1、 二 三年度报告 2003 ANNUAL REPORT 安徽飞彩车辆股份有限公司 ANHUI FEICAI VEHICLE CO.,LTD 飞彩股份（000887）2003 年度报告 目录 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长洪理芳先生、副总经理兼财务负责人彭斌先生及财务部经理陈邦国先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 第一节、 公司基本情况简介 3 第二节、 会计数据和业务数据摘要 4 第三节、 股本变动及股东情况 6 第四节、 董事、监事、高级
2、管理人员和员工情况 9 第五节、 公司治理结构 12 第六节、 股东大会情况简介 14 第七节、 董事会报告 15 第八节、 监事会报告 23 第九节、 重要事项 24 第十节、 财务报告 25 第十一节、备查文件目录 26 附件一： 会计报表 27 附件二： 会计报表附注 37 附件三： 会计报表附表 67 飞彩股份（000887）2003 年度报告 公司基本情况简介 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：安徽飞彩车辆股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI FEICAI VEHICLE CO., LTD. 二、公司法定代表人：洪理芳 三、公司董事会秘书：彭 斌 联系地址：安
3、徽省宣城市宣南路口 联系电话：0563-2612718 电子信箱：pengbinfc 证券事务代表：李 靖 联系地址：安徽省宣城市宣南路口 联系电话：0563-2612568 传 真：0563-2612568 电子信箱：lijingfc 四、公司注册地址：安徽省宣城市宣南路口 公司办公地址：安徽省宣城市宣南路口 邮政编码：242000 公司的国际互联网网址： 电子信箱：ahfc 五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：飞彩股份 股票代码：000887 七、公司变更注册登
4、记日期、地点： 2003 年 11 月 24 日 安徽 合肥 企业法人营业执照注册号： 3400001300076 税务登记号码： 342500259222497 公司聘请的会计师事务所名称： 安徽华普会计师事务所 办公地址： 安徽省合肥市荣事达大道 100 号振兴大厦 飞彩股份（000887）2003 年度报告 会计数据和业务数据摘要 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况： 利润总额： 23,755,925.11 元 净利润： 13,885,422.03 元 扣除非经常性损益后的净利润： 12,692,778.48 元 主营业务利润： 93,573,855.73 元
5、 其他业务利润： 1,996,570.64 元 营业利润： 22,264,057.67 元 投资收益： 105,919.08 元 补贴收入： 0 元 营业外收支净额： 1,385,948.36 元 经营活动产生的现金流量净额： -147,993,094.87 元 现金及现金等价物净增减额： -102,151,867.81 元 注：扣除的非经常性损益项目及金额： (一)短期投资损益： 26,589.12 元 (二)其他各项营业外收入、支出: 1,166,054.43 元 二、公司前三年主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 769
6、,712,952.86841,693,986.67858,176,057.34净利润 13,885,422.0317,442,954.9933,784,697.30总资产 1,977,275,254.751,854,201,622.911,615,637,640.58股东权益 783,999,197.76770,113,775.73767,643,579.36每股收益（摊薄） 0.04610.05800.1122每股收益（加权） 0.04610.05800.1136扣除非经常性损益后的每股收益 0.04220.05320.0972每股净资产 2.602.562.55调整后每股净资产 2.492
7、.532.52每股经营活动产生的现金流量净额 -0.49170.62080.3669净资产收益率(%) 1.772.264.40飞彩股份（000887）2003 年度报告 会计数据和业务数据摘要 5 三、利润表附表： 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均主营业务利润 11.94 11.91 0.3109 0.3109 营业利润 2.84 2.83 0.074 0.074 净利润 1.77 1.77 0.0461 0.0461 扣除非经常性损益后的净利润 1.62 1.62 0.0422 0.0422 四、报告期股东权益变动情况： 单位
8、：人民币万元 项目 股本 资本公积 盈余公积法定公益金未分配利润 股东权益期初数 30100.00 36322.66 2010.41 2010.41 8072.89 78516.38 本期增加 141.33 141.33 本期减少 399.12 116.46 期末数 30100.00 36322.66 2151.74 2151.74 7673.77 78399.92 变动原因 盈利 盈利 盈利及分配 盈利及分配 飞彩股份（000887）2003 年度报告 股本变动及股东情况 6 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份情况变动表： 数量单位：万股 本次变动增减（+、-） 本次变
9、动前 配股送股公积金转股增发 其他 小计 本次变动后一、未上市流通股份 1、发起人股份 21000 21000 其中： 国家持有股份 21000 21000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 21000 21000二、已上市流通股份 1、人民币普通股 9100 91002、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 9100 9100三、股份总数 30100 30100（二）股票发行和上市情况 1.公司于 1998 年 9 月 22 日，经中国证监会证监发审（1998）244 号及证监发（
10、1998）245 号文批准，面向社会公开发行人民币普通股（A 股）4000 万股（其中内部职工股400 万股），发行价格 6.68 元/股，通过深圳交易所交易系统上网定价发行，募集资金于 1998 年 9 月 30 日到达公司帐户。这次发行获准深圳交易所深证发（1998）292 号文审核同意，于 1998 年 12 月 3 日本公司 3600 万股 A 股在深圳证券交易所挂牌交易。 2.1999 年 6 月 3 日，在公司股票挂牌交易期满 6 个月后，公司内部职工股 400 万股获准上市交易（公司董事、监事及高级管理人员持有的股份依法被冻结）。未上市流通股份由 16400 万股减少到 1600
11、0 万股，已上市流通股份由 3600 万股增加到 4000万股。 公司于 1999 年中期进行了利润分配和公积金转增方案。以 1998 年度未分配利润和1999 年上半年利润以每 10 股送 2 股以及每 10 股转增 5.5 股，致使公司总股本由 16000飞彩股份（000887）2003 年度报告 股本变动及股东情况 7 万股变动为 28000 万股，其中国家持有股份由 12000 万股变动为 21000 万股，社会流通股由 4000 万股变动为 7000 万股。 公司 2000 年度配股方案经中国证监会合肥特派办“ 皖证监发字200080 号” 文初审，于 2000 年 12 月 20
12、日获中国证券监督管理委员会“ 证监公司字2000210 号” 文批准。2000 年 12 月 25 日刊登了配股说明书，2001 年 2 月 21 日刊登股份变动及2000 年度配股获配可流通股份上市公告，配股工作全部结束。公司的总股本由 28000万股增加到 30100 万股，社会流通股由 7000 万股增加到 9100 万股。 3.公司现已不存在内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数：39219 户 （二）报告期末前 10 名股东情况 股东名称（全称） 年度内股份 增减(股) 年末持股数 （股） 比例 （%） 股份类别 股东性质安徽飞彩（集团）有限公司 0 210000000
13、69.77 未流通 国有股东赵寿金 -20000 336480 0.11 已流通 黄元英 113980 327044 0.11 已流通 胡卫君 303140 303140 0.10 已流通 方澄江 -29246 269800 0.09 已流通 汤广霞 255656 255656 0.08 已流通 许金高 255438 255438 0.08 已流通 刘家英 223149 223149 0.07 已流通 陈婕施 0 193013 0.06 已流通 吉林高新技术产业开发区风险投资有限公司 -435 185061 0.06 已流通 2002 年 5 月，公司第一大股东安徽飞彩（集团）有限公司将其持有
14、的我公司股份210000000 股中的 105000000 股分别质押给了上海浦东发展银行芜湖支行和中国工商银行宣城分行营业部。 公司第一大股东安徽飞彩（集团）有限公司与其他前十位股东不存在关联关系，公司未知其他前十位股东之间是否存在关联关系。 安徽飞彩（集团）有限公司为代表国家持有股份的单位。 （三）公司控股股东情况介绍：公司的控股股东为安徽飞彩（集团）有限公司，法定代表人：洪理芳，经营范围：农用运输车的制造、销售；汽车、挂车、农机修理；住飞彩股份（000887）2003 年度报告 股本变动及股东情况 8 宿、饮食服务；娱乐服务；农用运输车出口；本企业生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪
15、器仪表、零配件及相关技术进口。成立日期：1990 年 2 月 28 日，注册资本15800 万元。为国有独资公司，其实际控制人为安徽省宣城市财政局。报告期内，公司控股股东没有发生变更。 （四）其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况：无 （五）报告期末前 10 名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量种类（A、B、H 股或其它）赵寿金 336480 A 股 黄元英 327044 A 股 胡卫君 303140 A 股 方澄江 269800 A 股 汤广霞 255656 A 股 许金高 255438 A 股 刘家英 223149 A 股 陈婕施 193013 A 股
16、吉林高新技术产业开发区风险投资有限公司 185061 A 股 蔡传凤 147100 A 股 公司未知前十位流通股股东之间是否存在关联关系。飞彩股份（000887）2003 年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 9 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况： （一）基本情况： 1.任职情况： 姓 名 职 务 性别 年龄任期起止日期 洪理芳 董事长 男 63 2001.12.12-2004.12.12曹明生 副董事长 男 52 2001.12.12-2004.12.12陈 晖 董事 男 39 2001.12.12-2004.12.12袁安之 董事、总经理
17、 男 41 2001.12.12-2004.12.12彭 斌 董事、副总经理、董秘、财务负责人男 38 2001.12.12-2004.12.12李光伟 董事 男 40 2001.12.12-2004.12.12高元恩 独立董事 男 62 2001.12.12-2004.12.12潘 平 独立董事 男 41 2001.12.12-2004.12.12田家刚 独立董事 男 34 2001.12.12-2004.12.12邵信仰 监事会主席 男 48 2001.12.12-2004.12.12吴守富 监事 男 37 2001.12.12-2004.12.12江东流 监事（职工代表）男 36 200
18、1.12.12-2004.12.12熊集宁 副总经理 男 41 2001.12.12-2004.12.12马斌武 副总经理 男 36 2001.12.12-2004.12.12池相立 副总经理 男 59 2003.03.23-2004.12.122.持有公司股份情况： 姓 名 年初持股数量年末持股数量股份增减变动量 变动原因洪理芳 9100 9100 0 曹明生 6825 6825 0 陈 晖 6825 6825 0 袁安之 6825 6825 0 彭 斌 6825 6825 0 飞彩股份（000887）2003 年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 10 李光伟 6825 6825
19、0 3.在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 所任职务 任职期间 洪理芳 安徽飞彩（集团）有限公司董事长 2001.112004.12陈 晖 安徽飞彩（集团）有限公司总经理 2001.112004.12曹明生 安徽飞彩（集团）有限公司副总经理 2001.112004.12李光伟 安徽飞彩（集团）有限公司总工程师 2001.112004.12邵信仰 安徽飞彩（集团）有限公司工会主席 2001.112004.12吴守富 安徽飞彩（集团）有限公司审计部经理 2001.112004.12（二）年度报酬情况： 公司董事、监事和高级管理人员报酬分为三类，第一类是在公司任职的内部董事、内部监事和高级管理人
20、员，其报酬是根据其职务，按公司制订的工资标准领取；第二类是在股东单位任职的董事和监事，其报酬标准由所在公司自行制订；第三类是公司聘请的独立董事，除独立董事津贴外公司没有提供其他待遇，独立董事津贴的标准为每月每人人民币 3000 元整。 公司现任董事、监事和高级管理人员 2003 年度的报酬总额为：365,439.26元，金额最高的前三名董事的报酬总额为：175,190.98 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：204,250.54 元。年度报酬在 3-5 万元的现任董事、监事和高级管理人员 4 人，年度报酬在 5-8 万元的现任董事、监事和高级管理人员 5 人。 洪理芳先生、陈 晖先
21、生、曹明生先生、李光伟先生、邵信仰先生、吴守富先生未在本公司领取报酬，在安徽飞彩（集团）有限公司领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况： 2003 年 3 月 23 日，公司第二届董事会第八次会议经审议，决定聘任池相立先生担任公司副总经理，任期自 2003 年 3 月至 2004 年 12 月。决议公告刊登于2003 年 3 月 25 日的中国证券报和证券时报。 报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况：无 飞彩股份（000887）2003 年度报告 董事、监事、高级管理人员和员工情况 11 二、员工情况： （一）员工数量： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在
22、册员工人数为：2479 人。 （二）员工专业构成： 单位：人 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 1645 517 82 31 204 （三）员工教育构成： 单位：人 本科及以上 大专 中专 高中（中技） 高中以下 32 225 378 705 1139 （四）公司需承担的离退休职工人数：无 飞彩股份（000887）2003 年度报告 公司治理结构 12 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和中国证监会发布的法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。 （一）关于股东和股东大会：公司致力于维护中小股东权
