1、 1 湖北三环股份有限公司 2005 年年度报告全文 2006 年 4 月 2目 录 第一节 重要提示3 第二节 公司基本情况简介3 第三节 会计数据和业务数据摘要4 第四节 股本变动及股东情况6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况9 第六节 公司治理结构14 第七节 股东大会情况简介16 第八节 董事会报告16 第九节 监事会报告24 第十节 重要事项25 第十一节 财务报告28 第十二节 备查文件67 3湖北三环股份有限公司 2005 年年度报告正文 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
2、内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事胡道才先生因公出差未出席董事会，委托董事谢家洲先生代为表决。董事徐胜云先生、刘燕红女士因工作变动提出辞去董事职务，未出席董事会。独立董事胡立君先生因公出差未出席董事会，委托独立董事卢雁影女士代为表决。 公司董事长舒健先生、主管财务工作的负责人万家嗣先生及财务部负责人姚萍女士声明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 湖北三环股份有限公司 公司法定英文名称：HuBei TriRing Co.,Ltd. 英文名称缩写：HBTR （二）公司法定代表人：舒健 （三）公司董事会秘书：何一心
3、 联系地址：湖北省武汉市武珞路号 联系电话：027-87273368 传真电话：027-87271902 电子信箱：H.HYX 证券事务代表：熊维祥 联系电话：027-87273368 传真电话：027-87271902 电子信箱: XWX988 （四）公司注册地址：湖北省武汉市武珞路 356 号 4公司办公地址：湖北省武汉市武珞路 356 号 公司国际互联网网址： 邮政编码：430070 公司电子信箱：TriRing （五）公司信息披露媒体： 定期报告刊登报刊：证券时报、中国证券报 公司信息披露网址：HTTP:/WWW 公司年报备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交
4、易所 A 股简称：三环股份 A 股代码：000883 （七）其他有关资料 公司首次注册登记时间：1993 年 3 月 9 日 首次注册地点：湖北省麻城市新建街 47 号 变更注册登记时间：2002 年 9 月 23 日 变更注册登记地点：武汉市武昌武珞路 356 号 企业法人营业执照注册号：4200001000065 税务登记号：420101271750655B 公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：湖北省武汉市武昌区东湖路 7-8 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 金额 利润总额 23,213,450.87净
5、利润 17,543,389.61扣除非经常性损益后的净利润 6,984,707.33 5主营业务利润 182,942,657.48其他业务利润 8,934,363.77营业利润 15,481,890.61投资收益 -312,744.57补贴收入 9,085,987.63营业外收支净额 -1,041,682.80经营活动产生的现金流量净额 -90,646,872.57现金及现金等价物净增加额 -197,716,022.39注：扣除的非经常性损益项目金额(扣除所得税后) 项 目 金额 政府补贴收入 9,085,987.63处置固定资产净收益 -994,308.06以前年度计提的减值准备转回 138
6、,039.72其他营业外收支净额 -885,430.38短期投资收益 25,247.32收取关联方的资金占用费 2,107,766.25合 计 10,558,682.28（二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元 ） 项 目 2005 年 2004 年 本年比上年增减（） 2003 年 主营业务收入 1,567,929,838.251,859,099,418.03-15.661,291,068,189.06利润总额 23,213,450.8722,412,455.633.5719,885,945.88净利润 17,543,389.6119,647,734.83-10.7
7、116,370,301.61每股收益（加权） 0.060.07-14.280.06扣除非经常性损益后的每股收益 0.020.05-60.000.05经营活动产生的现金流量净额 -90,646,872.57235,909,140.52-138.4245,256,059.17 6每股经营活动产生的现金流量净额 -0.320.83-138.550.16净资产收益率（） 1.982.26-0.281.93项 目 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减（）2003 年 总资产 2,050,968,225.492,325,650,479.29-11.812,044,402,665.79股东权益
8、（不含少数股东权益） 885,529,616.04867,977,620.562.02848,329,845.97每股净资产 3.103.041.972.97调整后的每股净资产 3.052.963.042.90注：上述数据均以经事务所审计调整后的会计报表数填列计算。 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益 期初数 285,387,695242,719,612.33133,426,203.16206,444,110.07 867,977,620.56本期增加 08,605.873,454,927.0817,543,389.61 21
9、,006,922.56本期减少 0003,454,927.08 3,454,927.08期末数 285,387,695242,728,218.20136,881,130.24220,532,572.60 885,529,616.04变动原因 - 接受捐赠 利润分配 盈利增加 盈利增加 第四节 股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况表 （ 单位：股） 本次变动前 本次变动增减(+,-) 期末数 数量 比例（）发行新股送股 公积金转股 其他小计 数量 比例（）一、未上市流通股份 1、发起人股份 131,524,096 46.09 131,524,09646.09其中： 国家拥有股份 7境内法人持
10、有股份 131,524,096 46.09 131,524,09646.09境外法人持有股份 -其他 -2、募集法人股份 26,087,600 9.14 26,087,6009.143、内部职工股 -4、优先股或其他 104,057 0.04 104,0570.04二、已上市流通股份 - -1、人民币普通股 127,671,943 44.74 127,671,94344.742、境内上市的外资股 - -3、境外上市的外资股 - -4、其他 - -三、股份总数 285,387,695 100 285,387,695100注：尚未上市流通股份中优先股或其他股份系报告期内未解冻的董事、监事及高管人员
11、所持股份。 （二）股票发行与上市情况 本公司股票发行日期为 1998 年 4 月 22 日，经中国证券监督管理委员会证监发199857号和199858 号文批准，公司通过深圳证券交易所发行人民币普通股，发行数量 50,000,000股，发行价格为 6.38 元，上市日期为 1998 年 5 月 19 日，另有 30,000,000 股内部职工股于2001 年 5 月 19 日获准上市交易。截至报告期末前三年，公司没有股票及其衍生证券发行情况。 （三）股东情况介绍 1、 报告期末，公司股东总数为 37,273 户 2、 报告期末，前十名股东的持股情况 股东名称 报告期 内增减 报告期末 持股数
12、比例(%)股份类别(流通或未流通)质押或冻结 的股份数量 股东性质 三环集团公司 0125,667,69644.03未流通 13,706,000 国有法人股武汉钢铁(集团)公司 06,505,0672.28未流通 未知 境内法人股东风汽车公司 05,856,4002.05未流通 未知 国有法人股十堰市财务开发总公司 03,412,2001.20未流通 3,412,200 境内法人股麻城市地方投资(控股)公司 03,153,8191.11未流通 未知 境内法人股湖北美尔雅纺织服装实业02,715,2400.95未流通 未知 境内法人股 8(集团)公司 襄阳汽车轴承股份有限公司 01,597,20
13、00.56未流通 未知 境内法人股武汉太光通讯设备有限公司 01,597,2000.56未流通 未知 境内法人股黄冈市金潮物贸总公司 0887,0970.31未流通 未知 境内法人股刘光明 0696,0600.24已流通 未知 自然人股 报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。前十大股东中，三环集团公司与其他股东之间不存在关联关系，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 至 2005 年 12 月 31 日，本公司第一大股东三环集团公司已累计将其持有的公司国有法人股 1370.60 万股(占总股本的 4.80%)股权对外质押。第四大股
14、东十堰市财务开发总公司累计将其持有的公司法人股 341.22 万股（占总股本的 1.19%）股权对外质押。 3、控股股东简介 公司名称：三环集团公司 法定代表人：舒健 成立日期：1993 年 6 月 2 日 注册资本：贰亿零伍佰捌拾壹万元 公司性质：国有经济（国有资产投资主体授权单位） 经营范围：汽车及汽车零部件、机械、电子的制造和销售；汽车（含小轿车）、金属材料、机电产品、成套设备、仪器仪表、化工产品（不含化学危险品）、轻工材料（不含民爆物品）、建筑材料、木材、煤炭、重油、通讯器材、计算机及配套设备、日用百货贸易；计算机网络工程安装；房地产开发；宾馆、旅游开发服务及其培训服务；自营和代理内销
15、商品范围内商品的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易；承包境外机电行业工程及境内国际招标工程以及上述境外工程所需的设备、材料出口，并对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。公司实际控制人为三环集团公司，产权及控制关系图如下： 100% 湖北省国有资产监督管理委员会 9 44.03% 3、 报告期末前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持股数 股份种类 刘光明 696,060A 股 张标 623,823A 股 李道林 622,545A 股 邱红 617,720A 股 王小平 600,800A 股 王利得 545,068A 股 景雅静 541,676A 股 刘一夫
16、521,651A 股 刘小硕 419,912A 股 杨兆平 408,157A 股 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事及高级管理人员情况 1、董事、监事及高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄任期起止日期年初持股数（股）年末持股数（股） 变动 原因 舒 健 董事长 男 422005.5-2008.53194431944 -袁宏亮 董事 男 422005.5-2008.500 -万家嗣 董事、总经理 男 512005.5-2008.579867986 -谢家洲 董事、副总经理 男 562005.5-2008.579867986 -徐胜云 董事、副总经理 男 492
17、005.5 至今 00 -丁周炎 董事、副总经理 男 522005.5-2008.579867986 -三 环 集 团 公 司湖北三环股份有限公司 10胡道财 董事、副总经理 男 542005.5-2008.500 -刘燕红 董事 女 412005.5 至今 79867986 -姜岳生 董事 男 572005.5-2008.500 -卢雁影 独立董事 女 472005.5-2008.500 - 胡立君 独立董事 男 442005.5-2008.500 - 景小清 监事长 女 462005.5-2008.579867986 - 焦建国 监事 男 522005.5-2008.500 - 王思勤 监
18、事 男 572005.5-2008.567886788 - 聂盛川 监事 男 522005.5-2008.578257825 - 刘 伟 监事 男 372005.5-2008.500 - 何一心 董事会秘书 男 412005.5-2008.579867986 - 注：1、公司第四届董事会、第四届监事会于 2005 年 5 月任期届满。2005 年 5 月 30日，公司年度股东大会审议通过了新一届董事会及监事会，第五届董事会成员为：舒健、袁宏亮、万家嗣、谢家洲、徐胜云、丁周炎、胡道才、刘燕红、姜岳生、卢雁影、胡立君，其中卢雁影女士、胡立君先生为独立董事。第四届董事会董事何军、刘渊先生不再担任公司
19、董事。第五届监事会成员为：景小清、焦建国、王思勤、聂盛川、刘伟，其中王思勤、聂盛川先生为职工代表大会推荐监事。第四届监事会监事肖子仁先生不再担任公司监事。 2、因工作变动，公司董事刘燕红女士、徐胜云先生申请辞去董事职务。根据公司章程，经股东三环集团公司提名，公司第五届四次董事会及第五届三次监事会审议通过姚萍女士、高宏卫先生为第五届董事会董事候选人。 3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 舒健：男，1963 年生，硕士研究生，高级经济师。曾任湖北省汽车工业总公司销售部经理、湖北南京汽车制造厂汽车贸易总公司总经理、湖北省机械工业汽车贸易总公司总经理。现任三环集团公司董事长、总经理，湖北三
20、环股份有限公司董事长。 11袁宏亮：男，1963 年生，大学学历，高级经济师。1986 年 7 月至 1990 年 8 月在武汉钢铁公司工作，曾任湖北省机械工业厅办公室副科长、副主任。现任公司董事，三环集团公司董事、副总经理。 万家嗣：男，1954 年生，硕士研究生，高级经济师。1972 年至 1993 年在湖北黄石锻压机床厂历任副科长、副总经济师、副总经理；1994 年起任湖北三环股份有限公司锻压机床厂厂长。现任公司董事、总经理，三环集团公司董事。 谢家洲：男，1949 年生，大专学历，高级经济师。1986 年至 1993 年先后在谷城汽车配件厂、谷城铜矿、谷城县工业局、谷城县石花镇工作；1
21、994 年起任湖北三环股份有限公司车桥厂厂长，现任公司董事，副总经理，三环集团公司副董事长。 徐胜云：男，1956 年生，大学学历，高级工程师。曾任湖北三环股份有限公司专用车厂副厂长，湖北楚风专用汽车有限公司董事长、党委副书记。报告期内任公司董事，副总经理。因工作变动原因，现已提出辞去公司董事、副总经理职务。 丁周炎：男，1953 年生，大专学历，高级经济师。1978 年至 1992 年在湖北气门厂历任车间主任、生产副厂长；1992 年任麻城市工业局局长；1993 年起任湖北三环股份有限公司气门厂厂长，现任本公司董事，副总经理，三环集团公司董事。 胡道财：男，1951 年生，大学学历，高级经济
