1、江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 江西赣能股份有限公司 2004 年度报告正文 二五年四月十日 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事刘肖麟先生因提出辞职未出席本次董事会，也未委托其他独立董事代为出席董事会。 公司本年度报告已经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长姚迪明先生、总经理孙卫东先生、总会计师肖放之先生、财务部经理王碧辉先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、
2、完整。 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一节、公司基本情况简介1 第二节、会计数据和业务数据摘要2 第三节、股东变动及股东情况4 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况6 第五节、公司治理结构10 第六节、股东大会情况简介12 第七节、董事会报告12 第八节、监事会报告22 第九节、重要事项23 第十节、财务会计报告25 第十一节、备查文件目录66 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 1 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江 西 赣 能 股 份 有 限 公 司 公司法定英文名称：JIANGXI GANNENG CO.,LTD 英 文 缩 写 ：G
3、NCL 2、公 司 法 定 代 表 人 ：姚迪明 3、公 司 董 事 会 秘 书 ：曾宜勇 公司董事会证券事务授权代表：李声意 联 系 地 址 ：江西省南昌市高新技术开发区火炬大街 199 号 邮 政 编 码 ：330029 联 系 电 话 ：0791-8109899 传 真：0791-8106119 电 子 信 箱 ：Ganneng 4、公司注册地址：江西省南昌市高新技术开发区火炬大街 199 号 公司办公地址：江西省南昌市高新技术开发区火炬大街 199 号 邮 政 编 码 ：330029 国际互联网网址： 电 子 信 箱 ：ganneng 5、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报
4、中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券管理部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：赣 能 股 份 股票代码：000899 7、其它有关资料： （1）公司首次注册日期：1997 年 11 月 4 日，地点：江西省工商局 公司变更注册登记日期：2001 年 01 月 12 日，地点：江西省工商局 （2）企业法人营业执照注册号：15831223-1 （3）公司税务登记号码：360100158312231 （4）公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司，地址：南昌市叠山路 119 号 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报
5、告 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利 润 总 额 41,675,810.47 净 利 润 43,197,801.61 扣除非经常性损益后的净利润 29,835,144.17 主营业务利润 49,726,489.35 其他业务利润 -94,942.41 营 业 利 润 -7,238,588.44 投 资 收 益 49,043,624.02 补 贴 收 入 - 营业外收支净额 -129,225.11 经营活动产生的现金流量净额 78,608,517.39 现金及现金等价物净增加额 -127,914,860.97 说明：扣除的非经常性损益的项
6、目和金额： 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 7,447,724.61 短期投资损益 16,099.08 其他各项营业外净支出 -73,390.97 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,853,622.88 非经常性损益的所得税影响数 1,118,601.84 合计 13,362,657.44 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2003 2002 项 目 2004 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（元） 653,303,202.73 568,083,155.51 568,083,155.51 515,541,036.63
7、 515,541,036.63 净 利 润（元） 43,197,801.61 79,603,204.00 79,603,204.00 38,737,258.64 38,737,258.64 总资产（元） 1,725,568,569.30 1,668,336,310.521,668,336,310.52 1,602,781,632.12 1,602,781,632.12 股东权益（不含少数股东权益）（元） 1,457,034,425.17 1,468,639,823.56 1,468,639,823.56 1,389,036,619.56 1,443,839,819.56 每股收益（元/股） 0
8、.0788 0.145 0.145 0.07 0.07 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 3 每股净资产（元/股） 2.66 2.68 2.68 2.53 2.63 调整后每股 净资产（元/股） 2.66 2.67 2.67 2.52 2.62 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.143 0.25 0.25 0.207 0.207 净资产收益率（%） 2.96 5.42 5.42 2.79 2.68 （三）根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）要求计算的利润数据 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 2004 年（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄
9、加权平均 主营业务利润 49,726,489.35 3.41 3.44 0.0907 0.0907 营 业 利 润 -7,238,588.44 -0.50 -0.50 -0.0132 -0.0132 净 利 润 43,197,801.61 2.96 2.99 0.0788 0.0788 扣除非经常性损益后的净利润 29,835,144.17 2.05 2.06 0.0544 0.0544 （四）报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 548,032,000 724,057,865.51 120,836,995.3853,6
10、11,995.07 75,712,962.67 1,468,639,823.56 本期增加 - - 6,479,670.24 2,159,890.08 36,718,131.37 43,197,801.61 本期减少 - - - - 54,803,200.00 54,803,200.00 期 末 数 548,032,000 724,057,865.51 127,316,665.6255,771,885.1557,627,894.04 1,457,034,425.17 变动原因 - - 税后利润计提税后利润计提经营利润 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 4 第三节 股本变动及股东情况
11、（一）股份变动情况表（截止 2004 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配股 送股公积金转股增发其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 369,152,000 369,152,000其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 369,152,000 369,152,000境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 369,152,000 369,152,000二、已上市流通股份 1、人民币普通股 178,880,000 178,880,0002、境内上市的外资股 3境外上市
12、的外资股 4其它 已上市流通股份合计 178,880,000 178,880,000三股份总数 548,032,000 548,032,000 （二）股票发行与上市情况 截止报告期末前三年，公司未有股票及衍生证券的发行。报告期内公司股份总数及结构未发生变化。截止2004 年 12 月 31 日，公司尚有职工内部股 72,800 股，均为董事、监事和高管人员持股，首发日期为 1997 年 10 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 5 月，发行价格为人民币 6.94 元/股；2000 年 9 月参与配股，配股价格为 7.00 元/股。 （三）股东情况介绍 (1) 报告期末股东总数:91,0
13、97 户 其中：公司职工股股东人数：7 人（全部为董事、监事及高级管理人员持股） (2) 报告期末前 10 名股东持股情况 单位:股 股东名称 报告期末持股数量股份性质 江西省投资公司 228,874,240国家股 江西省电力公司 140,277,760国家股 北京国际信托投资公司 690,000流通股 姜玉华 364,000流通股 王向峰 350,000流通股 任春梅 300,000流通股 北京力诺资产管理有限公司 299,000流通股 程平雄 225,000流通股 吴俊 210,100流通股 王清兰 207,900流通股 注：1、公司第一、二名股东所持股份未发生质押、冻结等情况。 2、第一
14、、二名股东之间无关联关系，也不属于一致行动人。 3、第 310 名股东所持股份均为流通股,公司未知其是否存在关联关系或属于一致行动人。 (3) 控股股东情况介绍：报告期内公司控股股东为江西省投资公司，是经江西省人民政府批准成立的，隶属于江西省国有资产监督管理委员会的国有独资公司，现正在进行集团化改制，是江西省人民政府授权的投资主体和国有资产经营主体。公司成立于 1989 年 2 月，法定代表人：姚迪明。主要经营范围为：经营江西省政府安排的经营性项目的固定资产投资，向地方、企业投资的项目参股,利用外资和对外投资，参与该公司经营性项目的招标和评审以及参加国家专业投资公司组织的项目招标投标。截至报告
15、期末，持有公司股份 228,874,240股。 （4）公司实际控制人：江西省国有资产监督管理委员会，代表江西省人民政府履行国有资产出资人职责，指导、推进国有企业的改革和重组；对所监管企业国有资产的保值增值进行监督，负责监缴所监管企业国有资本金收益，加强国有资产的管理工作；推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构；推动国有经济结构和布局的战略性调整。 （5）公司与控股股东及实际控制人之间的产权及控制关系方框图 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 6 100%41.76%江西赣能股份有限公司江西省投资公司 江西省国有资产监督管理委员 （6）其他持股在 10%以上的法人股东情况介绍：
16、江西省电力公司，法定代表人：毛日峰。主要经营范围：电力生产、蒸汽、热水生产、电力供应、蒸汽热供应、普通机械、电气机械及器材、仪器仪表、电力设备安装调试、运行检修。截至报告期末，持有公司股份 140,277,760 股。 （四）报告期末前 10 名流通股东持股情况 股东名称 年末持股数量 股票种类 北京国际信托投资公司 690,000流通 A 股 姜玉华 364,000流通 A 股 王向峰 350,000流通 A 股 任春梅 300,000流通 A 股 北京力诺资产管理有限公司 299,000流通 A 股 程平雄 225,000流通 A 股 吴俊 210,100流通 A 股 王清兰 207,90
17、0流通 A 股 王明玉 192,689流通 A 股 崔凤杰 191,819流通 A 股 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数姚迪明 男 董 事 长 49 2003.12.12-2006.12.11 0 0 吕华忠 男 副董事长 49 2004.05.26-2006.12.11 0 0 孙卫东 男 董事、总经理 49 2003.12.12-2006.12.11 10400 10400 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 7 罗积志 男 董 事 49 2003.12.12-
18、2006.12.11 0 0 钟文帮 男 董事、副总经理 54 2003.12.12-2006.12.11 0 0 张惠良 男 董事、副总经理 42 2003.12.12-2006.12.11 10400 10400 潘培立 男 董 事 46 2003.12.12-2006.12.11 10400 10400 丁 平 男 董 事 43 2003.12.12-2006.12.11 0 0 匡爱民 男 独立董事 48 2003.12.12-2006.12.11 0 0 黄呈南 男 独立董事 39 2003.12.12-2006.12.11 0 0 雷大现 男 独立董事 74 2003.12.12-
19、2006.12.11 0 0 王小平 男 独立董事 46 2003.12.12-2006.12.11 0 0 刘肖麟 男 独立董事 44 2003.12.12-2004.12.30. 0 0 董椿元 男 监事 召集人 58 2003.12.12-2006.12.11 10400 10400 唐先卿 男 监 事 41 2003.12.12-2006.12.11 0 0 罗世钟 男 监 事 60 2003.12.12-2006.12.11 10400 10400 姚晓明 男 监 事 45 2003.12.12-2006.12.11 0 0 胡亚如 男 监 事 47 2003.12.12-2006.
20、12.11 0 0 辛建峰 男 监 事 50 2004.05.26-2006.12.11 0 0 廖白琳 女 监 事 41 2003.12.12-2006.12.11 0 0 刘茂胜 男 监 事 54 2003.12.12-2006.12.11 10400 10400 邓玉波 男 监 事 41 2003.12.12-2006.12.11 10400 10400 黎洪琥 男 监 事 33 2003.12.12-2006.12.11 0 0 肖放之 男 总会计师 45 2003.12.12-2006.12.11 0 0 熊小钢 男 总工程师 45 2003.12.12-2006.12.11 0 0
21、 曾宜勇 男 董事会秘书 35 2003.12.12-2006.12.11 0 0 说明：独立董事刘肖麟于 2004 年 12 月 30 日因个人原因辞去公司独立董事职务。 （二）在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 任职单位 职 务 姚迪明 江西省投资公司 总 经 理 吕华忠 江西省电力公司 副总经理 罗积志 江西省投资公司 副总经理 唐先卿 江西省投资公司 纪检书记 罗世钟 江西省投资公司 总工程师 姚晓明 江西省投资公司 部门主任 潘培立 江西省电力公司 副总会计师 胡亚如 江西省电力公司 部门主任 丁 平 江西省电力公司 部门副主任 辛建峰 江西省电力公司 部门副主任 廖白琳 江西省
22、电力公司 科 长 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 8 （三）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 董事： 姚迪明，男，1955 年 9 月出生，硕士研究生，高级经济师，历任江西省发展与改革委员会投资处、能源处主任科员、副处长、处长，现任江西省投资公司总经理、党委书记，本公司董事长。 吕华忠，男，1956 年 5 月出生，硕士研究生，高级工程师，历任江西上饶供电局（上饶供电公司）副局长、局长（总经理），现任江西省电力公司副总经理，本公司副董事长。 孙卫东，男，1955 年 6 月出生，硕士研究生，高级工程师，历任江西省电力局计划处主任科员
23、、副处长、江西省投资公司副总经理，1997 年 10 月起任本公司总经理至今。 罗积志，男，1955 年 9 月出生，大学本科，高级经济师，历任江西省投资公司办公室兼人教部主任、党委副书记，现任江西省投资公司副总经理。 钟文帮，男，1950 年 11 月出生，大学本科，高级工程师，历任井冈山华能电厂总工程师、江西赣能萍乡发电厂厂长，现任本公司副总经理。 张惠良，男，1962 年 12 月出生，硕士研究生，高级经济师，曾任江西省计划委员会主任科员、江西省投资公司部主任，1997 年起任本公司副总经理至今。 潘培立，男，1958 年 10 月出生，大学本科，高级会计师，历任江西省电力公司财务处副处
24、长、处长，现任江西省电力公司副总会计师兼财务部主任。 丁平，男，1961 年 11 月出生，硕士研究生，高级工程师，曾任江西省电力公司董事监事管理局主任经济师，现任市场营销部副主任。 独立董事： 匡爱民，男，1957 年 3 月出生，大学本科，法学教授，硕导，曾任南昌大学法学院副院长，现任中央民族大学法学院副院长，江西添翼律师事务所兼职律师，南昌仲裁委员会仲裁员。 黄呈南，男，1966 年 6 月出生，大学本科，注册会计师，注册资产评估师，曾任江西鑫源会计师事务所部门经理，现任江西正信会计师事务所主任会计师。 雷大现，男，1931 年 2 月出生，大专，工程师，曾任江西省计划委员会总工程师，现
25、离休在家。 王小平，男，1959 年 12 月出生，硕士研究生，教授、博导，曾任江西财经大学经济系主任，现任江西财经大学经济学院院长。 刘肖麟，男，1961 年 6 月出生，硕士研究生，高级经济师，辞职前任萍乡市投资公司总经理，2004 年 12月 30 日因个人原因辞去公司独立董事职务。 监事： 董椿元，男，1946 年 8 月出生，大学本科，高级政工师，曾任江西分宜发电厂党委书记，现任江西赣能萍乡发电厂党委书记。 唐先卿，男，1963 年 11 月出生，大学本科，高级经济师，曾任江西省投资公司计划财务部主任，现任江西省投资公司纪检书记兼计划财务部主任。 罗世钟，男，1945 年 9 月出生