23、益，确保所有股东能平等地行使权利，并能够严格按照上市公司股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，股东大会的各项决议内容符合法律和公司章程的规定。 （二）关于控股股东：公司控股股东没有干预公司的决策和经营活动，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司保持独立，与公司的关联交易也遵守有关规章制度，严格按照法定程序进行，公平合理，没有损害公司的利益。 （三）关于董事与董事会：公司于 2001 年 12 月选举产生了第二届董事会，并根据关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见，聘任了三名独立董事，达到董事总人数的三分之一。并在公司章程中规定董事选举采取累积投票制，充分保护中小投资者权益。 （四）关
24、于监事与监事会：公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务和董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，列席了二 三年度召开的所有董事会和股东大会，积极维护公司和股东的利益。 （五）关于信息披露：二 二年度股东大会审议通过了信息披露管理办法，公司董事会秘书能够严格按照有关法律、法规和公司章程、信息披露管理办法的规定，认真履行信息披露义务，及时、准确、完整地披露有关信息。 二、独立董事履行职责情况 2001 年 12 月 12 日，公司二 一年度第二次临时股东大会选举了高元恩先生、潘平先生、田家刚先生担任本公司独立董事，二 二年度股东大会审议通过了独立董事工作制度。自任职以来
25、，独立董事均能按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、上市公司治理准则、公司章程和公司独立董事工作制度及相关法律法规的要求，在履行职责时保持充分的独立性。本着诚信与勤勉的工作态度，投入了足够的时间和精力，有效地履行了独立董事的飞彩股份（000887）2003 年度报告 公司治理结构 13 职责，对公司的重大事项提供了客观、公正、科学的独立意见，维护了公司及中小股东的权益。 三、控股股东与公司五分开情况 （一）业务方面：公司主营业务为农用车的生产和销售，完全独立于控股股东。 （二）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面独立运作，具有独立的管理体系和相应的规章制度，不存在控股股东直接或间接
26、干预公司的人事管理。公司总经理、副总经理等高级管理人员未在股东单位担任职务。 （三）资产方面：公司设立时控股股东出资的实物资产已完全进入公司，并办理了产权变更手续。为了减少与控股股东之间的关联交易，保证公司资产的独立性，公司售让了原先租赁控股股东的部分土地。商标使用权经控股股东许可免费使用。公司拥有独立的采购和销售体系，不存在与控股股东同业竞争的情况。 （四）机构方面：公司拥有独立生产经营和行政管理体系，完全独立于控股股东。 （五）财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立完整的会计核算体系和财务管理制度，独立核算，依法独立纳税。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司的高级管理人员由
27、董事会聘任，对董事会负责，接受董事会的考评和奖惩。董事会依据公司发展战略和年度经营业绩对高级管理人员进行综合考评，并于次年根据考评的结果给予激励。 飞彩股份（000887）2003 年度报告 股东大会情况简介 14 第六节 股东大会情况简介 一、报告期股东大会情况： （一）二 二年度股东大会： 公司二 二年度股东大会于 2003 年 4 月 25 日在安徽省宣城市飞彩宾馆会议室召开，与会股东及股东代表 9 人，代表股份 210,054,600 股，占公司总股本301,000,000 股的 69.79%。公司董事、监事及高级管理人员出席了会议，会议的召开符合公司法和公司章程的有关规定。会议由董事
28、长洪理芳主持。会议审议通过如下决议： 审议通过了二 二年度董事会报告； 审议通过了二 二年度监事会报告； 审议通过了二 二年度财务决算报告； 审议通过了二 二年度利润分配方案； 审议通过了二 二年年度报告及摘要； 审议通过了聘任公司二 三年度审计机构的议案； 审议通过了信息披露管理办法； 审议通过了独立董事工作制度。 本次会议的通知刊登在 2003 年 3 月 25 日的中国证券报和证券时报上，会议的决议公告刊登在 2003 年 4 月 26 日的中国证券报和证券时报上。 本次股东大会由公司的常年法律顾问安徽承义律师事务所唐民松律师现场见证并出具了法律意见书。见证律师认为本次股东大会的召集、召
29、开程序、出席股东大会的人员资格、议案的表决程序符合公司法、股东大会规范意见、公司章程的规定。本次大会的决议合法有效。 二、选举、更换公司董事、监事情况： 无 飞彩股份（000887）2003 年度报告 董事会报告 15 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的讨论与分析 报告期内，由于突如其来的“ 非典” 疫情，原材料价格持续上涨，农民收入增长乏力，以及淮河流域特大洪灾等不利因素，造成公司配套件供应和产品销售渠道不畅通，在一定程度上影响了公司生产经营活动的正常开展。面对激烈的市场竞争，公司管理层紧紧围绕深化改革、加快发展、提高效益的总体目标，正确决策，强化管理，进一步调整产品结构，对微利
30、产品进行限产，重点加大对“ 金太阳” 系列自卸农用车及园林机械的研发、试制和推广力度。通过努力，公司克服了原材料成本不断上涨等诸多不利因素，取得了较好的经营业绩。 二、2003 年度公司的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1.公司的主营业务范围：农用运输车、园林机械、电动车、拖拉机、汽车覆盖件及其配件制造、销售；汽车、挂车、农机修理；本企业自产产品出口和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料进口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。 2.公司 2003 年度的经营状况： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司全年累计实现主营业务收入 76971.30 万元，较上年下降
31、 8.55 %，实现主营业务利润 9357.39 万元，较上年下降 9.31%，实现净利润 1388.54 万元，较上年下降 20.40%。 （1）2003 年度公司主营业务收入及主营业务利润的构成情况如下： 单位：人民币元 产品名称 主营业务收入 比例 主营业务利润 比例 农用车 723,099,348.3293.94%82,786,320.45 88.47% 园林机械 4,606,644.280.60% 399,862.48 0.43% 空气净化清毒装置 8,949,391.641.16% 5,843,324.46 6.24% 房地产 33,057,568.624.30% 4,544,34
32、8.34 4.86% 飞彩股份（000887）2003 年度报告 董事会报告 16 地区 主营业务收入 比例 主营业务成本 比例 华东地区 193,452,018.9525.13% 163,444,643.62 24.24% 华北地区 190,212,740.8224.71% 180,582,139.75 26.78% 其他 386,048,193.0950.16% 330,344,392.91 48.98% 合计 769,712,952.86100% 674,371,176.28 100% （2）占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动是农用车的制造和销售，属于其他交通运输
33、设备制造业。其产品销售收入、产品销售成本及毛利率列示如下： 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 农用车制造和销售 723,099,348.32640,313,027.87 11.45% （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1. 中奥环保高科技有限责任公司，法定代表人：叶振平，注册资本：5000万元人民币，经营范围：工业应用技术、环保技术研制、开发及相关产品销售等，主要产品为“ 奥润” 牌空气净化机、“ 奥润” 牌水处理设备， 2003 年度实现主营业务收入 895 万元，净利润 2.7 万元。 2.宣城万宇房地产发展有限公司，法定代表人：何志超，注册资本：2030万元人民币，经营范围
34、：房地产开发、销售，建筑材料销售。2003 年度实现主营业务收入 3305 万元，净利润 23.9 万元。 （三）主要供应商、客户情况： 1.2003 年度，本公司（含子公司）向前五名供应商合计的采购金额为308,464 ,488.78 元，占年度采购总额的 32.15%。 2.2003 年度，本公司（含子公司）向前五名客户销售额合计为 161,687, 502. 47 元，占公司主营业务收入总额的 21.01%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案： 1.在经营中出现的问题与困难： （1）原材料价格持续上涨，影响了公司效益的提高； （2）突如其来的“ 非典” 疫情，和淮河流域特大洪灾，
35、影响了公司生产经营活动的正常开展。 2.针对上述问题，公司做好以下工作： （1）抓好成本目标管理，采取内部挖潜、节能降耗等措施降低成本，提高飞彩股份（000887）2003 年度报告 董事会报告 17 效益； （2）深入调整产品结构，加大对新产品的研制开发，加强对重点新产品的营销力度，扩大“ 金太阳” 系列农用车及园林机械的市场份额，以形成公司新的利润增长点。 三、公司的投资情况： （一）报告期内募集资金使用情况： 2000 年 12 月 20 日，经中国证监会批准，公司实施 2000 年度配股方案，到2001 年 2 月 10 日完成，共募集资金 20150 万元。 1.募集资金承诺投资与实
36、际投资情况： 配股承诺投入项目总投资 募集资金投入实际投入项目 实际完成投资额1.年产 6 万台剪草机 16400 万元9306 万元 1.年产 6 万台剪草机 9306 万元 2.常温超细粉碎法制取精细硫化胶粉项目 7934 万元 7934 万元 2. 年产 6 万台剪草机 5073 万元 3.科技开发中心 2960 万元 2960 万元 3.科技开发中心 2690 万元 2.募集资金投入项目情况说明： （1）年产 6 万台剪草机项目，该项目总投资约 16400 万元，其中固定资产约 14023 万元，配套流动资金约 2377 万元，配股募集资金投入 9306 万元。截止报告期期末累计完成投
37、资 14379 万元，目前该项目已基本建成。 （2）常温超细粉碎法制取精细硫化胶粉项目，该项目总投资 7934 万元，其中固定资产投资 4980 万元，铺底流动资金 2954 万元，以配股募集资金投入7934 万元。由于我公司在技术和关键设备的引进方面未能与合作方达成一致，该项目至今没有投资。本着增强实力，提高竞争力的投资理念，为了使配股资金尽快产生效益。经过第二届董事会第七次会议和二 二年度第一次临时股东大会审议批准，公司决定终止对该项目的投资，将原定用于该项目的配股募集资金改投到同是配股募集资金投入项目的年产 6 万台剪草机项目，用于弥补该项目资金投入不足部分。 （3）科技开发中心项目，该
38、项目总投资 2960 万元，全部以配股募集资金投入。主要建设内容为：建设科技开发中心试验楼，包括零部件测试中心、理化计量中心、计算中心及新产品试制车间等。截止报告期期末累计完成投资 2690万元，正按计划逐步投入。 飞彩股份（000887）2003 年度报告 董事会报告 18 （二）报告期其他投资情况： 公司在报告期没有利用自有资金进行投资。 四、报告期公司财务状况和经营成果 单位:人民币元 项目 2003 年度 2002 年度 增减比例（%） 总资产 1,977,275,254.751,854,201,622.916.63 长期负债 20,000,000.00 股东权益 783,999,19
39、7.76785,163,775.73-0.15 主营业务利润 93,573,855.73103,178,019.35-9.31 净利润 13,885,422.0317,442,954.99-20.40 总资产的增加主要系原材料价格上涨导致存货帐面价值上升及加大主要原材料（钢材）储备所致;主营业务利润下降系因产品结构调整导致主营业务收入下降所致；净利润的下降主要系主营业务利润下降及纳税调整形成所得税增加所致。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司财务状况和经营成果的影响： 无重大影响。 六、报告期公司董事会日常工作情况 （一）2003 年度公司董事会召开会议情况及会议决议内容： 公
40、司董事会在报告期内共召开四次董事会会议。 1.公司第二届董事会第八次会议于 2003 年 3 月 23 日在飞彩宾馆会议室召开。会议审议并通过如下议案： （1）二 二年度董事会报告； （2）二 二年度报告及摘要； （3）二 二年度财务决算报告； （4）二 二年度利润分配方案； （5）二 三年度预计利润分配政策； （6）聘任公司二 三年度审计机构的议案； （7）聘任池相立先生为公司副总经理的议案; （8）总经理工作细则； 飞彩股份（000887）2003 年度报告 董事会报告 19 （9）董事会秘书工作制度； （10）信息披露管理办法； （11）独立董事工作制度； （12）董事会审计委员会工作细
41、则； （13）董事会提名委员会工作细则； （14）董事会薪酬与考核委员会工作细则； （15）董事会投资决策委员会工作细则； （16）决定召开二 二年度股东大会。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 25 的中国证券报和证券时报。 2.公司第二届董事会第九次会议于 2003 年 4 月 18 日在飞彩宾馆会议室召开。会议审议通过了二 三年第一季度报告。 本次公议决议公告刊登于 2003 年 4 月 20 日的中国证券报和证券时报。 3.公司第二届董事会第十次会议于 2003 年 8 月 13 日在飞彩宾馆会议室召开。会议审议通过了二 三年半年度报告正文及摘要。 本次会议决议公告刊登于
42、2003 年 8 月 15 日的中国证券报和证券时报。 4.公司第二届董事会第十一次会议于 2003 年 10 月 25 日在公司会议室召开。会议审议通过了以下议案： （1）公司二 三年第三季度报告正文及附录； （2）关于调整公司内部机构的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 27 日的中国证券报和证券时报。 （二）公司董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期公司召开了一次股东大会，审议通过了八项议案，公司董事会严格按照公司章程和有关法律、法规的要求履行职责，认真地执行了股东大会的各项决议。 七、本次利润分配预案 经安徽华普会计师事务所审计，2003 年度公司净利润 13,8
43、85,422.03 元。在提取法定盈余公积金 1,413,306.62 元，提取法定公益金 1,413,306.62 元后，加上年初未分配利润 80,728,911.30 元，减去二 三年已支付的现金股利 15,050,000.00 元，可供股东分配的利润为 76,737,720.09 元。二 三年度利润分配方式为派发现金飞彩股份（000887）2003 年度报告 董事会报告 20 股利，以公司 2003 年末总股本 30100 万股为基数，每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税）。需派送现金 15,050,000.00 元，占可供股东分配利润的 19.61%。 八、其他事项 （一）注册
