1、 1 鞍钢新轧钢股份有限公司 2002 年年度报告 2 目 录 一、重要提示 .3 二、本公司基本情况简介 .3 三、会计数据和业务数据摘要 .4 四、股本变动及股东情况介绍 .6 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况.8 六、本公司治理结构.9 七、股东大会情况简介 .10 八、董事会报告 .11 九、监事会报告 .16 十、重要事项 .17 十一、财务报告 .21 十二、备查文件目录.59 3 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 张立芬、杨天钧、陈於财因出差未能参加本次会议
2、。均已授权董事付吉会表达意见。 本公司负责人董事长刘玠、主管会计工作负责人总会计师马连勇、会计机构负责人财务部部长张万斌保证本报告中财务会计报告的真实、完整。 二、本公司基本情况简介 （一）本公司法定名称 中文：鞍钢新轧钢股份有限公司 缩写：鞍钢新轧 英文：ANGANG NEW STEEL COMPANY LIMITED （二）本公司法定代表人：刘玠 （三）本公司董事会秘书：付吉会 联系电话：0412-6326603 传真：0412-6727772 电子信箱：info 联系地址：辽宁省鞍山市铁东区南中华路 396 号 证券事务代表：靳毅民/陈其爽 联系电话：0412-6334292、67213
3、46 传真：0412-6727772 电子信箱：info 联系地址：辽宁省鞍山市铁东区南中华路 396 号 （四）本公司注册地址：中国辽宁省鞍山市南中华路 396 号 办公地址：中国辽宁省鞍山市南中华路 396 号 邮政编码：114003 电子邮件：info （五）本公司选定境内信息披露报纸：中国证券报 、证券时报 本公司选定境外信息披露报纸：香港经济日报 、Hong Kong iMail 中国证监会指定的年报登载网址： 本公司年度报告备置地点：鞍山市南中华路 396 号本公司秘书室。 （六）股票上市地点： A 股：深圳证券交易所 H 股：香港联合交易所 股票简称及代码：A 股：鞍钢新轧 00
4、0898 H 股：鞍钢新轧 0347 可转债简称及代码：鞍钢转债 125898 （七）本公司首次注册登记日期：1997 年 5 月 8 日 4本公司首次注册登记地点：辽宁省鞍山市铁东区南中华路 396 号 本公司变更注册登记日期：2002 年 4 月 18 日 本公司变更注册登记地点：辽宁省鞍山市铁东区南中华路 396 号 （八）企业法人营业执照注册号：企股辽总字第 000344 号 （九）税务登记号码：210302242669479 （十）本公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 境外会计师事务所名称：毕马威会计师事务所 办公地点：香港遮打道 10 号太子大厦 8 楼 境内会计师事务所名称：毕
5、马威华振会计师事务所 办公地点：北京建国门外大街 1 号，中国国际贸易中心 2 座 16 层 1608 室 (十一)鞍钢新轧钢股份有限公司简称本公司，本公司及本公司的合营公司合称本集团。 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本集团本年度主要会计数据： 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 单位：千元 项 目 金 额 利润总额： 851,999净利润： 594,588扣除非经常性损益后的净利润： 612,937主营业务利润： 1,272,680其他业务利润： 30,270营业利润： 879,386投资收益： 0补贴收入： 0营业外收支净额： 27,387经营活动产生的现金流量净额： 2,0
6、98,928现金及现金等价物净增减额： 940,822按国际会计准则计算的 2002 年度净利润： 598,316按国内会计准则计算的 2002 年度净利润： 594,588按国际会计准则的调整事项： 1、冲销无形资产摊销增加利润 4,536 千元；2、利息资本化增加利润 7,925 千元；3、摊销合资公司开办费减少利润 7,143 千元；4、无需支付应付款增加利润 165 5千元；5、相关税费减少利润 1,755 千元。 注：本报告期内本集团扣除非经常性损益的项目及金额（单位：千元）： 1、 营业外收入 522； 2、 营业外支出 27,909； 3、 相关所得税 9,038。 （二）本集团
7、近三年主要会计数据和财务指标 2000 年度 项目 2002 年度 2001 年度 调整前 调整后 主营业务收入（千元） 10,771,0779,490,5239,793,1509,793,150 利润总额（千元） 851,999698,824752,422754,877 净利润（千元） 594,588403,743489,749492,204 扣除非经常性损益的净利润(千元) 612,937426,110492,793495,248 总资产（千元） 12,425,35010,237,8889,565,1109,452,195 股东权益（千元） 7,509,3617,201,3977,017,
8、8616,904,946 经营活动产生的现金流量净额（千元） 2,098,928-296,362890,230890,230 每股收益（加权）（元） 0.2010.1370.1870.188 每股收益（摊薄）（元） 0.2010.1360.1680.169 报告期末至披露日 股份变动后每股收益（元） 0.201 每股净资产（元） 2.542.442.412.37 调整后的每股净资产（元） 2.532.432.402.37 净资产收益率（摊薄） 7.92%5.61%6.987.13% 净资产收益率（加权） 7.92%5.61%8.18.3% 扣除非经常性损益后净资产收益率（加权） 8.17%5.
9、92%8.18.3% 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.71-0.100.310.31 （三）按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）要求计算2002 年报告期利润的净资产收益率和每股收益。 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.95 16.960.430.43营业利润 11.71 11.720.300.30净利润 7.92 7.920.200.20扣除非经常性损益后的净利润 8.16 8.170.210.21 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：千元） 项 目 股本 资本公积 盈余公积法定公益
10、金未分配利润 股东权益合计 6期初数 2,957,9353,072,099365,160182,580806,203 7,201,397本期增加 2,9396,594118,91859,459594,588 723,039本期减少 -415,075 415,075期末数 2,960,8743,078,693484,078242,039985,716 7,509,361变动原因： 股本：本公司于 2000 年 3 月 15 日至 17 日在境内发行 15 亿元 A 股可转换公司债券，2001 年 12 月 31 日至 2002 年 12 月 31 日之间，此债券转为本公司A 股 2,938,53
11、0 股； 资本公积增加是由于可转债转股产生溢价； 盈余公积增加是分别按净利润 10%提取法定盈余公积金及公益金； 未分配利润增加部分是由于当年产生净利润，减少部分是提取 10%的法定盈余公积和 10%的法定公益金及每股按 0.10 元分配股利。 四、股本变动及股东情况介绍 （一）股本变动情况 1、股本结构情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司股权结构如下： 数量单位:股 期初数 本次变动增减(+ -) 期末数 配股 送股 公积金转股其他(转债转股) 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1319000000 1319000000其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 131
12、9000000 1319000000境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未上市流通股份合计 1319000000 1319000000二、已上市流通股份 1、人民币普通股 748935149 2938530 2938530 751873679 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 890000000 890000000 4、其他 已上市流通股份合计 1638935149 2938530 2938530 1641873679三、股份总数 2957935149 2938530 2938530 29608736792、股票发行与上市情况
13、（1）本公司于 1997 年 5 月 8 日由鞍钢集团公司作为唯一发起人设立股份有限公司，将发起人原所属的冷轧厂、线材厂和厚板厂的资产和负债评估后经国家国有资产管理局确认注入本公司，净资产为 2,028,817.6 千元，折为国有法人股 1,319,000,000股，每股面值 1 元。 （2）本公司于 1997 年 7 月 22 日在境外发行 890,000,000 股 H 股，按每股 1.63港元溢价发行。本公司 H 股于 1997 年 7 月 24 日在香港联合交易所挂牌交易。 （3）本公司于 1997 年 11 月 16 日在境内发行了 300,000,000 股 A 股，按每股3.9
14、元人民币溢价发行，其中利用深圳证券交易所系统上网公开发行数量 285,505,400 7股，配售公司职工股 14,494,600 股。公开发行的 285,505,400 股于 1997 年 12 月 25日在深圳证券交易所挂牌交易，本公司职工股 14,494,600 股于 1998 年 6 月 26 日在深交所上市流通。 （4）本公司于 2000 年 3 月 15 日至 17 日在境内发行 1,500,000 千元 A 股可转换公司债券，截止 2002 年 12 月 31 日，此债券尚有总值 9,856 千元，其余已经转为本公司 A 股 451,873,679 股。本公司 A 股可转换公司债券
15、已于 2001 年 11 月 27 日停止交易。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数 260,058 户，其中 H 股股东 807 户。 2、2002 年 12 月 31 日名列本公司前 10 名最大股东持股情况 股东名称 年度内增减 年末持股数量 比例（%） 股份类别 质押或冻结的股份数量 股东性质 鞍山钢铁集团公司 01,319,000,00044.55未流通0 国有股东 香港中央结算有限公司 -60,000858,959,99929.01流通 H股未知 外资股东 CHIN YIU TONG -5,652,0000.19流通 H股未知 外资股东 兴华证券投资基金 -2,859,884
16、0.10流通 A股未知 国元证券有限责任公司 -2,500,7220.08流通 A股未知 科瑞证券投资基金 -2,075,8000.07流通 A股未知 裕泽证券投资基金 -1,740,0440.06流通 A股未知 姚丽群 -1,627,7190.05流通 A股未知 普丰证券投资基金 -1,506,3360.05流通 A股未知 博时价值增长证券投资基金 -1,411,0200.05流通 A股未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明。 本公司第一大股东鞍山钢铁集团公司与前十位股东中的其它股东之间无关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。本公司未知其它股东之间是否存在
17、关联关系，是否为一致行动人。 3、本公司控股股东情况 本公司控股股东为鞍山钢铁集团公司 法人代表: 刘玠 8成立日期: 1948 年 经营范围：钢材、金属制品（不含专营）、铸铁管、金属结构、金属丝绳及制品、炼焦及焦化产品、水泥、电力生产、冶金机械设备及零部件、电机、输配电及控制设备仪器仪表、铁矿锰矿采选、耐火土石开采。 主要产品: 钢压延制品、金属制品 注册资本: 10,794,160 千元人民币 股权结构:国有独资 4、其他持股在 10%以上的法人股东 香港中央结算有限公司持有本公司股份 29.01%，香港中央结算有限公司为代理人。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓
18、 名 职 务 性别 年龄任期 期初持股（股） 期内增减量 期末持股 （股） 刘 玠 本公司董事长 男 59 2000.5.8- 2003.5.7 5,000 0 5,000 蔡登楼 副董事长 男 58 2000.10.18-2003.5.7 0 0 0 杨 华 副董事长 男 41 2000.10.18-2003.5.7 0 0 0 姚 林 董事、总经理 男 38 2000.5.8- 2003.5.7 5,000 0 5,000 王宝林 董事 男 59 2000.5.8- 2003.5.7 5,000 0 5,000 李忠武 董事、副总经理 男 40 2000.10.18-2003.5.7 0
