。 （2）开

127、办费发生时先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次计入损益；固定可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、应付债券核算方法： 发行债券按债券面值计账，债券面值与实际收到价款的差额计入债券溢价或折价，债券溢价或折价在存续期内按直线法摊销，利息按权责发生制原则按期计提。 17、收入确认的方法： （1与交易相关的经济利益很可能流入；相关收入和成本能够可靠地计量；同时满足上述条件时确认营业收入的实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 42（2）提供劳务收入：在

128、同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）广告收入在相关的广告或商业行为开始出现在公众面前时予以确认，广告的制作收入在期末或年度终了时根据项目的完成程度确认。 （4）让渡资产使用权收入：在与交易相关的经济利益很可能流入且收入的金额能够可靠地计量时予以确认。其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、主

129、要会计政策、会计估计变更及会计差错更正的说明 （1）主要会计政策、会计估计变更： 本期未发生重要会计政策及会计估计的变更。 （2）会计差错的更正： A 本公司的子公司上海锡泉实业有限公司 2001 年度未限公司 20124733.45初未分配利润 99,786.7524,946.70 元。 B 因调整其他事项，调增年初未分配利润 492,486.62 元、法定盈余公积 6,640.88 元、法定公益金 6,640.88 元。 20、合并会计报表的编制方法 本公司根据财政部财会字199511 号关于印发的通知、财会二字（96）2 号关于合并报表合并范围请示的复函和企业会计制度的有关规定编制合并会

130、计报表。 （1）合并范围：本公司直接或间接拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本或被本公司实际控制的被投资企业。 （2）编制方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础，除内部债权债TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 43务、权益性资本投资与子公司所有者权益、投资收益与子公司利润分配、内部销售事项等抵销外，其余相同项目的资产、负债、权益、收入、成本、费用等项目逐项合并。 三、税项 1、增值税：本公司商品销售缴纳增值税，适用税率为 17%； 2、营业税：本公司除商品销售之外的各项收入缴纳营业税，其中：广告业营业税率为 5%

131、，其他营业税税率按规定执行； 3、城市维护建设税和教育费附加：分别按增值税、营业税税额的 7%和 5%计缴； 4、所得税：本公司企业所得税率为 33%。本公司在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。本公司的子公司除深圳标准调查有限公司和上海锡泉实业有限公司按 15%的税率计征企业所得税，长沙世界之窗有限公司按 30%的税率计征所得税外，其他子公司均按 33%的税率计征企业所得税。 5、其他税费按国家规定比例计算缴纳。 6、税收优惠：根据湖南省财政厅湘财教函（2001）4 号文件批复，经湖南省人民政府同意，2001 年、2002实现的企业所得税，采取先由省地税局征收，年终由省财政厅按

132、规定核实后列支出的办法返还。 四、控股子公司及合营企业 （1额和所占权益比例等情况如下： 子公司或合营企业名称 注册资本 实际投资额 占比例 经营范围 长沙世界之窗有限公司 100,000,000.0049,000,000.0049%影视拍摄基地及配套设施等 湖南国际影视会展中心 湖南母语文化传播有限公司 240,000,000.007,627,368.42122,400,000.007,246,000.0051%95%影视拍摄基地、影视文化展览等 广告设计、CI 策划、代理报纸、期刊等 北京网娱智业信息技术有限公司 上海锡泉实业有限公司 北京远景东方影视传播有限公司 10,000,000.0

133、0169,400,000.00100,000,000.005,500,000.00131,600,000.0080,000,000.0055%77.69%80%网娱信息、网络技术、电子商务服务等 实业投资、高科技项目投资等 影视节目制作、发布及代理发布广告等 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 44深圳标准调查有限公司 北京韵洪广告有限公司 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 桃源广达广播电视宽带网络有限公司 宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 津市广达广播电视宽带网络有限

134、公司 望城广达广播电视宽带网络有限公司 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 常德广达广播电视宽带网络有限公司 安乡广达广播电视宽带网络有限公司 澧县广达广播电视宽带网络有限公司 石门广达广播电视宽带网络有限公司 永州电广宽带信息网络有限公司 临澧广达广播电视宽带网络有限公司 娄底电广宽带信息网络有限公司 怀化电广宽带信息网络有限公司 茶陵电广宽带信息网络有限公司 鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 邵阳市电广宽带信息网络有限公司 邵东电广宽带信息网络有限公司 平江电广宽带信息网络有限公司 湘西电广宽带信息网络有限公司 新邵电广宽带信息网络有限公司 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 48,000,00

135、0.005,000,000.00100,000,000.00152,980,000.0027,451,000.0017,350,000.0021,500,000.0015,880,000.0013,000,000.0015,300,000.00107,794,000.0080,000,000.0013,330,000.0014,780,000.0021,560,000.0068,800,000.0010,200,000.0033,333,333.3358,800,000.009,760,00.0013,330,000.0070,580,000.0019,600,000.0011,630,000

136、.0050,000,000.009,800,000.0011,000,000.0038,000,000.003,000,000.0040,000,000.0074,960,000.0013,451,000.008,500,000.0010,535,000.007,780,000.006,370,000.007,497,000.0073,300,000.0039,200,000.006,531,700.007,234,000.0010,564,400.0033,712,000.004,998,000.0016,333,333.3328,812,000.004,782,400.006,531,70

137、0.0034,580,000.009,604,000.005,698,700.0024,500,000.004,802,000.005,390,000.0079.17%60%40%49%49%49%49%49%49%49%68%49%49%49%49%49%49%49%49%49%49%49%49%49%49%49%49%市场及媒介研究分析、营销策划广告等 广告设计、策划等 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值

138、业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、

139、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 45耒阳电广宽带信息网络有限公司 洪江电广宽带信息网络有限公司 张家界电广宽带信息网络有限公司 株州广通信息传播有限公司 上海天际流广告有限公司 洞口电广宽带信息网络有限公司 安化电广宽带信息网络有限公司 华容电广宽带信息网络有限公司 冷水江电广宽带信息网络有限公司 湖南金鹰晋翔文化有限公司 北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 21,700,000.0013,720,000.00

140、36,000,000.004,770,000.003,000,000.0017,460,000.0015,710,000.0011,440,000.0027,050,000.0020,000,000.0030,000,000.0010,633,000.006,722,800.0017,640,000.003,820,000.002,820,000.008,555,400.007,697,900.005,834,400.0013,254,500.0010,000,000.009,000,000.0049%49%49%80%94%49%49%51%49%50%30%电视节目传输、数据传输、网上增值

141、业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 广播电视网络开发、经营、广播电视器材批零广告经营 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 广告招商、策划、演艺经纪、影视会展等 房地产开发及经营 （2）本公司原持有长沙广达广播电视宽带网络有限公司 40%的表决权资本，拥有实际控制2002 年12 月 31 日，该公司资产总额为 298,927,541.36 元，负债总额为 197,563,733.57 元,所有者权益总额为 101,363,807.79

