1、 2006 年年度报告 湖南天一科技股份有限公司 HUNAN TIANYI SCIENCE AND TECHNOLOGY CO., LTD 2007 年 4 月 中国湖南 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 天职国际会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审
2、计报告。 公司董事长周达苏先生、财务总监吴加政先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 2 目 录 重要提示 .1 一、公司简介 .3 二、会计数据和业务数据摘要.4 三、股本变动及股东情况.5 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 .7 五、公司治理结构.10 六 股东大会情况介绍.11 七、董事会工作报告.11 八、监事会工作报告.16 九、重要事项 .17 十、财务会计报告.18 十一、会计报表附注.28 十二、备查文件目录.56 PDF 文件使用 pdfFactory
3、Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 3 一、公司简介 1、公司法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：湖南天一科技股份有限公司 英文名称：Hunan Tianyi Science and Technology Co., Ltd 2、法定代表人：周达苏 先生 3、公司董事会秘书：周达苏 先生（代） 联系地址：湖南省平江县天岳经济开发区天岳大道 邮政编码：414500 联系电话：0730-6289517 传真号码：0730-6289517 电子信箱：typumps908 4、公司办公地址：湖南省平江县天岳经济开发区天岳大道 邮政编码：414500 公司国际互联网网址
4、：http:/www.china-tianyi- 公司电子信箱（E-MAIL）：typumps908 5、公司选定的信息披露报刊：中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：S 天一科 股票代码：000908 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 18 日 公司首次注册登记地点：湖南省平江县城关镇南街 339 号 企业法人营业执照注册号：4300001000898 税务登记号码：430626712106268 公司聘请的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所
5、 办公地址：北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 4 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度利润构成及其构成 单位：元 利润总额 2,854,100.81 净利润 2,728,149.81 扣除非经常性损益后的净利润 1,318,991.03 主营业务利润 66,226,088.75 其他业务利润 795,040.98 营业利润 2,804,791.92 投资收益 -1,198,969.41 补贴收入 1,195,000.00 营业外收支净额 53,278.30 经营
6、活动产生的现金流量净额 57,903,241.11 现金及现金等价物净增加额 -20,722,823.98 非经常性损益的项目和金额明细及对税收产生的影响见下表： 单位：元 项 目 税前数 所得税影响 税后数 处置长期股权投资产生的损益 870,420.39 870,420.39 处置固定资产产生的损益 -710,659.11 -710,659.11 股权投资差额摊销 588,569.50 588,569.50 短期投资收益 -260,020.48 -260,020.48 各种形式的政府补贴 -1,195,000.00 -1,195,000.00 资产减值准备转回 -1,137,957.23
7、-1,137,957.23 除资产减值准备及处置固定资产产生的损益外的营业外收入 -132,132.83 -132,132.83 除资产减值准备外的营业外支出 507,043.64 507,043.64 少数股东本期损益 60,577.34 60,577.34 合 计 -1,409,158.78 -1,409,158.78 （二）、前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2006 年度 2005 年度 本年比上年增减(%) 2004 年度 主营业务收入 237,627,852.88 214,423,001.57 10.82% 258,565,213.80 净利润 2,728,149.81
8、 2,973,710.51 -8.26% -65,239,134.50 总资产 822,471,617.41 840,144,355.22 -2.10% 889,396,534.59 股东权益（不含少数股东权益） 334,772,174.78 328,180,060.87 2.01% 324,805,785.99 每股收益 0.010 0.011 -9.09% -0.233 每股净资产 1.20 1.17 0.86% 1.16 调整后的每股净资产 1.20 1.17 2.56% 1.15 每股经营活动产生的现金流净额 0.210 -0.212 199.06% -0.558 净资产收益率（%）
9、0.81 0.91 -10.99% -20.09 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 5（三）、按照中国证券监督管理委员会公开发行证券公司信息披露规则（第 9 号）的要求计算的数据： 净资产收益率（%） 每股收益（单位：元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.78 19.78 0.24 0.24 营业利润 0.84 0.84 0.01 0.01 净利润 0.81 0.81 0.01 0.01 扣除非经营性损益后的净利润0.39 0.39 0.005 0.005 （四）、报告期内股东权
10、益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损益 股东权益合计 期初数 280,000,000 120,073,861.51 14,986,885.93 7,493,442.96 -94,614,863.39 328,180,060.87 本期增加 3,863,964.10 2,728,149.81 6,592,113.91 本期减少 期末数 280,000,000 124,178,559.47 14,986,885.93 7,493,442.96 -91,886,713.58 334,772,174.78 变动原因：股东权益增加系公司盈利所致。 三
11、、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 数量单位：股 （二）、股票发行和上市情况 1、前三年历次股票发行情况 2004年以公司2003年末股本总额28,000万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.40元（含税），共计派发现金股利1,120万元。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例 % 发行新股 送股 公 积 金转股 其他 小计 数量 比例% 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职
12、工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 190000000 136640000 53360000 90000000 67.86 48.80 19.06 32.14 190000000 136640000 53360000 90000000 67.86 48.80 19.06 32.14 三、股份总数 280000000 100 280000000 100 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 63、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。
13、 （三）股东情况介绍 1、本报告期末股东总数为 41,769 户。 2、前 10 名股东持股情况（截止 2006 年 12 月 29 日） 序号 股东名称 年度内 增减 年末持股数（股） 持股比例 质押或冻结的股份数量 股东性质 1 平江县国有资产管理局 0 136,640,000 48.80% 无 法人股 2 长城资产管理公司 0 49,360,000 17.63% 无 法人股 3 长沙致大实业有限公司 0 4,000,000 1.43% 无 法人股 4 上海申能资产管理有限公司 未知 2,008,330 0.717% 未知 流通股 5 上海泰苑酒店有限公司 未知 1,963,800 0.7
14、01% 未知 流通股 6 张正明 未知 1,346,064 0.481% 未知 流通股 7 三亚雷声船舶维修实业有限公司 未知 860,800 0.307% 未知 流通股 8 厦门金鹿经济建设发展公司 未知 830,000 0.296% 未知 流通股 9 吴国良 未知 806,600 0.288% 未知 流通股 10 上海金盛投资管理有限公司 未知 627,800 0.224% 未知 流通股 本公司前 10 位股东中，法人股东之间不存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人的情况，流通股股东之间的关联情况未知。 3、控股股东情况介绍 平江国有资产管理局：为国家行政事
15、业单位，所在地为平江县城关镇西街 114 号，法定代表人为余雄。该局现持有公司 136,640,000 股国家股，占公司总股本的 48.80%，为公司第一大股东，其所持有的股份无被冻结及质押的情况。 48.80% 4、其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东情况介绍 公司名称：中国长城资产管理公司 法人代表：赵东平 成立日期：1999 年 注册资本：100 亿 经营范围：收购并经营中国农业银行剥离的不良资产；债务追偿；资产置换、转让与销售；债务重组及企业重组；债权、股权及阶段性持股；资产证券化；资产管理范围内的上市推荐及债券、股票承销；直接投资；发行债券；商业借款、向金融机构借款、向中国人
16、民银行申请再贷款；投资、财务及法律咨询与顾问；资产及项目评估；企业审计与破产清算；经金融监管部门批准的其它业务。 5、公司前 10 名流通股股东的持股情况 序号 股东名称（全称） 年末持股数（股） 流通股种类 关联关系 1 上海申能资产管理有限公司 2,008,330 A 股 未知 2 上海泰苑酒店有限公司 1,963,800 A 股 未知 湖南省平江县国有资产管理局 湖南天一科技股份有限公司 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 73 张正明 1,346,064 A 股 未知 4 三亚雷声船舶维修实业有限公司 860,8
17、00 A 股 未知 5 厦门金鹿经济建设发展公司 830,000 A 股 未知 6 吴国良 806,600 A 股 未知 7 上海金盛投资管理有限公司 627,800 A 股 未知 8 陈珊珊 587,944 A 股 未知 9 周建明 500,000 A 股 未知 10 龚生达 418,200 A 股 未知 公司未知流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其所持股份发生质押、冻结或托管的情况，同时也未知其是否属于上市公司股东持股变化信息披露管理办法中规定的一致行动人。 6、报告期内控股股东没有发生变更。 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员基本情况简介
18、1、报告期内董事、监事、高级管理人员任职情况介绍 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 周达苏 男 52 董事长 2005.4至今 朱错良 男 49 董事 2005.4至今 吴加政 男 44 董事、财务总监 2001.12至今 邓植林 男 51 董事 2001.12至今 欧阳纯宝 男 42 董事 2001.12至今 10000 10000 李 鹏 男 46 董事 2005.4至今 李有智 男 58 独立董事 2002.7至今 姚晓义 男 44 独立董事 2002.7至今 马光远 男 53 独立董事 2005.4至今 周益群 男 43 独立董事 2005.4至
19、今 邱照晃 男 59 副总经理 2005.4至今 滕小青 男 42 副总经理 2005.4至今 毛 晖 男 44 副总经理 2005.4至今 10000 10000 胡激扬 男 40 副总经理 2004.8至今 叶苍野 男 54 副总经理 1998.12至今 10000 10000 钟德璐 男 58 监事会召集人 2005.4至今 10000 10000 周云贵 男 57 监事 2005.4至今 李 滨 男 48 监事 2005.4至今 熊礼会 男 55 监事 2001.12至今 1200 1200 余荣德 男 43 监事 2005.4至今 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职的情况。
20、姓 名 在股东单位职务 周达苏 长城资产管理公司长沙办事处副总经理 周云贵 长城资产管理公司长沙办事处总经理 李 鹏 长城资产管理公司长沙办事处高级项目经理 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 8滕小青 长城资产管理公司长沙办事处高级项目副经理 李 滨 长沙致大实业有限公司副总经理 （二）公司董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 周达苏先生，公司董事长。曾任农行衡南县支行行长，湖南省农行农业信贷处副处长并主持工作，湖南省农行农业信贷处处长，衡阳市农行行长、党委书记。现任中国长城
21、资产管理公司长沙办事处副总经理、党委委员。 朱错良先生，公司董事。曾任平江县经济管理委员会主任、党委书记、平江县工业局局长、党委书记、公司总经理。 吴加政先生，公司董事、财务总监。2000 年在平江县国资局任企业资产股股长，2001年任公司财务总监，2002 年至今任公司董事、财务总监。 邓植林先生，公司董事。曾任平江县乡镇企业局副局长，湖南天一科技股份有限公司第二届董事会董事、副总经理。 欧阳纯宝先生，公司董事。2000 年任公司副总经理，2001 年任公司副总经理、奥星分公司常务副总经理，2002 年至今任公司董事、奥星公司总经理。 李鹏先生，公司董事。2000 年任中国长城资产管理公司长
22、沙办事处债权管理部副处长；2003 年任中国长城资产管理公司长沙办事处投资银行部处长，资产经营二部处长；2005 年起任本公司董事，现任中国长城资产管理公司长沙办事处高级项目经理。 李有智先生，公司独立董事。教授，湖南省税务学会常务理事，中国财税法学研究会理事，湖南省预算会计学会常务理事，湖南省国有资产管理学会常务理事。曾在湖南省财政厅工作，湖南财经高等专科学校任教，先后任财会系主任、科研处处长、学刊总编辑等职务。 姚晓义先生，公司独立董事。湖南大学金融学博士、教授、湖南大学金融学院金融系主任。 马光远先生，公司独立董事。高级经济师、高级策划师。2000 年任百江投资有限公司（香港上市公司）行
23、政总监。中南科技财经管理专修学院特聘长年高级顾问兼经济管理系客座教授。现任安信纳米企业集团常务副总裁。 周益群先生，公司独立董事。湖南省律师协会理事，衡阳市律师协会副会长。现任湖南君杰律师事务所主任。 邱照晃先生，公司副总经理。2000 年在平江县水力发电有限公司任董事长、总经理，2002 年按政策离岗，仍在发电公司帮助该公司新上两家企业。现任天一科技公司副总经理。 滕小青先生，公司副总经理。2000 年进入中国长城资产管理公司长沙办事处债权管理部任科长，先后任中国长城资产管理公司长沙办事处资产经营三部、五部、四部项目经理，投资管理部科长，处长助理、副处长。现任中国长城资产管理公司长沙办事处高
24、级项目副经理。 毛晖先生， 公司副总经理。曾任平江电器厂副厂长，公司第二届董事会董事，现任公司副总经理。 胡激扬先生，公司副总经理。曾在平江县委宣传部任副部长，现任天一科技电器分公司党总支书记、总经理。 叶苍野先生，公司副总经理。2000 年至今任公司副总经理、湖南赛马特种泵有限公司董事、总经理。 钟德璐先生，监事会召集人。2000 年任公司首届董事会董事兼奥星泵业分公司总经理，湖南天一科技贸易有限公司董事长，2002 年任公司副总经理，2005 年至今任公司监事会召集人。 周云贵先生，公司监事。曾任农行湖南省分行党委委员、副行长。现任中国长城资产管理公司长沙办事处党委书记、总经理。 PDF
25、文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 9李滨先生，公司监事。2000 年至今任长沙致大实业有限公司副总经理，2005 年起任公司监事。 熊礼会先生，公司监事。2000 年任奥星分公司副总经理兼党总支副书记，2002 年至今任奥星分公司党总支书记，公司监事。 余荣德先生，公司监事。2000 年至今任电器分公司副总经理、党总支副书记，2005 年至今任公司监事。 （三）年度报酬情况 本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬按公司统一薪酬管理制度规定的标准确定，其中独立董事的津贴标准由股东大会决议通过。 姓 名 职 务 年度报酬总
26、额（万元） 周达苏 董事长 不在公司领取薪酬 朱错良 董事、总经理 13 吴加政 董事、财务总监 7 邓植林 董事 7 欧阳纯宝 董事 7 李 鹏 董事 不在公司领取薪酬 李有智 独立董事 6 姚晓义 独立董事 6 马光远 独立董事 6 周益群 独立董事 6 郑盈 董事会秘书 7 邱照晃 副总经理 5 滕小青 副总经理 5 毛 晖 副总经理 5 胡激扬 副总经理 5 叶苍野 副总经理 5 钟德璐 监事会召集人 7 周云贵 监事 不在公司领取薪酬 李 滨 监事 2.5 熊礼会 监事 2.5 余荣德 监事 2.5 合 计 104.5 （四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及离任原因 本报告期
27、内，公司董事会秘书郑盈女士因个人原因于2006年8月提出辞职（详见2006年8月3日中国证券报和证券时报）。 （五）公司员工情况 截止 2006 年 12 月 31 日，公司员工共有 1207 人，公司退休职工 149 人，公司退休职工均参加社保，本公司没有需要承担费用的退休职工。 1、 按专业构成分： 项目 生产数 销售数 技术数 财务数 行政与管理数 合计 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 10人数 717 110 196 34 150 1207 比例 59% 9% 16% 3% 12% 100% 2、 按教育程度