19、0 0 张立芬 董事、副总经理 女 38 2000.10.18-2003.5.7 0 0 0 付吉会 董事、副总经理 男 51 2000.5.8- 2003.5.7 5,000 0 5,000 吕贤良 董事、副总经理 男 59 2000.5.8- 2003.5.7 5,000 0 5,000 于万源 非执行董事 男 42 2000.5.8- 2003.5.7 0 0 0 杨天钧 非执行独立董事 男 60 2000.5.8- 2003.5.7 0 0 0 陈於财 非执行独立董事 男 39 2000.5.8- 2003.5.7 0 0 0 刘永泽 非执行独立董事 男 53 2002.11.20-2
20、003.5.7 0 0 0 齐 骢 监事会主席 男 57 2000.5.8- 2003.5.7 0 0 0 周 法 监事、工会主席 男 57 2000.5.8- 2003.5.7 5,000 0 5,000 金作勇 监事 男 48 2000.5.8- 2003.5.7 5,000 0 5,000 付伟 副总经理 男 43 2000.8.16-现在 9,000 0 9,000 9马连勇 总会计师 男 41 2002.3.25-现在 - - 0 1、本公司董事长刘玠先生自 1994 年 12 月至今任本公司控股股东鞍钢集团公司的总经理。 2、本公司副董事长杨华先生自 2001 年 12 月至今任鞍
21、钢集团公司党委副书记。 3、本公司副董事长蔡登楼先生自 1999 年 1 月至今任鞍钢集团公司副总经理。 4、本公司非执行董事于万源先生自 2001 年 12 月至今任鞍钢集团公司副总经理。 5、本公司监事会主席齐骢先生自 1998 年 11 月至今任鞍钢集团公司高级管理人员。 （二）年度报酬情况 1、本公司董事、监事报酬是由董事会薪酬与考核委员会提出方案，经董事会讨论通过后，提交股东大会批准决定，报酬确定依据是根据企业经营状况及国内同类企业报酬情况。 2、现任董事、监事和高级管理人员 2002 年度报酬总额为 1,472,900 元。金额最高的前三名董事（兼任本公司高级管理人员）报酬总额为
22、351,800 元。非执行董事于万源的报酬为 20,000 元，独立董事杨天钧的报酬为 20,000 元，独立董事刘永泽的报酬为 20,000 元，独立董事陈於财的报酬为 20,000 港元，其他董事、监事、高级管理人员的报酬为 50,000 元以内有 1 人，50,000 元-100,000 元有 3 人，100,000 元-120,000 元有 9 人, 120,000 元-140,000 元有 1 人。于 2002 年度内，本公司五名最高薪金的人员全部是本公司董事和高级管理人员。 （三）报告期内离任、聘任或解聘的董事、监事、高级管理人员情况 2002 年 3 月 25 日本公司第二届第七
23、次董事会通过决议，聘任马连勇先生为本公司总会计师。 2002 年 11 月 20 日本公司 2002 年临时股东大会通过决议，选举刘永泽先生为本公司独立董事。 （四）本公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司拥有员工数量 7991 人，其中，生产人员 5630人，销售人员 37 人，技术人员 381 人，财务人员 63 人，行政人员 670 人。本公司员工中，本科以上学历 765 人，占员工人数的 9.57%，专科 1072 人，占 13.42，中专369 人，占 4.62。年末本公司需承担费用的待退休和离岗退养人员 868 人。 为提高员工业务水平，本公司对员工实行多项培
24、训，包括本年度对全体员工每人实行了三天的岗位描述培训；举办了法律专项知识培训，使 500 多名员工接受了培训。 六、本公司治理结构 （一）本公司治理结构状况 本公司严格按照公司法、证券法、中国证监会有关规定以及香港联交所证券上市规则、深圳证券交易所股票上市规则的要求，规范运作，并对照上市公司治理准则修改了本公司章程，建立了较完善的法人治理制度。 本公司成立了董事会下属的专门委员会，其中薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会都是由独立董事担任召集人，并独立董事占多数。 （二）独立董事履行职责情况 10本公司已聘任了独立董事，建立了独立董事制度，独立董事能够按照有关法律、法规的要求履行自己的职责
25、，对本公司重大事项发表独立意见，维护本公司及广大中小投资者的利益。 （三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全分开，本公司在业务、人员、资产、机构、财务等各个方面均与控股股东完全独立设置和运作，符合有关法律、法规的要求。本公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）本公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 本公司对高级管理人员实行岗薪和风险年薪的分配形式，岗薪同本公司总体经营成果挂钩，风险年薪与个人政绩表现和承担的经营指标挂钩。 七、股东大会情况简介 （一）本公司于 2002 年 5 月 15 日在鞍山市铁东区东风街 108 号东山宾馆召开本公司 2001 年年度股
26、东大会。出席会议的股东和股东授权代理人代表股份总数为2,172,143,999 股,占本公司总股本的 73.41，达到本公司章程和中华人民共和国公司法规定的有效股数。会议审议通过了以下事项： 1、批准本公司 2001 年度董事会工作报告； 2、批准本公司 2001 年度监事会工作报告； 3、批准本公司 2001 年度经审计的财务报告；; 4、批准本公司 2001 年度利润分配议案； 5、批准续聘毕马威会计师事务所及毕马威华振会计师事务所为本公司 2002 年度境外、境内审计师，并授权董事会决定其酬金； 6、批准 2001 年度本公司董事、监事的酬金； 7、批准股东大会议事规则 8、批准设立董事
27、会专门委员会，即设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。 本次会议公告内容刊登于 2002 年 5 月 16 日中国证券报、证券时报、Hong Kong iMail、香港经济日报 。 （二）本公司于 2002 年 11 月 20 日在鞍山市铁东区东风街 108 号东山宾馆召开本公司 2002 年临时股东大会。出席会议的股东和股东授权代理人代表股份总数为2,176,689,999 股,占本公司总股本的 73.52，达到本公司章程和中华人民共和国公司法规定的有效股数。会议审议通过了以下事项： 1、批准刘永泽先生为本公司独立董事； 会议否决了以下议案： 2、关于本公司与鞍钢集团公司
28、就本公司收购鞍钢集团公司土地使用权和资产买卖协议的议案； 3、授权本公司董事会完成买卖协议内容的议案。 上述第 2、3 项议案属于本公司与控股股东之间的关联交易，因此在股东大会上，大股东没有参加投票表决。 本次会议公告内容刊登于 2002 年 11 月 21 日中国证券报、证券时报、Hong Kong iMail、香港经济日报。 （三）选举、更换董事、监事情况 2002 年 11 月 20 日本公司 2002 年临时股东大会通过决议，选举刘永泽先生为本公司独立董事。 11八、董事会报告 （一）本公司主营业务范围及经营情况 1、本公司是国内大型钢材生产企业，主要业务为生产及销售钢坯、线材、厚板、
29、冷轧薄板、大型材等产品。 2、2002 年主营业务收入、主营业务利润分类的构成情况（单位：千元人民币） 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 主营业务收入比上年增减% 主营业务成本比上年增减% 毛利率比上年增减%冷轧板 4,302,645 3,837,01710.8239.4034.32 45.23厚板 2,309,085 2,066,56610.50-4.85-2.23 -18.6线材 1,653,465 1,575,2764.73-2.21-3.44 34.38大型材 2,198,228 1,701,93522.581.38-0.32 6.26钢坯 307,654 293,003
30、4.76160.45140.71 256.58其中：关联交易 1,208,952 1,092,7839.618.257.01 12.27关联交易的定价原则 不低于本公司与独立第三方之间上一月的销售价格平均值 关联交易必要性、持续性的说明 钢铁生产具有较强的连续性，本公司在大部分原料方面依赖于鞍钢集团公司及其子公司，同时有部分产品也要销售给鞍钢集团公司及其子公司，因此预计在今后的生产经营中，这种关联交易还会持续。 注： （1）冷轧板主营业务收入比上年有较大幅度增长主要是由于冷轧板销售量增加，扩大高附加值产品销售比例及产品价格上升所致，2002 年冷轧板销售量比上年增长29%，产品价格比上年增长
31、8.35%。； （2）冷轧板主营业务成本比上年有较大幅度增长主要是销售量增加和原材料采购价格上升所致； （3）冷轧板毛利率比上年有较大幅度增长主要是由于产品价格提高及扩大高附加值产品销售比例； （4）线材毛利率比上年有较大幅度增长主要是扩大线材高附加值产品销售比例及线材产品价格有所提高； （5）钢坯主营业务收入、主营业务成本及毛利率增加主要是由于 2001 年采取代料加工方式，2002 年采取产品销售方式。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司 50%参股鞍钢新轧-蒂森克虏伯镀锌钢板有限公司，该公司注册资本 6000 万美元，目前该公司尚处于筹办期，未正式生产经营。 （三）主要
32、供应商、客户情况 本公司向前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例为 59%，其中最大供应商占本公司本年度采购金额的 57。向前五名客户销售额合计占本年度本公司销售总额的比例为 17%，最大客户占 6.35%。 12鞍钢新钢铁有限责任公司是本公司控股公司鞍钢集团公司的控股子公司,并为本公司的最大材料供应商。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年度，受中国经济快速增长拉动影响，中国钢铁产品市场需求旺盛，在这种形势下，本公司通过调整产品结构，扩大高附加值产品比重，增加生产规模等各种措施，使本公司 2002 年钢材产品平均售价比 2001 年总体上升了 3.09，生产经营处
33、于较高的水平。 1、主要产品产量。本公司 2002 年钢材产量 430.37 万吨，比 2001 年增长 9.48，其中冷轧板产量 144.20 万吨，比 2001 年增长 29.33，线材产量 92.24 万吨，与上年基本持平，厚板产量 100.55 万吨，也与上年基本持平,大型材产量 93.38 万吨，比 2001 年增长 8.83%。本公司炼钢厂 2002 年产钢 252.11 万吨，比 2001 年增长19.8%。 2、全面推行生产集中一贯制管理，生产规模再创新高。本公司继续巩固深化集中一贯制管理体制，上半年主要对厚板厂、炼钢厂、大型厂的生产计划集中一贯管理进行优化。6 月份后在线材厂
34、、冷轧厂实行生产集中一贯制，从而使这种管理体制在全公司得到推广，保证了本公司生产规模的扩大。 3、强化营销管理，优化销售渠道，企业抗风险能力得到加强。本公司积极开发和扩大直供企业，缩短供货链，与直供企业建立战略合作关系，使本公司直供企业的订货较上年同期提高了 9 个百分点。强化客户关系管理，优化代理结构，加强与实力强、信誉好的代理单位建立稳固的合作关系，实现双赢互利。跟踪重点工程，加大招投标工作力度，成功夺得并顺利完成我国第一条磁悬浮列车用钢的开发和供货，加强对桥梁建筑、输水管线、西气东输等重点工程的招投标和跟踪服务工作，扩大并稳定了销售渠道。加大船板、线材和冷轧板的出口力度，全年完成出口 1
35、8.73 万吨。 2002 年，本公司销售钢材 419.78 万吨。 4、优化品种结构，努力扩大专、特、优品种销售份额，全年专、特、优产品销售量达到 184.74 万吨，比上年增加 75%。 5、加快科技开发，全年完成科研、新产品开发项目 51 项，全年轿车板产量达到20000 吨，专用材比例达到 30%，比上年提高 16%。 6、全面加强企业管理，不断提高企业综合素质，财务预算管理水平进一步提高，强化了对成本的过程控制。 （四）本公司投资情况 1、募集资金使用情况 本公司于一九九七年七月及十一月分别发行 8.9 亿股 H 股及 3 亿股 A 股，募集资金人民币 26.33 亿元。本公司又于二
36、零零零年三月在境内发行了 15 亿元可转换公司债券，募集资金 14.80 亿元。共募集资金 41.13 亿元。 单位：人民币千元 承诺项目 拟投入资金 是否变更项目 实际投入资金 实际（预计）产生收益 是否符合计划进度和预计收益 建设炼钢厂 2,400,000 否 1,540,992100,200 是 13改造冷轧酸洗连轧联合机组 700,000 否 645,43470,000 是 合资建设镀锌板生产线 项目总投资： 1,494,000 本公司总投资： 250,000 否 项目总投资：573,000本公司总投资：248,305预计 15.51% 否 改造冷轧 1700 横切机组 60,000
37、否 60,00010,000 是 冷轧改扩建工程 1,950,000 否 1,116,578预计 13.29% 是 冷轧厂 2、3 号横切机组改造工程 100,000 否 32,96021,000 是 冷轧厂新建剪切配送中心工程 180,000 否 0预计 15.66% 否 合计 5,640,000 - 3,644,269- - 2、尚未使用的募集资金去向 本公司共募集资金 4,113,400 千元，已用于有关项目 3,644,269 千元。由于本公司大部分项目投资建设期较长，因此本公司将部分募集资金暂时归还银行及鞍钢集团公司借款，以减少本公司财务费用支出，共归还 2.4 亿元，其余 2.29
38、 亿元存入银行。 3、募集资金项目未完成计划进度情况说明 本公司与蒂森钢铁公司合资建设镀锌板生产线项目没有按计划进度建成，主要原因是在本公司与蒂森钢铁公司进行谈判期间，蒂森钢铁公司与克虏伯钢铁公司进行重组，本公司与蒂森钢铁公司合资谈判的难度和时间超过了原来的预期，以及上报批准时间较长等，目前双方合资成立的公司鞍钢新轧-蒂森克虏伯镀锌钢板有限公司正在抓紧实施该项目，预计 2003 年 6 月份建成投入生产。冷轧厂新建剪切配送中心工程没有按计划进度建成的主要原因是项目操作方案有待于进一步分析。 4、非募集资金的投资、进度情况： （1）本公司建设镀锌板生产线及彩涂板生产线项目，计划总投资 2,640