22、师。曾任谷城汽车配件厂车间主任、副厂长，谷城三塑料厂厂长。现任本公司董事，湖北三环锻造有限公司董事长、总经理。 刘燕红：女，1964 年生，大学学历，高级会计师。曾任湖北省二轻贸易中心主管会计；三环集团公司审计部主任、资产财务处处长。报告期内任公司董事。因工作调动原因，刘燕红女士现已提出辞去公司董事职务。 姜岳生：男，1948 年生，大专文化，高级经济师。曾任襄阳汽车轴承股份有限公司董事。现任本公司董事。 12卢雁影：女，1958 年生，本公司独立董事。1993 年获注册会计师资格，现为武汉大学商学院会计系副主任、教授、硕士研究生导师、武汉市经济咨询专家、黄石东贝电器股份有限公司独立董事。 胡
23、立君：男，1961 年生，武汉大学博士后，中南财经政法大学教授，博士生导师，MBA学院副院长，本公司独立董事。现任中国社会经济系统工程委员会常务理事、中国工业经济协会个人会员、湖北省体育局咨询委员会特聘专家、Academy 0f management 会员（美国管理学会）。 景小清：女，1959 年生，大学学历，高级经济师。1982 年至 1989 年任湖北工学院机械厂副厂长；曾任三环集团党办主任、党委副书记。现任本公司监事长，三环集团公司董事。 焦建国：男，1953 年生，大专学历，高级经济师。1970 年 1 月至 1976 年 4 月在中国人民解放军某部服役，曾任湖北省汽车工业公司宣传干
24、事、湖北省机械工业厅科长。现任本公司监事，三环集团公司工会主席、纪委书记。 王思勤：男，1949 年生，大专学历，高级政工师。1970 年至 1973 年在黄冈地区大修厂工作，1973 年至 1993 年在黄石锻压机床厂先后任工人、车间副主任、车间主任兼书记，1991年起历任湖北三环股份有限公司锻压机床厂工会主席、纪委书记、党委副书记，现任公司监事。 聂盛川：男，1953 年生，中专学历，高级技师。1970 年至 1993 年先后任湖北气门厂工人、生产调度车间主任、生产科长，1993 年至今在湖北三环股份有限公司气门厂历任厂长助理，党委副书记，现任公司监事。 刘伟：男，1968 年生，大学学历
25、，审计师。曾任武汉港青山外贸港埠公司会计、科长，三环集团公司审计监察处处长。现任公司监事。 何一心：男，1964 年生，大专学历，经济师，1982 年至 1995 年先后在襄阳轴承厂和湖 13北省机械工业供销总公司工作，1996 年至 1997 年任湖北机械集团公司总经理办公室副主任，1998 年至今任公司董事会秘书。 4：董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 舒 健 三环集团公司 董事长、总经理 2005 年 4 月 6 日至今 袁宏亮 三环集团公司 董事、副总经理 2005 年 4 月 6 日至今 刘燕红 三环集团公司 董事、总会计师 2005 年 4 月 6
26、 日-2006 年 2 月 16 日焦建国 三环集团公司 监事长、工会主席、纪委书记 2005 年 4 月 6 日至今 （二）公司董事、监事和高级管理人员报酬情况 1、董事、监事及高管人员的年度报酬的决策程序、确定依据。 2005 年公司董事、监事和高级管理人员的报酬根据公司经营业绩和其承担工作的职责，结合对高级管理人员的绩效考核，综合确定年度报酬。 公司独立董事津贴由董事会拟定，经股东大会审议批准。2005 年，公司两名独立董事的津贴为每人 3 万元。独立董事出席股东大会、董事会和监事会的差旅费以及按公司章程行使职权所发生的费用由公司负担。 2、现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报
27、酬明细表： 姓 名 职 务 年度报酬金额（万元） 万家嗣 董事、总经理 19.96 谢家洲 董事、副总经理 17.20 徐胜云 董事、副总经理 16.20 丁周炎 董事、副总经理 19.20 胡道财 董事、副总经理 12.90 卢雁影 独立董事 3 胡立君 独立董事 3 景小清 监事长 9.19 王思勤 监事 3.12 聂盛川 监事 3.44 14刘 伟 监事 5.16 何一心 董事会秘书 5.16 3、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 姓 名 职 务 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴舒 健 董事长 是 袁宏亮 董事 是 焦建国 监事 是 刘燕红 董事 是 姜岳生 董事 是 （四
28、）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截至 2005 年 12 月 31 日，公司在职员工共有 7122 人。 1、公司员工的专业构成情况：生产人员 4843 人，技术人员 320 人，销售人员 401 人，行政管理人员 725 人，财务人员 129 人，其他人员 704 人。 2、公司员工按教育程度划分：研究生及以上学历 13 人，大学本科学历 239 人，专科学历 820 人，中专及以下学历 6050 人。 3、公司离退休职工人数为 1654 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司基本治理状况 公司严格按照公司法、证券法以及中国证监会、深圳证券交易所颁布的各项上市公司治理
29、文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，逐步健全各项制度、规范公司运作行为，严格规范信息披露工作，营造可持续发展的良好环境。 1、公司股东大会能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位，充分行使自身权利，公司开设了股东咨询专线电话，为股东或投资者提供专门的沟通渠道，重大事项按有关规定及时进行披露，以保证股东的知情权。 2、公司严格按照公司章程有关规定选举董事；公司董事做到了认真、勤勉和诚信忠实地履行职责；董事会严格按照规定召集和召开。公司将进一步完善董事会结构，逐步规范独立董事制度。 3、公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求，监事会依法行 15使职权
30、，并以认真负责的态度列席董事会会议，履行对董事、高级管理人员的履职情况及公司财务的监督与检查责任，并发表独立意见。 4、公司充分尊重和维护银行及其它债权人、员工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，共同推进公司持续、健康地发展。 5、公司能够严格按照深圳证券交易所股票上市规则等法律、法规和公司章程的规定和要求，真实、准确、完整和及时地披露有关信息。公司指定董事会秘书、证券事务代表负责具体信息披露工作，接待股东来访和咨询，向投资者提供公开披露的资料。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事积极参加公司董事会会议和股东大会，审议董事会各项议案，对相关议案独立发表了意见，勤勉尽责
31、，充分发挥了独立董事的作用；参与公司重大决策，维护了公司和广大股东特别是中小股东的合法权益；报告期内没有发生对公司有关事项提出异议的情况。 1、 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数缺席次数 委托出席董事会次数 备注 卢雁影 6 6 0 0 第五届董事会成员 胡立君 6 6 0 0 第五届董事会成员 （三）公司相对于控股股东在业务、资产、财务、机构和人员等方面的独立情况。 1、业务方面：公司业务结构完整，有独立的生产系统和采购、销售系统，自主经营，与控股股东之间无同业竞争，不存在控股股东干预公司经营运作的情况。 2、资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，拥
32、有独立的工业产权、商标、专利技术等无形资产。公司不存在以资产为控股股东担保的情况。 3、财务方面：公司包括子公司和分公司在内均设有独立的财务部门，设立了独立的财务核算体系，制订了独立的财务会计制度和财务管理办法。独立开设了银行帐户，依法纳税并独立进行财务决策。 4、机构方面：公司组织结构体系健全，建立健全了股东大会、董事会和监事会议事规则，设有独立的董事会办公室、总经理办公室、财务部等独立运作的机构。 、人员方面：公司人员独立，高级管理人员在公司专职任职，并在本公司领取报酬。 16公司现任董事及高级管理人员由法定程序产生，不存在受大股东控制和干预的情形。 （四）报告期内公司对高级管理人员的考评
33、及激励机制的建立和实施情况。 公司对高级管理人员主要依据年初董事会下达的年度经营指标、企业效益等目标进行检查与考核，主要考核他们的工作业绩和目标完成情况，同时结合其岗位职责接受互评，最后确定考评奖励结果。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了一次股东大会，即 2004 年度股东大会。 2005 年 5 月 30 日，公司 2004 年度股东大会在湖北省襄樊市谷城县谷城宾馆召开，公司董事长舒健先生主持会议。出席会议的股东及股东授权代表共 22 人，代表股份131,586,820 股，占公司总股份的 46.11%，符合公司法及公司章程的相关规定。大会审议并以记名投票的表决方式通过了如下决
34、议： 1、公司2004 年年度报告。 2、公司2004 年度董事会工作报告。 3、公司2004 年度监事会工作报告。 4、公司2004 年度财务决算报告。 5、公司2004 年度利润分配方案。 6、关于续聘会计师事务所的议案。 7、关于董事会换届选举及提名第五届董事会成员候选人的议案。 8、关于监事会换届选举及提名第五届监事会成员候选人的议案。 9、关于修改公司章程的议案。 10、关于与三环集团公司进行资产置换的议案。 本次股东大会会议通知已于 2005 年 4 月 30 日刊登在中国证券报及证券时报上。股东大会决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日的中国证券报及证券时报上。 第八节
35、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及总体经营状况 公司主营业务范围包括：内燃机进排气门、气门座圈、汽车前桥及汽车配件制造销售； 17汽车改装；机械设备及配件制造与维修；商品车接送服务；汽车货运；机械设备、金属材料、建材、汽车（不含小轿车）、轮胎、化工商品（不含化学危险品）、五金交电、家用电器、日用百货的批零兼营；商品信息服务；文体用品、副食饮料、家俱及工艺品、针织、纺织品、皮革的生产与销售；房地产开发与咨询；餐饮娱乐；计算机网络开发与应用。公司主要从事汽车及汽车零部件和锻压机床的开发、设计、生产和销售业务，报告期内的主要产品为专用汽车、汽车气门、汽车前轴、车桥系列、汽车转向节
36、及锻压机床系列。 2005 年，受国家宏观调控的影响，载货汽车尤其是中重型载货汽车及汽车零部件市场需求持续低迷，主要生产要素价格居高不下，紧缩的市场环境和原材料及能源价格的上涨，制约了公司的市场销售和经济效益的提升，导致盈利水平不高。面对重重困难，公司全体员工按照 2004 年度股东大会制订的工作目标，沉着应战、克难奋进、开拓进取，较好的完成了各项工作任务，实现了平稳发展。全年累计完成主营业务收入 15.68 亿元，同比下降 15.66；实现利润总额 2321 万元，同比增加 3.57；实现净利润 1754 万元，同比下降 10.71。 受整体市场收缩的影响，公司主要产品除气门产品外，其他产品
37、的销售收入均有不同程度的下降，其中专用汽车销售收入更是下降 20.28，在产品毛利率变动不大的情况下，直接导致公司盈利总额下降。面对紧缩的市场环境，公司努力发挥自身优势，经营的灵活性与适应性逐渐增强。各企业根据市场需求的变化，适时调整产品结构，开辟新市场成效明显。公司车桥厂产品结构由中重型转向中轻型，开始批量打入客车市场；公司气门厂扩大了乘用车市场配套，同时还优化了产品结构，提升了产品的附加值，有的产品售价不降反升，在市场扩大的同时，盈利能力也同步提升，成为公司的盈利大户。 面对紧缩的国内市场环境，公司把目标瞄准了国外客户，产品出口规模进一步扩大，锻压机床、专用汽车、气门等产品出口均实现不同程
38、度增长。 面对快速变革的汽车及汽车零部件市场竞争格局，公司重新调整管理模式，建立了相应的管理制度和治理规范，使得管理水平上了一个新的台阶，管理出效益，企业各项费用都有不同程度下降。 公司新产品开发能力逐步增强，全年开发的新产品数较 2004 年有较大幅度增加。其中公司气门厂开发新产品 80 种，新产品产值率达到 40；公司车桥厂实现新产品开发 40多个，其 MBOO 型前轴直接替代日本同类进口产品；公司锻压机床厂完成锻压机床新产品开发和改型设计 40 余项，机床新产品产值率达 80。 18在严峻的市场环境中，公司虽然有自身的优势，具备一定的竞争能力，但是在专用汽车及汽车零部件市场领域，随着外资
39、的大量进入、行业的加速整合，其竞争将更加激烈，公司应当努力克服专用车生产规模相对较小，专用汽车及部分汽车零部件新产品开发和技术升级能力较弱等不利因素，加快进行合资合作，引进消化国外同行先进技术，培育自主研发创新能力。当前公司的技术力量分散于各个专业厂，研发力量薄弱且各自为战，没有形成合力，缺乏自主知识产权；并且由于体制不健全，技术部门开发新产品缺乏主动性。公司将通过建立自己的技术中心，完善有关激励制度，切实提高技术开发部门的积极性，提高企业的研发能力，充分发挥技术开发对企业产品开发和市场开发的支撑作用。同时公司将加强对现有专用车资源的整合力度，使其发挥更大的效益，力争在专用车市场占有更多的份额
40、。 2、公司主营业务分行业构成情况 单位：万元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率（）主营业务收比上年增减（） 主营业务成本比上年增减（） 主营业务利润率比上年增减（）汽车制造业 147,962.87 129,893.8712.21-15.90-16.36 0.48金属加工机械制造业 8,830.12 8,211.417.01-11.47-13.70 2.50 3、公司主营业务分产品构成情况 单位：万元 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率（）主营业务收比上年增减（） 主营业务成本比上年增减（） 主营业务利润率比上年增减（）专用汽车 91,493.96 85,73
41、6.986.29-20.28-19.96 0.37汽车车桥系列 34,811.00 29,302.6415.82-11.91-9.08 -2.62汽车转向节 7,569.58 6,462.9114.62- - 19锻压机床 8,830.12 8,211.417.01-13.70-13.70 2.50 （二）公司投资情况 1、报告期内，公司没有重大对外投资。 2、2005 年，公司没有出现报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。公司原始募集资金投资已于 2003 年 6 月之前全部完成。 （三）公司资产构成情况 单位：万元 资产项目 2005 年底金额 占总资产比例(%)
42、2004 年底金额 占总资产比例(%)货币资金 22,641.6911.0442,413.3018.24应收票据 10,533.305.143,963.841.70应收帐款 20,292.879.8920,212.368.69其他应收款 23,429.7111.4244,549.6419.16存货 50,044.0924.4048,625.9320.91长期股权投资 1,554.560.76643.750.28固定资产合计 62,253.2630.3556,633.9824.35资产总计 205,096.82100232,565.041000短期借款 38,945.2018.9937,342.