142、 元,净利润为 6,761,392.38 元。 （3）本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司由三方合资,虽然本公司只拥有其 49%的表决权资本,却是其最大股东并委派董事长，拥有实际控制权, （4）本公司原持有津市电广宽带信息网络有限公司 49%的股权，根据津市电广宽带信息网络有限公司股东会二二年第四次临时股东会议决议，本公司向津市电视台购买津市电广宽带信息网络有限公司 11% （5）本公司子公司上海锡泉实业有限公司投资成立上海天际流广告有限公司，占其注册资金的 94% （6纳入合并范围。 （7入合并范围。 五、合并会计报表项目注释 （单位：元） 1、货币资金 TIK 2002 ANNUAL RE

143、PORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 46 种类 期末数 期初数 现金 551,235.19 302,708.25 银行存款 329,804,185.85 536,283,967.96 其他货币资金 127,169,290.96 199,436,307.43 合 计 457,524,712.00 736,022,983.64 注：（1278,498,271.6437.84%有线网络投资所致。 （2）其他货币资金是子公司上海锡泉实业有限公司及本公司存放于证券公司的交易保证金。 2、短期投资 期末数 期初数 类 别 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 报表日 市 价 股权投

144、资 180,870,651.782,001,074.72 178,869,577.06其中：股票投资 180,870,651.782,001,074.72 57,027,971.08931,678.50 178,869,577.06其他投资 1,000,000.0014,500,000.00 合 计 181,870,651.782,001,074.7271,527,971.08931,678.50 178,869,577.06注：（1）本项目期末较期初增加 110,342,680.70 元，增加 154.27%，系子公司上海锡泉实业有限公司增加股票投资所致。 （2）其他投资系本期申购的开放式基

145、金。 （3）期末根据 2002 年 12 月 31 日上海及深圳证券交易所股票收盘价增加计提短期投资跌价准备 2,001,074.72 元。 3、应收股利 单位名称 期末数 期初数 湘财证券有限责任公司 1,298,430.53 1,298,430.53 湖南广播电视报 3,480,004.00 1,980,004.00 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 47湖南金蜂音像出版社 1,815,596.00 1,065,596.00 湖南电视台 102,604,895.58 97,378,095.58 合 计 109,198,926.11

146、 101,722,126.11 注： 本期收到湖南电视台栏目 2001 年度股利 83,178,200.00 元。2003 年 4 月 7 日收到 2002年度股利 88,400,000.00 元。 4、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%）1 年以内 71,756,876.89 70.22 4,305,412.60633,023,587.10 60.90 1,981,415.23 6.0012 年 12,331,677.34 12.07 739,900.6463,769,267.00 6.95 226,

147、156.02 6.0023 年 2,679,337.46 2.62 160,760.2561,994,612.89 3.68 119,676.77 6.003 年以上 15,425,728.49 15.09 925,543.71615,440,113.62 28.47 926,406.82 6.00合 计 102,193,620.06 100 6,131,617.2054,227,580.61100.00 3,253,654.84 注：（1）本项目期末数较期初数增加 47,966,039.45 元，主要系公司电视节目发行收入应收未收增加所致。 （2）本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权

148、股份的股东单位欠款。 （3）本项目应收金额前五名单位欠款金额为 18,883,060.78 元，占总额的 18.48%。 5、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%）金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%）1 年以内 216,978,814.58 25.61 1,708,728.916489,136,026.98 75.24 29,348,161.62 6 12 年 470,836,709.68 55.57 10,204,374.946148,982,601.41 22.92 8,938,956.08 6 23 年 147,954,823.74

149、17.46 8,877,289.4261,209,300.00 0.19 72,558.00 6 3 年以上 11,590,460.61 1.36 695,427.60610,780,578.97 1.65 646,834.74 6 合 计 847,360,808.61 100 21,485,820.87650,108,507.36 100.00 39,006,510.44 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 48注：（1）本项目期末数较期初数增加 197,252,301.25 元，增加了 30.34%,主要系本公司在本年度向联营企业北

150、京鸿坤伟业提供营运资金 188,500,000 元所致。 （2）本项目有持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款，详见附注七。 （31 年以内的应收北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 188,500,000.00元及账龄在 12 年的应收长沙广达广播电视宽带网络有限公司 152,660,000.00 元、常德广达广播电视宽带网络有限公司 147,820,000.00 元未计提坏账准备。 （4）本项目应收金额前五名单位欠款金额为 686,109,271.63 元，占总额的 80.97%。主要欠款单位如下： 单位名称 期末金额 欠款原因 北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 188,500,00

151、0.00提供营运资金 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 152,660,000.00提供技改资金 常德广达广播电视宽带网络有限公司 147,820,000.00技改投入 湖南国际会展中心 112,677,550.63技改投入 湖南电视台 84,451,721.00往来 湖南骏豪置业有限公司 32,783,765.00往来 湖南东方时报社 20,628,928.88往来 湖南电广装饰安装公司 47,075,988.00往来 湖南金海天广告有限公司 11,993,893.22往来 湖南金海岸广告有限公司 1,310,000.00往来 （5）应收常德广达广播电视宽带网络有限公司 147,820,00

152、0.00 元，已于 2003 年 1 月 20日收回；应收长沙广达广播电视宽带网络有限公司 152,660,000.00 元，已于 2003 年 1 月 17 日收回 3000 万元。 6、预付账款 账 龄 期末数 比例（%）期初数 比例（%）1 年以内 322,855,562.0221.82266,203,786.18 96.23 12 年 240,142,924.2478.18343,218.00 0.13 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 4923 年 47,261.86 0.00 3 年以上 10,026,400.00 3.6

153、4 合 计 562,998,488.26100276,620,666.04 100.00 注 ：（1）本项目期末数较期初数增加了 286,377,822.22 元，主要系本公司控股子公司湖南国际影视会展中心预付给湖南骏豪置业有限公司购员工综合楼款 110,000,000.00 元及预付湖南电视台刊播费增加 203,575,660.24 元。 （2）本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）主要欠款单位如下： 单位名称 金 额 欠款原因 湖南电视台 393,496,886.48预付的广告刊播费 湖南广播电视报社 2,930,503.80 预付的广告刊播费 湖南骏豪置

154、业有限公司 110,000,000.00购置房地产预付款 7、存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 7,836,135.65110,074.566,119,833.56 低值易耗品 3,889,093.62 4,569,884.71 库存商品 29,270,361.1010,037,848.92 2,711,709.31在产品 22,188,629.3327,188,279.83 产成品 6,788,114.08 3,335,535.19合 计 63,184,219.70110,074.5654,703,961.10 6,047,244.505,93