39、,000 千元，截止 2002 年 12 月 31 日止，已投入 870,687 千元。 （2）本公司进行的大型厂改造工程，计划总投资 689,000 千元，截止 2002 年 12月 31 日止，投入资金 662,266 千元。 （3）厚板厂矫直机更新及主电机改造，计划总投资 370,000 千元，截止 2002 年12 月 31 日止，投入资金 221,452 千元。 以上投资项目预计 2003 年内陆续建成投入使用。 （四） 本集团财务状况及经营情况分析（按中国会计准则） （单位：千元） 指标名称 2002 年2001 年变动（） 变动原因 总资产 12,425,35010,237,88
40、821.37 A 长期负债 1,473,121419,388251.3 B 股东权益 7,509,3617,201,3974.3 主营业务收入 10,771,0779,490,52313.49 C 主营业务利润 1,272,6801,034,31823.05 D 14净利润 594,588403,74347.27 E 现金及现金等价物净增加额 940,822-1,523,215,161.77 F A、总资产增加是由于经营活动产生净利润和筹资活动增加借款导致货币资金、在建工程、存货增加，以及合并合营公司资产； B、长期负债增加主要是本年度由于技术改造增加银行长期借款 1,063,000 千元；
41、C、主营业务收入增加主要是由于扩大产品销售量，提高高附加值产品销售比例及产品价格上升引起； D、主营业务利润增加主要是由于主营业务收入增加及销售毛利率增加； E、净利润增加主要是由于利润总额增加； F、现金及现金等价物净增加额的增加主要是由于销售产品收回的现金增加及银行借款增加引起。 （六）本集团流动资金情况、财政资源与资本结构（按中国会计准则） 截止 2002 年 12 月 31 日，本集团长期借款为 14.63 亿元，借款利率为 5.49%，借款期限为三年，主要用于技术改造项目。 截止 2002 年 12 月 31 日，本集团的现金及现金等同资产 17.02 亿元，较去年的7.61 亿元增
42、加 9.41 亿元，主要是由于销售产品收到现金增加及银行借款增加引起。 本集团 2002 年末总资产减流动负债为 89.82 亿元,2001 年末为 76.21 亿元。本公司 2002 年末股东权益为 75.09 亿元,2001 年末为 72.01 亿元. （七）资产抵押 本公司的合资公司鞍钢新轧蒂森克虏镀锌钢板有限公司为取得银行借款，将其土地使用权、在建工程、房屋建筑、机器设备、应收帐款和部分银行存款抵押给中国银行。本公司将持有的鞍钢新轧蒂森克虏镀锌钢板有限公司 50%的股权质押给中国银行。 （八）承诺及或有负债 本集团截止 2002 年 12 月 31 日,资本承诺为 34.28 亿元,主
43、要为工程项目建设支出。 本集团截止 2002 年 12 月 31 日,未有或有负债。 （九）外汇风险 除小部分以外币进行的出口销售外，由于本公司在销售和采购生产用原材料方面主要是以人民币进行交易，因此，本公司并无交易方面的重大外币风险。 （十）资本负债的比率 按中国会计准则，本集团股东权益与负债比率 2002 年为 1.53 倍，2001 年为 2.37倍。 （十一）本公司 2003 年业务发展计划 董事会认为，在 2003 年本公司发展的外部运行条件上，既有有利的因素，也有不利的因素。从不利的因素看，2002 年下半年以来，钢铁产品价格逐步上涨，并达到了高位，2003 年有可能会面临下降的压
44、力；由于国内钢铁产品需求的不断增长，会刺激国内扩大生产规模，特别是民营企业的投资规模不断扩大，使国内钢铁产品市场竞争趋于激烈；同时国内钢铁产品价格的高起也会刺激国外产品增加向国内的进口，这些都将增加产品供应量，加剧国内钢铁产品的竞争。 15从有利的方面看，2003 年国家将继续坚持扩大内需的方针，实施积极的财政政策和稳健的货币政策，加快经济结构的战略调整，国民经济将继续保持较高的增长速度，固定资产投资将保持较快增长，这将有利于增加对钢铁产品的需求。从本公司内部看，随着在建项目如大型厂改造、厚板厂改造、镀锌板及彩涂板生产线建设、冷轧改扩建工程以及合资建设镀锌板生产线项目的陆续建成投产，为本公司的
45、发展增添新的动力。 2003 年度本公司生产经营拟采取如下措施： 1、继续完善生产集中一贯制，对合同、计划的执行进行优化，以缩短生产周期为目标，完善生产组织模型，特别是要做好新建项目的达产达效工作，发挥好新建项目的作用。 2、进一步适应销售渠道变化，加强营销管理。本公司将继续大力发展直供企业，为直供企业提供更优质的服务，与直供企业建立战略合作关系。强化客户关系管理，加强对客户的服务工作，完善售前、售中、售后服务工作。 3、加快技术改造步伐，今年要重点抓好厚板厂技术改造、冷轧改扩建工程、镀锌板生产线建设等项目，使之尽快发挥作用。 4、积极开展技术创新。加大科技投入，加快研制高精尖产品，提升产品档
46、次。充分发挥改造后设备的装备优势，搞好产品定位，调整品种结构，如 E 级船板、桥梁板、轿车面板、时速 300 公里重轨等，努力创造更多具有自主知识产权的新产品、新技术。 5、优化组织结构，加快推进机制创新。主要深化企业用工制度改革、分配制度改革，以及进行本公司组织结构优化设计工作，从而不断提高企业的管理水平，增强本公司的市场竞争能力。 （十二）生产经营环境及宏观政策、法规变化对本公司的影响 2002 年 3 月 23 日，中华人民共和国对外贸易经济合作部宣布对原产于俄罗斯、韩国、哈萨克斯坦、乌克兰以及中国台湾地区的进口冷轧薄板进行反倾销立案调查。 2002 年 5 月 24 日，中华人民共和国
47、对外贸易经济合作部宣布对普通中厚板等 9种进口钢铁产品采取临时保障措施，实施进口配额，对配额外进口产品加征 7%至26%的特别关税，保障措施实施期限为 180 天。 2002 年 11 月 20 日起，中华人民共和国对外贸易经济合作部宣布对热轧普薄板、冷轧普薄板（带）、彩涂板、无取向硅电钢、冷轧不锈薄板（带）等五类进口钢铁产品实施最终保障措施。 这些措施对维护钢铁进出口贸易的正常秩序以及国内钢铁市场的健康发展起到了重要作用，对本公司的业务发展起到了有力的促进作用。 （十三）董事会日常工作情况 1、本公司董事会于 2002 年 3 月 25 日召开二届八次会议，审议通过如下决议： （1）批准20
48、01 年度董事会工作报告； （2）批准2001 年年度报告及其摘要； （3）批准2001 年度财务审计报告； （4）批准本公司 2001 年利润分配预案； （5）通过2001 年度董事酬金议案； 16（6）批准聘任马连勇为本公司总会计师； （7）同意提请股东大会审议聘任毕马威会计师事务所和毕马威华振会计师事务所为本公司 2002 年度境外、境内会计师并授权董事会决定其酬金的议案； （8）通过关于修改本公司章程的议案； （9）通过股东大会议事规则； （10）通过董事会议事规则； （11）通过设置董事会专门委员会的议案。 2、本公司董事会于 2002 年 4 月 24 日以书面形式召开二届九次会议
49、，批准本公司 2002 年第一季度报告。 3、本公司董事会于 2002 年 8 月 19 日召开二届十次会议，审议通过如下决议： （1）批准本公司 2002 年半年度报告及其摘要； （2）批准本公司 2002 年半年度分配预案，本公司 2002 年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本； （3）批准刘永泽先生为独立董事候选人。 4、本公司董事会于 2002 年 9 月 24 日以书面形式通过决议，批准本公司与鞍钢集团公司签署买卖协议，并提交本公司 2002 年临时股东大会，由独立股东讨论批准。 5、本公司董事会于 2002 年 10 月 22 日以书面形式通过决议，批准以本公司持有的鞍钢
50、新轧蒂森克虏伯镀锌钢板有限公司股权作为项目融资贷款的担保，为其提供完工支持和资金短缺支持，并授权李忠武董事签署股权质押协议、完工支持协议、资金短缺支持协议及股权保留及从属协议。 6、本公司董事会于 2002 年 10 月 24 日以书面形式召开二届十一次会议，批准本公司 2002 年第三季度报告。 7、董事会对股东大会决议的执行情况 2002 年 5 月 15 日，本公司召开 2001 年度股东大会，审议通过了 2001 年度利润分配方案。决定 2001 年度利润分配方案为每 10 股派发现金红利 0.8 元。2002 年 7 月 10日，本公司向 H 股股东派发了现金红利，适用的汇率为股东大
51、会召开前一个公历星期，中国银行公布的人民币兑港币基准汇率的平均价，即每 100 港币兑 106.2 元人民币，向 H 股股东实际派发的现金红利为每股派发 0.0753 港币。2002 年 7 月 4 日，本公司向境内流通 A 股股东和国有法人股东派发了现金红利，至登记日 7 月 3 日，本公司流通 A 股股数 750,805,941 股，国有法人股 1,319,000,000 股，每 10 股派发现金红利0.8 元人民币。 （十四）2002 年度分配预案 本集团根据中国法规及公司章程，从按中国会计准则 2002 年度净利润人民币594,588 千元中，提取法定公积金人民币 59,459 千元，
52、提取法定公益金人民币 59,459千元，加年初未分配利润人民币 806,203 千元，可供股东分配的利润为人民币1,281,873 千元。董事会建议 2002 年度每股派发股息人民币 0.1 元（含税）。此项分配预案尚须提交 2002 年度股东大会审议。 九、监事会报告 本年度本公司监事会依照公司法与本公司章程，认真履行职责，维护股东和本公司的合法权益。 17 （一）出席股东大会 2 次，列席本公司董事会 2 次，召开监事会议 4 次。在充分了解本公司生产经营重大决策及实施过程情况的基础上，独立提出意见和建议。 1、本公司监事会于 2002 年 3 月 25 日召开二届四次监事会，会议审议通过
53、了以下决议： （1）通过 2001 年度监事会报告； （2）通过 2001 年度监事酬金议案； （3）通过监事会议事规则。 2、本公司监事会于 2002 年 4 月 24 日召开二届五次监事会，会议审议并通过了本公司 2002 年第一季度报告。 3、本公司监事会于 2002 年 8 月 19 日召开二届六次监事会，会议审议通过了以下决议： （1）通过本公司 2002 年半年度报告及其摘要； （2）通过本公司 2002 年半年度分配预案，本公司 2002 年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 4、本公司监事会于 2002 年 10 月 24 日召开二届七次监事会，会议审议通过了本公司
54、 2002 年第三季度报告。 （二）规范本公司股份制工作，加强内部监督。对本公司运作是否符合公司法等有关法律法规及本公司章程情况进行了监督，对本公司与鞍钢集团公司的关联交易进行监督，审查有关资料，确保交易的公正性。 本公司监事会对下列事项发表独立意见： 1、本公司本年度依法运作，无违规行为，有完善的内部控制制度，决策程序合法。 2、本公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、本公司章程或损害本公司利益的行为。 3、会计师所出具的审计报告真实反映了本公司的财务状况和经营成果。 4、本公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 5、本公司本年度在生产经营中，购买鞍钢集团本公司原料、材料、能源、动
55、力等所有关联交易皆是公平的，无内幕交易，无损害本公司利益或造成本公司资产流失现象。 十、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本公司收购及出售资产情况 本年度本公司无收购及出售资产情况。 （三）重大关联交易 本公司 2002 年度向鞍钢集团公司和鞍钢集团公司控股的子公司鞍钢新钢铁股份有限责任公司（“新钢铁”）购买大部分生产所需原料及能源动力，又向鞍钢集团公司和新钢铁销售部分其在技术改造、设备维修等方面所需的部分本公司产品，交易方式及价格均按双方签订的原材料和服务供应协议执行。 新钢铁向本公司提供的主要项目: 项目 定价原则 价格 （千元人民币）金额（千元
56、人民币） 占同类交易金额比例 18（%） 方坯 1485 元/吨775,139 100板坯 1664 元/吨302,584 99.89热轧卷 2201 元/吨3,502,370 100铁水 1060 元/吨2,664,361 100废钢 不高于新钢铁与其独立第三方客户之间上一月的最低销售价格，以及中国五家独立供应商就大批量原材料向本公司所报价格的平均值 973 元/吨256,618 100工业用水 0.74 元/吨17,584 100循环水 0.33 元/吨20,718 100软水 成本价 2.56 元/吨2,504 100混合煤气 18.25 元/吉焦131,873 100氮气 0.06 元
57、/立方米7,857 100氧气 0.34 元/立方米51,718 100氩气 1.00 元/立方米2,730 100氢气 1.34 元/立方米8,116 100压缩空气 0.08 元/立方米18,826 100蒸汽 成本价 27.09 元/吉焦22,506 100本公司向新钢铁提供的主要项目: 项目 定价原则 价格（千元人民币） 金额（千元人民币） 占同类交易金额比例（%） 方坯 1943 元/吨56,034 45.53板坯 1605 元/吨299,573 99.89冷轧板 1074 元/吨1,764 0.04厚板 2470 元/吨36,655 1.64线材 1928 元/吨22,825 1.
