1、 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 1 目 录 第一节 重要提示 2 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 5 第四节 股本变动及股东情况 8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 12 第六节 公司治理结构 14 第七节 股东大会情况简介 17 第八节 董事会报告 19 第九节 监事会报告 30 第十节 重要事项 32 第十一节 财务报告 33 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 2 第一节 重要提示 重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
2、别及连带责任。 公司本年度报告已经四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司审计,并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长刘永好先生、总经理黄代云先生、财务负责人王世熔女士声明:保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 3 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称:四川新希望农业股份有限公司 公司法定英文名称:SICHUAN NEW HOPE AGRIBUSINESS COL.,LTD 公司英文名称缩写:NEW HOPE 二、公司法定代表人:刘永好 三、董事会秘书:曾勇 联系地址:四川省成都市新开街 1 号金竹大厦 4 楼 电 话:(02
3、8)86666298 (028)82870867 传 真:(028)86673344 电子邮箱:zengyong 证券事务代表:王世熔 联系地址:四川省成都市新开街 1 号金竹大厦 4 楼 电 话:(028)82870886 传 真:(028)86675544 电子邮箱:wangshirong 四、公司注册地址:四川省绵阳国家高新技术产业开发区 公司办公地址:四川省成都市新开街 1 号金竹大厦 邮政编码:610016 公司电子邮箱:dongshiban 五、公司选定的信息披露报纸名称: 中国证券报(2004 年 1 月 1 日-2004 年 12 月 31 日) 证券时报(2003 年 1 月
4、 1 日-2003 年 12 月 31 日) 登刊公司年度报告及其它公告信息的中国证监会指定国际互网网址: 公司年度报告备置地点:公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:新希望 股票代码:000876 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 4七、其他有关资料 公司注册时间:1998 年 3 月 4 日 公司首次注册地点:四川省绵阳国家高新技术产业开发区 企业法人营业执照注册号:5100001808767-1 国家税务登记号码:51070070915198-1 地税税务登记号码:510700520121199 公司聘请会计师事务所名称:四川华信(集团)会计
5、师事务所有限责任公司 公司聘请会计师事务所办公地址:成都市洗面桥下街 68 号 3 楼 1-3、11-13 房 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 5第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要财务指标 单位:人民币元 项 目 涉 及 金 额 利润总额 170,853,243.48 净利润 124,348,456.05 扣除非经常性损益后的净利润 121,458,275.59 主营业务利润 329,726,443.52 其他业务利润 5,641,121.60 营业利润 66,563,346.24 投资收益 101,004,545.69 补贴收入 4,049,073.29 营
6、业外收支净额 -763,721.74 经营活动产生的现金流量净额 -46,831,498.09 现金及现金等价物净增加额 29,420,091.72 注:扣除非经常性损益项目及金额 单位:人民币元 项 目 涉 及 金 额 补贴收入 3,776,616.40 营业外收支净额 -763,721.74 本期转回的短期投资跌价准备 329,220.00 企业所得税 451,934.20 合 计 2,890,180.46 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位:人民币元 2002 年度 项 目 2003 年度 调整后 调整前 2001 年度 主营业务收入 1,985,956,448.161,140