155、7,169.94 元，系根据期末存货账面成本与可变现净值逐项比较后计提。 8、待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 年末结存余额的原因 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 50房屋租金 147,135.00 163,223.72 待摊期限未满 装修费 234,480.82 211,357.10 待摊期限未满 保险费 200,231.66 317,328.11 待摊期限未满 演出服等 336,858.03 539,992.78 待摊期限未满 管道工程搬迁费 239,500.00 待摊期限未满 排污费 840,000.00 待摊期限未满

156、 其他 111,003.49 待摊期限未满 宣传费 210,849.52 待摊期限未满 合 计 1,240,558.52 2,311,401.71 9、长期股权投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 71,294,733.0851,075,564.42 443,023,961.52389,086,387.55 67,861,889.3965,720,913.28 其他投资 643,480,966.66648,930,966.66 合 计 1,225,661,550.651,154,813,831.91 （1 子公司名称 投资成本 被投资单位本期权益增减额 被 投

157、资 单 位 累计权益增减额 期末余额 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 40,000,000.00 3,734,613.82 2,508,886.26 42,508,886.26 金鹰晋翔文化有限公司 10,000,000.00 0 0 10,000,000.00 株洲广通信息传播有限公司 0 -140,160.96 -270,162.78 1,131,446.82 上海天际流广告有限公司 2,820,000.00 2,820,000.00 0 2,820,000.00 华容电广宽带信息网络有限公司 5,834,400.00 5,834,400.00 0 5,834,400.00 北京鸿坤伟业

158、房地产开发有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 51合计 67,654,400.00 21,248,852.86 2,238,723.48 71,294,733.08 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销期限本期摊销额 摊余价值 形成原因株洲广通信息传播有限公司 1,401,609.601,271,606.78 10 年 140,160.96 1,131,446.82购买股权 计 1,401,609.6

159、01,271,606.78 10 年 140,160.96 1,131,446.82购买股权 （2 被投资单位名称 占注册资本比例 投资金额 减值准备 湘财证券有限责任公司 1.99% 50,000,000.00 湖南株洲广播电视塔股份有限公司 1.45% 510,000.00 湖南拓维信息系统有限公司 30% 16,142,869.94 第一百货股份有限公司 707,561.25 豫园商城股份有限公司 250,305.00 上海爱建股份有限公司 251,153.20 计 67,861,889.39 其中：采用权益法核算的单位 被投资单位名称 投资额 期初余额 本期权益增加累计权益增加 期末余

160、额 湖南拓维信息系统有限公司 14,800,000.00 15,210,913.28931,956.66 1,342,869.94 16,142,869.94合计 14,800,000.00 15,210,913.28931,956.66 1,342,869.94 16,142,869.94其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销期限本期摊销额 摊余价值 形成原因湖南拓维信息系统有限公司 6,573,832.006,135,577.0010 年 657,383.20 5,478,193.80购买股权合 计 6,573,832.006,135,577.0010 年 657,3

161、83.20 5,478,193.80购买股权注：联营企业北京鸿坤伟业房地产开发有限公司因处于筹建状态，本期未按权益法核算 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 52（3 被投资单位名称 投资额 被投资单位本年权益增减额 被投资单位累计权益增减额 年末余额 桃源广达广播电视宽带网络有限公司 8,500,000.00 237,466.12 201,401.98 8,701,401.98 宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 10,535,000.00 225,770.83 252,170.45 10,787,170.45 宽带网络有限公司 7,7

162、80,000.00 126,820.18 213,410.33 7,993,410.33 津市广达广播电视宽带网络有限公司 7,800,000.00 329,930.52 351,111.20 8,151,111.20 望城广达广播电视宽带网络有限公司 7,497,000.00 98,409.35 245,806.06 7,742,806.06 常德广达广播电视宽带网络有限公司 39,200,000.00 365,490.25 -3,219,732.60 35,980,267.40 安乡广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 72,417.05 -157,603.37 6,37

163、4,096.63 澧县广达广播电视宽带网络有限公司 7,232,400.00 425,026.94 684,243.47 7,916,643.47 石门广达广播电视宽带网络有限公司 10,564,400.00 500,840.00 592,353.05 11,156,753.05 永州电广宽带信息网络有限公司 33,712,000.00 328,725.58 -594,976.08 33,117,023.92 临澧广达广播电视宽带网络有限公司 4,998,000.00 196,750.27 198,773.32 5,196,773.32 娄底电广宽带信息网络有限公司 16,333,333.00

164、 905,814.90 390,006.90 16,723,339.90 怀化电广宽带信息网络有限公司 28,812,000.00 298,210.62 618,374.09 29,430,374.09 茶陵电广宽带信息网络有限公司 4,782,400.00 234,976.89 279,014.73 5,061,414.73 鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 95,155.09 97,619.26 6,629,319.26 邵阳市电广宽带信息网络有限公司 34,580,000.00 951,643.94 774,265.10 35,354,265.10 邵东电广宽带

165、信息网络有限公司 9,604,000.00 153,264.64 248,084.01 9,852,084.01 平江电广宽带信息网络有限公司 5,698,700.00 99,516.33 77,671.83 5,776,371.83 湘西电广宽带信息网络有限公司 24,500,000.00 398,726.83 254,037.42 24,754,037.42 新邵电广宽带信息网络有限公司 4,802,000.00 -74,409.36 -189,946.54 4,612,053.46 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 5,390,000.00 61,796.35 61,537.84 5,45

166、1,537.84 耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,633,000.00 458,410.87 455,635.66 11,088,635.66 洪江电广宽带信息网络有限公司 6,722,800.00 142,140.05 145,586.91 6,868,386.91 张家界电广宽带信息网络有限公司 17,640,000.00 0.00 0.00 17,640,000.00 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 53衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 74,960,000.00 918,390.31 1,571,368.52 76,53

167、1,368.52 安化广达广播电视宽带网络有限公司 7,697,900.00 4,303.76 4,303.76 7,702,203.76 洞口广达广播电视宽带网络有限公司 8,555,400.00 -3,602.32 -3,602.32 8,551,797.68 醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 13,451,000.00 638,050.57 1,013,863.02 14,464,863.02 冷水江广达广播电视宽带网络有限公司 13,254,500.00 159,950.52 159,950.52 13,414,450.52 合 计 438,299,233.00 8,349,987.0

168、8 4,724,728.52 443,023,961.52 注：本期合营企业投资收益 13,870,132.74 元，取得股权投资准备 417,434.06 元，收回股利 5,937,579.72 元。 （3）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限占注册资本比例投资金额 备注 湖南卫星频道电视剧栏目及综艺节目（含原都市频道） 15 年 539,005,900.00 收取约定收益 湖南文体频道综艺节目 15 年 17,472,844.44 收取约定收益 湖南生活频道财经栏目及综艺节目 15 年 36,333,399.99 收取约定收益 湖南电视台经济频道综艺节目 15 年 29,000,000.