28、分： 项目 大专及大专以上 中专（含技校） 中专以下 合计 人数 280 185 742 1207 比例 23% 15% 61% 100% 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则等法律法规及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理规范性文件要求规范运作，不断完善公司法人治理结构。 为贯彻落实中国证监会上市公司章程指引（2006 年修订）公司修订完善了公司章程，进一步加强了对股东权益的保护，有效地保证了公司长期、稳定、健康的发展，推动了公司治理水平的提高。公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 1、
29、公司严格按照股东大会规范意见及公司章程、股东大会议事规则的要求召集、召开股东大会，保证股东行使表决权，并有律师出席见证。公司能够确保所有股东平等地位，能够充分行使自己的权利。 2、上市公司具有独立性，公司控股股东按照法律规定行使出资人的权利；本公司控股股东行为规范，没有出现超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动的现象；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司具有独立、完整的业务及自主经营能力。 3、报告期内，公司按照公司章程、董事会议事规则等相关规则的要求召集、召开董事会；各位董事能够按照公司章程、董事
30、会议事规则的要求，认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务，积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务和责任，从而确保了董事会高效运作和科学决策。董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及审计委员会等四个专门委员会，各司其职、各尽其责。 4、公司监事会向全体股东负责，各位监事能够严格按照监事会议事规则的要求，认真履行监督职责，依法对公司董事、高管人员履行职责的合法、合规性进行监督，就公司依法运作情况、公司财务情况、关联交易的公平性、会计师事务所出具的审计报告的客观性和真实性等事项发表了意见。 5、公司高级管理人员严格按照公司章程规定的职权和董事会的授权开展经营管理活动并接
31、受董事会和监事会的监督。 6、公司严格按照深圳证券交易所上市规则和相关法律、法规的规定履行信息披露义务。在信息披露方式的选择上，能本着公平、公正、公开的原则，平等对待所有股东。 7、公司积极开展投资者关系管理工作，建立、健全投资者关系管理制度。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事本着诚信、勤勉的工作态度，切实履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，积极参加董事会和股东大会会议。独立董事分别担任董事会下设的各专业委员会的主任委员或委员，根据其专业知识和能力，对报告期内公司的日常运作情况、对外担保及关联交易等事项发表了独立、客观、公正的意见，为董事会科学、客观地决策及公司的良性发
32、展起到了积极的作用，切实维护了公司的整体利益和保障了广大中、小股东的合PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 11法权益不受侵害。 1、 独立董事出席董事会的情况 2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本报告期内，独立董事没有对公司本年度董事会各项议案或有关事项提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系 报告期内，公司在原“五分开”的基础上，进一步进行了完善，目前与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已经做到完全分开，具备独立的业务自主经营能力及独立的运行机制。 （四）公司报告期
33、内对高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员直接向董事会负责，承担董事会下达的经营目标。报告期内，公司继续推进和完善以业绩为导向、激励与约束相结合的高级管理人员薪酬与考核制度，进一步确立了公正、透明的高级管理人员绩效评价标准和程序，不断促进高级管理人员的收入水平与其完成董事会下达的年度利润和经营、管理、廉政、安全生产等目标挂钩，与高级管理人员的工作表现和工作绩效紧密相连。公司高级管理人员的薪酬制度由董事会薪酬委员会负责制定和审查。 六 股东大会情况介绍 （一）报告期内，公司召开了一次股东大会，即 2005 年年度股东大会。 2006 年 5 月 10 日，公司 2005 年年度股东大会在
34、公司本部召开，会议以投票表决方式，审议通过了如下议案： 1）2005 年年度报告； 2）董事会工作报告； 3）监事会工作报告； 4）公司 2005 年度利润分配方案； 5）修改公司章程的议案； 6）关于控股股东以资抵债的方案。 以上股东大会决议公告刊登于 2006 年 5 月 11 日中国证券报和证券时报上。 七、董事会工作报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、总体经营情况 2006 年是公司的转折之年。上半年，重组进展缓慢，股改清欠受阻，流动资金不足，公司经营和发展面临严峻挑战。9 月份，中国长城资产管理公司开始对公司全面重组，推动了清欠工作完成和股权分置改革的启动，并经监管部门批准撤
35、消了公司股票的退市风险警示，公司内外环境得到根本性改观。银行借款分批盘活，市场信誉和公司形象正在逐步恢复，经营性现金流得以极大改善，内部管理更趋规范，新产品开发、市场开拓和新项目投资有序独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 李有智 5 1 0 姚晓义 0 1 5 马光远 6 0 0 周益群 6 0 0 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 12推进，产品结构和产业方向调整初见成效，新的利润增长点有望形成。 2006 年，抓住油泵市场需求继续旺盛的时机，奥星公司一手抓产品改型，一手抓市
36、场营销，产品订单和销售收入取得稳步增长。面对激烈的市场竞争，电气分公司改为子公司后，继续深化与省内高等院校的技术合作，陆续有电气开关新产品投放市场。赛马公司面对混凝土泵行业强弱分化的竞争格局，重点加快注气泵的开发，并已获国家专利，被列入岳阳市“十一五”发展规划，申报了国家发改委新项目，进入油田试销和试运行。启明宾馆完成宴会厅改造，业务收入大幅提高。贸易业务保持稳步增长，泰和商城狠抓安生生产，黄金公司规范内部管理，矿产开采项目洽谈进展顺利。 2006 年度，公司实现主营业务收入 23,762.8 万元，比去年同期增长 10.82%，主营业务利润达到 6,622.6 万元，比去年同期增长 25.9
37、6%，净利润 272.8 万元。 2、主营业务及其经营状况 1）按行业列示 单位：元 2006 年 2005 年 项目 销售收入 比重 销售成本 毛利 毛利率 销售收入 比重 销售成本 毛利 毛利率 水泵及各种泵类 78,257,630.58 32.93% 48,137,561.34 30,120,069.24 38.49% 86,402,869.17 42.39% 56,911,409.78 29,491,459.39 34.13% 电器类 51,281,308.22 21.58% 34,409,504.22 16,871,804.00 32.90% 51,031,985.97 25.04%
38、 35,556,382.85 15,475,603.12 30.33% 服务业 13,376,852.00 5.26% 7,825,318.80 5,551,533.20 41.50% 其他 32,635,000.00 13.73% 18,949,269.30 13,685,730.70 41.94% 贸易 66,348,765.21 32.57% 65,154,404.20 1,194,361.01 1.80% 66,397,676.67 32.57% 62,307,310.81 4,090,365.86 6.16% 合 计 237,627,852.88 100.00% 170,204,35
39、4.73 67,423,498.15 28.37% 203,832,531.81 100.00% 154,775,103.44 49,057,428.37 24.07% 按产品列示 单位：元 产品类别 地区 产品销售收入 毛利 东北地区 19,433,952.92 7,320,220.27 西北地区 20,800,254.51 8,629,355.60 华中地区 12,614,869.00 4,714,590.41 华南地区 9,785,876.77 3,400,162.30 各类农用泵、油泵、 工业泵产品 华北地区 15,622,677.38 6,055,740.65 华南地区 12,771
40、,544.34 3,870,425.17 西南地区 4,322,225.07 1,753,509.52 开关类等电器产品 中南地区 34,187,538.81 11,247,869.31 服务业 湖南地区 13,376,852.00 5,551,533.20 其他 湖南地区 32,635,000.00 13,685,730.70 湖南地区 7,961,851.81 146,561.53 西部地区 53,069,020.52 955,488.81 贸易 其他地区 5,317,892.88 92,310.67 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 公司名称 注册资本 所占比例 主要产品或
41、服务 资产规模(元) 净利润(元) 湖南赛马工程机械有限公司 3500 万元 96.67% 混凝土输送泵及工程设备 湖南长江实业投资有限公司 6300 万元 90.47% 实业投资及国内贸易 湖南天一科技贸易有限公司 1000 万元 90% 国内贸易 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 13湖南万丰置业发展有限公司 2000 万元 95% 筹集房地产开发项目 湖南省平江县黄金开发总公司 黄金等冶炼、加工、销售、收购 平江县政府招待所 住宿、餐饮服务 主要供应商、客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 30,505,
42、473.26 占采购总额比重 26.06% 前五名销售客户销售金额合计 66,770,893.93 占销售总额比重 28.10% 4、报告期内财务状况、经营成果说明 1）主要财务数据比去年增减情况 单位：元 项目 2006 年 2005 年 增减幅度 货币资金 15,092,742.06 35,815,566.05 -57.86% 应收帐款 170,813,003.07 127,168,889.36 34.32% 其他应收款 76,706,964.09 221,394,465.14 -65.35% 预付帐款 10,055,896.95 18,298,070.90 -45.04% 存货 95,5
43、71,063.80 98,848,557.54 -3.32% 总资产 822,471,617.41 840,144,355.22 -2.10% 股东权益 334,772,174.78 328,180,060.87 2.01% 数据说明： 货币资金减少主要是由于归还银行贷款所致。 应收账款增加主要是公司产品销售后部份货款未及时收回所致。 预付帐款减少主要是公司采购入库所致。 总资产规模减少主要是由于公司负债减小所致。 2）主营业务收入、主营业务利润、净利润与去年同期比较 单位：元 项 目 2006 年 2005 年 增减幅度 主营业务收入 237,627,852.88 214,423,001.5
44、7 10.82% 主营业务利润 66,226,088.75 52,566,452.55 25.99% 管理费用 27,820,516.85 21,026,579.05 32.31% 财务费用 28,779,796.62 20,632,887.57 39.49% 营业费用 7,616,024.33 9,338,341.68 -18.44% 投资收益 -1,198,969.41 400,131.30 -399.64% 净利润 2,728,149.81 2,973,710.51 -8.26% 主营业务收入增加系公司调整业务,增加房地产及矿产业务所致。 主营业务利润增加系公司加强了成本管理，且扩大盈利
45、能力强的产业所致。 管理费用增加系公司重组股改等业务支出所致。 投资收益减少系公司子公司亏损所致。 5、现金流量变化说明 单位：元 项目 2006 年 2005 年 经营活动产生的现金流量净额 57,903,241.11 -59,490,592.25 投资活动产生的现金流量净额 -30,998,523.60 881,046,.46 筹资活动产生的现金流量净额 -47,627,541.49 -2,323,044.21 现金及现金等价物净增加额 -20,722,823.98 -60,934,708.23 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 200
46、6 年年度报告 14（二）对公司未来的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 目前，公司涉足油泵、电器开关、工程机械、矿产开采和冶炼、商业贸易及酒店服务等行业，涉及领域较广，但对公司经营业绩产生较大影响的是油泵、电器开关和矿产开采和冶炼。（1）油泵。全球能源紧缺带动了石油开采设备的市场需求稳定增长。公司油泵产品在国内市场继续保持较大份额，下一步将充分发挥产品性能、价格和技术优势，寻求国际合作，着力开拓国际油泵市场。（2）电器开关成套设备。电器开关行业竞争十分激烈，高端成套产品则基本由少数几家企业垄断。公司将寻求引进战略合作，开发高端电器成套产品，实现产品升级、质量提高和产能扩
47、张。（3）矿产开采和冶炼。矿产资源保持强劲需求，锑、铅锌、黄金和钠长石都将保持供不应求的市场格局。公司控制或合作开发的矿产项目占据产业链的上游，将受惠于下游的市场竞争。 2、管理层所关注的未来公司发展机遇和挑战 2007 年将是公司的改革之年和发展之年。重组和股改进程正在加紧推进，清欠和国有职工身份置换等历史遗留问题也有望得以解决或基本解决，全流通市场格局下股东利益趋同为公司法人治理结构的进一步完善创造了有利条件。油泵、电器开发、矿产等公司利润主要来源都面临着行业发展机遇。管理层确立了效益优先的经营理念，在管理架构、费用控制、绩效激励等方面采取了大刀阔斧的改革，并积极寻求外部资源嫁接，稳妥推进
48、多种形式的战略合作。各项改革能否平稳推进，资产结构和产业结构调整能否顺利实现，都是对公司经营管理水平的挑战和考验。 3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求，使用计划及资金来源情况 针对公司资产负债率较高，新项目开发资金不足的现状，公司计划采取如下措施：加大应收账款的回收力度，加快资金回流；适度增加银行授信，保证生产经营的客观需求并不断提高资金使用效率；出售水电公司，有条件的话，进一步剥离部分关联度不高、盈利能力不强的业务和资产，实现处置变现。同时大力压缩成本开支，减少管理费用。集中资金支持核心业务和盈利业务的发展，做强主业，增强核心主业盈利能力。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产
49、生不利影响的所有因素 目前公司股份转让仍在审批，股权分置改革尚未最终完成，而重组和股改成功，是公司实现发展战略和经营目标的前提和基础。矿产项目建设和采矿权证申办的进度与协议约定已延期，能否最终取得贵州两家矿产公司股权存在较大的不确定，有色产品价格的波动，将影响公司矿产项目的收益，进而对公司整体经营业绩产生较大影响。内部管理改革和国有职工身份置换也有可能对当前生产经营有所影响。 （三）报告期内公司的投资情况 1、募集资金的投资情况 1）前次募集资金的数额和到位时间 经中国证券监督管理委员会证监发行字1998第 288、289、290 号文件批准，公司于1998 年 11 月 18 日上网发行社会
50、公众股（A 股）4500 万股，发行价 5.79 元/股。扣除发行费用后，实际募集资金净额为 24,915 万元。本报告期内，公司没有新增募集资金。 2）前次募集资金变更情况 经第一届董事会第十四次会议和 2001 年第一次临时股东大会审议，决定放弃原招股说明书承诺的潜水泵技改项目、KYN 系列铠装式高压开关柜技改项目、特种高强碳化硅制品技改项目，将拟投入以上项目的 4550 万元资金改投“天银交换机系列项目”，有关信息详细披露于 2001 年 6 月 28 日和 7 月 31 日的中国证券报和证券时报。 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司
51、2006 年年度报告 153）前次募集资金的实际使用情况及效益 （1）截止 2005 年 12 月 31 日，公司募集资金投入情况 单位：千元 承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资项目 实际投资金额 补充生产流动资金 完工程度 油气混输泵技改项目 49,900 油气混输泵技改项目 32,870 2,200 66% 稠油泵技改项目 47,300 稠油泵技改项目 42,453 3,550 90% 潜油泵技改项目 49,700 潜油泵技改项目 32,214 15,500 65% 螺杆混输泵技改项目 49,900 螺杆混输泵技改项目 16,480 5,910 33% 12-126KV 高压真空断路器技
52、改项目 7,000 12-126KV 高压真空断路器技改项目 15,850 100% 天银交换机系列项目 45,500 天银交换机系列项目 46,570 100% （2）截止2006年12 月31 日,公司实际已投入承诺投资项目的募集资金人民币18,643.7万元,占募集资金总额的74.83；补充生产流动资金2,716 万元；公司尚有6,271.3 万元剩余募集资金(含所补充的生产流动资金)，占募集资金总额的25.17，主要系部分项目尚未完工所致。 （3）投资项目效益情况说明: 油气混输泵技改项目,1999 年起陆续投入使用。截止2006 年12 月31 日，累计实现销售收入5516 万元，实