58、39大型材 2442 元/吨2,283 0.16管坯 1883 元/吨571,917 99.63废钢 不低于本公司与独立第三方之间上一月的销售价格平均值 907 元/吨215,140 100鞍钢集团公司向本公司提供的主要服务项目: 项目 定价原则 金额（千元人民币） 占同类交易金额比例（%） 铁路运输 国家定价 21,601 100道路运输 市场价 15,129 59.19出口代理 佣金 1.5% 8,626 100产品测试和分析服务 国家定价 14,598 83.57设备检修及维护 国家定价 34,358 10.67设计及工程服务 国家定价 107,567 6.36职工住宅的供暖 国家定价
59、8,195 92.40电话/传真/电视服务 国家定价 1,318 80.27白灰 单价 401 元/吨62,643 100 19耐火材料 不高于鞍钢集团上一月报予独立第三方的销售价格平均值 单价 1588 元/吨17,003 12.27本公司上述关联交易的结算方式全部为货币付款。 2002 年本公司向新钢铁提供的管坯毛利率为 14.70。 上述关联交易已经被董事会中与控股公司没有关系之独立董事委员会确认，上述关联交易（1）为本公司在日常业务过程中进行的交易；（2）按正常商业条款进行；（3）遵照服务协议的条款。 除上述所披露之关联交易外，2002 年度，本公司概无与控股股东签订任何重大合约。 （
60、四）重大合同及其履行情况 1、本报告期内本公司没有发生重大托管、承包、租赁事项。 2、重大担保 本公司董事会于 2002 年 10 月 22 日通过决议，批准本公司于同日与德国蒂森克虏伯公司（“蒂森克虏伯”）作为鞍钢新轧蒂森克虏镀锌钢板有限公司（“合资公司”）的共同发起人，共同与中国银行签署股权质押协议、股权保留及从属协议、完工支持协议及资金短缺支持协议，根据这些协议，本公司与蒂森克虏伯共同为合资公司向中国银行贷款 10.8 亿元提供质押担保，本公司承担的贷款质押担保总额为 5.4 亿元。 3、本公司不存在委托理财事项。 4、本报告期内本公司无其他重大合同。 （五）聘任、改聘、解聘会计师事务所
61、情况 本公司 2001 年度股东大会批准,继续聘任毕马威会计师事务所为本公司 2002 年度境外审计师和毕马威华振会计师事务所为本公司 2002 年度境内审计师。本公司应支付聘任会计师事务所 2002 年度审计费为港币 350 万元，聘任会计师事务所为审计所实际发生的代垫费用由本公司支付。毕马威会计师事务所及毕马威华振会计师事务所已连续六年为本公司提供审计服务。 （六）承诺事项 本公司二届八次董事会预测本公司 2002 年股利分配预案： 本公司拟在 2002 年度财务决算完成后进行一次利润分配，预计 2002 年实现净利润用于股利分配比例不低于 40，分配拟主要采取派发现金股息的形式。 200
62、2 年度股利分配预案，完全根据以上董事会决议，具体分配方案请参见以上董事会报告中“2002 年度分配预案”。 （七）购买职工住房 2001 年至 2002 年本公司职工共购买住房 19,789 平方米，本公司共支付补贴8,718.09 千元，其中 2001 年度支付补贴 5,012.7 千元，2002 年度支付补贴 3705.39千元。 （八）期后事项 1、本公司于 2003 年 1 月 14 日召开董事会做出决议，批准本公司与鞍钢集团公司签署的土地使用权转让协议。根据该协议，本公司将以人民币 150,915 千元向鞍 20钢集团公司购入 3 宗土地使用权及地上 6 栋房屋。3 宗土地面积为
63、335,133.80 平方米，6 栋房屋建筑面积为 6350.1 平方米。购入土地使用权和房屋的目的是为进行冷轧厂改扩大建工程、建设镀锌板生产线及对大型厂进行改造。 2、本公司于 2003 年 2 月 17 日召开董事会做出决议，批准本公司 2003 年 1 月 1日起调整固定资产折旧率，调整折旧率后，按 2003 年固定资产规模，预计 2003 年将比 2002 年增提折旧人民币 10300 万元左右。 3、本公司于 2003 年 3 月 17 日召开董事会做出决议，批准本公司与鞍钢集团公司国际贸易公司（“ 国贸公司” ）、新钢铁三方共同出资组建鞍钢沈阳钢材加工配送有限责任公司（“ 配送公司
64、” ），并签署合资协议。配送公司主营钢材的加工、销售、仓储及配送等。根据该协议，三方共同出资 4800 万元，其中本公司出资 1440 万元，占 30%，国贸公司出资 1920 万元，占 40%，新钢铁出资 1440 万元，占 30%。 21 十一、财务报告 审计报告 KPMG-A(2003)AR No.0103 鞍钢新轧钢股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二零零二年十二月三十一日的合并资产负债表和资产负债表、二零零二年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表以及合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国
65、注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司及其合营公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零二年十二月三十一日的合并财务状况和财务状况、二零零二年度的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 赵奇 中国北京建国门外大街 1 号 武卫 中国国际贸易中心 国贸大厦 2 座 16 层 邮政编码：100004 二零零三年三月三十一日 22鞍钢新轧钢股份有限公司 资产负债表 二零
66、零二年十二月三十一日 (金额单位：人民币千元) 本集团 本公司 资产 注释 2002 年 2002 年 2001 年 流动资产 货币资金 5 1,702,051 1,675,586 761,229 应收票据 6 1,719,474 1,719,474 2,423,349 应收账款 7 92,060 92,060 145,798 其他应收款 8 94,200 56,235 175,285 预付账款 9 676,208 676,208 407,468 存货 10 1,217,049 1,217,049 904,213 待摊费用 11 4,534 4,321 3,244 _ _ _ 流动资产合计 5
67、,505,576 5,440,933 4,820,586 - 长期投资 12 - 248,305 - - 固定资产 固定资产原价 13 7,071,140 7,068,914 6,455,191 减：累计折旧 (2,840,975) (2,840,761) (2,439,756) _ _ _ 固定资产净额 4,230,165 4,228,153 4,015,435 在建工程 14 2,358,791 2,094,732 1,076,095 _ _ _ 固定资产合计 6,588,956 6,322,885 5,091,530 - 无形资产及其他资产 无形资产 15 323,863 318,666
68、 325,772 长期待摊费用 16 6,955 - - _ _ _ 无形资产及其他资产合计 330,818 318,666 325,772 - 资产总计 12,425,350 12,330,789 10,237,888 = = = 23鞍钢新轧钢股份有限公司 资产负债表(续) 二零零二年十二月三十一日 (金额单位：人民币千元) 本集团 本公司 负债及股东权益 注释 2002 年 2002 年 2001 年 流动负债 短期借款 17 65,000 - - 应付票据 18 1,525,791 1,525,791 1,177,592 应付账款 19 298,724 298,724 267,859
69、预收账款 20 995,222 995,222 480,296 应付工资 38,753 38,599 40,733 应付福利费 7,795 7,795 4,292 应付股利 21 296,087 296,087 236,635 应交税金 22 95,309 95,253 177,812 其他应付款 23 120,187 90,836 111,884 一年内到期的长期负债 24 - - 120,000 _ _ _ 流动负债合计 3,442,868 3,348,307 2,617,103 - 长期负债 长期借款 24 1,463,000 1,463,000 400,000 应付债券 25 10,1
70、21 10,121 19,388 _ _ _ 长期负债合计 1,473,121 1,473,121 419,388 - 负债合计 4,915,989 4,821,428 3,036,491 - 股东权益 股本 26 2,960,874 2,960,874 2,957,935 资本公积 27 3,078,693 3,078,693 3,072,099 盈余公积 28 484,078 484,078 365,160 (其中：法定公益金) 28 242,039 242,039 182,580 未分配利润 29 985,716 985,716 806,203 _ _ _ 股东权益合计 7,509,36
71、1 7,509,361 7,201,397 - 负债及股东权益总计 12,425,350 12,330,789 10,237,888 = = = 此会计报表已于二零零三年三月三十一日获董事会批准。 公司负责人 刘玠 会计负责人 马连勇 刊载于第 30 至第 59 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 24鞍钢新轧钢股份有限公司 利润及利润分配表 二零零二年度 (金额单位：人民币千元) 本集团 本公司 注释 2002 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 30 10,771,077 10,771,077 9,490,523 减： 主营业务成本 31 9,473,797 9,473,7
72、97 8,430,929 主营业务税金及附加 32 24,600 24,600 25,276 _ _ _ 主营业务利润 1,272,680 1,272,680 1,034,318 - 加： 其他业务利润 33 30,270 30,270 25,431 减： 营业费用 185,360 185,360 158,670 管理费用 224,369 224,369 194,730 财务费用/(收入) 34 13,835 13,835 (25,858) _ _ _ 营业利润 879,386 879,386 732,207 - 加：营业外收入 522 522 74 减：营业外支出 27,909 27,909
73、 33,457 _ _ _ 利润总额 851,999 851,999 698,824 - 减：所得税 257,411 257,411 295,081 _ _ _ 净利润 594,588 594,588 403,743 = = = 刊载于第 30 至第 59 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 25鞍钢新轧钢股份有限公司 利润及利润分配表(续) 二零零二年度 (金额单位：人民币千元) 本集团 本公司 注释 2002 年 2002 年 2001 年 净利润 594,588 594,588 403,743 加：年初未分配利润 806,203 806,203 724,034 _ _ _ 可供分配
74、的利润 1,400,791 1,400,791 1,127,777 - 减：提取法定盈余公积 28 59,459 59,459 41,032 提取法定公益金 28 59,459 59,459 41,032 _ _ _ 可供股东分配的利润 1,281,873 1,281,873 1,045,713 - 减：提取任意盈余公积 - - - 应付普通股股利 21 296,157 296,157 239,510 _ _ _ 年末未分配利润 985,716 985,716 806,203 = = = 补充资料： 本集团 本公司 项目 2002 年 2002 年 2001 年 1. 出售、处置部门或被投资单
75、位所得收益 - - - 2. 自然灾害发生的损失 - - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 2,455 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - 5. 债务重组损失(或收益) - - - 6. 其他 - - - 刊载于第 30 至第 59 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 26鞍钢新轧钢股份有限公司 现金流量表 二零零二年度 (金额单位：人民币千元) 现金流量表 本集团 本公司 补充说明 经营活动产生的现金流量： 销售商品收到的现金 13,648,354 13,648,354 收到的税费返还 13,974 13,974 _ _ 现金流入小计 13,662