43、2016.06应付票据 17,812.428.6849,897.3721.46长期借款 6,495.683.174,250.001.83负债合计 114,828.8955.99145,767.2862.681、期末货币资金比期初下降 46.62%，主要原因：一是本年度销售结算中承兑汇票结算增加；二是支付到期应付票据；三是偿还了部分银行债务。 、期末应收票据比期初上升 165.73%，主要原因是销售结算中，票据结算比重增加。 3、期末其他应收款余额比期初下降 47.44%，主要原因一是公司 2004 年末用收到客户的银行承兑汇票 101,722,400.00 元质押给银行办理承兑汇票，公司作为其
44、他应收款反映，本年已兑付还款。二是控股股东三环集团公司本年归还了部分欠款。 4、固定资产合计增加主要是因为本期资产置换及在建工程增加所致。 5、资产总额减少主要是因为归还大量短期债务。 206、应付票据较年初下降 64.30%，主要是支付了到期票据。 7、负债合计下降主要是归还了大量短期债务。 （四）公司财务变动情况 单位：万元 项 目 2005 年金额 2004 年金额增减（%） 营业费用 6,222.507,977.3922.00 管理费用 10,420.2710,426.650.06 财务费用 996.751,478.6132.61 补贴收入 908.60510.3478.04 营业外收
45、支净额 -104.17364.14-128.57 经营活动产生的现金流量净额 -9,064.6923,590.91-138.42 投资活动产生的现金流量净额 -4,659.39-4,047.9915.12 筹资活动产生的现金流量净额 -6,047.52-6,432.61-5.99 现金及现金等价物净增加额 -19,771.6013,110.32-250.81 1、公司三项费用同比下降较大，主要是因为主营业务收入下降导致营业费用相应下降，且公司归还了大量的短期债务导致财务费用下降。 2、补贴收增加主要是因为收到增值税返还款增加。 3、营业外收支净额减少主要是因为 2004 年度处理无形资产收入
46、653 万元，而报告期内此项收入为零。 4、经营活动产生的现金流量净额大幅减少主要是因为公司为降低采购成本，增强企业盈利能力，争取供应商的降价优惠政策。公司原采用银行承兑汇票结算变为大量以现金方式直接支付货款，导致经营活动产生的现金流量减少。 5、报告期内，因公司投资活动及筹资活动产生的现金流量净额同比变动不大，而经营活动产生的现金流量净额大幅减少，导致现金及现金等价物增加净额大幅减少。 （五）主要控股子公司的经营情况及业绩分析 经与大股东三环集团公司实施资产重组，截至 2005 年 12 月 31 日，本公司共持有湖北三环锻造有限公司 80的股权，该公司注册资本 7334.42 万元，资产总
47、额 27969.78 万元，净资产 8574.83 万元。主要从事汽车转向节系列产品的生产和销售，报告期内共实现主营业 21务收入 7569.58 万元，利润总额 1525.03 万元，净利润 1240.42 万元。 （六）新年度经营计划及主要工作 2006 年将是公司的开拓创新之年，公司将以市场开发为中心，抓好企业生产经营工作，努力扩大产品出口；进一步创新管理模式，提高公司治理水平；加速进行资源整合和资产重组，积极优化产品结构，提升公司的核心竞争力和经济运行质量；高度重视人才建设，尝试建立科学有效的激励机制，为企业持续发展提供智力支持；同时积极推进股权分置改革，切实维护投资者利益，实现股东利
48、益最大化。 1、以市场开发为中心，抓好企业生产经营，努力扩大产品出口。各企业都要集中精力，搞好市场调研，结合自身产品的特点进行优势、劣势、机会和风险的分析，做到国内市场与国际市场并重、商用车市场与乘用车市场并举，健全销售和服务网络，强化销售队伍建设，不断扩大市场份额。公司专汽厂要加大东部市场的开发力度，抓好重型牵引车和轻型卡车“一大一小”俏销产品的市场销售。公司气门厂要加大乘用车市场的配套，扩大销量，找准机会进入国际市场。公司车桥厂、湖北三环锻造有限公司要确保产品质量，保质保量地完成对国外市场的首批配套任务，巩固配套地位，进而扩大配套份额。公司锻压机床厂要抓好比利时 LVD 公司产品订单的生产
49、组织，巩固和扩大欧洲及北美市场份额，总结大型成套产品出口的经验，加大大型产品的出口工作力度。 2、进一步创新管理模式，提高公司治理水平。首先，要抓好成本控制，各基层企业在生产经营中对降成本增效益都进行了积极的探索并取得了良好效果，要加强经验交流，取长补短，其次，要提高企业经营管理的科学性，努力增收节支，全面推行财务预算管理，加强对经营活动的监控。积极偿试发行企业短期融资券等新的融资方式，拓宽融资渠道，降低财务费用，提升公司形象。 3、加速进行资源整合和资产重组，积极优化产品结构，提升公司以汽车和汽车零部件为主的核心竞争力。在三环集团公司大力支持下，2005 年 5 月，公司成功实施了资产重组，
50、将亏损的公司离合器厂资产剥离，同时盈利能力较强的湖北三环锻造有限公司被收购。本次资产重组进一步优化了公司产品结构，减少了经营风险，较大的提升了公司盈利能力。2006 年，公司将继续积极争取大股东三环集团公司的支持，力争收购更多的优良资产，进一步优化公司产品结构，增强盈利能力。同时，加强对公司整车资源的整合力度，明确十堰和武汉两个专用汽车基地的产品分工，逐步统一销售和售后服务，发挥综合优势，做强做大专用汽车产品。 224、积极推进股权分置改革。公司将按照各级监管部门的安排和部署，充分考虑并协调各类股东的利益和需求，精心设计股权分置改革方案，力争在今年上半年顺利完成股权分置改革工作。 5、高度重视
51、人才建设，尝试建立科学有效的激励机制，为企业持续发展提供智力支持。由于公司规模的扩大，对外合资合作的增加，以及基于管理创新而对基层企业实施的改革改制，使公司各基层企业股权结构逐步多元化。而且随着我国资本市场的逐步完善和成熟，资本市场并购行为日益频繁，全方位的市场竞争在加剧。这些复杂现象对公司管理人员的管理水平要求不断提高，公司对人才尤其是对高级管理人才及熟悉资本运作的人才需求尤为迫切。今后，公司将实施人才强企战略，多层次、多平面优化人才队伍结构；建立规范完善的激励机制，充分调动每一位团队成员的积极性；培养大批具有创新精神的优秀人才，引进高层次人才，建立鼓励人才创新创造的激励机制。 （七）董事会
52、日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司共召开了 6 次董事会 、2005 年 4 月 6 日召开了第四届十三次董事会，相关公告刊登在 2005 年 4 月 8 日的证券时报、中国证券报及巨潮资讯网上。 2、2005 年 4 月 21 日以通讯方式召开了第四届十四次董事会，相关公告刊登在 2005年 4 月 22 日的证券时报、中国证券报及巨潮资讯网上。 3、2005 年 4 月 29 日召开了第四届十五次董事会，会议审议通过了关于与三环集团公司进行资产置换的议案及关于召开 2004 年度股东大会的议案。公司独立董事就本次资产置换事宜发表了独立意见，认为本次关联交易的目
53、的和动因是积极的，董事会表决时有利害关系的关联董事进行了回避，表决程序合法。本次交易定价依据湖北万信资产评估有限公司提供的评估报告书，定价合理合法。整个关联交易过程体现了“公开、公平、公正”的原则，未有损害本公司中小股东权益的行为。本次资产置换实施后，将会进一步优化公司产品结构，有效降低经营风险，提高公司经营业务水平和营利能力。同意公司与三环集团公司进行本次资产置换。本次会议的相关公告详见 2005 年 4 月 30 日的证券时报、中国证券 23报及巨潮资讯网。 4、2005 年 5 月 30 日召开了第五届一次董事会，会议审议通过了选举公司董事长，聘请公司总经理等高级管理人员的议案。相关公告
54、详见 2005 年 5 月 31 日的证券时报、中国证券报及巨潮资讯网。 5、2005 年 8 月 11 日，以通讯方式召开了第五届二次董事会，审议通过了公司 2005年半年度报告及摘要。相关公告详见 2005 年 8 月 13 日的证券时报、中国证券报及巨潮资讯网。 6、2005 年 10 月 22 日，以通讯方式召开了第五届董事会第三次会议，审议通过了公司 2005 年第三季度报告。相关公告详见 2005 年 10 月 23 日的证券时报、中国证券报及巨潮资讯网。 二、董事会对股东大会决议执行情况 根据公司年度股东大会通过的关于与三环集团公司进行资产置换的议案、关于续聘会计师事务所的议案和
55、2004 年度利润分配方案，其中资产重组中涉及的资金交割、产权过户及工商变更登记等事项已按合同约定全部办理完毕，同时公司董事会积极落实年度股东大会决议精神，将年度未分配利润投入生产经营，并加强了财务管理，优化了货款结构，加快流动资金的周转，减少了财务费用。 （八）2005 年度利润分配政策及公积金转增股本预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，2005 年度，公司实现净利润 15,743,389.61元，按照相关会计政策及公司章程，提取 10%的法定公积金 1,727,463.54 元，提取 10%的法定公益金 1,727,463.54 元，加年初未分配利润 206,444,110.07 元
56、，剩余累计可供股东分配利润 223,987,499.68 元。基于本公司盈利情况及可持续发展需要，公司 2005 年度的利润分配方案为：拟不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。公司两名独立董事对此发表的独立意见认为：公司年度盈利数额不大，基于公司补充流动资金周转及可持续发展需要，年度利润分配方案有利于实现广大股东的长远利益，对此表示赞同。 以上预案须经公司股东大会审议通过后实施。 第九节 监事会报告 一、监事会日常工作情况 242005 年，公司监事会依照公司法、深圳证券交易所股票上市规则及本公司公司章程和监事会议事规则等法律、规则，本着对全体股东负责的精神，认真履行监督职责，切实维护公
57、司合法权益，为保证公司顺利完成年度经营目标及规范运作做出了积极努力。监事会参加了报告期内召开的年度股东大会，列席了各次董事会会议，审议有关资料，重点对公司依法规范运作、财务状况、执行股东大会决议、关联交易等方面认真开展监督工作，保护了公司及广大股东的整体利益，有效行使了监督职能。报告期内，公司监事会共召开了三次会议。 1、2005 年 4 月 6 日，在公司二楼会议室召开了第四届七次监事会，审议通过了以下议案： （1）、公司2004 年年度报告正文及摘要。 （2）公司2004 年董事会工作报告。 （3）公司2004 年总经理工作报告。 （4）公司2004 年监事会工作报告。 （5）公司2004
58、 年度财务决算报告。 （6）审议通过关于监事会换届选举及提名第五届监事会成员候选人的议案。 （7）审议通过关于董事会换届选举及提名第五届董事会成员候选人的议案。 （8）公司2004 年度利润分配预案。 （9）审议通过关于收购湖北三环汉永高速公路有限公司部分股权的议案。 2、2005 年 5 月 30 日，在湖北省襄樊市谷城县谷城宾馆召开了第五届一次监事会，审议通过选举景小清女士为监事会监事长。 3、2005 年 8 月 11 日，以通讯方式召开了第五届二次监事会，审议通过了公司 2005年半年度报告。 二、监事会对 2005 年度有关事项的独立意见 1、对公司依法运作情况检查 监事会认为，报告
59、期内，公司董事会能够依法规范运作，经营决策程序合法，公司已建立了较完善的法人治理结构和内部控制制度，能严格执行国家法律、法规，按上市公司的规范程序运作。公司董事、经理和高级管理人员恪尽职守，认真执行股东大会决议，在履行职责时没有发生违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 2、对公司财务状况的检查 25公司严格执行湖北三环股份有限公司财务管理办法，各项财务收支符合国家财经政策、法规和公司章程的规定，财务核算方法和程序规范，内部控制制度不断完善。经审核，中勤万信会计师事务所有限公司出具的公司 2005 年度标准无保留意见的审计报告，客观、公正、真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成
60、果。 3、关联交易情况检查。 根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知、深圳证券交易所股票上市规则及公司章程的要求，截至报告期末，公司未对外提供任何形式的担保，同时大股东欠款进一步减少。公司与关联方之间基于市场原则发生的供销关系的关联交易，其交易价格遵循市场定价原则，没有损害公司及股东的利益。2005年 5 月 30 日，公司与大股东三环集团公司进行的资产置换，其交易价格公平，实施程序规范合法。本次交易进一步优化了公司产品结构，降低了经营风险，增强了公司盈利能力。 4、对信息披露规范性检查。 公司信息披露规范，能够及时、准确、完整的披露相关信息，没有误导和
61、重大遗漏情况。 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内与日常经营相关的关联交易及关联方往来款项情况。 1、 公司 2005 年度及 2004 年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 2005 年度 2004 年度 公 司 名 称 金 额 占年度购货% 金 额 占年度购货% 湖北三环制动器有限公司 37,058,117.29 35,661,435.37 1.92 三环集团销售有限公司 - 36,000.00 - 注：湖北三环制动器有限公司和三环集团销售有限公司为三环集团公司的全资子公司，和本公司为同一母公司。本公司向关联方销售或采购均以同期市场价格为准，与对非关
62、联方交易价格基本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 2、关联方往来款项余额 项 目 关联方名称 2005-12-31 2004-12-31 形成原因 26其他应收款 三环集团公司 87,324,167.07140,189,492.23 借款 应收帐款 三环集团销售有限公司 1,420,568.000 日常交易 三环集团销售有限公司 2,168,611.673,168,611.70 日常交易 应付账款 湖北三环制动器有限公司 11,652,556.7311,590,792.83 日常交易 3、中勤万信会计师事务所有限公司对公司 2005 年度与控股股东及其它关联方资金往来及有关违规担保问
63、题进行了专项审计，截止 2005 年 12 月 31 日，控股股东三环集团公司共占用本公司资金 87,324,167.42 元，占用性质为非经营性占用，比上年末的 140,189,492.23元减少 52,865,325.16 元。截至审计报告日止，公司没有为控股股东及其它关联方进行担保。 （三）重大关联交易及收购、出售资产情况 1、交易概况 为进一步优化公司产品结构，有效降低经营风险，提高公司经营业务水平和营利能力，2005 年 5 月 30 日，公司 2004 年度股东大会审议通过了关于与三环集团公司进行资产置换的议案，即以湖北三环股份有限公司离合器厂的经营性资产及负债与三环集团公司持有的
64、湖北三环锻造有限公司 80.96%的权益进行置换。报告期内，资产重组中涉及的资金交割、产权过户及工商变更登记等事项已按合同约定全部办理完毕。 2、关联交易标的基本情况 湖北三环股份有限公司离合器厂：主要生产汽车离合器系列产品。根据湖北万信资产评估有限公司提供的评估报告书，截至 2005 年 3 月 31 日，离合器厂帐面资产总额 25736.89万元，净资产 7375.51 万元，评估资产总额 25150.34 万元，净资产 6788.96 万元。近年来公司生产经营每况愈下，2004 年，离合器厂实现主营业务收入 11815.50 万元，主营业务利润1581.20 万元，净利润为亏损 1734
65、.33 万元；2005 年 1-3 月实现主营业务收入 1902.09 万元，主营业务利润 312.98 万元，净利润为亏损 119.06 万元。 湖北三环锻造有限公司：公司生产经营状况良好，根据湖北万信资产评估有限公司提供的评估报告书，截至 2005 年 3 月 31 日，公司帐面资产总额 31752.98 万元，净资产 7117.36万元，评估资产总额 31970.04 万元，净资产 7334.42 万元。2004 年，公司实现主营业务收入 16128.78 万元，主营业务利润 4833.12 万元，净利润 1986.61 万元；2005 年 1-3 月，公司 27实现主营业务收入 462