26、，大专，高级工程师，曾任江西省投资公司办公室主任、总师室主任，能交部主任、电力分公司经理，现任江西省投资公司总工程师兼电力事业部主任。 姚晓明，男，1959 年 10 月出生，硕士研究生，高级经济师，曾任江西省投资公司企管部副主任，现任江西省投资公司总经理办公室主任、江西赣能居龙滩水电厂党委书记。 胡亚如，男，1957 年 9 月出生，硕士研究生，高级工程师，曾任江西省电力公司计划处副处长，现任审计部主任。 辛建峰，男，1955 年 7 月出生，大学本科，高级工程师，曾任江西省电力公司计划处主任工程师、副处长，现任规划投资部副主任。 廖白琳，女，1964 年 7 月出生，大学本科，现任江西省电
27、力公司财务部主管。 刘茂胜，男，1950 年 2 月出生，大学本科，曾任萍乡发电厂车间副主任、主任、纪委书记，现任江西赣能 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 9 萍乡发电厂工会主席。 邓玉波，男，1963 年 11 月出生，硕士研究生，高级工程师，曾任本公司投资发展部主任，现任江西浙大网新科技有限公司总经理。 黎洪琥，男，1971 年 5 月出生，大学本科，会计师，曾任本公司审计部副主任、主任，现任江西昌泰高速公路有限责任公司副总经理。 高级管理人员： 肖放之，男，1959 年 11 月出生，研究生，高级会计师，曾任萍乡发电厂审计科科长、经营副厂长，现任本公司总会计师。 熊小钢，男，
28、1960 年 12 月出生，大专，工程师，曾任江西赣能股份有限公司发电部主任、副总工程师，现任本公司总工程师。 曾宜勇，男，1970 年 6 月出生，大学本科，工程师，曾任江西省投资公司电力事业部副主任，现任本公司董事会秘书。 （四）公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 在公司领取报酬的现任董事、监事、高级管理人员年度报酬主要由工资和年终考核奖励组成，其中：工资根据董事会核定的工资总额及个人岗位职责按月发放，年终考核奖励依据董事会对公司全年资产经营考核情况核定发放。公司独立董事的年度津贴为 2 万元/人年。不在公司任职的董事、监事未在公司领取报酬。 1、在公司领取报酬的现任董事、监事、
29、高级管理人员年度报酬区间统计 年度报酬区间（人民币）人数 5 万元以下 5 5-10 万元 2 10-15 万元 6 2、在公司领取报酬的现任董事、监事、高管人员年度报酬总额：121.6 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额：41.5 万元。 金额最高的前三名高管人员的报酬总额：41.5 万元。 3、不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员 职 务 姓 名 董事长 姚迪明 副董事长 吕华忠 董 事 潘培立 董 事 罗积志 董 事 丁 平 监 事 唐先卿 监 事 罗世钟 监 事 胡亚如 监 事 姚晓明 监 事 辛建峰 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 10 监 事 廖白琳 （五） 在
30、报告期内离任的董、监事及高管人员情况： 公司第三届董事会第二次会议于 2004 年 4 月 19 日召开，同意李宁生先生因工作变动辞去公司副董事长、董事职务，推荐吕华忠先生为公司第三届董事会候任董事，经公司 2003 年度股东大会审议通过。 公司第三届监事会第二次会议于 2004 年 4 月 19 日召开，同意周祥赋先生因工作变动辞去公司监事职务，推荐辛建峰先生为公司第三届监事会候任监事，经公司 2003 年度股东大会审议通过。 公司 2004 年度第六次临时董事会于 2004 年 12 月 30 日召开，独立董事刘肖麟先生因个人原因提出辞去公司独立董事职务。 （六）截止 2004 年 12
31、月 31 日，公司员工情况： 1、在职员工数量：1300 人； 2、在职员工专业构成：管理岗位 198 人、技术岗位 99 人、生产岗位 687 人、其他 316 人； 3、在职员工受教育程度：高级职称 23 人、中级职称 103 人、初级职称 201 人、研究生以上 5 人、大学本科 100 人、大中专 394 人、中专以下 801 人； 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 按照公司法、证券法、上市公司治理准则、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、深圳证券交易所股票上市规则等有关法律法规要求，公司通过不断制定和完善各项内控制度，加强了公司制度建设，进一步规范了公司法人治理结构。报告
32、期内，根据中国证监会和深圳证券交易所要求，公司相继制定了公司董事会战略与投资委员会，审计委员会，提名、薪酬与考核委员会三个专门委员会的工作实施细则，及公司募集资金管理办法。并按保护投资者，特别是社会公众投资者合法权益的要求，对公司章程及股东大会议事规则作了及时地修改。同时，加强了公司的投资者关系管理，落实了投资者关系管理责任人和职能部门，及时接听咨询电话和回答投资者网上来信，努力提高公司的信息披露质量。目前，公司法人治理的实际情况已基本符合上市公司治理准则的相关要求。 二、独立董事职责履行情况 1、报告期内独立董事出席董事会情况 姓名 召开董事会次数 出席次数 委托出席次数 缺席次数 匡爱民
33、8 6 2 0 黄呈南 8 8 0 0 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 11 王小平 8 7 1 0 雷大现 8 8 0 0 刘肖麟 8 6 1 1（因辞职未参加）公司五名独立董事自任职以来，能够认真履行法律法规和公司章程赋予的职责和义务，积极关注公司的生产经营和对外投资的依法运作情况，除刘肖麟独立董事因个人原因辞职外，其余各独立董事均能按时参加董事会和股东大会，并发表自己的意见和看法，切实保障了广大股东尤其是中小股东的合法权益。报告期内，公司独立董事为公司董事会部分成员变更、公司重大关联交易、公司对外投资、对外资产收购、对外担保和公司 2003 年度高管人员薪酬奖励等事项发表了独
34、立意见共七份。 2、独立董事对公司有关事项提出异议情况 报告期内，除独立董事黄呈南先生对公司投资设立江西巴士在线传媒有限公司的议案持保留态度外，未发生有独立董事对公司本年度其他董事会议案提出异议的情况。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务分开情况：公司拥有完整独立的原材料采购、产品生产和销售系统，自主经营、自负盈亏，不受控股股东控制。 2、人员分开情况：公司设立了人力资源部专门负责管理公司劳动人事及工资工作，并制定了一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员在公司专职工作并领取薪酬，未在股东单位任职。 3
35、、资产分开情况：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及土地使用权、工业产权、非专利技术的资产。不存在控股股东以任何形式违规占用公司资金、资产及其他资源的情况。 4、机构分开情况：公司的生产经营与行政管理机构独立运作，有自己独立的办公机构和生产经营场所，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、财务分开情况：公司设立了独立的财务管理部门，建立了相应的会计核算体系和财务管理制度，并根据有关上市公司会计制度的要求，独立进行财务决策，对分、子公司的财务实行垂直管理。公司拥有独立的银行账户，依法进行纳税。公司没有为控股股东及其下属单位、其他关联企业提供担保的行为。 四、高级管理人员的考评与
36、激励机制情况 公司制定了总经理工作细则及其他各项内控制度，对高级管理人员的工作进行了约束，并每年根据全年生产经营业绩由董事会对高级管理人员进行年终考评和奖励，考核指标主要包括发电量、利润、安全生产等。公司还将不断探索和完善，逐步建立由公司董事会及下属提名、薪酬与考核委员会负责的符合公司实际情况的公司高管人员绩效评价标准和激励约束机制。 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 12 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了 1 次股东大会。 2003 年年度股东大会 公司于 2004 年 4 月 22 日在中国证券报、证券时报上刊登了会议通知，公布了会议召开时间、地点和会议议程等事项
37、。 会议于 2004 年 5 月 26 日上午在公司会议室举行，大会由公司董事长姚迪明先生主持。出席会议的股东（或授权代理股东）共 9 人，代表股份 369,224,800 股，占公司总股份的 67.37%，符合公司法和公司章程的规定，大会以记名方式投票表决，审议通过以下决议： 1、公司 2003 年度董事会工作报告； 2、公司 2003 年度监事会工作报告； 3、公司 2003 年度报告及摘要； 4、公司 2003 年度财务决算报告； 5、公司 2003 年度利润分配预案； 6、关于公司董事会部分成员变更的议案，同意吕华忠先生为公司第三届董事会董事； 7、关于公司监事会部分成员变更的议案，同
38、意辛建峰先生为公司第三届监事会监事； 8、关于修改公司章程部分内容的议案； 9、公司投资建设江西赣能居龙滩水电厂情况的报告； 10、公司关于新余发电分公司签订 2004 年度委托运营协议的议案； 11、公司关于续聘会计师事务所的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 5 月 27 日的中国证券报、证券时报以及巨潮网站。 第七节 董事会报告 一、公司生产经营情况 （一）报告期内公司经营情况讨论与分析 公司主营业务范围为火力、水力发电，节能项目开发，锅炉安装及维修等，主营业务为火力、水力发电，发电收入占公司报告期内主营业务收入的 99.95%，截止 2004 年 12 月 31 日公司拥
39、有发电机组装机容量 490MW，其中火电装机容量 450MW，水电新增装机 40MW，另有在建水电装机容量 60MW。公司总装机容量约占江西省全网同期统调装机容量的 8%。 2004 年由于我国国民经济的持续快速增长，电力工业保持了旺盛的发展势头，全年江西省统调发电量突破300 亿千瓦时，创历史最高水平。电力需求的快速增长，为发电企业提供了广阔的发展空间，但同时也带来了 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 13 更为严峻的市场形势，公司所属火电厂面临了电煤价格大幅上涨、煤质下降、设备磨损严重、可靠性下降、发电成本急剧上升等不利局面。为此，公司一方面加强对设备的整治和消缺，提高机组稳定性
40、、可靠性，另一方面积极开拓新煤源，加大与当地煤矿企业的合作，努力消化外部不利因素。报告期内，公司在发电成本大幅上涨（其中：标煤单价较去年同期上涨 29.20%，发电单位成本较去年同期上涨 17.90%）的不利情况下，累计完成上网电量 215,304.72 万千瓦时，完成主营业务收入 65,330 万元，实现净利润 4,319.78 万元。公司生产经营保持了平稳的发展态势，但主营业务呈现增产不增收的局面。 （二）主营业务的范围及其经营情况 1、主营业务分行业、产品情况 项目 主营业务收入（万元） 主 营 业务 成 本 （ 万元） 毛利率% 主营业务收入比上年同期增减% 主营业务成本比上年同期增减
41、% 毛利率比上年同期增减% 分行业 电力生产业 65,300 59,9568.18 14.9533.89 -12.99其他行业 30 0 100 0 0 0 其中：关联交易 65,300 59,9568.18 14.9533.89 -12.99关联交易的定价原则 按江西省发展计划委员会赣计商价字20031309 号文和江西省发展和改革委员会赣发改商价字2004551 号文规定定价。 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（千元） 主营业务收入比上年同期增减% 萍乡 40,606 0.34 新余 23,131 41.60 修水 1,563 3、占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主
42、要产品 产品名称 产品销售收入（千元） 产品销售成本（千元） 毛利率（%） 电力销售 653,003 599,559 8.18 说明：公司主营业务为电力销售，报告期内公司完成上网电量 215,304.72 万千瓦时，占江西省全网统调电量比重 7.2%。 4、由于煤炭价格持续上涨，成本居高不下，公司在 2004 年超额完成发电任务的情况下，主营业务利润 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 14 仍大幅下跌，下降幅度为 56.74%，较前一报告期发生较大变化。 二、主要控股公司及参股公司的经营情况与业绩 1、江西赣能抱子石发电有限责任公司（现更名为江西赣能抱子石水电厂）：注册资本金 12,
43、400 万元，主营水力发电，公司控股 95%，2001 年 12 月 7 日项目正式开工，目前工程建设已经完成，两台 20MW 水力发电机组分别于 2004 年 3 月、5 月建成投产并投入商业运行。2004 年 8 月 26 日，公司第三届董事会第三次会议同意公司受让江西省修水县水电开发公司持有的江西赣能抱子石发电有限责任公司 5%股权，至此江西赣能抱子石发电有限责任公司成为本公司 100%控股子公司。按照公司法规定，公司决定撤销江西赣能抱子石发电有限责任公司独立法人资格，由原来的 100%控股子公司变更为公司的一个发电分公司，截至报告期末，相关工商登记手续均已办理完毕。报告期内，由于项目刚
44、刚建成投产，机组设备运行尚不稳定，加之全年气候异常，来水偏少，2004 年全年实际完成发电量 5,487.9 万千瓦时，亏损 347.49 万元。 2、江西昌泰高速公路有限责任公司：注册资本金 15 亿元，公司出资 3.5 亿元（其中 2.41 亿元为配股募集资金，1.09 亿元为自有资金），占股 23.33%，该公司主要经营公路、桥梁和其他交通基础设施的投资、建设、管理、收费、养护管理及公路、桥梁和其他交通基础设施的附属设施的开发、经营，项目于 2003 年 6 月底正式建成交付使用，报告期内产生了较好的效益，实现利润 19,172.22 万元。报告期内，公司按出资比例确认投资收益 4,47
45、2.88 万元 ，占公司净利润的比重为 103.57%。 3、江西高技术产业发展有限公司：该公司注册资本金 8,500 万元，占股 39.176%。报告期内该公司经营状况良好，略有盈利。 4、泰豪软件股份有限公司（原泰豪信息技术股份有限公司）：注册资本金 5,000 万元，其中公司出资 1,000万元，占股 20%，报告期内该公司经营情况良好，盈利 1,024 万元。按规定，公司对这笔投资用成本法核算。 5、江西高技术产业投资股份有限公司：注册资本金 6,900 万元，其中公司出资 3,000 万元，占股 43.48%，报告期内该公司亏损 299.42 万元。 6、清华科技园（江西）发展有限公
46、司：注册资本金 7,094 万元，其中公司出资 1,000 万元，占股 14.10%，报告期内该公司亏损 116.83 万元。按规定，公司对这笔投资采用成本法核算。 7、江西浙大网新科技有限公司：注册资本金 2,000 万元，其中公司出资 600 万元，占股 30%。报告期内该公司亏损 277.12 万元。 8、江西巴士在线传媒有限公司：该公司注册资本金为 2900 万元，其中公司出资 1500 万元，占股比例 51.72%，报告期内，该公司亏损 523.17 万元。 9、江西心正药业有限公司：该公司注册资本为 3,300 万元，其中公司出资 650 万元，占股比例 19.70%。报告期内，该
47、公司盈利 4.03 万元。 三、主要供应商、客户情况 1、公司需要对外采购的主要是燃煤，公司向前五名供应商合计采购金额为 11,160.15 万元，占年度采购总 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 15 额的 43.00% 2、公司主营业务收入为售电收入，按照国家目前电力生产经营体制规定，公司生产的电力全部出售给电网经营企业江西省电力公司。 四、公司投资情况 1、募集资金投资情况 报告期内，公司无募集资金或前次募集资金使用到本期的情况。 公司最近一次资本市场融资是 2000 年的配股，共募集资金 35,277 万元，其中 11,160 万元已按计划于 2001年投入江西赣能抱子石发电有
48、限责任公司的项目建设与经营（项目具体情况同前款“主要控股公司及参股公司的经营情况与业绩”有关介绍）；其余资金已于 2002 年全部投入赣粤高速公路昌傅泰和段项目，项目公司于2003 年成立，注册资本金 15 亿元，公司出资 3.5 亿元（其中 2.41 亿元为配股募集资金，1.09 亿元为自有资金），占股 23.33%,该项目于 2003 年 6 月底正式建成交付使用，报告期内产生了较好的效益。 投资项目 投入情况 投资进度 投资收益 江西赣能抱子石水电厂 投入 11,160 万元人民币 已经投产运行 亏损 347.49 万元人民币 江西昌泰高速公路有限责任公司 投入 24,117 万元人民币
49、 已交付使用 收益 4472.88 万元人民币 2、非募集资金投资情况 （1）江西高技术产业发展有限公司：该公司原有注册资本金 3,500 万元，其中公司出资 1,330 万元，占股38%；2003 年 12 月，该公司决定增资扩股，注册资本金增至 8,500 万元，2003 年 12 月 12 日召开的公司三届一次董事会同意公司向该公司增资 2,000 万元，至此，公司累计向该公司投资 3,330 万元，占股 39.18%。但在 2003年内，公司未实际出资，实际出资时间在 2004 年初。报告期内该公司经营状况良好，略有盈利。 （2）江西巴士在线传媒有限公司： 2004 年 2 月 11
50、日，公司 2004 年第一次临时董事会审议通过了关于合作投资成立江西巴士在线传媒有限公司的议案，同意公司与江西高技术产业投资股份有限公司（本公司相对控股子公司）以及王献蜀等十位自然人股东（该十位自然人股东与本公司及江西高技术产业投资股份有限公司不存在关联关系）共同投资成立江西巴士在线传媒有限公司，注册资本 2,000 万元，其中：本公司出资 1,000 万元，江西高技术产业投资股份有限公司出资 500 万元，王献蜀等十位自然人股东方联合出资 500 万元。2004 年 4 月19 日，公司三届二次董事会审议通过公司关于对江西巴士在线传媒有限公司增资 500 万元的议案，同时王献蜀等十位自然人股
51、东方增资 400 万元。至此，该公司注册资本变更为 2,900 万元，其中：本公司出资 1,500 万元，占股比例 51.72%，江西高技术产业投资股份有限公司出资 500 万元，占股比例 17.24%，王献蜀等十位自然人股东方出资 900 万元，占股比例 31.04%。 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 16 2004 年 12 月 30 日，经公司 2004 年第六次临时董事会研究，为有利于坚持公司以电为主的发展战略，集中资金、集中力量加快新的电源点建设，同意公司按溢价 30%比例（总额为 1,950 万元人民币）转让所持有江西巴士在线传媒有限公司的全部股权，转让活动截止时间为