76、,328 13,662,328 - 购买商品支付的现金 (10,591,884) (10,591,884) 支付给职工以及为职工支付的现金 (232,429) (232,429) 支付的各项税费 (597,898) (597,898) 支付的其他与经营活动有关的现金 (141,189) (141,189) _ _ 现金流出小计 (11,563,400) (11,563,400) - 经营活动产生的现金流量净额 (a) 2,098,928 2,098,928 - 投资活动产生的现金流量： 处置固定资产所收回的现金净额 195 195 利息收入收到的现金 6,201 6,201 收到的其他与投资活
77、动有关的现金 - 86,980 _ _ 现金流入小计 6,396 93,376 - 购建固定资产所支付的现金 (2,656) (145) 投资支付的现金 - (248,305) 为在建工程、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 (1,851,029) (1,696,732) 支付的其他与投资活动有关的现金 (42,612) - _ _ 现金流出小计 (1,896,297) (1,945,182) - 投资活动产生的现金流量净额 (1,889,901) (1,851,806) - 27鞍钢新轧钢股份有限公司 现金流量表(续) 二零零二年度 (金额单位：人民币千元) 现金流量表 本集团 本公司 补
78、充说明 筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 1,228,000 1,163,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 74 - _ _ 现金流入小计 1,228,074 1,163,000 - 偿还债务所支付的现金 (220,000) (220,000) 分配股利和偿付利息所支付的现金 (282,698) (282,398) _ _ 现金流出小计 (502,698) (502,398) - 筹资活动产生的现金流量净额 725,376 660,602 - 汇率变动对现金的影响额 6,419 6,633 - 现金及现金等价物净增加额 (c) 940,822 914,357 = = 刊载于第
79、30 至第 59 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 28鞍钢新轧钢股份有限公司 现金流量表(续) 二零零二年度 (金额单位：人民币千元) 本集团 本公司 现金流量表补充说明 (a) 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 594,588 594,588 加： 坏账准备 104 104 固定资产折旧 435,851 435,851 无形资产摊销 7,106 7,106 待摊费用增加 (1,077) (1,077) 处置固定资产的损失 25,202 25,202 财务费用 12,297 12,297 存货的增加 (293,652) (293,652) 冲回存货跌价准备 (19,184)
80、 (19,184) 经营性应收项目的减少 520,839 520,839 经营性应付项目的增加 816,854 816,854 _ _ 经营活动产生的现金流量净额 2,098,928 2,098,928 = = (b) 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 9,368 9,368 (c) 现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 1,702,051 1,675,586 减：现金的年初余额 (559,141) (559,141) 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 (202,088) (202,088) _ _ 现金及现金等价物净增加额 940,822 91
81、4,357 = = 刊载于第 30 至第 59 页的会计报表注释为本会计报表的组成部分。 29鞍钢新轧钢股份有限公司 会计报表注释 二零零二年度 (金额单位：人民币千元) 1. 公司基本情况 鞍钢新轧钢股份有限公司(以下简称“ 本公司” )是于一九九七年五月八日正式成立的股份有限公司。 本公司是依据中华人民共和国公司法经由中华人民共和国国家经济体制改革委员会体改生199762 号文关于同意设立鞍钢新轧钢股份有限公司的批复的批准，以鞍山钢铁集团公司(以下简称“ 鞍钢集团” )为唯一发起人，以发起方式设立的股份有限公司。本公司是在鞍钢集团所拥有的线材厂、厚板厂、冷轧厂(“ 三个厂” )基础上组建而
82、成的。鞍钢集团是中国的钢铁综合生产企业之一。根据自一九九七年一月一日起生效的分立协议，鞍钢集团已将与上述三个厂有关的生产、销售、技术开发、管理业务连同有关一九九六年十二月三十一日的资产、负债全部转入本公司。上述资产负债经中评资产评估事务所进行了资产评估，评估净资产为人民币 202,881.76 万元。此评估经国家国有资产管理局国资评1997326 号文确认。 本公司于一九九七年五月八日领取了由辽宁省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。 根据国家国有资产管理局国资企发199765 号文批准，鞍钢集团投入本公司的上述净资产按 65.01%的比例折为本公司股本 1,319,000,000 股，每股
83、面值人民币 1.00 元。 本公司根据国务院证券委员会证委发199740 号文批准，于一九九七年七月二十二日在境外发行了 890,000,000 股每股面值人民币 1.00 元的 H 股普通股股票(“ H 股” )并于一九九七年七月二十四日在香港联合交易所有限公司上市交易。 本公司根据冶金工业部关于下达鞍钢新轧钢股份有限公司 A 股发行额度的通知（冶体办199716 号）和中国证券监督管理委员会关于鞍钢新轧钢股份有限公司申请公开发行股票的批复（证监发字1997503 号）的批准，本公司又于一九九七年十一月十六日在境内发行 300,000,000 股人民币普通股(“ A 股” )，每股面值人民币
84、 1.00 元，并于一九九七年十二月二十五日在深圳证券交易所上市交易。 一九九九年七月一日本公司向鞍钢集团以现金方式收购了鞍钢大型厂的固定资产，并组建了大型材厂。 30二零零零年四月一日本公司采用现金方式收购鞍钢集团三座炼钢用新转炉，连同本公司自行建成的连铸生产线设施为主要设备组建炼钢厂。 本公司于二零零二年一月九日与德国蒂森克虏伯钢铁公司(“ 德国蒂森” )正式签订了合资经营合同及专有技术转让合同。鞍钢新轧-蒂森克虏伯镀锌钢板有限公司(以下简称“ 鞍蒂公司” )已于二零零二年二月八日完成工商登记。 本公司的主要业务为生产及销售钢坯、线材、厚板、冷轧薄板及大型材等钢材产品。 2. 主要会计政策
85、 本公司及本公司的合营公司-鞍蒂公司(以下简称“ 本集团” )编制会计报表所采用的主要会计政策，是根据中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和企业会计制度的有关规定而制定的。 (a) 会计年度 本集团的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 (b) 合并报表的编制方法 本集团合并会计报表是按照企业会计制度和财政部颁布的合并会计报表暂行规定(财会字199511 号)编制的。 鞍蒂公司是本公司与德国蒂森共同出资组建的中外合资企业，在其合营合同中规定双方分享对被投资公司的控制权，在编制合并报表时，本公司按比例合并方法对鞍蒂公司的资产、负债、收入、成本及费用进行合并。 (c) 记账基础和记价原则
86、 本集团的记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本法。 (d) 记账本位币及外币折算 本集团以人民币为记账本位币。 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的外汇牌价及国家认可的套算汇率折合为人民币。 31年末各项货币性外币资产、负债账户按资产负债表日中国人民银行公布的外汇牌价及国家认可的套算汇率折合为人民币。 除与购建固定资产直接有关的汇兑损益，在购建的资产尚未交付使用之前计入有关资产的购建成本，予以资本化，其他外币换算差异作为汇兑损益计入当期损益。 (e) 现金等价物 现金等价物指期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资，包括原存款期少于三个月存于金融机构的定期存款。
87、(f) 坏账准备 本集团采用备抵法定期核算坏账损失。对已有迹象表明回收困难的应收账款，根据其相应不能回收的可能性逐项提取坏账准备。对无迹象表明回收困难的应收账款，按账龄分析及管理层根据历史经验认为合理的比例计提坏账准备。 其他应收款的坏账准备是根据应收款项的性质及其相应回收风险估计而计提的。 (g) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品和备品备件及低值易耗品和包装物。 存货的取得是按实际成本计价，除备品备件、低值易耗品外按加权平均法结转成本。期末存货按成本及可变现净值之较低者计价。除原材料采购成本外，在产品及产成品的成本包括正常生产能力下的直接人工和按适当比例分配的生产制造费用。 低值易耗品一
88、次性摊销、备品备件及包装物按实际消耗结转成本。 备品备件按成本扣除存货跌价准备后的净额计价。 除备品备件外的存货按单个存货项目计算的成本与可变现净值的差额计入存货跌价准备。可变现净值是指存货在资产负债表日后正常业务中或管理层按照市场状况估计的售价减去至完工估计将要发生的成本及销售费用的金额。 32(h) 长期股权投资 长期投资按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 本公司对具有控制、共同控制或重大影响的长期投资采用权益法核算，即最初以初始成本计量，以后根据应享有的被投资企业所有者权益的份额进行调整。投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额
89、作为股权投资差额，并按直线法摊销。当期摊销金额计入投资收益。 (i) 固定资产 (i) 固定资产指本集团为生产商品和经营管理而持有的，使用期限超过 1 年且单位价值较高的资产。 (ii) 固定资产是以成本或评估值减累计折旧及减值准备记入资产负债表内 (见注释 2(r)。固定资产取得时的成本包括买价、相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。固定资产投入使用后所产生的费用，只会在其固定资产所包含的未来经济效益增加时才会予以资本化，否则计入该期间的利润表。 (iii) 固定资产清理收益或损失为固定资产出售所得净额与账面值之间的差额，计入发生时的当期损益。 (iv) 固定资产按年
90、限平均法计提折旧，即固定资产成本或评估值减去预计残值后除以预计使用年限，各类固定资产的预计使用年限分别为： 房屋及建筑物 12 至 42 年 机器及设备 6 至 21 年 其他固定资产 4 至 15 年 (j) 在建工程 在建工程是指兴建中的厂房、建筑物和设备。在建工程按成本扣除减值准备(见注释 2(r)列示。工程成本为工程达到预定使用状态之前发生的与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费用(包括有关汇兑损益)，全部资本化为在建工程。 当厂房或机器设备达到预计可使用状态时转为固定资产，同时有关的利息支出和外币汇兑损益将停止资本化。 在建工程
91、不计提折旧。 33(k) 无形资产 无形资产以成本或评估值减累计摊销及减值准备(见注释 2(r)计入资产负债表内，并在受益期、规定使用年限或相关法规要求的期限内按直线法摊销。 (l) 可转换公司债券 可转换公司债券以债券票面价值记账，按年计提利息。利息计入相应在建工程成本。当有关工程完工后的债券利息直接计入当期财务费用。 债券持有人将债券转换为本公司股票后，本公司将其相应的债券面值及已计提债券利息费用记入本公司股本及资本公积。 (m) 开办费 除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，于企业开始生产经营当月一次计入当月的损益。 (n) 收入确认 销售商品的收入在商品
92、所有权上主要风险和报酬已转移给购货方时予以确认。当销售商品的价款回收和退货存在重大不确定性，或相关的收入和相关的已发生或将发生的成本不能可靠计量时，收入将不予确认。 (o) 维修保养费 维修保养费于实际发生时在当期利润表中列支。 (p) 研究开发费 研究及开发费用于实际发生时计入当期损益。 (q) 养老保险 为职工支付的养老保险于实际发生时在利润表中列支。有关详情载于注释 36 中。 34(r) 减值准备 除应收帐款及存货(见注释 2(f)，2(g)以外，对各项资产（包括长期投资、固定资产、在建工程、无形资产等）的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已跌至低于账面价值。当发生事项或情况变