66、4.14 万元，主营业务利润 1046.55 万元，净利润 388.68 万元。 3、关联交易的主要内容和定价政策 公司以湖北三环股份有限公司离合器厂的经营性资产与三环集团公司目前持有的湖北 三环锻造有限公司 80.96%的权益进行置换。本次资产置换以所涉及置出资产和置入股权的评估价值为作价依据，资产评估基准日为 2005 年 3 月 31 日。置出资产价值 6788.96 万元，置入股权价值 5937.95 万元，差额 851.01 万元由集团公司以现金补偿。公司独立董事认为，本次关联交易的目的和动因是积极的，董事会表决时有利害关系的关联董事进行了回避，表决程序合法。本次交易定价依据湖北万信
67、资产评估有限公司提供的评估报告书，定价合理合法。整个关联交易过程体现了“公开、公平、公正”的原则，未有损害本公司中小股东权益的行为。 4、本次关联交易对公司的影响 本次资产置换实施后，进一步优化了公司产品结构，有效降低了经营风险，提高了公司 经营业务水平和营利能力。对公司业务的连续性和管理层的稳定性无任何不利影响。 5、2005 年 6 月，公司将其持有的湖北三环锻造有限公司的 0.96%的股权以净资产作价转让 给三环集团公司。 6、2005 年 4 月 6 日，公司第四届十三次董事会审议通过了以现金 2650 万元收购湖北 三环投资有限公司持有的湖北三环汉永高速公路有限公司 53%股权的方案
68、。因公司未能按协议约定时间支付收购款，且考虑到该项目投资周期较长，而我公司应集中有限资金投入到主业经营中，经与交易对方友好协商，双方同意终止该项交易。 （四）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产，且为公司带来利润达到公司当年利润总额 10以上的事项。 报告期内，公司对外无重大担保合同事项。 报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司借款 33,050 万元，由三环集团公司提供担保。 （五）承诺事项、期后事项、或有事项： 1、公司董事会承诺将于 2006 年 4 月 27 日开始股权分置改革，力争
69、2006 年 6 月 30 日前完成股权分置改革工作。 2、截至报告期末，公司不存在对外担保事项。 283、公司董事会承诺将于 2006 年 9 月 30 日前清收全部关联方非经营性占用资金，具体时间为：2006 年 3 月 31 日前清收 1000 万元，6 月 30 日前清收 3000 万元，9 月 30 日前清收剩余 4742.42 万元。 （六）报告期内，公司续聘中勤万信会计师事务所有限公司为公司审计机构，2005 年共支付审计费 35 万元。至 2005 年底，中勤万信会计师事务所已连续 11 年为公司提供审计服务。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政
70、处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情行。 （八）报告期内公司其他重大事项。 1、 报告期内，本公司第一大股东三环集团公司质押给中国银行湖北省分行的 2,620.86 万股（占 公司总股本的比例为 9.18%）国有法人股已于 2005 年 11 月 7 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了解除质押登记手续。截至审计报告日，三环集团公司持有的本公司国有法人股股权用作质押的累计数为 1,370.60 万股（占总股本的 4.80%）。 2、 本公司担保借款 33,050 万元，由三环集团公司提供担保。 第十一节 财务报告 审 计 报 告 勤信审字2006071 号 湖北三环股份有限公司全体股
71、东： 我们审计了后附的湖北三环股份有限公司（以下简称三环股份公司）2005 年 12 月 31日的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是三环股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 29我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发
72、表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了三环股份公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：傅孝思 中国注册会计师：李光初 中国北京 报告日期：2006 年 4 月 6 日 会计报表附注 一、公司基本情况 湖北三环股份有限公司是于 1993 年 2 月 1 日经湖北省体改委鄂改19935 号文批准，由三环集团公司作为独家发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司，于 1993 年 3 月 9 日经湖北省工商行政管理局登记注册。1998 年
73、4 月，经中国证券监督管理委员会证监发字199857 号和证监发字199858 号批准，公司于 1998 年 4 月 20 日通过深圳证券交易所以上网定价发行方式向社会公开发行 5000 万社会公众股，并于 1998 年 5 月 19 日在深交所上市交易，股票代码“000883”。 营业执照注册号:4200001000065 注册资本：贰亿捌仟伍佰叁拾捌万柒仟陆佰玖拾伍元 注册地址：湖北省武汉市武珞路 356 号 法定代表人：舒健 30 经营范围：内燃机进排气门、气门座圈、汽车前桥及汽车配件制造销售；汽车改装；机械设备及配件制造与维修；商品车接送服务；汽车货运；机械设备、金属材料、建材、汽车（
74、不含小轿车）、轮胎、化工商品（不含化学危险品）、五金交电、家用电器、日用百货的批零兼营、商品信息服务、文体用品、副食饮料、家具及工艺品、针织纺织品、皮革的生产与销售、房地产开发与咨询、餐饮娱乐、计算机网络开发与应用等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度：采用公历制，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，除按国家规定进行资产评估的资产按重估的价值入帐外，各项资产均取得或购建时发
75、生的实际成本入帐。 5、外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日基准汇价折合为人民币记帐，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益除应进行资本化外，计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入的保证金等不能随时支取的款项。 7、坏帐核算方法 （1）坏帐的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产或者死亡遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因
76、债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 （2）坏帐损失采用“备抵法”核算。公司根据债务单位的财务状况，偿还能力等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备。坏帐准备计提比例如下： 帐龄 计提比例 1 年以内 5 1-2 年 5 2-3 年 20 3 年以上 40 8、存货核算方法 （1）公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品。 （2）原材料及包装物按计划成本计价，月末调整差异；库存商品按实际成本计价，发出采用 31加权平均法。 （3）低值易耗品按实际成本计价，采用一次摊销法。 （4）公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目比较成本与可变现净值，可
77、变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 9、短期投资核算方法 （1）短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付的价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入成本。当期实际收到已发放的现金股利或利息时，除已计入应收项目的股利或利息外，冲减投资成本。 （2）公司期末的短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资减值准备，确认为当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期债券投资的计价及收益确认方法：公司购入长期债券按实际支付价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费，以及支付的自发行起至债券购入日止的应计利息后的余额作为实际成本，
78、实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。 （2）长期股权投资的计价、收益确认及投资差额摊销方法： A、公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对公司持股比例在 20%以下或虽持股比例在 20%以上（含 20%），但不具有重大影响的企业，其投资按成本法核算；持股比例在 20%以上（含 20%）或虽持股在 20%以下，但具有重大影响的企业，其投资按权益法核算，其中持股比例超过 50%以上权益性资本或拥有实际经营管理控制权时，采用合并会计报表方式核算。 C、采用权益法核算时，长期投资的
79、初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。如初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额（借方差额），合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额（货方差额），计入资本公积。 （3）期末对长期投资逐项进行检查, 如果由于被投资单位市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不可能恢复时，按其可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在
80、原已确认的投资损失的数额内转回。 11、 固定资产计价及折旧方法 （1）公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他设备。 （2）固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时的实际成本计价；企业接受的债务人 32以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值；加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值，涉及补价的按企业会计准则-非货币性交易的相关规定进行处理。 （3）公司固定资产折旧采用直线法。 固定资产类别 估计
81、经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 年 3-5 2.38-4.85 机器设备 8-14 年 3-5 6.79-12.13 运输工具 8-14 年 3-5 6.79-12.13 其 他 5-10 年 3-5 9.50-19.40 （4）固定资产减值准备计提方法：期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程指正在兴建、待安装或改造
82、之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产造价；在固定资产达到预定可使用状态之后发生的利息计入当期损益，在建工程在完工或达到预定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产科目进行核算。 （2）对在建工程减值准备计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在 a、在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的； b、所建项目不论在性能上还是在技术上已经落后，且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已发生减值的情形。 则对可收回金额低
83、于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本.本公司无形资产系购买的专利权，按 10 年期限采用直线法平均摊销。 （2）对无形资产提取减值准备。期末对无形资产逐项进行检查，如果 a、某项无形资产已被 33其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢愎；c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值
84、；d、其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 14. 收入的确认原则 （1）销售商品，以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现。 （3）他人使用本企业资产：他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和使用费收入，利息收入应按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入应按有关合同或协议规
85、定的收费时间和方法计算确定，上述收入的确认并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 15.合并报表的编制方法 本公司投资持有 50%以上权益性资本的控股子公司纳入合并会计报表范围，根据财政部财会字（1995）11 号关于印发的通知的规定采用如下方法编制： （1）母、子公司采用会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则决定是否调整。 （2）母、子公司及子公司之间重大交易调整抵销。 （3）母公司长期投资和子公司权益及内部债权债务调整抵销。 （4）子公司会计报表按母公司计提八项准备的政策调整后并表。 16.所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税
86、款法。 17.利润分配： 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积 10%； （3）提取法定公益金 510%； （4）提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定)； （5）分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案)。 18.会计政策与会计估计变更 公司会计政策的变更必须符合下列条件之一：即（1）法律或会计准则等行业法规、规章的要求；（2）这种变更能提供有关企业财务状况、经营成果和现金流量等更可靠、更相关的会计信息。 34本报告期内未发生会计政策与会计估计变更。 三、税项 1、增值税：按产品销售额的 17%计算销项税额，并按销项税额抵扣符合
87、规定的进项税额后的余额缴纳增值税； 2、营业税：按应税收入的 3%或 5%计算缴纳营业税； 3、城市维护建设税：按应交增值税和营业税的 7%或 5%计算缴纳； 4、教育费附加：按应交增值税和营业税的 3%计算缴纳； 5、所得税: 母公司享受国家高新区税收优惠政策，所得税税率为 15%；控股子公司湖北三环锻造有限公司所得税税率为 33%。 6、其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。 四、控股子公司 湖北三环锻造有限公司为公司本年通过资产置换购入的控股子公司，其会计报表纳入了本公司合并会计报表。该子公司概况如下： 公司全称 注册资本(万元) 经营范围 原始投资(万元) 股权比例湖北三环