44、会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明： 关于安徽飞彩车辆股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 华普审字20040317 号 安徽飞彩车辆股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对飞彩车辆股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12月 31 日合并资产负债表及资产负债表、2003 年度合并利润表及利润表、合并利润分配表及利润分配表以及 2003 年度合并现金流量表及现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见审计报告（华普审字2004第 0318 号）。在为贵公司2003 年度财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司与关联
45、方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，并参照中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司与控股股东及其他关联
46、方资金往来情况 资金往来方名称 期初资金 往来余额 当期借方 资金往来额 当期贷方 资金往来额 期末资金 往来余额 会计科目往来方式 往来原因 资金往来方与该公司的关系安徽飞彩（集团）有限公司 - 3,982,584.323,982,584.32-应收账款销货款 销售货物 控股股东 安徽飞彩集团安吉车辆有限公司 408,582.00 1,249,476.001,000,000.00658,058.00应收账款销货款 销售货物 控股股东的 子公司 安徽飞彩（集团）有限公司 1,635,374.50 100,800.00175,897.031,560,277.47其他应收款代扣款项及委托代收款 系
47、子公司往来控股股东 飞彩股份（000887）2003 年度报告 董事会报告 21 安徽飞彩（集团）有限公司 144,850.03 165,490,583.63150,864,620.9814,770,812.68预付账款预付款 采购钢材 控股股东 宣城飞彩拖拉机厂 4,147,866.81 1,998,847.341,100,141.405,046,572.75预付账款预付款 采购配件 控股股东的 子公司 皖南机动车辆厂配件厂 1,097,859.38 35,286,006.6731,757,178.304,626,687.75预付账款预付款 采购配件 控股股东的 子公司 安徽飞彩集团安吉车辆
48、有限公司 822,834.41 2,172,522.332,550,765.32444,591.42应付账款应付款 采购货物 控股股东的 子公司 安徽飞彩（集团）有限公司 17,374,671.71 4,341,345.2613,270,029.978,445,987.00其他应付款应付款 借款及其他 往来 控股股东 其中： 1、贵公司无为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况； 2、贵公司无有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况； 3、贵公司无通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 4、贵公司无委托控股股东及其他
49、关联方进行投资活动情况； 5、贵公司无为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； 6、贵公司无代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 二、截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司无为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：潘 峰 中国 合肥 中国注册会计师：占铁华 2004 年 3 月 19 日 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见： 作为安徽飞彩车辆股份有限公司独立董事，我们根据关于规范上市公司与飞彩股份（000887）2003
50、年度报告 董事会报告 22 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）的规定，审阅了安徽华普会计师事务所出具的关于安徽飞彩车辆股份有限公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明，并对相关情况进行了认真负责的核查，作出如下专项说明： 一、公司与控股股东及其他关联方资金往来没有违反关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）的规定，公司控股股东及其他关联方没有违规占用公司资金的情况。 二、公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。 飞彩股份（000887）2003 年度报告
51、监事会报告 23 第八节 监事会报告 一、2003 年度公司监事会的工作情况： 2003 年度，公司监事会共召开了二次会议，审议通过了四项议案。 （一）公司第二届监事会第五次会议于 2003 年 3 月 23 日在安徽省宣城市飞彩宾馆会议室召开。会议审议并通过了如下议案： （1）二 二年度监事会报告； （2）二 二年度财务决算报告； （3）二 二年年度报告及摘要。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 25 日的中国证券报和证券时报。 （二）公司第二届监事会第六次会议于 2003 年 8 月 13 日在飞彩宾馆会议室召开。会议审议并通过了二 三年半年度报告正文及摘要。 本次会议决议公告
52、刊登于 2003 年 8 月 15 日的中国证券报和证券时报。 二、监事会对公司有关事项发表的独立意见： （一）公司依法运作的情况。监事会认为，2003 年度公司董事会能够依照公司章程及相关法律法规规定的程序，行使决策权。在一些重大的决策上，事前征求了监事会的意见。公司基本建立了较完善的内控制度。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时没有违反公司章程及相关法律法规的规定，没有损害公司利益的行为。 （二）公司的财务情况。监事会同意安徽华普会计师事务所对公司 2003 年度财务情况发表的审计意见，对所涉及事项的评价表示赞同。监事会认为，安徽华普会计师事务所出具的审计报告真实地反映了公司 2003
53、年度的财务状况和经营成果。 （三）募集资金投入的情况。实际投入项目与承诺投入项目基本一致，常温超细粉碎法制取精细硫化胶粉项目的变更经过了第二届董事会第七次会议和二 二年度第一次临时股东大会审议批准，变更程序合法有效。 （四）关联交易。监事会认为，公司在 2003 年度与关联方进行的交易定价合理、交易公平，没有损害本公司的利益。 飞彩股份（000887）2003 年度报告 重要事项 24 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项：无 三、报告期重大关联交易情况： 详见会计报表附注六（二）。 四、重大合同及其履行情况：无 五、报告期内公
54、司或持股 5%以上股东承诺事项： （一）公司第二届董事会第八次会议审议通过了预计二 三年度的利润分配政策，公司第二届董事会第十二次会议审议通过的二 三年度利润分配预案与预计利润分配政策基本相符，该预案将提交二 三年度股东大会审议。 （二）公司在配股说明书上列明了募集资金的使用计划，公司的履行情况参见董事会报告中有关募集资金使用部分。 六、公司聘任会计师事务所情况： 报告期内公司续聘安徽华普会计师事务所为公司的审计机构，二 三年度共支付审计费用 35 万元，该机构已经连续 6 年为本公司提供审计服务。 七、接受稽查及处罚情况：无 飞彩股份（000887）2003 年度报告 财务报告 25 第十节
55、 财务报告 一、审计报告 华普审字20040318 号 审 计 报 告 安徽飞彩车辆股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽飞彩车辆股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）2003年 12 月 31 日合并资产负债表及资产负债表、2003 年度合并利润表及利润表、合并利润分配表及利润分配表以及 2003 年度合并现金流量表及现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理
56、当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日财务状况和 2003年度的经营成果以及现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师 潘 峰 中国 .合肥 中国注册会计师 占铁华 2004 年 3 月 19 日 二、财务报表（见附件一） 三、会计报表附注（见附件二） 四、会计报表附表（见附件三） 飞彩股份（000887）2003 年度报告 备查文件目录 26 第十一节 备
57、查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、财务部经理签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证券报和证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、董事长亲笔签名的年度报告正本。 董事长： 安徽飞彩车辆股份有限公司 董事会 二 四年三月十九日 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件一：会计报表 27 附件一：会计报表 合并资产负债表 金额单位：人民币元 资产 附注号 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五(一)1 418,887,975.61 521,
58、039,843.42 短期投资 五(一)2 200,000.00258,906.68 应收票据 五(一)3 5,960,200.009,643,008.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 五(一)4 357,857,894.73303,913,163.56 其他应收款 五(一)5 44,187,169.8058,181,195.15 预付账款 五(一)6 98,154,654.3584,702,513.43 应收补贴款 - 存货 五(一)7 535,380,755.63387,586,169.05 待摊费用 五(一)8 1,482,716.641,364,761.37 一年内到期的长期
59、债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,462,111,366.761,366,689,560.66 长期投资： - 长期股权投资 五(一)9 5,083,573.005,285,088.30 长期债权投资 - 长期投资合计 5,083,573.005,285,088.30 其中：合并价差 2,382,122.132,649,275.97 固定资产： - 固定资产原价 五(一)10 401,377,347.60389,863,192.72 减：累计折旧 五(一)10 83,663,535.4567,126,237.60 固定资产净值 五(一)10 317,713,812.15322,
60、736,955.12 减：固定资产减值准备 五(一)10 4,471,023.144,189,694.77 固定资产净额 五(一)10313,242,789.01318,547,260.35 工程物资 - 在建工程 五(一)11 121,296,499.7984,998,499.53 固定资产清理 - 固定资产合计 434,539,288.80403,545,759.88 无形资产及其他资产： - 无形资产 五(一)12 75,541,026.1978,681,214.07 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 75,541,026.1978,681,214.07 递
61、延税项： -飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件一：会计报表 28 递延税款借项 - 资产总计 1,977,275,254.751,854,201,622.91负债及所有者权益 附注号 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 五(一)13 234,500,000.0077,850,000.00 应付票据 五(一)14 659,857,076.84680,313,699.90 应付账款 五(一)15 106,618,618.2086,873,711.30 预收账款 五(一)16 64,588,500.0955,162,861.90 应付工资 17,955
62、.78- 应付股利 - 应付福利费 11,538,992.559,988,659.15 应交税金 五(一)17 -252,631.129,703,100.90 其他应交款 五(一)18 939,918.261,209,144.47 其他应付款 五(一)19 65,104,854.1453,033,112.13 预提费用 五(一)20 1,087,082.14467,466.74 预计负债 - 一年内到期的长期负债 五(一)21 20,000,000.0045,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 1,164,000,366.881,019,601,756.49 长期负债： -
63、长期借款 五(一)22 -20,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 -20,000,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 1,164,000,366.881,039,601,756.49 少数股东权益 29,275,690.1129,436,090.69 股东权益： - 股本 五(一)23 301,000,000.00301,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 301,000,000.00301,000,000.00 资本公积 五(一)24 363,226,591.71363,226,591.7
64、1 盈余公积 五(一)25 43,034,885.9640,208,272.72 其中：法定公益金 21,517,442.9820,104,136.36 未分配利润 五(一)26 76,737,720.0980,728,911.30 其中：现金股利 15,050,000.0015,050,000.00 股东权益合计 783,999,197.76785,163,775.73 负债和股东权益合计 1,977,275,254.751,854,201,622.91飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件一：会计报表 29 合并利润及利润分配表 金额单位：人民币元 项 目 附注号2003 年度
65、2002 年度 一、主营业务收入 五(一)27769,712,952.86841,693,986.67 减：主营业务成本 五(一)28674,371,176.28737,948,931.90 主营业务税金及附加 五(一)291,767,920.85567,035.42 二、主营业务利润 93,573,855.73103,178,019.35 加：其他业务利润 五(一)301,996,570.643,089,146.10 减: 营业费用 29,414,454.5331,294,162.08 管理费用 32,285,901.7428,903,657.58 财务费用 五(一)3111,606,012