7、,789,790.411,140,789,790.41 755,304,496.81净利润 124,348,456.05119,754,369.57121,327,786.17 84,303,073.82 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 6总资产 3,236,111,660.612,308,534,859.942,292,257,814.54 1,453,675,868.50股东权益(不含少数股东权益) 1,381,196,519.941,162,683,178.671,146,406,133.27 1,030,501,436.54全面摊薄每股收益 0.394 0.380 0
8、.385 0.434 加权平均每股收益 0.394 0.380 0.385 0.441 扣除非经常性损益后的每股收益 0.385 0.383 0.383 0.401 每股净资产 4.381 3.688 3.636 5.311 调整后的每股净资产 4.290 3.629 3.577 5.279 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.149 0.466 0.466 0.640 全面摊薄净资产收益率(%) 9.00 10.30 10.58 8.18 加权平均净资产收益率(%) 10.09 10.84 11.15 8.61 扣除非经营损益后的加权平均净资产收益率(%) 9.85 10.92 11.1
9、0 7.95 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2003 年度 2002 年度调整后 2003 年度 2002 年度调整后 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 主营业务利润 23.87 26.75 15.60 16.41 1.046 1.046 0.575 0.575 营业利润 4.82 5.40 5.93 6.24 0.211 0.211 0.219 0.219 净利润 9.00 10.09 10.30 10.84 0.394 0.394 0.380 0.380 扣除非经常性损益后的净利润 8.79 9
10、.85 10.38 10.92 0.385 0.385 0.383 0.383 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2003 年度 2002 年度调整前 2003 年度 2002 年度调整前 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 主营业务利润 23.87 26.75 15,82 16.67 1.046 1.046 0.575 0.575 营业利润 4.82 5.40 6.02 6.34 0.211 0.211 0.219 0.219 净利润 9.00 10.09 10.58 11.15 0.394 0.394 0.385 0
11、.385 扣除非经常性损益后的净利润 8.79 9.85 10.53 11.10 0.385 0.385 0.383 0.383 四、报告期内股东权益变动情况及成因 单位:人民币元 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 7项目 股本 资本公积 法定盈余公积法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 315,292,250.00 618,375,353.05 43,170,281.61 21,585,140.79 164,260,153.22 1,162,683,178.67 本期增加 94,164,885.22 21,871,382.59 10,891,943.32 124,348,
12、456.05 251,276,667.18 本期减少 32,763,325.91 32,763,325.91 期末数 315,292,250.00 712,540,238.27 65,041,664.20 32,477,084.11 255,845,283.36 1,381,196,519.94 变动原因:资本公积、法定盈余公积、法定公益金增加系民生银行发行的可转换债券于报告期末转股的溢价收入;未分配利润增加系报告期实现的净利润;未分配利润减少系按规定提取的法定盈余公积和法定公益金。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 8 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股份
13、变动情况表 数量单位:股 本次变动增减(+,) 项 目 本次变动前 配股送股公积金转股 增发其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 211,292,250 211,292,250 211,292,250 211,292,250 211,292,250 211,292,250 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 104,000,000 104,000,000 104,