53、现销售毛利1450.6 万元。 稠油泵技改项目，1999 年起陆续投入使用。截止2006 年12 月31 日，累计实现销售收入17516 万元，实现销售毛利1801.5万元。 潜油泵技改项目，2002 年元月开始投入使用。截止2006 年12 月31 日，累计实现销售收入5685 万元，实现销售毛利1248.8万元。 螺杆混输泵技改项目，2000 年起陆续投入使用。截止2006年12 月31 日，累计实现销售收入9636 万元，实现销售毛利2504.5 万元。 12126KV 高压真空断路器技改项目，1999 年起陆续投入使用。截止2006 年12 月31日，累计实现销售收入9035 万元，实
54、现销售毛利2806.5 万元。 天银交换机系列项目，2001 年起陆续投入使用。截止2005 年12 月31 日，累计实现销售收入7613 万元，实现销售毛利2056.40万元。 公司募集资金使用效益情况未达到招股说明书所预测的进度和效益，是由于市场环境和市场需求发生变化，公司在发展原有产业的基础上，确定了发展IT产业思路，这在一定程度上放缓了原计划技改项目的进度，同时对个别项目的开展与预测的状况有所变化，这对原募股资金使用的进度和效益也造成影响。目前，公司对产业结构调整已有更明确的战略规划，公司将按既定的承诺加紧完成募股资金的投放工作，加快项目的实施，尽快达到收益目标。 2、非募集资金的投资
55、情况 公司投资 2000 万元合作开发唯寨锑矿、投资 1000 万元合作开发郁家寨铅锌矿。 （四）报告期内生产经营环境及宏观政策未发生重大变化。 （五）董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了六次会议： 1）2006 年 2 月 21 日召开了第三届董事会第八次会议，会议审议通过了关于调整控股股东以资抵债资产作价的议案。上述公告刊登于 2006 年 2 月 24 日中国证券报和证券时报。 2）2006 年 4 月 6 日，公司召开了第三届董事会第九次会议，会议审议通过了2005PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有
56、限公司 2006 年年度报告 16年年度报告、董事会工作报告、监事会工作报告、2005 年年度利润分配预案、关于解决大股东资金占用的措施以及实施具体时间进度的议案、关于召开 2005 年年度股东大会的议案及关于将奥星、电器分公司改为子公司的议案，详见 2006 年 4 月 8 日中国证券报和证券时报。 3）2006 年 4 月 26 日，公司召开了第三届董事会第十次会议，会议审议通过了2006年第一季度报告。2006 年第一季度报告详见 2005 年 3 月 1 日中国证券报和证券时报。 4）2006 年 8 月 23 日，公司召开了第三届董事会第十一次会议，会议审议通过了2006年度中期报告
57、。详见 2006 年月 8 日 25 日中国证券报和证券时报。 5）2006 年 10 月 23 日，公司召开了第三届董事会第十二次会议，会议审议通过了2006年第三季度报告及关于续聘会计师事务所的议案。详见 2006 年 10 月日 24 日中国证券报和证券时报。 6）2006 年 12 月 23 日，公司召开了第三届董事会第十三次会议，会议审议通过了关于合作开发矿产资源的议案。详见 2006 年月 12 日 25 日中国证券报和证券时报。 2、董事会对股东大会的执行情况 报告期内，董事会按照公司法及公司章程的有关要求，严格执行了股东大会决议。 （六）本年度利润分配预案 经天职孜信会计师事务
58、所审计确认，2006 年年度合并财务报表净利润为 2,728,149.81元，年末实际可供股东分配的净利润为-91,886,713.58 元，董事会决定 2005 年不进行利润分配也不进行公积金转增股本。 （七）公司选定的信息披露报刊及互联网网址未发生变化。 （八）2006年末被占用资金的清欠进展情况： 2005年末，本公司应收关联方平江县国有资产管理局欠款18407.434958万元，平江县国有资产管理局已于2006年5月以以资抵债方式清偿12293.2896万元和10月以货币资金方式偿还6114.145358万元。截止2006年末，公司无资金占用情况。 （九）公司独立董事李有智、周益群、马
59、光远、姚晓义对公司累计和当期发生的对外担保情况的专项说明及独立意见如下： 根据中国证监会下发的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）的精神，我们本着实事求是的态度，对湖南天一科技股份有限公司对外担保等情况进行了进行了认真负责的核查和落实，现就有关情况说明如下： 截止到本报告期末，公司为本公司第一大股东的子公司湖南天银信息产业有限公司提供短期借款担保 1500 万元，此担保系公司原有担保的一种延续。 我们认为公司严格按照公司章程等的规定，规范公司对外担保行为，控制公司对外担保风险。担保决策审批程序合法、合理，没有损害公司及公司股东特别是中小股东
60、的利益。 八、监事会工作报告 报告期内，公司监事会严格依照公司法、公司章程、监事会议事规则的有关规定，本着对全体股东负责的精神，依法独立行使职权，认真履行监督职责。对公司主要经营活动、PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 17财务状况及关联交易等事项进行了有效监督，为公司的规范运作和健康发展提供了有力的保障。 （一）、报告期内监事会的日常工作 报告期内监事会召开了一次会议： 2006 年 4 月 6 日召开第三届监事会第三次会议，会议审议并通过了2005 年年度报告、监事会工作报告和2005 年年度利润分配预案。详见 20
61、06 年 4 月 8 日中国证券报和证券时报。 （二）报告期内，公司监事会成员列席了公司的各次董事会会议及股东大会，定期查阅了公司财务报表，对公司董事及高级管理人员进行了有效的监督。监事会对公司2006 年度有关事项发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况。2006年度，监事会依据国家有关法律法规及中国证监会、深交所发布的上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项及董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督。认为，公司董事会能够按照相关法律法规及公司章程进行规范运作，各项决议程序规范、合法、合规。 2、检查公司财务状况。报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认
62、真的核查，详细审阅了公司定期报告。认为公司能够依照会计准则及会计制度等有关要求依法运作；内控制度能够得到较好的执行。公司财务报告真实地反映了2006年度财务状况和经营成果，天职国际会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告是客观的、真实的。 3、募集资金使用情况。报告期内募集资金投资项目未发生变更。 4、收购、出售资产情况。公司收购、出售资产主要是根据公司的经营管理需要而进行，交易价格合理；无发生内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易情况。报告期内，公司发生的关联交易决策程序合法、规范，交易价格公平、合理，独立董事均发表了独立意见；无发生内幕交易、损害公司
63、及其股东、特别是中小股东利益的行为 九、重要事项 （一）持续到报告期末的重大诉讼、仲裁事项： 2001年3月15日，本公司通过控股子公司湖南贯融生投资顾问有限公司（以下简称贯融生）与深圳中方利实业发展有限公司（以下简称中方利）签订委托理财协议书，约定将2800万元委托口中方利进行投资理财，期限8个月；同时湘财证券有限责任公司深圳深南大道营业部（以下简称湘财证券）给贯融生出具了承诺函，承诺保证贯融生委托理财资金2800万元的安全。同日贯融生将2800万元电汇至湘财证券账上。合同到期后，中方利未能履行合同约定义务。2003年10月9日，本公司通过贯融生向湖南省高级人民法院提起民事诉讼，要求中方利和
64、湘财证券承担违约赔偿责任。2003年10月31日湖南省高级人民法院受理了此案，并于2005年12月14日作出（2003）湘高法民三初字第10号民事判决书，判决由中方利赔偿贯融生委托理财本金损失2797.97万元及利息损失；由湘财证券在2800万元款项的80即2240万元范围内，对贯融生承担连带赔偿责任。在一审判决生效前，三方向最高人民法院提起上诉，截至本报告期末，此案正在二审审理之中。 （二）本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况 本年度公司没有重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有
65、限公司 2006 年年度报告 182005 年 12 月 29 日本公司与大股东平江县国有资产管理局签订资产抵债协议，又于2006 年 2 月 20 日就前述事项签订补充协议，根据约定，债务人大股东平江县国有资产管理局将其持有的湖南省平江县水力发电有限公司 100%的股权，按折后的评估价值 12293.2896万元清偿所欠本公司相应的债务金额 12293.2896 万元。本交易已于 2006 年 4 月获得中国证券监督管理委员会批准并于 5 月 9 日经本公司股东大会审议批准。报告期末，平江县水力发电有限公司的股权已过户至本公司名下，上述资产抵债协议已履行完毕。 （四）公司与关联方存在的债权债
66、务往来 由 于 历 史原 因， 2005 年 末 ， 本 公 司 应 收 关 联 方 平 江 县 国 有 资 产 管 理 局 欠 款18407.434958 万元，平江县国有资产管理局已于 2006 年 5 月以以资抵债方式清偿12293.2896 万元和 10 月以货币资金方式偿还 6114.145358 万元。此外公司与关联方无其他任何往来 （五）本报告期内公司无重大合同 （六）本公司或持股 5%以上股东无需要说明的或有事项和承诺事项。 （七）公司聘任会计师事务所情况 2006 年度公司继续聘请天职孜信会计师事务所为公司财务审计机构，并承担本公司2006 年年度财务审计工作。报告年度支付给
67、该会计师事务所的报酬为 45 万元。天职孜信会计师事务所已为本公司服务了 6 年（2000 年2006 年）。 （八）报告期内，公司董事会及董事受到中国证券监督管理委员会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情况 报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证券监督管理委员会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 （九）股权分置改革事项说明 公司已经进入股权分置改革程序。公司已经披露股改说明书、刊登沟通结果公告（详见2006 年9 月27 日的证券时报及巨潮资讯网站）。本公司第二大股东中国长城资产管理公司受让本公司第一大股东平江县国有资产管理局43.8%股份的收购报告书及申请豁
68、免要约收购义务的报告已上报中国证券监督管理委员会审批，中国证券监督管理委员会已经受理。公司正在按中国证券监督管理委员会反馈意见补充相关资料及说明，并需履行必要的程序，故公司到目前为止尚未确定股东大会时间。 （十）公司接受调研及采访情况 报告期内，公司接待了中国国际金融有限公司的现场调研和数百起个人及机构投资者、媒体的电话咨询和采访。在接待调研和采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未实行差别对待政策，未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情况，保证了公司信息披露的公平性。 十、财务会计报告 本公司 2006 年度财务报告已经天职孜信
69、会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。审计报告全文如下： PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 19审计报告 天职湘审字2007第0301号 湖南天一科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南天一科技股份有限公司（以下简称天一科技公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2006 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是天一科技公司管理
70、层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评
71、估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天一科技公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了天一科技公司 2006 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2006 年度的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。 中国北京 中国注册会计师： 张 嘉 二七年四月十八日 中国注册会计师
72、： 唐 筠 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 20资产负债表 会企 01 表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 注释 合 并 母公司 项 目 合并 母公司 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 6-1 15,092,742.06 35,815,566.05 6,610,904.91 26,168,832.92 短期投资 6-2 350,000.00 29,655,467.71 350
73、,000.00 1,655,467.71 应收票据 6-3 3,633,300.00 2,914,016.85 780,000.00 - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 6-4 7-1 170,813,003.07 127,168,889.36 131,010,356.14 90,063,700.39 其他应收款 6-5 7-2 76,706,964.09 221,394,465.14 86,802,325.31 251,548,082.05 预付账款 6-6 10,055,896.95 18,298,070.90 5,792,813.88 12,683,563.
74、54 应收补贴款 - - - - 存货 6-7 95,571,063.80 98,848,557.54 90,604,877.12 85,991,659.06 待摊费用 - - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 372,222,969.96 534,095,033.55 321,951,277.36 468,111,305.67 长期投资： 长期股权投资 6-8 7-3 169,682,960.45 32,919,881.59 329,668,281.06 182,162,424.33 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 16
75、9,682,960.45 32,919,881.59 329,668,281.06 182,162,424.33 其中：合并价差 4,830,080.74 23,749,036.55 固定资产： 固定资产原价 6-9 255,364,418.13 251,769,471.94 171,774,737.63 180,018,828.30 减：累计折旧 6-9 80,506,658.37 71,514,520.35 62,864,683.65 57,974,533.48 固定资产净值 6-9 174,857,759.76 180,254,951.59 108,910,053.98 122,044,
76、294.82 减：固定资产减值准备 6-9 670,427.43 670,427.43 670,427.43 670,427.43 固定资产净额 6-9 174,187,332.33 179,584,524.16 108,239,626.55 121,373,867.39 工程物资 - - 在建工程 6-10 382,315.85 590,690.00 278,220.00 590,690.00 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 174,569,648.18 180,175,214.16 108,517,846.55 121,964,557.39 无形资产及其他资产 无形资产 6-1
77、1 105,441,325.11 92,214,700.97 69,127,106.05 69,840,012.90 长期待摊费用 6-12 554,713.71 739,524.95 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 105,996,038.82 92,954,225.92 69,127,106.05 69,840,012.90 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 822,471,617.41 840,144,355.22 829,264,511.02 842,078,300.29 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人：
78、李辉林 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 21 资产负债表(续) 会企 01 表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 注释 合 并 母公司 项 目 合并 母公司 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 6-13 358,679,103.22 377,053,424.10 327,719,103.22 335,053,424.10 应付票据 6-14 3,495,000.00 9,895,
79、500.00 2,900,000.00 9,895,500.00 应付账款 6-15 50,462,614.23 52,930,437.96 66,019,786.66 67,262,626.93 预收账款 6-16 7,895,784.41 11,273,678.93 3,950,268.42 10,538,647.54 应付工资 19,611.07 43,811.07 - - 应付福利费 3,170,147.74 3,065,832.56 2,811,659.32 2,619,950.04 应付股利 - - - - 应交税金 6-17 -10,542,361.56 -16,330,317.