169、00 收取约定收益 湖南电视台影视频道 15 年 9,708,500.00 收取约定收益 湖南广播电视报“ 城市新周刊“ 15 年 7,915,033.33 按收益五五分成 湖南金蜂音像出版社 15 年 4,045,288.90 按收益五五分成 计 643,480,966.66 注：本期取得其他投资股利收入 90,655,000.00 元，摊销投资成本 44,450,000.00 元。 10、固定资产 （1）固定资产原值 固定资产类别 期 初 数 本期增加 期 末 数 房屋建筑物 911,144,507.3737,187,589.69 948,332,097.06机器设备 215,875,55

170、2.8612,453,854.86357,655.24 227,971,752.48运输工具 48,584,641.008,436,391.703,177,874.00 53,843,158.70TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 54电子设备 105,589,023.841,252,133.4772,516.14 106,768,641.17光缆 35,651,552.8617,644,604.940 53,296,157.80其他 11,619,153.152,189,460.002,600.00 13,806,013.15合 计

171、1,328,464,431.0879,164,034.663,610,645.38 1,404,017,820.36注:本项目本期由在建工程完工转入 50,359,890.94 元。 （2）累计折旧 固定资产类别 期 初 数 本期计提 期 末 数 房屋建筑物 64,599,393.7121,801,427.150 86,400,820.86机器设备 30,258,845.8527,893,549.04117,252.73 58,035,142.16运输工具 12,091,060.046,601,780.361,196,762.17 17,496,078.23电子设备 29,246,345.88

172、14,484,980.7266,494.51 43,664,832.09光缆 3,422,549.074,303,425.690 7,725,974.76其他 2,646,329.13977,523.091,053.00 3,622,799.22合 计 142,264,523.6876,062,686.051,381,562.41 216,945,647.32净 值 1,186,199,907.40 1,187,072,173.04 （3）固定资产减值准备 固定资产类别 期 初 数 本期计提 期 末 数 计提原因 机器设备 1,655,990.881,655,990.88 不良资产 电子设备

173、8,692,185.038,692,185.03 合 计 10,348,175.9110,348,175.91 11、在建工程 工程项目 期初数 其中借款费用资本化金额 本期增加 其中借款费用资本化金额 本期转入固定资产 其中借款费用资本化金额 国际影视会展中心项目 株洲广达光缆建设 株洲广达电缆建设 办公楼局域网建设 128,000,000.00 3,108,011.90 4,678,193.71 80,000.001,203,844.9418,559,808.8511,162,041.80 33,080,000.00 17,279,890.94 TIK 2002 ANNUAL REPORT

174、 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 55株洲广达房屋改造 5,765,344.94 影视会展中心工程物资 2,334,052.89 合 计 135,786,205.61 39,105,093.42 50,359,890.94 工程项目 其中借款费用资本化金额 期末数 其中借款费用资本化金额 资金来源 工程投入占预算的比例 国际影视会展中心项目 株洲广达光缆建设 株洲广达电缆建设 办公楼局域网建设 95,000,000.00 1,485,637.45 04,311,856.844,472,474.1711,162,041.80 银行贷款、 自有资金 自有资金 自有资金 100% 8

175、3.52% 85% 80% 株洲广达房屋改造 5,765,344.94 自有资金 70% 影视会展中心工程物资 2,334,052.89 自有资金 合 计 96,485,637.45 28,045,770.64 注：（133,080,000.00 元。 （2）本期在建工程转入固定资产 50,359,890.94 元。 12、无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初余额 本期增加额本期摊销额累计摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 金鹰节永久承办权 购入 10,000,000.00 8,000,000.00 1,000,000.003,000,000.00 7,000,000.00 7 年 6 个月

176、世界之窗土地使用权 购入 54,000,000.00 46,237,500.00 1,350,000.009,112,500.00 44,887,500.00 33 年 5 个月“ 世界之窗”商誉 投入 10,000,000.00 8,312,500.27 249,996.00 1,937,495.73 8,062,504.27 33 年 5 个月国际影视会展中心土地 购入 53,267,690.00 47,497,023.58 1,331,692.207,102,358.62 46,165,331.38 34 年 8 个月株洲广达有线电视经营收费投入 12,120,000.00 11,615

177、,000.00 606,000.00 1,111,000.00 11,009,000.00 18 年 2 个月TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 56权 财富中国品牌及专有技术 购入 10,000,000.00 10,000,000.00 1,000,000.001,000,000.00 9,000,000.00 9 年 财务软件 购入 191,873.85 152,680.13 91,320.09 130,513.81 61,360.04 4 年 8 个月“ 金鹰节” 注册商标 注册 211,200.00 211,200.00 12,

178、320.00 12,320.00 198,880.00 9 年 5 个月合 计 149,790,763.85 131,814,703.98211,200.00 5,641,328.2923,406,188.16 126,384,575.69 13、长期待摊费用 项 目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限租入固定资产改良支出 26,523,068.07 23,915,307.273,719,816.896,327,577.6920,195,490.38 9 年 1 个月 世界之窗用电权 3,350,828.80 3,026,685.6583,770.7240

179、7,913.872,942,914.93 36 年 其他递延支出 3,837,661.67 1,885,514.00585,641.722,537,789.391,299,872.28 合 计 33,711,558.54 28,827,506.924,389,229.339,273,280.9524,438,277.59 14、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用贷款 180,000,000.00 90,000,000.00 保证贷款 817,000,000.00 538,450,000.00 抵押贷款 20,000,000.00 合 计 997,000,000.00 648,45

180、0,000.00 注：本项目期末数较期初数增加 348,550,000.00 元，增加了 53.75%,系本公司因投资需要及经营业务拓展增加向银行筹资所致。 15、应付账款 期 末 数 期 初 数 17,374,066.22 21,591,921.09 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 57注：本项目无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、预收账款 期 末 数 期 初 数 7,654,153.00 131,218,730.00 注：（1123,564,577.00 元，主要系上年预收的客户广告款因广告刊播

181、完毕在本期已转作广告收入 。 （2）本项目无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付股利 期 末 数 期 初 数 25,966,136.99 51,793,925.55 注：（1 （2）本公司第二届董事会九次会议通过了公司 2002 年度利润分配预案，决定以年末总股本为基数，向全体股东每 10 股派 1 元（含税），即拟向全体股东分配现金股利 25,840,000.00元。 （3）本公司子公司株洲广达广播电视宽带网络有限公司控股子公司拟向股东分配现金股利 126,136.99 元。 18、应交税金 税 种 税 率 期末数 期初数 企业所得税 33%、15% 52