93、化显示账面价值可能无法收回，这些资产便需进行减值测试。若出现减值情况，账面价值会减低至可收回金额。可收回金额是以净售价与使用价值两者中的较高者计算。在确定使用价值时，由这些资产产生的预期未来现金流量会折现至其现值。提取的资产减值计入当期损益。 当有任何迹象显示在以前年度确认的资产减值可能不再存在，或用以确定可收回金额的估计有所改变而使减值减少，则资产减值准备便会冲回，冲回的资产减值准备计入当期损益。 (s) 所得税 所得税按应付税款法核算。本集团本年度的所得税费用按照应纳税所得额及适用税率计算。 (t) 利润分配 本集团根据中华人民共和国公司法及公司章程中的有关规定进行利润分配。 (u) 关联
94、方 如果本集团有能力直接或间接控制及共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本集团；或对本集团施加重大影响；或本集团与另一方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可为个人或企业。 (v) 税项 本集团适用的主要税种有：所得税、增值税及其他。 (i) 所得税 本集团适用的所得税率为 33%。 (ii) 增值税 本集团适用的增值税税率为 17%。 35(iii) 其他 本集团以增值税净额的 7%、3%及 1%计算缴纳城市维护建设税、教育费附加及地方教育费。 3. 合营公司 合营公司的详细情况如下： 本公司所占 单位名称 经济性质 注册资本 经营范围 权益比例
95、 鞍蒂公司 中外合资 美元 60,000 千元 生产及销售成 50% 卷的热镀锌及 合金化钢板材 和带材产品 4. 分部报告 由于本集团鞍蒂公司尚处于筹建期间，而本公司的产品销售活动主要集中在本公司所在地且产品均为钢材制品，因此未编制分部报告。 5. 货币资金 本集团 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币 千元 /人民币等值 千元 /人民币等值 现金 人民币 - 26 - 4 银行存款 人民币 - 1,607,669 - 197,453 港币 33,376 1.06 35,412 190,078 1.06 201,5
96、97 美元 1,822 8.28 15,085 302 8.28 2,500 欧元 5,050 8.64 43,608 47,151 7.33 345,428 英镑 19 13.21 251 1,180 12.00 14,165 德国马克 - - - 22 3.75 82 _ _ 1,702,051 761,229 = = 36 本公司 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币 千元 /人民币等值 千元 /人民币等值 现金 人民币 - 23 - 4 银行存款 人民币 - 1,589,096 - 197,453 港币 33
97、,376 1.06 35,412 190,078 1.06 201,597 美元 873 8.28 7,230 302 8.28 2,500 欧元 5,046 8.64 43,574 47,151 7.33 345,428 英镑 19 13.21 251 1,180 12.00 14,165 德国马克 - - 22 3.75 82 _ _ 1,675,586 761,229 = = 二零零二年十二月三十一日本集团货币资金余额同上年末比较上升人民币940,822 千元。货币资金增加的主要原因是本公司本年度销售商品收回的现金较上年增加。 6. 应收票据 本公司持有的所有应收票据均为银行承兑汇票，并
98、无任何抵押。 由于本公司的客户较以前更多的采用现金与本公司结算，因此，截至二零零二年十二月三十一日应收票据余额较上年度有所下降。 应收票据余额中无持本公司 5%或以上股份的股东欠款。 7. 应收账款 本集团/本公司 本公司 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 % 金额 % 一年以内 92,060 100 145,798 100 减：坏账准备 - - - - _ _ _ _ 92,060 100 145,798 100 = = = = 管理层认为，于二零零二年十二月三十一日的应收账款账龄均为一年以内并应可全额收回，故未计提坏账准备。 37于二零零二年十二月三
99、十一日本集团应收账款如下： 占应收账 单位名称 欠款原因 金额 款总额比例 % 中国铁路物资沈阳公司 购货款 68,327 74 中国铁道建筑总公司东北办事处 购货款 23,733 26 _ _ 92,060 100 = = 于二零零二年十二月三十一日本集团应收账款前五名单位的应收账款总额如下： 本集团/本公司 本公司 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 92,060 145,798 占应收账款总额比例 100% 100% 本年度应收账款余额较二零零一年度有大幅减少，主要原因是本公司本年度主要以现金方式与客户进行结算。 应收账款余额中无持本公司 5%或以上
100、股份的股东欠款。 8. 其他应收款 本集团 本公司 2002 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 % 金额 % 金额 % 其他应收款 一年以内 62,579 66 24,704 44 173,498 99 一至二年 31,107 33 31,017 55 1,674 1 二至三年 514 1 514 1 113 - 三年以上 160 - 160 - 56 - _ _ _ _ _ _ 94,360 100 56,395 100 175,341 100 减：坏账准备 三年以上 (160) - (160) - (56) - _ _ _ _
101、 _ _ 其他应收款净额 94,200 100 56,235 100 175,285 100 = = = = = = 38 本集团/本公司 本公司 坏账准备 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 年初余额 56 56 21 加：本年计提 104 104 35 减：本年转回 - - - _ _ _ 年末余额 160 160 56 = = = 于二零零二年十二月三十一日，管理层认为其他应收款主要款项可以收回，且债务人均有偿还能力，故计提比例低于 5%。 于二零零二年十二月三十一日，本集团其他应收款前五名单位的金额如下： 所占其他 单位名称 欠款原因 金额 应收款比例
102、% 大连海关 进口设备押金 37,053 39 鞍山市国税局 应收增值税返还 28,273 30 鞍钢集团 预付土地款及工程款 16,886 18 芬兰罗德洛基公司 预付购软件款 2,600 3 中国铁路物资沈阳公司 代垫运费 1,130 1 _ _ 85,942 91 = = 于二零零二年十二月三十一日本集团其他应收款前五名单位的应收款总额如下： 本集团/本公司 本公司 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 85,942 166,040 占其他应收款总额比例 91% 95% 本年度其他应收款较二零零一年大幅减少，主要原因是本公司于二零零二年九月收回了为鞍蒂
103、公司代垫的购买相关设备费用约人民币 86,980 千元。 鞍钢集团为持本公司 5%以上股份的股东。 399. 预付账款 本集团/本公司 本公司 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 % 金额 % 一年以内 673,231 100 407,040 100 一至二年 2,961 - 410 - 二至三年 16 - 18 - _ _ _ _ 676,208 100 407,468 100 = = = = 账龄超过一年的预付备品备件款产生的原因，主要由于某些备品备件采购合同执行期较长，尾款尚未结算造成的。 于二零零二年十二月三十一日，本集团预付账款如下: 本集团/本
104、公司 本公司 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 鞍钢新钢铁有限责任公司 (以下简称“ 新钢铁” ) 632,463 399,668 鞍钢集团所属子公司 11,235 - _ _ 643,698 399,668 预付备品备件 32,510 7,800 _ _ 676,208 407,468 = = 本年度预付账款较上年度增加，主要是由于本公司钢材产量增加而使原材料采购量增加，从而需要相应增加预付款。 预付账款余额中无持有本公司 5%或以上股份的股东的款项。 4010. 存货 本集团/本公司 本公司 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31
105、日 金额 % 金额 % 原值 原材料 144,609 11 122,362 13 在产品 124,735 10 91,098 9 产成品 366,471 29 209,464 21 备品备件及低值易耗品 635,516 50 554,755 57 _ _ _ _ 1,271,331 100 977,679 100 减： 存货跌价准备 -备品备件 (54,282) - (73,466) - _ _ _ 1,217,049 100 904,213 100 = = = = 本集团/本公司 本公司 存货跌价准备 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 年初余额 73,466
106、 77,920 本年计提 - - 本年转回 (19,184) (4,454) _ _ 年末余额 54,282 73,466 = = 本集团/本公司 本公司 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 于利润表中确认的存货成本如下 -产品销售成本 9,473,797 8,430,929 = = 已计提存货跌价准备的备品备件的可变现净值为人民币 85,076 千元 (2001：人民币 152,324 千元)。 本公司二零零二年十二月三十一日存货余额较上年有所增加，主要是由于本公司二零零二年第四季度的产品订单较上年同期有较大增加，使年末产成品增加。另外备品备件增加是本公司为新
107、建镀锌板和彩涂板等生产线准备的生产用备件增加造成的。 4111. 待摊费用 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 本公司 -取暖费 3,244 6,808 (5,731) 4,321 鞍蒂公司 -软件使用费 - 245 (32) 213 _ _ _ _ 本集团 3,244 7,053 (5,763) 4,534 = = = = 12. 长期投资 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 合营公司投资 - 248,305 - 248,305 减：投资减值准备 - - - - _ _ _ _ 合计 - 248,305 - 248,305 = = = = 于二零零二年十二月三十一日，本公司主要的
108、合营公司投资列示如下： 被投资 占被投资单位 投资 初始 单位名称 股权的比例 期限 投资成本 鞍蒂公司 50% 50 年 248,305 本公司对鞍蒂公司的第一期投资已经大连衡平联合会计师事务所审验，并于二零零二年三月二十八日出具了验资报告；第二期投资已经毕马威华振会计师事务所审验，并于二零零二年九月二十八日出具了验资报告。截止二零零二年八月二十八日止，鞍蒂公司的注册资本已按照公司章程的规定全部缴足。鞍蒂公司目前尚处于筹建期间。 根据本公司与中国银行辽宁省分行二零零二年十月二十日签订的股权质押协议，本公司将在鞍蒂公司中的全部股权质押给中国银行辽宁省分行，作为按时、全额支付和清偿鞍蒂公司对中国
109、银行辽宁省分行相关债务的连续担保。详细情况见注释 24。 4213. 固定资产 本集团 房屋及建筑物 机器及设备 其他 合计 成本或评估值： 年初余额 1,362,701 4,696,657 395,833 6,455,191 本年购入 - - 2,371 2,371 在建工程转入（注释 14） 462,491 163,698 47,632 673,821 处理固定资产 (12,045) (26,805) (21,393) (60,243) _ _ _ _ 年末余额 1,813,147 4,833,550 424,443 7,071,140 - 累计折旧： 年初余额 484,959 1,610
