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1、烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文1烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2016 年年度报告2016 定全 012017 年 04 月烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文2目录第一节 重要提示、目录和释义.3第二节 公司简介和主要财务指标.8第三节 公司业务概要.8第四节 经营情况讨论与分析.9第五节 重要事项.21第六节 股份变动及股东情况.32第七节 优先股相关情况.37第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.38第九节 公司治理.44第十节 公司债券相关情况.52第十一节 财务报告.52第十二节 备查文件目录.148烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016

2、 年年度报告全文3第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人孙利强、主管会计工作负责人冷斌及会计机构负责人(会计主管人员)姜建勋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。关于公司生产经营过程中可能面临的重大风险，请参见本报告第四节“经营情况讨论与分析”中之“九、公司未来发展的展望”之“5、可能发生的风险”部分，建议投资者仔细阅读，注意投资风险。报告中经营计划、经营目标并不代表公司对 2017 年度的盈利预

3、测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 685,464,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 5 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文4释义释义项指释义内容公司/本公司指烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司张裕集团/控股股东指烟台张裕集团有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所德勤华永会计师事务所指德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙)元指人民币元烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告

4、全文5第二节 公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称张裕 A、张裕 B股票代码000869、200869变更后的股票简称股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司公司的中文简称张裕公司的外文名称YANTAI CHANGYU PIONEER WINE COMPANY LIMITED公司的外文名称缩写CHANGYU公司的法定代表人孙利强注册地址山东省烟台市大马路 56 号注册地址的邮政编码264000办公地址山东省烟台市大马路 56 号办公地址的邮政编码264000公司网址电子信箱webmaster二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名曲为民李廷国联系地

5、址山东省烟台市大马路 56 号山东省烟台市大马路 56 号电话0086-535-66336560086-535-6633656传真0086-535-66336390086-535-6633639电子信箱quwmstock三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称中国证券报、证券时报和香港商报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点山东省烟台市大马路 56 号公司董事会办公室烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文6四、注册变更情况组织机构代码913700002671000358公司上市以来主营业务的变化情况公司在 1997 年 9 月 18 日成立时确定

6、的经营范围为：葡萄酒、蒸馏酒、保健酒、果露酒、非酒精饮料、果酱、包装材料、酿酒机械的生产、加工、销售。2008 年 4 月 17 日，经 2007 年度股东大会审议通过， 公司经营范围变更为：葡萄酒、蒸馏酒、药酒、果露酒、非酒精饮料、果酱、包装材料、酿酒机械的生产、加工和销售；备案范围进出口贸易。2010 年 5 月 12 日，经 2009 年度股东大会审议通过，公司经营范围变更为：葡萄酒、蒸馏酒、药酒、果露酒、非酒精饮料、果酱、包装材料及制品、酿酒机械的生产、加工和销售；备案范围进出口贸易；国家政策允许范围内的对外投资。2016 年 9 月 23 日，经 2016 年第一次临时股东大会审议通

7、过，公司经营范围变更为：葡萄酒及果酒（原酒、加工灌装）生产；配制酒及其他配制酒（葡萄露酒）生产；其他酒（其他蒸馏酒）生产；包装材料、酿酒机械的生产、加工、销售；葡萄种植、收购；旅游资源开发（不含旅游业）；包装设计；房屋出租活动；备案范围进出口贸易；仓储业务；国家政策允许范围内的对外投资。历次控股股东的变更情况无变更。五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙)会计师事务所办公地址北京市东城区东长安街 1 号签字会计师姓名李勖李彦刚公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用六、

8、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否项目2016 年2015 年本年比上年增减2014 年营业收入（元）4,717,596,4724,649,722,3681.46%4,156,727,525归属于上市公司股东的净利润（元）982,460,4881,030,073,860-4.62%977,707,711归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）941,730,478993,268,823-5.19%950,191,379经营活动产生的现金流量净额（元）889,911,9701,143,046,367-22.15%1,070

9、,083,296基本每股收益（元/股）1.431.5-4.67%1.43烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文7稀释每股收益（元/股）1.431.5-4.67%1.43加权平均净资产收益率12.55%14.40%-1.85%13.96%项目2016 年末2015 年末本年末比上年末增减2014 年末总资产（元）11,528,077,97110,344,211,46111.44%8,912,232,640归属于上市公司股东的净资产（元）8,209,010,9897,564,099,0038.53%6,840,452,145七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与

10、按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入1,882,230,620870,802,1791,010,732,839953,830,834归属于上市公司股东的净利润542,806,719152,215,128129,748,790

11、157,689,851归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润538,762,161139,716,160123,011,178140,240,980经营活动产生的现金流量净额605,256,45677,491,913308,317,385-101,153,784上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元项目2016 年金额2015 年金额2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）14,719136,061-5,086,545越权审批或无正式批准文件的税收返还、减

12、免13,405,520计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）49,130,64338,952,91927,140,194单独进行减值测试的应收款项减值准备转回192,908除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,656,9719,071,448166,987烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文8减：所得税影响额13,072,32411,355,3918,302,732合计40,730,00936,805,03727,516,332-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目

13、，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。第三节 公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司从事的主要业务为生产经营葡萄酒和白兰地，从而为国内外消费者提供健康、时尚的酒类饮品；与前期相比，公司所从事的主要业务没有发生重大变化。公司所处的葡萄酒行业尚处于成长期，国内葡萄酒市场总体处于上升趋势。本公司在国内葡萄酒行业位

14、于前列。二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产报告期内没有发生重大变化。固定资产报告期内公司部分在建工程转入固定资产，使固定资产账面价值较期初增加 51.60%。无形资产报告期内没有发生重大变化。在建工程报告期内公司部分在建工程转入固定资产，使在建工程账面价值较期初下降 32.89%。2、主要境外资产情况 适用 不适用资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险股权资产收购股权465,376,681 元西班牙生 产 经 营葡萄酒-7,484,378元5.54%否其他情况说明无烟台

15、张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文9三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在中国葡萄酒行业竞争格局中，相对行业内的参与者，我们认为，公司具有以下竞争优势：一是拥有一个历经120余年积淀的葡萄酒品牌。所使用的“张裕”商标和“解百纳”商标和“爱斐堡”商标均为“中国驰名商标”，具有强大的品牌影响力和品牌美誉度。二是已建成覆盖全国的营销网络。形成了由公司营销人员和经销商两只队伍为主体的“三级”营销网络体系，具备强大的营销能力和市场开拓能力。三是具备雄厚的科研实力和产品研发体系。公司拥有全国唯一的“国家级葡萄酒研发中心”，掌握了先进的葡萄酒酿造技术和生产工艺，具备较强的产

16、品创新能力和完善的质量控制体系。四是公司拥有与发展要求相适应的葡萄基地。公司在山东、宁夏、新疆、辽宁、河北和陕西等中国最适宜酿酒葡萄种植的区域所发展的葡萄基地，其规模和结构已基本适应公司发展需要。五是高中低产品及品种、品类齐全。葡萄酒、白兰地、起泡酒等系列产品百余个品种，涵盖了高、中、低各档次，可以满足不同消费人群的需要；经过过去10余年的快速发展，公司已居国内葡萄酒行业龙头地位，这在未来的竞争中，具有一定的比较优势。六是公司有较为完善的激励机制。公司大部分员工通过控股股东间接持有本公司股权，员工利益和股东利益有较高的一致性，有利于更好地激励员工为股东创造价值。基于上述原因，公司已形成了较强的

17、核心竞争能力，并在未来可预见的市场竞争中将保持这一相对优势地位。第四节 经营情况讨论与分析一、概述2016年，受我国经济增速放缓影响，国内葡萄酒行业总体较为平稳，高端产品有效需求基本企稳，适合大众消费的中低档葡萄酒保持了较好的增长势头。由于国外葡萄酒大量涌入，其产品价格区间进一步下滑,使市场竞争更加激烈，给公司持续稳定增长带来了更大挑战。面对外部诸多不利因素，公司坚持以市场为中心，调整营销策略和产品结构，大力发展白兰地和进口葡萄酒，优化市场布局，完善营销渠道，全力促进产品销售，取得了较好效果，全年实现营业收入471,759万元，较上年增长1.46%；但由于受高毛利产品销售占比下滑而低毛利产品销

18、售占比上升影响，实现归属于母公司股东的净利润98,246万元，较上年下降4.62%。二、主营业务分析1、概述是否与经营情况讨论与分析中披露的概述内容相同 适用不适用烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文10公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况报告期内，受国内葡萄酒需求增长放缓和市场竞争加剧影响，公司实现营业收入47.2亿元，较上年增长1.46%，超过了年初制定的力争实现营业收入不低于46亿元的目标；面对不利经营环境，公司继续实施了多酒种发展战略，努力推进各酒种协调发展，为实现营业收入增长发挥了重要作用。报告期主要工作如下：一是进一步整合和完善营销体系，优

19、化产品结构，加大营销推广力度，增强了营销能力。公司推进了葡萄酒特别是主推酒庄酒经销商体系建设；加快推动了白兰地全国销售体系建设，组织召开450场白兰地品鉴会；进一步完善多渠道、多公司销售体系，对中低渠道和中小酒店进行了整合，对进口酒销售体系进行了调整；建立了独立的进口酒销售体系，营销推广更加专业化和系统化；通过新媒体平台，对品牌开展精准传播，开展了 “G20国宴”、“世界蛇龙珠日”、“小萄上市”等多个主题活动，根据百度搜索指数，全年张裕品牌曝光度居同行业第一。二是加强生产管理，进一步降低生产成本，提高生产效率。公司充分发挥集中采购优势，在原材料紧缺的形势下，保证了材料足量、及时供应，抑制了材料

20、价格上涨趋势，主要包装材料采购价格低于社会平均价格5%以上；进一步严控各项生产费用，加强了生产环节消耗指标管理，确保主要生产费用控制在定额之内；通过优化生产组织模式，人均生产效率得到较大提升，人均产量水平进一步提高。三是继续开展新产品和新工艺研究，强化质量管理，提高技术水平和产品品质。公司针对酒庄酒、解百纳、白兰地等产品确定了41项内在质量改进工艺，重点在产品防氧化，延长原酒稳定性等方面进行了工艺研究，提高了产品内在质量；与西北农林科技大学联合申报的中国葡萄酒产业链关键技术创新与应用项目，荣获2016年度国家科技进步二等奖；与江南大学联合申报的优质酿酒葡萄原料、葡萄酒质量评价和控制体系的建立及

21、应用项目，获2016年度中国商业联合会科技进步一等奖；技术中心被评为2016年度“全国农产品加工研发中心技术创新十佳单位”；申请国家发明专利2项，发表学术论文5篇；参加了布鲁塞尔等具有国际影响力的葡萄酒及烈酒品评大赛，获得金奖3项，银奖8项；加强了产品质量检测和监控，通过实施年度质量目标、重点工作、专项工作，推动质量管理工作上水平。四是圆满完成葡萄等原料收购，进一步提高了葡萄基地管理水平。公司统筹国内和国际原料资源，优化了葡萄收购定价办法，将葡萄收购价格控制在合理水平。五是稳步推进技改项目建设，增强发展后劲。报告期内，公司计划建设的9个项目中，7个项目进展顺利，2个项目（即张裕国际葡萄酒城旅游

22、项目和先锋专卖店建设项目）因国内经济形势及消费市场发生变化而暂缓实施，各在建项目工程质量优良。报表项目本期末比上年度末增减发生重大变动的原因营业收入1.46%主要是产品销量上升所致。营业成本4.18%主要是销量上升，特别是中低价位产品销量占比上升所致。销售费用3.48%主要是由于2016年工资及福利费、运输费和折旧较上年增加所致。管理费用-1.33%主要是由于2016年房产税、印花税、差旅费和服务费较上年下降所致。研发投入0.34%主要是2016年技术开发支出增长所致。财务费用94.63%主要是由于定期存款余额下降使利息收入减少而借款利息支出和汇兑损失增加所致。经营活动产生的现金流量净额-22

23、.15%主要是销售商品、提供劳务收到的现金下降所致。投资活动产生的现金流量净额26.70%主要是取得子公司及其他营业单位支付的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额47.24%主要是取得借款收到的现金增加所致。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文112、收入与成本（1）营业收入构成单位：元2016 年2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计4,717,596,472100%4,649,722,368100%1.46%分行业酒及酒精饮料制造业4,717,596,472100%4,649,722,368100%1.46%分产品葡萄酒3,700,806

24、,31778.45%3,659,597,23478.71%-0.26%白兰地905,687,93619.20%883,276,24719%0.20%其他111,102,2192.36%106,848,8872.30%0.06%分地区国内4,437,302,74694.06%4,481,598,91596.38%-2.32%国外280,293,7265.94%168,123,4533.62%2.32%（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上

25、年同期增减分行业酒及酒精饮料制造业4,717,596,4721,575,770,97966.60%1.46%4.18%-0.87%分产品葡萄酒3,700,806,3171,204,784,35167.45%1.13%5.15%-1.24%白兰地905,687,936317,845,70564.91%2.54%3.46%-0.31%分地区国内4,437,302,7461,372,112,82669.08%-0.99%-5.77%1.57%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度

26、报告全文12（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目单位2016 年2015 年同比增减葡萄酒销售量吨98,95886,31814.64%生产量吨99,78484,44618.16%白兰地销售量吨40,17140,0740.24%生产量吨43,26239,4329.71%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成产品分类单位：元（6）报告期内合并范围是否发生变动 是 否本年度合并财务报表范围详细情况参见财务报表附注八“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化详细情况参见附

27、注七“合并范围的变更”。产品分类项目2016 年2015 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重葡萄酒配成酒692,570,79157.49%608,095,16053.07%4.41%包装材料372,613,92430.93%408,405,99735.64%-4.72%人工工资44,895,1953.73%41,930,6113.66%0.07%制造费用94,704,4427.86%87,353,4617.62%0.24%白兰地配成酒187,495,08158.99%189,302,33061.62%-2.63%包装材料105,943,19733.33%93,152,55230.3

28、2%3.01%人工工资11,965,5883.76%12,551,9404.09%-0.32%制造费用12,441,8393.91%12,206,5683.97%-0.06%烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文13（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）173,506,000前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例3.68%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0%公司前 5 大客户资料主要客户其他情况说明 适用 不适用前5名客户与公司不存在关联关系，

29、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）510,981,344前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例38.32%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例11.29%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1烟台神马包装有限公司150,590,28711.29%2烟台长裕玻璃有限公司128,098,7409.61%3新疆裕源酒业有限公司85,691,1506.43%4山东烟台酿酒有限公司醴泉销售部85,477,7376.41%

30、5新疆生产建设兵团农八师一五二团61,123,4304.58%合计-510,981,34438.32%主要供应商其他情况说明 适用 不适用序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1广州楚鑫贸易有限公司49,540,8461.05%2莆田市涵江区新佰诚食品商行34,594,1820.73%3珠海市华海鹏城酒业有限公司31,452,5430.67%4沃尔玛（中国）投资有限公司29,012,7150.61%5佛山市南海区大沥乾兴荣酒行28,905,7140.61%合计-173,506,0003.68%烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文143、费用单位：元2016 年2015 年

31、同比增减重大变动说明销售费用1,253,260,6681,211,127,1633.48%主要是由于 2016 年工资及福利费、运输费和折旧较上年增加所致。管理费用309,783,548313,968,409-1.33%主要是由于 2016 年房产税、印花税、差旅费和服务费较上年下降所致。财务费用21,968,85911,287,68594.63%主要是由于定期存款余额下降使利息收入减少而借款利息支出和汇兑损失增加所致。4、研发投入 适用 不适用5、现金流单位：元项目2016 年2015 年同比增减经营活动现金流入小计4,525,609,4665,045,321,545-10.30%经营活动现

32、金流出小计3,635,697,4963,902,275,178-6.83%经营活动产生的现金流量净额889,911,9701,143,046,367-22.15%投资活动现金流入小计112,952,92570,956,45759.19%投资活动现金流出小计800,394,4711,008,811,136-20.66%投资活动产生的现金流量净额-687,441,546-937,854,67926.70%筹资活动现金流入小计1,191,567,445602,060,18597.92%筹资活动现金流出小计1,232,491,837679,633,05981.35%筹资活动产生的现金流量净额-40,9

33、24,392-77,572,87447.24%现金及现金等价物净增加额164,700,643131,769,38724.99%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用报告期内,经营活动产生的现金流量净额同比下降22.15%,主要是销售商品、提供劳务收到的现金下降所致;投资活动现金流入小计同比增长59.19%, 主要是收回三个月以上的定期存款取得所致;投资活动现金流出小计下降20.66%,主要是取得子公司及其他营业单位支付的现金净额下降所致;投资活动产生的现金流量净额增长26.70%,主要是取得子公司及其他营业单位支付的现金减少所致;筹资活动现金流入小计增长97.92%,主要取得

34、借款收到的现金增长所致;筹资活动现金流出小计增长81.35%,主要是偿还债务支付的现金增长所致;筹资活动产生的现金流量净增长47.24%,主要是取得借款收到的现金增加所致;现金及现金等价物净增加额增长24.99%,主要是投资活动和筹资活动产生的现金流量净额增长所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文15三、非主营业务分析 适用 不适用四、资产及负债状况1、资产构成重大变动情况单位：元2016 年末2015 年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金1,391,517,

35、60712.07%1,285,362,41412.43%-0.36%-应收账款173,062,6281.50%197,795,0911.91%-0.41%-存货2,248,609,74019.51%2,260,852,96421.86%-2.35%-投资性房地产0%0%0%-长期股权投资0%0%0%-固定资产4,683,187,49340.62%3,089,245,18529.86%10.76%报告期内部分在建工程转入固定资产，使固定资产账面价值较期初大幅增加。在建工程1,346,281,73711.68%2,005,990,30819.39%-7.71%报告期内部分在建工程转入固定资产，使在

36、建工程账面价值较期初大幅下降。短期借款662,388,8825.75%665,581,9216.43%-0.68%-长期借款49,140,5550.43%71,686,6290.69%-0.26%-2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况（1）为确保本公司、烟台经济技术开发区管理委员会履行债务人义务，烟台张裕葡萄酒研发制造有限公司拟通过自有金额为4,610万元的银行存单和评估作价12,776.84万元的365,052.7平方米土地向中国农发重点建设基金有限公司提供担保，所担保债务金额为11,984万元,其中含中国农发重点建设基金有限公司投资本金10,700

37、万元。（2）为确保烟台张裕葡萄酒研发制造有限公司、烟台经济技术开发区管理委员会履行债务人义务，本公司拟以两处用途为厂房及办公的房地产向中国农发重点建设基金有限公司提供担保，为烟台张裕葡萄酒研发制造有限公司及烟台经济技术开发区管理委员会还款提供连带责任保证，所担保债务金额为22,176万元，其中含中国农发重点建设基金有限公司投资本金1.98亿元。本公司此次用于提供担保的第一处房地产位于芝罘区世学路，其土地面积34,888平方米、总建筑面积10,071.04平方米，评估价为4,265.14万元；第二处房地产位于烟台市芝罘区大海阳路西葡萄山厂区，其土地面积176,074平方米、建筑总面积89,571

38、.29平方米，评估价格为33,089.8万元。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文16五、投资状况1、总体情况 适用 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度929,180,000842,060,00010.35%2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用单位：元项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期披露索引烟台张裕国际葡萄酒城配制、冷冻中心建设项目自建是酒及

39、酒精饮料业349,500,0001,023,130,000自有资金95%2016年4月29日o-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1202265203?announceTime=2016-04-29烟台张裕国际葡萄酒城灌装中心建设项目自建是酒及酒精饮料业295,000,000776,690,000自有资金95%烟台张裕国际葡萄酒城物流中心建设项目自建是酒及酒精饮料业199,452,000398,892,000自有资金100%张裕葡萄与葡萄酒研究院建设项目自建是酒及酒精饮料业15,000,000105,760,000自有资金55%收藏级葡

40、萄酒酒庄建设项目自建是酒及酒精饮料业31,000,00078,990,000自有资金55%可雅白兰地酒庄建设项目自建是酒及酒精饮料业13,928,000111,928,000自有资金50%绿化投资自建是酒及酒精饮料业25,300,00025,300,000自有资金100%张裕国际葡萄酒城旅游项目自建是酒及酒精饮料业00自有资金0%暂缓实施先锋专卖店建设自建是酒及酒精饮料业045,140,000自有资金60%暂缓实施合计-929,180,0002,565,830,000-烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文174、金融资产投资（1）证券投资情况 适用 不适用公司报告期不存在证券

41、投资。（2）衍生品投资情况 适用 不适用公司报告期不存在衍生品投资。5、募集资金使用情况 适用 不适用公司报告期无募集资金使用情况。六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况 适用 不适用公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况 适用 不适用烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文18七、主要控股参股公司分析 适用 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润新疆天珠葡萄酒业有限公司子公司葡萄的种植,葡萄汁、葡萄原酒及果酒加工和灌装销售7,500 万元157,135,133128,5

42、32,045118,253,49614,648,47411,561,969烟台张裕卡斯特酒庄有限公司子公司葡萄酒、香槟酒的研制、生产与销售、旅游服务500 万美元290,330,97579,426,494102,588,59318,037,95313,184,637廊坊卡斯特张裕酒业有限公司参股公司葡萄酒的生产与销售6,108,818 美元46,418,91536,184,98341,948,3911,690,042731,204北京张裕爱斐堡国际酒庄有限公司子公司白兰地、葡萄酒的研制、生产与销售11,000 万元590,662,821158,551,404178,662,31540,183,

43、81829,417,483辽宁张裕冰酒酒庄有限公司子公司冰葡萄酒的生产2,630 万元65,785,26851,928,32443,742,412-5,846,120-5,895,304西班牙爱欧集团公司子公司葡萄酒及其他酒类生产和经营2,385,732 欧元465,376,681122,961,191281,328,100-16,244,067-7,484,378报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用主要控股参股公司情况说明无烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文19八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用九、公司未来发展的展望基于我们有限的经验和专业技能，公司对葡萄

44、酒行业和未来发展作以下判断：1、行业竞争格局和发展趋势受国家宏观经济增速放缓影响，公司经营形势仍将比较严峻，饮酒消费环境变化，将导致高端产品销售较为困难；消费者更趋于理性，要求张裕在提高产品性价比上付出更多努力；进口葡萄酒大量涌入，将进一步挤压国产葡萄酒市场份额,加之电子商务等新兴渠道对传统销售渠道造成较大冲击，国内葡萄酒行业在目前及未来较长时间内竞争都将十分激烈；原材料、运费、折旧费等成本和费用可能增加，将给公司盈利能力带来较大压力。但从长远来看，随着国人收入水平不断提高，会有越来越多消费者追求健康、时尚的生活方式，人们会更加青睐与消费潮流高度契合的葡萄酒，从而持续不断地扩大对优质葡萄酒的需

45、求，这决定了我国葡萄酒行业具有巨大的市场发展潜力，特别是白兰地和性价比较好的葡萄酒可能出现更快增长。在这种机遇和挑战将长期共存的情况下，具备强大品牌影响力和营销能力，能够抓住机遇、积极调整，充分利用新兴和传统两类销售渠道，及时满足消费者需求，适时提供较好性价比产品的企业将有机会在竞争中胜出，从而重构未来中国葡萄酒市场新的格局。2、公司发展战略公司将实施以葡萄酒为主、多酒种全面发展的战略；积极开拓新的消费领域和销售模式，大力发展自产中高档葡萄酒和白兰地，加大进口酒营销力度，努力为消费者提供品种丰富，高性价比的产品。3、新一年经营计划2017年，公司将力争实现营业收入不低于49亿元，将主营业务成本