52、2005 年 3 月 31 日。截至报告日，该转让活动已实际完成。 （3）经 2004 年 2 月 11 日召开的公司 2004 年第一次临时董事会审议，同意公司以自有资金向公司已参股的江西心正药业有限公司追加投资 500 万元，至此，公司累计向江西心正药业有限公司投资 650 万元，占股19.70%。 五、公司财务状况 1、报告期内，公司财务状况良好，报告期末资产负债率 13.35%，处于较低水平，具有较强的偿付能力。但由于发电成本的持续增长，公司主业盈利大幅下降，公司利润主要来源于投资收益，从而影响了公司全年的经营业绩。 2、主要财务指标和经营成果 项目 2004 年 12 月 31 日
53、2003 年 12 月 31 日增减额 变动率 总资产 1,725,568,569.30 1,668,336,310.52 57,232,258.78 3.43% 货币资金 74,109,924.28 202,024,785.25 -127,914,860.97 减少 63.32% 长期负债 150,256,383.50 95,150,080.00 55,106,303.50 57.92% 股东权益 1,457,034,425.17 1,468,639,823.56 -11,617,723.13 减少 0.79 主营业务利润 49,726,489.35 114,951,444.60 -65,2
54、24,955.25 减少 56.74% 净利润 43,197,801.61 79,603,204.00 -36,417,727.13 减少 45.75% 现金及现金等价物净增加额 -127,914,860.97 17,818,592.14 -145,733,453.11 减少 817.87%说明： （1）主营业务利润大幅减少是因为报告期内发电用燃煤价格持续上涨，且一直居高不下，从而导致公司主营业务成本大幅上升所致。 （2）净利润大幅减少主要是因为主营业务利润大幅减少所致。 （3）公司现金流的大幅减少，主要是因为公司主营业务利润大幅下降以及公司加大了基建项目投资力度，购进固定资产，和对外投资的增
55、加导致。 六、公司面临的生产经营环境以及宏观政策变化对公司经营的影响分析 1、根据江西省政府有关部门预测，2005 年预计全省电力工业生产仍将维持较高增长速度，全省发电、供电、用电量将持续保持两位数的增长态势。全省统调发电量的增长将达到 12%，即突破 336 亿千瓦时，最高用电负荷应对能力突破 700 万千瓦。但由于煤炭供应市场的日趋紧张，煤炭价格持续上涨，公司面临的生产经营状况、外部环境更为严峻。从 2005 年 1-3 月份数据显示，公司所属发电厂电煤价格仍维持持续上涨态势。在目 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 17 前煤电联动机制尚未到位情况下，预计公司 1-3 月份主营业
56、务利润和净利润较去年同期仍会有一定幅度下降。 2、报告期内，江西省发改委以赣发改商价字2004551 号关于疏导江西电网电价矛盾规范电价管理有关问题的通知，按照“统一核定新投产机组的上网电价”，“规范计价利用小时和超发电价”的原则，重新调整及核定了我公司所属电厂的发电利用小时和上网电价，自 2004 年 6 月 15 日抄见电量起执行。（详细内容见 2004年 6 月 29 日的中国证券报和证券时报的公司公告） 3、为理顺煤电价格关系，根据国家发改委相关文件精神，目前江西省正在着手研究制定煤电价格联动政策，预计将在 2005 年 5 月份以后才能开始实施。从上网电价与煤炭价格联动的计算方式和联
57、动周期来看，发电企业一是必须自行消化 30%的煤炭上涨因素，二是联动的周期一般为 6 个月，周期内平均煤价比前一周期变化幅度达到或超过 5%时，电价才相应进行调整，相当于电价的调整比煤价上涨时间要滞后最少 6 个月。因此，2005年公司面临的煤炭价格上涨经营压力仍然不容乐观。 七、新年度业务发展计划 2005 年，公司的总体工作思路是：以“安全、稳定” 为主线，围绕“生产与基建”两个方面，坚持发电经营与电源开发两手抓，克服困难、统一思想、严格管理、扎实工作，努力实现公司平稳、健康发展。 1、严格落实安全生产与基建管理，确保不发生人身、设备、火灾、水淹厂房（区）等重大事故的发生，确保公司在建工程
58、的安全、经济、高效，早日建成投产。 2、加大设备整治与煤炭供应管理，努力克服目前煤质恶化、设备磨损加剧的不利因素，尽可能减少设备的一类故障次数及机组的非计划停运次数。 3、强化内部管理，坚持“降本、增效”的企业经营方针，严格控制、压缩成本和各项管理费用的开支，贯彻实施公司下属各企业内部经营年度考核办法，尽最大努力消化公司外部环境的不利因素，力争公司经营业绩稳中有升。 4、加强公司项目工程管理，全面推进在建项目的工程建设和新开工项目的前期开发。2005 年公司基建工作将以居龙滩水电站的开工建设为重点，抓好开局，确保全年安全度汛和各阶段施工网络进度的按期实现，确保工程 2007 年投产发电；积极推
59、动赣能萍乡发电厂扩建 2300MW 机组工程的项目核准批复工作，争取工程尽快开工建设；同时积极开展高良坑、下坊等水电工程的前期调研工作，实现公司水电的滚动开发与利用。 5、加强公司“十一五”发展战略规划及 2020 年远景目标的研究和编制工作，明确公司今后一段时期总体发展目标和发展方向，并以此为基础研究规划公司的资产整合、资本运作、资金筹措方案，为公司的可持续发展提供理论和政策上的保障。 八、董事会日常工作 （一）董事会会议情况 报告期内，公司共召开 8 次董事会，有关情况简要介绍如下： 1、公司 2004 年度第一次临时董事会于 2004 年 2 月 11 日在公司会议室召开，表决通过以下决
60、议： 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 18 （1）公司董事会战略与投资委员会，审计委员会，提名、薪酬与考核委员会等三个专门委员会的实施细则； （2）同意公司出资 1,000 万元人民币合作投资成立江西巴士在线传媒有限公司，注：独立董事黄呈南先生对本项议题持保留意见； （3）同意公司对参股的江西心正药业有限责任公司增资 500 万元。 2、公司第三届董事会第二次会议于 2004 年 4 月 19 日在公司会议室召开。表决通过如下决议： （1）公司 2003 年度总经理业务报告； （2）公司 2003 年度董事会工作报告； （3）公司 2003 年度报告及摘要； （4）公司 2003
61、年度财务决算报告； （5）公司 2003 年度利润分配预案； （6）关于公司董事会部分成员变更的议案； （7）关于修改公司章程部分内容的议案； （8）关于新余发电分公司与江西新余发电有限责任公司签订 2004 年度委托运营协议意向的议案； （9）关于公司投资建设江西赣能居龙滩水电厂有关情况的报告； （10）关于公司计提资产减值准备和损失处理内部控制制度的议案； （11）关于会计政策变更和会计差错更正说明的议案； （12）关于续聘会计师事务所的议案； （13）关于公司 2003 年度高管人员资产经营考核奖励方案的议案； （14）关于召开公司 2003 年度股东大会的议案。 3、公司 2004 年
62、度第二次临时董事会于 2004 年 4 月 27 日以通讯方式召开。表决通过公司 2004 年度第一季度报告。 4、公司 2004 年度第三次临时董事会于 2004 年 5 月 26 日在公司会议室召开，表决通过选举吕华忠先生为公司副董事长。 5、公司 2004 年度第四次临时董事会于 2004 年 8 月 3 日以通讯方式召开，表决通过江西赣能萍乡发电厂购买萍乡湘源电力实业有限责任公司辅助生产设备的议案。 6、公司第三届董事会第三次会议于 2004 年 8 月 26 日在公司会议室召开，表决通过： （1）公司 2004 年度半年度报告及报告摘要； （2）同意公司为控股子公司江西巴士在线传媒有
63、限公司向中国建设银行洪都支行申请贷款 8,500 万元提供全额担保，分阶段实施。巴士在线其他自然人股东方以其全部股权向我公司提供反担保； （3）同意公司受让江西省修水县水电开发公司持有的江西赣能抱子石发电有限责任公司 5%股权。 7、公司 2004 年度第五次临时董事会会议于 2004 年 10 月 25 日召开，表决通过如下决议： 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 19 （1）公司 2004 年度第三季度报告； （2）通过江西赣能股份有限公司募集资金管理办法，并将本办法提交下一次公司股东大会审议； （3）原则同意赣能萍乡发电厂扩建前期工作安排，并授权萍乡发电厂具体负责，进行项目前期
64、筹备工作。 8、公司 2004 年第六次临时董事会于 2004 年 12 月 30 日在公司会议室召开，表决通过如下决议： （1）审议通过公司关于转让所持有的江西巴士在线传媒有限公司所有出资的议案； （2）审议通过公司关于居龙滩水电厂工程建设所需贷款的议案； （3）审议通过公司关于投资萍乡巨源煤业有限责任公司的议案； （4）审议通过公司关于萍乡发电厂 2125MW 机组进行烟气脱硫改造的议案； （5）同意刘肖麟先生辞去公司独立董事职务； （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据公司法、公司章程等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行了股东大会通过的各
65、项决议内容： 1、完成了公司董事会部分成员的调整以及对公司章程的修改，并对 2003 年公司高级管理人员资产经营情况进行了考核和奖励； 2、根据公司股东大会的授权，积极推动赣能居龙滩水电枢纽工程的开工建设，完成了项目单位江西赣能居龙滩水电厂的组建和工商登记，以及工程开工前设备、施工、监理招投标，施工现场三通一平的各项准备工作，确保了工程按股东大会、董事会要求的 2007 年投产目标开工建设； 3、完成了公司 2003 年度利润分配议案即：以公司 2003 年末总股本 548,032,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利 1.00 元（含税），总计派发现金 54,803,200 元
66、。派发现金红利股权登记日为 2004 年 7 月 8日，派发现金红利工作已于 2004 年 7 月底完成。 九、本年度利润分配预案 公司 2004 年度实现净利润为 43,197,801.61 元，提取法定公积金 4,319,780.16 元，提取法定公益金2,159,890.08 元，加上 2003 年未分配利润 75,712,962.67 元，扣除支付 2003 年度普通股股利 54,803,200.00元，本期可供股东分配的利润为 57,627,894.04 元。 公司拟实施的 2004 年度利润分配方案为：不分配，也不以公积金转增股本。公司不进行现金股利分配的原因为：一、当前正值公司大
67、力发展主营业务生产能力时期，新项目建设对资金的需求十分迫切（在建的居龙滩水电枢纽工程计划总投资超过 4 亿元，资金来源包括自有资金和银行贷款，若按 40%自有资金比例计算，公司至少需为该项目建设筹备 1.6 亿元的自有资金）；二、公司报告期内实现的净利润主要来源于对外股权投资采用权益法核算确认的收益，截至报告日止，尚未收到该项目公司 2004 年度的现金分红，公司实现的净利润现金流不支持公司进行现金分红。 独立董事意见：报告期内公司虽然实现了一定的净利润，但该净利润尚未体现为现金流，加之当前正值公 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 20 司大力发展主营业务生产能力时期，对资金需求十分
68、迫切，公司董事会决定不进行现金股利分配是合理的，没有损害中小股东利益。 十、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况的专项说明。 广广东东恒恒信信德德律律会会计计师师事事务务所所 有有限限公公司司 关关于于江江西西赣赣能能股股份份有有限限公公司司控控股股股股东东 及及其其他他关关联联方方占占用用资资金金情情况况的的专专项项说说明明 江江西西赣赣能能股股份份有有限限公公司司全全体体股股东东： 我们审计了后附的江西赣能股份有限公司(以下简称贵公司)2004 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润表和合并利润表及现金流量表和合并现金流量表，并于 2005 年
69、 4月 10 日出具 (2005)恒德赣审字第 059 号标准无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会证监发200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知文的要求，贵公司编制了截至 2004 年 12 月 31 日止控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况表”)。 如实编制和对外披露“情况表”，并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对“情况表”与经审计贵公司 2004 年度会计报表及相关资料的内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施 2004 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易
70、有关的审计程序外，我们并未对“情况表”所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附“情况表”应当与已审合并会计报表一并阅读。 本函仅供贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。 附附件件: 江西赣能股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表 广广东东恒恒信信德德律律会会计计师师事事务务所所 中中国国注注册册会会计计师师：毛毛英英莉莉 有有限限公公司司 中中国国注注册册会会计计师师：詹詹铁铁军军 中中国国珠珠海海 二二 0000 五五年年四四月月十十日日 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 21 附 件: 江江西
71、西赣赣能能股股份份有有限限公公司司 控控股股股股东东及及其其他他关关联联方方占占用用资资金金情情况况表表 截截至至 22000044 年年 1122 月月 3311 日日止止 编制单位：江西赣能股份有限公司 资金 占用 情况 关联方名称 关联关系 会计科目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 备 注 江西省电力公司 第二大股东 应收账款 72,165,329.49653,003,202.73 649,104,973.00 76,063,559.22售 电 款 其他应收款 8,987,955.2310,862,489.23 19,850,444.46 - 往 来 款 萍乡湘源电力实业
72、有限公司 受同一母 公司控制 在建工程 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - 预付工程款 江西新余发电有限责任公司 受同一母 公司控制 其他应收款 263,057.88 - 263,057.88 - 委托运营费 结算余款 经营性资金往来 江西省投资电力燃料有限 责任公司 受同一母 公司控制 其他应收款 - 388,800.00 388,800.00 - 往 来 款 法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管：王碧辉 十一、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金额往来及上市公司对外担保若干问题的通知的精神，
73、我们本着认真负责的态度，对公司对外担保情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： 公司对所属控股子公司的担保是作为控股股东，履行相应的在公司章程规定范围的义务，属公司发展合理要求。担保决策经过董事会和/或股东大会的批准，决策程序合理、合法、公允，公司也及时履行了相关的信息披露义务，没有损害公司和公司股东，尤其中小股东的利益。 报告期内，未发现公司有对控股子公司以外的担保行为。 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 22 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司共召开 4 次监事会会议： 1、2004 年 4 月 19 日，公司召开了第三届监事会第二次会议。会议一致
74、通过以下决议： （1）公司 2003 年度监事会工作报告； （2）公司 2003 年年度报告及摘要； （3）公司 2003 年度财务决算报告； （4）公司 2003 年度利润分配预案； （5）关于变更部分监事的议案； （6）公司新余发电分公司签订 2004 年度委托运营协议的议案； （7）公司关于计提资产减值准备和损失处理内部控制制度的议案； （8）公司关于会计政策变更说明的议案。 2、2004 年 4 月 27 日，公司召开了 2004 年度第一次临时监事会。会议审议通过公司 2004 年第一季度报告。 3、2004 年 8 月 26 日，公司召了第三届监事会第三次会议。会议审议通过： （1
75、）公司 2004 年度半年度报告及报告摘要； （2）同意公司为控股子公司江西巴士在线传媒有限公司向中国建设银行洪都支行申请贷款 8,500 万元提供全额担保； （3）同意公司受让江西省修水县水电开发公司持有的江西赣能抱子石发电有限责任公司 5%股权。 4、20043 年 10 月 25 日，公司召开了 2004 年第二次临时监事会。会议审议通过： （1）公司 2004 年度第三季度报告； （2）江西赣能股份有限公司募集资金管理办法，并同意将本办法提交下次公司股东大会审议。 二、监事会对下列事项发表独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会出席了股东大会并列席了董事会所有会议。监事会根
76、据国家的有关法律、法规，依法履行职责，对公司股东大会和董事会会议的召集与召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职责的情况、公司内部管理制度等情况进行了监督。监事会认为：公司董事会及高级管理人员能够按照公司法、公司章程及有关法规和制度规范运作，认真执行董事会、股东大会各项决策事项。公司全体董事和高级管理人员在履行公司职责时没有发现有违反国家法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。监事会要求公司继续按照中国证监会和深圳证券交易所的要求，进一步健全和完善公司各项内控制度及管理制度，使公司董事会、日常经营管理层的运作更加规范合理。 江西赣能股份有限公司 200