88、锻造有限公司 RMB7,334.42 汽车转向节等 RMB6,420.34 80% 五、会计报表项目注释：（单位：人民币元） 1、 货币资金 项 目 2004-12-312005-12-31现 金 1,108,611.46 289,877.60银行存款 416,696,418.00 205,853,063.81其他货币资金 6,327,931.35 20,273,997.01合 计 424,132,960.81 226,416,938.42变动原因分析：期末货币资金比期初下降 46.62%，主要原因：一是本年度销售结算中承兑汇票结算增加；二是支付到期应付票据；三是偿还了部分银行债务。 2、短期
89、投资余额 1,608,238.26 元，均系短期基金投资。明细如下： 基金名称 投资金额大成蓝筹基金 1,000,000.00新世纪基金 108,238.26工行瑞信核心价值基金 200,000.00建信恒久基金 150,000.00国富基金 150,000.00 35合 计 1,608,238.263、应收票据 项 目 2004-12-312005-12-31银行承兑汇票 38,768,405.10 105,332,976.30商业承兑汇票 870,000.00 -合 计 39,638,405.10 105,332,976.30（1）变动原因分析：期末应收票据比期初上升 165.73%，主要
90、原因是销售结算中，票据结算比重增加。 （2）用于办理银行承兑汇票质押的应收票据 33,343,600.00 元。无逾期未收的票据。 4. 应收帐款 2004-12-31 2005-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 157,772,036.77 72.09 788,860.17 179,921,861.1183.82 899,609.301-2 年 18,318,298.00 8.37 915,914.90 6,459,655.043.01 322,982.752-3 年 10,382,553.09 4.74 2,076,510.61 4
91、,037,393.881.88 807,478.783 年以上 32,386,611.49 14.80 12,954,644.59 24,233,072.4711.29 9,693,228.99合 计 218,859,499.35 100.0016,735,930.27214,651,982.50100.00 11,723,299.82注：（1）应收账款中，应收关联企业三环集团销售公司货款 1,420,568.00 元，无其他持有本公司5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 （2）应收账款中欠款金额前五名金额合计 61,268,870.78 元，占应收账款总额 28.54 %。 5. 其他
92、应收款 2004-12-31 2005-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 435,610,572.16 96.51 2,175,049.38 231,716,630.3297.67 1,158,439.151-2 年 6,811,394.71 1.51 340,569.73 690,195.430.29 34,509.772-3 年 1,160,562.09 0.26 232,112.41 925,154.320.39 185,030.873 年以上 7,769,347.73 1.72 3,107,739.09 3,905,207.80
93、1.65 1,562,083.12合 计 451,351,876.69 100.005,855,470.61237,237,187.87100.00 2,940,062.91注：（1）其中，控股股东三环集团公司欠款 87,324,167.07 元，无其他持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）其他应收款中欠款金额前五名金额合计 184,932,809.97 元，占其他应收款总额 77.95 %。 变动原因分析：期末其他应收款余额比期初下降 47.44%，主要原因一是公司 2004 年末用收到客户的银行承兑汇票 101,722,400.00 元质押给银行办理承兑汇票，公司作
94、为其他应收款反映，本年已兑付还款。二是控股股东三环集团公司本年归还了部分欠款。 366. 预付帐款 2004-12-31 2005-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 36,248,407.10 75.2422,872,083.78 93.4012 年 4,087,570.76 8.48160,524.50 0.6623 年 4,761,283.93 9.88766,996.76 3.133 年以上 3,082,033.44 6.40688,150.74 2.81合 计 48,179,295.23100.0024,487,755.78 100.00注：（1）
95、预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）账龄超过一年的预付账款为 1,615,572.00 元，系公司预付的材料款及部分设备定金，尚未办理结算手续。 变动原因分析：期末预付账款款余额比期初下降 49.17%，主要原因是公司预付的材料款本年办理了结算。 7.应收补贴款 9,085,987.63 元，系应收增值税退税款。 8. 存货 2004-12-31 2005-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 134,213,275.03 4,474,985.71151,053,462.51 5,327,119.53包装物 796,809.50
96、-50,697.00 -低值易耗品 6,590,509.56 -11,579,066.03 -材料成本差异 -2,722,195.91 -4,992,597.60 -在产品 135,105,498.63 -147,805,500.32 -库存商品 214,523,846.41 700,274.40196,254,441.17 1,371,986.82分期收款发出商品 -3,814,461.48 -自制半成品 -696,634.24 -在途物资 100,349.36 -642,850.20 -委托加工材料 2,826,452.48 -235,504.07 -合 计 491,434,545.06
97、5,175,260.11507,140,019.42 6,699,106.359.待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 105,835.00 181,435.00167,270.00 120,000.00其他 - 333,888.88288,888.88 45,000.00 37合 计 105,835.00 515,323.88456,158.88 165,000.00注：待摊费用期末数系在受益期限内正常待摊销余额。 10. 长期投资 2004-12-31 2005-12-31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 6,437,543.00-15,5
98、45,620.90 -其中： - -合并价差 -5,528,077.90 -其他股权投资 6,437,543.00-10,017,543.00 -长期债权投资 -383,811.00 -合 计 6,437,543.00-15,929,431.90 -1）长期股权投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 中国浦东开发机械总公司 法人股 717,543 股 717,543.00常州长江客车集团有限公司 法人股 500,000 股 500,000.00北京三环恒力车桥有限公司 法人股 1,800,000 股 1,800,000.00谷城县融汇资信担保公司 法人股 1,000,000 股 1
99、,000,000.00湖北宣工福田重工有限公司 法人股 5,000,000 股 5,000,000.00山东鑫海担保有限公司 法人股 1,000,000 股 1,000,000.00合 计 10,017,543.00合并价差 5,528,077.90 元系对控股子公司湖北三环锻造有限公司的股权投资差额，本期已摊销342,447.30 元。 2）长期债权投资 383,811.00 元系购买国家重点建设债券投资。 11. 固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 255,415,831.10 31,965,956.3438,916,558.3
100、0 248,465,229.14机器设备 526,288,336.47 164,671,497.9375,483,035.70 615,476,798.70运输工具 10,149,900.00 6,759,903.595,928,785.12 10,981,018.47其 他 11,573,950.69 3,447,682.814,640,299.70 10,381,333.80合 计 803,428,018.26 206,845,040.67124,968,678.82 885,304,380.11注：用作银行贷款抵押的固定资产原值 206,988,677.61 元，净值 119,262,2
101、74.10 元。其中，房屋及建筑物原值 28,798,854.14 元、净值 12,309,486.02 元，机器设备原值 178,189,823.47 元、净 38值 106,952,788.08 元。 “本期增加”中，在建工程完工转固 48,302,444.81 元。因资产置换形成的“本期增加”116,644,781.35 元，“本期减少”114,551,246.54 元。 （2）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 50,848,609.15 12,935,057.3912,442,057.44 51,341,609.10机器设备 223,299,377.7
102、4 89,692,605.3657,568,068.32 255,423,914.78运输工具 2,319,996.29 3,779,970.511,725,289.97 4,374,676.83其 他 4,283,145.22 2,599,077.981,345,771.01 5,536,452.19合 计 280,751,128.40 109,006,711.2473,081,186.74 316,676,652.90因资产置换形成的累计折旧“本期增加”38,915,515.30 元，“本期减少”67,683,086.75 元。 （3）固定资产净值 568,627,727.21 元。 12
103、.固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因房屋及建筑物 935,000.00 -935,000.00 不使用、毁损机器设备 384,952.35 -384,952.35- 注 合 计 1,319,952.35 -384,952.35935,000.00 注：减值准备本期减少数系因资产置换转出。 13. 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 其他减少 期末数 资金来源辊段线改造 16,955,163.05 68,288.87-17,023,451.92 自筹 其中:资本化利息 1,743,592.35 1,021,138.95-2,764,731.30 车
104、桥怀柔分厂 10,919,960.00 17,825,460.3118,498,567.561,662,528.308,584,324.45 自筹 搅拌线生产线 3,514,926.00125,000.00-3,389,926.00 自筹 在安装设备 - 17,558,190.7513,067,260.00-4,490,930.75 自筹 离合器改造 2,821,728.61 2,953,852.002,725,000.003,050,580.61- 自筹 零星工程 14,286,046.37 22,394,861.7313,886,617.251,442,981.1221,351,309.7
105、3 自筹 合 计 44,982,898.03 64,315,579.6648,302,444.816,156,090.0354,839,942.85 注:（1）“本期转出”全部是工程完工转固定资产。 （2）“本期增加”中，因资产置换转入零星工程 20,202,669.72 元；“其他减少”中因资产置换转出离合器改造工程 3,050,580.61 元、零星工程 1,053,371.12 元。 14. 无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 摊余期限 39专有技术 6,987,630.00 2,095,957.00 -2,095,957.00- 土地使用权 116,087,
106、575.47 103,310,577.50 7,529,189.983,097,260.05107,742,507.43 40-50 年合计 123,075,205.47 105,406,534.50 7,529,189.985,193,217.05107,742,507.43 注：（1）“本期增加”中，因资产置换转入土地使用权 7,349,189.98 元；“本期减少”中，因资产置换转出专有技术 2,095,957.00 元。 （2）无形资产中用于银行贷款抵押的土地使用权 5,273,650.00 元。 15. 短期借款 项 目 2004-12-312005-12-31担保借款 356,97
107、0,000.00 310,500,000.00信用借款 -抵押借款 16,452,000.0078,952,000.00合 计 373,422,000.00 389,452,000.00 注：（1）担保借款担保方均为三环集团公司。 （2）抵押贷款的抵押物分别是固定资产原值 206,988,677.61 元，净值 119,262,274.10 元。无形资产土地使用权 1,426,250.00 元。 16.应付票据 票据种类 2004-12-312005-12-31银行承兑汇票 498,973,675.07178,124,242.00商业承兑汇票 - -合 计 498,973,675.07 178
108、,124,242.00注：（1）期末应付票据中无到期未兑付的票据。 （2）应付票据较年初下降 64.30%，主要票据到期支付。 17. 应付帐款 2004-12-31 2005-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 329,725,844.97 94.12291,090,732.43 98.4112 年 4,722,012.90 1.353,512,124.08 1.1923 年 5,322,420.15 1.52760,124.66 0.263 年以上 10,569,729.32 3.01437,017.15 0.15合 计 350,340,007.3410
109、0.00295,799,998.32 100.00注：应付账款中，应付关联方三环集团销售公司购车和材料款 2,168,611.67 元、湖北三环制动器有限公司材料款 11,652,556.73 元。无应付其他持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 18. 预收帐款 402004-12-31 2005-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 45,717,869.47 98.5952,302,110.65 100.0012 年 517,652.71 1.12- -23 年 135,465.73 0.29- -合 计 46,370,987.91100
110、.0052,302,110.65 100.00注：预收账款中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 19应付工资及应付福利费 项 目 2004-12-31 2005-12-31 职工工资 1,533,064.3812,824,526.91职工福利费 16,564,131.1920,796,861.60注：应付工资余额是主要是控股子公司湖北三环锻造有限公司预提的效益工资。 20. 应付股利 主要投资者 2004-12-312005-12-31武汉钢铁（集团）公司 537,608.80537,608.80湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司 224,400.00224,400.