46、及三项期间费用控制在35亿元以下。4、公司将采取的措施为了更好地抓住机遇，应对挑战，公司将充分利用自身优势,坚持以市场为导向，以利润考核为手段，以创新和重点工作为驱动，持之以恒抓管理，坚持不懈抓落实,在2017年全力抓好以下主要工作：一是坚持以市场为中心,进一步加强营销体系建设，优化产品结构，增强营销能力。公司将优化张裕卡斯特、张裕爱斐堡、解百纳等葡萄酒经销商结构，加快西部三个酒庄营销体系建设，促进中高端产品销量稳步增长；完成白兰地产品升级换代，进一步扩大白兰地市场覆盖面，加大中高档白兰地营销投入，确保白兰地持续快速增长；加大中低端产品和已收购境外企业产品市场营销力度，努力将醉诗仙、小萄和进口

47、产品培养成“大单品”；继续加强直供和电商等新兴业务，加大电商业务投入，加快电商业务发展；强化产品价格管理，提升盈利能力；规范VIP定制产品业务，提高服务水平；积极采取多种措施，增强先锋专卖店市场竞争力。二是以生产系统信息化为抓手，全面提高管理水平，降低经营风险。公司将打造智能制造系统，实现生产、物流全过程系统化控制,以及从销售订单生成、生产计划分解、生产线作业、仓储物流等各环节无缝对接,建立高效灵活的生产模式，支持“多品种、小批量”生产和“柔性化订制业务”,提高生产效率，满足快速变化的市场需求；继续完善和落实吨酒工资、原酒消耗和可控费用管控和考核办法，做好大宗原料集中采购，努力降低生产成本，提

48、高生产效率；进一步完善资金管理制度，改进融资方式，降低资金成本。三是进一步提高葡萄基地管理水平，增强葡萄原料保障能力。公司将统筹国内外酿酒葡萄资源布局，形成国内外原料在质量、数量及价格等方面优势互补，保障优质原料稳定供给;积极推行白兰地专用基地分类管理，分类加工和定价;改进葡萄价格形成机制，引导葡萄基地按需生产；进一步提高自营基地管理水平,通过改善土壤肥力，采用先进栽培技术，提高酿酒葡萄品质;完善酿酒师跟踪葡萄基地管理制度，提高基地管理水平和葡萄质量;完善基地利润考核办法，增强自营基地盈利能力;进一步提高承包户人均承包基地面积，加大机械化种植普及率，提高种植效率，降低原料成本。四是加快国际化步

49、伐，继续寻求澳大利亚、智利等葡萄酒主要产区合格的目标企业，完成在世界主要葡萄酒产区的全面布局，加强已收购企业管理，在做大中国市场业务同时，努力实现海外市场持续快速发展。五是稳步推进投资项目建设，强化项目管理，科学安排实施进度，力争按期投产。公司将继续推进烟台张裕国际葡萄酒城（即烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文20烟台张裕工业园)各项目建设，做好各项目设备调试和收尾工作，强化项目造价审核和决算审计，严格控制项目投资额度，确保所有项目按预定的进度和质量建成并投入运营。5、可能发生的风险原料价格波动风险本公司产品的主要原料为葡萄，其产量和质量受天气干旱、风雨和霜雪等自然因素影响

50、较大，这些不可抗因素给本公司原料采购数量和价格带来较大影响，增加了公司生产经营的不确定性。本公司将通过稳定自营葡萄基地面积，加强葡萄基地管理，优化葡萄基地布局，以降低葡萄质量和价格波动风险。市场投入产出不确定风险随着市场竞争日趋激烈和市场开发的需要，本公司将保持一定的市场投入，销售费用占营业收入的比例亦较高，投入产出情况将很大程度上影响公司经营业绩，可能出现部分投入难以达到预期效果的风险。本公司将通过加强市场调研和分析，提高市场预测准确率，继续完善投入产出考核体系，确保市场投入达到预期效果。产品运输风险本公司产品容易破碎，而销售区域遍布国内外，且主要通过海运、铁路和公路运输，特别是销售旺季一般

51、在天气较为寒冷的冬季，因临近春节，市场需求量大，但此时国内运输部门可能由于人流与物流叠加，引发运力严重不足，加之风雪、冰冻和交通事故等自然和人为因素，存在难以及时安全将产品运输至市场的可能性，从而面临错过销售旺季的潜在风险。本公司将通过做好销售预测和产销衔接，合理安排生产和运输途径，以及在销售旺季来临之前合理增加异地库存等办法，努力降低此类风险。投资失误风险根据规划，公司在国内生产布局已基本完成，未来将积极关注境外同业项目并购或其他合作。目前在建的烟台张裕国际葡萄酒城（即烟台张裕工业园)项目投资额较大，建设周期较长，不确定性因素多；境外并购项目在并购过程中不可预见因素比较多，难以确定公平合理交

52、易价格，并购后整合与管理难度大；可能有个别项目受各种因素影响，导致投资数额超出预算，或难以取得预期投资收益。本公司将对投资项目进行充分论证和科学决策，努力降低和规避投资风险。十、接待调研、沟通、采访等活动情况1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引2016 年 05 月 05 日实地调研机构2016 年 05 月 12 日实地调研机构2016 年 05 月 26 日实地调研机构2016 年 06 月 24 日实地调研机构接待次数4接待机构数量46接待个人数量0接待其他对象数量0是否披露、透露或泄露未公开重大信息否烟台张裕葡萄酿酒股

53、份有限公司 2016 年年度报告全文21第五节 重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用经2016年5月26日公司召开的2015年度股东大会审议通过，公司2015年度利润分配方案为：以截至2015年12月31日的总股本685,464,000股（其中A股总股数为453,460,800股，B股总股数为232,003,200股）为基数，向公司股权登记日登记在册的全体股东派发现金红利：每10股派发现金红利5元（含税），本次不送红股，也不进行资本公积金转增股本。2016年7月1日，公司在中国证券报、证券时报和

54、巨潮咨询网刊登了2015年度权益分派实施公告，确定本次权益分派A股股权登记日为：2016年7月6日，除权除息日为：2016年7月7日；B股最后交易日为：2016年7月6日，股权登记日为：2016年7月11日，除权除息日为：2016年7月7日。本次分派对象为：截止2016年7月6日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）登记在册的本公司全体A股股东；截止2016年7月11日下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的本公司全体B股股东。本次权益分派已于2016年7月中旬顺利实施完毕。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规

55、定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2014年度利润分配方案为：鉴于公司法定盈余公积金余额已达到注册资本的50%，因此利润分配时不再提取法定盈余公积金;拟以2014年12月31日公司总股本685,464,000股计算,按照每10股派4.4元人民币（含税)的比例向全体股东分配现金红

56、利，共计301,604,160元,占合并报表中归属于母公司股东净利977,707,711元的30.85%;剩余未分配的净利润676,103,551元滚存至下一年度。2015年度利润分配方案为：鉴于公司法定盈余公积金余额已达到注册资本的50%，因此利润分配时不再提取法定盈余公积金;拟以2015年12月31日公司总股本685,464,000股计算,按照每10股派5元人民币（含税）的比例向全体股东分配现金红利，共计342,732,000元,占合并报表中归属于母公司股东净利润1,030,073,860元的33.27%;剩余未分配的净利润687,341,860元滚存至下一年度。2016年度利润分配预案为

57、：鉴于公司法定盈余公积金余额已达到注册资本的50%，因此利润分配时不再提取法定盈余公积金;拟以2016年12月31日公司总股本685,464,000股计算,按照每10股派5元人民币（含税）的比例向全体股东分配现金红利，共计342,732,000元,占合并报表中归属于母公司股东净利润982,460,488元的34.89%;剩余未分配的净利润639,728,488元滚存至下一年度。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文22公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通

58、股股东的净利润的比率以其他方式现金分红的金额以其他方式现金分红的比例2016 年342,732,000982,460,48834.89%00%2015 年342,732,0001,030,073,86033.27%00%2014 年301,604,160977,707,71130.85%00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用每 10 股送红股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）5每 10 股转增数（股）0分配预案的股本基数（股）685,464,000现金分红总额（元）（

59、含税）342,732,000可分配利润（元）982,460,488现金分红占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明根据德勤华永会计师事务所的审计结果，公司 2016 年度合并报表归属于母公司股东净利润为 982,460,488 元,2016 年度母公司报表净利润为 1,830,574,470 元。2016 年度公司按照中国会计标准之合并及母公司可分配利润情况如下：单位：人民币元公司合并母公司年末未分配利润6,620,118,5627,360,2

60、34,545其中：2016年度净利润982,460,4881,830,574,470结转年初未分配利润5,980,390,0745,872,392,075分配2015年度股利342,732,000342,732,000提取法定盈余公积金00烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文23按照公司章程第一百五十七条，“公司可以采取现金或者股票方式分配股利。每年所分配利润不低于当年实现可分配利润的 25，其中最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30”的规定。同时，考虑到 2017 年资本性开支数额较大，在不影响公司正常生产经营的情况下，公司提出 2016

61、 年度利润分配预案如下：鉴于公司法定盈余公积金余额已达到注册资本的 50%，因此利润分配时不再提取法定盈余公积金;拟以 2016 年 12 月 31 日公司总股本 685,464,000 股计算,按照每 10 股派 5 元人民币（含税）的比例向全体股东分配现金红利，共计 342,732,000 元,占合并报表中归属于母公司股东净利润 982,460,488 元的 34.89%;剩余未分配的净利润 639,728,488 元滚存至下一年度。向境内上市外资股(B 股)股东派发的现金红利，按公司 2016 年度股东大会决议日后第一个工作日的中国人民银行公布的人民币兑港币的中间价兑换成港币支付。三、承

62、诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺烟台张裕集团有限公司解决同业竞争非同业竞争1997 年 05月 18 日无限期一直在履行烟台张裕集团有限公司明确商标使用费用途根据商标许可使用合同，每年由本公司支付给烟台张裕集团有限公司的张裕等商标使用费由烟台张裕集团有限公司主要用于宣传张裕等商标和本合同产品。1997 年 05月 18 日无限期一直在履行股权

63、激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划无烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文242、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情

64、况说明 适用 不适用公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用本年度合并财务报表范围详细情况参见财务报表附注八“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化详细情况参见财务报表附注七“合并范围的变更”。九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬（万元）198境内会计师事务所审计服务的连续年限4境内会计师事务所注册会

65、计师姓名李勖李彦刚境外会计师事务所名称境外会计师事务所报酬（万元）0境外会计师事务所审计服务的连续年限境外会计师事务所注册会计师姓名烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文25当期是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用公司聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙)为2016年度内部控制审计会计师事务所。十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用十一、破产重整相关事项 适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况 适用 不

66、适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文26十六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易适用不适用公司2016年度日常关联交易情况，请见本报告之财务报表附注“十关联方及关联交易”部分，还可按下表索引查阅公司相关临时公告。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于 2017 年度日常关联交易的公告

67、2017 年 04 月 22 日巨潮咨询网（）关于 2016 年度日常关联交易的公告2016 年 04 月 29 日巨潮咨询网（）2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来 适用 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否5、其他重大关联交易 适用 不适用十七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 适用 不适用公司报告期不存在托管情况。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文27（2）承包情况

68、适用 不适用承包情况说明报告期内，公司承包经营情况请参见本报告之财务报表附注之八“在其他主体中的权益”中“1、企业集团的构成”部分。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的承包项目。（3）租赁情况 适用 不适用租赁情况说明2012年1月1日，本公司与控股股东烟台张裕集团有限公司续签了场地租赁协议，本公司租赁控股股东名下位于烟台市芝罘区世回尧路174号的场地57,749.77平方米，位于烟台市芝罘区大马路56号的场地3,038平方米。上述场地年租金为585.8万，租赁期限为5年，自2012年1月1日

69、至2016年12月31日止。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文282、重大担保 适用 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实 际 担 保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保烟台经济技术开发区管理委员会2016 年 12 月 22 日34,1602016 年 12 月 21 日34,160抵押;质押10 年否

70、否报告期内审批的对外担保额度合计（A1）34,160报告期内对外担保实际发生额合计（A2）34,160报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）34,160报告期末实际对外担保余额合计（A4）34,160公司与子公司之间担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实 际 担 保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保烟台张裕葡萄酿酒销售有限公司2016 年 10 月 31 日10,0002016 年 11 月 05 日10,000连 带 责 任保证2 年否是烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2016 年 12 月 22 日11,9842016 年 12 月 21

71、 日11,984抵押;质押10 年否是烟台张裕葡萄酒研发制造有限公司2016 年 12 月 22 日72,1762016 年 12 月 21 日72,176连 带 责 任保证;抵押10 年否否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）82,176报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）32,176报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）82,176报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）32,176子公司对子公司的担保情况报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）0报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）0报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）0报告期末对子公司实际担保余额合计（C4

72、）0烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文29采用复合方式担保的具体情况说明无公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）116,336报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）66,336报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）116,336报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）66,336实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例8.08%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）0担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）0上述

73、三项担保金额合计（D+E+F）0对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明无违反规定程序对外提供担保的说明无烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文30（2）违规对外担保情况 适用 不适用公司报告期无违规对外担保情况。3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 适用 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。4、其他重大合同 适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况1、履行精准扶贫社会责任情况（1）年度精准扶贫概要无（2）上市公司年度精准扶贫工作情况无（3）后续精准扶贫计划无2、

74、履行其他社会责任的情况请参见本公司在证券时报、中国证券报和巨潮咨询网披露的2016年度社会责任报告。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否是否发布社会责任报告 是 否烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文31企业社会责任报告企业性质是 否 含 环 境 方面信息是 否 含 社 会 方面信息是否 含公 司治理方面信息报告披露标准国内标准国外标准私企是是是上市公司社会责任指引其他具体情况说明1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001）是2.公司年度环保投支出金额（万元）6303.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效全部达标排放4.公司投资于雇员个人知识和技

75、能提高以提升雇员职业发展能力的投入（万元）2205.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万元）186十九、其他重大事项的说明 适用 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。二十、公司子公司重大事项 适用 不适用烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文32第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股送股公 积 金转股其他小计数量比例二、无限售条件股份685,464,000100%685,464,000100%1、人民币普通股453,460,80066.15%453,460,80066.

76、15%2、境内上市的外资股232,003,20033.85%232,003,20033.85%三、股份总数685,464,000100%685,464,000100%股份变动的原因 适用 不适用股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用2、限售股份变动情况 适用 不适用二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动

77、情况说明 适用 不适用3、现存的内部职工股情况 适用 不适用烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文33三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数41,984年度报告披露日前上一月末普通股股东总数42,254报告期末表决权恢复的优先股股东总数0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数0持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量烟台张裕集团有限公司境内非国有法人50.40%345,473,85603

78、45,473,8560GAOLING FUND,L.P.境外法人3.11%21,300,919021,300,9190中国证券金融股份有限公司国有法人2.32%15,924,155-73,30015,924,1550BBH BOS S/A FIDELITY FD - CHINA FOCUS FD境外法人2.22%15,241,826-334,30015,241,8260天安财产保险股份有限公司保赢 1 号境内非国有法人1.16%7,939,1667,939,1667,939,1660NORGES BANK境外法人0.96%6,584,748886,2966,584,7480GUOTAI JUN

79、AN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED境外法人0.78%5,321,478651,9065,321,4780中央汇金资产管理有限责任公司国有法人0.69%4,761,20004,761,2000BBH A/C VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND境外法人0.55%3,788,48772,7003,788,4870FIDELITY CHINA SPECIAL SITUATIONS PLC境外法人0.55%3,779,20203,779,2020战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况无上述股东关联关系或一致行动

80、的说明前 10 名股东中，烟台张裕集团有限公司与 9 位流通股东之间无关联关系或一致行动关系，其他股东之间关系不详。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文34前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量烟台张裕集团有限公司345,473,856人民币普通股345,473,856GAOLING FUND,L.P.21,300,919境内上市外资股21,300,919中国证券金融股份有限公司15,924,155人民币普通股15,924,155BBH BOS S/A FIDELITY FD - CHINA FOCUS FD15,241,

81、826境内上市外资股15,241,826天安财产保险股份有限公司保赢 1 号7,939,166人民币普通股7,939,166NORGES BANK6,584,748境内上市外资股6,584,748GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED5,321,478境内上市外资股5,321,478中央汇金资产管理有限责任公司4,761,200人民币普通股4,761,200BBH A/C VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND3,788,487境内上市外资股3,788,487FIDELITY CHINA SPECIAL

82、SITUATIONS PLC3,779,202境内上市外资股3,779,202前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明前 10 名股东中，烟台张裕集团有限公司与 9 位流通股东之间无关联关系或一致行动关系，其他股东之间关系不详。前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注 4）前十大股东没有参与融资融券业务。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。烟台张裕葡萄

83、酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文352、公司控股股东情况控股股东性质：控股主体性质不明确；控股股东类型：法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务烟台张裕集团有限公司孙利强1997 年 04 月 27 日913706002656458244葡萄酒、保健酒、蒸馏酒、饮料、生产、销售、农产品的种植，许可范围内的出口业务控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更。3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内其他机构;境外其他机构；实际控制人类型：法人实际控制人名称法 定 代 表 人 /单

84、位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务烟台裕华投资发展有限公司姜华2004 年 10 月 28 日767792947国家政策允许范围内的产业投资、机械设备租赁、建筑材料、化工产品(不含化学危险品)、五金交电及电子产品的批发零售、葡萄种植。意迩瓦萨隆诺控股股份公司Augusto Reina1984 年 07 月 25 日通过参股公司和机构间接或直接地进行食品类（包括酒精类)产品的生产和经销，以及其他任何种类的工业、商业、金融和服务类活动。国际金融公司PhilippeLEHOUEROU1956 年 07 月 25 日国际金融公司是世界银行集团成员之一，其主要业务为投资发展中国家的私营部门，同时提

85、供技术援助和咨询。该公司是世界上为发展中国家提供股本金和贷款最多的多边金融机构，其宗旨是促进发展中国家私营部门的可持续投资，从而减少贫困，改善人民生活。烟台国丰投资控股有限公司陈殿欣2009 年 02 月 12 日00426068-6市国资委授权的国有产（股)权的经营管理；政府战略性投资、产业投资等项目的融资、投资与经营管理；对授权范围内的国有产权、股权进行资本运营（包括收购、重组整合和出让等)；创业投资业务；代理其它创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构；投融资服务业务；投融资咨询业务；市国资委授权的其它业务。(依法

86、须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况无烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文36实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图24%25%25%25%5%5%5%25%55%33%6%12%10%50.40%37.78%62.22%33.85%15.75%100%45%张裕集团及本公司中层以上员工27人烟台裕盛投资发展有限公司烟台裕华投资发展有限公司张裕集团及本公司普通员工46人意迩瓦萨隆诺控股股份公司张裕集团烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司其他流通

87、 A 股股东流通 B 股股东烟台国丰投资控股有限公司国际金融公司美国政府其他国家及组织日本政府法国政府德国政府英国政府REINAAUGUSTOREINARICCARDOREINAMARINAREINALODOVICO烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文37实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用第七节 优先股相关情况 适用 不适用报告期公司不存在优先股。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文38第八节 董事、监事、高级

88、管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本 期 减 持股 份 数 量（股）其他增减变动（股）期末持股数（股）孙利强董事长现任男691997 年 09 月 18 日2019 年 05 月 27 日00000周洪江副董事长兼总经理现任男522002 年 05 月 20 日2019 年 05 月 27 日00000冷斌董事兼副总经理现任男542000 年 08 月 22 日2019 年 05 月 27 日00000曲为民董事、副总经理兼董秘现任男591997 年 09 月 18 日2019 年 05

89、月 27 日00000张明董事现任男432016 年 05 月 26 日2019 年 05 月 27 日00000陈吉宗董事离任男412013 年 05 月 14 日2016 年 05 月 26 日00000奥古斯都瑞纳董事现任男762006 年 12 月 07 日2019 年 05 月 27 日00000阿尔迪诺玛佐拉迪董事现任男642006 年 12 月 07 日2019 年 05 月 27 日00000阿皮纳尼安东尼奥董事现任男782006 年 12 月 07 日2019 年 05 月 27 日00000戴蕙董事现任女512010 年 09 月 01 日2019 年 05 月 27 日0

90、0000肖微独立董事离任男562010 年 09 月 01 日2016 年 05 月 26 日00000王竹泉独立董事现任男512014 年 05 月 23 日2019 年 05 月 27 日00000王仕刚独立董事现任男512011 年 05 月 10 日2019 年 05 月 27 日00000罗飞独立董事现任男642016 年 09 月 23 日2019 年 05 月 27 日00000刘艳独立董事现任女432016 年 09 月 23 日2019 年 05 月 27 日00000孔庆昆监事会主席现任男442013 年 05 月 14 日2019 年 05 月 27 日00000烟台张裕

91、葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文39张岚岚监事现任女472013 年 05 月 14 日2019 年 05 月 27 日00000刘志军监事现任男362016 年 05 月 26 日2019 年 05 月 27 日00000郭颖监事离任女422013 年 05 月 14 日2016 年 05 月 26 日00000杨明副总经理现任男581998 年 08 月 12 日-00000李记明总工程师现任男502001 年 09 月 14 日-00000姜华副总经理现任男532001 年 09 月 14 日-00000孙健副总经理现任男502006 年 03 月 22 日-00000姜建

92、勋财务负责人现任男502002 年 05 月 20 日-00000合计-00000烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文40二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用姓名担任的职务类型日期原因陈吉宗董事任期满离任2016 年 05 月 26 日肖微独立董事任期满离任2016 年 05 月 26 日郭颖监事任期满离任2016 年 05 月 26 日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责1、董事会成员孙利强，男，69岁，中国国籍，大学专科学历，高级经济师，1997年9月18日起至今任本公司董事长，现兼任张裕集团党委书记

93、、董事长、总经理；曾任第十届和第十一届全国人民代表大会代表。周洪江，男，52岁，中国国籍，博士学历，高级工程师，2002年5月20日起至今任本公司董事、副董事长兼总经理；现兼任张裕集团副董事长、第十二届全国人民代表大会代表；曾任本公司副总经理、销售公司总经理。冷斌，男，54岁，中国国籍，硕士学历，高级会计师，2000年6月15日起至今任本公司董事，现兼任张裕集团董事；曾任烟台市无线电管理委员会主管会计、会计师，烟台市审计局副科长和科长。曲为民，男，59岁，中国国籍，工学士，高级经济师，1997年9月18日起至今任本公司董事、副总经理兼董事会秘书；曾任职于烟台市经济体制改革委员会、烟台市政府研究

94、室，具有20年以上从事宏观经济研究和企业经营管理的经验。张明，男，43岁，中国国籍，大学学历，高级工程师，现任烟台国丰投资控股有限公司董事长；曾任烟台合成革总厂计划员；烟台万华合成革集团有限公司经营部计划专员、资产经营部计划统计科副科长、资产经营部计划统计科科长；烟台国丰投资控股有限公司风控部长兼烟台国裕融资租赁有限公司董事、副总经理；万华节能科技集团股份有限公司副总经理、董事会秘书；烟台市国有资产经营有限公司总经理。奥古斯都瑞纳，男，76岁，意大利国籍，现任Illva Saronno Holding SpA有限公司、Illva Saronno Investment SRL等多家公司首席执行官