80、39 -12,108,400.76 -17,793,156.49 其他应交款 197,637.49 121,871.99 167,462.78 97,111.97 其他应付款 6-18 72,062,895.69 69,334,717.94 103,032,456.60 103,724,135.33 预提费用 635,517.23 3,092,381.41 - 2,500,000.00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 486,075,949.52 510,481,338.57 494,492,336.24 513,898,
81、239.42 长期负债 - - 长期借款 - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 486,075,949.52 510,481,338.57 494,492,336.24 513,898,239.42 少数股东权益 6-19 1,623,493.11 1,482,955.78 股东权益 股本 6-20 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 减：已归还投资 - -
82、- 股本净额 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 6-21 124,178,559.47 120,314,595.37 124,178,559.47 120,314,595.37 盈余公积 6-22 22,480,328.89 22,480,328.89 22,480,328.89 22,480,328.89 其中:法定公益金 6-24 - 7,493,442.96 - 7,493,442.96 未分配利润 6-23 -91,886,713.58 -94,614,863.39 -91,886,713.
83、58 -94,614,863.39 其中:拟分配现金股利 - 未确认投资损失 股东权益合计 334,772,174.78 328,180,060.87 334,772,174.78 328,180,060.87 负债和股东权益总计 822,471,617.41 840,144,355.22 829,264,511.02 842,078,300.29 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人：李辉林 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 22 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位：湖南天一科技
84、股份有限公司 单位：人民币元 注释 合 并 母公司 项 目 合并 母公司 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 一、主营业务收入 6-24 7-4 237,627,852.88 214,423,001.57 130,917,398.15 121,082,029.23 减：主营业务成本 6-24 7-4 170,204,354.73 160,879,611.30 82,110,382.36 82,937,504.22 主营业务税金及附加 1,197,409.40 976,937.72 799,744.91 485,436.56 二、主营业务利润(亏损以“”号填列) 66
85、,226,088.75 52,566,452.55 48,007,270.88 37,659,088.45 加：其他业务利润(亏损以“”号填列) 6-25 795,040.98 759,305.85 761,504.98 717,305.85 减：营业费用 7,616,024.33 9,338,341.68 6,070,084.88 7,145,748.41 管理费用 6-26 27,820,516.85 21,026,579.05 8,874,625.44 12,198,215.14 财务费用 6-27 28,779,796.62 20,632,887.57 25,720,195.33 16
86、,778,248.73 三 、 营 业 利 润 ( 亏 损 以“”号填列) 2,804,791.92 2,327,950.10 8,103,870.21 2,254,182.02 加 ： 投 资 收 益 ( 损 失 以“”号填列) 6-28 7-5 -1,198,969.41 400,131.30 -5,566,544.14 174,980.38 补贴收入 6-29 1,195,000.00 650,000.00 150,000.00 - 营业外收入 6-30 842,791.94 645,480.86 659,885.13 643,104.36 减：营业外支出 6-31 789,513.64
87、 368,985.90 619,061.39 98,556.25 四、利润总额(亏损总额以“”号填列) 2,854,100.81 3,654,576.36 2,728,149.81 2,973,710.51 减：所得税 186,528.34 690,297.52 少数股东损益 -60,577.34 -9,431.67 加：未确认投资损失 五 、 净 利 润 ( 净 亏 损 以“”号填列) 2,728,149.81 2,973,710.51 2,728,149.81 2,973,710.51 加：年初未分配利润 -94,614,863.39 -97,588,573.90 -94,614,863.
88、39 -97,588,573.90 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 -91,886,713.58 -94,614,863.39 -91,886,713.58 -94,614,863.39 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -91,886,713.58 -94,614,863.39 -91,886,713.58 -94,614,863.39 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润
89、-91,886,713.58 -94,614,863.39 -91,886,713.58 -94,614,863.39 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -870,420.39 372,055.62 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)的利润 4、会计估计变更增加(或减少)的利润 5、债务重组损失 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人：李辉林 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 23 合并资产减值准备明细表 2006 年 12 月 31 日 编制单位：湖南
90、天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、坏账准备合计 21,124,245.90 19,986,288.67 其中：应收账款 10,015,100.39 2,758,990.57 12,774,090.96 其他应收款 11,109,145.51 3,896,947.80 7,212,197.71 二、短期投资跌价准备合计 360,798.83 360,798.83 其中：股票投资 360,798.83 360,798.83 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 4,899,416.59 2,308,472.27 1,058,829.93
91、 6,149,058.93 其中：库存商品 3,975,257.19 729,978.35 793,954.55 3,911,280.99 原材料 149,955.00 149,955.00 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期投权投资 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,271,894.31 601,466.88 670,427.43 其中：房屋、建筑物 344,137.71 344,137.71 机器设备 927,756.60 601,466.88 326,289.72 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备
92、 - 282,470.00 282,470.00 八、委托贷款减值准备 - - 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人：李辉林 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 24合并股东权益增减变动表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2006 年 2005 年 一、股本： 期初余额 280,000,000.00 280,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 本期减少数 期末余额 280,000,000.00 280,000,000.
93、00 二、资本公积： 期初余额 120,314,595.37 120,073,861.51 本期增加数 3,863,964.10 240,733.86 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,579,966.28 拨款转入 外币资本折算差额 资产评估增值准备 其他资本公积 2,283,997.82 240,733.86 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 124,178,559.47 120,314,595.37 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 22,480,328.89 22,480,328.89 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积
94、任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 22,480,328.89 22,480,328.89 其中：法定盈余公积 22,480,328.89 14,986,885.93 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 7,493,442.96 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 - 7,493,442.96 五、未分配利润 年初未分配利润 -94,614,863.39 -21,309,269.91 本年净利润(净亏损以“”填列 2,728,149.81
95、 -65,079,303.99 本年利润分配 11,200,000.00 年末未分配利润(未弥补亏损以“”填列) -91,886,713.58 -97,588,573.90 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人：李辉林 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 25 现 金 流 量 表 2006 年度 会企 03 表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 注释 项 目 合并 母公司 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 209,733,260.2
96、3 99,874,779.76 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 6-32 57,701,715.98 52,101,875.58 现金流入小计 267,434,976.21 151,976,655.34 购买商品、接受劳务支付的现金 168,619,763.86 84,796,159.37 支付给职工以及为职工支付的现金 22,584,033.22 17,413,633.87 支付的各项税费 10,580,180.51 6,505,767.13 支付的其他与经营活动有关的现金 7,747,757.51 3,920,804.50 现金流出小计 209,531,735.10
97、 112,636,364.87 经营活动产生的现金流量净额 57,903,241.11 39,340,290.47 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 3,203,027.87 3,203,027.87 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,211,392.03 1,038,200.00 处置子公司所收到的现金 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 4,414,419.90 4,241,227.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 612,943.50 112,029.00
98、投资所支付的现金 34,800,000.00 30,000,000.00 购买子公司支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 35,412,943.50 30,112,029.00 投资活动产生的现金流量净额 -30,998,523.60 -25,870,801.13 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 273,800,000.00 259,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,094,298.51 846,964.78 现金流入小计 274,894,298.51 260,146,964.78
99、 偿还债务所支付的现金 292,174,320.88 266,634,320.88 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,937,311.45 26,529,761.01 支付的其他与筹资活动有关的现金 410,207.67 10,300.24 现金流出小计 322,521,840.00 293,174,382.13 筹资活动产生的现金流量净额 -47,627,541.49 -33,027,417.35 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -20,722,823.98 -19,557,928.01 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人
100、：李辉林 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 26 现金流量表补充资料 2006 年度 会企 03 表 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：人民币元 注释 项 目 合并 母公司 合 并 母公司 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,728,149.81 2,728,149.81 加：少数股东损益 -60,577.32 - 计提的资产减值准备 394,155.10 -3,264,777.66 固定资产折旧 9,907,016.72 7,557,193.07 无形资产摊销 2,035,487.86 775,3
101、06.85 长期待摊费用摊销 184,811.24 - 待摊费用减少（减：增加） - - 预提费用增加（减：减少） -2,456,864.18 -2,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -710,659.11 -581,771.37 固定资产报废损失 - - 财务费用 28,779,796.62 25,720,195.33 投资损失（减：收益） 1,198,969.41 5,566,544.14 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 3,277,493.74 -5,862,860.40 经营性应收项目的减少（减：增加） -11,93
102、8,998.74 1,717,920.62 经营性应付项目的增加（减：减少） 24,564,459.95 7,484,390.08 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 57,903,241.11 39,340,290.47 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 15,092,742.06 6,610,904.91 减：现金的期初余额 35,815,566.05 26,168,832.92 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额
103、- - 现金及现金等价物净增加额 -20,722,823.99 -19,557,928.01 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人：李辉林 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 27 新旧会计准则股东权益差异调节表 2006 年 12 月 31 日 编制单位：湖南天一科技股份有限公司 单位：元 编号 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 334,772,174.78 1 长期股权投资差额 -4,830,080.74 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资
104、差额 -4,830,080.74 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 1,877,256.64 13 少数股东权益 1,607,187.81 14 其
105、他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 333,426,538.49 公司法定代表人：周达苏 主管会计工作负责人：吴加政 会计机构负责人：李辉林 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 28十一、会计报表附注 （本附注如无特别说明，金额均为人民币元） 附注一、公司基本情况 湖南天一科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名湖南天一泵业股份有限公司，是经湖南省人民政府湘政函（1998）73 号文批准，采取募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）288 号和（1998）289 号文
106、批准，于 1998 年 11月 18 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）4500 万股，并于 1998 年 12 月 18 日经湖南省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：4300001000898，住所：湖南省平江县城关镇南街，注册资本：人民币 14,000 万元。本公司股票于 1999 年 2 月 3 日在深圳证券交易所上市，1999 年 7 月 22 日经湖南省科学技术委员会湘科工字（1999）132 号文批准为高新技术企业。 2000 年 4 月，以 1999 年末股本总额 14,000 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2股，以资本公积金每 10 股转增 8 股