182、,506,317.75-37,996,343.02增值税 17% 434.84 2,585.45营业税 5% 27,529,711.75 19,093,823.67城建税 7% -108,275.91 740,791.02个人所得税 150,963.99 86,725.54合 计 24,933,483.08-18,072,417.34TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 58 19、其他应交款 类 别 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 5% 1,558,940.841,687,872.48 计 1,558,940.841,687,87

183、2.48 20、其他应付款 期 末 数 期 初 数 272,602,477.11 238,787,084.64 注：(1)810,522.04 元，调整原因如下： A、 -304,753.65数 304,753.65 元。 B、 因附注 5-26492,486.62 元。 C、因附注 5-2513,281.77 元。 （2）本项目无欠持有本公司 5（含 5）以上股份的股东单位欠款。 21、一年内到期的长期负债 借款类别 期 末 数 期 初 数 保证借款 394,000,000.00 180,000,000.00 合 计 394,000,000.00 180,000,000.00 22、长期借款

184、 借款类别 期 末 数 期 初 数 保证贷款 595,000,000.00 645,000,000.00 抵押贷款 72,350,000.00 合 计 595,000,000.00 717,350,000.00 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 5923、股本 公司股份变动情况表 （单位：股） 本次变动增减（+，） 项 目 期初数 配股送股公积金转股增发其他 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 140,400,000 140,400,000其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 139,100,000 139,100,000境

185、外法人持有股份 其他 1,300,000 1,300,0002、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 140,400,000 140,400,000二、已上市流通股份 1、人民币普通股 118,000,000 118,000,0002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 118,000,000 118,000,000三、股份总数 258,400,000 258,400,000注：本报告期内股本无变动。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 60 24、资本公积

186、项 目 期 初 数 本期增加 期 末 数 股本溢价 1,869,799,961.47 1,869,799,961.47股权投资准备 83,922.95754,149.22 838,071.81资产评估增值准备 1,836,174.62 1,836,174.62无效申购冻结资金利息转入 5,170,483.70 5,170,483.70合 计 1,876,890,542.74754,149.22 1,877,644,691.96注：本项目期末数较期初数增加了 754,149.22 元，原因如下： （1687,172.47 元转为资本公积，本公司相应增加资本公积 336,714.51 元。 （2）

187、本公司合营公司本期接受捐赠，本公司按持股比例相应增加资本公积 417,434.71 元。 25、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 期 末 数 法定盈余公积 26,967,205.303,528,031.2330,495,236.53法定公益金 26,967,205.303,340,904.5930,308,109.89合 计 53,934,410.606,868,935.8260,803,346.42注：（1）法定盈余公积期初数较上年5,832.46 元，法定公益金期初数较上年末5,832.47 元，调整原因如下： A 12,473.3512,473.35 元； B 6,640.886,

188、640.89 （2）本期增加数系本期计提的盈余公积。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 61 26、未分配利润 （1）2001 年年报披露的年末未分配利润数 131,196,450.49 （2）2002 392,699.87 （3）调整后 2002 年年初未分配利润数 131,589,150.36 （4）加：2002 年度合并净利润 40,338,676.45 （5）减：提取法定盈余公积 3,528,031.23 （6）减：提取法定公益金 3,340,904.59 （7）减：应付普通股股利 25,840,000.00 （8）2002

189、年 12 月 31 日未分配利润数 139,218,890.99 注：期初金额较上年末金额增加 392,699.87 元，调整原因如下： （1）因调整其他事项，调增年初未分配利润 492,486.62 元，重新表述； （2）因子公司上海锡泉实业有限公司 200120的股权进行核算，本期124,733.45利润 99,786.7524,976.70 元。 27、主营业务收入、主营业务成本： 业务分部 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 广告策划制作代理 499,344,123.96486,570,282.33影视节目交换制作发行 64,143,733.00 64,957,577.36旅游业 8

190、9,208,974.9299,233,452.81网络传输服务 26,427,153.22 39,272,487.50其他 4,920,455.92 2,930,749.85 计 684,044,441.02692,964,549.85TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 62公司内各业务分部间相互抵消 合 计 684,044,441.02692,964,549.85主营业务成本 广告策划制作代理 320,736,393.02259,456,560.12影视节目交换制作发行 53,452,089.68 30,487,598.13旅游业 1

191、2,792,329.49 48,705,129.90网络传输服务 11,158,396.75 7,744,858.91其他 1,415,646.90 2,760,104.65 计 399,554,855.84349,154,251.71公司内各业务分部间相互抵消 合 计 399,554,855.84349,154,251.71主营业务毛利 284,489,585.18343,810,298.14注：本公司本年度销售金额前五名客户销售的收入总额为 66,548,214.00 元，占公司全部销售收入的比例为 9.73%。 28、主营业务税金及附加 项 目 本 年 数上 年 数计缴标准 营业税 30

192、,346,724.81 29,178,588.385% 城建税 1,855,232.14 2,042,501.197% 教育费附加 1,456,987.01 1,458,929.425% 合 计 33,658,943.9632,680,018.99 29、其他业务利润 其他业务种类 上年利润 本年收入 本年成本本年税金 本年利润 租赁收入 1,773,085.364,761,384.51 238,069.22 4,523,315.29 合 计 1,773,085.364,761,384.51 238,069.22 4,523,315.29 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广

193、传媒股份有限公司 2002 年年度报告 63 30、财务费用 类 别 本 年 数上 年 数 利息支出 103,009,863.7273,902,191.65 减：利息收入 6,271,470.7136,178,230.25 汇兑损失 23,276.75 减：汇兑收益 5,546.88 其他 243,035.66471,959.86 合 计 97,004,705.4238,190,374.38 注：利息支出较上年增加了 29,107,672.07 31、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 17,010,177.20 2,861,564.33 期末调整的被投资单位所有者权益净增

194、减额的金额 18,164,029.56-3,320,180.36 股权投资差额摊销 -797,544.16-578,415.72 合作经营投资收益 46,205,000.0059,115,456.38 联营企业宣告分派利润 合 计 80,581,662.6058,078,424.63 注：A 本期合作经营投资收益 46,205,000.00 元，系与湖南电视台电视剧及栏目合作经营项目收益，本年共取得投资收入 90,655,000.00 元，本年共摊销投资成本 44,450,000.00 元。 B 本期股票投资收益较上期增加 14,148,612.87 元，主要系子公司上海锡泉实业有限公司取得的

195、股票买卖差价增加所致。 32、营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 64罚款净收入 73,759.50 20,259.57固定资产处理收入 333,237.31 211,818.60合 计 406,996.81 232,078.17 33、营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 固定资产盘亏 32,866.38处置固定资产净损失 357,640.0050,000.00计提的固定资产减值准备 1,655,990.88捐赠支出 431,760.001,065,000.00罚款支出 134,861