95、、Barberini Spa有限公司董事会成员、Federvini(意大利酒类生产出口协会)理事、Istituto DelLiquore(酒研究院)理事和Assovini(西西里葡萄种植和葡萄酒生产协会)理事、张裕集团董事；2006年4月27日起至今任本公司董事。阿尔迪诺玛佐拉迪，男，64岁，意大利国籍，大学本科学历，现任Illva Saronno Holding Spa有限公司总经理及集团部分公司的董事会成员、张裕集团董事；2006年4月27日起至今任本公司董事。阿皮纳尼安东尼奥，男，78岁，意大利国籍，大学本科学历，现任意大利企业咨询委员会副会长、职业道德委员会主任、工商咨询委员会职业培训

96、课程教师、公立大学“G. D Annunzio”经济和商业委员会成员；同时兼任不同公司的董事会成员，以及易乐瓦集团多家公司的董事会成员，张裕集团董事。戴蕙，女，51岁，中国国籍，工商管理硕士，现为国际金融公司（IFC)顾问、张裕集团董事和本公司董事；曾先后担任中国对外经济贸易信托有限公司政府贷款转贷部项目经理（驻北京)、第一太平银行高净值中心经理助理（驻香港)、荷兰合作银行北京代表处代表（驻北京)和荷兰合作银行北京代表处首席代表（驻北京)。王仕刚，男，51岁，中国国籍，MBA，注册会计师，现任山东天恒信工程造价咨询有限公司董事长；曾任本公司独立董事，2013年5月14日起再次任本公司独立董事。

97、王竹泉，男，51岁，中国国籍，管理学（会计学)博士，财政部首批全国会计学术领军人才，财政部会计名家培养工程入选者，山东省教学名师，国务院政府特殊津贴专家，2010年5月13日至2013年5月12日曾任本公司独立董事；现任中国海洋大学教授、博士生导师，兼任青岛双星股份有限公司等上市公司独立董事；2014年5月23日起再次任本公司独立董事。罗飞，男,64岁，中国国籍，博士学位，加拿大多伦多大学访问学者，博士研究生导师，享受国务院政府特殊津贴专家，中国财政部首批跨世纪学科（学术）带头人；先后担任中南财经大学会计学院院长、中南财经政法大学会计学院院长；研究方烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年

98、度报告全文41向主要在财务会计、成本会计、财务管理等方面，在企业工作多年，有企业实际工作经验，现任本公司独立董事。刘艳，女,43岁，中国国籍，硕士学历，曾在2005年被评为全国优秀律师；主要执业领域为：境内外股票发行上市、收购兼并、外商投资；现为北京市天元律师事务所合伙人，现任本公司独立董事。2、监事会成员孔庆昆先生，男，44岁，中国国籍，MBA，经济师,先后曾任本公司保健酒分公司生产科科员；本公司总经理办公室办事员、副主任，现为总经理办公室主任。张岚岚女士，47岁，大学本科学历，经济师,先后曾任本公司进出口公司副经理、进口部经理；现为公司董事会办公室主任。刘志军，男，36岁，中国国籍，大学本

99、科学历，曾任职龙口经济开发区经贸局外资科；龙口市委宣传部新闻科科员；烟台市国资委宣传与群众工作科科员、规划科科员、规划发展与企业分配科副主任科员、规划发展科副主任科员及副科长；现任本公司监事。3、其它高级管理人员杨明先生，男，58岁，中国国籍，大学本科学历，应用研究员，1998年8月12日起任本公司副总经理。李记明先生，男，50岁，中国国籍，博士学位，应用研究员，2001年9月14日起任本公司总工程师。姜华先生，男，53岁，中国国籍，研究生学历，高级工程师，2001年9月14日起任本公司副总经理。孙健先生，男，50岁，中国国籍，MBA，经济师，2006年3月22日起任本公司副总经理。姜建勋先生

100、，男，50岁，中国国籍，MBA，会计师，2002年5月20日起任本公司财务负责人。在股东单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴孙利强烟台张裕集团有限公司董事长、总经理2013 年 10 月 08 日2017 年 10 月 07 日否周洪江烟台张裕集团有限公司副董事长2013 年 10 月 08 日2017 年 10 月 07 日否李记明烟台张裕集团有限公司董事2013 年 10 月 08 日2017 年 10 月 07 日否孙健烟台张裕集团有限公司董事2013 年 10 月 08 日2017 年 10 月 07

101、日否陈吉宗烟台张裕集团有限公司董事2013 年 10 月 08 日2017 年 10 月 07 日否奥古斯都瑞纳烟台张裕集团有限公司董事2013 年 10 月 08 日2017 年 10 月 07 日否阿尔迪诺玛佐拉迪烟台张裕集团有限公司董事2013 年 10 月 08 日2017 年 10 月 07 日否阿皮纳尼安东尼奥烟台张裕集团有限公司董事2013 年 10 月 08 日2017 年 10 月 07 日否戴蕙烟台张裕集团有限公司董事2014 年 03 月 06 日2017 年 10 月 07 日否在股东单位任职情况的说明无在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位

102、担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴冷斌烟台中亚医药保健酒有限公司董事、法定代表人2012 年 09 月 10 日否在其他单位任职情况的说明无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文42四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司独立董事报酬根据公司股东大会决议支付；公司董事长及兼任行政职务的董事、经理及其他高管人员根据公司董事会审议通过的公司高管人员

103、2014年至2017年绩效考核办法之考核结果支付相应报酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬孙利强董事长男69现任126.89否周洪江副董事长兼总经理男52现任126.77否冷斌董事兼副总经理男54现任89.39否曲为民董事、副总经理兼董秘男59现任89.11否张明董事男43现任0否陈吉宗董事男41离任0否奥古斯都瑞纳董事男76现任0否阿尔迪诺玛佐拉迪董事男64现任0否阿皮纳尼安东尼奥董事男78现任0否戴蕙董事女51现任0否肖微独立董事男56离任5否王竹泉独立董事男51现任5否王仕刚独立董事男51现任5

104、否罗飞独立董事男64现任0否刘艳独立董事女43现任0否孔庆昆监事会主席男44现任60.63否张岚岚监事女47现任19.26否刘志军监事男36现任0否郭颖监事女42离任0否杨明副总经理男58现任85.79否李记明总工程师男50现任79.98否姜华副总经理男53现任85.62否孙健副总经理男50现任77.74否姜建勋财务负责人男50现任60.49否合计-916.67-烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文43公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）1,625主要子公司在职员工的数量（人

105、）3,002在职员工的数量合计（人）4,627当期领取薪酬员工总人数（人）4,627母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员1,331销售人员2,780技术人员152财务人员145行政人员219合计4,627教育程度教育程度类别数量（人）本科以上1,387大专1,953中专550高中以下737合计4,6272、薪酬政策公司建立和完善了包括薪酬体系、激励机制、社保、医保等在内的薪酬与福利制度，确保全员参保。公司依法为员工购买社会养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险和生育保险，缴纳住房公积金。公司遵循“按劳分配、同工同酬”原则，及时发放员

106、工薪酬，随着公司盈利能力提高，稳步增加员工薪资水平和福利待遇，为员工提供机会均等的发展空间和有竞争力的薪资收入。3、培训计划为进一步提高公司员工的综合素质和业务水平，2017年公司重点员工培训计划如下：(1)公司高、中层管理人员烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文44一是通用性培训。选择与公司产业发展、经营方向及管理理念相关的培训课题，以开拓中、高层管理人员战略思维，提升经营理念，提高科学决策能力和经营能力。拟聘请专业讲师到公司或通过远程网络视频进行集中授课，年内对高、中层管理人员安排4项课题，每季度1项，每项培训1-2天。二是专业性培训。根据个人分管工作，分批组织参加企业家

107、高端论坛、峰会以及到国内外成功企业参观学习。鼓励中层管理人员参加MBA及其它硕士学位进修；组织财务、设备、安全、技术质量等专业管理干部参加执业资格考试，获取执业资格证书。参加公司专业管理部门组织的安全、技术、设备、财务、旅游等专项培训，每年不少于2次。(2)科级及以下管理人员一是通用性培训。设置以提高员工管理能力、创新能力与执行能力等内容的课程。拟聘请专业讲师或高校老师到公司授课，每年举行2次，每次课程1天；参加企业文化、规章制度及各种酒类产品知识等应知应会的通用性培训。二是专业性培训。每年由专业分管领导为所属一般管理人员选定1本书籍供个人自学，并立足本职工作对公司发展提出建议；鼓励符合条件的

108、一般管理人员参加大学或MBA等其它硕士学位进修；组织财务、设备、安全、技术质量等专业管理人员参加执业资格考试，获取执业资格证书；根据个人承担工作，参加公司专业管理部门组织的安全、技术、设备、财务、旅游、综合管理等专项培训，每年不少于2次。(3)市场营销人员一是通用性培训。学习公司相关管理制度、产品知识及销售责任制等培训材料。二是专业性培训。对城市营销管理公司经理助理及以上人员，聘请专业讲师到公司或通过远程网络视频集中讲授成功酒种营销案例、当下国内外葡萄酒行业经济形势研究等课题，每季度组织1次，每次1天；加强对城市营销部经理的营销技巧、对公司销售政策执行力的培训，邀请公司专业管理干部或聘请专业讲

109、师对其进行封闭式培训，每月初组织1次，每次1天；对业务主任及其他人员，各营销管理公司要立足当地，采取聘请讲师与走出去参观学习相结合的培训方式，让所属范围的所有市场营销人员均能参加成功营销案例和营销管理理念的培训，此项培训每季度1次，每次1天。4、劳务外包情况 适用 不适用第九节 公司治理一、公司治理的基本状况1、关于股东与股东大会公司已制定股东大会议事规则,严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，尽力为更多股东参加股东大会提供便利条件，能够平等对待全体股东，确保所有股东充分行使自己的权力。公司十分重视与股东的沟通和交流，能及时解答股东的提问和咨询，广泛听取股东意见和建议。2、关于公司

110、与控股股东公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会、经理层和内部机构独立运作。公司控股股东能规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况。3、关于董事与董事会公司严格按照公司法和公司章程的规定聘任董事，所有董事任职资格均符合法律、法规的要求，已按照上市公司治理准则的要求，在董事选举中实行累计投票制度。公司目前有4名独立董事，占全体董事的约三分之一，董事会的人数及人员构成基本符合法律法规和公司章程的要求。公司全体董事能够依据董事会议事规则、独立董事工作制度

111、等制度开展工作，做到按时出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，拥有深厚的专业知识和较长的从业经历，依法依规履行了职责。董事会的召集、召开符合相关法律法规的规定。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文454、关于监事与监事会公司严格按照公司法、公司章程规定的程序选举监事，监事会共有3名监事，其中1名职工代表监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照监事会议事规则等的要求，本着对全体股东负责的原则，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理履行职责情况等方面进行有效监督并发表独立意见。5、关于绩效评价和激励约束机

112、制公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。公司已建立较为完善的绩效评价体系，形成了较为有效的激励约束机制，使员工的收入与工作绩效挂钩。6、关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，能够与利益相关者积极合作，共同推进公司持续快速健康发展，重视公司所在地的环境保护、公益事业等问题，全面承担了应尽的社会责任。7、关于信息披露与透明度公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露、投资者关系的管理，接待股东的来访和咨询；公司指定中国证券报、证券时报、香港商报和巨潮咨询网为信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定，真实、准确、及时地披露信息，并确保所有

113、股东有公平的机会获得信息。为了进一步完善公司治理制度，报告期内公司制定和完善了自营基地设备管理规范、自营基地设备管理考核办法、张裕公司A级原料基地建设意见、2016年各公司提高产品内在质量推广工艺、2016年产品质量日常考核办法、张裕公司产品质量安全风险监控办法、葡萄酒企业风险分级管控实施指南、葡萄酒企业隐患排查治理实施方案、关于推进市场反馈问题加快解决的规范意见、防范侵犯知识产权管理办法、诉讼预警管理办法等管理制度。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相

114、对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况1、人员方面本公司总经理、副总经理、其他高管人员均不在控股股东单位兼任行政职务，且均在本公司领取报酬；本公司在人员调动、劳动合同签订及调整变更等方面做到了独立运行，拥有独立完整的劳动、人事及工资管理体系。2、资产方面本公司与控股股东在实物资产和商标、工业产权及非专利技术等无形资产方面界定清楚，法律手续完备，本公司作为独立的法人依法自主经营；本公司没有以其资产为股东或个人债务以及其他法人或自然人提供任何形式的担保。公司拥有“黄金冰谷”、“爱斐堡”、“爱菲堡”、 “爱斐”和“AFIP”等商标。但由于历史遗留问题，本公司被许可使用的“张裕”等

115、商标和专利等无形资产所有权仍为控股股东所有。3、财务方面本公司设有独立的财务部门、财务负责人和财务会计工作人员，有完整、独立和规范运作的财务核算体系，并开设了独立的银行账户，依法独立纳税，独立缴纳职工保险基金，财务人员均未在关联公司兼职，能够独立做出财务决策。公司设有独立的审计部门，专门负责公司内部审计工作。4、机构独立方面本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司有独立的生产经营和办公机构，所有职能部门均独立行使职权，独立开展生产经营活动。5、业务方面本公司业务独立于控股股东，拥有完整独立的技术研发、财务核算、劳动人事、质量

116、管理、原材料采购、产品生产和销售系统，具有自主经营能力，不存在委托控股股东代购代销的问题，也不存在与控股股东之间的同业竞争。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文46三、同业竞争情况 适用 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2015 年度股东大会年度股东大会62.28%2016 年 05 月 26 日2016 年 05 月 27 日巨潮咨询网()2015 年度股东大会决议公告2016 年第一次临时股东大会决议公告临时股东大会63.08%2016 年 09 月 23 日2016

117、 年 09 月 24 日巨潮咨询网()2016 年度第一次临时股东大会决议公告2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议肖微43100否王仕刚63300否王竹泉63300否罗飞20200否刘艳20200否独立董事列席股东大会次数2连续两次未亲自出席董事会的说明无2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未

118、提出异议。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文473、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，部分独立董事认为在目前国内经济增长放缓的大背景下，现在开始建设张裕国际葡萄酒城旅游项目存在较大风险，建议公司谨慎投资。公司采纳了独立董事意见，决定暂缓建设该项目。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况1、董事会审计委员会履职情况汇总报告(1)2016年3月26日，在年审会计师出具审计初步意见后，独立董事代表审计委员会于与年审注册会计师进行沟通，形成书面意见：“我们与审计公司2015年年报的年审会计

119、师进行了充分沟通，年审会计师向我们详细说明了重要性标准、重点审计领域、预计审计完成时间、以及审计过程中发现的问题和需要进行调整的事项；我们注意到公司已将需调整事项按年审会计师调整意见作了调整。根据我们与年审会计师的交流结果和公司管理层向我们汇报的本年度生产经营情况及重大事项的进展情况，我们认为：对公司经德勤华永会计师事务所初步审定的2015年度财务会计报表及其出具的初步审计意见无异议”。(2)2016年4月27日，审计委员会审议并通过了德勤华永会计师事务所出具的2015年度审计报告、关于2015年度利润分配的预案、关于续聘会计师事务所的议案、2015年度公司内部控制自我评价报告和2016年度内

120、部审计计划。全体委员一致同意将上述议案提交公司第六届董事会第十二次会议审议。会议认为：德勤华永会计师事务所对公司2015年度财务报告出具的无保留意见的审计报告，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。公司提出的利润分配预案比较合理，既考虑到股东的现实利益，又兼顾了公司的中长期发展。鉴于德勤华永会计师事务所在公司2015年度财务审计和内部控制审计中严格保持了客观公正立场,审计质量较高,审计进度安排合理，审计意见准确；提议公司2016年度续聘德勤华永会计师事务所为本公司的审计师，聘期一年，进行两方面审计：一是2016年财务报告审计，并出具财务审计报告。二是2016年度内部控制审计

121、，并出具内部控制审计报告。上述两部分年度审计费用合计为人民币198万元，包括了其差旅费用及全部工费。公司2015年度内部控制自我评价报告，真实客观地反映了公司内部控制的现状，基本能够保证公司政策的有效执行和公司战略目标的实现。公司2016年度内部审计计划审计计划较为完善,切实可行,决定由公司审计部按此计划进行2016年度内部审计。（3)2016年8月25日，审计委员会审议并通过了2016年半年度报告和关于2016年半年度利润分配的议案。会议认为：公司2016度半年度财务报表真实、客观、准确地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。因公司7月中旬实施完2015年度利润分配方案，因此提出对2

122、016年半年度利润不再进行分配，亦不进行公积金转增股本，而将上半年实现的净利润转至年终一并分配。委员们认为该建议比较合理。全体委员一致同意将上述议案提交公司第七届董事会第二次会议审议。2、董事会薪酬委员会履职情况汇总报告公司董事会下设薪酬委员会，负责对在公司领取薪酬的董事及高级管理人员进行经济责任考核，审查公司董事和高级管理人员的薪酬政策与方案。(1)2016年4月27日,董事会薪酬委员会审议通过了关于公司高管人员2015年度绩效考核结果的议案。会议认为，公司提交会议审议的关于公司高管人员2015年度绩效考核结果的议案各项内容均符合公司第六届董事会第四次会议通过的公司高管人员2014年至201

123、7年绩效考核办法相关规定。全体委员一致同意将上述议案提交公司第六届董事会十二次会议审议。(2)报告期内，董事会薪酬委员会还对2015年度在公司领取薪酬的董事和高级管理人员的薪酬兑现情况进行了审核，认为：公司董事、监事和高级管理人员在公司领取的报酬严格按照公司经济责任考核制度进行考核、兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文48七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况本公司已建立起比较完善的高级管理人员绩效评价体系，建立了薪酬与公司绩效和个人

124、业绩相联系的相关激励机制。董事会下设薪酬委员会，负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定，并依据公司年度经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责的单位或部门进行经营业绩和管理指标的考核，并以此作为奖惩依据。报告期内，由于未全面完成年初董事会审议通过的全年经营计划，高级管理人员最终实际所获得薪酬总额与上年基本持平。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文49九、内部控制情况1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2017 年 04 月 22 日内部控制评价报告全文披露索引本公司 2017 年 4 月 22 日在证券时报、中国证

125、券报和巨潮咨询网（）披露的2016 年度内部控制自我评价报告。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例94.51%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例88.61%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。如： 公司董事、监事和高级管理人员舞弊； 公司更正已公布的财务报告； 外部中介审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错报； 媒体频现负面信息，且涉及面广；公司审计委员会和内部审计部门对内部控制的监督无效； 其他可能对报表使用者做出

126、正确判断造成重大误导的情形。重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报。未依照公认会计准则选择和应用会计政策； 未建立反舞弊程序和控制措施； 对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； 媒体出现负面新闻，影响波及范围较广；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 一般缺陷是指除不构成重大缺重大缺陷：凡出现下列情况之一，即为重大缺陷。营运方面。无法达到所有营运目标或关键业务指标，在各方面严

127、重超出预算；安全事故影响。造成 1 人及以上死亡，或者 3 人以上重伤；重大负面影响。媒体频现负面信息，且涉及面广(国际、国家主流媒体)。环境影响。对环境造成无法弥补的损害，引起大规模公众投诉。重要缺陷：凡出现下列情况之一，即为重要缺陷。营运方面。无法达到部分营运目标，在各方面大幅超出预算；安全事故影响。未达到重大缺陷的人员损失或重伤人员人数；重大负面影响。媒体出现负面新闻，影响波及范围较广(省级主流媒体)；环境影响。造成重大环境损害和大规模公众投诉，应执行重大补救措施。一般缺陷：凡出现下列情况之一，即为一般缺陷。营运方面。不构成重大或重要缺陷的其他烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年

128、度报告全文50陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。影响；安全事故影响。重要缺陷定量标准以下人员伤害；重大负面影响。不构成重大或重要缺陷的其他负面影响；环境影响。不构成重大或重要缺陷的其他环境影响。定量标准项目重大缺陷重要缺陷一般缺陷资产总额/所有者权益错报10.5%错报1%错报0.5%营业收入错报10.5%错报1%错报0.5%税前利润错报52%错报5%错报2%缺陷分类直接财产损失重大缺陷1000 万元以上重要缺陷100-1000 万元(含 100 万元)一般缺陷100 万元以下财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个） 0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个） 0烟

129、台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文51十、内部控制审计报告 适用 不适用内部控制审计报告中的审议意见段我们认为，张裕股份于 2016 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2017 年 04 月 22 日内部控制审计报告全文披露索引本公司 2017 年 4 月 22 日在证券时报、中国证券报和巨潮咨询网（）披露的内部控制审计报告。内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事务所出具的

130、内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文52第十节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否第十一节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2017 年 04 月 20 日审计机构名称德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号德师报(审)字(17)第 P01956 号注册会计师姓名李勖、李彦刚审计报告正文烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司全体股东：我们审计了后附的烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司的财务报表，包括2016年12月3

131、1日的公司及合并资产负债表，2016年度公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是

132、否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文53我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定

133、编制，公允反映了烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2016年12月31日的公司及合并财务状况以及2016年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师中国上海李勖李彦刚2017年4月20日烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 54 -二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元合并资产负债表2016 年 12 月 31 日资产附注年末余额年初余额人民币元人民币元流动资产货币资金六 11,391,517,6071,285,362,414应收票据六 2210,470,027113,988,122应收账款六 3173,062,62819

134、7,795,091预付款项六 42,175,6063,591,098应收利息六 524,2008,019,338其他应收款六 618,880,80046,146,487存货六 72,248,609,7402,260,852,964划分为持有待售的资产六 82,000,197-其他流动资产六 9169,522,24248,449,551_流动资产合计4,216,263,0473,964,205,065_非流动资产可供出售金融资产六 10340,263402,814固定资产六 114,683,187,4933,089,245,185在建工程六 121,346,281,7372,005,990,30

135、8生产性生物资产六 13201,428,980192,198,283无形资产六 14483,815,080463,899,916商誉六 15121,265,866105,504,426长期待摊费用六 16162,206,229175,124,167递延所得税资产六 17295,937,037302,406,656其他非流动资产六 1817,352,23945,234,641_非流动资产合计7,311,814,9246,380,006,396_资产总计11,528,077,97110,344,211,461_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 55 -合并资产负债表 - 续

136、2016 年 12 月 31 日负债及股东权益附注年末余额年初余额人民币元人民币元流动负债短期借款六 19662,388,882665,581,921应付票据六 2038,900,00029,000,000应付账款六 21545,231,319569,278,368预收款项六 22425,246,421234,566,504应付职工薪酬六 23206,431,734190,239,451应交税费六 24144,042,60041,285,107应付利息563,613977,304递延收益六 2511,163,88311,241,873其他应付款六 26546,305,310509,226,39

137、5一年内到期的非流动负债六 2771,799,093156,335,647_流动负债合计2,652,072,8552,407,732,570_非流动负债长期借款六 2849,140,55571,686,629长期应付款六 29293,000,000-递延收益六 25101,775,24369,836,411递延所得税负债六 1724,908,41034,350,349其他非流动负债六 307,696,2224,047,476_非流动负债合计476,520,430179,920,865_负债总计3,128,593,2852,587,653,435_股东权益股本六 31685,464,000685

138、,464,000资本公积六 32565,955,441565,955,441其他综合收益六 33(5,259,014)(10,442,512)盈余公积六 34342,732,000342,732,000未分配利润六 356,620,118,5625,980,390,074_归属于母公司股东权益合计8,209,010,9897,564,099,003少数股东权益190,473,697192,459,023_股东权益合计8,399,484,6867,756,558,026_负债和股东权益总计11,528,077,97110,344,211,461_附注为财务报表的组成部分财务报表由下列负责人签署：

139、孙利强冷斌姜建勋公司法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 56 -公司资产负债表2016 年 12 月 31 日资产附注年末余额年初余额人民币元人民币元流动资产货币资金十四 1269,460,060280,818,833应收票据十四 21,114,20038,429,319应收账款十四 33,326,6832,392,870预付款项十四 4702,647445,619应收利息六 524,2008,019,338应收股利十四 5531,819,113788,092,349其他应收款十四 63,582,532,8625,734,456,