107、，股本增至 28,000 万股。并于 2000 年 6 月 8 日经湖南省工商行政管理局核准变更工商登记，注册资本增加至人民币 28,000 万元。 本公司经营范围为：生产、销售系列工、农业用泵，与泵站工程相配套的自动控制设备、电器机械及器材、保龄球捡瓶机设备及其他机械设备；销售建筑装饰材料（不含硅酮胶）；经营本企业生产的机电产品、成套设备及相关技术的出口业务，本企业生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件（国家实行核定公司经营的 14 种商品除外）的进口业务；开展“三来一补”业务；住宿、餐饮服务；自有房屋租赁；黄金（原矿、精矿、非标金、标准金、成品金）铂、锑、银、钨、铌采选、冶炼、加工
108、、销售、维修、收购（交归口部门收购）；珠宝（不含文物）、钻石销售等。 本公司母公司包括公司本部及奥星泵业分公司、平江电器分公司；直接控股子公司包括湖南天一长江实业投资有限公司、湖南天一赛马工程机械有限公司、湖南天一科技贸易有限公司、湖南万丰置业发展有限公司、深圳市天润投资有限公司、湖南贯融生投资顾问有限公司、平江县银缘机电贸易有限公司、长沙埠丰机电设备贸易有限公司、湖南融汇投资管理咨询有限公司、湖南省平江县黄金开发总公司、岳阳经济技术开发区泰和商城有限责任公司、湖南天一启明宾馆有限责任公司。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计制度。 2、会
109、计年度 本公司采用公历年制，以公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 发生的外币业务采用当日中国人民银行公布的基准汇率折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额按期末汇率折合为人民币，与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；其余汇兑损益计入当期损益。 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 296、现金等价物的确定标准
110、 本公司将持有时间短（一般 3 个月内）、流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算的方法 （1）坏账损失采用备抵法核算，按账龄分析法计提坏账准备，确定的提取比例为： 账 龄 计提比例（%） 1年以内 3.00 1-2年 10.00 2-3年 20.00 3年以上 30.00 （2）坏账损失的确认标准 A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项； B、债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 8、存货的核算方法 （1）存货包括
111、原材料、低值易耗品、在产品、产成品、自制半成品、包装物等。 （2）存货采用永续盘存制。原材料按计划成本核算，月末结转材料成本差异，调整为实际成本；产成品按实际成本核算，发出时按加权平均法核算；低值易耗品领用时，采用一次摊销法。 （3）期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。 期末对存货逐项检查，对于成本高于可变现净值的存货计提跌价准备，可变现净值的确定方法是：对于库存商品，按存货的销售价格减去平均销售税金和销售费用确定；对用于继续加工的存货，按存货加工成产品的销售价格减去预计加工费用、预计销售税金和销售费用确定。 9、短期投资的核算 （
112、1）本公司短期投资期末按成本与市价孰低计价，按投资类别计提短期投资跌价准备。 （2）本公司取得短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费等），扣除实际支付的价款中已宣告而尚未领取的现金股利、已到期尚未领取的债券利息作为投资成本入账；持有期间取得的现金股利或利息（除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外），于实际收到时冲减投资的账面价值。 （3）处置投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 A、取得时投资成本的确定 以支付现金取得长期股权投资实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，扣除实际支付的价款中已宣告而尚未领取的现
113、金股利作为初始投资成本；以非现金资产取得的长期股权投资按非现金资产的账面价值作为投资成本入账。 B、持有期间投资成本的确定 成本法核算的长期股权投资，确认其投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得宣告分派现金股利或利润超过上述部分，作为初始投资成本的冲回，冲减投资的账面价值。 C、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20以下的，或虽在 20（含PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 3020）以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 2
114、0（含 20）以上，或虽在 20以下但具有重大影响，按权益法核算。对占被投资单位资本总额 50（不含 50）以上，或虽然占该单位资本总额不足 50但具有实质控制权的按权益法核算，并合并会计报表。 D、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，在 2003 年 3 月前发生的，在“股权投资差额”核算，分期平均摊销计入损益，摊销时，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销；在 2003 年 3 月及以后发生的，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资单位（股权投
115、资差额）”科目，贷记“长期股权投资单位（投资成本）”科目，并按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资单位（投资成本）”科目，贷记“资本公积股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资 A、以支付现金购入的，按实际支付的价款，包括税金、手续费等相关费用，减去已到期尚未领取的利息作为初始投资成本；以非现金资产取得的长期股权投资按非现金资产的账面价值作为投资成本入账。 B、长期债券投资按期计提利息，同时确认相应的溢折价摊销，作为应计利息的调整。 C、溢价或折价在债券存续期间内采用直线法摊销。 （3）处置长期投资时，按实际取得的价款与其账面价值的差
116、额，作为当期投资损益。 （4）中期期末或年度终了，对长期投资逐项进行检查，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：固定资产系指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备等，不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。 （2）固定资产计价 A购入的固定资产，按实际支付的买价、相关的费用、税金、安装成本入账； B自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账； C投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入
117、账； D融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者入账； E. 在原固定资产上改建、扩建的，按原固定资产的价值加上改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入入账； F. 盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格减去该项固定资产价值损耗后的余额入账； G接受捐赠的固定资产，按有关凭据、同类资产的市场价值加相关税费或预计未来现金流量现值入账； H. 以债务重组取得的固定资产，按应收债权的账面价值加应支付的税费入账； I. 以非货币性交易取得的固定资产，按换出资产的账面价值加应支付的税费入账。 （3）固定资产折旧：本公司固定资产折旧采用
118、直线法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 净残值率（） 年折旧率（） 房屋建筑物 40年 4.00 2.40 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 31机器设备 14年 4.00 6.86 运输设备 10年 4.00 9.60 电子设备 10年 4.00 9.60 其他 8年 4.00 12.00 （4）期末按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程的核算方法 （1）在建工程包括施工前准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。 （
119、2）在建工程按实际成本核算，完工时按竣工决算金额转入固定资产。工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。 （3）用借款购建固定资产而发生的利息支出，在该项固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入购建固定资产的成本；在该项固定资产达到预定可使用状态后发生的利息支出，计入当期财务费用。 （4）期末按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产的计价和摊销方法 （1）土地使用权：购入的土地使用权按实际支付的价款入账，股东投入的土地使用权按投资各方确认的价值入账。按法律规定的有效年限分期摊销。 （2）非专利技术
120、：购入的非专利技术按实际支付的价款入账，股东投入的非专利技术按投资各方确认的价值入账。按 10 年分期摊销。 （3）其他无形资产：购入的其他无形资产按实际支付的价款入账，股东投入的其他无形资产按投资各方确认的价值入账，按合同和法律规定的有效期孰短的原则分期摊销。 （4）期末按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括：固定资产大修理支出、租入固定资产改良支出等。按受益期限平均摊销。 15、收入确认的原则 （1）销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入 A公司将商品所有权上
121、的主要风险和报酬转移给购货方； B公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C与交易相关的经济利益能够流入公司； D相关的收入与成本能可靠地计量； 销售商品收入按公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金折扣于实际发生时确认为当期费用；销售折让于实际发生时冲减当期收入。 （2）提供劳务如在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；劳务的开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百分比法，确认相关的劳务收入： A劳务总收入和总成本能可靠地计量； B与交易相关的经济利益能够流入公司； C劳务的完成程度能
122、可靠地确定； 如提供劳务不能同时满足上述条件，则公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 32（3）他人使用本企业的资产,如与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能可靠的计量，则确认收入。利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用的利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 16、所得税会计处理方法 本公司所得税采用应付税
123、款法进行核算。即将本期税前会计利润与应纳税所得之间的差异均在当期确认为所得税费用。 17、合并会计报表的编制方法 本公司按照财政部财会字（1995）11 号合并会计报表暂行规定及财政部财会字（1996）2 号文“关于确定合并范围时重要性原则的标准”编制合并会计报表。子公司主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定，编制合并会计报表时以母公司及子公司个别会计报表为基础，并将母公司长期投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性投资收益、母公司与子公司之间的内部往来、内部销售等抵销后合并。 附注三、会计政策、会计估计变更和会计差错更正 本年度无会计政策、会计估计变更和会计差错更正。 附注四、税
124、项 1、流转税及其他地方税。均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税率如下： 税 种 税 率（%） 计税依据 增值税 13.00 农业用泵销售额 增值税 17.00 其他产品销售额 营业税 5.00 营业额 城建税 5.00 增值税、营业税应征额 房产税 1.20 按房屋原值的70 教育费附加 3.00 增值税、营业税应征额 河道工程修建维护管理费 1.00 增值税、营业税应征额 2、所得税： 本公司按 33的法定税率计提缴纳所得税。 3、其他税项：按国家和地方有关规定计缴。 附注五、控股子公司及合营企业 1、 子公司基本情况 金额：人民币万元 注册 资本 经营范围 投资额 投资比
125、例% 子公司名称 注册地 直接 间接 是否 合并 湖南天一长江实业投资有限公司 岳阳经济技术开发区屈原北路 6,300 以自有资金从事实业投资；泵类产品、电器设备及器材、机械电子产品、政策允许的金属材料、橡胶制品、化工产品（不含5,700 90.48 9.52 是 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 33危险化学品）、其他国内贸易（国家有专项规定的除外）的批发零售 湖南天一赛马工程机械有限公司 平江县城关镇 3,000 泵及建筑用金属结构及构件的制造销售与租赁 2,900 96.67 是 湖南天一科技贸易有限公司 长沙市
126、韶山北路398号华盛花园七楼 1,000 销售泵类产品、电气机械及器材、机械、电子设备、计算机软硬件、办公用品、建筑装饰材料（不含硅酮胶）及政策允许的金属材料、化工产品。 900 90.00 10.00 是 湖南万丰置业发展有限公司 长沙市韶山北路398号华盛花园七楼 2,000 房地产开发 1,900 95.00 5.00 是 深圳市天润投资有限公司 注 深圳市福田区投资大厦1006室 300 投资兴办实业；国内商业、物资供销业，经济信息咨询 300 100 是 湖南贯融生投资顾问有限公司 注 长沙市芙蓉中路1号合银大厦1718室 100 投资策划 100 100 是 平江县银缘机电贸易有限
127、公司 注 平江县城关镇东街民建路276号 100 机械、电子设备及配件销售 100 100 是 长沙埠丰机电设备贸易有限公司 注 长沙市芙蓉中路1号合银大厦2005室 300 机械设备、电器设备的批发和零售 300 100 是 湖南融汇投资管理咨询有限公司 注 长沙市长岛路6号 200 项目投资的策划、管理及相应评估等咨询服务（上述项目中国家有专项规定的除外） 200 100 是 湖南省平江县黄金开发总公司 平江县城关镇西街385号 34 黄金（原矿、精矿、非标金、标准金、成品金）铂、锑、银、钨、铌采选、冶炼、加工、销售、维修、收购（交归口部门收购）；珠宝（不含文物）、钻石销售。 490.12
128、 99 是 岳阳经济技术开发区泰和商城有限责任公司 岳阳市站前路泰和商城 1,000 机电产品（不含小轿车）、日用百货、五金、家电、化工产品（不含危险化学品）、服装、农副产品（不含粮食、棉花、烟叶、蚕茧）、建筑材料、装饰材料、批零兼营；自有房屋租赁。 1,549.19 99 是 湖南天一启明宾馆有限责任公司 平江县城关镇西街 2,163.08 住宿、餐饮服务、停车。 1,995.35 99 是 湖南省平江县水力发电有限公司注 平江县城关镇南街 10,000 水力发电 12,293.29 100 否 注：深圳市天润投资有限公司、湖南贯融生投资顾问有限公司、平江县银缘机电贸易有限公司、长沙埠丰机电
129、设备贸易有限公司、湖南融汇投资管理咨询有限公司系本公司以职工个人名义出资设立的公司，其实际投资者系本公司，本年度将其纳入合并范围。 注：2006 年 5 月 9 日股东大会审议批准大股东平江县国有资产管理局（亦是债务人）以其持有的湖南省平江县水力发电有限公司 100%的股权，按折后的评估价值 12293.2896 万元清偿所欠本公司相应的债务金额 12293.2896 万元。就上述事项，大股东平江县国有资产管理局与第二大股东中国长城资产管理公司于 2006 年 9 月 13 日签订关于平江县国有资产管理局收购天一科技持有的平江县水力发电有限公司股权之协议（作为关于湖南天一科技股份有限公司之股份
130、转让协议的附件三，并与本公司股权分置改革组合操作）。协议约定：中国长城资产管理公司受让平江县国有资产管理局持有本公司 43.80%股份后，由平江县国有资产管理局用现金向本公司收购本公司持有的平江县水力发电有限公司 100%股权，按照前期平江县国有资产管理局以资抵债对本公司的作价 12293.2896 万元计价，并从其转让本公司股份所得的股份转让款中支付。截至报告期末，本公司股份转让协议已经国务院国资委批准，股权分置改革方案已获财政部及湖南省国资委批准。本公司对平江县水力发电有限公司无实际控制权，长期股权投资按成本法核算，故本公司在 2006 年会计报表未合并平江县水力发电有限公司的会计报表。深
131、圳市天润投资有限公司、湖南贯融生投资顾问有限公PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 34司、平江县银缘机电贸易有限公司、长沙埠丰机电设备贸易有限公司、湖南融汇投资管理咨询有限公司系本公司以职工个人名义出资设立的公司，其实际投资者系本公司，本年度将其纳入合并范围。 2、本年度合并范围变化情况 本年度合并范围无增减变化 附注六、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2006年12月31日 2005年12月31日 现金 825,644.85 1,620,725.31 银行存款 14,267,097.21 28,041,
132、980.25 其他货币资金 6,152,860.49 合 计 15,092,742.06 35,815,566.05 2、短期投资 2006年12月31日 2005年12月31日 投资类别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股票 29,666,266.54 354,315.54 开放式基金 350,000.00 350,000.00 6,483.29 合 计 350,000.00 30,016,266.54 360,798.83 短期投资本年末比上年末减少 98.83%，主要是会计核算科目的划转以及出售股票、基金所致。本公司全资子公司湖南贯融生投资顾问有限公司委托理财资金 2800 万元诉讼