14、000,000 104,000,000 三、股份总数 315,292,250 315,292,250 本报告期内股份无变动情况。 (二)股票发行与上市情况 (1)本公司股票于 1998 年 2 月 12 日获准在深圳证券交易所对社会公众发行普通股4,000 万股,发行价每股 6.90 元。1998 年 3 月 11 日正式上市交易,获准上市交易股份为 3,600 万股,另 400 万股内部职工股于 1998 年 9 月 15 日上市交易。 (2)2000 年公司以 1999 年末总股本 140,020,000 股为基数,用可分配利润向全体股东每 10 股送 2 股,共计派发股份 28,004,
15、000 股,用资本公积金每 10 股转增 1 股,共计转增 14,002,000 股,股份总数由 140,020,000 股增至 182,026,000 股,流通股本由40,000,000 股增至 52,000,000 股。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 9(3)2001 年 2 月 8 日公司实施经 2000 年 5 月 26 日股东大会审议通过的配股方案,该方案报经中国证券监督管理委员会成都证券监督管理办公室成证办2001198 号文同意,并经中国证券监督管理委员会证监公司字200115 号文核准,以 1999 年 12 月 31 日总股本 140,020,000 股为
16、基数(其中发起人股东放弃 100,020,000 股配股资格),按每 10股配售 3 股的比例向全体股东配股而增加的股本,配股资金已于 2001 年 3 月 16 日到位,已由四川华信(集团)会计师事务所出具了川华信验2001044 号验资报告验证,变更后公司总股本为 194,026,000 股。 (4)公司于 2002 年 5 月 31 日召开 2001 年股东大会,审议通过了公司 2001 年度利润分配方案,即:以 2001 年 12 月 31 日总股本 194,026,000 股为基数,用未分配利润向全体股东每 10 股送 1.5 股,用资本公积每 10 股转增 1 股,每 10 股派现
17、 0.40 元(含税)。新增可流通股份已于 2002 年 7 月 5 日上市流通。本次送股及转增股本后,公司总股本为242,532,500 股。 (5)公司于 2002 年 9 月 23 日召开 2002 年第一次临时股东大会,审议通过了公司2002 年半年度利润分配暨资本公积金转增股本方案,即:以 2002 年 7 月 5 日总股本242,532,500 股为基数(其中高管人员持股 188,000 股),用未分配利润向全体股东每 10股送 1 股,用资本公积金每 10 股转增 2 股,每 10 股派现 0.25 元(含税)。社会公众股中的个人股东扣税后,每 10 股实际派发现金为人民币 0
18、元,该方案已于报告期内实施,新增可流通股份已于 2002 年 11 月 11 日上市流通。本次送股及转增股本后,公司总股本为 315,292,250 股。 二、股东情况 (一)截止 2003 年 12 月 31 日,本公司在册股东总数为 21,425 户,其中董事、监事及高管人员股东为 6 户,持有公司股份 223,600 股。 (二)前十名股东、前十名流通股股东持股表(截止 2003 年 12 月 31 日) 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增减(股) 年末持股数量(股) 比例()股份 类别 质押或冻结的股份数量 股东性质 四川新希望集团有限公司 0 169,033,80053.
19、61未流通 0 法人股 成都美好房屋开发公司 0 30,891,0879.80未流通 0 法人股 成都大陆希望实业有限公司 0 9,254,8632.94未流通 0 法人股 裕隆证券投资基金 未知 5,650,9411.79已流通 未知 社会公众股 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 10东方证券有限责任公司 未知 5,569,7181.77已流通 未知 社会公众股 通乾证券投资基金 未知 4,700,0001.49已流通 未知 社会公众股 通宝证券投资基金 未知 2,050,4600.65已流通 未知 社会公众股 河南财政证券公司 未知 1,796,6780.57已流通 未知
20、社会公众股 银丰证券投资基金 未知 1,571,8980.50已流通 未知 社会公众股 兴业证券股份有限公司 未知 1,488,9290.47已流通 未知 社会公众股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 1、上述前 10 名股东中,前三位股东为本公司发起法人股东,所持209,179,750 股股份为未上市流通的法人股,占股份总数的 66.34%。后七位股东为社会股东,所持 22,828,624 股股份为已上市流通股,占股份总数的 7.24%。 2、上述前十名股东中,前三位股东法定代表人为弟兄关系。 3、四川新希望集团有限公司作为本公司控股股东与本公司存在关联关系。4、持有本公司 5%(含 5%