140、129存货十四 7792,732,418728,173,107划分为持有待售的资产六 82,000,197-其他流动资产20,085,05822,700,317_流动资产合计5,203,797,4387,603,527,881_非流动资产可供出售金融资产六 10-长期股权投资十四 81,834,341,5411,423,725,152固定资产十四 9347,481,417369,506,014在建工程十四 10500,0007,990,777生产性生物资产十四 11123,036,693110,961,189无形资产十四 1272,002,37274,381,525递延所得税资产十四 1326

141、,985,25237,938,692其他非流动资产十四 142,617,457,460-_非流动资产合计5,021,804,7352,024,503,349_资产总计10,225,602,1739,628,031,230_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 57 -公司资产负债表 - 续2016 年 12 月 31 日负债及股东权益附注年末余额年初余额人民币元人民币元流动负债短期借款十四 15500,000,000601,297,447应付账款十四 16247,568,857273,091,182预收账款十四 176,000,000-应付职工薪酬十四 1870,812,7

142、6171,058,615应交税费十四 1933,266,22519,331,311应付利息563,613977,304递延收益1,767,0541,767,054其他应付款十四 20368,310,362994,821,281一年内到期的非流动负债十四 2129,227,200127,345,600_流动负债合计1,257,516,0722,089,689,794_非流动负债长期借款六 28-56,761,600递延收益19,933,69921,824,352其他非流动负债2,499,4031,944,955_非流动负债合计22,433,10280,530,907_负债合计1,279,949,

143、1742,170,220,701_股东权益股本六 31685,464,000685,464,000资本公积十四 22557,222,454557,222,454盈余公积六 34342,732,000342,732,000未分配利润7,360,234,5455,872,392,075_股东权益合计8,945,652,9997,457,810,529_负债及股东权益总计10,225,602,1739,628,031,230_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 58 -合并利润表2016 年 12 月 31 日止年度附注2016 年2015 年人民币元人民币元一、营业收入六 3

144、64,717,596,4724,649,722,368减：营业成本六 361,575,770,9791,512,503,035税金及附加六 37269,716,646258,013,524销售费用六 381,253,260,6681,211,127,163管理费用六 39309,783,548313,968,409资产减值损失六 403,279,2662,823,115财务费用六 4121,968,85911,287,685_二、营业利润1,283,816,5061,339,999,437加：营业外收入六 4255,172,16050,065,317其中：非流动资产处置利得157,846192

145、,945减：营业外支出六 431,369,8261,904,889其中：非流动资产处置损失143,12756,884_三、利润总额1,337,618,8401,388,159,865减：所得税费用六 44357,029,446357,884,235_四、净利润980,589,3941,030,275,630_归属于母公司所有者的净利润982,460,4881,030,073,860少数股东损益(1,871,094)201,770_五、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额以后将重分类进损益的其他综合收益外币财务报表折算差额5,183,498(7,639,241)归属于少

146、数股东的其他综合收益的税后净额432,191(102,535)_其他综合收益总额5,615,689(7,741,776)_六、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额987,643,9861,022,434,619归属于少数股东的综合收益总额(1,438,903)99,235_综合收益总额986,205,0831,022,533,854_七、每股收益(一)基本每股收益六 451.431.50_(二)稀释每股收益六 45不适用不适用_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 59 -公司利润表2016 年 12 月 31 日止年度附注2016 年2015 年人民币元人民币元一

147、、营业收入十四 231,415,104,9461,383,184,483减：营业成本十四 231,152,076,5001,154,834,509税金及附加十四 24106,469,217128,127,130管理费用十四 2585,962,137131,187,795财务费用十四 2634,226,45218,852,697投资收益十四 271,798,129,4181,587,303,643_二、营业利润1,834,500,0581,537,485,995加：营业外收入7,433,7515,229,734其中：非流动资产处置利得157,846160,609减：营业外支出405,899921

148、,076其中：非流动资产处置损失46,48444,269_三、利润总额1,841,527,9101,541,794,653减：所得税费用10,953,440(11,725,445)_四、净利润及综合收益总额1,830,574,4701,553,520,098_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 60 -合并现金流量表2016 年 12 月 31 日止年度附注2016 年2015 年人民币元人民币元经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金4,441,041,1015,005,115,064收到的税费返还17,860,50017,833,465收到的其他与经营活动有

149、关的现金六 46(1)66,707,86522,373,016_经营活动现金流入小计4,525,609,4665,045,321,545_购买商品、接受劳务支付的现金961,128,7961,106,430,193支付给职工以及为职工支付的现金435,621,220400,245,285支付的各项税费1,133,232,9571,312,212,563支付的其他与经营活动有关的现金六 46(2)1,105,714,5231,083,387,137_经营活动现金流出小计3,635,697,4963,902,275,178_经营活动产生的现金流量净额六 47(1)889,911,9701,143,

150、046,367_投资活动产生的现金流量收回三个月以上的定期存款98,021,02558,245,260取得投资收益所收到的现金7,723,1269,337,943处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7,208,7743,373,254_投资活动现金流入小计112,952,92570,956,457_购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金704,834,302775,468,190购买三个月以上的定期存款支付的现金92,021,02520,000,000取得子公司及其他经营单位支付的现金净额六 46(3)3,539,144207,868,406支付其他与投资活动有关的现金-

151、5,474,540_投资活动现金流出小计800,394,4711,008,811,136_投资活动产生的现金流量净额(687,441,546)(937,854,679)_筹资活动产生的现金流量取得借款收到的现金1,011,089,858598,060,185收到的其他与筹资活动有关的现金六 46(4)180,477,5874,000,000_筹资活动现金流入小计1,191,567,445602,060,185_分配股利、利润或偿付利息支付的现金372,529,256326,060,259偿还借款支付的现金839,962,581325,272,800收购少数股东股权所支付的现金-150,000支

152、付的其他与筹资活动有关的现金六 46(5)20,000,00028,150,000_筹资活动现金流出小计1,232,491,837679,633,059_筹资活动产生的现金流量净额(40,924,392)(77,572,874)_汇率变动对现金及现金等价物的影响3,154,6114,150,573现金及现金等价物净增加额164,700,643131,769,387加：年初现金及现金等价物余额六 47(3)1,092,241,661960,472,274_年末现金及现金等价物余额六 47(3)1,256,942,3041,092,241,661_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告

153、全文- 61 -公司现金流量表2016 年 12 月 31 日止年度附注2016 年2015 年人民币元人民币元经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金1,260,184,3091,407,696,475收到的其他与经营活动有关的现金232,328,4731,050,628_经营活动现金流入小计1,492,512,7821,408,747,103_购买商品、接受劳务支付的现金887,413,606944,400,045支付给职工以及为职工支付的现金121,662,409149,896,172支付的各项税费132,372,497191,387,102支付的其他与经营活动有关的现金805

154、,127,3681,128,236,602_经营活动现金流出小计1,946,575,8802,413,919,921_经营活动产生的现金流量净额十四 28(454,063,098)(1,005,172,818)_投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金-350,000收回三个月以上的定期存款18,021,02546,245,260取得投资收益所收到的现金1,530,872,5871,211,082,256处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,705,026190,205_投资活动现金流入小计1,558,598,6381,257,867,721_购建固定资产、无形资产和其他长期

155、资产支付的现金28,351,84342,104,159购买三个月以上的定期存款支付的现金12,021,02520,000,000投资支付的现金468,882,418325,163,585支付其他与投资活动有关的现金-5,474,540_投资活动现金流出小计509,255,286392,742,284_投资活动产生的现金流量净额1,049,343,352865,125,437_筹资活动产生的现金流量取得借款收到的现金500,000,000595,268,270收到的其他与筹资活动有关的现金135,584,347-_筹资活动现金流入小计635,584,347595,268,270_分配股利、利润或

156、偿付利息支付的现金372,039,591325,424,652偿还借款支付的现金764,619,892323,051,320_筹资活动现金流出小计1,136,659,483648,475,972_筹资活动产生的现金流量净额(501,075,136)(53,207,702)_汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,807,697现金及现金等价物净增加(减少)额94,205,118(189,447,386)加：年初现金及现金等价物金额十四 29143,798,080333,245,466_年末现金及现金等价物余额十四 29238,003,198143,798,080_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2

157、016 年年度报告全文- 62 -合并股东权益变动表2016 年 12 月 31 日止年度2016 年度归属于母公司股东权益股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润少数股东权益股东权益合计人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元一、本年年初余额685,464,000565,955,441(10,442,512)342,732,0005,980,390,074192,459,0237,756,558,026_二、本年增减变动金额(一)综合收益总额1.净利润-982,460,488(1,871,094)980,589,3942.其他综合收益(附注六 33)-5,183,498-4

158、32,1915,615,689(二)利润分配对股东的分配(附注六 35)-(342,732,000)(546,423)(343,278,423)_三、本年年末余额685,464,000565,955,441(5,259,014)342,732,0006,620,118,562190,473,6978,399,484,686_2015 年度归属于母公司股东权益股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润少数股东权益股东权益合计人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元一、本年年初余额685,464,000563,139,042(2,803,271)342,732,0005,251,9

159、20,374162,740,7797,003,192,924_二、本年增减变动金额(一)综合收益总额1.净利润-1,030,073,860201,7701,030,275,6302.其他综合收益(附注六 33)-(7,639,241)-(102,535)(7,741,776)(二)所有者投入和减少资本1.收购子公司(附注七 1)-32,585,40832,585,4082.与少数股东权益交易-2,816,399-(2,966,399)(150,000)(三)利润分配对股东的分配(附注六 35)-(301,604,160)-(301,604,160)_三、本年年末余额685,464,000565

160、,955,441(10,442,512)342,732,0005,980,390,074192,459,0237,756,558,026_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 63 -公司股东权益变动表2016 年 12 月 31 日止年度2016 年度股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元一、本年年初余额685,464,000557,222,454342,732,0005,872,392,0757,457,810,529_二、本年增减变动金额(一)净利润及综合收益总额-1,830,574,4701,830,574,470(二)利

161、润分配对股东的分配(附注六 35)-(342,732,000)(342,732,000)_三、本年年末余额685,464,000557,222,454342,732,0007,360,234,5458,945,652,999_2015 年度股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元一、本年年初余额685,464,000557,222,454342,732,0004,620,476,1376,205,894,591_二、本年增减变动金额(一)综合收益总额-1,553,520,0981,553,520,098(二)利润分配对股东的分配(附注六 35)-(30

162、1,604,160)(301,604,160)_三、本年年末余额685,464,000557,222,454342,732,0005,872,392,0757,457,810,529_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 64 -财务报表附注2016 年 12 月 31 日止年度一、公司基本情况烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司(“本公司”或“股份公司”)是依据中华人民共和国(“中国”)公司法由发起人烟台张裕集团有限公司(“总公司”)以其拥有的有关经营酒类业务的资产及负债进行合并重组并改制而成的股份有限公司。本公司及子公司(以下统称“本集团”)从事葡萄酒、白兰地、香槟的生产和销售

163、，葡萄种植、收购，旅游资源开发等。本公司的注册地址位于山东省烟台市，总部办公地址位于山东省烟台市芝罘区大马路 56 号。截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股份总数 685,464,000 股，详见附注六 31。本集团的母公司为于中国成立的总公司，最终实际控制人为烟台国丰投资控股有限公司、意大利意迩瓦萨隆诺控股股份公司、国际金融公司和烟台裕华投资发展有限公司四方共同控制。本公司的公司及合并财务报表于 2017 年 4 月 20 日已经本公司董事会批准。根据本公司章程，本公司的公司及合并财务报表将提交股东大会审议。本年度合并财务报表范围详细情况参见附注八“在其他主体中的权益”

164、。本年度合并财务报表范围变化详细情况参见附注七“合并范围的变更”。二、 财务报表的编制基础1.编制基础本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)披露有关财务信息。2. 记账基础和计价原则本集团会计核算以权责发生制为记账基础。本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照

165、日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 65 -二、财务报表的编制基础 - 续2. 记账基础和计价原则 - 续公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次

166、输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。3. 持续经营本集团对自 2016 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。三、重要会计政策和会计估计1.遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2016 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2016 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。2.会计期间本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日

167、止。3.营业周期营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为 12个月。4.记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。5.企业合并5.1非同一控制下的企业合并及商誉参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 66 -三、重要会计政策和会计估计 - 续5.企业合并 - 续5.

168、1非同一控制下的企业合并及商誉 - 续合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。购买日后 12 个月内对确认的暂时价值进行调整的，视为在购买日确认和计量。合并当期期末，如合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值只能暂时确定的，则以

169、所确定的暂时价值为基础对企业合并进行确认和计量。因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。6.合并财务报表的编制方法6.1合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的

170、日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 67 -三、重要会计政策和会计估计 - 续6.合并财务报表的编制方法 - 续6.1合并财务报表的编制方

171、法 - 续少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。7.现金及现金等价物现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8.外币业务和外币报表折算8.1外币业务

172、外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用

173、公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。8.2外币财务报表折算为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认

174、为其他综合收益并计入股东权益。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 68 -三、重要会计政策和会计估计 - 续8.外币业务和外币报表折算 - 续8.2外币财务报表折算 - 续外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。年初余额和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。9.金融工具在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交

175、易费用计入初始确认金额。9.1实际利率法实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。9.2金融资产的分类、确认和计量金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益

176、的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。本集团持有的金融资产为贷款和应收款项和可供出售金融资产。9.2.1贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、应收利息及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 69 -三、重要会计政策和会计估计 - 续9.金融工具 -

177、 续9.2金融资产的分类、确认和计量 - 续9.2.2 可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项或持有至到期投资以外的金融资产。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量。9.3金融资产减值本集团在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括

178、下列可观察到的各项事项：(1)发行方或债务人发生严重财务困难；(2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；(3)本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；(4)债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；(5)因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；(6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；(7)

179、权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；(8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；(9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。-以摊余成本计量的金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情

180、况下该金融资产在转回日的摊余成本。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 70 -三、重要会计政策和会计估计 - 续9.金融工具 - 续9.3金融资产减值 - 续-以摊余成本计量的金融资产减值 - 续本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。-以成本计量的可供

181、出售金融资产减值在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。此类金融资产的减值损失一经确认不予转回。9.4金融资产的转移满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的

182、账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。9.5金融负债的分类、确认及计量本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债为其他金融负债，包括短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款及长期应付款。9.5.1其他金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生

183、的利得或损失计入当期损益。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 71 -三、重要会计政策和会计估计 - 续9.金融工具 - 续9.6金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。9.7金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内

184、列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。9.8权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。10.应收款项10.1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项本集团将金额为人民币 3,000,000 元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金

185、融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。10.2单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，当有客观证据表明本集团将无法按原有条款收回款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 72 -三、重要会计政策和会计估计 - 续11.存货11.1存货的分类本集团的存货包括原材料、在产品和库存商品。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工

186、成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。11.2发出存货的计价方法存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。收获之后的农产品，应当按照企业会计准则第 1 号 - 存货处理。11.3存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价

187、准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。11.4存货的盘存制度存货盘存制度为永续盘存制。11.5低值易耗品和包装物的摊销方法包装物和低值易耗品采用一次转销法进行摊销。12.划分为持有待售资产当本集团的某一非流动资产(不包括递延所得税资产)同时满足下列条件时，本集团将其确认为持有待售：该非流动资产必须在其当前状态下仅根据出售此类非流动资产的惯常条款即可立即出售；已经就处置该非流动资产作出决议；已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。对于持有待售的非流动资产，本集团不

188、计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 73 -三、重要会计政策和会计估计 - 续13. 长期股权投资13.1控制、共同控制、重大影响的判断标准控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资

189、单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。13.2初始投资成本的确定对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行

190、初始计量。13.3后续计量及损益确认方法13.3.1 成本法核算的长期股权投资公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。13.4长期股权投资处置处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。14.固定资产14.1确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地

191、计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 74 -三、重要会计政策和会计估计 - 续14. 固定资产 - 续14.1 确认条件 - 续与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。14.2 折旧方法固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物20-40 年0-5%2.4%-5.0%机

192、器设备5-20 年0-5%4.8%-20.0%运输工具4-12 年0-5%7.9%-25.0%预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。14.3 其他说明当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。15. 在建工程在建工程按实际成本计量实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程

193、达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。16. 借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生

194、的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 75 -三、重要会计政策和会计估计 - 续17. 生物资产本集团的生物资产为生产性生物资产。17.1生产性生物资产生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。本集团的生产性生物资产系产出葡萄的葡萄树。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。生产性生物资产在达到预定生产经营目的后

195、采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：资产类别使用寿命预计净残值率年折旧率葡萄树20 年-5.0%本集团生产性生物资产的使用寿命和预计净残值系根据生物资产的正常生产寿命周期确定。本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。18.无形资产无形资产包括土地使用权、软件等。无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金

196、额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：资产类别使用寿命预计净残值率年摊销率土地使用权40-50 年-2.0-2.5%软件5-10 年-10.0-20.0%商标10 年-10.0%期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。19.长期资产减值本集团和本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、生产性生物资产及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 76 -三、重要会计政策和会计

197、估计 - 续19.长期资产减值 - 续估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于

198、其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。20.长期待摊费用本集团各类长期待摊费用摊销期如下：摊销期土地征地费50 年土地租赁费50 年绿化费5-20 年装修费3-5 年其他3 年21.职工薪酬21.1短期薪酬的会计处理方法本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关

199、资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。21.2 离职后福利的会计处理方法本集团离职后福利全部为设定提存计划。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 77 -三、 重要会计政策和会计估计 - 续21.职工薪酬 - 续21.2离职后福利的会计处理方法 - 续本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计

200、划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。21.3辞退福利的会计处理方法本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。22.收入22.1商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。22.2提供劳务收入在提

201、供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。23.政府补助政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资

202、产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。23.1与资产相关的政府补助会计处理方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 78 -三、重要会计政策和会计估计 - 续23.政府补助 - 续23.2与收益相关的政府补助会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。24

203、.递延所得税资产/递延所得税负债所得税费用包括当期所得税和递延所得税。24.1当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。24.2递延所得税资产及递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为

204、限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。本集团确认与子公司相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用

205、来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 79 -三、重要会计政策和会计估计 - 续24.递延所得税资产/递延所得税负债 - 续24.2递延所得税资产及递延所得税负债 - 续资产负债表日，对递延所

206、得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。24.3所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税

207、资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。25.租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。经营租赁的会计处理方法本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。四、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素本集团在运用附注三所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管

208、理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。会计估计中采用的关键假设和不确定因素资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 80 -四、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续会计估计中采用的关键假设和不确定

209、因素 - 续递延所得税资产在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。折旧如附注三 14 所述，本集团对固定资产在考虑其残值后，在预计可使用年限内按直线法计提折旧。本集团定期复核预计可使用年限，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。预计可使用年限是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。无形资产的可使用寿命无形资产的预计可使用寿命，以

210、过去性质及功能相似的无形资产的实际使用寿命为基础，按照历史经验施行估计，并考虑该些无形资产适用的合同性权利或其他法定权利的期限。如果该些无形资产的可使用寿命缩短或延长，对于可使用寿命有限的无形资产，则会在未来期间对摊销年限进行调整。长期资产减值本集团定期对长期资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团难以获得资产(或资产组)的公开市价，因此难以准确估计资产的

211、公允价值。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有容易可供使用的资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。应收款项的坏账准备应收款项的坏账准备由管理层根据会影响应收款项回收的客观证据(如债务人破产或出现严重财政困难的可能性)确定。管理层将会于每年年末重新估计坏账准备。以可变现净值为基础计提的存货跌价准备本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。本集团将于每年年末对存货是否陈旧和滞销、

212、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 81 -一、税项1.主要税种及税率(1)中国增值税-按应税收入的 6%及 17%税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。消费税-按应税收入的 10%-20%计缴消费税。营业税-按应税收入的 5%计缴营业税。城巿维护建设税-按实际缴纳的流转税的 7%缴纳。企业所得税-按应纳税所得额的 25%缴纳。经国务院批准，根据关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税201636号)，自2016年5月1日起，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人纳入试点范围，由缴纳营

213、业税改为缴纳增值税(以下简称“营改增”)，其中生活服务业增值税率为6%。本集团的游览、住宿、餐饮等收入在本次“营改增”之后，由缴纳营业税改为缴纳增值税。(2)法国增值税-按应税收入的 19.6%税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。企业所得税-按应纳税所得额的 33%缴纳。(3)西班牙增值税-按应税收入的 21%税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。企业所得税-按应纳税所得额的 28%缴纳。(2015 年：30%)除附注五 2 所列税收优惠外，本集团相关公司 2016 年度及 2015 年度适用税率皆为上表所列。2.税收优惠及批文本公司之

214、子公司宁夏张裕葡萄种植有限公司(“宁夏种植”)是位于宁夏回族自治区永宁县从事葡萄种植的企业，根据中华人民共和国企业所得税法第二十七条和中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条的有关规定，享受葡萄种植所得免征企业所得税的优惠政策。本公司之子公司新疆天珠葡萄酒业有限公司(“新疆天珠”)是位于新疆维吾尔自治区石河子市从事生产销售葡萄原酒的企业，根据关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(财税201158号)有关规定，享受企业所得税优惠政策，2015 年至 2020 年，享受企业所得税优惠税率 15%。本公司之子公司新疆张裕巴保男爵酒庄有限公司(“石河子酒庄”)是位于新疆维吾尔自治区石河

215、子市从事生产销售葡萄原酒的企业，根据关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(财税201158 号)有关规定，享受企业所得税优惠政策，2015 年至 2020 年，享受企业所得税优惠税率 15%。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 82 -二、合并财务报表主要项目注释1.货币资金年末余额年初余额人民币元人民币元库存现金117,507179,488银行存款1,240,607,7971,103,705,354其他货币资金150,792,303181,477,572_合计1,391,517,6071,285,362,414_于 2016 年 12 月 31 日，受限制的

216、银行存款明细如下：年末余额年初余额人民币元人民币元单位住房基金2,711,9262,643,181_2,711,9262,643,181_于 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金明细如下：年末余额年初余额人民币元人民币元烟台张裕葡萄酿酒研发制造公司(研发公司)质押定期存款46,100,000151,100,000应付票据存出保证金38,900,00030,000,000信用证存出保证金25,694,735370,000支付宝账户余额40,047,367-单位卡保证金50,2017,572_150,792,303181,477,572_于 2016 年 12 月 31 日，支付宝账户余

217、额中冻结金额为人民币 18,118,441 元(2015 年 12 月 31 日：无)。于 2016 年 12 月 31 日，本集团存放于境外的货币资金折合人民币 16,080,618 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 6,019,640 元)。于 2016 年 12 月 31 日，本集团银行存款中包括存款期为 3 个月至 6 个月不等的短期定期存款人民币3,000,000 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 9,000,000 元)，利率为 1.65%。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 83 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续2.应收票据(1

218、)应收票据分类年末余额年初余额人民币元人民币元银行承兑汇票210,470,027113,988,122_(2)年末已质押的应收票据于 2016 年 12 月 31 日，本集团无已质押应收票据(2015 年 12 月 31 日：无)。(3)年末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据年末余额年初余额人民币元人民币元银行承兑汇票198,302,53184,677,596_于 2016 年 12 月 31 日，本集团已背书但未到期的银行承兑汇票金额为人民币 198,302,531 元(2015 年 12月 31 日：人民币 84,677,596 元)，用于支付对供货商的应付账款。本集团认为因承兑银行