110、,094 344,703 2,439,756 本年计提折旧 54,187 321,146 60,732 436,065 处理固定资产冲回折旧 (1,661) (15,775) (17,410) (34,846) _ _ _ _ 年末余额 537,485 1,915,465 388,025 2,840,975 - 账面净值： 年末余额 1,275,662 2,918,085 36,418 4,230,165 = = = = 年初余额 877,742 3,086,563 51,130 4,015,435 = = = = 本公司 房屋及建筑物 机器及设备 其他 合计 成本或评估值： 年初余额 1,3
111、62,701 4,696,657 395,833 6,455,191 本年购入 - - 145 145 在建工程转入（注释 14） 462,491 163,698 47,632 673,821 处理固定资产 (12,045) (26,805) (21,393) (60,243) _ _ _ _ 年末余额 1,813,147 4,833,550 422,217 7,068,914 - 累计折旧： 年初余额 484,959 1,610,094 344,703 2,439,756 本年计提折旧 54,187 321,146 60,518 435,851 处理固定资产冲回折旧 (1,661) (15,
112、775) (17,410) (34,846) _ _ _ _ 年末余额 537,485 1,915,465 387,811 2,840,761 - 账面净值： 年末余额 1,275,662 2,918,085 34,406 4,228,153 = = = = 年初余额 877,742 3,086,563 51,130 4,015,435 = = = = 于二零零二年十二月三十一日，本集团已提足折旧但继续使用的固定资产账面净值为人民币 18,050 千元。 本集团将部分固定资产抵押作为偿还银团借款的担保。详见注释 24。 4314. 在建工程 在建工程包括尚未投产的建筑物、厂房、机器及设备所产生
113、的支出。 金额 利息费用资本化金额 本集团 本公司 本集团 本公司 成本 年初余额 1,076,095 1,076,095 10,739 10,739 本年增加 1,956,517 1,692,458 27,671 27,294 本年转入固定资产 (673,821) (673,821) - - _ _ _ _ 年末余额 2,358,791 2,094,732 38,410 38,033 - = = 减：减值准备 年初余额 - - 本年增加 - - 本年减少 - - 本年冲销 - - _ _ 年末余额 - - - 净额 年末余额 2,358,791 2,094,732 = = 年初余额 1,07
114、6,095 1,076,095 = = 本集团本年度用于确定借款利息资本化金额的资本化率为 5.5% (2001 年：4.88%)。 44 于二零零二年十二月三十一日，本集团/本公司的主要在建工程列示如下： 2002 年 2002 年 工程投入 本年 预算 1 月 1 日 本年 本年转入 12 月 31 日 占预算 资金 利息费用 工程项目 金额 余额 增加 固定资产 余额 比例 来源 资本化金额 (注释 13) 二冷轧系统改造 3,930,000 698,476 1,288,789 (425,928) 1,561,337 51% 募集资金 26,508 及贷款 连铸连轧及万能轧机改造 689
115、,000 244,418 231,848 (174,239) 302,027 69% 筹集资金 - 及自有资金 厚板轧线改造 370,000 65,691 155,761 - 221,452 60% 自有资金 786 及贷款 技术革新 31,000 12,334 10,947 (13,365) 9,916 75% 自有资金 - 设备改造 20,000 12,137 5,113 (17,250) - 100% 自有资金 - 酸洗连轧联合机组 700,000 43,039 - (43,039) - 100% 募集资金 - _ 本公司合计 5,740,000 1,076,095 1,692,458
116、(673,821) 2,094,732 27,294 _ 大连镀锌生产线 641,000 - 264,059 - 264,059 41% 自有资金 377 及贷款 _ 本集团合计 6,381,000 1,076,095 1,956,517 (673,821) 2,358,791 27,671 = = = = = = 本集团将部分在建工程抵押作为偿还银团借款的担保。详见注释 24。 4515. 无形资产 本公司 本集团 土地使用权 软件 专有技术 合计 成本 年初余额 354,200 - - 354,200 本年增加 - 2,182 3,117 5,299 本年减少 - - - - _ _ _
117、_ 年末余额 354,200 2,182 3,117 359,499 - - - - 减：累计摊销 年初余额 28,428 - - 28,428 本年增加 7,106 102 - 7,208 本年减少 - - - - _ _ _ _ 年末余额 35,534 102 - 35,636 - - - - 减：减值准备 年初余额 - - - - 本年增加 - - - - 本年减少 - - - - _ _ _ _ 年末余额 - - - - - - - - 净额 年末余额 318,666 2,080 3,117 323,863 = = = = 年初余额 325,772 - - 325,772 = = =
118、= 土地使用权包括鞍钢集团投入人民币 226,800 千元及自行购买人民币 127,400千元的土地使用权。土地使用权剩余摊销期限为 45 年。外购软件费用按直线法在10 年内摊销。鞍蒂公司向德国蒂森购买使用年限为自其取得营业执照日起 12 年的专有技术。按直线法从开始使用起在剩余年限内摊销。 4616. 长期待摊费用 本集团 本公司 成本 年初余额 - - 本年增加 6,955 - 本年减少 - - _ _ 年末余额 6,955 - - - 净额 年末余额 6,955 - = = 年初余额 - - = = 长期待摊费用为鞍蒂公司的开办费。截至二零零二年十二月三十一日鞍蒂公司仍处于筹办期。 1
119、7. 短期借款 本集团 本公司 2002 年 12 月 31 日 2002 年 / 2001 年 12 月 31 日 本金 年利率 信用/抵押/保证/质押 本金 年利率 信用/抵押/保证/质押 银行借款 65,000 5.04% 信用 - = = 上述余额中无应付持有本公司 5%或以上股份的股东的借款。 18. 应付票据 应付票据的增加是由于本公司本年度生产规模扩大引起采购量增加而形成的货款。本公司应付票据主要是为原材料及备品备件采购开出的六个月内到期的银行承兑汇票。 47于二零零二年十二月三十一日，本集团应付票据前五名如下： 所占应付 单位名称 欠款原因 金额 票据比例 新钢铁 购货款 1,
120、100,000 72 第一重型机械集团公司 购货款 354,016 23 金光铁合金有限公司 购货款 20,900 1 宝钢集团常州冶金机械厂 购货款 13,510 1 吉林铁合金股份有限公司 购货款 13,150 1 _ _ 1,501,576 98 = = 于二零零二年十二月三十一日，本公司应付票据前五名单位的应付票据总额如下： 本集团/本公司 本公司 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 金额 1,501,576 757,015 占应付票据总额比例 98% 64% 应付票据余额中无持本公司 5%或以上股份的股东的款项。 19. 应付账款 本集团二零零二年十二
121、月三十一日应付账款余额中含有应付新钢铁原料款人民币 53,815 千元及应付鞍钢集团所属子公司原料和维修费款人民币 19,915 千元。 于二零零二年十二月三十一日，本集团无账龄超过三年的应付账款。 应付账款余额中无持本公司 5%或以上股份的股东的款项。 20. 预收账款 本年度预收账款余额较上年度有较大增长，主要是客户对本公司产品订货量增加。 于二零零二年十二月三十一日本集团预收账款余额中分别含有预收鞍钢集团国际经济贸易公司（以下简称“ 国贸公司” ）及其他鞍钢集团所属子公司的钢材款人民币 102,505 千元和人民币 9,047 千元。 于二零零二年十二月三十一日，本集团无账龄超过一年的预
122、收账款。 预收账款余额中无持本公司 5%或以上股份的股东的款项。 4821. 应付股利 本集团/本公司 本公司 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 拟派股利每股人民币 0.1 元 296,087 236,635 (2001 年派股利每股人民币 0.08 元) = = 22. 应交税金 本集团 本公司 本公司 2002 年 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 增值税 43,574 43,574 48,298 所得税 48,748 48,748 126,861 城市维护建设税 2,229 2,229 2,653 个
123、人所得税 758 702 - _ _ _ 合计 95,309 95,253 177,812 = = = 23. 其他应付款 本集团 本公司 本公司 2002 年 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 工程款 52,671 35,877 24,427 运费 14,159 14,159 16,999 钢架押金 18,418 18,418 24,756 德国蒂森代垫款 11,340 - - 养老及失业保险 4,143 4,143 13,582 代扣代缴税金 2,203 2,203 15,648 职工教育基金 3,751 3,751 2,612 教育费
124、附加 1,274 1,274 1,516 其他 12,228 11,011 12,344 _ _ _ 合计 120,187 90,836 111,884 = = = 本集团其他应付款余额中包括应付鞍钢集团国贸公司及其他子公司的工程款及其他服务费为人民币 20,919 千元。 其他应付款余额无持有本公司 5%或以上股份的股东的款项。 4924. 借款 本集团/本公司 本公司 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 注释 一年内到期的长期负债 应上交鞍钢集团款 (a) - 120,000 长期借款 (b) 1,463,000 400,000 _ _ 1,463,000
125、520,000 = = (a) 根据本公司与鞍钢集团签订的协议，将本公司组建之前的一九九六年十二月三十一日应上交鞍钢集团款计人民币 600,000 千元作为本公司长期借款，并于一九九八年一月一日开始，以每年不少于人民币 120,000 千元归还鞍钢集团。本公司已于二零零二年六月还清该笔借款。 (b) 长期借款利率及还款日期 本集团/本公司 本公司 2002 年 2001 年 银行 还款日期 年利率 利率类型 12 月 31 日 12 月 31 日 (注) 中国工商银行 2004 年 5.49% 固定 363,000 300,000 中国银行 2005 年 5.49% 固定 1,100,000
126、- 中国银行 2002 年 6.03% 固定 - 100,000 _ _ 1,463,000 400,000 = = 50本公司银行借款主要用于技术革新及设备改造项目，由鞍钢集团提供担保。 鞍蒂公司于二零零二年十月签署了由中国银行安排的银团贷款协议(以下简称“ 贷款协议” )。借款总额为人民币 10.8 亿元，借款用于建设鞍蒂公司生产线。鞍蒂公司将土地使用权、在建工程、房屋建筑物和机器设备抵押给中国银行，于二零零二年十二月三十一日其总金额为人民币 519,248 千元的。 本公司将其持有的鞍蒂公司 50%股权质押给中国银行，作为鞍蒂公司履行在贷款协议项下义务的担保。 截至二零零二年十二月三十一
127、日，鞍蒂公司尚未提取上述银团贷款。 上述余额中无应付其他持有本公司 5%或以上股份的股东的借款。 (注)：本集团长期借款的期限为本集团同银行约定的提款日起算至双方约定的最后一个还款日为止。现有贷款的还款期间为二零零四年六月二十八日至二零零五年十月二十一日之间。 25. 应付债券 本公司于二零零零年三月十五日在深圳证券交易所发行可转换公司债券总金额计人民币 1,500,000 千元，由鞍钢集团提供担保。转换期为二零零零年九月十四日至二零零五年三月十三日，可转换债券持有人可以 3.3 元转换 1 股面值 1 元的 A 股。自二零零一年六月二十二日，转换价格修改为每股 3.21 元。自二零零二年七月
128、四日，转换价格再次修改为每股 3.13 元。如果所有可转换债券都转换成股票，将增加 A 股 455,022,561 股。 本公司于每年三月十四日支付以年利率 1.2%计算的可转换债券利息。 截至二零零二年十二月三十一日，本公司 A 股可转换债券已有人民币1,490,144 千元已转换 A 股股票 451,873,679 股，已转换债券面值大于股票面值部分及已计提利息费用人民币 10,251 千元增加资本公积人民币 1,048,500 千元。对债券面额不足 1 股股份的部分支付现金人民币 21 千元。 5126. 股本 本公司 本公司 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 3