66、.4317,998,914.97 三、营业利润 22,264,057.6728,070,430.82 加：投资收益 五(一)32105,919.08-60,644.25 补贴收入 -40,884.00 营业外收入 五(一)332,150,350.032,762,744.59 减：营业外支出 五(一)34764,401.67663,190.59 四、利润总额 23,755,925.1130,150,224.57 减：所得税 10,030,903.6612,057,058.23 少数股东损益 -160,400.58650,211.35 五、净利润 13,885,422.0317,442,954.9
67、9 加:年初未分配利润 80,728,911.3082,056,382.91 其他转入 -六、可供分配的利润 94,614,333.3399,499,337.90 减：提取法定盈余公积金 1,413,306.621,860,213.30 提取法定公益金 1,413,306.621,860,213.30 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 -七、可供投资者分配的利润 91,787,720.0995,778,911.30 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 15,050,000.0015,050,000.00 转作股本的普通股
68、股利 -飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件一：会计报表 30 八、未分配利润 76,737,720.0980,728,911.30 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -128,200.00 2、自然灾害发生的损失 -3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -5、债务重组损失 -282,278.99 6、其他 1,385,948.362,510,032.99 合并现金流量表 金额单位：人民币元 报表项目 附注号 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 676,364,384.34 收到的
69、税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五(一)356,293,248.40 现金流入小计 682,657,632.74 购买商品、接受劳务支付的现金 746,675,817.49 支付给职工以及为职工支付的现金 30,053,987.83 支付的各项税费 18,286,113.15 支付的其他与经营活动有关的现金 五(一)3635,634,809.14 现金流出小计 830,650,727.61 经营活动产生的现金流量净额 -147,993,094.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 286,827.22 取得投资收益所收到的现金 12,360.00 处置固定资产、无
70、形资产和其他长期资产所收回的现金净额 518,858.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 818,045.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 48,501,693.36 投资所支付的现金 200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 48,701,693.36 投资活动产生的现金流量净额 -47,883,648.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 347,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 347,000,000.00飞彩股份（000887）2003 年度报
71、告 附件一：会计报表 31 偿还债务所支付的现金 225,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,925,124.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 253,275,124.80 筹资活动产生的现金流量净额 93,724,875.20 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -102,151,867.81 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,885,422.03 加:少数股东损益 -160,400.58 加: 计提的资产减值准备 7,000,036.69 固定资产折旧 17,622,214.71 无形资产摊销 3,140
72、,187.88 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） -117,955.27 预提费用的增加（减：减少） 6,663,713.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 321,583.38 固定资产报废损失 - 财务费用 21,392,854.17 投资损失（减：收益） -105,919.08 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -147,442,295.29 经营性应收项目的减少（减：增加） -49,196,349.98 经营性应付项目的增加（减：减少） -14,615,766.13 其 他 - 经营活动产生的现金流量净额 -147,993,0
73、94.87 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 418,887,975.61 减：现金的期初余额 521,039,843.42 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -102,151,867.81 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件一：会计报表 32 母公司资产负债表 金额单位：人民币元 资产 附注号 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 404,530,881.1
74、5517,395,500.38 短期投资 - 应收票据 5,960,200.009,643,008.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 五(二)1 339,652,674.38285,986,627.85 其他应收款 五(二)2 9,997,656.2327,158,698.70 预付账款 73,398,215.7166,030,969.79 应收补贴款 - 存货 442,561,640.20302,971,282.77 待摊费用 1,395,040.491,248,422.48 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,277,496,308.161,210,
75、434,509.97 长期投资： - 长期股权投资 五(二)3 49,296,992.6649,314,093.42 长期债权投资 - 长期投资合计 49,296,992.6649,314,093.42 其中：合并价差 - 固定资产： - 固定资产原价 384,126,219.07373,415,617.88 减：累计折旧 80,190,870.2163,798,583.79 固定资产净值 303,935,348.86309,617,034.09 减：固定资产减值准备 4,426,919.494,145,591.12 固定资产净额 299,508,429.37305,471,442.97 工程
76、物资 - 在建工程 121,296,499.7984,998,499.53 固定资产清理 - 固定资产合计 420,804,929.16390,469,942.50 无形资产及其他资产： - 无形资产 61,652,023.5962,994,416.67 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 61,652,023.5962,994,416.67- 递延税项： -飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件一：会计报表 33 递延税款借项 - 资产总计 1,809,250,253.571,713,212,962.56流动负债： 短期借款 190,000,000.0050
77、,000,000.00 应付票据 659,857,076.84680,226,699.90 应付账款 96,817,317.3082,621,037.86 预收账款 512,839.241,900,429.79 应付工资 - 应付福利费 10,829,848.569,373,587.15 应付股利 -15,050,000.00 应交税金 -586,991.296,188,686.65 其他应交款 853,347.541,053,347.54 其他应付款 46,231,002.2246,685,397.94 预提费用 736,615.40- 预计负债 - 一年内到期的长期负债 20,000,00
78、0.0030,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 1,025,251,055.81908,049,186.83 长期负债： - 长期借款 -20,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 -20,000,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 1,025,251,055.81928,049,186.83 少数股东权益 - 股东权益： - 股本 301,000,000.00301,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 301,000,000.00301,000,000.00 资本公积 36
79、3,226,591.71363,226,591.71 盈余公积 41,824,055.9039,046,971.50 其中：法定公益金 20,912,027.9519,523,485.75 未分配利润 77,948,550.1581,890,212.52 其中：现金股利 15,050,000.0015,050,000.00 股东权益合计 783,999,197.76785,163,775.73 负债和股东权益合计 1,809,250,253.571,713,212,962.56 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件一：会计报表 34 母公司利润及利润分配表 金额单位：人民币元 项
80、目 附注号 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 五(二)4 727,705,992.60775,954,258.26 减：主营业务成本 五(二)5 644,519,809.67692,317,321.20 主营业务税金及附加 -201,795.65 二、主营业务利润 83,186,182.9383,435,141.41 加：其他业务利润 1,476,427.801,364,021.94 减: 营业费用 28,063,535.3226,339,278.20 管理费用 24,220,378.6518,852,144.45 财务费用 10,598,614.0116,193,461.78
81、 三、营业利润 21,780,082.7523,414,278.92 加：投资收益 五(二)6-17,100.76874,676.16 补贴收入 - 营业外收入 2,057,422.722,761,992.19 减：营业外支出 442,940.82241,222.15 四、利润总额 23,377,463.8926,809,725.12 减：所得税 9,492,041.869,366,770.13 少数股东损益 -五、净利润 13,885,422.0317,442,954.99 加:年初未分配利润 81,890,212.5282,985,848.53 其他转入 -六、可供分配的利润 95,775
82、,634.55100,428,803.52 减：提取法定盈余公积金 1,388,542.201,744,295.50 提取法定公益金 1,388,542.201,744,295.50 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 -七、可供投资者分配的利润 92,998,550.1596,940,212.52 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 15,050,000.0015,050,000.00 转作股本的普通股股利 -飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件一：会计报表 35 八、未分配利润 77,948,550.158
83、1,890,212.52 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -128,200.00 2、自然灾害发生的损失 -3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -5、债务重组损失 -6、其他 1,614,481.902,648,970.04 母公司现金流量表 金额单位：人民币元 报表项目 附注号 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 621,534,366.43 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 6,199,200.63 现金流入小计 627,733,567.06 购买商品、接受劳务支付的
84、现金 718,683,465.77 支付给职工以及为职工支付的现金 26,948,397.51 支付的各项税费 11,946,228.32 支付的其他与经营活动有关的现金 31,171,854.26 现金流出小计 788,749,945.86 经营活动产生的现金流量净额 -161,016,378.80 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 71,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 71,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 46,062
85、,115.43 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 46,062,115.43 投资活动产生的现金流量净额 -45,991,115.43 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 300,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 300,000,000.00飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件一：会计报表 36 偿还债务所支付的现金 180,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,857,125.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 20