196、.5831,206.99其他 414,929.6328,030.84合 计 1,339,191.212,863,095.09 34、支付的其他与经营活动有关的现金 支付内容 金 额 支付给北京鸿坤伟业房地产开发有限公司资金 188,500,000.00 支付给其他单位资金 83,647,291.49 支付的办公费、差旅费及其他费用 76,295,338.76 合 计 348,442,630.25 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） TIK 2002 ANNUAL R

197、EPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 651 年以内 31,773,208.22 60.15 1,899,114.466.0019,250,026.9587.47 1,155,001.62 6.0012 年 18,390,000.00 34.81 1,110,678.046.002,106,300.00 9.57 126,378.00 6.0023 年 2,021,677.34 3.83 121,300.646.00 610,705.00 2.78 36,642.30 6.003 年以上 641,255.00 1.21 38,475.306.00 40,000.00 0.

198、18 2,400.00 6.00合 计 52,826,140.56 100 3,169,568.4422,007,031.95100.00 1,320,421.92 注：（1）本项目欠款金额前五名金额合计 17,850,696.38 元，占本项目金额的 33.79%。 （2）本项目期末比期初增加 30,819,108.61 元，主要系新增应收未收电视剧节目销售款。 （3）本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 404,33

199、3,563.06 26.22 12,949,833.796.001,116,116,745.28 92.58 66,967,004.716.0012 年 1,049,357,661.80 68.06 44,885,156.716.0075,839,137.30 6.29 4,550,348.246.0023 年 74,954,823.74 4.86 4,544,972.41 6.0012,547,620.00 1.04 752,857.20 6.003 年以上 13,245,273.10 0.86 794,716.39 6.001,022,841.20 0.09 61,370.47 6.00合

200、 计 1,541,891,321.70 100 63,174,679.30 1,205,526,343.78100.00 72,331,580.62 注：（1）本项目欠款金额前五名金额合计 1,145,409,882.33 元, 占本项目金额的 74.29%。 （2）本项目期末数较期初数增加 336,364,977.92 元，增加了 27.90%,主要系本公司向联营企业北京鸿坤伟业提供营运资金 188,500,000 元所致。 （3）本项目有持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款，详见附注七。 （41 年以内的应收北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 188,500,000.00 元及

201、账龄在 12 年的应收长沙广达广播电视宽带网络有限公司 152,660,000.00 元、常德广达广播电视宽带网络有限公司 147,820,000.00 元未计提坏账准备。 （5）应收常德广达广播电视宽带网络有限公司 147,820,000.00 元，已于 2003 年 1 月 20 日TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 66收回；应收长沙广达广播电视宽带网络有限公司 152,660,000.00 元，已于 2003 年 1 月 17 日收回 3000 万元。 3、长期股权投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 减值准备金额 减值准

202、备 460,407,277.30484,957,895.70 443,023,961.52389,086,387.55 50,000,000.0050,000,000.00 其他投资 643,480,966.66648,930,966.66 合 计 1,596,912,205.481,572,975,249.91 124,734.45 元，系子公司上海锡泉实业有限公司上年司长期股权投资 124,733.4512,473.3512,473.3599,786.75 元； （1 被投资单位名称 投资额 被投资单位本年权益增减额 被投资单位累计权益增减额 年末余额 长沙世界之窗有限公司 49,000,

203、000.00-4,115,441.60-11,847,735.85 37,152,264.15湖南国际影视会展中心 122,400,000.00-19,960,272.43-61,785,641.57 60,614,358.43北京网娱智业信息技术有限公司 5,500,000.00-1,619,681.84-4,506,589.85 993,410.15湖南母语文化传播有限公司 7,246,000.000-7,246,000.00 0北京远景东方影视传播有限公司 80,000,000.00-15,685,919.89-28,192,452.34 51,807,547.66上海锡泉实业有限公司

204、131,600,000.00719,097.40634,639.08 132,234,639.08深圳标准调查有限公司 38,000,000.00-5,334,198.82-7,007,150.04 30,992,849.96北京韵洪广告有限公司 3,000,000.00-383,055.25-864,713.58 2,135,286.42株洲广达广播电视宽带网络有限公司 73,300,000.003,338,528.313,833,635.19 77,133,635.19TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 67长沙广达广播电视宽带网络

205、有限公司 40,000,000.002,704,556.952,508,886.26 42,508,886.26华容电广宽带信息网络有限公司 5,834,400.0000 5,834,400.00湖南金鹰晋翔文化有限公司 10,000,000.0000 10,000,000.00北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 9,000,000.009,000,000.00 9,000,000.00合 计 574,880,400.00-31,336,387.17-105,473,122.70 460,407,277.30（2 被投资单位名称 占注册资本比例投资金额 减值准备 湘财证券有限责任公司 1.99%5

206、0,000,000.00 合 计 50,000,000.00 （3 被投资单位名称 投资额 被投资单位本年权益增减额 被投资单位累计权益增减额 年末余额 桃源广达广播电视宽带网络有限公司 8,500,000.00 237,466.12 201,401.98 8,701,401.98 宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 10,535,000.00 225,770.83 252,170.45 10,787,170.45 7,780,000.00 126,820.18 213,410.33 7,993,410.33 津市广达广播电视宽带网络有限公司 7,800,000.00 329,930.52 35

207、1,111.20 8,151,111.20 望城广达广播电视宽带网络有限公司 7,497,000.00 98,409.35 245,806.06 7,742,806.06 常德广达广播电视宽带网络有限公司 39,200,000.00 365,490.25 -3,219,732.60 35,980,267.40 安乡广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 72,417.05 -157,603.37 6,374,096.63 澧县广达广播电视宽带网络有限公司 7,232,400.00 425,026.94 684,243.47 7,916,643.47 石门广达广播电视宽带网络有限

208、公司 10,564,400.00 500,840.00 592,353.05 11,156,753.05 永州电广宽带信息网络有限公司 33,712,000.00 328,725.58 -594,976.08 33,117,023.92 临澧广达广播电视宽带网络有限公司 4,998,000.00 196,750.27 198,773.32 5,196,773.32 娄底电广宽带信息网络有限公司 16,333,333.00 905,814.90 390,006.90 16,723,339.90 怀化电广宽带信息网络有限公司 28,812,000.00 298,210.62 618,374.09

209、29,430,374.09 茶陵电广宽带信息网络有限公司 4,782,400.00 234,976.89 279,014.73 5,061,414.73 鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 95,155.09 97,619.26 6,629,319.26 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 68邵阳市电广宽带信息网络有限公司 34,580,000.00 951,643.94 774,265.10 35,354,265.10 邵东电广宽带信息网络有限公司 9,604,000.00 153,264.64 248,08