21、)以上的法人股东有四川新希望集团有限公司和成都美好房屋开发公司两家。四川新希望集团有限公司和成都美好房屋开发公司在本报告期内持股数未变动,其所持股份未发生质押、冻结等情况。 5、本报告期内公司控股股东未发生变化。 6、本公司不能确定流通股之间是否存在关联关系,也不知道是否属于上市公司持股信息披露管理办法中规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量(股) 种类(股)裕隆证券投资基金 5,650,941 A 东方证券有限责任公司 5,569,718 A 通乾证券投资基金 4,700,000 A 通宝证券投资基金 2,050,460 A 河南财政证券公司 1
22、,796,678 A 银丰证券投资基金 1,571,898 A 兴业证券股份有限公司 1,488,929 A 融通新蓝筹证券投资基金 1,127,803 A 中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金 1,000,191 A 张 沂 871,780 A 前十名流通股股东关联关系的说明 本公司不能确定流通股之间是否存在关联关系,也不知道是否属于上市公司持股信息披露管理办法中规定的一致行动人。 (三)公司控股股东情况介绍 控股股东名称:四川新希望集团有限公司 法定代表人:刘永好 成立日期:1997 年 1 月 9 日 注册资本:537,520,000.00元 公司类别:有限责任公司 经营范围:农、林
23、、牧、副、渔产业基地开发建设;生态资源开发,菜篮子基地建 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 11设;饲料、农副产品(除棉花、烟叶、蚕茧、粮油)加工、仓储、销售,高新技术的开发;销售普通机械、电器机械、电子产品;化工原料及产品(不包含危险品),五金交电、针纺织品、文化办公用品、建筑材料;本企业自产产品及相关技术的出口及本企业生产科研所需的原辅材料,仪器仪表、机械设备、零配件和相关技术的进口,进料加工和“ 三来一补” 业务。 报告期内,本公司控股股东未发生变化。本公司控股股东为四川新希望集团有限公司,占本公司股本总数的 53.61%。四川新希望集团有限公司的股东为刘永好、刘畅、李巍
24、三个自然人。其股权比例是:刘永好 61.95%,刘畅 36.93%,李巍 1.12%。其中,刘畅、李巍分别是刘永好的女儿、配偶。刘永好是四川新希望集团有限公司实际控制人,也是本公司的实际控制人。 (四)报告期内控股股东没有发生变更,其所持股份也没有发生质押或冻结情况。 (五)报告期内本公司没有其他持股 10%(含 10%)以上的法人股东。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 12 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 持股数(股) 姓名 职 务 性别 年龄任期起止日期 年初数 年末数 刘永好 董事长 男 53 2001.5-2004.5
25、 130,000 130,000陈育新 董 事 男 54 2001.5-2004.5 39,000 39,000黄代云 董事、总经理 男 53 2001.5-2004.5 20,800 20,800赵韵新 董 事 男 50 2001.5-2004.5 13,000 13,000曾 勇 董事、董秘、副总经理 男 41 2001.6-2004.5 13,000 13,000朱月樵 监事会主席 女 60 2001.5-2004.5 7,800 7,800覃 明 董事、总助 男 42 2003.12-2004.5 0 0李惠安 独立董事 男 63 2002.6-2004.5 0 0钟康成 独立董事 男
26、 67 2002.6-2004.5 0 0翁 宇 独立董事 男 50 2002.6-2004.5 0 0张 韶 监 事 男 42 2001.5-2004.5 0 0尚振法 监 事 男 48 2003.3-2004.5 0 0王世熔 财务总监 女 56 2001.5-2004.5 0 0说明: 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况: 1、董事长刘永好先生现任本公司控股单位四川新希望集团有限公司董事长,任职期:2001.3-2005.3。 2、董事陈育新先生现任本公司发起股东之一成都美好房屋开发有限公司董事长,任职期:2000.3-2005.3。 3 、 董 事 赵 韵 新 先 生 现 任
27、四 川 新 希 望 集 团 有 限 公 司 总 裁 办 主 任 , 任 职 期 :2001.3-2005.3。 4、监事会主席朱月樵女士现任本公司发起股东之一成都和普饲料贸易公司董事长,任职期:。2001.3-2005.3。 二、年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬,公司根据有关基本制度规定,按不同的职务、不同的岗位,结合个人工作业绩以及完成任务的情况确定报酬额度。 2、公司共有董事、监事和高级管理人员 13 人,在公司领取报酬和独立董事津贴的10 人,年度报酬总额为 115 万元;金额最高的前三名董事的报酬总额为 80 万元;金额最高的前三名管理人员的报酬总额为 28 万元;其中年