77、4 年年度报告 23 2、检查公司财务情况 监事会审议并同意了董事会准备提交股东大会审议的公司 2004 年度财务决算报告、公司 2004 年度利润分配预案、以及公司聘请的会计师事务所提交的审计报告及公司提供的其他会计资料，认为公司能够执行国家有关财务税收政策。广东恒信德律会计师事务所对本公司出具的标准无保留意见的 2004 年度财务审计报告真实反映了公司财务状况、经营业绩和现金流量情况。 3、公司募集资金投资项目情况 公司在 2000 年 9 月配股募集资金 35,277 万元，已按计划投入江西赣能抱子石水电厂项目及江西昌泰高速公路有限责任公司昌傅至泰和路段。本报告期内，募集资金投资项目均已
78、投入商业运营，其中昌泰公司投资效益良好，抱子石水电厂预计 2005 年也将给公司带来一定效益。公司监事会认为，公司最近一次募集资金的使用符合国家有关规定。 4、对公司出售、收购资产行为的意见 报告期内，公司于 2004 年 8 月 3 日第四次临时董事会（通讯方式）审议同意公司关于赣能萍乡发电厂购买湘源公司辅助生产设备的议案；公司于 2004 年 8 月 26 日第三届董事会第三次会议审议同意公司受让江西省修水县水电开发公司持有的江西赣能抱子石发电有限责任公司 5%股权；公司于 2004 年 12 月 30 日 2004 年第六次临时董事会审议同意关于转让所持有的江西巴士在线传媒有限公司所有出
79、资的议案。监事会认为公司在收购和出售资产行为中，交易价格合理，决策程序符合公司章程的要求，未发现有损害公司部分股东的权益和造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易情况 公司与关联方发生的关联交易遵循了公平原则，没有发现有损害公司利益和进行内幕交易的情况。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 关于公司对工商银行江西省分行昌北支行就公司在该行存款 1,200 万元被人冒用印鉴盗走一事提起民事诉讼一案（诉讼提起时间为 2001 年 12 月），2003 年 1 月 3 日，公司接江西省南昌市中级人民法院民事裁定书（民事裁定书出文时间为 2002 年 12 月 26 日），鉴于本案有关当事人涉
80、嫌诈骗负案在逃，江西省公安厅正对其立案侦查。法院裁定如下：本案中止诉讼，移交公安机关侦处（相关公告见 2003 年元月八日的中国证券报和证券时报）；公司已于 2001 年对本诉讼案所涉及金额 1,200 万元全额计提坏账准备。报告期内，本案未有新的进展。除此之外，公司无其它重大诉讼、仲裁事项。 二、重大收购、出售资产事项 1、2004 年 8 月 26 日，公司第三届董事会第三次会议同意公司受让江西省修水县水电开发公司持有的江西赣能抱子石发电有限责任公司 5%股权，至此江西赣能抱子石发电有限责任公司成为本公司 100%控股子公司。 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 24 按照公司法规
81、定，公司决定撤销江西赣能抱子石发电有限责任公司独立法人资格，由原来的 100%控股子公司变更为公司的一个发电分公司，名称变更为江西赣能抱子石水电厂。 2、2004 年 8 月 3 日，公司 2004 年第四次临时董事会（通讯方式）审议并通过公司关于赣能萍乡发电厂购买萍乡湘源电力实业公司辅助生产设备的议案，公司收购的资产是归萍乡湘源电力实业公司所有，但自本公司成立以来一直归本公司使用的辅助生产设备，包括房屋建筑物和机器设备两部分，账面价值 836.93 万元，经评估确认的价值为 864.52 万元，公司支付给萍乡湘源电力实业公司人民币 864.52 万元。鉴于萍乡湘源电力实业公司与本公司受同一母
82、公司控制，本次交易属关联交易。议案表决时，关联方董事回避了表决，独立董事发表了独立意见（详细内容见 2004 年 8 月 6 日的中国证券报和证券时报的公司公告）。 3、公司 2004 年 12 月 30 日第六次临时董事会审议通过关于转让所持有的江西巴士在线传媒有限公司所有出资的议案。公司按溢价 30%比例转让所持有的股权（共计 1,950 万元），转让截止时间为 2005 年 3 月 31 日，独立董事对此发表了独立意见。至本报告公布之前，公司已收到包括本金和溢价款共 1,950 万元人民币（详细内容见 2004 年 12 月 31 日的中国证券报和证券时报的公司公告）。由于公司 2005
83、 年 1 月 16 日为江西巴士在线传媒有限公司向南昌市商业银行科技支行贷款 1,000 万元提供的担保，正在办理担保解除手续。根据转让协议，本次股权转让将待公司担保责任解除后再办理相关转让过户手续。 三、重大关联交易事项 1、销售产品 按照我国现行电力体制，公司作为发电企业，所生产的电力必须全部销售给国家电网在江西省的分支机构江西省电力公司。江西省电力公司是公司的第二大股东。公司每年与省电力公司签订供电上网合同及相关协议，结算电价由省物价部门确定。在现行体制下，该项交易具有必然性和延续性。详细情况见本报告之会计报表附注。 2、租赁 自上市以来，公司与萍乡湘源电力实业有限责任公司在土地使用、部
84、分房屋和机器设备使用方面采取租赁方式。土地租赁期为 50 年，房屋和机器设备租赁期为一年，每年年初续签。公司每年向湘源公司支付租赁费。详细情况见本报告之会计报表附注。 3、提供或接受劳务 （1）自上市以来，公司每年与江西湘源电力实业有限责任公司签订后勤服务合同，公司向其支付一定金额的后勤服务费用。详细情况见本报告之会计报表附注。 （2）按首发招股说明书的承诺，公司于 1998 年收购了江西新余发电有限责任公司（以下简称“新余公司”）一台 200MW 燃煤发电机组（见 1998 年 6 月 19 日公司董事会公告）。收购协议约定，在该项收购完成后，该机组的生产运营由本公司与新余公司签订委托生产运
85、营协议，委托新余公司负责，机组每年所完成上网电量的 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 25 电费结算由本公司与省电力公司统一结算，本公司在综合考虑有关成本后，每年根据该机组完成上网电量的多少向新余公司支付委托运营费。协议一年一签。2003 年 5 月后，江西省电力体制改革迈出了实质性步伐，本公司控股股东（同时也是新余公司的控股股东）江西省投资公司实际接管了其控股电厂的包括生产、经营、投资、劳动、人事等各项工作，开始实质性行使控股股东权力。本公司对新余公司的委托生产经营行为由此构成关联交易。详细情况见本报告之会计附注。 四、重大合同及其履行情况 1、公司 2002 年第二次临时董事会同
86、意公司为控股子公司江西赣能抱子石发电有限责任公司提供担保的议案, 同意公司为江西赣能抱子石发电有限责任公司向中国建设银行修水县支行申请基建贷款人民币15,000 万元提供全额担保; 公司二届七次董事会（2003 年 8 月 21 日召开）同意公司为控股子公司江西赣能抱子石发电有限责任公司向中国银行修水支行申请基建贷款 7,000 万元提供全额担保。报告期内，该两笔担保依然有效。截止 2004 年底，该项目实际累计借款 15,000 万元（其中中国建设银行修水县支行 11,000 万元，中国银行修水支行 4,000 万元）。 该项目于 2001 年 12 月 7 日正式开工，目前工程建设已经完成
87、，两台 20MW 水力发电机组分别于 2004 年3 月、6 月建成投产。 2、公司 2004 年第六次临时董事会同意为公司控股子公司江西巴士在线传媒有限公司申请 1,000 万元银行贷款、1,000 万元银行承兑汇票提供全额担保的议案。江西巴士在线传媒有限公司，注册资本金 2,900 万元，其中公司出资 1,500 万元。2004 年 12 月 30 日，本公司为江西巴士在线传媒有限公司向招商银行南昌北京西路支行贷款 500 万元人民币提供全额担保，担保期限为三个月。截止本报告发布之日，此次担保已经解除。 五、公司或持股 5%以上股东公开承诺事项 报告期内公司或持股 5%以上股东无针对公司的
88、公开承诺事项。 六、报告期内，公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。 七、公司聘请会计师事务所情况 报告期内，公司续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司担任公司报告期定期报告审计机构，年度报酬450,000 元人民币，以上报酬不含差旅费。该会计师事务所已连续 8 年为公司提供审计服务。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事会及监事未有受到中国证监会稽查、行政处分、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十节 财务报告 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 26 广广东东恒恒信信德德律律会会计计师师事事务务所所 有有限限公公司司 （2005）恒德赣审字第 059 号 审审 计
89、计 报报 告告 江江西西赣赣能能股股份份有有限限公公司司全全体体股股东东： 我们审计了后附的江西赣能股份有限公司(以下简称贵公司)2004 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润表和合并利润表及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我
90、们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 广广东东恒恒信信德德律律会会计计师师事事务务所所 中中国国注注册册会会计计师师：毛毛英英莉莉 有有限限公公司司 中中国国注注册册会会计计师师：詹詹铁铁军军 中中国国珠珠海海 二二 0000 五五年年四四月月十十日日 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 附件一： 27 会企01表编制单位：江西赣能股份有限公司单位：人民币元合并母公司合并母公司流动资产：
91、 货币资金五、174,109,924.28 71,796,528.28 202,024,785.25 133,221,917.14 短期投资五、294,860,068.84 54,082,135.04 44,107,269.81 43,107,269.81 应收票据五、3- - 3,955,524.74 3,955,524.74 应收股利- - - - 应收利息- - - - 应收帐款五、476,063,559.22 76,063,559.22 72,165,329.49 72,165,329.49 其他应收款五、511,372,860.84 11,354,860.84 18,201,122.
92、03 18,088,201.53 预付帐款五、64,390,093.43 4,390,093.43 3,250,768.59 3,245,368.59 应收补贴款- - - - 存 货五、720,279,156.89 20,277,168.09 14,775,886.88 14,772,721.88 待摊费用五、8760,397.13 760,397.13 749,993.71 749,993.71 一年内到期的长期债权投资- - - - 其他流动资产- - - - 流动资产合计281,836,060.63 238,724,742.03 359,230,680.50 289,306,326.8
93、9 长期投资： 长期股权投资五、9529,496,786.10 534,720,411.81 468,391,306.03 603,139,730.65 长期债权投资- - - - 长期投资合计529,496,786.10 534,720,411.81 468,391,306.03 603,139,730.65 固定资产： 固定资产原价五、101,594,635,854.43 1,593,995,631.43 1,275,475,551.22 1,272,917,490.15 减：累计折旧五、10762,314,301.09 762,062,220.23 662,283,425.66 661,
94、476,238.00 固定资产净值五、10832,321,553.34 831,933,411.20 613,192,125.56 611,441,252.15 减：固定资产减值准备五、101,581,210.14 1,581,210.14 1,645,375.08 1,645,375.08 固定资产净额830,740,343.20 830,352,201.06 611,546,750.48 609,795,877.07 工程物资五、1126,670,521.19 26,670,521.19 38,070,362.85 - 在建工程五、1256,719,458.12 56,719,458.12
95、 187,549,635.42 17,331,328.47 固定资产清理- - - - 固定资产合计914,130,322.51 913,742,180.37 837,166,748.75 627,127,205.54 无形资产及其他资产： 无形资产五、13105,400.06 105,400.06 117,800.02 117,800.02 长期待摊费用五、14- - 3,429,775.22 3,429,775.22 其他长期资产- - - - 无形资产及其他资产合计105,400.06 105,400.06 3,547,575.24 3,547,575.24 递延税项： 递延税款借项-
96、- - - 资产总计1,725,568,569.30 1,687,292,734.27 1,668,336,310.52 1,523,120,838.32 公司法定代表人：姚迪明总会计师：肖放之会计主管：王碧辉资产负债表(2/1)2004年12月31日资 产附注年末数年初数 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 28 会企01表编制单位：江西赣能股份有限公司单位：人民币元合并母公司合并母公司流动负债： 短期借款- - - - 应付票据- - - - 应付账款五、1543,103,958.7843,103,958.7839,668,737.2939,668,737.29 预收账款五、16-
97、 - 5,135.105,135.10 应付工资五、17- - 164,890.190.00 应付福利费876,862.13821,037.061,269,409.911,118,369.54 应付股利2,534,550.602,534,550.60- - 应交税金五、18-5,966,120.48-6,004,162.156,341,134.506,103,882.67 其他应交款五、19444,329.17443,879.17355,709.91352,161.93 其他应付款五、2037,705,421.1737,670,391.3610,596,600.827,136,728.23 预
98、提费用五、211,432,270.781,432,270.7896,000.0096,000.00 预计负债- - - - 一年内到期的长期负债- - - - 其他流动负债- - - - 流动负债合计80,131,272.1580,001,925.6058,497,617.7254,481,014.76长期负债： 长期借款五、22150,256,383.50150,256,383.5095,150,080.00- 应付债券- - - - 长期应付款- - - - 专项应付款- - - - 其他长期负债- - - - 长期负债合计150,256,383.50150,256,383.5095,15
99、0,080.00- 递延税款： 递延税款贷项- - - - 负债合计230,387,655.65230,258,309.10153,647,697.7254,481,014.76 少数股东权益38,146,488.48- 46,048,789.24- 股东权益： 股 本五、23548,032,000.00548,032,000.00548,032,000.00548,032,000.00 资本公积五、24724,057,865.51724,057,865.51724,057,865.51724,057,865.51 盈余公积五、25127,316,665.62127,155,360.00120
100、,836,995.38120,675,689.76 其中：法定公益金五、2555,771,885.1555,739,624.0353,611,995.0753,579,733.95 未分配利润五、2657,627,894.0457,789,199.6675,712,962.6775,874,268.29其中:已宣告尚未发放的现金股利- - 54,803,200.0054,803,200.00股东权益合计1,457,034,425.171,457,034,425.171,468,639,823.561,468,639,823.56负债和股东权益总计1,725,568,569.301,687,29
101、2,734.271,668,336,310.521,523,120,838.32公司法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管：王碧辉资产负债表(2/2)2004年12月31日负债和股东权益附注年末数年初数 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 附件二： 29 会企01表附表1编制单位：江西赣能股份有限公司单位：人民币元因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计一、坏账准备合计14,000,371.35 24,099.16 13,976,272.19 其中：应收账款 其他应收款14,000,371.35 24,099.16 13,976,272.19 二、短期投资跌价准备合计1,84
102、3,037.92 5,260,319.89 7,103,357.81 其中：股票投资14,596.00 14,596.00 债券投资三、存货跌价准备合计1,421,567.17 18,084.00 1,139,704.89 1,139,704.89 299,946.28 其中：库存商品 原材料1,421,567.17 18,084.00 1,139,704.89 1,139,704.89 299,946.28 四、长期投资减值准备合计3,643,737.89 3,643,737.89 3,643,737.89 其中：长期股权投资3,643,737.89 3,643,737.89 3,643,7
103、37.89 长期债权投资五、固定资产减值准备合计1,645,375.08 18,000.00 82,164.94 82,164.94 1,581,210.14 其中：房屋、建筑物78,353.14 78,353.14 机器设备1,381,266.80 18,000.00 81,133.80 81,133.80 1,318,133.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权七、在建工程减值准备合计75,000.00 75,000.00 75,000.00 八、委托贷款减值准备合计九、总计22,629,089.41 5,296,403.89 3,643,737.89 1,296,869.