219、信誉良好，到期日发生承兑银行不能兑付的风险极低，该等背书应收票据所有权上几乎所有的风险和报酬已经转移予供货商，因此终止确认该等背书应收票据。若承兑银行到期无法兑付该等票据，根据中国相关法律法规，本集团就该等应收票据承担有限责任。(4)年末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据于 2016 年 12 月 31 日，本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据(2015 年 12 月 31 日：无)。3.应收账款(1)应收账款分类披露：年末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额金额比例金额计提比例金额人民币元%人民币元%人民币元人民币元%人民币

220、元%人民币元单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款75,230,49343.5-75,230,49374,538,73837.7-74,538,738单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款97,832,13556.5-97,832,135123,256,35362.3-123,256,353_ _ _ _ _ _合计173,062,628100.0-173,062,628197,795,091100.0-197,795,091_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _应收账款信用期通常为 1 个月，主要客户可以延长至 1 年。应收账款并不计息。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年

221、度报告全文- 84 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续3.应收账款 - 续(1)应收账款分类披露： - 续于 2016 年 12 月 31 日，所有权受到限制的应收账款为人民币 30,732,944 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 23,880,775 元)，详见附注六 48。应收账款的账龄分析如下：年末余额年初余额人民币元人民币元1 年以内172,610,351197,653,1901-2 年452,277141,901_173,062,628197,795,091_(2)本期计提、收回或转回坏账准备情况：于 2016 年 12 月 31 日，本集团无应收账款坏账准备(20

222、15 年 12 月 31 日：无)。本集团于 2016 年未计提、冲回或转销应收账款坏账准备(2015 年：无)。(3)按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况：占应收账款客户名称与本集团关系金额账龄总额的比例人民币元%DIA Market第三方13,687,8071 年以内7.9农工商超市(集团)有限公司第三方13,625,7611 年以内7.9沃尔玛(中国)投资有限公司第三方6,416,0661 年以内3.7福建闽侯永辉商业有限公司第三方6,025,9701 年以内3.5苏果超市有限公司第三方5,731,5981 年以内3.3_45,487,20226.3_4.预付款项(1)预付款项按账

223、龄列示：年末余额年初余额金额比例金额比例人民币元%人民币元%1 年以内2,175,606100.03,096,22386.21-2 年-494,87513.8_2,175,606100.03,591,098100.0_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 85 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续4.预付款项 - 续(2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情况：占预付款项与本集团关系金额账龄未结算原因总额的比例人民币元%山东电力集团公司烟台供电公司第三方502,6701 年以内预付购电款23.1DONELLIVINI S.P.A第三方367,1481 年以内货物未收

224、到16.9新疆华兴玻璃有限公司第三方116,2671 年以内货物未收到5.3上海紫日包装有限公司第三方104,8321 年以内货物未收到4.8重庆昊晟玻璃股份有限公司第三方93,4561 年以内货物未收到4.3_1,184,37354.4_5.应收利息(1)应收利息分类年末余额年初余额人民币元人民币元银行存款应收利息24,2008,019,338_(2)重要逾期利息于 2016 年 12 月 31 日，本集团无逾期未收利息(2015 年 12 月 31 日：无)。6.其他应收款(1)其他应收款分类披露：年末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额金额

225、比例金额计提比例金额人民币元%人民币元%人民币元人民币元%人民币元%人民币元单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款7,417,22039.3-7,417,22032,390,93160.7(7,199,521)22.225,191,410单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款11,463,58060.7-11,463,58020,955,07739.3-20,955,077_ _ _ _ _ _合计18,880,800100.0-18,880,80053,346,008100.0(7,199,521)14.046,146,487_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _烟台张裕葡萄酿

226、酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 86 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续6.其他应收款 - 续(1)其他应收款分类披露： - 续其他应收款的账龄如下：年末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额金额金额比例金额金额人民币元%人民币元人民币元人民币元%人民币元人民币元1 年以内8,204,30343.5-8,204,30336,271,66968.0-36,271,6691 年至 2 年7,715,99240.8-7,715,9922,725,6445.1-2,725,6442 年至 3 年1,929,61310.2-1,929,6136,840,

227、47612.8-6,840,4763 年以上1,030,8925.5-1,030,8927,508,21914.1(7,199,521)308,698_18,880,800100.0-18,880,80053,346,008100.0(7,199,521)46,146,487_(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本年度集团无计提、转回坏账准备(2015 年：无)。(3)本期实际核销的其他应收款情况本年度集团实际核销其他应收款人民币 7,199,521 元(2015 年：无)。(4)按款项性质列示其他应收款年末余额年初余额人民币元人民币元应收押金、保证金13,191,85127,424,92

228、6应收投资款-7,199,521应收备用金2,934,4246,679,122消费税出口退税573,586635,482其他2,180,93911,406,957_18,880,80053,346,008_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 87 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续6.其他应收款 - 续(5)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况于 2016 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：占其他应收款坏账准备款项性质金额账龄总额的比例年末余额人民币元%人民币元烟台经济技术开发区财政局施工保证金7,417,2202 年以内39.3-烟台经济技术

229、开发区建筑业联合会施工保证金2,151,3003 年以内11.4-加拿大奥罗丝冰酒有限公司应收外商投资款 2,050,0001-2 年10.9-山东电力集团公司烟台供电公司供电保证金1,385,2002-3 年7.3-烟台经济技术开发区热力有限公司押金500,0001 年以内2.6-_13,503,72071.5-_7.存货(1)存货分类年末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元原材料72,011,633-72,011,63389,256,433-89,256,433在产品1,253,218,347-1,253,218,34

230、71,247,023,301-1,247,023,301库存商品944,806,516 (21,426,756)923,379,760942,720,720 (18,147,490)924,573,230_2,270,036,496 (21,426,756)2,248,609,7402,279,000,454 (18,147,490)2,260,852,964_(2)存货跌价准备年初余额本年计提本年转回年末余额人民币元人民币元人民币元人民币元库存商品18,147,4903,279,266-21,426,756_8.划分为持有待售的资产年末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间人民币元人民币元

231、人民币元蓁山屯集体公寓2,000,19716,282,2243,878,560一年以内_注：本公司已签订不可撤销的处置固定资产协议，合同金额为人民币 16,282,224 元，预计 2017 年内完成处置。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 88 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续9.其他流动资产年末余额年初余额人民币元人民币元预缴企业所得税26,238,09228,201,991待抵扣进项税135,316,2743,580,354待摊租金7,967,87616,667,206_169,522,24248,449,551_10.可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情

232、况年末余额年初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元可供出售权益工具按成本计量的10,340,263(10,000,000)340,26310,402,814(10,000,000)402,814_(2)年末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位账面余额减值准备在 被 投资 单位持股比例本 期 现金红利年初余额本年增加本年减少年末余额年初余额本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元%人民币元定陶(烟台)建设发展有限责任公司(注 1)10,000,000-10,000,00010,000

233、,000-10,000,00018.0-其他(注 2)402,814-(62,551)340,263-小于 1%-10,402,814-(62,551)10,340,26310,000,000-10,000,000注 1： 本公司对定陶(烟台)建设发展有限责任公司的股权投资账面余额为人民币 10,000,000 元，已计提减值准备人民币 10,000,000 元。被投资主体为非上市公司，且其公允价值不能可靠计量，因此本公司以成本法计量该等可供出售金融资产。注 2： 本集团对该等被投资主体持股比例均低于 1%。被投资主体均为非上市公司，且其公允价值不能可靠计量，因此本集团以成本法计量该等可供出售

234、金融资产。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 89 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续11.固定资产(1)固定资产情况房屋及建筑物机器设备运输设备合计人民币元人民币元人民币元人民币元一、账面原值1.年初余额2,647,418,6851,498,619,15028,457,3934,174,495,2282.本年增加金额(1)购置6,350,85033,119,7474,341,98143,812,578(2)在建工程转入1,300,071,628442,163,898817,5661,743,053,092(3)企业合并增加5,935,2662,114,634-8,0

235、49,9003.本年减少金额处置或报废-(6,881,854)(4,287,799)(11,169,653)划分为持有待售资产 (附注六 8)(3,599,221)-(3,599,221)_4.年末余额3,956,177,2081,969,135,57529,329,1415,954,641,924_二、累计折旧1.年初余额336,439,433725,768,45623,042,1541,085,250,0432.本年增加金额计提75,321,191120,291,8612,165,958197,779,0103.本年减少金额处置或报废-(5,902,188)(4,073,410)(9,97

236、5,598)划分为持有待售资产 (附注六 8)(1,599,024)-(1,599,024)_4.年末余额410,161,600840,158,12921,134,7021,271,454,431_三、账面价值1.年末账面价值3,546,015,6081,128,977,4468,194,4394,683,187,493_2.年初账面价值2,310,979,252772,850,6945,415,2393,089,245,185_于 2016 年 12 月 31 日，所有权受到限制的固定资产净值为人民币 68,658,094 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 18,405,000

237、元)，详见附注六 48。于 2016 年 12 月 31 日，划分为持有待售的固定资产净值为人民币 2,000,197 元(2015 年 12 月 31 日：无)，无暂时闲置的固定资产，无融资租入固定资产和经营性租出固定资产。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 90 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续11.固定资产 - 续(2)未办妥产权证书的固定资产情况于 2016 年 12 月 31 日，未办妥产权证书的固定资产如下：账面价值未办妥产权证书原因人民币元研发公司工业生产中心1,210,828,009正在办理中长安酒庄宿舍楼、主楼、接待楼265,374,545正在办理

238、中新疆石河子酒庄车间、厂房256,782,251正在办理中北京酒庄欧洲小镇、主楼、服务楼220,650,663正在办理中烟台张裕丁洛特酒庄主楼90,847,654正在办理中销售公司省办事处办公室21,896,020正在办理中新疆天珠发酵车间、储酒车间19,057,557正在办理中冰酒酒庄办公楼及封装车间9,814,003正在办理中张裕(泾阳)葡萄酿酒车间4,389,119正在办理中发酵中心办公楼、实验楼及车间3,994,837正在办理中麒麟包装成品库及车间2,578,206正在办理中_2,106,212,864_12.在建工程(1)在建工程情况：年末余额年初余额人民币元人民币元研发制造中心(“

239、张裕葡萄酒城综合体”)建设工程1,227,968,4801,799,097,086宁夏酒庄建设工程36,717,16913,709,767石河子酒庄建设工程30,600,68428,105,618销售公司建设工程26,011,60055,645,386长安酒庄建设项目10,346,59861,308,522丁洛特酒庄建设工程4,871,4225,000,221爱斐堡旅游广场改造工程3,713,9453,659,245泾阳发酵车间改造工程2,331,559997,645桓仁酿酒厂房建设工程920,59629,502,825股份公司建设改造工程500,0007,990,777其他公司建设工程2,2

240、99,684973,216_1,346,281,7372,005,990,308_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 91 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续12.在建工程 - 续(2)重要在建工程项目本期变动情况：预算年初余额本年增加本年转入固定资产本年转入无形资产年末余额工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本 期 利 息资本化率资金来源人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元%人民币元人民币元%研发制造中心(“张裕葡萄酒城综合体”)建设工程4,505,780,0001,799,097,0861,003,719,738(1,574,848,34

241、4)-1,227,968,48062.22,289,7232,289,7231.2金融机构贷款及自筹资金长安酒庄建设工程620,740,00061,308,52217,783,086(68,745,010)-10,346,59895.0-自筹资金销售公司建设工程161,350,00055,645,38611,407,602(27,335,730)(13,705,658)26,011,60090.0-自筹资金石河子酒庄建设工程780,000,00028,105,61814,565,801(12,070,735)-30,600,68487.9-自筹资金宁夏酒庄建设工程414,150,00013,7

242、09,76731,819,787(8,812,385)-36,717,16995.0-自筹资金丁洛特酒庄建设工程192,400,0005,000,2214,468,303(4,597,102)-4,871,42295.7-自筹资金桓仁酿酒厂房建设工程31,000,00029,502,8254,319,991(32,902,220)-920,59695.0-自筹资金1,992,369,4251,088,084,308(1,729,311,526)(13,705,658)1,337,436,5492,289,7232,289,723本年在建工程项目资本化的利息支出金额为人民币 2,289,723

243、元(2015 年：无)。(3)于 2016 年 12 月 31 日，本集团在建工程并无减值迹象，故未计提减值准备。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 92 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续13.生产性生物资产本集团的生产性生物资产为葡萄树，采用成本法计量未成熟生物资产已成熟生物资产合计人民币元人民币元人民币元一、账面原值1.年初余额132,806,51070,761,347203,567,8572.本期增加金额(1)外购751,300-751,300(2)培育增加18,737,361-18,737,361(3)企业合并增加1,519,808250,0801,769,

244、888(4)未成熟转成熟(70,197,077)70,197,077-_3.本期减少金额(1)处置(5,775,942)-(5,775,942)_4.年末金额77,841,960141,208,504219,050,464_二、累计摊销1.年初余额-11,369,57411,369,5742.本期增加金额计提-6,251,9106,251,910_3.年末余额-17,621,48417,621,484_三、账面价值1.年末账面价值77,841,960123,587,020201,428,980_2.年初账面价值132,806,51059,391,773192,198,283_于 2016 年

245、12 月 31 日，无所有权受到限制的生物资产。于 2016 年 12 月 31 日，本集团生产性生物资产并无减值迹象，故未计提减值准备。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 93 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续14. 无形资产(1) 无形资产情况土地使用权软件使用权商标合计人民币元人民币元人民币元人民币元一、账面原值1.年初余额467,605,43637,653,78815,237,653520,496,8772.本年增加金额(1)购置23,884,6331,076,223201,92425,162,780(2)在建工程转入-13,705,658-13,705,6

246、58(3)企业合并增加-2,4882,488_3.年末余额491,490,06952,435,66915,442,065559,367,803_二、累计摊销1.年初余额46,649,7129,826,191121,05856,596,9612.本年增加金额计提10,153,7182,722,0926,079,95218,955,762_3.年末余额56,803,43012,548,2836,201,01075,552,723_三、账面价值1.年末账面价值434,686,63939,887,3869,241,055483,815,080_2.年初账面价值420,955,72427,827,597

247、15,116,595463,899,916_于 2016 年 12 月 31 日，所有权受限制的无形资产净值为人民币 145,937,719 元，详见附注六 48。(2)未办妥产权证书的土地使用权情况：于 2016 年 12 月 31 日，未办妥产权证书的土地使用权如下：账面价值未办妥产权证书原因人民币元烟台开发区 A-49 小区23,690,000正在办理中_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 94 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续15.商誉被投资单位名称年初余额本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币元人民币元Etablissements Roullet

248、Fransac(“法国商贸”)13,112,525-13,112,525Dicot Partners, S.L(“爱欧集团”)92,391,901-92,391,901Societe Civile Argricole Du ChateauDe Mirefleurs (“蜜合花”)-15,761,440-15,761,440_合计105,504,42615,761,440-121,265,866_本集团于 2013 年 12 月收购法国商贸，形成商誉人民币 13,112,525 元，于 2015 年 9 月收购爱欧集团，形成商誉人民币 92,391,901 元，于 2016 年 1 月收购蜜合花

249、，形成商誉人民币 15,761,440 元，已分配至相关资产组进行减值测试。资产组的可收回金额按照其预计未来现金流量的现值确定，管理层根据最近期的财务预算假设编制未来 5 年(“预算期”)的现金流量预测，并推算之后 5 年(“推算期”)的现金流量维持不变。根据企业财务结构以及企业所处地区的所得税税率，计算法国商贸，爱欧集团及蜜合花可收回金额所用的折现率分别为 10.3%，8.5%及10.3%(2015 年:8.8%，7.5%，不适用)。在预计未来现金流量时一项关键假设是预算期的收入增长率，该收入增长率系根据行业的预期增长率计算，推算期收入增长率为 2%。管理层认为上述假设的任何合理变化均不会导

250、致该等子公司的账面价值合计超过其可收回金额。根据减值测试结果，本集团确定本报告期内商誉无需计提减值准备。16.长期待摊费用年初余额本年增加本年摊销年末余额人民币元人民币元人民币元人民币元土地租赁费59,328,587-(1,481,601)57,846,986征地费46,409,764-(1,216,864)45,192,900绿化费34,229,77725,363,472(5,132,278)54,460,971装修费23,957,3901,871,939(24,737,750)1,091,579其他11,198,6491,532,588(9,117,444)3,613,793_175,12

251、4,16728,767,999(41,685,937)162,206,229_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 95 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续17.递延所得税资产/递延所得税负债本集团递延所得税资产和递延所得税负债并非是由隶属于同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关，因此本集团递延所得税资产和递延所得税负债并未以抵销后的净额列示：(1)未经抵销的递延所得税资产：年末余额年初余额可抵扣暂时性差异人民币元递延所得税资产人民币元可抵扣暂时性差异人民币元递延所得税资产人民币元内部交易未实现利润676,375,006169,093,751691,741,08

252、4172,935,271未支付奖金154,895,78438,723,946133,017,44733,254,362辞退福利13,115,9483,278,98716,147,3694,036,842资产减值准备31,426,7567,856,68935,347,0118,836,753可抵扣亏损176,273,38044,068,345265,793,26966,448,318递延收益112,939,12625,230,52181,078,28416,895,110预提经销商返利30,739,1927,684,798-1,195,765,192295,937,0371,223,124,46

253、4302,406,656(2)未经抵销的递延所得税负债：年末余额年初余额应纳税暂时性差异人民币元递延所得税负债人民币元应纳税暂时性差异人民币元递延所得税负债人民币元非同一控制企业合并资产评估增值90,877,16224,908,410117,475,75334,350,349(3)未确认递延所得税资产明细年末余额年初余额人民币元人民币元可抵扣亏损135,957,25241,690,051_(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：年末余额年初余额人民币元人民币元2019 年7,311,273-2020 年45,960,76641,690,0512021 年82,685,213-_

254、135,957,25241,690,051_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 96 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续18.其他非流动资产年末余额年初余额人民币元人民币元应收生物资产转让款17,352,23917,137,746预付蜜合花投资款-22,622,355其他-5,474,540_17,352,23945,234,641_19.短期借款年末余额年初余额人民币元人民币元信用借款631,655,938640,290,788抵押借款30,732,94425,291,133_662,388,882665,581,921_于 2016 年 12 月 31 日，短期借

255、款均为银行借款，其明细列示如下：借款金额汇率人民币金额利率性质借款利率人民币元%信用借款(人民币)600,000,0001.0000600,000,000浮动3.48%3.92%信用借款(欧元)4,332,3947.306831,655,938固定0.89%1.65%抵押借款(欧元)4,206,0747.306830,732,944固定0.90%1.80%_662,388,882_于 2016 年 12 月 31 日，抵押借款为 Hacienda y Vinedos Marques del Atrio, S.L.U.(“爱欧公爵公司”)向Banco de Sabadell, S.A.等银行办理

256、的应收账款保理业务欧元 4,206,074 元(折合人民币 30,732,944 元)(2015年 12 月 31 日：人民币 23,880,775 元)，不存在以固定资产抵押借入的借款(2015 年 12 月 31 日：人民币 1,410,358元)。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 97 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续20.应付票据年末余额年初余额人民币元人民币元银行承兑汇票38,900,00029,000,000_于 2016 年 12 月 31 日，无已到期未支付的应付票据(2015 年 12 月 31 日：无)。应付票据均为一年内到期。21.应付账款应

257、付账款按账龄列示年末余额年初余额人民币元人民币元1 年以内544,128,280567,791,0491-2 年1,103,0391,487,319_545,231,319569,278,368_22.预收款项预收款项按账龄列示年末余额年初余额人民币元人民币元1 年以内419,382,071229,993,6841 年至 2 年2,046,166286,0012 年至 3 年108,748530,7993 年以上3,709,4363,756,020_425,246,421234,566,504_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 98 -六、合并财务报表主要项目注释 -

258、续23.应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示年初余额本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币元人民币元短期薪酬174,061,906410,151,564(390,912,851)193,300,619离职后福利-设定提存计划30,17640,067,340(40,082,349)15,167辞退福利16,147,3691,594,599(4,626,020)13,115,948_190,239,451451,813,503(435,621,220)206,431,734_(2)应付职工薪酬项目如下年初余额本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币元人民币元工资、奖金174,767,9

259、31375,367,681(352,486,022)197,649,590职工福利费179,07811,865,885(11,422,228)622,735社会保险费268,01915,065,068(15,075,838)257,249其中：医疗保险费268,01912,691,920(12,702,690)257,249工伤保险费-1,342,010(1,342,010)-生育保险费-1,031,138(1,031,138)-住房公积金47,31810,313,104(10,322,750)37,672工会经费和职工教育经费2,847,0363,263,856(3,517,883)2,59

260、3,009_合计178,109,382415,875,594(392,824,721)201,160,255_减：划分到非流动负债部分4,047,4767,696,222_短期薪酬部分174,061,906193,300,619_(3)设定提存计划年初余额本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币元人民币元基本养老保险费29,99538,404,278(38,419,295)14,978失业保险费1811,663,062(1,663,054)189_30,17640,067,340(40,082,349)15,167_本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险及失业保险计划。根据该等计划，本

261、集团分别按员工上期平均收入的 14%-21%及 1%-2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。本集团本年应分别向养老保险及失业保险计划缴存费用人民币 38,404,278 元及人民币 1,663,062 元(2015 年：人民币 29,499,285 元及人民币 1,648,525 元)。于 2016年 12 月 31 日，本集团尚有人民币 14,978 元及人民币 189 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 29,995 元及人民币181 元)的应缴存费用是于本报告期间到期而未支付给养老保险及失

262、业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支付。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 99 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续24.应交税费年末余额年初余额人民币元人民币元增值税23,496,328(45,821,559)消费税30,361,47118,638,837营业税-509,491企业所得税69,388,73049,020,665城镇土地使用税2,651,2622,812,536个人所得税7,811,3016,587,254城市维护建设税4,248,1154,197,401房产税1,071,223855,668其他5,014,1704,484,814_144,04

263、2,60041,285,107_25.递延收益年末余额年初余额人民币元人民币元政府补助流动负债部分11,163,88311,241,873非流动负债部分101,775,24369,836,411_112,939,12681,078,284_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 100 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续25.递延收益 - 续政府补助项目如下：本年新增本年计入营业与资产相关/年初余额补助金额外收入金额年末余额与收益相关人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元葡萄原酒酿造项目7,609,243-(1,434,943)6,174,300与资产相关石河子酒庄项目

264、固定资产投资奖励13,836,600-(2,280,000)11,556,600与资产相关新疆产业振兴与技术改造项目19,908,000-(1,422,000)18,486,000与资产相关宁夏产业振兴与技术改造项目7,676,000-(3,295,000)4,381,000与资产相关酿酒葡萄补贴款470,000-(94,000)376,000与收益相关现代农业生产葡萄发展补贴324,000-(64,800)259,200与收益相关五优一新产业集群专项资金60,000-(60,000)-与资产相关农业科技补助822,000-(822,000)-与收益相关(桓仁)葡萄酿酒生产能力建设项目4,00

265、0,000-4,000,000与资产相关酒类电子追溯体系项目4,526,419-(667,054)3,859,365与资产相关密云县委员会宣传部划款2,666,835-(888,945)1,777,890与资产相关葡萄酒产业发展项目930,000-930,000与资产相关半岛蓝色经济区建设项目10,000,000-10,000,000与资产相关国家 863 计划科研经费补贴59,890283,200-343,090与收益相关信息化系统建设工程技改项目4,640,000-(580,000)4,060,000与资产相关两化融合项目补贴28,800-28,800与收益相关跨境电商项目1,660,49