111、00其他 364,887.04351,687.04合 计 1,126,895.841,113,695.8421. 应交税金 项 目 2004-12-312005-12-31(1)增值税 7,901,295.51 16,734,755.60(2)企业所得税 -220,756.29 2,666,840.14(3)城市维护建设税 537,752.35 -43,403.31(4)房产税、车船使用税 293,122.48 -38,880.00(5)营业税 210,843.17 -(6)土地使用税 162,821.52 208,544.15(7)个人所得税 11,813.38 40,155.36(8)印花
112、税 48,159.96 21,635.71合 计 8,945,052.08 19,589,647.65注：期末借方余额系预交的地方附加税款。 22. 其他应交款 项 目 2004-12-312005-12-31教育费附加 146,216.04 -168,352.91 41堤防费 680,918.06 163,134.44地方教育发展基金 1,077,595.91 598,869.62其他 -18,907.39合 计 1,904,730.01 612,558.54注：期末借方余额系预交的地方附加税款。 23. 其他应付款 2004-12-31 2005-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 金
113、 额 比例(%) 1 年以内 101,608,954.96 90.31100,105,394.29 93.6912 年 8,967,104.897.972,660,485.10 2.4923 年 622,443.84 0.55519,714.30 0.493 年以上 1,311,895.771.173,565,847.55 3.34合 计 112,510,399.46100.00106,851,441.24 100.00注：其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 24. 预提费用 项 目 2004-12-312005-12-31社会统筹 -22,095.68水
114、电费 58,316.991,380,000.00劳动保险费 3,087,886.46 233,543.86车辆补贴 -70,429.61销售经费 263,431.14 263,431.14其他 72,280.86 3,895,524.41合 计 3,481,915.45 5,865,024.7025. 长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 建行谷城支行 11,501,836.102002.09.06-2007.09.06 6.138% 抵押 建行谷城支行 20,000,000.002005.11.03-2009.11.03 6.1425% 保证 建行谷城支行 11,000,0
115、00.002004.10.28-2008.10.28 5.859% 抵押 建行谷城支行 20,000,000.002005.01.11-2009.01.11 6.132% 抵押 谷城县财政局 2,435,000.00 信用 谷城县环保局 20,000.00 信用 合 计 64,956,836.10 注：（1）保证借款的担保方为三环集团公司； 42（2）抵押贷款的抵押物分别是固定资产原值 206,988,677.61 元，净值 119,262,274.10 元。无形资产土地使用权 3,847,500.00 元。 26. 股本 本次变动前本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例(%) 发行新
116、股 送股 公积金转股 其他 合计 数量 比例(%)一、尚未流通股份 1、发起人股份 131,524,096 46.09 131,524,09646.09其中： 国家拥有股份 - - 境内法人持有股份 131,524,096 46.09 131,524,09646.09境外法人持有股份 - - 其他 - - 2、募集法人股 26,087,600 9.14 26,087,6009.143、内部职工股 - - 4、优先股或其他 104,057* 0.03 104,057*0.03尚未流通股份合计 157,715,753 55.26 157,715,75355.26二、已流通股份 1、人民币普通股 1
117、27,671,942 44.74 127,671,94244.742、境内上市的外资股- - 3、境外上市的外资股- - 4、其他 - - 已流通股份合计 127,671,942 44.74 127,671,94244.74三、股份总数 285,387,695 100.00 285,387,695100.00 27. 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 242,037,166.00- 242,037,166.00接受非现金捐赠 39.76- 39.76其他 682,406.578,605,87- 691,012.44合 计 242,719,612.338,605
118、.87- 242,728,218.20 28. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 43法定盈余公积 55,828,603.321,727,463.54- 57,556,066.86公益金 55,828,603.321,727,463.54- 57,556,066.86任意盈余公积 21,768,996.52- 21,768,996.52合 计 133,426,203.163,454,927.08- 136,881,130.2429. 未分配利润 项 目 2004-12-312005-12-31年初未分配利润 190,725,922.20206,444,110.07加：本
119、年净利润 19,647,734.8317,543,389.61减：提取法定盈余公积 1,964,773.481,727,463.54 提取法定公益金 1,964,773.481,727,463.54 提取任意盈余公积 - 分配普通股股利 -期末未分配利润 206,444,110.07220,532,572.6030. 主营业务收入 业务分部 项 目 2005 年 1-12 月2004 年 1-12 月锻压机床系列 88,301,182.8399,737,341.26汽车零部件 564,689,039.82 611,709,763.50 专用汽车 914,939,615.601,147,652,
120、313.27合 计 1,567,929,838.251,859,099,418.03注：本公司对销售额前五名客户销售收入262,526,029.03 元，占本年全部销售收入的16.74%。 31. 主营业务成本 业务分部 项 目 2005 年 1-12 月2004 年 1-12 月锻压机床系列 82,114,086.9495,146,494.87汽车零部件 441,568,844.89 481,802,890.69 专用汽车 857,369,845.911,071,209,221.10合 计 1,381,052,777.741,648,158,606.6632. 主营业务税金及附加 项 目 2
121、005 年 1-12 月2004 年 1-12 月营业税 50.00 48,110.82 城建税 2,637,390.44 2,280,353.52 教育费附加 1,296,962.59 1,119,286.39 44合 计 3,934,403.03 3,447,750.73 33.其他业务利润 项 目 2005 年 1-12 月2004 年 1-12 月材料销售 9,325,615.56 2,248,637.69 劳务加工 175,872.08 561,339.50 房屋租赁 52,775.00 34,058.00 其他 -619,898.87 2,104,143.96 合 计 8,934,
122、363.77 4,948,179.15 34.财务费用 项 目 2005 年 1-12 月2004 年 1-12 月利息支出 20,999,156.62 21,350,701.97 减：利息收入 11,606,725.92 7,247,934.53 汇兑损失 100,916.67 168,702.33 减：汇兑收益 - 53.61 其 他 474,120.50 514,665.70 合 计 9,967,467.87 14,786,081.86 35.投资收益 52,907.71 元，其中： 项 目 2005 年 1-12 月2004 年 1-12 月基金投资收益 29,702.73 41,65
123、9.13 股权投资收益 -342,447.30 7,996.04 股票投资收益 - 3,252.54 合 计 -312,744.5752,907.7136.补贴收入 项 目 2005 年 1-12 月2004 年 1-12 月铸锻件商品增值税返还 9,085,987.635,043,376.05科技拨款 - 60,000.00 合 计 9,085,987.63 5,103,376.05 注：增值税返还补贴依据财政部、国家税务总局关于铸锻件产品增值税先征后返问题的通知（财税200396 号）、财政部驻湖北省财政监察专员办事处“财驻鄂监退2005225 号”、 “财驻鄂监退2005226 号”文，
124、关于铸锻件产品一般增值税退税的批复文件，退 2004 年度铸锻件商品一般增值税。该收入按规定可减免企业所得税。 37.营业外收入 项 目 2005 年 1-12 月2004 年 1-12 月罚款收入 406,278.66 62,791.11 45处理固定资产收入 294,982.98 309,610.83 固定资产盘盈 395,030.00 1,017,591.50 处理无形资产收入 -6,533,953.03其 他 190,204.15 498,075.41 合 计 1,286,495.79 8,422,021.88 38.营业外支出 项 目 2005 年 1-12 月2004 年 1-12
125、 月罚款支出 351,747.751,252,655.19 处理固定资产损失 1,464,757.171,671,135.69 捐赠支出 437,690.00368,575.04 固定资产减值准备 -384,952.35 债务重组损失 -423,000.00 其 他 73,983.67680,270.56 合 计 2,328,178.594,780,588.83 39.支付的其他与经营活动有关的现金 99,399,244.92 元，主要系管理费用、营业费用等支出。其中，金额较大的项目如下: 营业费用 管理费用 费用项目 金额 费用项目 金额 办公费 1,607,718.80办公费3,001,9
126、48.81差旅费 2,878,000.46差旅费 3,599,488.09业务费 17,499,579.69业务招待费 3,563,350.07运输费 13,140,366.91修理费 4,525,264.47广告宣传费 3,012,637.86技术开发费 1,980,386.95租赁费 526,733.42中介服务费 1,384,770.10产品三包损失 4,698,559.09诉讼费 1,651,073.66三包服务费 3,295,713.65运输费 1,905,866.03销售经费 2,590,196.15广告宣传费 306,022.70质量赠偿 4,318,963.26综合服务费 80
127、0,479.97 排污费 559,203.28 试验检验费 5,544,332.4140经营活动产生的现金流量净额-90,646,872.57 元。主要原因是公司为降低采购成本，增强企业盈利能力，争取供应商的降价优惠政策。公司原采用银行承兑汇票结算变为大量以现金方式直接支付货款，导致经营活动产生的现金流量减少较大。 五、关联方交易及其关系 （一）存在控制关系的关联方 46公司全称 注册地址 注册资本(万元)与本公司关系 经济性质 法定代表人三环集团公司 湖北武汉市 RMB 20,581 第一大股东 国有经济 舒健 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 公司名称 年初数 本
128、年增加数 本年减少数 期末数 三环集团公司 RMB 20,581 - - RMB 20,581 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 三环集团公司 RMB12,566.77 44- - RMB 12,566.7744（四）不存在控制关系的关联方 公司全称 注册地址 注册资本(万元)与本公司关系 组织形式 湖北三环制动器有限公司 谷城县城关 RMB1,080 同一母公司 有限责任公司三环集团销售有限公司 武汉市 RMB3,000 同一母公司 有限责任公司 （五）关联交易及关联往来
129、1、公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 2005 年度 2004 年度 公司名称 金 额 占年度购货%金 额 占年度购货%湖北三环制动器有限公司 37,058,117.29 35,661,435.37 1.92 三环集团销售有限公司 - 36,000.00 - 注：本公司向关联方采购货物均按同期市场价格结算。 2、关联方往来款项余额 项 目 关联方名称 2005-12-31 2004-12-31其他应收款 三环集团公司 87,324,167.07 140,189,492.23应收账款 三环集团销售有限公司 1,420,568.00 1,770,568.00应付账款 三环集团销售有限公司 2
130、,168,611.70 3,168,611.70 湖北三环制动器有限公司 11,652,556.73 11,590,792.83 六、期后事项、承诺事项、或有事项 1、期后事项 为进一步优化公司资产结构，提高公司资产质量，有效降低经营风险，公司拟以目前拥有的湖北三环股份有限公司气门厂的部份资产（3,845 万元应收帐款及 127 万元固定资产）与第一大股东三环集团公司目前持有的湖北三环气门有限公司的部分土地使用权及房产进行置换。 47本次资产置换以所涉及置出资产和置入资产的资产评估价值为作价依据，资产评估基准日为2005 年 12 月 31 日。根据湖北万信资产评估有限公司于 2006 年 3
131、 月 30 日提供的评估报告书，截至 2005 年 12 月 31 日，拟置出的湖北三环股份有限公司气门厂资产其帐面资产总值 4,578.08万元，评估资产总值 3,971.95 万元；拟置入的湖北三环气门有限公司资产其帐面资产总值 3,975.85万元，评估资产总值 4,282.43 万元。本次资产置换交易价格以评估值为依据，拟置出资产和置入资产价值差额 310.48 万元，由湖北三环股份有限公司以现金补偿。该置换事宜尚需公司股东大会审议通过。 2、承诺事项 截至审计报告日止，公司不存在对外债务担保等承诺事项； 3、或有损失 截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务
132、纠纷、应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。 七、其他重大事项 1、为进一步优化公司产品结构，有效降低经营风险,提高公司营利能力,公司以原所属的湖北三环股份有限公司离合器厂 2005 年 3 月 31 日经评估的净资产，换入本公司第一大股东三环集团公司下属的湖北三环锻造有限公司 80.96%的股权。经湖北万信资产评估有限公司评估，湖北三环股份有限公司离合器厂 2005 年 3 月 31 日净资产为 6,788.96 万元，该置换事宜已经 2005 年5 月 30 日召开的公司 2004 年度股东大会审议通过并实施。2005 年 6 月，公司将其持有的湖北三环锻造有限公司的 0.96%的股权
133、以净资产作价转让给三环集团公司。 2、公司 2003 年 6 月收购的三环集团公司武汉专用汽车生产基地项目，该收购项目所涉及的土地及房屋相关权证过户手续尚未办理。上述资产所有权户手续预计在 2006 年内可办理完毕。 3、2005 年 4 月 6 日，湖北三环股份有限公司与湖北三环投资有限公司签订了股权收购协议，协议约定：由湖北三环股份有限公司收购湖北三环投资有限公司持有的湖北三环汉永高速公路有限公司 53%股权，参照评估净资产，交易总金额为人民币 2,650 万元，2005 年 5 月 30 日，公司股东大会审议通过了收购协议。由于公司未能按约定时间支付收购款，且公司董事会考虑到该项目所需资
134、金投入数额较大，收益不确定，为了突出主业，发展汽车及汽车零部件产业，经与湖北三环投资有限公司友好协商，公司获准终止该项收购行为。 4、本公司第一大股东三环集团公司质押给中国银行湖北省分行的 2,620.86 万股（占公司总 48股本的比例为 9.18%）国有法人股已于 2005 年 11 月 7 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了解除质押登记手续。截至审计报告日，三环集团公司持有的本公司国有法人股股权用作质押的累计数为 1,370.60 万股（占总股本的 4.80%）。 5、本公司担保借款 330,500,000.00 元，由三环集团公司提供担保。 十、母公司会计报表附注 1、 应收
135、账款 2004-12-31 2005-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 157,772,036.77 72.09 788,860.17 152,702,840.0981.58 763,514.201-2 年 18,318,298.00 8.37 915,914.90 6,459,655.043.45 322,982.752-3 年 10,382,553.09 4.74 2,076,510.61 3,938,329.572.10 787,665.923 年以上 32,386,611.49 14.80 12,954,644.59 24,09