104、83 4,964,706.88 22,960,786.42 法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管：王碧辉 资 产 减 值 准 备 明 细 表项 目期初余额本年增加数本年减少数期末余额江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 30 附件三： 会企02表编制单位：江西赣能股份有限公司单位：人民币元合并母公司合并母公司一、主营业务收入五、27653,303,202.73 637,418,403.75 568,083,155.51 568,083,155.51 减：主营业务成本五、27599,559,769.49 587,377,171.48 447,816,721.27 447,816,
105、721.27 主营业务税金及附加五、284,016,943.89 3,790,120.34 5,314,989.64 5,314,989.64 二、主营业务利润49,726,489.3546,251,111.93114,951,444.60114,951,444.60 加：其他业务利润五、29-94,942.41129,697.59-998,280.19 -773,640.19 减：营业费用- - - - 管理费用54,444,967.6352,424,372.2849,941,276.3048,557,856.90 财务费用五、302,425,167.75-721,256.34-2,082,
106、878.46 -1,692,263.91 三、营业利润-7,238,588.44-5,322,306.4266,094,766.5767,312,211.42 加：投资收益五、3149,043,624.0248,876,721.4726,589,362.2723,882,158.91 补贴收入- - - - 营业外收入19,000.00- 97.2297.22 减：营业外支出五、32148,225.11 147,225.11 1,017,560.97 1,017,560.97四、利润总额41,675,810.47 43,407,189.94 91,666,665.09 90,176,906.5
107、8 减：所得税五、33209,388.33 209,388.33 10,571,995.92 10,571,995.92 少数股东收益-1,731,379.47 - 1,491,465.17 - 五、净利润43,197,801.6143,197,801.6179,603,204.0079,604,910.66补充资料：合并母公司合并母公司-29,078.71 -29,078.71 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 公司法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管：王碧辉5、债务重组损失6、其他本年累计数上年累计数3、会计政策变更增加（或减
108、少）利润总额利 润 表2004年12月31日项 目附注年末数年初数4、会计估计变更增加（或减少）利润总额1、出售、处置部门或被投资单位所得收益2、自然灾害发生的损失项 目 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 31 附件四： 会企02表附表编制单位：江西赣能股份有限公司单位：人民币元合并母公司合并母公司一、净利润43,197,801.6143,197,801.6179,603,204.0079,604,910.66 加：年初未分配利润75,712,962.6775,874,268.2963,015,000.8963,013,294.23 其他转入- - - - 二、可供分配利润118,9
109、10,764.28119,072,069.90142,618,204.89142,618,204.89 减：提取法定盈余公积4,319,780.164,319,780.168,025,013.327,960,491.07 提取法定公益金2,159,890.082,159,890.084,012,506.653,980,245.53三、可供投资者分配的利润112,431,094.04112,592,399.66130,580,684.92130,677,468.29 减：应付优先股股利- - - - 提取任意盈余公积- - 64,522.25 - 应付普通股股利54,803,200.0054,8
110、03,200.0054,803,200.0054,803,200.00 转作资本（或股本）的普通股股利- - - - 四、未分配利润57,627,894.0457,789,199.6675,712,962.6775,874,268.29法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管： 王碧辉 利润分配表2004年度项 目本年实际上年实际江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 32 会企03表编制单位：江西赣能股份有限公司单位：人民币元项 目附注合并母公司一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金631,616,056.46 615,270,898.06 收到的税费返还- -
111、收到的其他与经营活动有关的现金8,019,000.00 8,000,000.00 现金流入小计639,635,056.46 623,270,898.06 购买商品、接受劳务支付的现金421,452,297.93 419,933,965.43 支付给职工以及为职工支付的现金50,875,356.97 49,651,493.95 支付的各项税费63,561,869.10 60,639,242.48 支付的其他与经营活动有关的现金五、3425,137,015.07 24,282,892.80 现金流出小计561,026,539.07 554,507,594.66 经营活动产生的现金流量净额78,60
112、8,517.39 68,763,303.40 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金47,822,475.73 47,877,930.19 取得投资收益所收到的现金21,800,152.82 21,472,760.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额- - 收到的其他与投资活动有关的现金1,462,316.25 1,280,066.54 现金流入小计71,084,944.80 70,630,757.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金152,247,476.15 84,287,276.69 投资所支付的现金136,710,700.00 81,2
113、10,700.00 其中：子公司少数股东股权所支付的现金6,200,000.00 6,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金- - 现金流出小计288,958,176.15 165,497,976.69 投资活动产生的现金流量净额-217,873,231.35 -94,867,219.05 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金- - 借款所收到的现金55,000,000.00 5,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金- - 现金流入小计55,000,000.00 5,000,000.00 偿还债务所支付的现金- - 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
114、43,568,233.40 40,240,177.40 支付的其他与筹资活动有关的现金五、3581,913.61 81,295.81 现金流出小计43,650,147.01 40,321,473.21 筹资活动产生的现金流量净额11,349,852.99 -35,321,473.21 四、汇率变动对现金的影响- - 五、现金及现金等价物净增加额-127,914,860.97 -61,425,388.86 法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管：王碧辉 附件五： 现金流量表（2/1）2004年度江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 33 会企03表编制单位：江西赣能股份有限公司单位
115、：人民币元补 充 资 料合并母公司1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润（亏损以“-”号填列）43,197,801.6143,197,801.61 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列）-1,731,379.47- 计提的资产减值准备488,861.95-2,692,416.92 固定资产折旧100,376,748.1990,582,656.16 无形资产摊销12,399.9612,399.96 长期待摊费用摊销3,429,775.223,429,775.22 待摊费用减少（减：增加）-10,403.42-10,403.42 预提费用增加（减：减少）1,336,270.78243,47
116、6.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）75,000.0075,000.00 固定资产报废损失37,834.1437,834.14 财务费用2,425,167.75-721,256.34 投资损失（减：收益）-50,660,206.02-47,313,024.60 递延税款贷项（减：借项）- - 存货的减少（减：增加）-4,381,649.12-4,382,825.32 经营性应收项目的减少（减：增加）-14,210,729.05-12,129,431.10 经营性应付项目的增加（减：减少）-1,776,975.13-1,566,282.29 其 他- - 经营活动产生
117、的现金流量净额78,608,517.3968,763,303.402、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本- - 一年内到期的可转换公司债券- - 融资租入固定资产- - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额74,109,924.2871,796,528.28 减：现金的期初余额202,024,785.25133,221,917.14 加：现金等价物的期末余额- - 减：现金等价物的期初余额- - 现金及现金等价物净增加额-127,914,860.97-61,425,388.86公司法定代表人：姚迪明 总会计师：肖放之 会计主管：王碧辉现金流量表(2/2)2004年度 江西赣
118、能股份有限公司 2004 年年度报告 34 附件六： 会计报表附注 一、公司基本情况 江西赣能股份有限公司（以下简称本公司）系以发电及节能项目开发为主的企业。1997年10月20日经中国证监会(1997)466号文批准，赣能股份8,600万股股票以每股6.94元的价格在深圳证券交易所上网发行，并于同年11月26日在深圳证券交易所正式挂牌上市。公司股票代码为000899，总股本为31,000万股，其中：国有法人股22,400万股，社会公众股8,600万股(含公司职工股774万股)。经公司1998年9月11日召开的1998年度第一次临时股东大会审议通过，江西省证券管理办公室赣证办（1998）54号
119、文批准，用公司股票溢价发行收入形成的资本公积金51,084万元的一部分，以1997年末总股本31,000万股为基数，向全体股东实施了每10股转增6股和每10股派现金2元（含税）的方案。该次转增股本后，公司股本总额为49,600万元，其中：国有法人股35,840万元，占72.26%；社会公众股13,760万元，占27.74%。2000年公司经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）129号文批准，以1999年末总股本49,600万股为基数实施配股，每10股配3股，其中：国有法人股认购10%，即1,075.2万股，其余部分放弃；社会公众股配售4,128万股，总计配售5,203.2万股。配股后，
120、公司股本总额为人民币54,803.2万元，其中：国有法人股36,915.2万元，占67.36%；社会公众股17,888万元，占32.64%。 本公司经营范围包括：发电、节能项目开发，电力设备安装及检修，粉煤灰综合利用，电力技术服务及咨询，机械设备维修，房地产开发，电力物资的批发、零售；房屋租赁；住宿、泊车及餐饮服务。主营设备装机容量 490MW。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账
121、基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，除法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，各项资产以取得或购建时发生的实际成本计价。 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 35 业务折算方法 本公司发生外币业务时，按当期期初中国人民银行公布的基准汇率折合记账本位币记账。期末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合，由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额计入开办费或资本化外，其余作为汇兑损益列入当期损益。 放但未领取的现金股利或已到未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为当期投资损益。 公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市
122、价低于成本时，按单项投资的差额提取短期投资跌价准备。如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。 9、坏账核算方法 本公司对应收款项坏账的确认标准为： (1)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，超过 3 年且有确凿证据表明不能收回的应收款项。 本公司采用账龄分析法和个别认定法相结合计提坏账准备。本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息，于结算日对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益账项，其计提比例如下： 账 龄5、外币6、
123、外币报表的折算方法 本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表日的基准汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的基准汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币。有关长期资产、长期负债的增减项目，按合并会计报表决算日的基准汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，折合人民币时，资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7、现金等价物的确定标准 本
124、公司现金等价物是指持有期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 本公司短期投资按取得时的投资成本入账，购入时实际支付的价款扣除已宣告发期尚未领取的利息作为投资成本；短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回；短期投资在处置时，按收到的处置收入减去短期投资账面价值以及本 计提比例 1 年以内 5.00% 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 36 10.00% 始投资成本入账。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或20%以
125、具有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额值，并作为当期投资损益被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，限摊销，投资成本小于应享有被投的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利时分期债券按照票面价值与票面利率按期计(3)长期投资减值准备的确认标准、计提方法 1 至 2 年 2 至 3 年 15.00% 3 至 5 年 20.00% 5 年以上 50.00% = 10、存货核算方法 本公司存货分为物资采购、燃料、原材料、低值易耗品等。燃料按实际成本计价，领用与发出按加权平均法计价。原材料按计划成
126、本计价，期末结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。低值易耗品在领用时一次摊销。存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，存货的盘盈、盘亏、报废，经批准后计入当期损益。 本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备并计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资核算方法 本公司长期股权投资按取得时初上，或虽投资不足 20%但50%(不含 50%)以上或由本公司实际控制的，按权益法核算并纳入合并会
127、计报表范围；对被投资单位的投资占该单位表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资单位的净利润除外)，调整投资的账面价。按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，减少投资的账面价值。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获得的作为收回投资冲减投资成本。 投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期资单位所有者权益
128、份额的差额，记入“资本公积-股权投资准备”科目。 (2)长期债权投资核算方法 本公司长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本入账，实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券息摊销。长期提利息。 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 37 本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价的，按计可收回金额低于账面价值的差额提资减值准备。如已计提减值准备的长期投资12、委托贷款核算方法 际委托金融机构向其他单位贷出的款项记账。期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息位价值在 2,000 元以上，使用
129、期限超过两规和国家统一的会计制度另有规定外，均按取得时的成本计价，固定资产折旧采值单项项目预取长期投的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 本公司委托贷款按实，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减值准备。如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 13、固定资产计价及折旧方法 本公司固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营的主要设备，单年的物品。 本公司固定资产除
130、按法律、法用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值(原值的 0-3%)确定折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 8-45 年 0-3.00% 2.16-12.13% 机器设备 12 年 3.00% 8.08% 生产管理用具 5 年 - 20.00% 运输设备 6 年 3.00% 16.17% 其它设备 7-18 年 0-3.00% 5.39-13.86% 固定资产装修 两次装修与尚可 - - 资产改良支出 = = = 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面原值，否则确认为当期
131、费用，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。 本公司期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额(指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者中的较高者)低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 14、债务重组 使用年限中较短 经营租入固定 合同租赁期限 - - = 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 38 损失；收到抵偿债
132、权的非现金资产和股权以债权的账面价值作为该项非现金资产和股权的入账价值。涉及多项非现金资产或股权的按抵入资产的公允价值进行分配确本公积，重组债务的账面价值等于将来应收金额，不作账务处理；涉及或有收益的涉及非货币性交易按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为换入资产的入账价值。涉及债权人按照其与债务人达成的协议或法院的裁决同意债务人修改债务条件的事项为债务重组。 (1)以现金和非现金资产、债务转为资本清偿债务时，清偿资产小于债务的差额作为资本公积处理。 (2)收到抵偿债权的现金资产小于债权的数额确认为当期定入账价值。 (3)修改债务条件后，重组债务的账面价值大于将来应付金额的差额确认为资或
133、小于将来应付金额，不作账务处理；涉及或有支出，包括在将来应付金额中；重组债权的账面价值大于将来应收金额的确认为当期损失，重组债权的账面价值等于或小于不包括在将来应收金额中。 15、非货币性交易 以存货、固定资产、无形资产、股权投资以及不准备持有至到期日的债券投资等非货币性资产进行的交换为非货币性交易。补价的非货币性交易应满足补价占接受补价方资产公允价值的比例等于或低于 25%。收到补价时按换出资产账面价值与公允价值的差额占换出资产公允价值比率乘以补价确定应确认的收益。 16、融资租赁 产在租赁开始日，产的原账低付款额的低者，或者当融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于 30%的，可按最低租赁
134、付款额，作为固定资产的入账价值。 17、在建工程核算方法 际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，证据表明已在建工程计提减备。如已计提减值准备在工价值又在原已计提减值准备的 18、借款费用的会计处理方法 本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入开办费用；因专门借款而发生的、符合规定资本化条件的、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的借款费用计入该项固定资产价值；其他借款费用在发生当期计入当期损益。 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用(除因专门借款而发生的借款辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前
135、于实际发生时予以资本化外)开始资本化： (1)资产支出已经发生； 融资租入固定资按租赁资面价值与最现值两者中较本公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。在建工程按实按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 本公司期末对有经发生了减值的值准的建程得以恢复，范围内转回。 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 39 价及摊销政策 月起在预计使用年限内分期平均摊销(如相关合同或法律有规定年限的，摊销期不超过相关准备的范围内转回。 用摊销方法 果使可能流入公司的经济利益超过了原先的估计，计入固定资产的账面价值，否则确认为当期费用。