210、4.01 9,852,084.01 平江电广宽带信息网络有限公司 5,698,700.00 99,516.33 77,671.83 5,776,371.83 湘西电广宽带信息网络有限公司 24,500,000.00 398,726.83 254,037.42 24,754,037.42 新邵电广宽带信息网络有限公司 4,802,000.00 -74,409.36 -189,946.54 4,612,053.46 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 5,390,000.00 61,796.35 61,537.84 5,451,537.84 耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,633,000.00 4

211、58,410.87 455,635.66 11,088,635.66 洪江电广宽带信息网络有限公司 6,722,800.00 142,140.05 145,586.91 6,868,386.91 张家界电广宽带信息网络有限公司 17,640,000.00 0.00 0.00 17,640,000.00 衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 74,960,000.00 918,390.31 1,571,368.52 76,531,368.52 安化广达广播电视宽带网络有限公司 7,697,900.00 4,303.76 4,303.76 7,702,203.76 洞口广达广播电视宽带网络有限公司 8

212、,555,400.00 -3,602.32 -3,602.32 8,551,797.68 醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 13,451,000.00 638,050.57 1,013,863.02 14,464,863.02 冷水江广达广播电视宽带网络有限公司 13,254,500.00 159,950.52 159,950.52 13,414,450.52 合 计 438,299,233.00 8,349,987.08 4,724,728.52 443,023,961.52 注：本期合营企业投资收益 13,870,132.74 元，取得股权投资准备 417,434.71 元，收回股利 5,

213、937,579.72 元。 （3）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限占注册资本比例投资金额 备注 湖南卫星频道电视剧栏目及综艺节目（含原都市频道） 15 年 539,005,900.00 收取约定回报 湖南文体频道综艺节目 15 年 17,472,844.44 收取约定回报 湖南生活频道财经栏目及综艺节目 15 年 36,333,399.99 收取约定回报 湖南电视台经济频道综艺节目 15 年 29,000,000.00 收取约定回报 湖南电视台影视频道 15 年 9,708,500.00 收取约定回报 湖南广播电视报“ 城市新周刊“ 15 年 7,915,033.33 按收益五五分成 湖

214、南金蜂音像出版社 15 年 4,045,288.90 按收益五五分成 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 69 计 643,480,966.66 4、主营业务收入、主营业务成本： 业务分部 项 目 本 年 数 上 年 数 主营业务收入 广告策划制作代理 462,935,595.96486,570,282.33影视节目交换制作发行 61,072,996.00 51,701,847.36其他 3,353,923.2920,000,000.00 计 527,362,515.25558,272,129.69公司内各业务分部间相互抵消 合 计 5

215、27,362,515.25 558,272,129.69主营业务成本 广告策划制作代理 289,550,880.96278,566,679.00影视节目交换制作发行 35,349,774.26 28,841,344.12其他 02,167,405.93 计 324,900,655.22309,575,429.05公司内各业务分部间相互抵消 合 计 326,762,398.52309,575,429.05主营业务毛利 202,461,860.03248,696,700.64注：本公司本年度向前五名客户销售的收入总额为 45,075,113.00 元，占公司全部销售收入的比例为 8.55%。 5、

216、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 -71,431.95-693,000.00 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 70期末调整的被投资单位所有者权益净增减额的金额 -26,445,728.42-53,339,949.52 合作经营投资收益 46,205,000.0059,115,456.38 合 计 19,687,839.635,082,506.86 注： A 限公司 20124,733.45相关项目上年金额重新表述； B 本期合作经营投资收益 46,205,000.00 元，系与湖南电视台电视剧及栏目合作经营项目

217、收益，本年共取得投资收入 90,655,000.00 元，本年共摊销投资成本 44,450,000.00 元。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 长沙世界之窗有限公司 长沙市 影视拍摄基地及配套设施的建设与经营等 子公司 中外合资 魏文彬 湖南国际影视会展中心 长沙市 影视拍摄基地、影视文化展览等 子公司 中外合资 龙秋云 湖南广播电视产业中心 长沙市 投资兴办各类实业等 母公司 国有 魏文彬 湖南母语文化传播有限公司 长沙市 广告设计、CI 策划、设计、发布户外广告、代理电视、报纸及期刊广

218、告 子公司 有限公司 龙秋云 北京网娱智业信息技术有限公司 北京市 网娱信息、网络技术、计算机网络工程的技术开发、技术服务、电脑图文设计、电子商务服务等子公司 有限公司 袁楚贤 上海锡泉实业有限公司 上海市 实业投资、高科技项目投资，企业购并、重组、投资管理及其以上相关业务的咨询服务，国内贸易。 子公司 有限公司 袁楚贤 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 株洲市 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值及相关业务 子公司 有限公司 曾介忠 株洲广通信息传播有限公司 株洲市 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值及相关业务 子公司 有限公司 邓建平 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 长沙市

219、 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值及相关业务 子公司 有限公司 周秋成 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 71北京远景东方影视传播有限公司 北京市 影视节目制作、发布及设计、制作、代理发布国内及外商来华广告（法律、法规限制的除外） 子公司 有限公司 刘沙白 深圳标准调查有限公司 深圳市 市场研究分析、媒介分析研究、营销策划推广、信息咨询等 子公司 有限公司 熊云开 北京韵洪广告有限公司 北京市 广告设计、制作、代理等 子公司 有限公司 章臻胜 湖南金鹰晋翔文化有限公司 长沙市 金鹰主体活动及广告招商、专业广告策划、演艺经纪、

220、影视会展等。 子公司 有限公司 孙建平 上海天际流广告有限公司 上海市 广告经营 子公司 有限公司 袁楚贤 北京鸿坤伟业房地产有限公司 北京市 房地产开发经营等 子公司 有限公司 赵冰 华容电广宽带信息网络有限公司 华容县 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值及相关业务 子公司 有限公司 段心慧 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元） 企业名称 年初数 本期增加数 年末数 长沙世界之窗有限公司 10,000 10,000 湖南国际影视会展中心 24,000 24,000 湖南广播电视产业中心 145,000 145,000 湖南母语文化传播有限公司 763 76

221、3 北京网娱智业信息技术有限公司 1,000 1,000 上海锡泉实业有限公司 16,940 16,940 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 10,779.4 10,779.4 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 10,000 10,000 北京远景东方影视传播有限公司 10,000 10,000 深圳标准调查有限公司 4,800 4,800 北京韵洪广告有限公司 500 500 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 72北京鸿坤伟业房地产有限公司 3000 3000 津市广达广播电视宽带网络有限公司 1,300 1,300 株洲广通信息传