133、尚未最终判决，根据谨慎性原则，本公司于 2006 年 12 月 31 日将其从“短期投资-股票”科目划转至“其他应收款-湘财证券”核算，并按本公司的会计政策计提坏帐准备。 3、应收票据 种 类 2006年12月31日 2005年12月31日 银行承兑汇票 3,633,300.00 2,914,016.85 4、应收账款 （1）账龄分析 2006年12月31日 2005年12月31日 账 龄 金 额 比例（） 坏账准备 金 额 比例（） 坏账准备 1年以内 138,462,176.90 75.42 4,156,840.81 97,917,572.28 71.38 2,937,527.17 12年
134、 19,945,013.25 10.86 1,994,501.33 19,497,820.77 14.21 1,949,782.08 23年 9,312,223.45 5.07 1,862,444.69 8,027,878.69 5.85 1,605,575.74 3年以上 15,867,680.43 8.65 4,760,304.13 11,740,718.01 8.56 3,522,215.40 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 35合 计 183,587,094.03 100.00 12,774,090.96 1
135、37,183,989.75 100.00 10,015,100.39 （2）期末欠款金额前五名合计为32,673,348.18元，占应收账款总额的17.80%。 （3）应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 5、其他应收款 （1）账龄分析 2006年12月31日 2005年12月31日 账 龄 金 额 比例（） 坏账准备 金 额 比例（） 坏账准备 1年以内 57,776,417.15 68.85 1,733,292.52 25,686,253.13 11.05 770,587.59 1-2年 9,318,993.02 11.10 931,899.30 196,026
136、,677.41 84.31 7,309,378.14 2-3年 5,001,196.06 5.96 1,000,239.21 2,080,242.60 0.89 416,048.52 3年以上 11,822,555.57 14.09 3,546,766.68 8,710,437.51 3.75 2,613,131.26 合 计 83,919,161.80 100.00 7,212,197.71 232,503,610.65 100 11,109,145.51 （2）年末欠款金额前五名合计为 46,568,250.00 元，占其他应收款总额的 55.49%。 （3）年末 3 年以上应收款项的增加
137、包括了账龄在 3 年以上的预付账款的转入金额。 （4）大额其他应收款主要包括 欠款单位 金 额 欠款原因 湘财证券有限公司 28,000,000.00 应收委托投资理财款 湖南威德信息安全有限公司 6,007,000.00 往来款 北京嘉尚置业有限公司 5,000,000.00 股权转让款 岳阳高大房地产开发有限公司 4,600,000.00 借款 吉安市东方房地产开发有司 2,961,250.00 转让土地款 （5）其他应收款中无持本公司 5（含 5）以上股份的股东单位的欠款。 6、预付账款 账 龄 2006年12月31日 2005年12月31日 金 额 比例（） 金 额 比例（） 1年以内
138、 4,985,907.73 49.58 12,999,911.98 71.05 1-2年 3,974,653.57 39.53 2,690,492.53 14.7 2-3年 995,034.91 9.89 797,541.07 4.36 3年以上 100,300.74 1.00 1,810,125.32 9.89 合 计 10,055,896.95 100.00 18,298,070.90 100.00 （1）期末欠款金额前五名合计为 6,458,669.38 元，均为 1 年以内欠款，占预付账款总额的 64.23%。 （2）预付账款中无持本公司 5（含 5）以上股份的股东单位的欠款。 7、存
139、货及存货跌价准备 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 362006年12月31日 2005年12月31日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 11,759,424.55 149,955.00 13,349,672.72 149,955.00 低值易耗品 1,678,089.52 78,657.61 2,241,354.22 78,657.61 在产品 40,444,268.96 2,009,165.33 41,980,879.59 695,546.79 发出商品 11,070,584.08 6,302,9
140、96.02 产成品 36,745,214.58 3,911,280.99 39,838,663.10 3,975,257.19 在途物资 22,541.04 34,408.48 合 计 101,720,122.73 6,149,058.93 103,747,974.13 4,899,416.59 注：2007 年 1 月 1 日至 4 月 18 日新增发出商品 18,783,584.45 元。 8、长期投资 （1）长期投资 2005年12月31日 2006年12月31日 项 目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 股权投资 32,919,881.59 157,732,896.0
141、0 20,969,817.14 169,682,960.45 其中：合并价差 23,749,036.55 18,918,955.81 4,830,080.74 债权投资 合 计 32,919,881.59 157,732,896.00 20,969,817.14 169,682,960.45 （2）长期股权投资其他股权投资 被投资公司 2005年12月31日 2006年12月31日 名称 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 岳阳欣广包装有限公司 -676,859.07 -676,859.07 - 湖南天丰汽车贸易有限公司 2,727,720.39 2,727,720.39 -
142、湖南平江水力发电有限公司 122,932,896.00 122,932,896.00 贵州省独山县水岩乡维寨锑矿 20,000,000.00 20,000,000.00 贵州省独山县郁家寨铅锌矿 10,000,000.00 10,000,000.00 平江县垂拱洞金矿合作 2,000,000.00 2,000,000.00 平江县毛坡金矿合作 2,800,000.00 2,800,000.00 湖南天银信息产业有限公司 7,119,983.71 7,119,983.71 合 计 9,170,845.03 157,732,896.00 2,050,861.32 164,852,879.71 注：
143、长期股权投资其他股权投资本年增加 157,732,896.00 元，本公司大股东平江县国有资产管理局（亦是债务人）以其持有的湖南省平江县水力发电有限公司 100%的股权，PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 37按折后的评估价值122,932,896.00元清偿所欠本公司相应的债务金额122,932,896.00元增加的投资；本公司对贵州省独山县水岩乡维寨锑矿及贵州省独山县郁家寨铅锌矿合作项目的投资 30,000,000.00 元，以及本公司子公司湖南省平江县黄金开发总公司对平江县垂拱洞金矿及平江县毛坡金矿合作项目的投资
144、4,800,000.00 元。 长期股权投资其他股权投资本年减少 2,050,861.32 元，本公司转让湖南天丰汽车贸易公司股权减少 2,727,720.39 元；处置岳阳欣广包装公司股权减少-676,859.07 元。 投资成本 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比（%） 投资金额 湖南平江水力发电有限公司 1年 100.00 122,932,896.00 贵州省独山县水岩乡维寨锑矿 1年 40.00 20,000,000.00 贵州省独山县郁家寨铅锌矿 1年 51.00 10,000,000.00 平江县垂拱洞金矿合作 5年 40.00 2,000,000.00 平江县毛坡金
145、矿合作 5年 49.00 2,800,000.00 湖南天银信息产业有限公司 30年 15.00 7,119,983.71 合 计 164,852,879.71 股权投资权益变化情况 被投资单位名称 初始投资额 2006年权益增减额 累计权益增减额 湖南平江水力发电有限公司 122,932,896.00 贵州省独山县水岩乡维寨锑矿 20,000,000.00 贵州省独山县郁家寨铅锌矿 10,000,000.00 平江县垂拱洞金矿合作 2,000,000.00 平江县毛坡金矿合作 2,800,000.00 湖南天银信息产业有限公司 7,119,983.71 合 计 164,852,879.71
146、合并价差 被投资单位名称 2006年12月31日 2005年12月31日 岳阳经济技术开发区泰和商城有限责任公司 2,319,551.92 2,600,709.72 湖南天一启明宾馆有限责任公司 18,330,386.32 湖南省平江县黄金开发总公司 2,510,528.82 2,817,940.51 合 计 4,830,080.74 23,749,036.55 注：因 2005 年资产置换产生股权投资差额 5,885,695.01 元，按 10 年摊销，本年摊销 588,569.50 元。 注：2006 年度，原平江县政府招待所进行改制，更名为湖南天一启明宾馆有限责任公司。改制后实收资本由
147、1,570,000.00 元变更为 21,630,800.00 元，本公司按持有的股权PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 38比例 99%重新确定投资成本，将资产置换产生的股权投资差额 18,330,386.32 元转为对湖南天一启明宾馆有限责任公司的投资成本。 9、固定资产及累计折旧 （1）分类列示固定资产及折旧 项 目 2005年12月31日 本年增加 本年减少 2006年12月31日 一、固定资产原值 房屋建筑物 169,085,042.20 6,834,147.97 1,828,144.93 174,091,04
148、5.24 机器设备 64,498,507.44 281,735.00 809,407.45 63,970,834.99 电子设备 6,511,883.13 103,699.00 352,276.40 6,263,305.73 运输设备 7,016,037.36 508,500.00 1,143,307.00 6,381,230.36 其他 4,658,001.81 4,658,001.81 小 计 251,769,471.94 7,728,081.97 4,133,135.78 255,364,418.13 二、累计折旧 房屋建筑物 30,722,818.38 4,412,158.51 276
149、,592.68 34,858,384.21 机器设备 31,561,976.09 4,380,545.07 248,627.30 35,693,893.86 电子设备 3,256,541.19 453,654.22 108,209.44 3,601,985.97 运输设备 3,077,413.92 457,235.03 542,221.14 2,992,427.81 其他 2,895,770.77 464,195.75 3,359,966.52 小 计 71,514,520.35 10,167,788.58 1,175,650.56 80,506,658.37 三、固定资产净值 房屋建筑物 1
150、38,362,223.82 139,232,661.03 机器设备 32,936,531.35 28,276,941.13 电子设备 3,255,341.94 2,661,319.76 运输设备 3,938,623.44 3,388,802.55 其他 1,762,231.04 1,298,035.29 小 计 180,254,951.59 174,857,759.76 注：本年固定资产增加数中，在建工程转入 52,024.00 元，因企业改制评估增值6,358,924.01 元，其余系零星购入。 注：本年固定资产减少数系处置所致。 注：固定资产中有帐面价值 18,238 万元的房屋（含土地）
151、、机械设备作为抵押物作价22,140 万元向中国农业银行平江县支行取得信贷资金、银行信用的最高额度共计人民币14,029 万元。截至 2006 年 12 月 31 日止，已从中国农业银行平江县支行取得短期抵押借款12,022 万元；公司以大泵车间及平江县伍市工业园部分土地、湖南天一启明宾馆有限责任公司以房地产向中国银行平江县支行抵押获得借款 2,700 万元（详见附注 13 注）。 （2）固定资产减值准备 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 39项 目 2005年12月31日 本年增加 本年转回 2006年12月31日
152、房屋建筑物 344,137.71 344,137.71 机器设备 326,289.72 326,289.72 小 计 670,427.43 670,427.43 10、在建工程 工程项目名称 2005年12月31日 本年增加 本年转出 减值准备 2006年12月31日 资金来源 完工程度 待安装设备 590,690.00 22,024.00 52,024.00 282,470.00 278,220.00 自筹资金 启明宾馆宴会厅 104,095.85 104,095.85 自筹资金 合 计 590,690.00 126,119.85 52,024.00 282,470.00 382,315.8
153、5 注：本年转入固定资产 52,024.00 元。 注：本年度在建工程无资本化利息。 11、无形资产 项 目 取得 方式 原 值 2005年12月31日余额 本年增加 本年减少 本年摊销 累计摊销 2006年12月31日余额 剩余年限 伍市工业园土地使用权 购买 50,187,300.00 50,187,300.00 270,239.31 270,239.31 49,917,060.69 49 泰和商城土地使用权 购买 5,318,855.66 5,157,270.14 161,585.52 323,171.04 4,995,684.62 31.17 奥星泵业分公司土地使用权 出资 16,10
154、7,627.01 13,815,891.67 432,786.31 2,724,521.65 13,383,105.36 43 平江电器分公司土地使用权 出资 6,831,750.00 5,721,887.00 136,635.00 1,246,498.00 5,585,252.00 41.88 天一长江土地使用权 出资 18,816,000.00 16,380,574.00 400,344.00 2,835,770.00 15,980,230.00 40.92 启明宾馆土地使用权 出让 15,199,712.00 15,199,712.00 379,992.80 379,992.80 14,
155、819,719.20 40.92 平江电器分公司机构制图软件系统 购买 62,400.00 62,400.00 4,680.00 4,680.00 57,720.00 13.88 赛马公司非专利技术 购买 1,000,000.00 400,000.00 100,000.00 700,000.00 300,000.00 4 QW系列泵设计图 购买 248,000.00 114,934.23 4,932.44 137,998.21 110,001.79 1 黄金公司采矿权 购买 649,422.69 436,843.93 144,292.48 356,871.24 292,551.45 1 合 计
156、 114,421,067.36 92,214,700.97 15,262,112.00 2,035,487.86 8,979,742.25 105,441,325.11 伍市工业园土地使用权系本公司按照本公司 2002 年 12 月 6 日与湖南省伍市工业园管委会签订的“国有土地使用权预约出让协议”支付的土地使用权出让金，平江县国土资源局采用逐年逐批办理土地使用权证，土地使用权使用年限按颁发土地使用权证日期起计算。2005年 3 月取得 71.44 亩土地的土地使用权证（已向中国银行平江县支行抵押），剩余土地尚未取得相关权证。 本公司土地使用权除天一长江土地使用权的摊销年限为 47 年外，其他
157、土地使用权的PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 40摊销年限为 50 年。 无形资产增减变化 本年因子公司启明宾馆改制评估增值土地使用权 15,199,712.00 元。 电器分公司购入机构制图系统 62,400.00 元。 12、长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本年增加 本年减少 本年摊销 期末数 三和金矿土方开挖工程 924,406.19 739,524.95 - 184811.24 554,713.71 合 计 924,406.19 739,524.95 184,811.24 554,713.71 13、短
158、期借款 借款类别 2006年12月31日 2005年12月31日 备 注 质押借款 12,730,000.00 抵押借款 165,719,103.22 167,270,000.00 其中逾期借款120,219,103.22元 担保借款 192,960,000.00 141,300,000.00 其中逾期借款16,460,000.00元 信用借款 55,753,424.10 合 计 358,679,103.22 377,053,424.10 其中：截至 2006 年 12 月 31 日止，逾期借款合计 136,679,103.22 元；截至报告日 2007年 4 月 18 日止，逾期借款合计 1
159、02,619,103.22 元。 注：本公司于 2002 年 11 月 26 日与中国农业银行平江县支行签订了“430711011 农银高抵字（2002）第 001 号”期限为 3 年的最高额抵押担保合同，该合同规定：本公司以帐面价值 18,238 万元的房屋（含土地）、机械设备作为抵押物作价 22,140 万元向中国农业银行平江县支行取得信贷资金、银行信用的最高额度共计人民币 14,029 万元。截至 2006 年 12月 31 日止，本公司共从中国农业银行平江县支行取得短期抵押借款 12,022 万元； 本公司以岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司的房地产向上海浦发银行长沙分行抵押获得借款
160、1,850 万元； 本公司以大泵车间及平江县伍市工业园部分土地、湖南天一启明宾馆有限公司以房地产向中国银行平江县支行抵押获得借款 2,700 万元。 注：本公司及湖南省平江县水力发电有限公司为控股子公司天一赛马工程机械有限公司提供担保从兴业银行长沙分行取得借款 1,450 万元； 本公司为子公司岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司提供担保从建行岳阳市东茅岭支行获得借款 1,646 万元； 湖南省平江县水力发电有限公司为本公司提供担保从中国工商银行平江支行获得借款4,900 万元； 湖南天银信息产业有限公司为本公司提供担保从中国建设银行平江支行获得借款6,000 万元； 湖南今朝实业有限公司为本公