136、1,262.1012.87 9,636,504.84合 计 218,859,499.35 100.0016,735,930.27187,192,086.80100.00 11,510,667.71注：（1）应收账款中,应收关联方三环集团销售公司购车款 1,420,568.00 元。无其他持有本公司5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （2）应收账款中欠款金额前五名金额合计 61,268,870.78 元，占应收账款总额 28.54 %。 2. 其他应收款 2004-12-31 2005-12-31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 435,6
137、10,572.16 96.51 2,175,049.38 266,891,781.4898.20 1,334,308.901-2 年 6,811,394.71 1.51 340,569.73 540,195.430.20 27,009.772-3 年 1,160,562.09 0.26 232,112.41 875,154.320.32 175,030.873 年以上 7,769,347.73 1.72 3,107,739.09 3,478,797.801.28 1,391,519.12合 计 451,351,876.69 100.005,855,470.61271,785,929.03100
138、.00 2,927,868.66注：（1）其中，控股股东三环集团公司欠款 87,324,167.07 元，无其他持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）其他应收款中欠款金额前五名金额合计 184,932,809.97 元，占其他应收款总额 68.04 %。 变动原因分析：期末其他应收款余额比期初下降 39.78%，主要原因一是公司 2004 年末用收到客户的银行承兑汇票 101,722,400.00 元质押给银行办理承兑汇票，公司作为其他应收款反映，本年已兑付还款。二是控股股东三环集团公司本年归还了部分欠款。 3. 长期投资 2004-12-31 2005-12-31 项
139、 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 49长期股权投资 6,437,543.00-83,144,288.49 -其中： 对子公司投资 -74,126,745.49 -其他股权投资 6,437,543.00-9,017,543.00 -长期债权投资 - -合 计 6,437,543.00-83,144,288.49 -其中： 1）权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本累计追加投资额 本期享有被投资单位权益增减额本期分得的现金红利额 本期累计增减额三环谷城锻造厂 58,675,340.51-9,923,327.08- 9,923,327.08合 计 58,675,340.51-
140、9,923,327.08- 9,923,327.082）对控股子公司湖北三环锻造有限公司的股权投资差额原始金额 5,870,525.20 元，本期已摊销342,447.30 元，期末余额 5,528,077.90 元。 3）其他长期股权投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 中国浦东开发机械总公司 法人股 717,543 股 717,543.00常州长江客车集团有限公司 法人股 500,000 股 500,000.00北京三环恒力车桥有限公司 法人股 1,800,000 股 1,800,000.00湖北宣工福田重工有限公司 法人股 5,000,000 股 5,000,000.00山
141、东鑫海担保有限公司 法人股 1,000,000 股 1,000,000.00合 计 9,017,543.004. 主营业务收入 业务分部 项 目 2005 年 1-12 月2004 年 1-12 月锻压机床系列 88,301,182.8399,737,341.26汽车零部件 501,079,970.25611,709,763.50 专用汽车 914,939,615.601,147,652,313.27合 计 1,504,320,768.681,859,099,418.03注：本公司前五名客户销售收入262,526,029.03 元占公司全部销售收入17.45%。 5. 主营业务成本 业务分部
142、项 目 2005 年 1-12 月2004 年 1-12 月锻压机床系列 82,114,086.9495,146,494.87 50汽车零部件 389,026,481.52 481,802,890.69 专用汽车 857,369,845.911,071,209,221.10合 计 1,328,510,414.371,648,158,606.666、投资收益 本期发生数 上年同期数 项 目 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 3,318.55-41,659.13 -长期股权投资 -9,580,879.7811,248.58 -合 计 3,318.559,580,879.7852,907.7
143、1 - 湖北三环股份有限公司 2006 年 4 月 8 日 会计数据与业务数据摘要 1、净资产收益率和每股收益 51 注：计算公式说明： （1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润期末净资产 （2）全面摊薄每股收益=报告期利润期末股份总数 （3）加权平均净资产收益率（ROE） P ROE= E0+ NP2+EiMiM0-EjMjM0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
144、（4）加权平均每股收益（EPS） P EPS= SO+S1+SiMiM0-SjMjM0 其中：P 为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 2005 年度 2004 年度 净资产收益率% 每股收益 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.66 20.87 0
145、.64 0.64 23.91 24.18 0.73 0.73 营业利润 1.75 1.77 0.05 0.05 1.57 1.59 0.05 0.05 净利润 1.98 2.00 0.06 0.06 2.26 2.29 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 1.81 1.83 0.06 0.06 1.56 1.58 0.05 0.05 522、其他会计数据及财务指标： 序号 栏 目 2005 年度2004 年度1 主营业务收入（元） 1,567,929,838.251,859,099,418.032 净利润（元） 17,543,389.6119,647,734.833 总资产（元）
146、2,050,968,225.492,325,650,479.294 股东权益（元） 885,529,616.04867,977,620.565 每股净资产（元/股） 3.103.046 调整后的每股净资产 3.052.967 经营活动每股现金净流量 -0.320.83调整后的每股净资产=（股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理财产净损失-开办费、长期待摊费用）/年度末普通股股份总数 3、公司实际利润情况 项 目 2005 年度2004 年度利润总额 23,313,450.8722,412,455.63其中：主营业务利润 182,942,657.48207,493,060.94 其他
147、业务利润 8,934,363.774,948,179.15 投资收益 -312,744.5752,907.71 营业外收支净额 -1,041,682.803,641,433.05净利润 17,543.389.6119,647,734.83扣除非经常性损益后的净利润 16,070,694.9613,566,201.24 2005 年度 2004 年度 非经常性损益扣除项目 原始金额 扣除所得税后原始金额 扣除所得税后政府补贴收入 -60,000.00 51,000.00处置固定资产净收益 -1,169,774.19-994,308.06-1,361,524.86 -1,157,296.13出售无
148、形资产净收益 -6,533,953.03 5,553,860.08以前年度计提的减值准备转回 162,399.67138,039.72226,698.33 192,693.58其他营业外收支净额 230,528.73195,949.42-723,042.77 -614,586.35短期投资收益 29,702.7325,247.3244,911.67 38,174.91收取关联方资金占用费 2,479,725.002,107,766.252,796,750.00 2,377,237.50债务重组收益 -423,000.00 -359,550.00合 计 1,702,879.211,472,694
149、.657,154,745.40 6,081,533.59 4、报告期内股东权益变动情况 53项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合 计 期 初 数 285,387,695.00 242,719,612.33133,426,203.16206,444,110.07 867,977,620.56本期增加 - 8,605,873,454,927.0817,543,389.61 21,006,922.56本期减少 - -3,454,927.08 3,454,927.08期 末 数 285,387,695.00 242,728,218.20136,881,130.24220,532,572.
150、60 885,529,616.04 54 会企01表编制单位：湖北三环股份有限公司单位：元行次流动资产： 货币资金五.11226,416,938.42 424,132,960.81 短期投资五.221,608,238.26 1,530,810.00 应收票据五.33105,332,976.30 39,638,405.10 应收股利4- 应收利息5- 应收账款五.46202,928,682.68 202,123,569.08 其他应收款五.57234,297,123.96 445,496,406.08 预付账款五.6824,487,755.78 48,179,295.23 应收补贴款五.799,
151、085,987.63 存货五.810500,440,913.07 486,259,284.95 待摊费用五.911165,000.00 105,835.00 一年内到期的长期债券投资21- 其他流动资产24- 流动资产合计311,304,763,616.10 1,647,466,566.25 长期投资： 长期股权投资五.10(1) 3215,545,620.90 6,437,543.00 长期债权投资五.10(2) 33383,811.00 长期投资合计3415,929,431.90 6,437,543.00 其中：合并价差355,528,077.90 固定资产： 固定资产原价五.11(1)
152、36885,304,380.11 803,428,018.26 减：累计折旧五.11(2) 37316,676,652.90 280,751,128.40 固定资产净值五.11(3) 38568,627,727.21 522,676,889.86 减：固定资产减值准备五.1239935,000.00 1,319,952.35 固定资产净额40567,692,727.21 521,356,937.51 工程物资41- 在建工程五.134254,839,942.85 44,982,898.03 固定资产清理43- 固定资产合计44622,532,670.06 566,339,835.54 无形资产
153、及其他资产： 无形资产五.1445107,742,507.43 105,406,534.50 长期待摊费用46- 其他长期资产47- 无形资产及其他资产合计48107,742,507.43 105,406,534.50 递延税项： 递延税项借项49- - 资 产 总 计502,050,968,225.49 2,325,650,479.29 企业负责人：财务负责人： 会计机构负责人：2005年12月31日资 产附注号2005年12月31日2004年12月31日合 并 资 产 负 债 表 55 会企01表编制单位：湖北三环股份有限公司单位：元行次流动负债： 短期借款五.1568389,452,00
154、0.00 373,422,000.00 应付票据五.1669178,124,242.00 498,973,675.07 应付账款五.1770295,799,998.32 350,340,007.34 预收账款五.187152,302,110.65 46,370,987.91 应付工资五.197212,824,526.91 1,533,064.38 应付福利费五.197320,796,861.60 16,564,131.19 应付股利五.20741,113,695.84 1,126,895.84 应交税金五.217519,589,647.65 8,945,052.08 其他应交款五.228061
155、2,558.54 1,904,730.01 其他应付款五.2381106,851,440.24 112,510,399.46 预提费用五.24825,865,024.70 3,481,915.45 预计负债83- 一年内到期的长期负债86- 其他流动负债90- - 流动负债合计1001,083,332,106.45 1,415,172,858.73 长期负债：101 长期借款五.2510264,956,836.10 42,500,000.00 应付债券103- 长期应付款106- 专项应付款108- 其他长期负债110- 长期负债合计64,956,836.10 42,500,000.00 递延
156、税项： 递延税款货项111- 负债合计1141,148,288,942.55 1,457,672,858.73 少数股东权益17,149,666.90 所有者权益（股东权益） 实收资本（股本）五.26115285,387,695.00 285,387,695.00 减：已归还投资116- 实收资本（股本）净额117285,387,695.00 285,387,695.00 资本公积五.27118242,728,218.20 242,719,612.33 盈余公积五.28119136,881,130.24 133,426,203.16 其中：法定公益金五.2812057,556,066.86 5
157、5,828,603.32 未分配利润五.29121220,532,572.60 206,444,110.07 所有者（股东）权益合计122885,529,616.04 867,977,620.56 外币折算差额负债及所有者（股东）权益总计1352,050,968,225.49 2,325,650,479.29 企业负责人：财务负责人： 会计机构负责人：2004年12月31日2005年12月31日 负债及所有者权益 附注号2005年12月31日合 并 资 产 负 债 表（续） 56 会企01表附表项目行年初余额本年增加数年末余额次因资产价值回升转回数其他原因转出数合计一、坏帐准备合计122,59
158、1,400.88 -251,261.23 - 7,676,776.92 7,676,776.92 14,663,362.73 其中：应收账款216,735,930.27 399,772.13 5,412,402.58 5,412,402.58 11,723,299.82 其他应收款35,855,470.61 -651,033.36 2,264,374.34 2,264,374.34 2,940,062.91 二、短期投资跌价准备合计4- - - - - - 其中：股票投资5- - 债券投资6- - 三、存货跌价准备合计75,175,260.11 1,758,687.65 - 234,841.4
159、1 234,841.41 6,699,106.35 其中：库存商品8700,274.40 906,553.83 234,841.41 234,841.41 1,371,986.82 原材料94,474,985.71 852,133.82 - 5,327,119.53 在产品10- - 四、长期投资减值准备合计11- - - - - - 其中：长期股权投资12- - 长期债权投资13- - 五、固定资产减值准备合计141,319,952.35 - - 384,952.35 384,952.35 935,000.00 其中：房屋、建筑物15935,000.00 - 935,000.00 机器设备1
160、6384,952.35 384,952.35 384,952.35 - 六、无形资产减值准备17- - - - - - 其中：专利权18- - 商标权19- - 七、在建工程减值准备20- - 八、委托贷款减值准备21- - 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人：资产减值准备明细表编制单位：湖北三环股份有限公司 2005年度 单位：元本年减少数 57 会年企02表编制单位：湖北三环股份有限公司 2005年度单位：元项 目附注号本年累计数上年同期数一、主营业务收入五.301,567,929,838.25 1,859,099,418.03 减：主营业务成本五.311,381,052,777.
161、74 1,648,158,606.66 主营业务税金及附加五.323,934,403.03 3,447,750.73 二、主营业务利润182,942,657.48 207,493,060.64 加：其他业务利润五.338,934,363.77 4,948,179.15 减：（一）营业费用62,224,985.27 79,773,942.72 （二）管理费用104,202,677.50 104,266,476.39 （三）财务费用五.349,967,467.87 14,786,081.86 三、营业利润15,481,890.61 13,614,738.82 加：投资收益五.35-312,744.