266、7125,100(299,800)1,485,797与收益相关红酒酚类物质研究项目300,000-(4,399)295,601与收益相关葡萄基地建设项目1,560,000-(520,000)1,040,000与资产相关水污染治理项目款-200,000(66,267)133,733与收益相关基础设施建设项目-1,500,000(31,250)1,468,750与资产相关产业发展扶持资金-41,000,000-41,000,000与资产相关经济节能技术改造项目补贴-1,283,000-1,283,000与资产相关_合计81,078,28444,391,300(12,530,458)112,939,

267、126_减：划分为流动负债部分11,241,87311,163,883_非流动负债部分69,836,411101,775,243_于 2016 年 12 月 31 日，本集团将预计未来一年内计入当期损益的递延收益计入流动负债，将预计未来一年后计入当期损益的递延收益计入非流动负债。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 101 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续26.其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款年末余额年初余额人民币元人民币元应付销售代理商押金128,539,352114,475,163应付设备款工程款77,261,07292,580,929应付运输费36,69

268、0,76429,713,956应付总公司商标使用费78,572,54086,001,287应付广告费79,414,07576,818,144预提经销商返利30,739,192-少数股东增资款(注)29,847,32022,522,636员工保证金16,296,18616,078,904应付供应商押金2,206,3795,644,909应付承包费31,011,92932,936,900其他35,726,50132,453,567_546,305,310509,226,395_(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款：单位名称应付金额未偿还或结转的原因人民币元北京晴朗生态农业科技发展有限公司23,9

269、83,072增资手续尚未完成(注)北京晴朗生态农业科技发展有限公司11,074,240承包费未完成结算烟台德安投资有限公司5,864,248增资手续尚未完成(注)烟台德安投资有限公司4,729,122承包费未完成结算_45,650,682_注：该等款项为本公司之子公司收到的少数股东增资款，截至 2016 年 12 月 31 日止尚未完成增资手续。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 102 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续27.一年内到期的非流动负债年末余额年初余额人民币元人民币元一年内到期的长期借款59,799,093156,335,647一年内到期的长期应付款12

270、,000,000-_71,799,093156,335,647_于 2016 年 12 月 31 日，一年内到期的长期借款明细见附注六 28，一年内到期的长期应付款详见附注六 29。28.长期借款年末余额年初余额人民币元人民币元信用借款40,304,81166,868,836抵押借款8,835,7444,817,793_49,140,55571,686,629_于 2016 年 12 月 31 日，长期借款明细列示如下：借款金额汇率人民币金额利率性质借款利率一年内到期一年以后到期%的借款的借款信用借款(欧元)4,000,0007.306829,227,200浮动3.70%29,227,200-

271、信用借款(欧元)1,200,7247.30688,773,451浮动1.75%-2.10%7,261,4651,511,987信用借款(欧元)8,139,3787.306859,472,805固定1.00%-4.42%20,679,98038,792,824抵押借款(欧元)(注)1,569,2497.306811,466,192固定2.10%2,630,4488,835,744_108,939,64859,799,09349,140,555_注：于 2016 年 12 月 31 日，抵押借款为爱欧公爵公司以固定资产欧元 3,765,967 元(折合人民币 27,517,168 元 ) 向 Po

272、pular Espaol 抵 押 借 入 的 欧元 1,569,249 元 ( 折 合 人 民 币11,466,192 元)的借款(2015 年 12 月 31 日：人民币 6,068,519 元)。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 103 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续29.长期应付款年末余额年初余额人民币元人民币元中国农发重点建设基金(农发基金)293,000,000-_农发基金于 2016 年向研发公司投资人民币 305,000,000 元，占注册资本 37.9%。根据投资协议约定，农发基金分 10 年收回投资基金，按年获取固定收益，为剩余本金的 1.2%

273、。农发基金除上述固定收益外，不再享有研发公司的其他利润或承担研发公司的损失，因此，农发基金对研发公司的投资虽然名义上是股权投资，但实际上是债权投资。本集团将农发基金的投资作为以摊余成本计量的长期应付款。抵押及质押资产详见附注六 48。长期应付款金额归还终止日期一年内到期部分一年以后到期部分人民币元投资收益率投资日期人民币元人民币元抵押及质押资产87,000,0001.2%2016 年 1 月 12 日2025 年 12 月 24 日10,000,00077,000,000货币资金及无形资产198,000,0001.2%2016 年 2 月 29 日2026 年 2 月 28 日-198,000

274、,000固定资产及无形资产20,000,0001.2%2016 年 6 月 16 日2026 年 5 月 22 日2,000,00018,000,000货币资金_305,000,00012,000,000293,000,000_30.其他非流动负债年末余额年初余额人民币元人民币元应付职工薪酬7,696,2224,047,476_于 2016 年 12 月 31 日，应付职工薪酬为从本公司销售经理以上级别员工年终奖金中按一定比例扣除的工作责任保证金，预计于 2018 年至 2020 年发放。31.股本年初余额本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币元人民币元无限售条件股份人民币普通股453

275、,460,800-453,460,800境内上市的外资股232,003,200-232,003,200_无限售条件的股份及股份总额合计685,464,000-685,464,000_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 104 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续32.资本公积年初余额本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币元人民币元股本溢价560,038,853-560,038,853其他5,916,588-5,916,588_合计565,955,441-565,955,441_33.其他综合收益2016 年本年发生额减：上年计入税后归属本年所得税其他综合收益减：

276、于母公司税后归属年初余额前发生额本年转入损益所得税费用所有者于少数股东年末余额以后将重分类进损益的其他综合收益(10,442,512)5,615,689-5,183,498432,191(5,259,014)其中：外币财务报表折算差额(10,442,512)5,615,689-5,183,498432,191(5,259,014)_34.盈余公积年初余额本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币元人民币元法定盈余公积342,732,000-342,732,000_根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不

277、再提取。由于本公司的盈余公积余额已经达到注册资本的 50%，所以本年未计提盈余公积。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。35.未分配利润年末余额年初余额人民币元人民币元上年年末未分配利润5,980,390,0745,251,920,374归属于母公司股东的净利润982,460,4881,030,073,860减：应付普通股现金股利(342,732,000)(301,604,160)_年末未分配利润6,620,118,5625,980,390,074_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 105 -六、合

278、并财务报表主要项目注释 - 续35.未分配利润 - 续(1)子公司已提取的盈余公积于 2016 年 12 月 31 日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币 71,360,640 元(2015年 12 月 31 日：人民币 54,946,701 元)。(2)本年度股东大会已批准的现金股利本公司根据 2016 年 5 月 26 日的股东大会决议，分配上一年度股利。以已发行股本 685,464,000 股计算，向全体股东每 10 股派发现金人民币 5.0 元 (含税)，共计现金股利人民币 342,732,000 元。(3)资产负债表日后决议的利润分配情况本公司根据 2017 年

279、 4 月 20 日董事会通过的决议，2016 年度拟按已发行股本 685,464,000 股计算，向全体股东每 10 股派发现金人民币 5.0 元(含税)，共计现金股利人民币 342,732,000 元。上述提议尚待股东大会批准。36.营业收入及成本营业收入：2016 年2015 年人民币元人民币元主营业务收入4,646,909,7044,589,025,348其他业务收入70,686,76860,697,020_4,717,596,4724,649,722,368_营业成本：2016 年2015 年人民币元人民币元主营业务成本1,552,022,0431,484,994,084其他业务成本2

280、3,748,93627,508,951_1,575,770,9791,512,503,035_本集团主营业务收入为葡萄酒、白兰地、香槟酒销售收入，2016 年占比逾 94%(2015 年：逾 98%)的主营业务收入来源于中国境内。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 106 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续37.税金及附加2016 年2015 年人民币元人民币元消费税161,411,393160,472,712营业税1,358,4143,613,680城市维护建设税46,375,10950,491,173教育费附加33,975,88636,625,254房产税8,22

281、1,152-土地使用税9,146,595-印花税2,659,421-其他6,568,6766,810,705_269,716,646258,013,524_计缴标准参见附注五税项。38.销售费用2016 年2015 年人民币元人民币元广告推广费536,552,061547,276,390工资及福利费258,845,366237,132,890运输费135,375,515124,662,391商标使用费74,125,03883,734,976仓储租赁费73,141,27570,352,917折旧费29,477,27018,866,370劳务费29,411,29625,367,133差旅费27,5

282、89,39725,946,093装修费25,292,99919,140,522水电气费8,160,6105,344,561办公邮电费6,166,1636,794,673包装费5,651,8145,090,563保安保洁费4,244,6983,617,320业务招待费3,871,7782,227,544绿化费3,651,5672,993,204物业管理费3,320,5774,487,152其他28,383,24428,092,464_1,253,260,6681,211,127,163_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 107 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续39.

283、管理费用2016 年2015 年人民币元人民币元工资及福利费98,464,93190,478,250折旧费用45,605,72338,123,017承包费20,635,04919,144,698修理费18,625,44315,686,214办公费15,829,57416,772,528摊销费用14,795,18112,129,490绿化费11,509,61815,154,393消防费10,923,600-租赁费10,702,7349,190,948房产税、印花税等其他税金10,169,60728,441,366业务招待费7,253,8585,660,174保安保洁费5,889,0956,573

284、,075服务费5,194,42614,878,018差旅费4,961,6615,018,296其他29,223,04836,717,942_309,783,548313,968,409_40.资产减值损失2016 年2015 年人民币元人民币元存货跌价损失3,279,2662,823,115_41.财务费用2016 年2015 年人民币元人民币元利息收入(15,397,901)(16,778,280)汇兑损失7,632,5324,349,534减：利息支出27,831,17921,957,762银行手续费1,903,0491,758,669_21,968,85911,287,685_烟台张裕葡

285、萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 108 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续42.营业外收入计入本期非经常性2016 年2015 年损益的金额人民币元人民币元人民币元非流动资产处置利得157,846192,945157,846其中：固定资产处置利得157,846192,945157,846政府补助49,130,64338,952,91949,130,643罚款净收入2,617,6847,246,1572,617,684其他3,265,9873,673,2963,265,987_55,172,16050,065,31755,172,160_计入当期损益的政府补助如下：2016

286、年2015 年与资产/收益相关人民币元人民币元重大建设项目扶持资金7,040,8887,134,819与资产相关中小企业发展专项资金4,138,3044,107,054与资产相关税收返还17,860,50017,833,465与收益相关其他20,090,9519,877,581与收益相关_49,130,64338,952,919_43.营业外支出计入本期非经常性2016 年2015 年损益的金额人民币元人民币元人民币元非流动资产处置损失143,12756,884143,127其中：固定资产处置损失143,12756,884143,127赔偿金、违约金及罚款支出618,1901,102,8936

287、18,190对外捐赠305,080288,009305,080其他303,429457,103303,429_1,369,8261,904,8891,369,826_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 109 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续44.所得税费用2016 年2015 年人民币元人民币元当期所得税费用360,001,766407,380,757递延所得税费用(2,972,320)(49,496,522)_357,029,446357,884,235_所得税费用与会计利润的调节表如下：2016 年2015 年人民币元人民币元利润总额1,337,618,840

288、1,388,159,865按法定税率 25%计算的税项(2015 年度：25%)334,404,710347,039,966某些子公司适用不同税率的影响(4,829,468)(3,509,042)海外子公司特殊税收优惠(2,520,771)-税率调整导致期初递延所得税负债余额的变化(1,992,564)-本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响20,671,30310,422,513转回已确认递延所得税资产的可抵扣亏损2,895,497-不可抵扣的费用6,892,4883,930,798其他1,508,251-_按本集团实际税率计算的所得税费用357,029,446357,884,235_4

289、5.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。2016 年2015 年人民币元人民币元收益归属于本公司普通股股东的当年净利润982,460,4881,030,073,860_股份本公司发行在外的普通股的加权平均数685,464,000685,464,000_基本每股收益1.431.50_本公司无稀释性潜在普通股。于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普通股数量变化的事项。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 110 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续46.

290、现金流量表项目注释(1)收到的其他与经营活动有关的现金：2016 年2015 年人民币元人民币元政府补贴收入19,347,9859,774,028利息收入2,808,7351,679,535罚款净收入2,617,6847,246,157应付票据存出保证金38,130,000-其他3,803,4613,673,296_66,707,86522,373,016_(2)支付的其他与经营活动有关的现金：2016 年2015 年人民币元人民币元销售费用942,936,949949,202,920管理费用113,297,901110,003,182应付票据存出保证金47,030,00020,000,000

291、其他2,449,6734,181,035_1,105,714,5231,083,387,137_(3)取得子公司及其他经营单位支付的现金净额：2016 年2015 年人民币元人民币元取得爱欧集团支付的投资款-190,148,125减：爱欧集团收购日货币资金-4,902,074取得蜜合花支付的投资款3,540,92322,622,355减：蜜合花收购日货币资金1,779-_3,539,144207,868,406_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 111 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续46.现金流量表项目注释 - 续(4)收到的其他与筹资活动有关的现金：2016

292、年2015 年人民币元人民币元质押借款保证金及利息135,584,347-收到的与资产相关的政府补助43,783,0004,000,000研发公司质押定期存款利息收入1,110,240-_180,477,5874,000,000_(5)支付的其他与筹资活动有关的现金：2016 年2015 年人民币元人民币元研发公司长期借款质押定期存款20,000,00026,100,000加拿大奥罗丝冰酒有限公司投资款返还-2,050,000_20,000,00028,150,000_47.现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料2016 年2015 年人民币元人民币元将净利润调节为经营活动现金流量净利润9

293、80,589,3941,030,275,630加：资产减值损失3,279,2662,823,115固定资产折旧197,779,010163,322,504无形资产摊销18,955,76213,163,757生物资产的折旧6,251,9101,708,554长期待摊费用摊销41,685,93732,050,283处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益(14,719)(136,061)财务费用25,919,5616,516,142递延所得税资产的减少(增加)6,469,619(48,219,833)递延所得税负债的减少(9,441,939)(1,276,689)存货的减少18,897,9853

294、,921,192经营性应收项目的增加(737,321,198)(175,316,875)经营性应付项目的增加336,861,382114,214,648_经营活动产生的现金流量净额889,911,9701,143,046,367_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 112 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续47.现金流量表补充资料 - 续(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动2016 年2015 年人民币元人民币元以银行承兑汇票支付无形资产和其他长期资产503,817,808158,702,666_(3)现金和现金等价物的构成年末余额年初余额人民币元人民币元货币资金

295、年末余额1,391,517,6071,285,362,414减：受到限制的银行存款2,711,9262,643,181受到限制的其他货币资金128,863,377181,477,572存款期为三个月以上的定期存款3,000,0009,000,000_年末现金及现金等价物余额1,256,942,3041,092,241,661_年末余额年初余额人民币元人民币元现金1,256,942,3041,092,241,661其中：库存现金117,507179,488可随时用于支付的银行存款1,256,824,7971,092,062,173_年末现金及现金等价物余额1,256,942,3041,092,2

296、41,661_48.所有权或使用权受到限制的资产年末余额年初余额人民币元人民币元货币资金131,575,303184,120,753应收账款30,732,94423,880,775固定资产68,658,09418,405,000无形资产145,937,719-_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 113 -六、合并财务报表主要项目注释 - 续48.所有权或使用权受到限制的资产 - 续于 2016 年 12 月 31 日，所有权受到限制的货币资金明细如下：年末余额年初余额人民币元人民币元研发公司质押定期存款46,100,000151,100,000应付票据存出保证金38,9

297、00,00030,000,000信用证存出保证金25,694,735370,000支付宝账户余额18,118,441-单位住房基金2,711,9262,643,181单位卡保证金50,2017,572_合计131,575,303184,120,753_其中，人民币 18,118,441 元为支付宝账户货款冻结余额，15 天后解冻。于 2016 年 12 月 31 日，所有权受到限制的应收账款为爱欧公爵公司向 Banco de Sabadell, S.A.等银行办理的保理业务的应收账款欧元 4,206,074 元(折合人民币 30,732,944 元)。于 2016 年 12 月 31 日，公司

298、为取得长期借款和长期应付款抵押的固定资产，账面净值为人民币 68,658,094 元。于 2016 年 12 月 31 日，所有权受到限制的无形资产主要包括公司为取得长期借款抵押的土地使用权，账面净值为人民币 145,937,719 元。49.外币货币性项目(1)外币货币性项目本集团位于中国境内实体的外币性货币性项目如下：年末折算年末外币余额折算汇率人民币余额货币资金其中：欧元77,4877.3068566,182港币2150.8945192_一年内到期的长期借款欧元4,000,0007.306829,227,200_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 114 -六、合并

299、财务报表主要项目注释 - 续49.外币货币性项目 - 续(2)境外经营实体本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为记账本位币，爱欧公爵公司和 FrancsChamps Participations SAS(“法尚控股”)的记账本位币均为欧元，爱欧公爵公司和法尚控股于期末并无外币货币性资产或负债。七、合并范围的变更1.非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并被合并方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例(%)股权取得方式购买日购买日确定的依据购 买 日 至 期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润人民币人民币蜜合花2016 年 1 月 1 日3,816

300、,000.欧元100购买2016 年 1 月 1 日本公司于购买日取得对被合并方的控制权8,016,542928,339其他说明：根据本集团与 Vignobles et Domaines Castel(“卡斯特酒庄公司”)于 2015 年 5 月 12 日签署的股权转让协议，本集团以欧元 3,816,000 元(折合人民币 26,163,278 元)的现金对价收购卡斯特酒庄公司持有的蜜合花的 100%股权，本集团于 2015 年 12 月 31 日前完成全部股权转让的先决条件，于 2016 年 1 月 1 日根据公司章程派驻了董事，取得了对蜜合花财务和经营政策的控制权。本集团于 2015 年

301、11 月 24 日预付投资款欧元 3,330,000元(折合人民币 22,622,355 元)，于 2016 年 12 月支付了剩余投资款欧元 486,000 元(折合人民币 3,540,923 元)。(2)合并成本及商誉合并成本蜜合花人民币元现金26,163,278合并成本合计26,163,278减：取得的可辨认净资产价值份额10,401,838_商誉15,761,440_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 115 -七、合并范围的变更 - 续1.非同一控制下企业合并 - 续(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债蜜合花购买日公允价值购买日账面价值人民币元人民币元资产货币

302、资金1,7791,779应收账款3,5553,555其他应收款62,15162,151存货9,934,0279,934,027其他流动资产1,191,4011,191,401固定资产8,049,9008,049,900生物资产1,769,8881,769,888无形资产2,4882,488_资产合计21,015,18921,015,189_负债应付账款911,071911,071其他应付款9,378,3349,378,334应付职工薪酬323,946323,946_负债合计10,613,35110,613,351_净资产10,401,83810,401,838减：少数股东权益-_取得的净资产1

303、0,401,83810,401,838_2.其他原因的合并范围变动(新设子公司)被投资单位全称注册成立日期及地点法人代表业务性质注册资本经营范围社会统一信用代码广州张裕先锋酒业有限公司2015 年 7 月 22 日王洪山销售人民币 10,000,000 元批发业91440105347476120M(“广州先锋”)*中国广东省广州市*于 2015 年 12 月 31 日，该等子公司已完成工商登记注册，但实收资本于 2016 年缴付，故该等子公司于 2016 年纳入本集团合并范围。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 116 -八、在其他主体中的权益1.企业集团的构成子公司名称

304、主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式直接间接新疆天珠(a)中国新疆维吾尔自治区石河子市中国新疆维吾尔自治区石河子市制造业60%-非同一控制下企业合并取得法国商贸法国干邑市法国干邑市贸易-100%非同一控制下企业合并取得蜜合花法国波尔多法国波尔多贸易-100%非同一控制下企业合并取得爱欧公爵公司(b)西班牙内瓦拉省西班牙内瓦拉省销售75%-非同一控制下企业合并取得北京张裕酒业营销有限责任公司(“北京配售”)中国北京市中国北京市销售100%-设立或投资等方式取得烟台麒麟包装有限公司(“麒麟包装”)中国山东省烟台市中国山东省烟台市制造业100%-设立或投资等方式取得烟台张裕卡斯特酒庄有限公

305、司(“张裕酒庄”) (c)中国山东省烟台市中国山东省烟台市制造业70%-设立或投资等方式取得张裕(泾阳)葡萄酿酒有限公司(“泾阳酿酒”)中国陕西省咸阳市中国陕西省咸阳市制造业90%10%设立或投资等方式取得烟台张裕葡萄酿酒销售有限公司(“销售公司”)中国山东省烟台市中国山东省烟台市销售100%-设立或投资等方式取得廊坊开发区卡斯特-张裕酿酒有限公司(“廊坊卡斯特”)(d)中国河北省廊坊市中国河北省廊坊市制造业39%10%设立或投资等方式取得张裕(泾阳)葡萄酿酒销售有限公司(“泾阳销售”)中国陕西省咸阳市中国陕西省咸阳市销售10%90%设立或投资等方式取得廊坊张裕葡萄酿酒销售有限公司(“廊坊销售

306、”)中国河北省廊坊市中国河北省廊坊市销售10%90%设立或投资等方式取得上海张裕酒业营销有限公司 (“上海营销”)中国上海市中国上海市销售30%70%设立或投资等方式取得北京张裕爱斐堡生态农业开发有限公司(“农业开发”)中国北京市密云县中国北京市密云县销售-100%设立或投资等方式取得北京张裕爱斐堡国际酒庄有限公司(“北京酒庄”) (e)中国北京市中国北京市制造业70%-设立或投资等方式取得烟台张裕酒业销售有限公司(“酒业销售”)中国山东省烟台市中国山东省烟台市销售90%10%设立或投资等方式取得烟台张裕先锋国际酒业有限公司(“先锋国际”)中国山东省烟台市中国山东省烟台市销售70%30%设立或

307、投资等方式取得杭州昌裕酒类销售有限公司(“杭州昌裕”)中国浙江省杭州市中国浙江省杭州市销售-100%设立或投资等方式取得宁夏种植中国宁夏回族自治区银川市中国宁夏回族自治区银川市种植业100%-设立或投资等方式取得桓仁张裕葡萄酒民族酒业销售有限公司(“民族酒业”)中国辽宁省本溪市中国辽宁省本溪市销售100%-设立或投资等方式取得辽宁张裕冰酒酒庄有限公司 (“冰酒酒庄”) (f)中国辽宁省本溪市中国辽宁省本溪市制造业51%-设立或投资等方式取得烟台开发区张裕商贸有限公司(“开发区商贸”)中国山东省烟台市中国山东省烟台市销售-100%设立或投资等方式取得深圳张裕酒业营销有限公司 (“深圳营销”)中国

308、广东省深圳市中国广东省深圳市销售-100%设立或投资等方式取得烟台福山区张裕商贸有限公司(“福山商贸”)中国山东省烟台市中国山东省烟台市销售-100%设立或投资等方式取得北京张裕爱斐堡国际会议中心有限公司(“会议中心”)中国北京市密云县中国北京市密云县服务业-100%设立或投资等方式取得北京张裕爱斐堡旅游文化有限公司(“爱斐堡旅游”)中国北京市密云县中国北京市密云县旅游业-100%设立或投资等方式取得张裕(宁夏)葡萄酿酒有限公司(“宁夏酿酒”)中国宁夏回族自治区银川市中国宁夏回族自治区银川市制造业100%-设立或投资等方式取得烟台张裕丁洛特酒庄有限公司(“丁洛特酒庄”)中国山东省烟台市中国山东