161、司提供担保从中国银行平江支行获得借款 5300 万元。 14、应付票据 项 目 2006年12月31日 2005年12月31日 银行承兑汇票 3,495,000.00 9,895,500.00 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 41合 计 3,495,000.00 9,895,500.00 应付票据比上年末减少 64.68%，系到期后兑付所致。 本公司应付票据均将于 2007 年 6 月 31 日前到期。 无欠持本公司 5（含 5）以上股份的股东单位的款项。 15、应付账款 2006年12月31日 2005年12月31
162、日 账 龄 金 额 比例（） 金 额 比例（） 1年以内 27,205,214.96 53.91 28,400,960.82 53.66 1-2年 2,836,972.76 5.62 3,291,907.08 6.22 2-3年 1,949,077.25 3.86 2,717,520.29 5.13 3年以上 18,471,349.26 36.61 18,520,049.77 34.99 合 计 50,462,614.23 100.00 52,930,437.96 100.00 无欠持本公司 5（含 5）以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 2006年12月31日 2005年12月31日
163、 账 龄 金 额 比例（） 金 额 比例（） 1年以内 6,832,861.86 86.54 5,770,357.43 51.18 1-2年 801,267.36 10.15 3,703,768.96 32.85 2-3年 160,638.85 2.03 990,279.60 8.78 3年以上 101,016.34 1.28 809,272.94 7.18 合 计 7,895,784.41 100.00 11,273,678.93 100.00 无欠持本公司 5（含 5）以上股份的股东单位的款项。 17、应交税金 项 目 2006年12月31日 2005年12月31日 增值税 10,706,
164、574.42 5,068,514.73 营业税 -4,631.87 17,855.95 城市维护建设税 154,183.75 62,542.73 所得税 -21,511,902.70 -21,511,110.70 个人所得税 113,414.84 17,845.00 土地使用税 2,400.00 印花税 11,634.90 合 计 -10,542,361.56 -16,330,317.39 注：应交所得税期末为负数系预缴税款所致。 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 4218、其他应付款 2006年12月31日 2005
165、年12月31日 账 龄 金 额 比例（） 金 额 比例（） 1年以内 56,577,780.19 78.51 58,390,745.89 84.22 1-2年 6,020,798.74 8.36 9,000,847.13 12.98 2-3年 8,164,590.49 11.33 1,937,687.95 2.79 3年以上 1,299,726.27 1.80 5,436.97 0.01 合 计 72,062,895.69 100.00 69,334,717.94 100.00 持本公司 5（含 5）以上股份的股东单位的款项为如下： 欠款单位 金额 欠款原因 平江县国有资产管理局 37,521
166、,715.36 往来款 19、少数股东权益 被投资单位 2006年12月31日 2005年12月31日 湖南天一赛马工程机械有限公司 1,110,046.34 1,187,505.62 湖南省平江县黄金开发总公司 55,592.37 30,924.86 岳阳经济技术开发区泰和商城有限责任公司 230,347.68 241,906.26 湖南天一启明宾馆有限责任公司 227,506.72 22,619.04 合 计 1,623,493.11 1,482,955.78 20、股本 本次变动增减（、） 股份类别 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 发
167、起人股份 190,000,000 190,000,000 其中： 国家持有股份 136,640,000 136,640,000 境内法人持有股份 53,360,000 53,360,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 190,000,000 190,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 90,000,000 90,000,000 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 432、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计
168、90,000,000 90,000,000 三、股份总数 280,000,000 280,000,000 注：上述股本已经长沙孜信会计师事务所出具的长孜验字（2000）158 号验资报告验证。 21、资本公积 项 目 2005年12月31日 本年增加 本年减少 2006年12月31日 股本溢价 115,488,581.72 115,488,581.72 其他资本公积 4,790,415.76 2,283,997.82 7,074,413.58 股权投资准备 35,597.89 1,579,966.28 1,615,564.17 合 计 120,314,595.37 3,863,964.10 1
169、24,178,559.47 注：本年增加的其他资本公积系无法支付的应付款项转入 2,283,997.82 元，子公司湖南天一启明宾馆有限责任公司改制评估增加权益 1,579,966.28 元。 22、盈余公积 项 目 2005年12月31日 本年增加 本年减少 2006年12月31日 法定盈余公积 14,986,885.93 7,493,442.96 22,480,328.89 公益金 7,493,442.96 7,493,442.96 任意盈余公积 合 计 22,480,328.89 7,493,442.96 7,493,442.96 22,480,328.89 注：根据财企（2006）67
170、 号文“从 2006 年 1 月 1 日起，按照公司法组建的企业根据公司法第 167 条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度，企业对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。”的规定，本报告期公司对公益金结余数调整至法定盈余公积。 23、未分配利润 项 目 2006年度 2005年度 年初未分配利润 -94,614,863.39 -97,588,573.90 加：本年净利润 2,728,149.81 2,973,710.51 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 分配普通股股利 年末未分配利
171、润 -91,886,713.58 -94,614,863.39 24、主营业务收入及主营业务成本 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 44项 目 2006年度 2005年度 主营业务收入 水泵及各种泵类 78,257,630.58 94,980,944.69 电器类 51,281,308.22 51,031,985.97 餐饮、住宿收入 10,975,548.00 8,722,861.51 租赁收入 2,401,304.00 1,867,608.25 贸易收入 66,348,765.21 63,051,536.22 其他
172、 32,635,000.00 3,346,140.45 小 计 241,899,556.01 223,001,077.09 各业务分部间相互抵消 4,271,703.13 8,578,075.52 合 计 237,627,852.88 214,423,001.57 主营业务成本 水泵及各种泵类 48,137,561.34 65,489,485.30 电器类 34,409,504.22 35,556,382.85 餐饮、住宿收入 7,825,318.80 6,104,507.86 租赁收入 贸易收入 65,154,404.20 62,307,310.81 其他 18,949,269.30 小 计
173、 174,476,057.86 169,457,686.82 各业务分部间相互抵消 4,271,703.13 8,578,075.52 合 计 170,204,354.73 160,879,611.30 本年度前五名客户销售收入总额 66,770,893.93 元，占全部销售收入的 28.10%。 25、其他业务利润 2006 年度 业务种类 业务收入 业务支出 利 润 配件修理业务 1,978,682.70 1,217,177.72 761,504.98 其他 33,536.00 33,536.00 合 计 2,012,218.70 1,217,177.72 795,040.98 2005
174、年度 业务种类 业务收入 业务支出 利 润 配件修理业务 1,281,090.15 563,784.30 717,305.85 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 45其他 42,000.00 42,000.00 合 计 1,323,090.15 563,784.30 759,305.85 26、管理费用 项 目 2006年度 2005年度 管理费用 27,820,516.85 21,026,579.05 本年度管理费用比上年度增加 32.31，主要系本年进行股权分置改革、投资以及公司职工身份改制等增加费用开支所致。 2
175、7、财务费用 项 目 2006年度 2005年度 利息支出 29,887,172.25 21,824,260.92 减：利息收入 1,166,773.88 1,232,762.96 手续费 26,058.69 其他 59,398.25 13,212.69 汇兑损失 2,118.23 合 计 28,779,796.62 20,632,887.57 本年度财务费用比上年度增加 39. 48，主要系本年支付逾期贷款的利息、罚息所致。 28、投资收益 项 目 2006年度 2005年度 权益法核算的投资收益 696,655.54 短期投资收益 260,020.48 159,263.74 股权投资差额摊
176、销 -588,569.50 -467,044.77 股权投资转让收益(注) -870,420.39 372,055.62 短期投资跌价准备 -360,798.83 合 计 -1,198,969.41 400,131.30 注：2006 年度股权投资收益系转让湖南天丰汽车贸易有限公司股权发生的损失870,420.39 元。 29、补贴收入 项 目 2006年度 2005年度 退回的增值税 财政补助 1,195,000.00 650,000.00 合 计 1,195,000.00 650,000.00 注：财政补助系本公司之控股子公司湖南天一启明宾馆有限公司收到的当地政府补助。 30、营业外收入
177、PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 46项 目 2006年度 2005年度 处置固定资产净收入 718,769.15 赔款收入 罚款收入 2,050.00 其他 121,972.79 645,480.86 合 计 842,791.94 645,480.86 31、营业外支出 项 目 2006年度 2005年度 处理固定资产净损失 8,110.04 236,620.85 罚款支出 227,206.70 5,865.05 捐赠支出 6,000.00 1,000.00 固定资产减值准备 282,470.00 其 他 265,7
178、26.90 125,500.00 合 计 789,513.64 368,985.90 32、收到的其他与经营活动有关的现金 57,701,715.98 元，主要为收回大股东平江国有资产管理局归还的欠款。 附注七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 2006年12月31日 2005年12月31日 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 118,251,664.04 85.11 3,547,549.91 74,239,214.78 76.59 2,227,176.04 1-2年 8,235,843.25 5.93 823,584.33 8
179、,886,482.84 9.17 888,648.28 2-3年 1,676,963.33 1.21 335,392.67 3,646,251.24 3.76 729,250.25 3年以上 10,743,675.34 7.73 3,223,102.60 10,092,539.76 10.41 3,027,761.93 内部往来 31,839.69 0.02 72,048.27 0.07 合 计 138,939,985.65 100.00 7,929,629.51 96,936,536.89 100.00 6,872,836.50 （2）欠款金额前五名单位合计 27,286,621.48 元，
180、占应收账款总额的 19.64%。 （3）应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 账 龄 2006年12月31日 2005年12月31日 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 47 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 23,831,443.04 25.86 770,364.49 14,041,681.89 5.36 421,250.46 1-2年 3,630,836.26 3.94 363,083.63 194,971,031.69 7
181、4.44 7,203,813.57 2-3年 4,210,327.99 4.57 842,065.60 1,566,171.42 0.60 313,234.28 3年以上 11,246,301.10 12.20 3,373,890.64 8,095,294.83 3.09 2,428,588.45 内部往来 49,232,821.28 53.43 43,240,788.98 16.51 合 计 92,151,729.67 100.00 5,349,404.36 261,914,968.81 100.00 10,366,886.76 （2）欠款金额前五名单位合计 18,074,807.29 元，
182、占其他应收款总额的 19.61%。 （3）其他应收款中无持本公司 5（含 5）以上股份的股东单位的欠款。 3、长期投资 （1）长期投资 2005年12月31日 2006年12月31日 项 目 金 额 减值准备 本年增加 本年减少 金 额 减值准备 股权投资 182,162,424.33 149,556,718.05 2,050,861.32 329,668,281.06 债权投资 合 计 182,162,424.33 149,556,718.05 2,050,861.32 329,668,281.06 （2）长期股权投资其他股权投资 2005年12月31日 2006年12月31日 被投资公司名
183、称 金 额 减值准备 本年增加 本年减少 金 额 减值准备 湖南天银信息产业有限公司 6,119,983.71 6,119,983.71 湖南天一长江实业投资有限公司 51,758,751.56 -1,512,439.10 50,246,312.46 岳阳欣广包装有限公司 -676,859.07 -676,859.07 - 湖南天一赛马工程机械有限公司 34,473,811.68 -2,248,644.90 32,225,166.78 湖南天一科技贸易有限公司 6,772,928.92 -48,246.17 6,724,682.75 湖南万丰置业发展有限公司 18,354,385.44 -41
184、,324.08 18,313,061.36 岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司 26,549,429.28 -1,425,457.95 25,123,971.33 湖南天丰汽车贸易有限公司 2,727,720.39 2,727,720.39 - 深圳市天润投资有限公司 2,772,868.66 -62,235.43 2,710,633.23 湖南贯融生投资顾问有限公司 944,148.34 -877,567.13 66,581.21 长沙市埠丰机电有限公司 2,991,774.03 -1,227,044.27 1,764,729.76 平江县银缘机电贸易有限公司 963,620.02 29,9
185、09.10 993,529.12 湖南融汇投资管理咨询有限公司 1,960,688.68 -51,293.99 1,909,394.68 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 48湖南天一启明宾馆有限责任公司 20,569,670.97 1,953,494.59 22,523,165.56 贵州省独山县水岩乡维寨锑矿 20,000,000.00 20,000,000.00 贵州省独山县郁家寨铅锌矿 10,000,000.00 10,000,000.00 湖南省平江县黄金开发总公司 5,879,501.72 2,134,67
186、1.39 8,014,173.11 平江水电开发公司 122,932,896.00 122,932,896.00 合 计 182,162,424.33 149,556,718.05 2,050,861.32 329,668,281.06 注：岳阳欣广包装有限公司、湖南天丰汽车贸易有限公司已于本年度处置、转让。 投资成本 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比（%） 投资成本 湖南天银信息产业有限公司 30年 14.00 6,119,983.71 湖南天一长江实业投资有限公司 20年 90.48 57,000,000.00 湖南天一赛马工程机械有限公司 未约定 96.67 29,000
187、,000.00 湖南天一科技贸易有限公司 10年 90.00 9,000,000.00 湖南万丰置业发展有限公司 15年 95.00 19,000,000.00 岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司 未约定 99.00 25,146,462.57 深圳市天润投资有限公司 未约定 100.00 3,000,000.00 湖南贯融生投资顾问有限公司 未约定 100.00 1,000,000,00 长沙市埠丰机电有限公司 未约定 100.00 3,000,000.00 平江县银缘机电贸易有限公司 未约定 100.00 1,000,000.00 湖南融汇投资管理咨询有限公司 未约定 100.00 2,0
188、00,000.00 湖南天一启明宾馆有限责任公司 未约定 99.00 19,953,452.74 湖南省平江县黄金开发总公司 未约定 99.00 1,827,107.98 平江水电公司 1年 100.00 122,932,896.00 贵州省独山县水岩乡维寨锑矿 1年 40.00 20,000,000.00 贵州省独山县郁家寨铅锌矿 1年 51.00 10,000,000.00 合 计 329,979,903.00 注：湖南天一长江实业投资有限公司持有湖南天银信息产业有限公司 1%的股权，投资额为 1,000,000.00 元，湖南天一赛马工程机械有限公司持有湖南天一科技贸易有限公司 10%的
189、股权，投资额为人民币 1,000,000.00 元，湖南天一赛马工程机械有限公司持有湖南天一长江实业投资有限公司 9.52%的股权，投资额为人民币 6,000,000.00 元，湖南天一赛马工程机械有限公司持有湖南万丰置业发展有限公司 5%的股权，投资额为人民币 1,000,000.00元。 股权投资权益变化情况 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 49被投资单位名称 投资成本 2006年权益增减额 累计权益增减额 湖南天银信息产业有限公司 6,119,983.71 湖南天一长江实业投资有限公司 57,000,000.0