86、5,857,125.00 筹资活动产生的现金流量净额 94,142,875.00 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -112,864,619.23补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,885,422.03 加:少数股东损益 - 加: 计提的资产减值准备 5,671,136.43 固定资产折旧 16,459,800.53 无形资产摊销 1,342,393.08 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） -146,618.01 预提费用的增加（减：减少） 736,615.40- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 134
87、,755.89 固定资产报废损失 - 财务费用 19,324,854.37 投资损失（减：收益） 17,100.76 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -139,238,066.14 经营性应收项目的减少（减：增加） -46,088,933.91 经营性应付项目的增加（减：减少） -33,114,839.23 其 他 - 经营活动产生的现金流量净额 -161,016,378.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3. 现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 404,530,881.1
88、5 减：现金的期初余额 517,395,500.38 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -112,864,619.23飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 37 附件二： 安徽飞彩车辆股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、公司基本情况 安徽飞彩车辆股份有限公司（以下简称“ 公司” 或“ 本公司”）是经安徽省人民政府皖政秘（1998）第 111 号文件批准并由安徽飞彩（集团）有限公司独家发起设立的股份有限公司。本公司股票于 1998 年 12 月 3 日在深交所挂牌上市交易。股票简称“ 飞彩股份”，股票代码为
89、“ 000887”。本公司的注册资本为 30100 万元，经营范围为：农用运输车、园林机械、电动车、拖拉机、汽车覆盖件及其配件制造、销售；汽车、挂车、农机修理；本企业自产产品出口和本企业所需机械设备、零配件、原辅材料进口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司直接拥有两个控股子公司： 1、中奥环保高科技有限责任公司（以下简称“ 中奥公司”）。本公司占其 51的股权，该公司成立于 1999 年 12 月 28 日，主要从事工业应用技术、环保技术、能源技术、臭氧应用技术、水处理技术等的研制、开发及产品生产、技术咨询、技术服务、技术转让等。
90、 2、宣城万宇房地产发展有限公司（以下简称“ 万宇公司”）。本公司占其 98.52的股权，该公司成立于 2002 年 5 月 20 日，经营范围主要为房地产开发及销售、建筑材料销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度 执行企业会计准则和企业会计制度。 2、会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 38 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务
91、，按发生时外汇汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按期末外汇汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、 短期投资核算方法 短期投资在取得时按取得投资成本计量，在期末时以成本与市价孰低计价；投资转让或到期兑付时确认投资收益。 短期投资跌价准备按投资类别计提，即按短期投资的类别总成本与相同类别总市价孰低计算提取跌价损失准备。 8、坏账核算
92、方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等情况，确定计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 2% 1-2 年 7% 2-3 年 8% 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 39 3-4 年 10% 4-5 年 30% 5 年以上 1
93、00% 本公司一年以内的应收款项风险较小，故按 2%计提坏账准备。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品等。 原材料、库存商品采用计划成本核算，发出时按月结转应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法 长期股权投资在取得时按照初始
94、投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，采用权益法核算。股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销。 期末长期投资计提减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 11、固定资产
95、计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产在取得时按取得时的成本入账。固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下： 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 40 类别 净残值率（%）预计使用年限（年）年折旧率（%） 机械设备 5 8-28 11.88-3.39 运输设备 5 6-12 15.83-7.92 其他设
96、备 5 8-22 11.88-4.32 房屋 5 30-45 3.17-2.11 建筑物 5 15-25 6.33-3.80 （3）期末固定资产计提减值准备。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备；固定资产减值准备按单项资产计提。 12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 （1）在建工程按实际成本计价，在工程完工交付使用时转入固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建工程，固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定
97、不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。 （2）期末在建工程计提减值准备。如果在建工程长期停建并且预计未来 3 年不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 13、无形资产计价及摊销政策 （1）购入的无形资产以实际支付的价款作为入账价值；投资者投入的无形资产以投资各方确认的价值作为入账价值；自行开发并依法申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用于发生时确认为当
98、期费用。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 41 年限； 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限； 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。 （3）期末无形资产计提减值准备。无形资产
99、计提减值准备按账面价值超过可收回金额的部分确认并按单项项目计提。 14、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 （1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认费用。 （2）借款费用资本化的期间 开始资本化：当以下三
100、个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：A、资产支出已经发生；B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 16、收入确认的方法 飞彩股份（000887）2003 年
101、度报告 附件二：会计报表附注 42 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入企业； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予
102、以确认： A、与交易相关的经济利益能够流入企业； B、收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽不足 50%但有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 合并会计报表系根据财政部财会字199511 号文印发的合并会计报表暂行规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制而成。合并时，公司内部的重大交易和资金往来等均互相抵销。 三、税项 1、增值税 飞彩股份（0008
103、87）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 43 根据中华人民共和国增值税暂行条例，本公司执行 17%的增值税率，即按销项税额（营业收入 适用税率）减进项税额计缴。 根椐安徽省宣城地区国家税务局宣国税函1999252 号关于安徽飞彩车辆股份有限公司生产的拖拉机变形机适用增值税税率的批复，本公司拖拉机变形运输机执行 13%的增值税率。 根据财政部、国家税务总局财税200289 号关于不带动力的手扶拖拉机和三轮农用运输车增值税政策的通知，自 2002 年 6 月 1 日起，本公司以单缸柴油机为动力装置的三轮农用运输车执行 13%的增值税率。 2、营业税 按应税营业额的 5%计缴。 3、城建税及
104、教育费附加 （1）城建税按应纳增值税、营业税额计缴的比例为：杨村分厂 5%，其余 7%。 （2）教育费附加按应纳增值税、营业税额的 3%计缴。 4、企业所得税 母公司：本公司执行 33%的所得税税率。 中奥公司：该公司座落于北京市新技术产业开发区，根据 1988 年 5 月 10 日国务院批准的北京市新技术产业开发实验区暂行条例的规定，所得税按 15%税率征收，并享受以下税收优惠政策（1）企业出口产品产值达到当年总产值的 40%以上的，经税务部门核定，按 10%税率征收所得税；（2）新技术企业自开办之日起，三年内免征所得税。经北京市人民政府指定的部门批准，第四至第六年可按前项规定的税率，减半征
105、收所得税。 其余各子公司：所得税按 33%税率征收。 5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司 公司名称 注册 地址 注册 资本 持股 比例 原始 投资额 经营范围 是否合并中奥环保高科技有限责任公司 北京市海淀区 5000 万元51% 2550 万元 工业应用技术、环保技术研制、开发及相关产品销售等 已合并 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 44 安徽中奥环保高科技有限责任公司 安徽省 宣城市 2000 万元90% 1800 万元 工业应用技术、环保技术研制、开发及相关产品销售等 已合并 中奥环保（苏州）高科技有限公司 江苏省苏州市 500
106、万元52% 260 万元 环保技术、臭氧应用技术的开发；生产、销售环保、臭氧产品等 已合并 宣城万宇房地产发展有限公司 安徽省 宣城市 2030 万元 98.52%2464.83 万元 房地产开发、销售；建筑材料销售 已合并 注：安徽中奥环保高科技有限责任公司和中奥环保（苏州）高科技有限公司均系中奥公司的长期股权投资单位。 五、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 13,727.78 11,686.17 银行存款 418,874,247.83 521,028,157.25 合 计 418,8
107、87,975.61 521,039,843.42 注：（1）期末银行存款中银行承兑汇票保证金账户余额为 32303 万元。 （2）期末货币资金较期初减少 19.61%，主要系公司加大采购钢材及配股项目增加投入所致。 2、短期投资 （1）短期股权投资类别 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他投资 270,000.00 200,000.00 270,000.00 200,000.00 合 计 270,000.00 200,000.00 270,000.00 200,000.00 其中：其他投资列示如下： 被投资单位 投入时间 期初数 本期增加 本期收益本期减少 期末数 融通新蓝筹基金 2
108、002-9-6 270,000.00 - 270,000.00 - 博时裕富基金 2003-7-24 - 200,000.00 200,000.00飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 45 合 计 270,000.00- - - 200,000.00（2）短期投资跌价准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他投资 11,093.32 - 11,093.32 - 合 计 11,093.32 - 11,093.32 - 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,960,200.00 9,643,008.00 合 计 5,960,200.00
109、9,643,008.00 4、应收账款 （1）账龄分析 期末数 账 龄 应收账款金额 比例(%)坏账准备 应收账款净额 1 年以内 166,059,482.86 43.77 3,321,189.65 162,738,293.21 1-2 年 87,321,808.82 23.02 6,112,526.61 81,209,282.21 2-3 年 89,281,598.53 23.54 7,142,527.89 82,139,070.64 3-4 年 30,869,262.83 8.14 3,086,926.28 27,782,336.55 4-5 年 5,698,445.88 1.50 1,7
110、09,533.76 3,988,912.12 5 年以上 100,000.00 0.03 100,000.00 -合 计 379,330,598.92 100.00 21,472,704.19 357,857,894.73 期初数 账 龄 应收账款金额 比例(%)坏账准备 应收账款净额 1 年以内 162,399,522.5950.913,247,990.45159,151,532.141-2 年 118,062,747.0837.018,264,392.29109,798,354.792-3 年 32,180,931.7710.092,574,474.5429,606,457.23飞彩股份（