222、播有限公司 477 477 上海天际流广告有限公司 300 300 华容电广宽带信息网络有限公司 1,144 1,144 湖南金鹰晋翔文化有限公司 2,000 2,000 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：人民币万元） 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 年 末 数 企业名称 金额 比例%金额 比例%金额 比例% 金额 比例%长沙世界之窗有限公司 4,900 49 4,900 49湖南国际影视会展中心 12,240 51 12,240 51湖南广播电视产业中心 145,00050.31 145,000 50.31湖南母语文化传播有限公司 724.60 95 724.6

223、0 95北京网娱智业信息技术有限公司 550 55 550 55上海锡泉实业有限公司 13,16077.69 13,160 77.69株洲广达广播电视宽带网络有限公司 7,33068 7,330 68长沙广达广播电视宽带网络有限公司 4,000 40 4,000 40北京远景东方影视传播有限公司 8,000 80 8,000 80深圳标准调查有限公司 3,80079.17 3,800 79.17北京韵洪广告有限公司 300 60 300 60华容电广宽带信息网络有限公司 583.4051 583.40 51株洲广通信息传播有限公司 38280 382 80湖南金鹰晋翔文化有限公司 100050

224、 1000 50北京鸿坤伟业房地产有限公司 900 30 900 30（4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 73湖南电视台 同受最终实际控制人控制 湖南汇林投资有限公司 同一母公司 湖南晨达网络有限公司 同一母公司 常德广达广播电视宽带网络有限公司 本公司的合营企业 湖南国际会展中心 同受最终实际控制人控制 湖南骏豪置业有限公司 同受最终实际控制人控制 金海岸广告有限公司 同受最终实际控制人控制 湖南金海天广告有限公司 同受最终实际控制人控制 湖南广播电视报社 同受最终实际

225、控制人控制 湖南东方时报社 同一关键管理人 湖南金蜂音像总公司 同一关键管理人员 深圳达晨创业投资有限公司 同一母公司 湖南电广装饰安装公司 同受最终实际控制人控制 2、关联方交易 (1)关联方交易事项 A 、本年度公司与深圳发展银行北京分行签订担保协议，为北京鸿坤伟业房地产开发有限公司与深圳发展银行北京分行的借款提供信用担保，担保金额 20,000 万元，担保期限从 2002年 9 月 18 日至 2003 年 9 月 18 日。 B、本公司本期分别与湖南电视台卫星频道、湖南电视台娱乐频道、湖南电视台经视台续签广告经营协议书，双方同意从 2003 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月

226、 31 日，前述各频道的广告业务仍由本公司广告分公司继续代理经营，广告经营收入由广告分公司统一收取，并由本公司广告分公司开具发票，广告收入分成比例维持本公司 4060不变。 C、本公司本年度代理湖南电视台广告经营，取得广告经营收入 436,962,442.97 元，支付湖南电视台刊播费用 262，177,465.80 元。 （2）关联方应收应付款项余额 项 目 期末余额 占全部应收应付款余额比例 其他应收款 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31 长沙广达广播电视宽带网络有限公152,660,000.0086,840,000.0017.55% 1

227、4.21%TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 74司 常德广达广播电视宽带网络有限公司 147,820,000.00147,820,000.0017.00% 24.19%娄底电广宽带信息网络有限公司 018,950,000.00 3.10%北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 188,500,000.0021.68% 湖南汇林投资有限公司 59,175,603.1014,624,734.626.81% 2.39%湖南骏豪置业有限公司 32,783,765.0015,000,000.003.77% 2.45%金海岸广告有限公司 1,310,00

228、0.001,310,000.00 湖南金海天广告有限公司 11,993,893.2211,752,989.661.38% 1.96%湖南广播电视报社 8,710,507.802,300,000.000.10% 1.43%湖南东方时报社 20,628,928.8814,628,928.882.37% 2.39%湖南广播电视产业中心 31,069,786.3528,454,786.353.57% 4.66%湖南金蜂音像总公司 2,020,561.6700.23% 湖南国际会展中心 114,022,237.33845,984.0013.11% 湖南电视台 84,451,721.002,013,700

229、.009.71% 0.33%湖南电广装饰安装公司 47,075,988.0046,040,000.005.41% 7.53%湖南省广播电视局 9,736,310.001,748,188.801.12% 0.29%湖南人民广播电台 553,348.300 预付账款 湖南电视台 393,496,886.48386,094,492.6969.89 91.57%湖南广播电视报社 2,930,503.800 0.34湖南骏豪置业有限公司 110,000,000.0019.54 注：应收常德广达广播电视宽带网络有限公司 147,820,000.00 元，已于 2003 年 1 月 20日收回；应收长沙广达

230、广播电视宽带网络有限公司 152,660,000.00 元，已于 2003 年 1 月 17 日收回 3000 万元。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 75九、 资产负债表日后事项 本公司第二届董事会第九次会议于 2003 年 4 月 27 日审议通过了关于湖南电视台投资收益的补充协议。根据该协议，本公司同意自 2002 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31湖南电视台合办栏目的投资收益分配方式由原来的“ 五五分成” 更改为按该协议确定数额收取回报，依据该协议本公司每年收取约定回报 8840 万元。 十、或有事项 1、

231、本公司于 2001 年 4 月 20 日与湖南现代投资股份有限公司签订互保协议，协议规定，双方互保金额为 7 亿元，互保期内累计计算，互保期限为 8 年。截至 2002 年 12 月 31 日，由现代投资股份有限公司为本公司向国家开发银行 70,000 万元贷款提供保证担保额度中，本公司实际已经向国家开发银行累计借款 48,000 万元。 2001 年 11 月，本公司为现代投资股份有限公司向光大银行长沙分行借款 20,000 万元提供担保，2002 年 1 月和 2002 年 6 月，本公司分两次共为湖南现代投资股份有限公司向交通银行长沙分行借款 20,000 万元提供担保。现代投资股份有限

232、公司上述三笔借款均用来收购京珠高速公路湘衡路段，并以路费收入作为还款资金来源。截止报告期末，本公司为现代投资股份有限公司累计提供借款担保 40,000 万元。 2、报告期内，本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司向湖南省建设银行贷款 7000 万元，3430 万元提供了担保。 3、本年度公司与深圳发展银行北京分行签订担保协议，为本公司参股公司北京鸿坤伟业房地产开发有限公司在深圳发展银行北京分行的借款提供信用担保，担保金额为 20,000 万元，担保期限从 2002 年 9 月 18 日至 2003 年 9 月 18 日。 十一、承诺事项 本公司没有需要说明的承诺事项。 TIK 2002 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2002 年年度报告 76第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书处以供查阅。 湖南电广传媒股份有限公司董事会 二 OO 三年四月二十七日