190、0 -1,512,439.10 -6,753,687.54 湖南天一赛马工程机械有限公司 29,000,000.00 -2,248,644.90 3,225,166.78 湖南天一科技贸易有限公司 9,000,000.00 -48,246.17 -2,275,317.25 湖南万丰置业发展有限公司 19,000,000.00 -41,324.08 -686,938.64 岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司 25,146,462.57 -1,425,457.95 -2,794,637.69 深圳市天润投资有限公司 3,000,000.00 -62,235.43 -289,366.77 湖南贯融生
191、投资顾问有限公司 1,000,000.00 -877,567.13 -933,418.79 长沙市埠丰机电有限公司 3,000,000.00 -1,227,044.27 -1,235,270.24 平江县银缘机电贸易有限公司 1,000,000.00 29,909.10 -6,470.88 湖南融汇投资管理咨询有限公司 2,000,000.00 -51,293.99 -90,605.32 湖南天一启明宾馆有限责任公司 19,953,452.74 1,953,494.59 2,569,712.82 湖南省平江县黄金开发总公司 1,827,107.98 2,134,671.39 3,112,948
192、.21 平江水电公司 122,932,896.00 贵州省独山县水岩乡维寨锑矿 20,000,000.00 贵州省独山县郁家寨铅锌矿 10,000,000.00 合 计 329,979,903.00 -3,376,177.95 -6,157,885.32 4、 主营业务收入及主营业务成本 2006年度 2005年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 泵 66,920,810.76 36,253,929.66 72,336,392.87 50,667,470.98 电器、开关 50,151,587.39 37,707,183.38 48,745,636.36 32
193、,270,033.24 房地产 13,845,000.00 8,149,269.32 - 合 计 130,917,398.15 82,110,382.36 121,082,029.23 82,937,504.22 5、投资收益 （1）分类列示 项 目 2006年度 2005年度 股权投资收益 -4,367,574.73 790,179.56 短期投资收益 260,020.48 212,644.42 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 50股权投资差额摊销 -588,569.50 -467,044.77 短期投资跌价准备
194、-360,798.83 处置长期股权投资产生的损益 -870,420.39 合 计 -5,566,544.14 174,980.38 （2）股权投资收益明细 被投资单位 2006年度 2005年度 湖南天银信息产业有限公司 湖南天一长江实业投资有限公司 -1,512,439.10 -569,127.14 湖南天一赛马工程机械有限公司 -2,248,644.90 -475,443.30 湖南天一科技贸易有限公司 -48,246.17 -31,332.45 湖南万丰置业发展有限公司 -41,324.08 770,336.13 岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司 -1,425,457.95 -1,3
195、69,179.74 湖南天一启明宾馆有限责任公司 373,528.31 616,218.23 深圳市天润投资有限公司 -62,235.43 -227,131.34 湖南贯融生投资顾问有限公司 -877,567.13 -55,851.66 长沙市埠丰机电有限公司 -1,227,044.28 -8,225.97 平江县银缘机电贸易有限公司 29,909.10 -36,379.98 湖南融汇投资管理咨询有限公司 -51,293.99 -39,311.33 湖南省平江县黄金开发总公司 2,134,671.39 978,276.81 湖南天丰汽车贸易有限公司 770,286.53 合 计 -4,956,
196、144.23 323,134.79 附注八、关联方关系及其交易 1、 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地 经济 性质 主营业务 与本企业关系 法定 代表人 平江县国有资产管理局 平江县 行政 部门 第一大股东 湖南天一长江实业投资有限公司 岳阳经济技术开发区屈原北路 有限责任公司 以自有资金从事实业投资；泵类产品、电器设备及器材、机械电子产品、政策允许的金属材料、橡胶制品、化工产品（不含危险化学品）、其他国内贸易（国家有专项规定的除外）的批发零售 子公司 毛晖 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 51湖南天一赛马工
197、程机械有限公司 平江县城关镇 有限责任公司 泵及建筑用金属结构及构件的制造销售与租赁 子公司 朱错良 湖南天一科技贸易有限公司 长沙市韶山北路398号华盛花园七楼 有限责任公司 销售泵类产品、电气机械及器材、机械、电子设备、计算机软硬件、办公用品、建筑装饰材料（不含硅酮胶）及政策允许的金属材料、化工产品（不含危险品）；经营本企业中华人民共和国进出口企业资格证书核定范围内的进出口业务；防盗报警、电视监控工程设计、安装。 子公司 钟德璐 湖南万丰置业发展有限公司 长沙市韶山北路398号华盛花园七楼 有限责任公司 房地产开发 子公司 朱错良 深圳市天润投资有限公司 深圳市福田区投资大厦1006室 有
198、限责任公司 投资兴办实业；国内商业、物资供销业，经济信息咨询 子公司 李哲章 湖南贯融生投资顾问有限公司 长沙市芙蓉中路1号合银大厦1718室 有限责任公司 投资策划 子公司 李哲章 平江县银缘机电贸易有限公司 平江县城关镇东街民建路276号 有限责任公司 机械、电子设备及配件销售 子公司 毛志成 长沙埠丰机电设备贸易有限公司 长沙市芙蓉中路1号合银大厦2005室 有限责任公司 机械设备、电器设备的批发和零售 子公司 余东海 湖南融汇投资管理咨询有限公司 长沙市长岛路6号 有限责任公司 项目投资的策划、管理及相应评估等咨询服务（上述项目中国家有专项规定的除外） 子公司 毛信湘 湖南省平江县黄金
199、开发总公司 平江县城关镇西街385号 有限责任公司 黄金（原矿、精矿、非标金、标准金、成品金）铂、锑、银、钨、铌采选、冶炼、加工、销售、维修、收购（交归口部门收购）；珠宝（不含文物）、钻石销售。 子公司 张跃 岳阳经济技术开发区泰和商城有限责任公司 岳阳市站前路泰和商城 有限责任公司 机电产品（不含小轿车）、日用百货、五金、家电、化工产品（不含危险化学品）、服装、农副产品（不含粮食、棉花、烟叶、蚕茧）、建筑材料、装饰材料、批零兼营；自有房屋租赁。 子公司 朱错良 湖南天一启明宾馆有限责任公司 平江县城关镇西街 有限责任公司 住宿、餐饮服务、停车。 子公司 朱错良 2、存在控制关系的关联方的注册
200、资本及其变化 关联方名称 2005年12月31日 本年增加 本年减少 2006年12月31日 平江县国有资产管理局 湖南天一长江实业投资有限公司 6,300万元 6,300万元 湖南天一赛马工程机械有限公司 3,000万元 3,000万元 湖南天一科技贸易有限公司 1,000万元 1,000万元 湖南万丰置业发展有限公司 2,000万元 2,000万元 深圳市天润投资有限公司 300万元 300万元 湖南贯融生投资顾问有限公司 100万元 100万元 平江县银缘机电贸易有限公司 100万元 100万元 长沙埠丰机电设备贸易有限公司 300万元 300万元 PDF 文件使用 pdfFactory
201、 Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 52湖南融汇投资管理咨询有限公司 200万元 200万元 湖南省平江县黄金开发总公司 34万元 34万元 岳阳经济技术开发区泰和商城有限责任公司 1,000万元 1,000万元 湖南天一启明宾馆有限责任公司 157万元 2,006.08万元 2,163.08万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2005年12月31日 2006年12月31日 关联方名称 金额 比例（%） 本年 增加 本年 减少 金额 比例（%） 平江县国有资产管理局 13,664万股 48.80 13,664万股 48.80 湖南天一长江实
202、业投资有限公司 5,700万元 90.48 5,700万元 90.48 湖南天一赛马工程机械有限公司 2,900万元 96.67 2,900万元 96.67 湖南天一科技贸易有限公司 900万元 90.00 900万元 90.00 湖南万丰置业发展有限公司 1,900万元 95.00 1,900万元 95.00 深圳市天润投资有限公司 300万元 100.00 300万元 100.00 湖南贯融生投资顾问有限公司 100万元 100.00 100万元 100.00 平江县银缘机电贸易有限公司 100万元 100.00 100万元 100.00 长沙埠丰机电设备贸易有限公司 300万元 100.
203、00 300万元 100.00 湖南融汇投资管理咨询有限公司 200万元 100.00 200万元 100.00 湖南省平江县黄金开发总公司 183万元 99.00 183万元 99.00 岳阳经济技术开发区泰和商城有限责任公司 2,515万元 99.00 2,515万元 99.00 湖南天一启明宾馆有限责任公司 162万元 99.00 1,979.45万元 2,141.45万元 99.00 注：本公司大股东平江县国有资产管理局与第二大股东中国长城资产管理公司于 2006年 9 月 13 日签订关于湖南天一科技股份有限公司之股份转让协议，根据该协议规定，平江县国有资产管理局将其持有的本公司13
204、,664万股中的 12,264万股国家股转让给中国长城资产管理公司，转让后，中国长城资产管理公司持有本公司 61.43%的股份。截至本报告日止，中国长城资产管理公司已履行了协议的相关约定，并已成为本公司实际控制人，但股份转让的过户手续尚未办理完毕。 4、不存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 注册资本 与本公司关系 法定代表人 湖南省平江县水力发电有限公司 平江县 10,000万元 本公司持有其100的股份 徐伟昌 湖南天银信息产业有限公司 长沙市 10,000万元 本公司第一大股东的子公司，本公司持有其14%的股权 朱错良 注：本公司持有湖南省平江县水力发电有限公司 100%的股权，因
205、大股东平江县国有资产管理局与第二大股东中国长城资产管理公司于 2006 年 9 月 13 日签订关于平江县国有资产管理局收购天一科技持有的平江县水力发电有限公司股权之协议，本公司在 2006 年对其无实际控制权，长期股权投资亦按成本法核算，未合并会计报表。 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 53注：本公司子公司湖南天一长江实业投资有限公司持有湖南天银信息产业有限公司1%的股权。 5、关联方交易 2005 年 12 月 29 日本公司与大股东平江县国有资产管理局签订资产抵债协议，又于2006 年 2 月 20 日就前述事
206、项签订补充协议，根据约定，债务人大股东平江县国有资产管理局将其持有的湖南省平江县水力发电有限公司 100%的股权，按折后的评估价值 12293.2896万元清偿所欠本公司相应的债务金额 12293.2896 万元。本交易已于 2006 年 4 月获得中国证券监督管理委员会批准并于 5 月 9 日经本公司股东大会审议批准。报告期末，平江县水力发电有限公司的股权已过户至本公司名下，上述资产抵债协议已履行完毕。交易款项相互冲抵，不另支付现金。 6、关联方往来 项 目 2006年12月31日 2005年12月31日 其他应收款 平江县国有资产管理局 184,074,349.58 湖南天银信息产业有限公
207、司 6,007,000.00 6,245,200.00 其他应付款 平江县国有资产管理局 37,521,715.36 湖南天银信息产业有限公司 4,240,411.55 37,720,487.43 附注九、或有事项、承诺事项 本公司无需要说明的或有事项、承诺事项。 附注十、抵押和担保 1、本公司为子公司岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司提供担保从建行岳阳市东茅岭支行获得借款 1,646 万元。 2、湖南省平江县水力发电有限公司为本公司提供借款担保 4,900 万元；与本公司共同为子公司天一赛马工程机械有限公司提供借款担保 1,450 万元。 2、本公司于 2002 年 11 月 26 日与中国
208、农业银行平江县支行签订了“430711011 农银高抵字（2002）第 001 号”期限为 3 年的最高额抵押担保合同，该合同规定：本公司以帐面价值 18,238 万元的房屋（含土地）、机械设备作为抵押物作价 22,140 万元向中国农业银行平江县支行取得信贷资金、银行信用的最高额度共计人民币 14,029 万元。截至 2006 年 12 月31 日止，本公司共从中国农业银行平江县支行取得短期抵押借款 12,022 万元； 本公司以岳阳经济技术开发区泰和商城有限公司的房地产向上海浦发银行长沙分行抵押获得借款 1,850 万元； 本公司以大泵车间及平江县伍市工业园部分土地、湖南天一启明宾馆有限公
209、司以房地产向中国银行平江县支行抵押获得借款 2,700 万元。 3、截至 2006 年 12 月 31 日，本公司为本公司第一大股东的子公司湖南天银信息产业有限公司提供短期借款担保 1,500 万元。 附注十一、资产负债表日后事项 1、2007 年 3 月 30 日本公司与共创实业集团有限公司以及周世军等 5 个自然人共同出PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 54资 7500 万元成立湖南天一金岳矿业有限公司，本公司出资 3000 万元，占该公司的 40%的股权。 2、本公司股权分置改革方案分别于 2007 年 1 月
210、30 日、2007 年 2 月 1 日获得财政部及湖南省国资委批准，截至本报告期末，股改方案尚未实施。 3、根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会20063 号关于印发企业会计准则第 1号存货等 38 项具体准则的通知的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况进行了调整，该事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行相应调整。 附注十二、其他重要事项 1、重大诉讼 2001 年 3 月 15 日，本公司通过控股子公司湖南贯融生投资顾问有限公司
211、（以下简称贯融生）与深圳中方利实业发展有限公司（以下简称中方利）签订委托理财协议书，约定将2800 万元委托中方利进行投资理财，期限 8 个月；同时湘财证券有限责任公司深圳深南大道营业部（以下简称湘财证券）给贯融生出具了承诺函，承诺保证贯融生委托理财资金2800 万元的安全。同日贯融生将 2800 万元电汇至湘财证券账上。合同到期后，中方利未能履行合同约定义务。2003 年 10 月 9 日，本公司通过贯融生向湖南省高级人民法院提起民事诉讼，要求中方利和湘财证券承担违约赔偿责任。2003 年 10 月 31 日湖南省高级人民法院受理了此案，并于 2005 年 12 月 14 日作出（2003）
212、湘高法民三初字第 10 号民事判决书，判决由中方利赔偿贯融生委托理财本金损失 2797.97 万元及利息损失；由湘财证券在 2800 万元款项的 80即 2240 万元范围内，对贯融生承担连带赔偿责任。在一审判决生效前，三方向最高人民法院提起上诉，截至本报告期末，此案正在二审审理之中。 2、本公司无需要说明的其他重要事项。 附件、主要财务指标 1、 财务指标 项 目 2006年度 2005年 流动比率（%） 0.77 1.05 速动比率（%） 0.86 0.81 资产负债率（%） 59.10 60.76 应收账款周转率（次） 1.61 1.67 存货周转率（次） 1.78 1.70 无形资产比
213、率（含土地使用权） 12. 86% 10.98% 无形资产比率（不含土地使用权） 0.09% 0.11% 每股净资产 1.20 1.17 每股经营活动现金流量 0.21 -0.212 2、净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 552006年度 主营业务利润 19.78 19.78 0.24 0.24 营业利润 0.84 0.84 0.01 0.01 净利润 0.81 0.81 0.01 0.01 扣除非经常性损益
214、后的净利润 0.39 0.39 0.005 0.005 2005年度 主营业务利润 16.02 16.09 0.188 0.188 营业利润 0.71 0.71 0.008 0.008 净利润 0.91 0.91 0.011 0.011 扣除非经常性损益后的净利润 0.71 0.71 0.008 0.008 3、非经常性损益项目 （1）2006 年度 项 目 税前数 所得税影响 税后数 处置长期股权投资产生的损益 -870,420.39 -870,420.39 处置固定资产产生的损益 710,659.11 710,659.11 股权投资差额摊销 -588,569.50 -588,569.50
215、短期投资收益 260,020.48 260,020.48 各种形式的政府补贴 1,195,000.00 1,195,000.00 资产减值准备转回 1,137,957.23 1,137,957.23 除资产减值准备及处置固定资产产生的损益外的营业外收入 132,132.83 132,132.83 除资产减值准备外的营业外支出 -507,043.64 -507,043.64 少数股东本期损益 -60,577.34 -60,577.34 合 计 1,409,158.78 1,409,158.78 （2）2005 年度 项 目 税前数 所得税影响 税后数 处置长期股权投资产生的损益 372,055.
216、62 372,055.62 处置固定资产产生的损益 -3,056.25 -3,056.25 股权投资差额摊销 -467,044.77 -467,044.77 短期投资收益 -198,850.59 -198,850.59 各种形式的政府补贴 650,000.00 650,000.00 资产减值准备转回 601,466.88 601,466.88 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建 湖南天一科技股份有限公司 2006 年年度报告 56除资产减值准备外的营业外收入 44,013.98 44,013.98 除资产减值准备外的营业外支出 -368,985.90 -368,985.90 合 计 629,598.97 629,598.97 十二、备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务总监、会计主办人员签名并盖章的会计报表； 二、载有天职国际会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、载有董事长签署的 2006 年年度报告正文； 四、报告期内刊登在中国证券报、证券时报的所有公司文件正本及公告原稿。 湖南天一科技股份有限公司 董事长：周达苏 二七年四月十八日 PDF 文件使用 pdfFactory Pro 试用版本创建