28、度报酬总额在 10 万元以上的 2 人,5-10 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 13万元的 8 人。 3、公司董事长刘永好先生在本公司领薪,其他未在本公司及本公司下属企业担任行政职务的董、监事均在其任职的股东单位领取薪酬,在本公司仅领取一定会议补贴。 4、三名独立董事只领取了独立董事津贴 5 万元/人年。 5、报告期内,陈育新董事、赵韵新董事、朱月樵监事会主席未在公司领取报酬;三名独立董事只领取独立董事津贴;其余董事、监事、高管人员均在本公司领取报酬。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、本报告期内,罗修竹先生因个人原因辞去本公司副董事长职务;张怡
29、然女士因工作原因辞去本公司监事会主席职务;张列兵先生因个人原因辞去公司副总经理职务。 2、经二 二年年度股东大会审议通过监事朱月樵女士当选为本公司监事会主席,增选尚振法先生为本公司监事;经二 三年第一次临时股东大会审议通过增选覃明先生为本公司董事。 四、公司员工情况 报告期末,公司共有员工 9,055 人,其专业构成及受教育程度如下表: 分 类 类 别 人 数 占总人数的比重 生产人员 5033 55.58% 销售人员 1573 17.37% 技术人员 109 1.20% 财务人员 372 4.11% 专 业 构 成 管理及其他人员 1968 21.73% 硕士及以上 25 0.28% 本 科
30、 413 4.56% 专 科 1210 13.36% 教 育 程 度 其 它 7407 81.80% 注:本公司无需承担离退休职工的费用。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 14 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司本着保护广大投资者权益的原则,严格按照公司法、证券法和中国证监会有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构,提升公司治理水准,健全现代企业制度,规范公司运作。公司制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、独立董事制度、董事会专门委员会实施细则、公司信息披露制度、接待股民来访制度、公司问答咨询制度等一系列完善公司治理
31、结构的规则、制度,参照上市公司治理准则并结合自身的特点和需要,进一步完善公司治理结构的有关工作。 1、关于股东与股东大会:公司最先导入股东大会律师见证制度;公司根据股东大会规范意见,在公司章程制定专门的章节,进一步规范了股东大会的召集召开议事程序,确保所有股东,特别是中小股东享有平等的地位,能够充分行使自己的权利;股东大会的召开在时间和会场的选择上注意让尽可能多的股东就便参加会议;公司的重大决策完全由股东大会依法做出;关联交易的交易内容,定价依据均及时予以充分披露,相关关联股东均采取了回避表决措施。 2、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东严格自律,行为规范,没有超越股东大会直接或间接干涉公
32、司的决策和生产经营活动;控股股东与上市公司之间实行人员、资产、财务分开、机构、业务独立;公司董事会、监事会和内部机构均独立运作,确保公司重大决策由公司独立作出和实施。 3、关于董事与董事会:公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事,积极推进累积投票制度;公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司董事会制定了董事会议事规则、独立董事工作制度和各专门委员会实施细则,董事能够依照规则认真履行职责,维护公司和全体股东的利益。 4、关于监事和监事会:公司建立了监事会议事规则,规范了监事会的议事程序和内容;公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;本着对全体股东负责的精神,监事会对公
33、司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法规范性进行了监督;监事会会议严格依照有关规定程序进行,会议记录真实完整。 5、关于绩效评价与激励约束机制:公司依照公司高级管理人员聘任、考核、激励、管理办法对企业高级管理人员进行绩效评价和约束机制;本公司高级管理人员均实行聘 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 15任制;公司高级管理人员的聘免公开、透明、符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益,在经济交往和利益关系方面做到诚信互惠,以推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度:公司董事
34、会指定董事会秘书负责信息披露工作,接待股东来访和咨询。公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定,真实、准确、完整、及时、充分地披露有关信息,以尊重所有股东的知情权,确保其获得信息的平等机会。公司能够按照有关规定,及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份情况,力求在信息披露这一环节做到公开、公平、公正。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求,本公司已聘请了三位独立董事,建立了完善的独立董事制度。公司独立董事均属行业知识丰富的专家。独立董事能够遵守国家法律、法规、规章等有关规定并履行职责,使公司治理结构更具合理性和规范性。现有三名独立董事