162、57 52,907.71 补贴收入五.369,085,987.63 5,103,376.05 营业外收入五.371,286,495.79 8,422,021.88 减：营业外支出五.382,328,178.59 4,780,588.83 四、利润总额23,213,450.87 22,412,455.63 减：所得税3,189,229.50 2,764,720.80 少数股东损益2,480,831.76 五、净利润17,543,389.61 19,647,734.83 加：年初未分配利润206,444,110.07 190,725,922.20 其他转入0.00 六、可供分配的利润223,987
163、,499.68 210,373,657.03 减：提取法定盈余公积1,727,463.54 1,964,773.48 提取法定公益金1,727,463.54 1,964,773.48 提取职工奖励及福利基金- 提取储备基金- 提取企业发展基金- 利润归还投资- 七、可供投资者分配的利润220,532,572.60 206,444,110.07 减：应付优先股股利- 提取任意盈余公积- 应付普通股股利- 转作资本（股本的）普通股股利- 八、未分配利润220,532,572.60 206,444,110.07 补充资料：项目本年累计数上年同期数1、出售、处置部门或被投资单位所得收益2、自然灾害发生
164、的损失3、会计政策变更增加（或减少）利润总额4、会计估计变更增加（或减少）利润总额5、债务重组损失6、其他企业负责人：财务负责人： 会计机构负责人：合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 58 会企03表编制单位：湖北三环股份有限公司单位：元项 目附注号行次金 额一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金11,853,999,096.31 收到的税费返还35,043,376.05 收到的其他与经营活动有关的现金871,183,003.70 现金流入小计91,930,225,476.06 购买商品、接受劳务支付的现金101,731,746,481.50 支付给职工以及为职工支付的现
165、金12134,220,130.94 支付的各项税费1355,506,491.27 支付的其他与经营活动有关的现金五.391899,399,244.92 现金流出小计202,020,872,348.63 经营活动产生的现金流量净额五.4021-90,646,872.57 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金22572,269.70 取得投资收益所收到的现金23396,952.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额2581,880.00 收到的其他与投资活动有关的现金2822,339,001.69 现金流入小计2923,390,104.22 购建固定资产、无形资产和
166、其他长期资产所支付的现金3054,464,250.05 投资所支付的现金312,360,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金3513,159,779.44 现金流出小计3669,984,029.49 投资活动产生的现金流量净额37-46,593,925.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金382,000,000.00 借款所收到的现金40444,250,000.00 收到的与其他筹资活动有关的现金434,015,473.11 现金流入小计44450,265,473.11 偿还债务所支付的现金45477,954,650.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金462
167、7,291,330.56 支付的其他与筹资活动有关的现金525,494,717.10 现金流出小计53510,740,697.66 筹资活动产生的现金流量净额54-60,475,224.55 四、汇率变动对现金的影响55- 五、现金及现金等价物净增加额56-197,716,022.39 企业负责人：财务负责人： 会计机构负责人：合并现金流量表2005年度 59 会企03表编制单位：湖北三环股份有限公司单位：元项 目附注号行次金 额1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润5717,543,389.61 加：少数股东收益2,480,831.76 计提的资产减值准备58-162,399.67 固定
168、资产折旧5959,466,571.93 无形资产摊销602,413,725.55 长期待摊费用摊销61- 待摊费用减少(减:增加)64-59,165.00 预提费用增加(减:减少)652,383,109.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66460,863.04 固定资产报废损失67836,224.95 财务费用689,967,467.87 投资损失（减：收益）69312,744.57 递延税款贷项（减：借项）70- 存货的减少（减：增加）71-16,473,699.93 经营性应收项目的减少（减：增加）72153,697,011.46 经营性应付项目的增加（减：减少
169、）73-322,653,779.50 其他74-859,768.46 经营活动产生的现金流量净额75-90,646,872.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本76- 一年内到期的可转换公司债券77- 融资租入固定资产78- 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额79226,416,938.42 减：货币资金的期初余额80424,132,960.81 加：现金等价物的期末余额81- 减：现金等价物的期初余额82- 现金及现金等价物净增加额83-197,716,022.39 企业负责人： 会计机构负责人：财务负责人：合并现金流量表补充资料2005年度 60 会企
170、01表编制单位：湖北三环股份有限公司(母公司)单位：元行次流动资产： 货币资金1193,933,551.20 424,132,960.81 短期投资21,500,000.00 1,530,810.00 应收票据379,536,976.30 39,638,405.10 应收股利4- 应收利息5- 应收账款十.16175,681,419.09 202,123,569.08 其他应收款十.27268,858,060.37 445,496,406.08 预付账款813,925,053.68 48,179,295.23 应收补贴款95,407,333.74 存货10441,776,788.74 486,
171、259,284.95 待摊费用11165,000.00 105,835.00 一年内到期的长期债券投资21- 其他流动资产24- 流动资产合计311,180,784,183.12 1,647,466,566.25 长期投资： 长期股权投资十.33283,144,288.49 6,437,543.00 长期债权投资33- 长期投资合计3483,144,288.49 6,437,543.00 其中：合并价差35固定资产： 固定资产原价36749,757,590.69 803,428,018.26 减：累计折旧37266,390,226.05 280,751,128.40 固定资产净值38483,3
172、67,364.64 522,676,889.86 减：固定资产减值准备39935,000.00 1,319,952.35 固定资产净额40482,432,364.64 521,356,937.51 工程物资41- 在建工程4246,634,539.46 44,982,898.03 固定资产清理43- 固定资产合计44529,066,904.10 566,339,835.54 无形资产及其他资产： 无形资产45100,355,841.30 105,406,534.50 长期待摊费用46- 其他长期资产47- 无形资产及其他资产合计48100,355,841.30 105,406,534.50 4
173、9递延税项： 递延税项借项50- - 资 产 总 计511,893,351,217.01 2,325,650,479.29 企业负责人：财务负责人： 会计机构负责人：2005年12月31日资 产附注号2005年12月31日2004年12月31日资 产 负 债 表 61 会企01表编制单位：湖北三环股份有限公司(母公司)单位：元行次流动负债： 短期借款68350,852,000.00 373,422,000.00 应付票据69173,649,242.00 498,973,675.07 应付账款70289,969,020.04 350,340,007.34 预收账款7150,795,899.04
174、46,370,987.91 应付工资721,989,805.15 1,533,064.38 应付福利费7318,199,833.43 16,564,131.19 应付股利741,113,695.84 1,126,895.84 应交税金7512,318,993.41 8,945,052.08 其他应交款80886,755.58 1,904,730.01 其他应付款8170,948,249.91 112,510,399.46 预提费用825,865,024.70 3,481,915.45 预计负债83- 一年内到期的长期负债86- 其他流动负债90- - 流动负债合计100976,588,519.
175、10 1,415,172,858.73 长期负债：101 长期借款10231,501,836.10 42,500,000.00 应付债券103- 长期应付款106- 专项应付款108- 其他长期负债110- 长期负债合计31,501,836.10 42,500,000.00 递延税项： 递延税款货项111- 负债合计1141,008,090,355.20 1,457,672,858.73 少数股东权益- 所有者权益（股东权益） 实收资本（股本）115285,387,695.00 285,387,695.00 减：已归还投资116- 实收资本（股本）净额117285,387,695.00 285
176、,387,695.00 资本公积118242,728,218.20 242,719,612.33 盈余公积119136,881,130.24 133,426,203.16 其中：法定公益金12057,556,066.86 55,828,603.32 未分配利润121220,263,818.37 206,444,110.07 所有者（股东）权益合计122885,260,861.81 867,977,620.56 外币折算差额负债及所有者（股东）权益总计1351,893,351,217.01 2,325,650,479.29 企业负责人：财务负责人： 会计机构负责人：2004年12月31日2005
177、年12月31日 负债及所有者权益 附注号2005年12月31日资 产 负 债 表（续） 62 会企01表附表项目行年初余额本年增加数年末余额次因资产价值回升转回数其他原因转出数合计一、坏帐准备合计122,591,400.88 -476,087.59 - 7,676,776.92 7,676,776.92 14,438,536.37 其中：应收账款216,735,930.27 187,140.02 5,412,402.58 5,412,402.58 11,510,667.71 其他应收款35,855,470.61 -663,227.61 2,264,374.34 2,264,374.34 2,9
178、27,868.66 二、短期投资跌价准备合计4- - - - - - 其中：股票投资5- - 债券投资6- - 三、存货跌价准备合计75,175,260.11 579,557.20 - 234,841.41 234,841.41 5,519,975.90 其中：库存商品8700,274.40 579,557.20 234,841.41 234,841.41 1,044,990.19 原材料94,474,985.71 - 4,474,985.71 在产品10- - 四、长期投资减值准备合计11- 其中：长期股权投资12- 长期债权投资13- 五、固定资产减值准备合计141,319,952.35
179、- - 384,952.35 384,952.35 935,000.00 其中：房屋、建筑物15935,000.00 - 935,000.00 机器设备16384,952.35 384,952.35 384,952.35 - 六、无形资产减值准备17- - - - - - 其中：专利权18- 商标权19- 七、在建工程减值准备20- 八、委托贷款减值准备21- 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人：资产减值准备明细表编制单位：湖北三环股份有限公司（母公司） 2005年度 单位：元本年减少数 63 会年企02表编制单位：湖北三环股份有限公司(母公司) 2005年度单位：元项 目附注号本年累
180、计数上年同期数一、主营业务收入十.41,504,320,768.68 1,859,099,418.03 减：主营业务成本十.51,328,510,414.37 1,648,158,606.66 主营业务税金及附加3,615,687.93 3,447,750.73 二、主营业务利润172,194,666.38 207,493,060.64 加：其他业务利润3,695,754.85 4,948,179.15 减：（一）营业费用60,407,437.16 79,773,942.72 （二）管理费用102,490,075.57 104,266,476.39 （三）财务费用9,557,874.63 14
181、,786,081.86 三、营业利润3,435,033.87 13,614,738.82 加：投资收益十.69,584,198.33 52,907.71 补贴收入5,407,333.74 5,103,376.05 营业外收入1,160,033.24 8,422,021.88 减：营业外支出1,968,909.47 4,780,588.83 四、利润总额17,617,689.71 22,412,455.63 减：所得税343,054.33 2,764,720.80 少数股东损益- 五、净利润17,274,635.38 19,647,734.83 加：年初未分配利润206,444,110.07 1
182、90,725,922.20 其他转入0.00 六、可供分配的利润223,718,745.45 210,373,657.03 减：提取法定盈余公积1,727,463.54 1,964,773.48 提取法定公益金1,727,463.54 1,964,773.48 提取职工奖励及福利基金- 提取储备基金- 提取企业发展基金- 利润归还投资- 七、可供投资者分配的利润220,263,818.37 206,444,110.07 减：应付优先股股利- 提取任意盈余公积- 应付普通股股利- 转作资本（股本的）普通股股利- 八、未分配利润220,263,818.37 206,444,110.07 补充资料：
183、项目本年累计数上年同期数1、出售、处置部门或被投资单位所得收益2、自然灾害发生的损失3、会计政策变更增加（或减少）利润总额4、会计估计变更增加（或减少）利润总额5、债务重组损失6、其他企业负责人：财务负责人： 会计机构负责人：利 润 及 利 润 分 配 表 64 会企03表编制单位：湖北三环股份有限公司(母公司)单位：元项 目附注号行次金 额一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金11,743,054,233.93 收到的税费返还35,043,376.05 收到的其他与经营活动有关的现金869,492,364.48 现金流入小计91,817,589,974.46 购买商品、接受
184、劳务支付的现金101,675,528,099.38 支付给职工以及为职工支付的现金12124,653,427.52 支付的各项税费1346,991,848.07 支付的其他与经营活动有关的现金1894,920,362.94 现金流出小计201,942,093,737.91 经营活动产生的现金流量净额21-124,503,763.45 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金22522,269.70 取得投资收益所收到的现金23339,783.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2549,880.00 收到的其他与投资活动有关的现金2880,000.00 现金流入小计
185、29991,933.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金3044,761,249.24 投资所支付的现金312,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金3512,987,993.44 现金流出小计3660,049,242.68 投资活动产生的现金流量净额37-59,057,309.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金382,000,000.00 借款所收到的现金40417,650,000.00 收到的与其他筹资活动有关的现金432,515,473.11 现金流入小计44422,165,473.11 偿还债务所支付的现金45439,285,000
186、.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金4624,049,992.90 支付的其他与筹资活动有关的现金525,468,817.30 现金流出小计53468,803,810.20 筹资活动产生的现金流量净额54-46,638,337.09 四、汇率变动对现金的影响55- 五、现金及现金等价物净增加额56-230,199,409.61 企业负责人：财务负责人： 会计机构负责人：现金流量表2005年度 65 会企03表编制单位：湖北三环股份有限公司(母公司)单位：元项 目附注号行次金 额1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润5717,274,635.38 加：少数股东收益- 计提的资产减值准
187、备58103,470.33 固定资产折旧5947,921,926.26 无形资产摊销602,271,201.70 长期待摊费用摊销61- 待摊费用减少(减:增加)64-59,165.00 预提费用增加(减:减少)652,383,109.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66330,493.81 固定资产报废损失67836,224.95 财务费用689,557,874.63 投资损失（减：收益）69-9,584,198.33 递延税款贷项（减：借项）70- 存货的减少（减：增加）71-8,253,652.31 经营性应收项目的减少（减：增加）7274,388,984.5
188、5 经营性应付项目的增加（减：减少）73-257,533,678.12 其他74-4,140,990.55 经营活动产生的现金流量净额75-124,503,763.45 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本76- 一年内到期的可转换公司债券77- 融资租入固定资产78- 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额79193,933,551.20 减：货币资金的期初余额80424,132,960.81 加：现金等价物的期末余额81- 减：现金等价物的期初余额82- 现金及现金等价物净增加额83-230,199,409.61 企业负责人：财务负责人： 会计机构负责人：现金流
189、量表补充资料2005年度 66 企业名称：湖北三环股份有限公司指 标 名 称计 算 公 式2005年2004年流动资产流动负债流动资产存货流动负债股东权益总额100% 资产总额净利润股本总额股东权益总额股本总额 净利润 100% 净资产总额 负债总额100% 资产总额 利润总额100%主营业务收入 主营业务成本（次） 存货平均余额 主营业务收入（次）应收帐款平均余额10.应收帐款周转率7.238.018. 销售利润率1.48%1.21%9.存货周转率2.803.586. 净资产收益率1.98%2.26%7. 资产负债率55.99%62.68%4. 每股净利润0.060.075. 每股净资产3.103.042. 速动比率0.740.823. 股东权益比率43.18%37.32%财务指标分析1. 流动比率1.201.16 67第十二节 备查文件 1、载有公司法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报告。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司董事会办公室。 董事长： 舒 健 湖北三环股份有限公司 二六年四月八日