111、000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 46 3-4 年 5,952,021.561.87595,202.165,356,819.404-5 年 -5 年以上 403,955.400.12403,955.40-合 计 318,999,178.40100.0015,086,014.84303,913,163.56（2）期末应收账款前五名合计 40,292,098.05 元，占应收账款总额的比例为 10.62%。 （3）期末应收帐款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、其他应收款 （1）账龄分析 期末数 账 龄 其他应收款金额比例(%)坏账准备 其他应
112、收款净额 1 年以内 28,628,460.32 62.08 572,569.22 28,055,891.10 1-2 年 14,114,577.33 30.61 988,020.40 13,126,556.93 2-3 年 2,697,271.69 5.85 215,781.73 2,481,489.96 3-4 年 265,761.30 0.58 26,576.13 239,185.17 4-5 年 405,780.92 0.88 121,734.28 284,046.64 合 计 46,111,851.56 100.00 1,924,681.76 44,187,169.80 期初数 账
113、龄 其他应收款金额比例(%)坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 52,674,844.4988.151,053,496.8951,621,347.60 1-2 年 5,838,318.189.77408,682.265,429,635.92 2-3 年 497,876.450.8339,830.12458,046.33 3-4 年 746,850.331.2574,685.03672,165.30 合 计 59,757,889.45100.001,576,694.3058,181,195.15 （2）期末其他应收款前五名合计 22,510,375.17 元，占其他应收款总额的比例为48.82
114、%。其他应收款主要内容为： 单 位 金额 欠款时间 欠款原因 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 47 稻香新村项目部 8,637,340.00 1-2 年 代垫工程款 深广建安公司 5,927,837.181 年以内 代垫工程款 吉顺交通工业股份有限公司 4,945,253.011-2 年 代付设备款 （4）期末其他应收款中应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位安徽飞彩（集团）有限公司 1,560,277.47 元。 6、预付账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)1年以内 77,513,344.90
115、78.98 82,181,360.77 97.021-2年 19,144,989.1919.50 1,679,510.41 1.982-3年 765,448.590.78 421,391.10 0.503年以上 730,871.670.74 420,251.15 0.50合 计 98,154,654.35100.00 84,702,513.43 100.00（2）期末账龄超过 1 年的预付账款 20,641,309.45 元，主要系结算滚存款。 （3）期末预付帐款中预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位安徽飞彩（集团）有限公司 14,770,612.68 元。 7、存货 （1）
116、明细项目 期末数 项 目 存货金额 存货跌价准备存货净额 原材料 308,172,974.68984,414.87307,188,559.81低值易耗品 3,320.60-3,320.60在产品 147,403,221.41-147,403,221.41库存商品 80,785,653.81-80,785,653.81飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 48 合 计 536,365,170.50984,414.87535,380,755.63期初数 项 目 存货金额 存货跌价准备存货净额 原材料 166,506,576.541,336,706.16165,169,8
117、70.38低值易耗品 3,320.60-3,320.60在产品 179,542,384.63-179,542,384.63库存商品 42,870,593.44-42,870,593.44合 计 388,922,875.211,336,706.16387,586,169.05注：期末存货中房地产开发产品、开发成本分别为 55,667,490.40 元、26,368,856.02元。 （2）存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 1,336,706.16-352,291.29 984,414.87合 计 1,336,706.16-352,291.29 984,414.87
118、注：存货跌价准备按账面价值与可变现净值孰低计提，可变现净值是以预计销售价格减去销售产品至完工尚须投入的制造成本及销售所必须的预计费用确定。 （3）期末存货较期初增长 38.13%，主要系原材料价格上涨幅度较大，导致库存物资价格提升。 （4）万宇公司与中国建设银行宣州市锦城支行签订抵押合同，以价值 718 万元的开发产品和已计入开发成本的价值（评估值）8448 万元的土地使用权作为抵押物，被担保的借款为人民币 4000 万元。 8、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 年末结存原因保险费 404,243.80 941,648.56825,085.45520,806.91 下年受益
119、 报刊费 75,169.17 82,803.96126,346.4031,626.73 下年受益 会议费 788,288.40 1,655,052.351,591,724.75851,616.00 下年受益 租赁费 97,060.00 128,360.00146,753.0078,667.00 下年受益 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 49 合计 1,364,761.37 2,807,864.872,689,909.601,482,716.64 9、长期股权投资 （1）长期股权投资类别 项 目 期初数 本期增加本期减少 期末数 子公司投资 2,649,275.
120、97- 267,153.84 2,382,122.13其他股权投资 2,635,812.3365,638.54- 2,701,450.87合 计 5,285,088.3065,638.54267,153.84 5,083,573.00（2）其中：股权投资差额 被投资单位 原始金额 期初数 本期增加 宣城万宇房地产发展有限公司 2,671,538.792,649,275.97 - 本期摊销额 摊余价值 摊销期限 剩余摊销年限 267,153.84 2,382,122.13 10 年 8 年零 11 个月 注：股权投资差额系根据企业会计准则-非货币性交易计算的长期股权投资初始投资成本与应享有万宇公
121、司所有者权益份额之间的差额，此股权投资差额从 2002 年 12月起按 10 年平均摊销。 （3）其他股权投资 被投资单位 占被投资单位注册资本比例(%)初始投资额 宣城深广建筑安装有限公司 48.17 2,685,363.26 期初数 本期投资额 被投资单位权益增减额 期末数 2,635,812.33 - 65,638.54 2,701,450.87 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机械设备 156,207,044.316,248,164.09515,470.00 161,939,738.40运输设备 16,299,503.561,4
122、42,107.591,184,849.08 16,556,762.07其他设备 6,345,666.96544,992.39425,039.16 6,465,620.19飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 50 房屋 192,230,034.121,753,128.59- 193,983,162.71建筑物 18,780,943.773,651,120.46- 22,432,064.23合 计 389,863,192.7213,639,513.122,125,358.24 401,377,347.60（2）累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机械
123、设备 29,678,260.8010,241,313.89489,881.70 39,429,692.99运输设备 6,003,882.77 1,256,661.13353,344.48 6,907,199.42其他设备 2,492,328.98523,363.15241,690.68 2,774,001.45房屋 24,224,517.20 4,812,620.76- 29,037,137.96建筑物 4,727,247.85 788,255.78- 5,515,503.63 合 计 67,126,237.6017,622,214.711,084,916.86 83,663,535.45（3
124、）固定资产净值 322,736,955.12 317,713,812.15（4）固定资产减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期转回 期末数 运输设备 1,009,614.4682,409.37 - 1,092,023.83其他设备 356,104.2364,985.77 - 421,090.00房屋 1,318,504.3474,061.31 - 1,392,565.65建筑物 1,505,471.7459,871.92 - 1,565,343.66 合 计 4,189,694.77281.328.37 - 4,471,023.14（5）固定资产净额 318,547,260.35 313,2
125、42,789.01（6）本期固定资产增加额中由在建工程转入数为 7,265,194.57 元。 （7）本公司与中国建设银行宣城分行营业部签定抵押合同，以账面净值 29090 万元（原值 31507 万元）的厂房和设备作为抵押物，被担保的债权为人民币 19821 万元。 11、在建工程 （1）明细项目 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少期末数 资金来源项目进度机电设备 12,497,484.16 12,067,530.323,976,211.76- 20,588,802.72 借款、募股 科技、理化楼 27,511,700.35 899,946.44- - 28,411,6
126、46.79 借款、募股 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 51 零星工程 2,662,903.87 4,917,343.002,950,548.31- 4,629,698.56 借款、募股 模具工程 15,628,100.00 869,034.50338,434.50- 16,158,700.00 募股 土地征用 18,234,648.89 3,224,045.85- - 21,458,694.74 自筹、募股 剪草机装配线 8,281,755.82 8,149,091.83- - 16,430,847.65 募股 剪草机涂装线 181,906.44 13,43
127、6,202.89- - 13,618,109.33 募股 合 计 84,998,499.53 43,563,194.837,265,194.57- 121,296,499.79 （2）期末在建工程余额中无借款费用资本化金额。 （3）期末在建工程较期初增长 42.70%，主要系配股项目剪草机工程建设投入增加所致。 （4）本公司与中国建设银行宣城分行营业部签定抵押合同，以账面价值 6028 万元的在建工程作为抵押物，被担保的债权为人民币 4220 万元。 12、无形资产 （1）明细项目 项目 取得 方式 原值 期初数 本期增加本期转出本期摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 出让 65,854,
128、813.3065,177,047.07- - 1,390,187.8863,786,859.19 45-49 年JOS-100 型系列臭氧水机所含专利技术 子公司 股东投入 17,500,000.0013,854,167.00- - 1,750,000.0012,104,167.0083 月 合 计 79,031,214.07- - 3,140,187.8875,891,026.19 （2）无形资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 JOS-100 型系列臭氧水机所含专利技术 350,000.00 - - 350,000.00 合 计 350,000.00 - - 350,0
129、00.00（3）本公司与中国建设银行宣城分行营业部签定抵押合同，以账面价值 5400 万元的土地使用权作为抵押物，被担保的债权为人民币 3780 万元。 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 52 信用借款 4,500,000.00 4,500,000.00 抵押借款 190,000,000.0053,350,000.00 质押借款 -20,000,000.00 担保借款 40,000,000.00- 合 计 234,500,000.0077,850,000.00 注：期末短期借款较期初增长 201.22%，主要系原材料价格
130、上涨资金周转需要及长期借款的减少所致。 14、 应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 519,857,076.84670,313,699.90 商业承兑汇票 140,000,000.0010,000,000.00 合 计 659,857,076.84680,313,699.90 15、应付账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%)1年以内 93,712,874.6087.9075,645,991.10 87.081-2年 4,011,727.503.754,981,341.33 5.732-3年 2,800,668.912.635,839,1
131、24.36 6.723 年以上 6,093,347.195.72407,254.51 0.47合 计 106,618,618.20100.0086,873,711.30 100.00（2）期末应付账款余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、预收账款 （1）账龄分析 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 53 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%)1年以内 20,701,511.8232.0514,363,826.45 26.041-2年 7,881,722.1212.203,074,979.68 5.572-3
132、年 1,706,843.002.652,696,493.75 4.893 年以上 34,298,423.1553.1035,027,562.02 63.50合 计 64,588,500.09100.0055,162,861.90 100.00（2）期末账龄超过 1 年的预收账款 43,886,988.27 元，主要系预收售房款。 （3）期末预收帐款余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 17、应交税金 （1）明细项目 税 种 期末数 期初数 税率 增值税 -9,944,320.70-114,900.0417%、13% 营业税 -892,634.53632,446.