136、(2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 利息的资本化金额 = 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率 19、无形资产计本公司无形资产按取得时的实际成本入账，对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费及律师费等入账，对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入账。 本公司土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发或建造自用项目时转入在建工程。 无形资产按自取得当合同或法律规定年限)，无规定受益期的按 10 年摊销。当预计某项无形资产
137、已经不能给公司带来未来经济利益时，将其账面价值全部转入当期管理费用。 本公司期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值20、长期待摊费本公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 2002 年以前发生的长期待摊费用采用预提兼待摊法摊销。2002 年及以后发生的固定资产大修理支出如21、应付债券的核算方法 交易相关的经济利益能够流入公司；并且与销售相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发
138、生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实本公司应付债券按发行时实际收到的价款入账，债券溢价或折价在债券存续期间采用直线法分期摊销。 22、收入确认原则 (1)销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售的商品实施控制；与(2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供的劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能入，并按相同金额结转成本
139、；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已经发生的成本确认为当期费用。 (3)让渡资产使用权：与交 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 40 现。 23、所得税的会计处理方法 计估计变更。 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 24、主要会计政策、会计估计变更 本公司本期无主要会计政策、会25、合并会计报表的编制方法 定编制。在编制合业纳入合并会计报表的合并范围。纳入合并报表的子公司的主要会计政策与母公司的会计政策一致。 分别如下： 本公司合并会计报表根据财政部财会字(1995)11 号文合并会计报表暂行规定及其补充规并会计报表时，将本公司拥有其过半数以上(不包括
140、半数)权益性资本的被投资企业和被本公司所控制的被投资企合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，对各项目逐项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 三、税 项 本公司适用的主要税种和税率1、增值税 本公司按售电收入计算销项税，税率为 17%；燃料按 13%，其他材料按 17%，运输费按 7%计算进项税。按销项税抵扣进项税额后缴纳增值税。 2、城市维护建设税 公司按应纳流转税额的 5%、7%计缴。 3、教育费附加 公司按应纳流转税额的 3%计缴。 4、企业所得税
141、按规定的税率计缴企业所得税。 注：（1）根据江西省国税局赣国税发（1998）123 号文批准，同意本公司享受高新企业所得税优惠政策，自 2000 年 1 月 1 日起按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。 (2)本公司子公司江西高技术产业投资股份有限公司业根据洪高国税发（2004）032 号“关于江西高技术产业投资股份有限公司减免企业所得税问题的批复”2004 年度实现的应纳税所得额按 15%的税率计提所得税。 四、控股子公司及联营企业 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 41 ) 控股子公司及合营企业概况（金额单位：人民币万元） 本公司实 本公司实际 (一 被投资单位名称 注册地
142、注册资本 际投资额 所占权益比 主要经营范围 00.00 43.48% 对高技术产业的投资 管理经营及咨询服务 2,000.00 68.96% 利用公交车载电视媒体 发布国内各类电视广告 = = = 份有限公司已纳入本公司的合并报表范围。本公司对江西高技术产业投资股让所三次会议决议，公司受让江西省修水县水电开发公司持有的江西赣能抱子石发电有限责任公司 5.00%股权，届此，公司拥有江西赣能抱子石发电有限责任公司 100.00%股权。根据公司法的规定，公司撤销江西赣能抱子石发电有限责任公司独立法人资格，变更为发电分公司，名称变更为江西并利润表和合并现金流量表合并了江西赣能抱子石发电有限责任公司
143、1-11 月的利润表和现项目注释 (金额单位:人民币元) 江西高技术产业 南昌市 6,900.00 3,0投资股份有限公司 江西巴士在线 南昌市 2,900.00 传媒有限公司 注：(1)江西高技术产业投资股份有限公司拥有的权益性资本虽未过半数，但由于本公司对其存在实质性控制，因此纳入合并报表范围。 (2)江西巴士在线传媒有限公司未纳入合并报表范围，主要原因是本公司已确定在 2005 年 3 月 31 日前转持有的该公司全部股权。见本附注“十一、其他重要事项 3”。 (二)本年度合并报表范围的变更情况 2004 年 8 月 26 日，公司第三届董事会第赣能股份有限公司抱子石水电厂。 本公司的合
144、金流量表。母公司利润表和现金流量汇总了江西赣能抱子石水电厂 2004 年 12 月利润表和现金流量表。 五、合并会计报表主要1、货币资金 项目类别 2004.12.31 2003.12.31 11,101.89 13,196.76 72,095,455.30 201,890,095.88 ,003,367.09 121,492.61 支付的现金及购建固定资产和其他长期资产所支付 2004.12.31 现 金 银行存款 其他货币资金 2合 计 74,109,924.28 202,024,785.25 = = 注：货币资金期末较上年末减少 63.32%，主要是短期投资所的现金增加所致。 2、短期投
145、资 2003.12.31 目类别项 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 00 14,596.00 251,470.00 - 股权投资 257,526. 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 42 1,470.00 - 75 ,7 - 01,963,426.65 7,103,357.81 50,307.73 = = 期投资跌价准备增减变动情况 其中:股票投资 257,526.00 14,596.00 25 - 债券投资 - - - 基金投资 1005,900.67,08861.81 37.92 1,45,698,837.73 1,843,0其他投资 - - - 合 计 145,91,8
146、43,037.92 = = 注：(1)短期投资期末余额分别为股票投资和基金投资。 (2)本公司投资变现不存在重大限制。 (3)短项目类别 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 股票投资 - 14,596.00 - 14,596.00 5,245,723.89 - 7,088,761.81 = = = = 短期投资资料来源： 项目名称 基金投资 1,843,037.92 合 计 1,843,037.92 5,260,319.89 - 7,103,357.81 注：本期短期投资跌价准备较上年同期增加 285.42%，主要是期末基金市价下跌所致。 (4)各投资项目的期末
147、市价及资料来源：期末股票市价取自上海证券交易所，基金市值资料均取自各基金管理公司。 结存数量 期末市价 资料来源 4.150 上海证券交易所 11,000 股 5.330 上海证券交易所 4.720 交易所 5.550 券易所 金 0.66国券股份有限公司 0.9462 金理有限公司 1.0460 13,333,333.33 份 0.9760 华夏基金管理有限公司 申万巴黎盛利精选基金 30,000,675 份 0.9534 申万巴黎管理有限公司 = 3、应收票据 项 目 华夏银行 49,200 股 南方航空 株冶火炬 1,000 股 上海证券 航民股份 1,000 股 上海证交 通乾证券基1
148、0,126,582 份 30 申银万证 银河稳健基金 28,249,858.40 份 银河基管 份 易方达基金管理有限公司 易方达策略成长基金 20,007,350长城久恒基金 1,000,052.50 份 0.9550 长城基金管理有限公司 华夏回报前收费基金 = 2004.12.31 2003.12.31 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 43 .74 - 3,955,.74 银行承兑汇票 - 3,955,524 合 计524 = = 收票司 5主公费的银行承汇收票据比上年同期减100.00%，主要原因是公司以收到的应收票据结算支付购煤款。 4、应收账款 （ 注：年初应据为收到持
149、有本公.00%以上股份的要股东江西省电力司转来的抵欠电兑票。期末应少 1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 00% - 72,165,329.49 100.00% - 76,06300.00%710- = = = = = = 款中含持有本公司含 5%)以份的股东单位，明细如1 年以内 76,063,559.22 100. 合 计 ,559.22 1 - 2,165,329.49 0.00% （2）应收账5%(上表决权股欠款下： 股东名称 2004.12. 31 2003.12.31 公司 72,165,329.49
150、 = = （3）2004项目为持有本公司 5%以上股份的主要股东江西省电力公司欠付电费款，按购电协议规定，电费结算为坏账准备。 析 2004.12.31 江西省电力76,063,559.22 合 计 76,063,559.22 72,165,329.49 年末欠款前五名金额合计 76,063,559.22 元，占总额的 100.00%。 注：本期滞后一个月，故未提取5、其他应收款 （1）账龄分 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 5,567,854.95 21.90,534.35 583,683.54 8.43% 46,423.77 2 至 3 年
151、 1,372,693.94 5.42% 64,228.69 14,673,906.21 45.57% 12,265,074.63 3 至 5 年 15,586,427.32 61.49% 13,193,548.37 3,420,384.81 10.62% 684,076.97 5 年以上 685,101.88 2.70% 342,550.94 842,224.88 2.62% 421,112.44 = = = （2）其他应收款中无持有本公司（3）2004元，占总额的 75.90%。 上的原因对欠款的债权按公司会计政策适用较高的坏账准备计提比例。对应收工商银行江西省分行昌北支行 1,200 万元
152、被盗银行存款在额计提坏账准备将进行破产清算，则，对某单位 3-5 年欠款 1 年以内 6% 2611,846,653.08 36.79% 1 至 2 年 2,137,054.94 115,409.84 1,418,324.40 4.40% 合 计 25,349,133.03 100.00% 13,976,272.1932,201,493.38 100.00% 14,000,371.35 = = = =5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 年末欠款前五名金额合计 19,240,326.64注：其他应收款本期计提坏账准备比例 40%以是：期时间较长，回收风险较大末存重大收回风险，全。因
153、债务单位根据谨慎性原 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 44 159.计提 5%（5%以下）或不计提坏账准备的原因是：期末对欠款时间较短，回收风险较小的债权。 00 万元，提取 50.00%坏账准备。 其他应收款按公司会计政策适用较低的坏账准备计提比例。对公司存放于住房资金管理中心的售房收入 1,137,155.38 元、维修基金 748,760.36 元、在建项目中的其他应收款 380,252.41 元，因不存在回收风险故未计提坏账准备 6、预付账款 （1）账龄分析 2004.12.31 .12.31 2003 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 4,390,093
154、.43 100.3,250,768.59 100.0 00% 0% 00.00% 0% = = 2004.1 合 计 4,390,093.43 13,250,768.59 100.0 = = =（2）预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 7、存 货 2.31 2003.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 8,087,182.0.28 8,1,4,567.17 - - 30,906.60 - 合 计 20,579,103.17 299,946.28 16,197,454.05 1,421,567.17 = = = = 期未使用且价值减损较大
155、的备品、配件计提存货跌价准备。本公司存货可变现净值是按存 原 材 料 2 299,94612,822.79 121燃 料 11,888,557.89 - 7,777,920.83 材料成本差异 515,081.75 - 275,803.83 - 低值易耗品 88,281.51 注：本公司对长货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 8、待摊费用 类 别 200.314.12 2003.12.31 结年末余额存原因 受 2 受 机组损坏保险费 414,639.76 281,044.69 2005 年受益的费用 车辆保险费 169,970.59 76,273.5
156、5 2005 年受益的费用 师顾问费 2,200 受 = = 财产保险费 23,650.71 301,337.552005 年益的费用 书报杂志费 82,352.73 84,087.92005 年益的费用 律50.00 6,250.2005 年益的费用其 他 67,533.34 1,000.00 2005 年受益的费用 合 计 760,397.13 749,993.71 9、长期股权投资 （1）长期股权投资 2003.12.31 2004.12.31 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 45 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 对子公司投资 - - 20,0
157、00,000.00 2,705,823.56 17,294,176.44 - 对联营企业投资 391,255,043.92 - 64,198,684.76 11,394,730.62 444,058,998.06 - 合 计 472,035,043.92 3,643,737.89 94,198,684.76 36,736,942.58 529,496,786.10 - = = = = = = （资 投资 占注册 初始投资 本年度权 本 其他股权投资 80,780,000.00 3,643,737.89 10,000,000.00 22,636,388.40 68,143,611.60 其中:长
158、期股票投资 54,280,000.00 3,380,000.00 - 22,636,388.40 31,643,611.60 - =2）对子公司的投 追加投资年分得 累计权益 被投单位名称 期限 资本比 额(万元) 2003.12.31 额(万元) 额益增减 现金红利 增 减 额 2004.12.31 江西巴士在线 未定 68.96% 1,500.00 - 500.00 -2,705,823.56 - -2,705,823.56 17,294,176.44 合 计 -2,705,2,705,8234,176.44 = = 注：公司 2004 年第一次临时董事会决议，投资人民币 1,000.00
159、 万元设立江西巴士在线传媒有限公司；公司第三届董事会第二次会议决议，出资 1,500.00元0 万元，持江线传股权并后司.万元，按权益法损益调6 元。鉴于公司已确定于 20053限公司全部股，故未纳围，详见本附注十一、其他要（3）对联营企业 传媒有限公司 1,500.00 -500.00 823.56 - -.56 17,29 = = = = = = 对江西巴士在线传媒有限公司增资人民币 500.00 万元，累计万，占股份 51.72%。同时，公司控股子公司江西高技术产业投资股份有限公司投资人民币 500.0有西巴士在媒有限公司 17.24%，期末公司合直接加间接持有江西巴士在线传媒有限公68
160、 96%股权，投资成本人民币 2,000.00计整-2,705,823.5年月 31 日前转让江西巴士在线传媒有权入合并报表范“重事项 3”。 投资 投资 占注册 初始投资 追加投资 本年度权 本年分得 累计权益 被投资单位 期限 资本比 额(万元) 2003.12.31 额(万元) 益增减额 现金红利 增 减 额 2004.12.31 江西高技术产 20 年 39.18% 1,330 13,371,148.67 2,000 68,308.76 - 20,139,457.43 33,439,457.43 浙大网新科 20 年 30.00% 600 5,589,616.53 - -831,358
161、.68 - -1,241,742.15 4,758,257.85 .85 7.94 396,741,547.94 .62 91.62 0.00 - 业有限公司 修水抱电生 20 年 40.00% 4 85,295.37 - -85,295.37 - -40,000.00 - .88 65.24 6.12 3,863,276.12 .00 64.01 4.01 5,077,064.01 江西投资经产 20 年 20.00% 00.00 05.29 - -20,605.29 179,394.71 权纪有限公司 合 37,794 391,255,043.92 2,000 44,198,684.76
162、11,394,730.62 66,118,998.06 444,058,998.06 = = = = = = = ：公司第三届董事会第，对江西高技术产业发展有限公司增资人民币元，增资后公 发业展公司 技有限公司 江西昌泰高速 30 年 23.33% 35,000 363,407,480- 44,728,797.71 11,394,730.62 46,741,54公路有限公司 南昌汇能实 10 年 42.42% 90 734,591- -734,5- -900,00 活服务公司 江西新和技 15 年 20.00% 250 2,866,910- 996,3- 1,363,27术有限公司 江西丰电三
163、 15 年 25.00% 500 5,000,000- 77,0- 77,06维有限公司 20 200,0- -20,6 计 注一次会议决议2,000.00 万 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 46 .石汇限公司长期投资投资，取得净收益 20,008.38 元，处置其对修水抱电生活服务公司长期投资，取得净收益-23,203.46 元。 （4）其他股权投资 其他股权投资-长期股票投资 投资项目司累计出资 3,330.00 万元，占 39 18%；本期子公司江西赣能抱子发电有限公司处置对其南昌能实业有 占注册 类 别 股票数量 资本比 初始投资额 2003.12.31 2004.12.
164、31 年末市价 赣700.00 0.75% 54,280,000.00 54,280,000.00 31,643,611.60 39,991,742.00 计 75% 54,25.39,991,742.00= 注：期末股票市价资料来源于上海证券交易所。 其他股权投资-其他 粤高速 流通股 5,829,合 5,829,700.00 0.80,000.00 4,280,000 00 31,64 ,611.60 3 = = = = = 投资 占注册 被投资单位 期限 资本比 初始投资额 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 江西心正药业 7 年 19.70% 1,500,0
165、00.00 1,500,000.00 5,000,000.00 - 6,500,000.00 有 泰份有限公司 清(南股份有限公司 江定 13.33% 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00 件发展教育公司 合 计 31,500,000.00 26,500,000.00 10,000,000.00 - 36,500,000.00 = 本 年 减 少 限公司 豪软件股 20 年 20.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 华科技园 50 年 14.10% 10,000,000.00 10,
166、000,000.00 - - 10,000,000.00 江西)公司 昌先锋软件 未定 5.31% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 西中科先锋软 未 = = = = = （5）长期投资减值准备 项 目 2002.313.1 本年增加 值回升转回数价 其出数他原因转 2004.12.31 其他股权投资 263,737.89 - 263,737.89 - - ,00 - 高速 计 3,643,737.89 - 3,643,737.89 - - = 期投资减值准备转回的原因是：江西心正药业有限责任公司本期经营状况有所改善，本公司对其回收风险。 速
167、股期账面本 -心正药业 长期股票投资 3,3800.00- 3,380,000.00 - -赣粤 合 = = = = =注：长投资不存在本公司持有的赣粤高流通末市价高于成。 10、固定资产及累计折旧 固定资产原值: 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 47 固定资产类别 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 房屋及建筑物 396,103,528.40 152,228,725.95 - 548,332,254.35 机器设备 824,571,613.61 153,736,992.63 264,539.00 978,044,067.24 生产管理用具 11,4
168、57,239.69 2,427,195.41 429,600.00 13,454,835.10 29计 = 累计折旧: 99,743.77 23,184,039.81 - 172,383,783.58 00 7,147,480.01 运输工具 6,758,033.11 2,000,428.14 - 8,758,461.25 22,702,404.39 1,538,227.53 146,867.16 24,093,764.76 662,283,425.66 100,755,234.45 724,359.02 762,314,301.09 = = = = 613,192,125.56 832,32
169、1,553.34 = = 值准备: 本 年 减 少 .8运输工具 13,862,037.06 4,155,04 - 18,017,066.90 其他设备 29,481,132.46 7,466,496.38 159,998.00 36,787,630.84 合 1,275,475,551.22 320,014,440.21 854,137.00 1,594,635,854.43 = = = = 房屋建筑物 149,1 机器设备 477,916,301.89 72,162,401.46 147,891.86 549,930,811.49 生产管理用具 5,706,942.50 1,870,137