129、1 日 注册，发行及实收资本 未上市流通股份 1,319,000,000 股国有法人股份 1,319,000 1,319,000 每股面值人民币 1 元 - - 已上市流通股份 人民币普通股(“ A 股” ) 每股面值人民币 1 元 于年初已发行 748,935,149 股 (2001：708,943,331 股) 748,935 708,943 可转换公司债券增发 2,938,530 股 (2001：39,991,818 股) 2,939 39,992 _ _ 于年末已发行 751,873,679 股 (2001：748,935,149 股) 751,874 748,935 境外上市的外资股
130、(“ H 股” ) 890,000,000 股 890,000 890,000 每股面值人民币 1 元 _ _ 1,641,874 1,638,935 - - 2,960,874 2,957,935 = = 本公司所有国有法人股、A 股及 H 股在各重大方面均享有同等权利。 27. 资本公积 本公司 本公司 本公司 2002 年 1 月 1 日 本年增加 2002 年 12 月 31 日 净资产折股 709,817 - 709,817 用水用电权冲回 (122,733) - (122,733) H 股溢价收入减发行费用 594,722 - 594,722 A 股溢价收入减发行费用 848,22
131、2 - 848,222 A 股可转换公司债券转股增加 1,042,071 6,429 1,048,500 不用支付的应付账款 - 165 165 _ _ _ 3,072,099 6,594 3,078,693 = = = 5228. 盈余公积 本集团/本公司 2002 年 2002 年 1 月 1 日 本年利润分配 12 月 31 日 法定盈余公积 182,580 59,459 242,039 法定公益金 182,580 59,459 242,039 _ _ _ 365,160 118,918 484,078 = = = 本公司董事会于二零零三年三月三十一日批准按本公司税后利润的 10%计提法
132、定盈余公积，直至该公积金结余等于注册资本的 50%；同时按税后利润的 10%提取法定公益金。 29. 未分配利润 本集团/本公司 本公司 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 年初未分配利润 806,203 724,034 加：本年利润 594,588 403,743 减：提取盈余公积 (118,918) (82,064) 股利分配 (296,087) (236,635) 股利余额 (70) (2,875) _ _ 年末未分配利润 985,716 806,203 = = 二零零一年拟派股利共人民币 236,635 千元，实际分派共计人民币 236,705千元。 股
133、利余额是派发给在股权登记日前因可转换公司债券而增加的 A 股股东的股利。 30. 主营业务收入 本集团/本公司 本公司 2002 年 2001 年 线材 1,653,465 1,690,819 厚板 2,309,085 2,426,689 冷轧薄板 4,302,645 3,086,572 大型材 2,198,228 2,168,317 钢坯 307,654 118,126 _ _ 10,771,077 9,490,523 = = 53截至二零零二年十二月三十一日，本集团向前五名客户销售总额为人民币1,870,710 千元 (2001：人民币 3,360,000 千元)，占本集团全部销售收入的
134、17% (2001：35%)。 本公司二零零二年度销售收入较上年度有所增加，主要原因是本公司销售量增加及本公司改善产品销售结构和产品价格增加。 31. 主营业务成本 本集团/本公司 本公司 2002 年 2001 年 线材 1,575,276 1,631,314 厚板 2,066,566 2,113,728 冷轧薄板 3,837,017 2,856,711 大型材 1,701,935 1,707,456 钢坯 293,003 121,720 _ _ 9,473,797 8,430,929 = = 32. 主营业务税金及附加 本集团/本公司 本公司 2002 年 2001 年 城市建设维护税 1
135、5,655 16,085 教育费附加及地方教育费 8,945 9,191 _ _ 24,600 25,276 = = 33. 其他业务利润 本集团/本公司 本公司 2002 年 2001 年 包装物利润 6,759 7,214 废钢 23,096 18,213 其他 415 4 _ _ 30,270 25,431 = = 5434. 财务费用/(收入) 本集团 本公司 本公司 2002 年 2002 年 2001 年 利息及借款费用 46,169 45,792 21,701 减：在建工程资本化金额 (27,671) (27,294) (11,246) _ _ _ 净利息费用 18,498 18
136、,498 10,455 - - - 汇兑损益 (20,175) (20,175) 20,892 减：在建工程资本化金额 19,918 19,918 (21,082) _ _ _ 净汇兑收益 (257) (257) (190) - - - 利息收入 (6,201) (6,201) (37,790) - - - 手续费 1,795 1,795 1,667 - - - 13,835 13,835 (25,858) = = = 利息收入的减少是由于本年银行存款及定期存款平均余额下降造成的。 35. 关联方及其交易 (a) 存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法
137、定代表人 鞍钢集团 辽宁省鞍山市 生产及销售 母公司 全民 刘玠 铁西区 钢材、金属 制品、铸铁管、 金属结构等 二零零二年十二月三十一日鞍钢集团的注册资本为人民币10,794,160千元。鞍钢集团在本公司投资比例占本公司股本总额的44.55%。本期间内鞍钢集团注册资本没有变化，其在本公司持股比例变化请参看本报告内的注释26“ 股本” 。 (b) 不存在控制关系的关联方： 企业名称 与本企业的关系 新钢铁 与本公司同为鞍钢集团的子公司 鞍蒂公司 本公司的合营公司 55(c) 关联交易详情： 本集团/本公司 本公司 2002 年 2001 年 销售产品(扣除营业税金及附加) 991,051 80
138、8,403 销售废料(扣除营业税金及附加) 215,140 226,577 采购 原材料 7,501,072 6,392,129 辅助材料及备品备件 79,646 63,739 燃料及动力供应 284,432 272,417 职工福利设施及其他服务 211,942 148,670 带料加工(扣除营业税金及附加) - 71,249 (i) 销售产品 本公司向新钢铁及鞍钢集团所属子公司销售钢材产品。其价格不低于本公司与独立第三方上一个月的销售平均价。本公司本年度向新钢铁销售产品中包含管坯销售收入人民币 571,917 千元 (2001：人民币647,932 千元)。 (ii) 销售废料 本公司按向
139、独立客户销售的平均价格向新钢铁销售废料。 (iii) 采购原材料 新钢铁向本公司供应的原材料价格，是以不高于新钢铁向独立第三方客户上一个月出售的最低销售价和中国五家独立供应商就大批量原材料供应向本公司所报价格的平均值。 (iv) 辅助材料及备品备件 本公司的部分辅助材料及备品备件从新钢铁采购。采购价格为新钢铁向独立第三方客户收取的平均销售价格。 (v) 燃料及动力供应 本公司按成本价向新钢铁采购工业用水、循环再用水、软水、混合气体、氧气、氮气、氢气、氩气、压缩气体及蒸汽形式的燃料及动力。 56(vi)职工福利设施及其他服务 鞍钢集团所属子公司为本公司提供的职工福利设施及其他服务包括：铁路与公路
140、运输、燃油与液化石油气的采购代理、进口备品备件和出口产品代理、设备维修及一般保养与大修、设计和工程服务、产品品质测试与分析服务、为本公司职工宿舍供暖、与报纸、电话、传真及其他媒介有关的服务及职员培训服务。鞍钢集团所属子公司提供的上述服务按适用的国家定价、市场价格或者按成本向本公司收取费用。 (vii)带料加工 本公司向新钢铁提供炼钢分包加工服务。每吨收取的分包加工费参照实际加工费加 5%的利润确定。由于分包加工协议在二零零一年末到期，故本公司本年没有带料加工费收入。 (viii) 应收及预付鞍钢集团及新钢铁 本公司与关联方往来款内容详见注释 8、9、19、20 和 23。 (ix) 债券担保
141、本公司于二零零零年三月十五日发行五年期 A 股可转换公司债券人民币 1,500,000 千元，由鞍钢集团提供担保。 (x) 贷款担保 本公司于二零零二年十二月三十一日向中国工商银行和中国银行的贷款金额共计人民币 1,463,000 千元，由鞍钢集团提供担保。详细情况请见注释 24。 (xi) 工程服务 鞍钢集团所属子公司按照与独立第三方相类似的条件与定价原则承建鞍蒂公司的生产线。二零零二年度相关工程服务成本为人民币 91,844千元，其中人民币 45,922 千元被合并在本集团的合并财务报表中。 5736退休保险及其他员工福利 根据二零零零年八月十七日辽宁省省长办公会的决定，二零零一年一月一日
142、至二零零二年十二月三十一日本公司在职职工养老保险的计提比例从 25.5%上调至30.5%。 根据大连市劳动局关于贯彻的通知(大劳险字200173 号)的要求，鞍蒂公司职工养老保险的计提比例为工资总额的 19%。 37. 承担 (a) 资本承担 本集团 本公司 2002 年 2002 年 2001 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 已订合同 生产线建设 771,467 662,353 949,681 技术转让费 20,780 - - 已批准但未订合同 对合资公司的投资(注释 12) - - 248,040 技术改造工程 2,635,629 2,396,003 3,4
143、84,120 _ _ _ 3,427,876 3,058,356 4,681,841 = = = (b) 其他承担 根据二零零二年十月二十二日本公司与中国银行辽宁省分行签署的资金支持协议，如果鞍蒂公司资金不足致使鞍蒂公司的兴建不能完成、或鞍蒂公司在兴建工程竣工后没有足够资金供其运营所需或偿还贷款，本公司需向鞍蒂公司提供资金。 38. 资产负债表日后事项 调整固定资产折旧率 本集团决定自二零零三年一月一日起调整固定资产折旧年限，以增加技术改造的资金来源。主要变动为缩短本集团固定资产的可使用年限。 58根据二零零二年十二月三十一日本集团固定资产账面价值计算，此次调整将会使本集团二零零三年度固定资产
144、折旧费用增加约人民币 103,000 千元，同时减少税后利润约人民币 69,000 千元。 购买土地使用权及相关地上房屋 本公司于二零零三年一月十四日与鞍钢集团签署了转让协议，据此本公司同意向鞍钢集团收购其在中国拥有的部分土地使用权及相关地上房屋的所有权，购买价格为人民币 150,915 千元。本公司已于二零零三年一月十五日就上述交易作出公告。相关款项已于二零零三年二月二十一日全额支付。 新增投资 本公司于二零零三年三月十七日与国贸公司及新钢铁签署了关于设立鞍钢沈阳钢材加工配送有限公司(以下简称“ 鞍钢沈阳” )的合资合同。鞍钢沈阳的主要业务为销售、加工和配送钢材制品。鞍钢沈阳注册资本总额为人
145、民币 4,800 万元，本公司占注册资本 30%。 截至目前，本集团除应向鞍钢沈阳按注册资本相关比例出资外，无任何资本性或其他性质的承担。 39. 上期比较数字 为方便作出相应的比较，我们对二零零一年度会计报表中的某些项目进行了重新分类。 2002 年资产减值准备明细表 单位：千元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年未余额 一、坏帐准备合计 56 104160其中：其它应收款 56 104160二、存货跌价准备合计 73,466 -19,18454,282其中，库存商品 73,466 -19,18454,282 59十三、备查文件目录 1、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签字并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 3、2002 年在中国证券报、证券时报公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿； 4、在香港证券市场本公司的年度报告。 以上备查文件放置地点：鞍钢新轧钢股份有限公司董事会秘书室，地址：辽宁省鞍山市铁东区南中华路 396 号。 鞍钢新轧钢股份有限公司 董事会 二三年三月三十一日