133、375% 所得税 6,048,615.067,156,437.6833% 城建税 1,621,166.481,780,206.737%、5% 土地使用税 475,818.46- 房产税 1,301,668.08- 个人所得税 1,290,820.99360,271.81 土地增值税 -153,764.96-111,361.65 合 计 -252,631.129,703,100.90 （2）本公司执行的有关税收减免政策，详见本附注“ 三、税项”。 18、其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴标准 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 54 教育费附加 939,918
134、.26 1,209,144.47 3% 合 计 939,918.26 1,209,144.47 19、其他应付款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%)1年以内 32,808,974.9450.3913,303,153.71 25.081-2年 13,347,936.9320.5135,690,357.08 67.302-3年 16,348,960.7525.11395,757.29 0.753 年以上 2,598,981.523.993,643,844.05 6.87合 计 65,104,854.14100.0053,033,112.13 100.00（
135、2）期末其他应付款余额中应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位安徽飞彩（集团）有限公司 8,445,987.00 元。 20、预提费用 项 目 期末数 期初数 备 注 基础配套费 350,466.74467,466.74未结算 利息 176,462.40-未结算 销售服务费 560,153.00-未结算 合 计 1,087,082.14467,466.74 21、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 20,000,000.00 45,000,000.00 合 计 20,000,000.00 45,000,000.00 22、长期借款 飞彩股份（000887）
136、2003 年度报告 附件二：会计报表附注 55 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 - 20,000,000.00 合 计 - 20,000,000.00 23、股本 （1）明细项目 本期变动增减(+,-) 项 目 期初数 配股 送股公积金转股增发其他合 计 期末数 一、未上市流通股份 1.发起人股份 210,000,000.00 - - - - - - 210,000,000.00其中： (1)国家拥有股份 210,000,000.00 - - - - - - 210,000,000.00(2)境内法人持有股份- - - - - - - - (3)境外法人持有股份- - - - - - -
137、- (4)其他 - - - - - - - - 2.募集法人股 - - - - - - - - 3.内部职工股 - - - - - - - - 4.优先股或其他 - - - - - - - - 未上市流通股份合计 210,000,000.00 - - - - - - 210,000,000.00二、已上市流通股份 1.境内上市的人民币 普通股 91,000,000.00 - - - - - - 91,000,000.002.境内上市的外资股 - - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - 已流通股份合计 91,00
138、0,000.00 - - - - - - 91,000,000.00三、股份总数 301,000,000.00 - - - - - - 301,000,000.00 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 360,114,686.94- - 360,114,686.94其它资本公积转入 3,111,904.77- - 3,111,904.77合 计 363,226,591.71- - 363,226,591.71飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 56 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少期末数 法定盈余公积金 20,10
139、4,136.361,413,306.62- 21,517,442.98法定公益金 20,104,136.361,413,306.62- 21,517,442.98合 计 40,208,272.722,826,613.24- 43,034,885.96 26、未分配利润 项 目 本期数 上期数 期初未分配利润 80,728,911.3082,056,382.91加：净利润 13,885,422.0317,442,954.99减：提取法定盈余公积金 1,413,306.621,860,213.30 提取法定公益金 1,413,306.621,860,213.30 应付普通股股利 15,050,00
140、0.0015,050,000.00期末未分配利润 76,737,720.0980,728,911.30 27、主营业务收入 （1）主营业务收入明细表 类别 本期数 上期数 农用车 723,099,348.32775,954,258.26园林机械 4,606,644.28-空气净化消毒装置 8,949,391.6416,543,618.30房地产 33,057,568.621,710,304.00链条及工业配件 -47,485,806.11合 计 769,712,952.86841,693,986.67（2）本期对前五名客户销售收入为 161,687,502.47 元，占公司主营业务收入总额的
141、21.01%。 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 57 28、主营业务成本 类别 本期数 上期数 农用车 640,313,027.87692,317,321.20园林机械 4,206,781.80-空气净化消毒装置 3,075,878.705,474,479.48房地产 26,775,487.911,126,333.35链条及工业配件 -39,030,797.87合 计 674,371,176.28737,948,931.90 29、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 1,579,756.70 85,516.55 按应税营业额的 5%计
142、缴 城市维护建设税 130,806.04 327,333.33 按应纳增值税、营业税的 5%、7%计缴教育费附加 57,358.11 154,185.54 按应纳增值税、营业税的 3%计缴 合 计 1,767,920.85 567,035.42 30、其他业务利润 本期数 上期数 业务种类 其他业务收入其他业务支出其他业务利润其他业务收入其他业务支出 其他业务利润材料销售 51,116,244.74 50,017,535.88 1,098,708.8639,518,708.5736,634,528.31 2,884,180.26劳务收入 616,671.50 -616,671.50176,17
143、1.36724.85 175,446.51房租收入 696,244.90 84,813.20611,431.7035,331.604,257.90 31,073.70其他收入 328,379.00 658,620.42-330,241.428,800.0010,354.37 -1,554.37合 计 52,757,540.14 50,760,969.50 1,996,570.6439,739,011.5336,649,865.43 3,089,146.10 31、财务费用 （1）明细项目 类 别 本期数 上期数 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 58 利息支出
144、22,468,336.63 25,677,792.05 减：利息收入 6,238,275.31 5,836,193.42 汇兑损失 - 60,438.69 其他 -4,624,048.89 -1,903,122.35 合 计 11,606,012.43 17,998,914.97 （2）本期财务费用较上期减少 35.52%，主要系承兑汇票贴息减少所致。 32、投资收益 类 别 本期数 上期数 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 65,638.54 -49,550.93短期投资跌价损失 - -11,093.32其他收益 40,280.54 -合 计 105,919.08 -60,644.
145、25 33、 营业外收入 类 别 本期数 上期数 无效申购资金冻结利息收入 2,002,453.072,671,137.36处理固定资产净收益 92,402.879,450.00其他收入 55,494.0982,157.23 合 计 2,150,350.032,762,744.59 34、营业外支出 类 别 本期数 上期数 处理固定资产净损失 413,986.25 242,645.19 计提的固定资产减值准备 281,328.37 1,318,504.34 计提的在建工程减值准备 - -1,318,504.34 债务重组损失 - 282,278.99 飞彩股份（000887）2003 年度报告
146、 附件二：会计报表附注 59 非货币性交易损失 - 128,200.00 其他支出 69,087.05 10,066.41 合 计 764,401.67 663,190.59 35、收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金为 6,293,248.40 元，主要为银行存款利息收入。 36、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金为 35,634,809.14 元，主要为： 支付差旅费 3,370,814.65 支付办公费 5,495,140.61 支付业务招待费 1,923,958.06 支付保险费 1,390,616.04 支付广告宣传费 7
147、,746,951.96 支付技术开发费 621,811.83 支付订货会议费 1,671,015.87 支付销售服务费 3,752,901.26 支付销售承包费 6,019,804.40 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 期末数 账 龄 应收账款金额 比例(%)坏账准备 应收账款净额 1 年以内 164,223,525.7345.693,284,470.51160,939,055.221-2 年 74,393,834.7720.705,207,568.4369,186,266.34飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 60 2-3 年
148、88,317,669.3324.577,065,413.5581,252,255.783-4 年 27,569,579.617.672,756,957.9624,812,621.654-5 年 4,946,393.411.371,483,918.023,462,475.39合 计 359,451,002.85100.0019,798,328.47339,652,674.38期初数 账 龄 应收账款金额 比例(%)坏账准备 应收账款净额 1 年以内 149,147,692.1849.722,982,953.84146,164,738.341-2 年 117,012,871.4839.018,19
149、0,901.00108,821,970.482-3 年 28,834,085.619.612,306,726.8526,527,358.763-4 年 4,969,511.411.66496,951.144,472,560.27合 计 299,964,160.68100.0013,977,532.83285,986,627.85（2）期末应收账款前五名合计 40,292,098.05 元，占应收账款总额的比例为 11.21%。 （3）期末应收帐款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 期末数 账 龄 其他应收款金额 比例(%)坏账准备 其
150、他应收款净额 1 年以内 5,172,971.1549.06103,459.425,069,511.731-2 年 4,756,098.8745.11332,926.924,423,171.952-3 年 97,956.360.937,836.5190,119.853-4 年 265,761.302.5226,576.13239,185.174-5 年 250,953.622.3875,286.09175,667.53合 计 10,543,741.30100.00546,085.079,997,656.23期初数 账 龄 其他应收款金额 比例(%)坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 26,3
151、32,193.3994.78506,643.8725,825,549.52飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 61 1-2 年 573,252.002.0640,127.64533,124.362-3 年 489,680.961.7639,174.48450,506.483-4 年 388,353.711.4038,835.37349,518.34合 计 27,783,480.06100.00624,781.3627,158,698.70（2）期末其他应收款前五名金额合计 8,076,360.32 元，占其他应收款总额的比例为 76.60%。 （3）期末其他应收款
152、余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资类别 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 49,314,093.42250,053.08267,153.8449,296,992.66合 计 49,314,093.42250,053.08267,153.8449,296,992.66（2）按权益法核算的子公司投资（不含股权投资差额）列示如下： 被投资单位 投资 期限 投资比例 初始投资额 期初数 本期权益增减额 累计权益 增减额 本期减少额 期末数 中奥公司 20 年 51% 25,500,000.00 24,367,2
153、28.8213,940.25 -1,118,830.93- 24,381,169.07万宇公司- 98.52% 24,648,294.65 22,297,588.63236,112.83556,945.60- 22,533,701.46合 计 46,664,817.45250,053.08-561,885.33- 46,914,870.53（3）股权投资差额 被投资单位 原始金额 期初数 本期增加 宣城万宇房地产发展有限公司 2,671,538.79 2,649,275.97 - 本期摊销额 摊余价值 摊销期限 剩余摊销年限 267,153.84 2,382,122.13 10 年 8 年零
154、11 个月 注：股权投资差额系根据企业会计准则-非货币性交易计算的长期股权投资初始飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 62 投资成本与应享有万宇公司所有者权益份额之间的差额，此股权投资差额从 2002 年 12月起按 10 年平均摊销。 （4）被投资单位没有发生投资减值情况，故未计提减值准备。 （5）本公司投资变现无重大限制。 4、主营业务收入 （1）主营业务收入明细表 类别 本期数 上期数 农用车 723,099,348.32775,954,258.26园林机械 4,606,644.28-合 计 727,705,992.60775,954,258.26（2）本期