170、.51 429,600. 其他设备 合 计 固定资产净值: 固定资产减 目项 003.122.31 本年增加 价值回升转回数 其他原因转出数 2004.12.31 房屋及建筑物 14 - - - 78,353.14 78,353.1,381,266.80 18,000.00 1,318,133.00 - - - - - - - 1,031.14 183,979.01,645,375.08 18,000.00 - 82,164.94 1,581,210.14 = = ：固定资产本工个机组先期投入运行，固定资产暂估入帐 279,804,412.00 元。本期减少主要是正常报废的固定资产，同时转出减
171、值准备 82,164.94元。 因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，使用效能不能满足正常生产需要。 机器设备 - 81,133.80生产管理用具 745.00 - - 745.00 运输工具 其他设备 185,010.14 - 0 合 计 = = 注期增加中在建程转入 290,662,746.17 元，主要是抱子石水电站 2固定资产减值准备计提的原因是： 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 48 固定资产无抵押担保情况。 11、工程物资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 钢 材 库 848,374.48 ,624,095.01 1-1预付设备
172、款 23,802,222.65 35,026,620.14 38,070,362.85 = =程 资 金 完工 油 库 202,440.00 设 备 库 13,771.01 ,416,529.15 综 合 库 46,423.05 3,118.55 预付专用物资款 1,757,290.00 合 计 26,670,521.19 12、在建工程 （1）在建工 其他减少 项目本 期 转 入 预 算 数 名称 来源2003.12.31 本期增加数 数(万元)固定资产 2004.12.31 (万元) 程度 抱子石水电站 170,218,306.95 115,486,508.11 - ,804,412.00
173、 5,900,403.06 34,169.00 贷 自筹 95%279款 利资本化） 5,2 10,6736, 龙电站 自筹 筹建22,546,056.62 - 2贷款 污水75,000.00 - 7.50 - - 130.00 MIS 系筹 97.21 #5 炉800.00 - - - 消防水泵房工程 自筹 - - ,5汽机47% 0.00 4,500,000.00 - - 11,350,000.00 #5 机100% 312,800.00 3,995,321.80 - - 500.2*30MV 4,754,866.23 - 横冲-高工程(二级子坝) 4#机 DCS 改造 自筹 6% - 3
174、22,011.00 - - 322,011.00 500.00 闸操作 自筹 100% 327,899.96 - 327,899.96 - 15.00 机构更换安装工程 升压站户外端子 自筹 100% 188,900.00 - 188,900.00 - 20.00 4#5#炉省煤器制作自筹 100% 350,000.00 - 350,000.00 - （息5,492,351.71 17,739.76 -3,107.97 983.50 居滩水 6,649,634.09 - 9,195,690.71 37,812.12 处理工程 自筹 统 自1% 3,176,83 26,060.84 - - 3,
175、202,898.05 350.00 钠表更换 自筹 % 48,5048,500.00 5.00 9% 9,500.00 - 900.00 10.00 通流改造 自筹 6,850,002,400.00 DCS 改造 自筹 4,308,121.80 00 机组 自筹 5% 284,057.17 - 5,038,923.40 灰坝子坝加 自筹 55% 1,651,531.90 - - 1,651,531.90 300.00 刮板捞渣机改螺 自筹 100% 438,000.00 - 438,000.00 - 50.00 旋捞渣机 升压站刀箱更换安装工程 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 49
176、 5#炉 490,000.00 - 490,000.00 - #5 机100% 463,050.00 - 463,050.00 - 供电100% 4.34 - - 220K100% 07 - - 25.00 装置换型改造 110KV 母差保护 自筹 100% 176,563.83 - 176,563.83 - 20.00 装置DCS 系100% 12 - 3,636- 网球 100% 74 - - 草坪% .31 - 19,748.31 - 合 计 187,624,635.42 159,832,568.87 7.50 290,662,746.17 56,719,458.12 = = = = 注
177、：本期公司所属抱子石水电站工程借款利息资本化率 5.78%，资本化金额为 5,217,739.76 元。 （2）在建工程减值准备 本 年 减 少 空预器制作 自筹 100% 冷水器安装 自筹 工程 自筹 202,13202,134.34 V 母差保护 自筹 176,015.176,015.07 换型改造 统改造 自筹 3,636,813.,813.12 场工程 自筹 81,087.81,087.74 喷淋工程 自筹 100 19,748 = = = 项 目 03.12.3120 本年增加 价数值回升转回 因转出数其他原 2004.12.31 污水处理工程 75,000.00 - - 75,00
178、0.00 - 合 计 75,000.00 - - 75,000.00 - = 13、无形资产 剩 余 摊 目 = = = = 注：本期公司处置停建的萍乡发电厂污水处理工程，转出在建工程减值准备 75,000.00 元。 项 原始发生额 2003.12.31 本年增加 本年摊销 累计摊销 2004.12.31 期 限销 财务软件 124,000.00 117,800.02 -12,399.96 18,599.94 105,400.06 102 个月,00 12 - 12,3996 18,599.105,102 = = = = = = = 14、长期待摊费用 合 计 12400.017,800.0
179、9.94 400.06 个月 项 目 额原始发生 2003.12.31 本年增加 本年摊销 累计摊销 2004.12.31 固定资产 13,808,745.00 3,429,775.22 - 3,429,775.22 13,808,745.00 - 8,5.00 3,42775.22 3,9,775.22 1308,7 = = = = = = 修理费 合 计13,80749,- 42,845.00 - 15、应付账款 (1)账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 55,406.20 ,463,399.48% 7,677.35 60.02%
180、1 年以内 42,999.66% 3980.11 1 至 2 年 0.02% ,000.00 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 50 6,000.20 610.15% 34,875.03 1370.35% 计 03,958.78 68100.00% = = = = 持有本公司决权的项。 (2)3 年以上的应付账款为结算尾数。 账款 (1)账龄分析 2004 2 至 3 年 0.01% ,382.15 3 至 5 年 10.31% ,975.03 合 43,1100.00% 39,6,737.29 注：(1)应付账款中无5%（含 5%）以上表股份股东单位的款16、预收 .12.31 2
181、003.12.31 账 龄 金 额 比 例 额金 例比 1 年以- - 5,135.10 100.00% 内 合 计 - - 5,135.10 100.00% 公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 = = = = 注：预收账款中无持有本17、应付工资 项 目 12004.12.3 22.31003.1 应付工资 - 10.19 64,89 = = 合 计 - 164,890.19 18、应付股利 主要投资者 2004.12.31 2003.12.31 未支付原因 江西省投资公司 - 2,534,550.60 - 代扣个人所得税 - 江西省电力公司 - - 社会公众股 合 计
182、2,534,550.60 = = ：应付股利期末余额为未缴纳的社会公众股代扣代缴个人所得税，已于 2005 年 1 月缴清。 税金 注19、应交 税 种 税 率 2004.12. 13 2003.12.31 增 值 税 17.00% -3,305,158.35 3,423,721.90 营 业 税 5.00% 27,199.42 5,642.44 5%、7% 427,273.04 408,978.01 40 3 25 39 城 建 税 房 产 税 1.2%、12% 4,394.10426,016.0 个人所得税 - 0,878.98270,377. 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告
183、51 -3,740 34 -41 61 土地使用税 0 .00 5,966,120.48 6,341,134.50 = = = 194.09%，主要是因赣国税发2004127 号文规定本公司所属萍乡发电厂自年起就地缴纳增值税，本公司7,239,632.3720041-005 年 1 月由南昌市高新技术产业开发区国税局退回。本公司 2004 年预,860.90 元，待税务局汇算清缴。 交款 别 企业所得税15.00% ,636.061,820,360. 固定资产投资 - ,641.61-41,641. 方向调节税 - 6,530.026,120 车船使用税 - 5,040.00 1,560.00
184、 合 计 - -注：应交税金期末较上年末减少20042004 年 1-3 月按原方式缴纳的元增值税款与萍乡发电厂年3 月重复缴税，该多缴税款已于 2缴所得税 3,97020、其他应 项目类 312004.12. 2003.12.31 计缴标准 教育费附加 248,245.38 157,507.04 流转税的 3.00% 防洪保安资金 196,083.79 198,202.87 收入的 0.12% 444,329.355,709.91 21、其他应付款 （1）账龄分析 2004.12.31 合 计 17 = = = 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 89.21% 1,
185、971,642.42 5.23% 1,002,995.97 9.47% 2 至 3 年 709,531.48 1.88% 768,591.49 7.25% 3 年以上 1,388,560.55 3.68% 927,785.08 8.75% 37,705,4100.00% 10,59600.82 = = = (2)其他应付款期末较上年末增加 255.83%，主要是本期欠付江西新余发电有限公司委托运营费所致。 项 目1 年以内 33,635,686.72 7,897,228.28 74.53% 1 至 2 年 合= = 计 21.17 ,6100.00% 注：(1)其他应付款中无持有本公司 5%（
186、含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 22、预提费用 312004.12. 2003.12.31 深交所月费 96,000.00 96,000.00 生产委托管理费 520,000.00 - 外购电力费 88,669.03 - 库区后期扶持基金 495,168.00 - 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 52 18, 1,432,270.78 96,000.00 水电建设基金 758.54 - 外线损耗及维护 213,675.21 - 合 计 = = 款 借款种类注：本期新增的预提费用主要是公司所属抱子石水电厂本期按合同、协议应计的成本费用。 23、长期借 币 种 2004.1
187、2.31 2003.12.31 保证借款 人民币 150,256,383.50 95,150,080.00 合 计 150,256,383.50 95,150,080.00 = = ，增加 57.92%，主要原因是公司原所属江西赣能抱子石发电有限公司本期继续向中国建设银行修水县支行借入基建项目贷款本金 30,000,000.00 元，年利率为 5.76%,限 20022018 年 1004 年 12 月 31 日，00,000.00 元，年00.00 元03 年 11 月年 11 月 9 日，截至日.00 元。 注：长期借款较上年同期增加 55,106,303.50 元该项贷款额度为 150,
188、000,000.00 元，借款期年 1 月 8 日至月 7 日，截至 2累计已贷款 110,000,000.00 元；继续向中国银行修水支行营业部借入基建项目贷款本金 25,0利率为 5.2992%；该项贷款额度为 70,000,0，借款期限 2010 日至 201920年 12 月 31，累计已贷款 40,000,000 0424、股 本 投资人 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 - 公司0 140,277, 0 178,880,0计 0 548,032,0 = = = = 数量单位:万股 ,240.00 - 228,874,240.0江西省投资公司 228,8
189、740 江西省电力 140,277,760.0- - 760.00 上市流通股178,880,000.0- - 00.00 合 548,032,000.0- 00.00 本年变动增减(+,-) 配股 送股转股 增发其他小计 2004.12.31 项 目 2003.12.31 公积金一、未上市流通股份 1、发起人股份 36,915.20 36,915.20其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 36,915.20 36,915.20境外法人持有股份 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 53 其 他 2、 募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 3
190、6,915.20 36,915.20二、已上市流通股份 1、人民币普通股 17,8 17,888.0088 .00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已上市流通股份合计 17,888.00 17,888.00三、股份总数 54,803.20 54,803.2025、资本公积 项 目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 股本溢价 723,090,889.87 - - 723,090,889.87 股权投资准备 241,433.57 - 190,000.00 51,433.57 - 190,000.00 合 724,190,000.00 190,0
191、00.0= = = = 项 目 拨款转入 640,000.00 - 640,000.00 其他资本公积85,542.07 - 275,542.07 计 057,865.51 0 724,057,865.51 26、盈余公积 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 法定盈余公积 67,160,478.06 30.16 71,480,258.22 3,611,995.072,159,890.08 - 55,771,885.15 - - ,522.25 计 120,836,995.386,479,670.24 - 127,316,665.62 = = = = 润 4, 19,
192、78- 法定公益金 5 任意盈余公积 64,522.25 64 合 27、未分配利 项 目 2004.12.31 2003.12.31 43,197,801.61 79,603,204.00 本年净利润 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 54 未分配利润 75, 12,962.67 63,015,000.89 公积 4,319,780.16 025,0.32 2,159,890.08 012,5.65 - 64,522.25 利 54, 03,54,803,200.00 75,712,962.67 = = 期增加，系本公司年度现净利。 4 月 1事会第二次会议，关于 200分配预案，
193、按 2031日为基数，每 1 股派发现金红利 1 元含税） 共计,803,2.00 元。 主营业务成本计加：年初7 减：提取法定盈余8,13 提取法定公益金4,06 提取任意盈余公积 应付普通股股8200.00 年末未分配利润 57,627,894.04 注：(1)未分配利润本本实润(2)本公司 2004 年9 日第三届董3 年度利润03 年 12 月总股本 548,032,000 股0（，540028、主营业务收入和 （1）主营业务收入和主营业务成本 本年累数 年累计上数 项 目 主营业务收入 主营业务本成 主营业务收入 主业务成本营 电力销售 653,003,202.73 599,559,
194、769.49 568,083,155.51 447,816,721.27 咨询收入 300,000.00 - - - 合 计 653,303,202.73 599,559,769.49 568,083,155.51 447,816,721.27 = = = = 653,303,202.73上年度公司前五名客户销售的收入总额 568,083,155.51 元，占主营业务收入总额的 100.00%。 (3)主营业务收入全部为江西省内收入。 注：主营业务收入较上年同期增加 15.00%，主要是发电量增加及抱子石水电站投入运行发电所致。主营业成本增加 33.89%，固定所致金及附加 (2)本年度公司前
195、五名客户销售的收入总额元，占主营业务收入总额的 100.00%；务主要是煤炭涨价及资产折旧增加。 29、主营业务税 项 目 缴标准 计 累计数本年 上年累计数 2,3,7202.71,332,624.05 1,594,496.91 4,5,3149.= 营 业 税 5.00% 15,000.00 - 城 建 税 5%、7% 669,319.84 ,493 教育费附加 3.00% 合 计 016,943.89 ,9864 = = 30、其他业务利润项 目 本年累计数 上年累计数 房屋租赁 284,171.96 40,029.50 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 55 = = 餐饮、住
196、宿 -379,114.37 -1,038,309.69 合 计 -94,942.41 -998,280.19 31、财务费用 项 目 本年累计数 年累计数上 利息支出 4,002,368.00 - 减：利息1,587,375.74 2,088,824.72 收入 5,946.26 注：财务费用较上年同期增加 216.43%，主要原因是抱子石水电站投入运行，利息资本化减少所致。 32、投资收益 类 别 其 他 10,175.49 合 计 2,425,167.75 -2,082,878.46 = = 本年累计数 上年累计数 益 115,42 益 益 11,117.70 5,622,613.46 股
197、权投资转让收益 -29,078.71 - 短期投资跌价准备 -5,260,319.89 2,739,069.84 长期投资减值准备 3,643,737.89 2,550,000.00 其 他 250,000.00 177,201.89 合 计 49,043,624.02 26,589,362.27 = = 总额股票投资收8,418.84 2,018,168.债权投资收- 188.80 基金投资收年末调整的被投资公司 42,312,748.19 13,482,119.86 所有者权益净增加额 占报告期利润10%以上的投资项目： 类 别 项目内容 投资成本 投资收益 年末调整的被投资公司 江西昌泰
198、高速 350,000,000.00 44,728,797.71 净增加额 ,636,38514,637.46 计 636,38243,435.17 = 比上年同期增加 84.45%，主要是自被投资公司取得的收益比上年增加 28,830,628.33元，股票投资收益比上年增加 6,097,250.42元，短期投资证券市价下跌，跌价准备比上年增加元。 所有者权益公路有限公司 股票投资 赣粤高速 228.40 7,合 372,8.40 52, = =注：(1)本期投资收益元，基金投资收益比上年减少 5,611,495.767,999,389.73 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 56 支
199、出 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 33、营业外项 目 本年累计数 上年累计数 款支出 212,986.0理损失 49值准备 - 56,600.00 1, 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 捐赠支出 62,500.00 - 滞纳金、罚 29,890.97 9 赔偿支出 - - 固定资产清37,834.14 9,761.78 固定资产减 18,000.00 173,213.10 在建工程减值准备 - 75,000.00 其 他 合 计 148,225.11 017,560.97 = = 金 额 17,580.06 243,476.30 30,032.14 945,033.
200、56 25,137,015.07 = 35、支筹资活动有关项 目管理费用支出 19,900,893.01 待摊费用支出 预提费用支出 营业外支出 往 来 款 4,合 计付的其他与的现金 金 额 71,738.12 10, 计 81,913.61 =、母公司会计报表主要项目注释 分配现金股利手续费 筹资费用 175.49 合= 六1、应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 57 - 72,165,329.49 100.00% - 3,559.22 100.00%
201、- 72,165,329.49 100.00% - = = = = = = .22 元，占总额的款中含持有本公司 5%(权股份的股东单位，欠款明如下： 1 年以内 76,063,559.22 100.00% 合 计 76,06（2）2004 年末欠款前五名金额合计 76,063,559100.00%。 （3）应收账含 5%)以上表决细 股东名称 2004.12.31 2003.12.31 江西省电力2 9 公司 76,063,559.272,165,329.4合 计 76,063,559.22 72,165,329.49 =单位江西省电力公，按购电协议规定，电费结算期为滞后一个月，故未提取坏账
202、准备。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2004. = = 注：本项目为持有本公司 5%以上股份的主要股东司欠付电费款 12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 5,567,854.95 21.98% 260,534.35 11,750,732.58 36.62% 582,683.54 1 至 2 年 2,117,054.94 8.36% 113,409.84 1,407,324.40 4.39% 46,423.77 2 至 3 年 1,372,693.94 5.42% 64,228.69 14,666,906.21 45.71%
203、 12,265,074.63 3 至 5 年 15,586,427.32 61.54% 13,193,548.37 3,420,384.81 10.66% 684,076.97 5 年以上 685,101.88 2.70% 342,550.94 842,224.88 2.62% 421,112.44 5,329,133.03 087,572.88 100.00% 13,999,371.35 = （2）2004 年末欠款前五名金额合计 19,240,326.64 元，占总额的 75.96%。 （3）其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 40%以上的原因是：期
204、末对欠款时间较长，回收风险较大的债权按公司会计政策适用较高的坏账准备计提比例。对应收工商银行江西省分行昌北支行 1,200 万元被盗银行存款存在重大收回风险，全额计提坏账准备。因债务单位将进行破产清算，根据谨慎性原则，对某单位 3-5 年欠款159.取了 50%的坏账准备。 款计提 5%（5%以下）或不计提坏账准备的原因是：期末对欠款时间较短，回收风险较小的债权按公司会计政策适用较低的坏账准备计提比例。对公司存放于住房资金管理中心的售房收入 1,137,155.38 元、维修他应收款 380,252.41 元，因不存在回收风险，故未计提坏账准备。 资 （ 合 计 2 100.00% 13,97