309、省烟台市批发零售65%35%设立或投资等方式取得张裕(青铜峡)酒业销售有限公司(“青铜峡销售”)中国宁夏回族自治区青铜峡市中国宁夏回族自治区青铜峡市销售-100%设立或投资等方式取得石河子酒庄中国新疆维吾尔自治区石河子市中国新疆维吾尔自治区石河子市制造业100%-设立或投资等方式取得宁夏张裕摩塞尔十五世酒庄有限公司(“宁夏酒庄”)中国宁夏回族自治区银川市中国宁夏回族自治区银川市制造业100%-设立或投资等方式取得陕西张裕瑞那城堡酒庄有限公司(“长安酒庄”)中国陕西省咸阳市中国陕西省咸阳市制造业100%-设立或投资等方式取得研发公司(g)中国山东省烟台市中国山东省烟台市制造业62%-设立或投资等

310、方式取得张裕(桓仁)葡萄酿酒有限公司(“桓仁酿酒”)中国辽宁省本溪市中国辽宁省本溪市葡萄酒酿造项目筹建100%-设立或投资等方式取得新疆张裕葡萄酒销售有限公司(“新疆销售”)中国新疆维吾尔自治区石河子市中国新疆维吾尔自治区石河子市销售-100%设立或投资等方式取得新疆张裕葡萄酿造酒业有限公司(“新疆酿酒”)中国新疆维吾尔自治区石河子市中国新疆维吾尔自治区石河子市制造业-100%设立或投资等方式取得宁夏张裕商贸有限公司(“宁夏商贸”)中国宁夏回族自治区银川市中国宁夏回族自治区银川市销售-100%设立或投资等方式取得陕西张裕瑞那酒业销售有限公司(“陕西销售”)中国陕西省咸阳市中国陕西省咸阳市销售-

311、100%设立或投资等方式取得蓬莱张裕酒业销售有限公司(“蓬莱酒业”)中国山东省蓬莱市中国山东省蓬莱市销售-100%设立或投资等方式取得莱州张裕酒业销售有限公司(“莱州销售”)中国山东省莱州市中国山东省莱州市销售-100%设立或投资等方式取得法尚控股法国干邑市法国干邑市投资贸易100%-设立或投资等方式取得兰州张裕酒业营销(“兰州销售”)中国甘肃省兰州市中国甘肃省兰州市销售-100%设立或投资等方式取得北京张裕商贸有限公司(“北京商贸”)中国北京市中国北京市销售-100%设立或投资等方式取得天津张裕先锋酒类销售有限公司(“天津先锋”)中国天津市中国天津市销售-100%设立或投资等方式取得福州市张

312、裕先锋酒业有限公司(“福州先锋”)中国福建省福州市中国福建省福州市销售-100%设立或投资等方式取得南京张裕先锋酒业有限公司(“南京先锋”)中国江苏省南京市中国江苏省南京市销售-100%设立或投资等方式取得咸阳张裕先锋酒水销售有限公司(“咸阳先锋”)中国陕西省咸阳市中国陕西省咸阳市销售-100%设立或投资等方式取得沈阳张裕先锋酒业有限公司(“沈阳先锋”)中国辽宁省沈阳市中国辽宁省沈阳市销售-100%设立或投资等方式取得济南张裕先锋酒水有限公司(“济南先锋”)中国山东省济南市中国山东省济南市销售-100%设立或投资等方式取得上海张裕先锋酒业有限公司(“上海先锋”)中国上海市中国上海市销售-100

313、%设立或投资等方式取得抚州张裕先锋酒业有限公司(“抚州先锋”)中国江西省抚州市中国江西省抚州市销售-100%设立或投资等方式取得石家庄张裕先锋酒类销售(“石家庄先锋”)中国河北省石家庄市中国河北省石家庄市销售-100%设立或投资等方式取得杭州裕泽锋贸易有限公司(“杭州裕泽锋”)中国浙江省杭州市中国浙江省杭州市销售-100%设立或投资等方式取得吉林省张裕先锋酒业有限公司(“吉林先锋”)中国吉林省长春市中国吉林省长春市销售-100%设立或投资等方式取得北京张裕先锋酒业销售有限责任公司(“北京先锋”)中国北京市中国北京市销售-100%设立或投资等方式取得哈尔滨市张裕先锋酒业销售有限公司(“哈尔滨先锋

314、”)中国黑龙江省哈尔滨市中国黑龙江省哈尔滨市销售-100%设立或投资等方式取得湖南张裕先锋酒业有限公司(“湖南先锋”)中国湖南省长沙市中国湖南省长沙市销售-100%设立或投资等方式取得银川张裕先锋酒类有限公司(“银川先锋”)中国宁夏回族自治区银川市中国宁夏回族自治区银川市销售-100%设立或投资等方式取得昆明张裕先锋酒业有限公司(“昆明先锋”)中国云南省昆明市中国云南省昆明市销售-100%设立或投资等方式取得重庆张裕先锋酒类销售有限公司(“重庆先锋”)中国重庆市中国重庆市销售-100%设立或投资等方式取得烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 117 -郑州张裕先锋酒业有限公

315、司(“郑州先锋”)中国河南省郑州市中国河南省郑州市销售-100%设立或投资等方式取得武汉张裕先锋酒业有限公司(“武汉先锋”)中国湖北省武汉市中国湖北省武汉市销售-100%设立或投资等方式取得太原张裕先锋酒业有限公司(“太原先锋”)中国山西省太原市中国山西省太原市销售-100%设立或投资等方式取得呼和浩特市张裕先锋酒业有限公司(“呼和浩特先锋”)中国内蒙古自治区呼和浩特市中国内蒙古自治区呼和浩特市销售-100%设立或投资等方式取得成都市张裕先锋酒业有限公司(“成都先锋”)中国四川省成都市中国四川省成都市销售-100%设立或投资等方式取得南宁张裕先锋酒业有限公司(“南宁先锋”)中国广西壮族自治区南

316、宁市中国广西壮族自治区南宁市销售-100%设立或投资等方式取得兰州张裕先锋酒业有限公司(“兰州先锋”)中国甘肃省兰州市中国甘肃省兰州市销售-100%设立或投资等方式取得烟台富朗多进口酒销售有限公司(“烟台富朗多”)中国山东省烟台市中国山东省烟台市销售-100%设立或投资等方式取得合肥张裕先锋酒类有限公司(“合肥先锋”)中国安徽省合肥市中国安徽省合肥市销售-100%设立或投资等方式取得乌鲁木齐张裕先锋酒业(“乌鲁木齐先锋”)中国新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中国新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市销售-100%设立或投资等方式取得贵州张裕先锋酒业有限公司(“贵州先锋”)中国贵州省贵阳市中国贵州省贵阳市销售-1

317、00%设立或投资等方式取得广州先锋中国广东省广州市中国广东省广州市销售-100%设立或投资等方式取得在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：(a)新疆天珠为本公司通过并购取得的子公司，本公司持有其 60%的股权。本公司以协议安排的方式对新疆天珠实现经营、投资及财务政策的完全控制权。该协议安排将于 2018 年 12 月 31 日到期。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 118 -八、在其他主体中的权益 - 续1.企业集团的构成 - 续(b)于 2016 年 9 月 12 日爱欧集团完成了内部重组，由爱欧公爵公司将爱欧集团及其子公司 Enotec S.L.，Hostale

318、rI S.L. ，Faustino Rivero Ulecia S.L.吸收合并。重组完成后，爱欧公爵公司成为唯一存续公司。(c)张裕酒庄为本公司与外国投资者合资成立的中外合资经营企业，本公司持有其 70%的股权。本公司以协议安排的方式对张裕酒庄实现经营、投资及财务政策的完全控制权。该协议安排将于 2022 年 12 月 31 日到期。(d)廊坊卡斯特为本公司与外国投资者合资成立的中外合资经营企业，本公司及子公司持有其 49%的股权。本公司以协议安排的方式对廊坊卡斯特实现经营、投资及财务政策的完全控制权。该协议安排将于 2022 年 12 月 31日到期。(e)北京酒庄为本公司与国内投资者合资

319、成立的有限责任公司，本公司持有其 70%的股权。本公司以协议安排的方式对北京酒庄实现经营、投资及财务政策的完全控制权。该协议安排将于 2019 年 9 月 2 日到期。(f)冰酒酒庄为本公司与外国投资者合资成立的中外合资经营企业，本公司持有其 51%的股权。本公司以协议安排的方式对冰酒酒庄实现经营、投资及财务政策的完全控制权。该协议安排将于 2021 年 12 月 31 日到期。(g)研发公司为本公司与农发基金合资成立的合资经营企业，于 2016 年 12 月 31 日本公司持有其 62%的股权。如附注六 29 所述，农发基金于 2016 年向研发公司投资人民币 305,000,000 元，占

320、注册资本 37.9%。根据投资协议约定，农发基金分 10 年收回投资基金，按年获取固定收益，为剩余本金的 1.2%。农发基金除上述固定收益外，不再享有研发公司的其他利润或承担研发公司的损失，因此，农发基金对研发公司的投资虽然名义上是股权投资，但实际上是债权投资。本集团将农发基金的投资作为以摊余成本计量的长期应付款。本公司以该等协议安排的方式对研发公司实现经营、投资及财务政策的完全控制权。该协议安排将于 2026 年 5 月 22 日到期。2.重要的非全资子公司子公司名称少数股东本年归属于本期向少数股东年末少数持股比例少数股东的损益宣告分派的股利股东权益余额新疆天珠40%-56,093,912爱

321、欧公爵公司25%(1,438,903)(546,423)30,699,317张裕酒庄30%-12,365,016廊坊卡斯特51%-22,702,522北京酒庄30%-35,293,868冰酒酒庄49%-33,319,062_合计(1,438,903)(546,423)190,473,697_子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：见附注八 1。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 119 -八、在其他主体中的权益 - 续3.重要非全资子公司的主要财务信息子公司名称年末余额年初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非

322、流动负债负债合计新疆天珠80,126,24777,008,886157,135,13323,266,9745,336,11428,603,088101,018,71281,709,715182,728,42715,554,0685,336,11420,890,182张裕酒庄173,934,285116,396,690290,330,975210,904,481-210,904,481156,538,810118,256,609274,795,419191,898,436-191,898,436廊坊卡斯特26,528,62219,890,29346,418,91510,233,932-10,23

323、3,93230,867,94022,471,69453,339,6347,913,957-7,913,957北京酒庄88,294,417502,368,404590,662,821431,222,472888,945432,111,417216,643,935523,151,845739,795,780588,733,9691,777,890590,511,859冰酒酒庄38,239,65327,545,61565,785,26813,756,944100,00013,856,94443,224,41929,322,67572,547,09412,623,467100,00012,723,46

324、7爱欧公爵公司333,455,551131,921,130465,376,681272,843,15569,572,335342,415,490277,879,914157,297,623435,177,537259,625,47344,813,493304,438,966子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润(亏损)综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润(亏损)综合收益总额经营活动现金流量新疆天珠118,253,49611,561,96911,561,9695,647,080107,683,230(37,548)(37,548)44,250,338张裕酒庄102,588,59313

325、,184,63713,184,63716,751,33798,894,4997,573,6417,573,64122,609,230廊坊卡斯特41,948,391731,204731,2048,681,92651,602,897862,103862,1031,995,967北京酒庄178,662,31529,417,48329,417,48355,561,102170,037,61125,424,01525,424,01572,629,545冰酒酒庄43,742,412(5,895,304)(5,895,304)4,922,30551,657,543(4,223,249)(4,223,249)

326、3,294,895爱欧公爵公司281,328,100(7,484,378)(8,473,348)(28,411,777)76,202,513*807,079*396,939*(3,682,122)*该等金额为购买日至 2015 年 12 月 31 日止期间的发生额。八、与金融工具相关的风险本集团的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收利息、其他应收款、可供出售金融资产、其他非流动资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、应付利息、长期应付款及长期借款等，各项金融工具的详细情况说明见附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管

327、理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。1.风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠

328、地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。1.1市场风险1.1.1 外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与欧元和港币有关，除本集团的下属境外子公司以欧元进行采购和销售以及境内子公司港币与欧元借款外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2016 年 12 月 31 日，除下表所述资产及负债为欧元与港币余额外，本集团境内子公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 120 -九、与金融工具相关的风险 - 续1.风险管理目标和政策 - 续

329、1.1市场风险 - 续1.1.1外汇风险 - 续年末余额年初余额人民币元人民币元货币资金(欧元)566,182151,746,825货币资金(港币)19296,777短期借款(港币)-103,297,447一年内到期的长期借款(港币)-127,345,600一年内到期的长期借款(欧元)29,227,200-长期借款(欧元)-56,761,600_本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避外汇风险。外汇风险敏感性分析在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：本年度上年度对利润对股东权益对利润对股东权益汇率变动的影响的影响的

330、影响的影响人民币元人民币元人民币元人民币元港币对人民币升值 5%1010(11,527,314)(11,527,314)港币对人民币贬值 5%(10)(10)11,527,31411,527,314欧元对人民币升值 5%(1,433,051)(1,433,051)4,749,2614,749,261欧元对人民币贬值 5%1,433,0511,433,051(4,749,261)(4,749,261)_注：于 2015 年 12 月 31 日，本集团管理层预期美元兑人民币汇率变动为 5%。1.1.2 利率风险 - 现金流量变动风险本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率货币资

331、金和银行借款(详见附注六 1、附注六 19、附注六 27 和附注六 28)有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 121 -九、与金融工具相关的风险 - 续1.风险管理目标和政策 - 续1.1市场风险 - 续1.1.2利率风险 - 现金流量变动风险 - 续利率风险敏感性分析利率风险敏感性分析基于假设市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用。本集团管理层认为本集团所承担银行存款的利率风险并不重大，因此未在此披露对银行存款的利率敏感性分析。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合

332、理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：本年度上年度对利润对股东权益对利润对股东权益利率变动的影响的影响的影响的影响人民币元人民币元人民币元人民币元银行借款增加 50 个基点(1,774,725)(1,774,725)(2,528,430)(2,528,430)银行借款减少 50 个基点1,774,7251,774,7252,528,4302,528,430_注：于 2015 年 12 月 31 日，本集团管理层预期银行浮动利率变动为 50 个基点。1.2信用风险2016 年 12 月 31 日，可能引起本集团及财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产

333、生的损失。为降低信用风险，本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项重大应收款项的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行

334、业进行管理。于 2016 年 12 月 31 日，本集团 26.3%的应收账款来自本集团应收账款前五名欠款方(2015 年 12 月 31 日：28.4%)。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 122 -九、与金融工具相关的风险 - 续1.风险管理目标和政策 - 续1.3流动风险管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：非衍

335、生金融负债1 个月以内1 至 3 个月3 至 12 个月1 至 5 年5 年以上合计人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元短期借款3,777,392145,518,875533,769,281-683,065,548应付票据-34,900,0004,000,000-38,900,000应付账款128,480,966256,961,933159,788,420-545,231,319其他应付款182,570,53685,110,213278,624,561-546,305,310应付利息563,613-563,613长期借款980,7461,783,37458,881,14350,79

336、3,667-112,438,930长期应付款-915,00014,785,833136,864,767171,303,367323,868,967_316,373,253525,189,3951,049,849,238187,658,434171,303,3672,250,373,687_1.4公允价值披露 - 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况本集团管理层认为，于 2016 年 12 月 31 日，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近其公允价值。九、关联方及关联交易1.本企业的母公司情况对本公司对本公司母公司名称关联关系企业类型注册地法人代表业务性质注册

337、资本持股比例表决权比例组织机构代码人民币元%总公司母公司有限公司烟台市孙利强制造业50,000,00050.450.4265645824母公司注册资本及对本公司持股/表决权比例于 2016 年度无变动。2.本企业的子公司情况本公司的子公司情况详见附注八。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 123 -十、关联方及关联交易 - 续3.其他关联方情况关联方名称其他关联方与本公司关系组织机构代码烟台张裕酒文化博物馆有限公司(“酒文化博物馆”)同一母公司控制的公司913706007582586548烟台张裕国际葡萄酒城之窗有限公司(“酒城之窗”)同一母公司控制的公司91370600

338、672208146X烟台神马包装有限公司(“神马包装”)同一母公司控制的公司91370600553393350J烟台中亚医药保健酒有限公司(“中亚医药”)同一母公司控制的公司91370600726203923M4.关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联方交易采购商品情况表：关联交易内容2016 年2015 年人民币元人民币元神马包装采购商品150,590,287153,891,013中亚医药采购商品12,567,0669,856,685酒文化博物馆采购商品10,210,0896,047,453酒城之窗采购商品2,032,847730,488_175,400,289170,525,63

339、9_本集团与关联方的交易价格以协议价作为定价基础。2016 年，本集团向关联方购买商品占集团采购总额的比例为 13.2%(2015 年：10.5%)。出售商品情况表：关联交易内容2016 年2015 年人民币元人民币元酒文化博物馆出售商品15,670,9827,371,180酒城之窗出售商品10,945,5787,578,711中亚医药出售商品3,387,9002,723,976神马包装出售商品1,496,6691,820,232_31,501,12919,494,099_本集团与关联方的交易价格以协议价作为定价基础。2016 年，本集团向关联方销售商品占集团销售总额的比例低于 1%(2015

340、 年：低于 1%)。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 124 -十、关联方及关联交易 - 续4.关联交易情况 - 续(2)关联方租赁情况本集团作为承租方2016 年租赁资产种类租赁起始日租赁终止日年度确认的租赁费用人民币元总公司仓库、办公楼2012 年 1 月 1 日2016 年 12 月 31 日5,858,000总公司办公楼2016 年 1 月 1 日2020 年 12 月 31 日1,692,724_7,550,724_于 2012 年 1 月 1 日，本公司与总公司订立了一项房屋租赁合同。根据此协议，自 2012 年 1 月 1 日起，本公司向总公司租赁物业作为

341、业务用途，基本年租金费用为人民币 5,858,000 元。该合同有效期至 2016 年 12 月 31日。2016 年度，本集团需支付租赁费人民币 5,858,000 元(2015 年：人民币 5,858,000 元)予总公司。于 2016 年 1 月 1 日，本集团与总公司订立了一项房屋租赁合同。根据此协议，自 2016 年 1 月 1 日起，本集团向总公司租赁物业作为业务用途，基本年租金费用为人民币 1,692,724 元。该合同有效期至 2020 年 12 月 31日。2016 年度，本集团需支付租赁费人民币 1,692,724 元(2015 年：无)予总公司。(3)其他主要的关联方交易

342、关联方交易内容注释2016 年2015 年人民币元人民币元总公司商标使用费(a)74,125,03883,734,976总公司专利费(b)50,00050,000中亚医药出售固定资产(c)411,407-_本集团与关联方的交易价格以协议价作为定价基础。(a)商标许可使用合同于 1997 年 5 月 18 日，本公司与总公司订立了一项商标权许可使用合同。根据此协议，自 1997 年 9 月18 日起，本公司可使用总公司向国家商标局注册的特定商标。本公司须按每年特定销售收入的 2%支付商标使用费予总公司。该合同的有效期至商标注册有效期结束。于 2016 年，本集团支付关联方商标使用费占本集团商标使

343、用费用的 100%(2015 年：100%)。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 125 -十、关联方及关联交易 - 续4.关联交易情况 - 续(3)其他主要的关联方交易 - 续(b)专利实施许可合同于 1997 年 5 月 18 日，本公司与总公司订立了一项专利实施许可合同。根据此协议，自 1997 年 9 月 18日起，本公司可使用总公司获得的专利技术，并须向总公司支付每年人民币 50,000 元的专利许可使用费。该合同有效期至 2005 年 12 月 20 日。于 2006 年 8 月 20 日，本公司与总公司续签了专利实施许可合同，仍须向总公司支付每年人民币 50

344、,000 元的专利许可使用费。该合同有效期为 10 年。2016 年度，本公司需支付专利许可使用费人民币 50,000 元予总公司(2015 年：人民币 50,000 元)。于 2016 年，本集团支付给关联方专利费占本集团专利费用的 100%(2015 年比例：100%)。(c)出售固定资产于 2016 年 12 月 28 日，本集团向中亚医药出售固定资产为人民币 411,407 元(2015 年 12 月 31 日：无)，占比 34.0%(2015 年 12 月 31 日：无)。(4)关键管理人员报酬2016 年2015 年人民币元人民币元关键管理人员报酬9,166,9189,744,79

345、0_5.关联方应收应付款项(1)应收关联方款项年末余额年初余额应收账款账面余额坏账准备账面余额坏账准备人民币元人民币元人民币元人民币元中亚医药3,913,997-2,240,282-神马包装50,700-169,300-酒城之窗1,833,273-7,812-酒文化博物馆876,724-_6,674,694-2,417,394-_以上应收关联方款项均不计利息，无抵押，且无固定还款期。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 126 -十、关联方及关联交易 - 续5.关联方应收应付款项 - 续(2)应付关联方款项应付账款年末余额年初余额人民币元人民币元神马包装59,058,023

346、53,735,915中亚医药4,328,1847,272,656酒文化博物馆3,038,5201,928,504酒城之窗619,578145,861_67,044,30563,082,936_其他应付款年末余额年初余额人民币元人民币元总公司78,572,54086,001,287_以上应付关联方款项均不计利息，无抵押，且无固定还款期。九、承诺及或有事项1.重要承诺事项(1)资本承诺年末余额年初余额人民币千元人民币千元购建长期资产承诺1,508,3101,580,280_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 127 -十一、承诺及或有事项 - 续1.重要承诺事项 - 续(2)

347、经营租赁承诺作为承租人重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：年末余额年初余额人民币千元人民币千元1 年以内(含 1 年)44,63150,3691 年至 2 年(含 2 年)20,26235,1002 年至 3 年(含 3 年)12,83624,2653 年以上36,53344,466_114,262154,200_2.或有事项截止资产负债表日，本集团并无需作披露的或有事项。十、资产负债表日后事项本公司根据 2017 年 4 月 20 日董事会通过的决议，2016 年度拟按已发行股本 685,464,000 股计算，向全体股东每 10 股派发现金人民币 5

348、.0 元(含税)，共计现金股利人民币 342,732,000 元。上述提议尚待股东大会批准。十一、 其他重要事项分部报告本集团主要经营活动为在中国、法国、西班牙从事葡萄酒、白兰地、香槟的生产和销售业务。本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定经营分部，按照经营业务所处国家本集团将经营业务划分为中国、西班牙、法国三个经营分部，并据此定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本年度，本集团超过 94.4%的收入、99.9%的利润以及 93.9%的资产均来源于/位于中国分部，因此，本集团并未披露额外分部报告信息。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 1

349、28 -十二、 公司财务报表主要项目注释1.货币资金年末余额年初余额人民币元人民币元库存现金6,63110,804银行存款243,708,493155,430,457其他货币资金25,744,936125,377,572_合计269,460,060280,818,833_于 2016 年 12 月 31 日，本公司的所有权受到限制的银行存款为人民币 2,711,926 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 2,643,181 元)，系本公司的单位住房基金。于 2016 年 12 月 31 日，本公司其他货币资金主要为信用证存出保证金人民币 25,694,735 元以及单位卡存款保证金人

350、民币 50,201 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 7,572 元)。于 2016 年 12 月 31 日，本公司银行存款中包括存款期为 3 个月至 6 个月不等的短期定期存款人民币 3,000,000元(2015 年 12 月 31 日：人民币 9,000,000 元)，利率为 1.65%。2.应收票据(1)应收票据分类年末余额年初余额人民币元人民币元银行承兑汇票1,114,20038,429,319_(2)年末已质押的应收票据于 2016 年 12 月 31 日，无已质押应收票据(2015 年 12 月 31 日：无)。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文-