155、本公司的前五名客户销售收入为 161,687,502.47 元，占公司主营业务收入总额的 22.22%。 5、主营业务成本 类别 本期数 上期数 农用车 640,313,027.87692,317,321.20园林机械 4,206,781.80-合 计 644,519,809.67692,317,321.20 6、投资收益 类 别 本期数 上期数 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 250,053.08896,938.98股权投资差额摊销 -267,153.84-22,262.82合 计 -17,100.76874,676.16 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计
156、报表附注 63 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册 地址 主营业务 与本企 业关系 经济类型 法定 代表人安徽飞彩（集团）有限公司 安徽省宣城市 农用机动运输车、链条制造、销售；汽车、挂车、农机修理；农用三轮、四轮车出口。本企业的母公司 国有 经济 洪理芳中奥环保高科技有限责任公司 北京市 海淀区 工业应用技术、环保技术研制、开发及相关产品销售等 本企业的子公司 有限责任公司 叶振平安徽中奥环保高科技有限责任公司 安徽省 宣城市 工业应用技术、环保技术研制、开发及相关产品销售等 中奥环保的子公司 有限责任公司 洪理芳中奥环保（苏州）高科技有限公司
157、 江苏省苏州市 环保技术、臭氧应用技术的开发；生产、销售环保、臭氧产品等 中奥环保的子公司 有限责任公司 叶振平宣城万宇房地产发展有限公司 安徽省 宣城市 房地产开发、销售，建筑材料销售 本企业的子公司 有限责任公司 何志超 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安徽飞彩（集团）有限公司 158,000,000.00- - 158,000,000.00中奥环保高科技有限责任公司 50,000,000.00- - 50,000,000.00安徽中奥环保高科技有限责任公司 20,000,000.00- - 20,000,000.00中奥环保（苏州
158、）高科技有限公司 5,000,000.00- - 5,000,000.00宣城万宇房地产发展有限公司 20,300,000.00- - 20,300,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 企 业 名 称 金 额 比例（%）金额 比例（%）金额 比例（%）金 额 比例（%）安徽飞彩（集团）有限公司 210,000,000.00 69.77- - - - 210,000,000.00 69.77中奥环保高科技有限责任公司 25,500,000.00 51 - - - - 25,500,000.00 51安徽中奥环保高科技有限责任公司 1
159、8,000,000.00 90 - - - - 18,000,000.00 90中奥环保（苏州）高科技有限公司 2,600,000.00 52 - - - - 2,600,000.00 52飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 64 宣城万宇房地产发展有限公司 20,000,000.00 98.52- - - - 20,000,000.00 98.52 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 皖南机动车辆厂配件厂 同受母公司控制 宣城飞彩拖拉机厂 同受母公司控制 安徽飞彩集团安吉车辆有限公司 同受母公司控制 安徽飞彩科技工业园建设投资有限公司
160、同受母公司控制 （二）关联方交易 1、采购货物 (1)定价政策：根据市场价格确定。 (2)向关联方采购货物明细资料如下： 企业名称 本期数 上期数 安徽飞彩（集团）有限公司 135,460,269.6382,096,968.81皖南机动车辆厂配件厂 27,148,272.0524,688,304.49宣城飞彩拖拉机厂 940,291.798,613,719.62安徽飞彩集团安吉车辆有限公司 1,792,017.9511,162,961.542、销售货物 (1)定价政策：根据市场价格确定。 (2)向关联方销售货物明细资料如下： 企业名称 本期数 上期数 安徽飞彩（集团）有限公司 3,276,59
161、7.71-皖南机动车辆厂配件厂 14,190,912.456,231,784.03宣城飞彩拖拉机厂 1,672,450.201,257,255.67安徽飞彩集团安吉车辆有限公司 1,779,317.373,898,664.853、关联方应收应付款项余额 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 65 会计科目 关联方名称 期末数 期初数 应收账款 安徽飞彩集团安吉车辆有限公司 658,058.00 408,582.00其他应收款 安徽飞彩（集团）有限公司 1,560,277.47 1,635,374.50安徽飞彩（集团）有限公司 14,770,812.68 144,85
162、0.03宣城飞彩拖拉机厂 5,046,572.75 4,147,866.81预付账款 皖南机动车辆厂配件厂 4,626,687.75 1,097,859.38应付账款 安徽飞彩集团安吉车辆有限公司 444,591.42 822,834.41其他应付款 安徽飞彩（集团）有限公司 8,445,987.00 17,374,671.714、其他关联交易 （1）根据本公司与安徽飞彩（集团）有限公司签订的综合服务协议，本期公司支付集团公司综合服务费 30 万元。 （2）根据安徽飞彩（集团）有限公司与中国建设银行宣城分行、中国银行宣城市支行及中信实业银行南京分行等签订的保证合同，安徽飞彩（集团）有限公司为本
163、公司银行借款 4000 万元及银行承兑汇票 25400 万元提供担保。 （3）根据安徽飞彩科技工业园建设投资有限公司与中国工商银行宣城分行签订的抵押合同，安徽飞彩科技工业园建设投资有限公司为本公司银行借款 2000 万元提供保证担保。 七、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止本公司无需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司第二届董事会第 12 次会议决议：2003 年度利润分配方式为派发现金股利，飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件二：会计报表附注 66 以公司 2
164、003 年末总股本 30100 万股为基数，每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），需派送现金 1505 万元。 除上述事项外，截至报告日止本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。 十、其他重要事项 截至 2003 年 12 月 31 日止本公司无需要披露的其他重要事项。 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件三：会计报表附表 67 附件三： 净资产收益率及每股收益明细表 2003 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.94% 11.91% 0.3109 0.3109 营业利润
165、 2.84% 2.83% 0.074 0.074 净利润 1.77% 1.77% 0.0461 0.0461 扣除非经常性损益后的净利润1.62% 1.62% 0.0422 0.0422 合并资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 项 目 年初余额本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 16,662,709.14 6,838,511.38 103,834.57 23,397,385.95 其中：应收账款 15,086,014.84 6,386,689.35 - 21,472,704.19 其他应收款 1,576,694.30451,822.03103,834.57 1
166、,924,681.76二、短期投资跌价准备合计 11,093.32-11,093.32 - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - -三、存货跌价准备合计 1,336,706.16-352,291.29 984,414.87 其中：库存商品 - - - - 原材料 1,336,706.16352,291.29 984,414.87四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - -五、固定资产减值准备合计 4,189,694.77281,328.37- 4,471,023.14 其中：房屋、建筑物 2,823,976.0813
167、3,933.23 - 2,957,909.31 机器设备 1,365,718.69 147,395.14- 1,513,113.83六、无形资产减值准备 350,000.00 - - 350,000.00 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - -七、在建工程减值准备 - -八、委托贷款减值准备 - - - -飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件三：会计报表附表 68 合并股东权益增减变动表 2003 年度 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 301,000,000.00 301,000,000.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分
168、配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 301,000,000.00 301,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 363,226,591.71 363,149,350.33 本年增加数 - 421,931.04 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 77,241.38 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 344,689.66 本年减少数 344,689.66 其中：转增股本 年末余额 363,226,591.71 363,226,591.71三、法定和任意盈余公积： 年初余额 20,104,136.36 18,243,923.06 本年增加数 1
169、,413,306.62 1,860,213.30 其中：从净利润中提取数 1,413,306.62 1,860,213.30 其中：法定盈余公积 1,413,306.62 1,860,213.30 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 21,517,442.98 20,104,136.36 其中：法定盈余公积 21,517,442.98 20,104,136.36 储备基金 - 企业发展基金 - 四、法定公益金： 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件三：会计报表附表 69 年初余额 2
170、0,104,136.36 18,243,923.06 本年增加数 1,413,306.62 1,860,213.30 其中：从净利润中提取数 1,413,306.62 1,860,213.30 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 21,517,442.98 20,104,136.36五、未分配利润： 年初未分配利润 80,728,911.30 67,006,382.91 本年净利润（净亏损以“ -” 号填列） 13,885,422.03 17,442,954.99 本年利润分配 17,876,613.24 18,770,426.60 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -” 号填列）76,7
171、37,740.09 65,678,911.30 母公司资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 14,602,314.195,820,795.6478,696.29 20,344,413.54 其中：应收账款 13,977,532.835,820,795.64 19,798,328.47 其他应收款 624,781.36-78,696.29 546,085.07二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,336,706.16-352,291.29 984,414.87 其中：库存
172、商品 原材料 1,336,706.16-352,291.29 984,414.87四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,145,591.12 281,328.37 - 4,426,919.49 其中：房屋、建筑物 2,823,976.08 133,933.23 - 2,957,909.31 机器设备 1,321,615.04 147,395.14 - 1,469,010.18六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件三：会计报表附表 70 母公司
173、股东权益增减变动表 2003 年度 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 301,000,000.00 301,000,000.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 301,000,000.00 301,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 363,226,591.71 363,149,350.33 本年增加数 - 421,931.04 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 77,241.38 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 344,689.66 本年减少数 344,6
174、89.66 其中：转增股本 年末余额 363,226,591.71 363,226,591.71三、法定和任意盈余公积： 年初余额 19,523,485.75 17,779,190.25 本年增加数 1,388,542.20 1,744,295.50 其中：从净利润中提取数 1,388,542.20 1,744,295.50 其中：法定盈余公积 1,388,542.20 1,744,295.50 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 20,912,027.95 19,523,485.75 其中：法
175、定盈余公积 20,912,027.95 19,523,485.75 储备基金 - 企业发展基金 - 四、法定公益金： 飞彩股份（000887）2003 年度报告 附件三：会计报表附表 71 年初余额 19,523,485.75 17,779,190.25 本年增加数 1,388,542.20 1,744,295.50 其中：从净利润中提取数 1,388,542.20 1,744,295.50 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 20,912,027.95 19,523,485.75五、未分配利润： 年初未分配利润 81,890,212.52 67,935,848.53 本年净利润（净亏损以“ -” 号填列） 13,885,422.03 17,442,954.99 本年利润分配 17,827,084.40 18,538,591.00 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -” 号填列）77,948,550.15 66,840,212.52