205、4,272.19 32,= = 注：其他应收款本期计提坏账准备比例00 万元，提其他应收基金 748,760.36 元、在建项目中的其3、长期股权投1）长期股权投资 2003.12.31 2004.12.31 项 目 额金 备减值准 本期增加本期减少 额金 减值准备 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 58 - 17,1924.50- - - 434,939,263.22 - - 其中:长期股票投资 54,280,000.00 3,380,000.00 - 22,636,388.40 31,643,611.60 - 合 计 606,783,468.54 3,643,737.89 86,
206、158,062.29 158,221,119.02 534,720,411.81 = = = （的投资 投资 占注册 初始投资 加投资 被投单 对子公司投资 148,635,222.49,31 124,190,000.00 41,637,536.99 - 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 382,368,246.05 - 63,965,747.79 11,394,730.62 其他股权投资 75,780,000.00 3,643,737.89 5,000,000.00 22,636,388.40 58,143,611.60 = = = =2）对子公司 追 本年分得位名称 期限 资本比 额
207、(万元) 2003.12.31 额(万元) 本年权益增减额 现金红利 累计权益增减额 2004.12.31 江西赣能抱子 30 年 95.00% 11,780.00 117,990,000.00 620.00 -124,190,000.00 - -117,780,000.00 - 江西高8% 3,000.00 30,645,222.49 - -1,301,861.94 - -656,639.45 29,343,360.55 投资股份公司 江西72% 1,000.00 - 500.00 -2,705,823.56 - 12,294,176.44 12,294,176.44 传媒公司 合 1.4
208、99 石发电公司 技术产业 43.4 巴士在 51.线 计 15,780.0048,635,2229 1,120.00 -128,197,685.50 -106,142,463.01 41,637,536. = 投限江西巴士1,9、一、其他要 = = = = = 注：长期资期末比上年同期减少 71.98%，主要是撤销子公司江西赣能抱子石发电有责任公司，对在线传媒有限责任公司投资人民币500.00 万元，详见本附注合并会计报表主要项目注释(2)注及 “十重事项 1”。 （3）对联营企业投资 投资 占注册 初始投资 追加投资 本年 本年分得累计益 度权 权 被投资单位 期限 资本比 额(万元) 2
209、003.12.31 额(万元) 益增减额 现金红利 增 减 额 2004.12.31 7.43 浙大-1,241,742.15 4,758,257.85 科技公司 江西昌泰高 30 年 23.33% 35,000 363,407,480.85 - 44,728,797.71 11,394,730.62 46,741,547.94 396,741,547.94 速公合 计 36,930 382,368,246.05 2,000 43,965,747.79 11,394,730.62 65,639,263.22 434,939,263.22 = 占注册 江西高技术 20 年 39.18% 1,33
210、0 13,371,148.67 2,000 68,308.76 - 20,139,457.43 33,439,45产业发展公司 网新 20 年 30.00% 600 5,589,616.53 - -831,358.68 - 路公司 = = = = = =注：本期公司对江西高技术产业发展有限公司增资人民币 2,000.00 万元，详见本附注合并会计报表主要项目注释 9、(3)注。 （4）其他股权投资 其他股权投资长期股票投资 被投资单位 类 别 股票数量 资本比 初始投资额 2003.12.31 2004.12.31 年末市价 5,829,700.00 0.75% 54,280,000.00 5
211、4,280,000.00 31,643,611.60 39,991,742.00 0.75% 54,280,000.00 54,280,000.00 31,643,611.60 39,991,742.00 = = = = = = 赣粤高速 流通股 合 计 5,829,700.00注：期末股票市价资料来源于上海证券交易所。 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 59 资-:万元) 投资 占注册 初始投 其他股权投-其他(金额单位 被投资单位 期限 资本比 资金额 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 150.00 50.00 有限责任公司 泰豪软件股 20 年 2
212、0.00% 1,000.00 1,000.00 - - 1,000.00 清华科技园 500.00 )公司 2,150.00 2,150.00 500.00 - 2,650.00 = = = 江西心正药业 7 年 19.70% 150.00 500.00 - 6 份有限公司 0 年 14.10% 1,000.00 1,000.00 - - 1,0 (江西 合 计 = =（5）长期投资减值准备 本 年 减 少 项 目 2003.12.31 本年增加 价值回升转回数 其他原因转出数 2004.12.31 业 速 注：长期投资减值准备转回的原因见本附注合并会计报表主要项目注释 9、(5)和 4、主营
213、业务收入和主营业务成本 （1）主营业务收入和主营业务成本 本年累计数 其他股权投资 263,737.89 - 263,737.89 - - -心正药 长期股票投资 3,380,000.00- 3,380,000.00 - - -赣粤高合 计 3,643,737.89 - 3,643,737.89 - - = = = = = 上年累计数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主业务成本营 电力销售 637,418,403.75 587,377,171.48 568,083,155.51 447,816,721.27 合 计 637,418,403.75 587,377,171.48
214、568,083,155.51 447,816,721.27 = = = = （2）本年度公司前五名客户销售的收入总额 637,418,403.75 元，占主营业务收入总额的 100.00%；上年名客销售额（3）主营业务收入全部为江西省内收入。 注：主营业务收入较上年同期增加 12.21%，主要是公司所属萍乡发电厂、新余分公司发电量增加及抱子石水电站投入运行发电所致。主营业务成本增加 31.16%，主要是煤炭涨价及固定资产折旧增加所致。 5、投资收益 度公司前五户的收入总568,083,155.51 元，占主营业务收入总额的 100.00%。 类 别 本年累计数 上年累计数 ,债权投资收益 -
215、188.80 金投资收益 7. 14,262,489.88 股票投资收益 8 115,418.84 2,018,168.42 基11,1170 2,135,040.08 年末调整的被投资公司 39,215,566.77 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 60 股权投资转让收-29,078.71 - 2,739,069.84 备 643,737.89 2,550,000.00 - 177,201.89 23,882,158.91 = = 报告期利润总额 10%以上的投资项目： 所有者权益净增加额 益 短期投资跌价准备 -2,080,041.02长期投资减值准3,其 他 合 计48,87
216、6,721.47 占 类 别 项目内容 投资成本 投资收益 江西昌泰高速 350,797.71 赣粤高速 22,636,388.40 7,514,637.46 52,243,435.17 = = 期投资收益比上年同期增加 104.66%，主要是自被投资公司取得的收益比上年增加 24,953,076.89元，短期投资证券市价下.86 元。 限制。 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 年末调整的被投资公司000,000.00 44,728,所有者权益净增加额 公路有限公司 股票投资 合 计 372,636,388.40注：(1)本股票投资收益比上年增加 6,097,250.42 元，基金投
217、资收益比上年减少 2,123,922.38 元，跌，跌价准备比上年增加 4,819,110(2)本公司不存在投资收益汇回的重大 七、关联方关系及其交易 公司名称 注册地址 法定代表人 主营业务 与本企业关系 经济性质 江西省投资公司 南昌市 姚迪明 江西省政府安排的 母公司 经营性项目投资 全民所有制 水力发电、水电工程 子公司 有限责任公司 发电有限公司 开发、水库综合利用 江西高技术产业 南昌市 姚迪明 对高技术产业投资、 子公司 股份有限公司 南昌市 孙卫东 利用公交车载电视媒体 子公司 有限责任公司 媒有限责任公司 发布国内各类电视广告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额
218、单位：人民币万元） 江西赣能抱子石 修水县 姚迪明 投资股份公司 管理经营及咨询服务 江西巴士在线传 公司名称 2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 江西省投资公司 120,000.00 - - 120,000.00 江西赣能抱子石发电 12,400.00 - 12,400.00 - 有限责任公司 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 61 6,900.00 - - 6,900.00 00.00 2,900.00 有限责任公司 = = 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元） 2003.12.31 西高技术产业投资 江股份有限公
219、司 江西巴士在线传媒 - 2,9- = = 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 公司名称 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 西省投资公司 22,887.42 - - - 22,887.42 41.76% 江西- - 11,780.00 95.00% - - 电有 江西.00 -000.00 43.48% 投资 江西巴士在线传媒 - - 000.00 68.96% 有限责任公司 = = = = = = = = 4、不存在控制关系的关联方关系性质 企业名称 江41.76% - 赣能抱子石发 11,780.00 95.00% 限责任公司 高技术产业 3,000
220、43.48% - - - 3,股份有限公司 - 29,000.00 68.96% - 29, 与本公司的关系 江西省电力公司 第二大股东 江西新余发电有限责任公司 受同一母公司控制 萍乡湘源电力实业有限责任公司 受同一母公司控制 江西省投资电力燃料有限责任公司 受同一母公司控制 （收入依据江西省发展计划委员会赣计商价字20031309 号、江西省发展和改务按市价或以允格基础合同价确列示如下： 二）关联方交易 本公司涉及的关联交易，售电革委员会赣发改商价字2004551 号文件，按本公司与江西省电力公司签订的售电合同、协议定价；采购货物及供公价为的格定。关联交易金额提劳1、采购货物及接受劳务 企
221、业名称 本年累计数 上年累计数 江西新余发电有限责任公司 184,823,717.97 江西省投资电力燃料有限公司 500,000.00 - 合 计 208,336,866.71 129,105,285.93 = 湘源限责任公司（下简称湘订的土地使用租合同，租赁方米，租赁费为每年人民币 3,978,856.49 元，租赁期为 50 年，自股份公司成立之日起计116,453,521.32 萍乡湘源电力实业有限公司 23,013,148.74 12,651,764.61 = =(1)租 赁 根据本公司与江西萍乡电力实业有以源公司）签赁面积为 1,342,630 平 江西赣能股份有限公司 2004
222、年年度报告 62 ， 公司所属萍乡发电厂与湘源公司签订的生产用房屋和机器设备租赁合同，租赁期为一年，每年年初为按租赁房屋原值的 6.04%计算，每年租赁费人民币 1,238,098.73 元；建筑物的租赁费为按租赁建筑物原值的 17.56%计算，每年租赁费人民币 285,745.83 元；机器设备的租赁费为按租赁机器设备原23.36%计算，3,940,301.52 元。2004 年元购入，并于 2004 年 9 月 1 日与湘源公司重新签订房屋建筑物和机器设备有偿使用协议，仍按原计价方式、本期源公司的房屋和机器设备租赁费分段计算，2004年1-8月应支付租赁费2,626,867.68至 200
223、41231 日止，本公司 2004 年039,520.91 元，此款项已付清。 公司签订的江西赣能股份有限公司新余发电分公司 2#机组委托运营协生产状况，以经国家发展改革委员会批准，并由江西省发展计划委员会文件规定的电价进行结算委托运营电量；按上一年度江西省内同类型机组正常运营成本为基础协商确定的单价和结算电量计算支付委托生产运营费。委托运营期以一年为限，每年年中续签。2004量 75,875231,312,421.25 元，占本公司年度售电收入)需支付184,823,717.97 元。截至止，2004 年度委托运营费尚欠 18,189,501.17 元未付。 属萍乡发电厂提供零星工程劳务，按
224、市价计算应支付劳务费用 296,538.39 元，截至D、本公司所属居龙滩水电厂与湘源公司签订建设工程施工合同和建筑安装工程总承包合同，由该公司承担居龙滩水电厂施工变电站、公路建设，工程预算 3,920,000.00 元。根据合同规定，2003 年已支付预付工程款1,000,000.00年 9 月工程完工，决算总造价为3,007,704.28 元。2004 年 12 月 31 日止，尚余工程质保金E、根据江西省发展和改革委员会赣发改商价字2004442 号文件，按电煤购入量 1 元/吨应支付江西省投资电力燃料有限责任公司服务费人民币 500,000.00 元，截至 2004 年 12 月 31
225、 日止，此款已全部付清。 算本期继续执行该合同。根据本续签。房屋的租赁费值的每年租赁费人民币 2,416,456.96 元，全年租赁费为8 月本公司将原租赁的部分房屋及机器设备（账面价值 836.93 万元，经评估确认的价值为 864.52 万元）以人民币 864.52万计价标准执行。由此湘元，9-12 月应支付租赁费 412,653.23 元。截年月度支付租赁费合计3,(2)接受劳务A、根据本公司与江西新余发电有限责任议，按当年江西新余发电有限责任公司的生产情况和#2 机组的实际年本公司#2 机组共取得上网结算电万千瓦时，实现收入的 35.42%，按 0.285 元/千瓦时(含税江西新余发电
226、有限责任公司委托运营费2004 年 12 月 31 日B、根据本公司所属萍乡发电厂与湘源公司签订的后勤服务合同，2004 年度本公司需支付湘源公司后勤服务费用 3,890,000.00 元，根据公司企业管理部门对其提供的后勤服务进行绩效考核，实际应支付 3,890,300.00元。截至 2004 年 12 月 31 日止，2004 年度后勤服务费用已全部付清。 C、本期湘源公司为公司所2004 年 12 月 31 日止，此款已全部付清。 元，20044,162,704.28 元，本期支付工程款截至155,000.00 元未付。 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 63 2、销售货物及提
227、供劳务 企业名称 本年累计数 上年累计数 江西省电力公司 653,003,202.73 568,083,155.51 江西省投资电力燃 388,800.00 - 料有限责任公司 合 计 653,392,002.73 568,083,155.51 （1）销售 根据江西省发展计划委员会赣计商价字20031309 号及赣发改商价字2004551 号文件规定，本公司下属萍乡发电厂 2004 年度上网结算电量 1,340,108,388.00 千瓦时，其中：按每千瓦时 0.377 元（含税）结算537,487,356 千瓦时，按每千瓦时 0.368 元（含税）结算 565,573,800 千瓦时，按每千
228、瓦时 0.28 元（含税）结算 237,047,232 千瓦时。本公司下属新余发电 = = 分公司 2004 年度结算上网电量 758,750,000 千瓦时，其中：按每千瓦税）结算 182,754,704 千瓦时, 按每千瓦时 0.355 元（含税）结算 575,995,296 千瓦时。 时，按每千瓦时 0.42 元（含税）结算 30,797,046 千瓦时。 2004 年本公司全部上网结算电量为 2,153,047,196 千瓦时，实现售电收入 653,003,202.73 元，截至 2004年 12 月 31 日止，江西省电力公司尚欠本公司售电款 76,063,559.22 元。 （2）
229、提供劳务 根据本公司与江西省投资电力燃料有限责任公司及南昌火炬物业有限责任公司签订的房屋租赁协议，租用赣能大楼二层作为办公用房，租赁面积为 864 平方米，租赁费为年人民币 518,400.00 元，湘源电力实业有限责任公司签订资金占用费协议书，公司将自时 0.362 元（含根据江西赣能抱子石发电有限责任公司与江西省电力公司签订的购售电合同及赣发改商价字2004551 号文件规定，赣能抱子石发电公司 2004 年度上网电量 54,188,808 千瓦时，其中：按每千瓦时 0.05 元（含税）结算 5,053,312 千瓦时(试运行电量)，并冲减在建工程成本，按每千瓦时 0.292 元（含税）结
230、算 18,338,450 千瓦其中:10%支付给南昌火炬物业有限责任公司为代收手续费，租赁期从 2004 年 4 月 1 日起至 2005 年 3月 31 日止，本期租赁费收入为 388,800.00 元。 （3）提供资金 2003 年 1 月 12 日，本公司所属萍乡发电厂与有资金借给湘源公司用于营运周转，年利率为 1.98%，湘源公司以营业收入分期偿还。2004 年已收到湘源公司应支付的资金占用费共计 146,091.00 元。 3、关联方应收应付款项余额 项目/单位 2004.12.31 2003.12.31 应收账款： 江西省电力公司 76,063,559.22 72,165,329.
231、49 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 64 限公司 - 8, 责任公司 - 江西新余发电有限责任公司 .17 实业有限公司 155,000.00 - = = 万元1、截至 2005 年 2 月 3 日止，本公司已收到江西省电力公司应收售电款 76,063,559.22 元，其中：银行承兑汇票 22,180,985.68 元。 2、公司 2004 年第六次临时董事会同意为公司控股子公司江西巴士在线传媒有限公司申请 1,000 万元银行贷款、1,000 万元银行承兑汇票提供全额担保的议案。江西巴士在线传媒有限公司，注册资本金 2,900 万元，其中：公司出资 1,500 万元。2004
232、 年 12 月 30 日，本公司为江西巴士在线传媒有限公司向招商银行南昌北京西路支行贷款 500 万元人民币提供全额担保，担保期限为三个月。截至本报告发布之止日，此项担保已经解除。 1,000 万元人民币提供连带责任担保，担保期限为债务人履行债务期限届满之日起两年。截至本报告发布之日止，此项担保尚未解除。 其他应收款： 萍乡湘源电力实业有987,955.23 江西新余发电有限263,057.88 其他应付款： 18,189,501- 萍乡湘源电力江西巴士在线传媒有限公司 2,100,000.00 - 八、或有事项 公司 2002 年第二次临时董事会同意公司为控股子公司江西赣能抱子石发电有限责任
233、公司提供担保的议案，同意公司为江西赣能抱子石发电有限责任公司向中国建设银行修水县支行申请基建贷款人民币 15,000提供全额担保；公司 2003 年 8 月 21 日召开的二届七次董事会同意公司为控股子公司江西赣能抱子石发电有限责任公司向中国银行修水支行申请基建贷款 7,000 万元提供全额担保。报告期内，该两笔担保依然有效。截止 2004 年底，该项目实际累计借款 15,000 万元，其中：中国建设银行修水县支行 11,000 万元，中国银行修水支行 4,000 万元。 九、承诺事项 本公司无应披露而未披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 3、2005 年 1 月 16 日，本公司为江西
234、巴士在线传媒有限公司向南昌市商业银行科技支行贷款 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 65 事项 1、2004 年 8 月 26 日，公司第三届董事会第三次会议决议，同意公司受让江西省修水县水电开发公司持有的江西赣能抱子石发电有限责任公司 5%股权，届此，本公司拥有江西赣能抱子石发电有限责任公司 100%股权。根据公司法的规定，公司决定撤销江西赣能抱子石发电有限责任公司独立法人资格，变更为发电分公司，名称变更为江西赣能抱子石水电厂。 年第四次临时董事会（通讯方式）审议并通过公司关于赣能萍乡发电厂购成立以来一直归本公司使用的辅助生产设备，包括房屋建筑物和机器设备两部分，账面价值 836.
235、93 万元，经评估确.52 万元，公司支付给萍乡湘源电力实业公司人民币 864.52 万元。鉴于萍乡湘源电力实业公司的公司公告）。 重大诉讼、仲裁事项。 1、 净资产收益率及每股收益计算表 十一、其他重要2、2004 年 8 月 3 日，公司 2004买萍乡湘源电力实业公司辅助生产设备的议案，公司收购的资产是归萍乡湘源电力实业公司所有，但自本公司认的价值为 864与本公司受同一母公司控制，本次交易属关联交易。议案表决时，关联方董事回避了表决，独立董事发表了独立意见（详细内容见 2004 年 8 月 6 日的中国证券报和证券时报的公司公告）。 3、公司 2004 年第六次临时董事会审议通过关于转
236、让所持有的江西巴士在线传媒有限公司全部出资的议案。公司按溢价 30%比例转让所持有的股权，转让截止时间为 2005 年 3 月 31 日，独立董事对此发表了独立意见。至本报告公布之前，公司已收到包括本金和溢价款共 1,950 万元人民币（详细内容见 2004 年 12 月 31 日的中国证券报和证券时报4、本年度公司无 十二、公司重要财务指标 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 本年度 上年度 本年度 上年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营 项 目 业务利润 3.41 3.44 7.83 7.92 0.0907 0.0907
237、 0.2098 0.2098 营业利润 -0.50 -0.50 4.50 4.55 -0.0132 -0.0132 0.1206 0.1206 净 利 润 2.96 2.99 5.42 5.48 0.0788 0.0788 0.1453 0.1453 扣除非经营性 2.05 2.06 4.70 4.75 0.0544 0.0544 0.1259 0.1259 损益后的净利润 2、非经常性损益明细表 本年数 上年数 7,447,724.61 -499,761.78 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其他长期资产产生的损益 江西赣能股份有限公司 2004 年年度报告 66 16,0
238、99.08 6,818,172.57 其他各项营业外收入 19,000.00 97.22 其他各项营业外支出 -92,390.97 -269,586.09 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,853,622.88 5,289,069.84 非经常性损益的所得税影响数 1,118,601.84 -714,780.12 13,362,657.44 10,623,211.64 第十一节 备查文件目录 5、公司章程。 江西赣能股份有限公司 董事长：姚迪明 二 00 五年四月十日 短期投资损益 合 计 = = 1、公司 2004 年度报告正文及摘要； 2、载有公司法定代表人、总会计师签名并盖章的公司 2004 年度财务报表； 3、载有会计师事务所、注册会计师签章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证券报、证券时报上公开披露的所有公司文件正本及公告原稿；