351、 129 -十四、 公司财务报表主要项目注释 - 续2.应收票据 - 续(3)年末已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据年末余额年初余额人民币元人民币元银行承兑汇票29,199,48659,952,558_于 2016 年 12 月 31 日，本公司已背书但未到期的银行承兑汇票金额为人民币 29,199,486 元(2015 年 12 月 31日：人民币 59,952,558 元)，用于支付对供货商的应付账款。本公司认为因承兑银行信誉良好，到期日发生承兑银行不能兑付的风险极低，该等背书应收票据所有权上几乎所有的风险和报酬已经转移予供货商，因此终止确认该等背书应收票据。若承兑银行到期无法兑付该

352、等票据，根据中国相关法律法规，本公司就该等应收票据承担有限责任。(4)年末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据于 2016 年 12 月 31 日，本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据(2015 年 12 月 31 日：无)。3.应收账款(1)应收账款分类披露：年末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额金额比例金额计提比例金额人民币元%人民币元%人民币元人民币元%人民币元%人民币元单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款3,326,683100.0-3,326,6832,392,870100.00-2,392,870_ _ _

353、_ _ _ _应收账款的信用期通常为 1 个月，主要客户可以延长至 1 年。应收账款不计利息。年末不存在单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 130 -十四、 公司财务报表主要项目注释 - 续3.应收账款 - 续(2)应收账款分类披露：应收账款的账龄分析如下：年末余额年初余额人民币元人民币元1 年以内3,326,6832,392,870_(3)本期计提、收回或转回坏账准备情况：于 2016 年 12 月 31 日，本公司无应收账款坏账准备(2015 年 12 月 31 日：无)。本公司于 2016 年未计提、冲回或转销应收账款坏账准

354、备(2015 年：无)。(4)按欠款方归集的年末余额应收账款情况：占应收账款客户名称与本集团关系金额账龄总额的比例人民币元%中亚医药公司之其他关联方3,326,6831 年以内100.0_4.预付款项(1)预付款项按账龄列示：年末余额年初余额金额比例金额比例人民币元%人民币元%1 年以内702,647100.0445,619100.0_(2)按预付对象归集的年末余额前四名的预付款项情况：占预付款项与本公司关系金额账龄未结算原因总额的比例人民币元%山东电力集团公司烟台供电公司第三方502,6711 年以内预付购电款71.6上海紫日包装有限公司第三方104,8321 年以内货物未收到14.9重庆昊

355、晟玻璃股份有限公司第三方93,4561 年以内货物未收到13.3中国石油化工股份有限公司山东烟台石油分公司第三方1,6881 年以内预付汽油款0.2_702,647100.0_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 131 -十四、公司财务报表主要项目注释 - 续5.应收股利(1)应收股利年初余额本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币元人民币元账龄 1 年以内的应收股利其中：销售公司724,259,1891,515,829,419 (1,837,422,530)402,666,078酒业销售20,465,16382,388,043(42,502,188)60,351,

356、018新疆天珠-46,502,728(46,502,728)-廊坊卡斯特-9,971,897(9,971,897)-张裕酒庄-16,655,125(5,284,518)11,370,607冰酒酒庄-2,000,000(2,000,000)-北京酒庄-20,000,000(20,000,000)-石河子酒庄-62,844,089(57,002,086)5,842,003麒麟包装-16,000,000(16,000,000)-泾阳销售-2,000,000(2,000,000)-民族酒业-10,000,000(10,000,000)-爱欧公爵公司-1,475,343-1,475,343账龄 1 年以

357、上的应收股利其中：先锋国际43,367,99712,462,774(5,716,707)50,114,064_合计788,092,3491,798,129,418 (2,054,402,654)531,819,113_(2)重要的账龄超过 1 年以上的应收股利年末余额账龄未收回的原因是否发生减值人民币元先锋国际50,114,064 1 年以上尚未支付否_6.其他应收款(1)其他应收款分类披露：年末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额金额比例金额计提比例金额人民币元%人民币元%人民币元人民币元%人民币元%人民币元单项金额重大并单独计提坏账准备的其他

358、应收款3,572,802,09299.7-3,572,802,0925,727,534,40199.8(7,199,521)0.15,720,334,880单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款9,730,7700.3-9,730,77014,121,2490.2-14,121,249_ _合计3,582,532,862100.0-3,582,532,8625,741,655,650100.0(7,199,521)0.15,734,456,129_ _ _烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 132 -十四、 公司财务报表主要项目注释 - 续6.其他应收款 - 续(1

359、)其他应收款分类披露： - 续其他应收款的账龄如下：年末余额年初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额金额金额比例金额金额人民币元%人民币元人民币元人民币元%人民币元人民币元1 年以内2,138,473,74259.7-2,138,473,742 4,849,743,58584.5-4,849,743,5851 年至 2 年1,443,856,43040.3-1,443,856,430884,540,58115.4-884,540,5812 年至 3 年37,1230.0-37,123171,9630.0-171,9633 年以上165,5670.0-165,5677

360、,199,5210.1 (7,199,521)-_ _ _3,582,532,862100.0-3,582,532,862 5,741,655,650100.0 (7,199,521) 5,734,456,129_ _ _ _ _(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本年度未计提、转回坏账准备(2015 年：无)。(3)本期实际核销的其他应收款情况本年度集团实际核销其他应收款人民币 7,199,521 元(2015 年：无)。(4)按款项性质列示其他应收款年末余额年初余额人民币元人民币元应收子公司款项3,580,805,5325,732,654,756应收投资款-7,199,521应收押金、

361、保证金8,000103,834其他1,719,3301,697,539_3,582,532,8625,741,655,650_(5)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况于 2016 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：占其他应收款款项性质金额账龄总额的比例人民币元%销售公司内部往来款1,000,076,4882 年以内27.9长安酒庄内部往来款753,079,3122 年以内21.0宁夏酒庄内部往来款435,507,8922 年以内12.2北京酒庄内部往来款382,245,6672 年以内10.7先锋国际内部往来款223,539,6792 年以内6.2_2,794,449

362、,03878.0_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 133 -十四、公司财务报表主要项目注释 - 续7.存货年末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元原材料4,190,928-4,190,9285,200,748-5,200,748在产品747,521,822-747,521,822680,061,444-680,061,444库存商品41,019,668-41,019,66842,910,915-42,910,915_792,732,418-792,732,418728,173,107-728,17

363、3,107_8.长期股权投资2016 年投资成本年初余额本年增加年末余额持股比例表决权比例本年现金红利人民币元人民币元人民币元人民币元%人民币元成本法新疆天珠(a)60,000,00060,000,000-60,000,0006010046,502,728麒麟包装23,176,06323,176,063-23,176,06310010016,000,000张裕酒庄(a)28,968,10028,968,100-28,968,1007010016,655,125先锋国际(b)3,500,0003,500,000-3,500,0007010012,462,774宁夏种植1,000,0001,000

364、,000-1,000,000100100-民族酒业2,000,0002,000,000-2,000,00010010010,000,000冰酒酒庄(a)30,440,50030,440,500-30,440,500511002,000,000北京酒庄(a)77,000,00077,000,000-77,000,0007010020,000,000销售公司7,200,0007,200,000-7,200,0001001001,515,829,419廊坊销售(b)100,000100,000-100,00010100-廊坊卡斯特(a)19,835,73019,835,730-19,835,7303

365、91009,971,897酒业销售4,500,0004,500,000-4,500,00010010082,388,043上海营销(b)300,000300,000-300,00030100-北京配售850,000850,000-850,000100100-泾阳销售(b)100,000100,000-100,000101002,000,000泾阳酿酒(b)900,000900,000-900,00090100-宁夏酿酒1,000,0001,000,000-1,000,000100100-宁夏酒庄2,000,0002,000,000-2,000,000100100-丁洛特酒庄(b)80,000,

366、00080,000,000-80,000,00065100-石河子酒庄550,000,000150,000,000400,000,000550,000,00010010062,844,089长安酒庄20,000,00020,000,000-20,000,000100100-研发公司(a)805,000,000500,000,000-500,000,00062100-桓仁酿酒11,000,00011,000,000-11,000,000100100-法尚控股220,320,604209,706,63410,613,970220,320,604100100-爱欧公爵公司190,150,544190

367、,148,1252,419190,150,544751001,475,343_2,139,341,5411,423,725,152410,616,3891,834,341,5411,798,129,418_(a)本公司以协议安排的方式取得该等非全资子公司 100%的表决权及收益权，参见附注八 1。(b)本公司通过全资子公司以间接持股的形式取得该等子公司 100%的表决权。于 2016 年，本公司的被投资单位向本公司转移资金的能力不受任何限制。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 134 -十四、 公司财务报表主要项目注释 - 续9.固定资产(1)固定资产情况房屋及建筑物机器

368、设备运输设备合计人民币元人民币元人民币元人民币元一、账面原值1.年初余额305,649,899592,702,67313,179,007911,531,5792.本期增加金额购置320,0337,195,2573,675,76811,191,058在建工程转入-7,490,777-7,490,7773.本期减少金额处置或报废-(30,301,520)(4,092,433)(34,393,953)划分为持有待售的资产(附注六 8)(3,599,221)-(3,599,221)_4.年末余额302,370,711577,087,18712,762,342892,220,240_二、累计折旧1.年初

369、余额113,220,552418,201,10810,603,905542,025,5652.本期增加金额计提9,967,87524,455,088689,60835,112,5713.本期减少金额处置或报废-(26,912,479)(3,887,810)(30,800,289)划分为持有待售的资产(附注六 8)(1,599,024)-(1,599,024)_4.年末余额121,589,403415,743,7177,405,703544,738,823_三、账面价值1.年末账面价值180,781,308161,343,4705,356,639347,481,417_2.年初账面价值192,4

370、29,347174,501,5652,575,102369,506,014_于 2016 年 12 月 31 日，所有权受到限制的固定资产为人民币 27,145,520 元，详见附注六 48。于 2016 年 12 月 31 日，划分为持有待售的固定资产净资产为人民币 2,000,197 元，无暂时闲置的固定资产，无融资租入固定资产和经营性租出固定资产。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 135 -十四、 公司财务报表主要项目注释 - 续9.固定资产 - 续(2)未办妥产权证书的固定资产情况于 2016 年 12 月 31 日，未办妥产权证书的固定资产如下：账面价值未办妥

371、产权证书原因人民币元发酵中心办公楼、实验楼及车间3,994,837正在办理中_10.在建工程(1)在建工程情况年末余额年初余额人民币元人民币元锅炉供暖改造工程500,0007,990,777_500,0007,990,777_(2)重要在建工程项目本期变动情况：预算年初余额本年增加本年转入固定资产年末余额工程投入占预算比例工程进度资金来源人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元%锅炉供暖改造工程13,000,0007,990,777-(7,490,777)500,00061.590.0自筹资金本年度在建工程无资本化利息支出。(3)于 2016 年 12 月 31 日，本公司在建工程并无减值迹象

372、，故未计提减值准备。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 136 -十四、公司财务报表主要项目注释 - 续11. 生产性生物资产本公司的生产性生物资产为葡萄树，采用成本法计量未成熟生物资产已成熟生物资产合计人民币元人民币元人民币元一、账面原值1.年初余额103,624,87914,961,025118,585,9042.本期增加金额(1)外购601,300-601,300(2)培育增加14,731,590-14,731,590(3)未成熟转成熟(64,091,555)64,091,555-_3.年末金额54,866,21479,052,580133,918,794_二、累计

373、摊销1.年初余额-7,624,7157,624,7152.本期增加金额计提-3,257,3863,257,386_3.年末余额-10,882,10110,882,101_三、账面价值1.年末账面价值54,866,21468,170,479123,036,693_2.年初账面价值103,624,8797,336,310110,961,189_于 2016 年 12 月 31 日，无所有权受到限制的生物资产。于 2016 年 12 月 31 日，本公司生物资产并无减值迹象，故未计提减值准备。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 137 -十四、 公司财务报表主要项目注释 - 续

374、12.无形资产无形资产情况土地使用权人民币元一、账面原值年初及年末余额96,594,766_二、累计摊销1.年初余额22,213,2412.本期增加金额计提2,379,153_3.年末余额24,592,394_三、账面价值1.年末账面价值72,002,372_2.年初账面价值74,381,525_于 2016 年 12 月 31 日，所有权受到限制的无形资产为人民币 11,220,838 元，详见附注六 48。13.递延所得税资产未经抵销的递延所得税资产：年末余额年初余额可抵扣暂时性差异人民币元递延所得税资产人民币元可抵扣暂时性差异人民币元递延所得税资产人民币元内部交易未实现利润5,333,3

375、391,333,3359,159,3402,289,835未支付奖金35,607,4068,901,85126,378,4676,594,617辞退福利10,754,5472,688,63712,914,3453,228,586资产减值准备10,000,0002,500,00017,199,5214,299,880可抵扣亏损24,544,9646,136,24162,511,68815,627,922递延收益21,700,7535,425,18823,591,4065,897,852107,941,00926,985,252151,754,76737,938,692烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司

376、 2016 年年度报告全文- 138 -十四、公司财务报表主要项目注释 - 续14.其他非流动资产年末余额年初余额人民币元人民币元应收子公司之款项2,617,457,460-_15.短期借款年末余额年初余额人民币元人民币元信用借款500,000,000601,297,447_于 2016 年 12 月 31 日，信用借款明细列示如下：借款银行借款金额借款期限借款利率人民币元%汇丰银行(中国)有限公司青岛分行100,000,0002016 年 11 月 25 日 - 2017 年 2 月 24 日3.48中国工商银行烟台市分行100,000,0002016 年 7 月 7 日 - 2017 年

377、7 月 4 日3.92中国工商银行烟台市分行100,000,0002016 年 6 月 24 日 - 2017 年 6 月 20 日3.92中国工商银行烟台市分行200,000,0002016 年 5 月 30 日 - 2017 年 5 月 24 日3.92_16.应付账款应付账款按账龄列示年末余额年初余额人民币元人民币元1 年以内246,743,228271,603,8631-2 年825,6291,487,319_247,568,857273,091,182_17.预收款项预收款项按账龄列示年末余额年初余额人民币元人民币元一年以内6,000,000-_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016

378、 年年度报告全文- 139 -十四、公司财务报表主要项目注释 - 续18.应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示年初余额本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币元人民币元短期薪酬58,144,270109,527,458(107,613,514)60,058,214离职后福利-设定提存计划-10,227,042(10,227,042)-辞退福利12,914,3451,662,055(3,821,853)10,754,547_71,058,615121,416,555(121,662,409)70,812,761_(2)应付职工薪酬项目如下年初余额本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币

379、元人民币元工资、奖金57,454,17295,025,808(92,441,612)60,038,368职工福利费2,5207,235,084(7,044,204)193,400社会保险费-4,940,763(4,940,763)-其中：医疗保险费-3,878,517(3,878,517)-工伤保险费-661,206(661,206)-生育保险费-401,040(401,040)-住房公积金-3,189,445(3,189,445)-工会经费和职工教育经费2,632,533550,794(809,677)2,373,650_合计60,089,225110,941,894(108,425,701

380、)62,605,418_减：划分到非流动负债部分1,944,9552,499,403_短期薪酬部分58,144,27060,058,214_(3)设定提存计划年初余额本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币元人民币元基本养老保险费-9,488,517(9,488,517)-失业保险费-738,525(738,525)-_-10,227,042(10,227,042)-_公司按规定参加由政府机构设立的养老保险及失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工上期平均收入的 18%及 1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或

381、相关资产的成本。本公司本年应分别向养老保险及失业保险计划缴存费用人民币9,488,517 元及人民币 738,525 元(2015 年：人民币 10,505,200 元及人民币 853,498 元)。于 2016 年 12 月 31日，本公司无(2015 年 12 月 31 日：无)应缴存费用是于本报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划的。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 140 -十四、公司财务报表主要项目注释 - 续19.应交税费年末余额年初余额人民币元人民币元增值税2,199,892(2,238,737)消费税18,887,84611,536,745企业所得

382、税211,105651,459城镇土地使用税802,207837,367个人所得税7,289,2536,136,634城市维护建设税1,941,0631,084,656房产税270,492270,408其他1,664,3671,052,779_33,266,22519,331,311_20.其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款年末余额年初余额人民币元人民币元应付子公司款项359,161,772983,151,732应付设备款工程款2,772,3044,600,199应付运输费-495,093应付供应商押金589,300537,800其他5,786,9866,036,457_368,310,

383、362994,821,281_(2)于 2016 年 12 月 31 日，其他应付款余额中无账龄超过 1 年的大额款项。21.一年内到期的非流动负债年末余额年初余额人民币元人民币元一年内到期的长期借款29,227,200127,345,600_于 2016 年 12 月 31 日，一年内到期的长期借款为股份公司与工商银行烟台市分行签订的欧元 4,000,000 元借款(折合人民币 29,227,200 元)。该借款期限自 2014 年 10 月 1 日起至 2017 年 9 月 29 日止，利率为 6 个月伦敦银行同业拆借基准利率上浮 355 个基点，按月付息。于 2016 年 12 月 31

384、 日，该信用借款利率为 3.7%。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 141 -十四、 公司财务报表主要项目注释 - 续22.资本公积2016 年年初余额本年增加本年减少年末余额人民币元人民币元人民币元人民币元股本溢价557,222,454-557,222,454_23.营业收入和营业成本营业收入列示如下：2016 年2015 年人民币元人民币元主营业务收入1,415,104,9461,383,184,483_营业成本列示如下：2016 年2015 年人民币元人民币元主营业务成本1,152,076,5001,154,834,509_24.税金及附加2016 年2015 年

385、人民币元人民币元消费税86,244,674106,640,172城市维护建设税8,665,67211,533,643教育费附加6,189,8568,306,059房产税1,229,545-土地使用税2,534,985-印花税315,520-其他1,288,9651,647,256_106,469,217128,127,130_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 142 -十四、公司财务报表主要项目注释 - 续25.管理费用20162015人民币元人民币元工资及福利费34,475,80259,518,458修理费8,755,6469,276,965租赁费6,525,9966

386、,575,996办公费5,041,1087,413,606折旧费用4,266,5024,423,980财产保险费3,594,4511,025,924绿化费2,779,4972,290,397摊销费用2,333,1533,012,058服务费2,008,61912,329,601房产税、印花税等其他税金1,952,9956,105,794班车费1,914,1302,287,960保安保洁费1,727,0772,049,508邮电费1,689,2812,305,846差旅费1,657,7673,441,134其他7,240,1139,130,568_85,962,137131,187,795_26

387、.财务费用2016 年2015 年人民币元人民币元利息收入(3,704,355)(11,868,515)汇兑损失10,474,4098,543,586减：利息支出26,658,79521,322,155银行手续费797,603855,471_34,226,45218,852,697_27.投资收益2016 年2015 年人民币元人民币元成本法核算的长期股权投资收益1,798,129,4181,587,303,643_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 143 -十四、 公司财务报表主要项目注释 - 续27.投资收益 - 续成本法核算的长期股权投资收益中，投资收益占利润总额

388、 5%以上的投资单位如下：被投资单位2016 年2015 年人民币元人民币元销售公司1,515,829,4191,404,700,197酒业销售82,388,04365,465,162_1,598,217,4621,470,165,359_于2016年12月31日及2015年12月31日，公司的投资收益的汇回均无重大限制。28.现金流量表补充资料2016 年2015 年人民币元人民币元(1)将净利润调节为经营活动现金流量净利润1,830,574,4701,553,520,098加：固定资产折旧35,112,57137,173,740无形资产摊销2,379,1532,379,153生物资产的折旧

389、3,257,386586,905处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益(111,362)(116,340)财务费用34,300,1417,609,550投资收益(1,798,129,418)(1,587,303,643)递延所得税资产的减少(增加)10,953,440(10,885,121)存货的增加(64,559,311)(46,476,333)经营性应收项目的增加(减少)130,012,325(973,578,831)经营性应付项目的(减少)增加(637,852,493)11,918,004_经营活动产生的现金流量净额(454,063,098)(1,005,172,818)_(2)不涉

390、及现金收支的重大投资活动和筹资活动2016 年2015 年人民币元人民币元将石河子酒庄债权转为对其长期股权投资400,000,000-以银行承兑汇票对子公司追加投资523,977,060-以银行承兑汇票收回子公司投资收益(523,977,060)-_400,000,000-_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 144 -十四、 公司财务报表主要项目注释 - 续29.现金和现金等价物的构成年末余额年初余额人民币元人民币元货币资金年末余额269,460,060280,818,833减：受到限制的银行存款2,711,9262,643,181受到限制的其他货币资金25,744,9

391、36125,377,572存款期为三个月以上的定期存款3,000,0009,000,000_年末现金及现金等价物余额238,003,198143,798,080_年末余额年初余额人民币元人民币元现金238,003,198143,798,080其中：库存现金6,63110,804可随时用于支付的银行存款237,996,567143,787,276_年末现金及现金等价物余额238,003,198143,798,080_30.关联交易情况(1)采购原材料2016 年2015 年人民币元人民币元公司之子公司397,141,028319,040,340公司之其他关联方109,448,605111,273

392、,050_506,589,633430,313,390_(2)销售商品2016 年2015 年人民币元人民币元公司之子公司1,399,002,5361,374,745,130公司之其他关联方16,102,4108,439,353_1,415,104,9461,383,184,483_烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 145 -十四、 公司财务报表主要项目注释 - 续30.关联交易情况 - 续(3)销售固定资产2016 年2015 年人民币元人民币元公司之子公司2,971,880-公司之其他关联方411,407-_3,383,287-_(4)关联担保情况本公司作为担保方：

393、被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕销售公司100,000,0002017 年 11 月 2 日2019 年 11 月 2 日否_31.关联方应收应付款项(1)应收项目应收账款年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备人民币元人民币元人民币元人民币元公司之其他关联方3,326,683-1,341,924-_其他应收款年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备人民币元人民币元人民币元人民币元公司之子公司3,580,805,532-5,732,654,756-_其他非流动资产年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备人民币元人民币元人民币元人民币元公司之子公司

394、2,617,457,460-_以上应收关联方款项均不计利息，无抵押，且无固定还款期。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 146 -十四、 公司财务报表主要项目注释 - 续31.关联方应收应付款项 - 续(2)应付项目应付账款年末余额年初余额人民币元人民币元公司之其他关联方46,834,28336,377,928_其他应付款年末余额年初余额人民币元人民币元公司之子公司452,689,614983,151,732_以上应付关联方款项均不计利息，无抵押，且无固定还款期。32.或有事项除附注十四 30(4)所述担保事项外，本公司不存在其他或有负债事项。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司

395、 2016 年年度报告全文- 147 -财务报表补充资料2016 年 12 月 31 日止年度一、非经常性损益明细表2016 年人民币元非流动资产处置净收益14,719计入当期损益的政府补助(与正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)49,130,643除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,656,972所得税影响数(13,072,324)40,730,010本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益(证监会公告200843 号)的规定执行。2016 年营业外收入与营业外支出全部为非经常性损益(参

396、见附注六 42 和 43)二、净资产收益率和每股收益本净资产收益率和每股收益计算表是本公司按照中国证券监督管理委员会颁布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号- 净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)的有关规定而编制的。2016 年加权平均净资产收益率基本每股收益%人民币归属于公司普通股股东的净利润12.551.43扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润12.031.37本公司无稀释性潜在普通股。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年年度报告全文- 148 -2015 年加权平均净资产收益率基本每股收益%人民币归属于公司普通股股东的净利润14.401.50扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.891.45本公司无稀释性潜在普通股。第十二节 备查文件目录1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。2、载有董事长、主管会计工作负责人和会计主管人员签名并盖章的会计报表。3、本公司1997年发行境内上市外资股(B股)的招股说明书和上市公告书；2000年增资发行人民币普通股(A股)的招股意向书和股份变动及A股上市公告书；4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司董事会二一七年四月二十二日