35、出席了 2003 年度本公司召开的董事会和股东大会,并在会上发表了独立意见。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 在业务方面,本公司独立从事业务经营,对控股股东和其他关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统,主要的原材料采购和产品的生产、销售,不依赖控股股东和其他关联企业。 在人员方面,公司在劳动,人事,工资管理等方面完全独立。公司总经理等高级管理人员均未同时在上市公司和股东单位中双重任职,均在本公司领取报酬。 在资产方面,公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分开,不存在混合经营,合署办公的情况。公司的相应部门与控股
36、股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级关系和隶属关系。 在财务方面,公司设立了独立财务部作为公司的财务管理机构,建立独立的会计核算体系和财务管理制度,并根据上市公司有关会计制度的要求,独立进行财务决策,对分、子公司的财务实行垂直管理。公司在银行设立了独立账号,依法独立纳税。公司没有为控股股东及其下属单位、其他关联企业提供担保的行为。 四、高级管理人员的考评及激励机制情况 年末根据公司制定的公司高级管理人员聘任、考核、激励、管理办法和年初制定的责任目标,对各级高级管理人进行绩效挂钩考核。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 16为适应现代化企业制度下科学规范的管理机制,今年全面推
37、行“ 岗位责任、绩效考核、薪酬管理” 的人力资源管理框架。强调的是目标层层分解、业绩层层考核的制度;强化了各级高级管理人员职责,提高公司的整体绩效。 推行高级管理者职业化和市场化;在对高级管理人员进行择优聘用的前提下,逐步探索高管人员持股及期权制度。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 17 第七节 股东大会情况简介 本公司 2003 年度共召开二次股东大会。 一、2002 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2003 年 2 月 15 日在证券时报第 13 版上刊登了四川新希望农业股份有限公司第二届董事会第十五次会议决议公告暨召开 2002 年年度
38、股东大会的通知。 2003 年 3 月 21 日,本公司 2002 年年度股东大会在成都市一环路西四段百花东路 8号蜀兰大酒店召开,到会股东 18 人,代表公司股份 206,465,988 股,占总股本的 65.48%,符合公司法和本公司章程的有关规定。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了如下决议: (1)会以投票表决方式审议通过了以下报告及议案: (1)审议通过了 2002 年年度报告及年度报告摘要; (2)审议通过了2002 年董事会工作报告。 (3)审议通过了2002 年监事会工作报告。 (4)审议通过了2002 年总经理工作报告。 (5)审议通过了公司
39、2002 年财务报告。 (6)审议通过了公司 2002 年度利润分配方案。 (7)审议通过了四川新希望集团有限公司提议增选尚振法先生为四川新希望农业股份有限公司监事的议案。 (8)审议通过了公司关于续聘华信会计师事务所的议案。 本次股东大会无议案被否决,股东大会决议公告刊登在 2003 年 3 月 22 日的证券时报第 21 版上。 3、此次会议审议通过了增选监事的议案 原监事会主席张怡然女士由于工作原因,辞去本公司监事会主席职务。根据公司法、公司章程以及本公司股东大会议事规则的规定,增选尚振法先生为本公司监事。 二、2003 年第一次临时股东大会 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度
40、报告 181、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2003 年 11 月 29 日在证券时报第 19 版上刊登了四川新希望农业股份有限公司关于召开 2003 年第一次临时股东大会有关事项的通知。 2002 年 12 月 29 日,本公司 2003 年第一次临时股东大会在成都市一环路西四段百花东路 8 号蜀兰大酒店召开,到会股东 8 人,代表公司股份 210,283,800 股,占总股本的66.69%,符合公司法和本公司章程的有关规定。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票表决方式审议通过了如下决议: (1)审议通过了增选公司董事一名的议案。 因原副董事长罗修竹辞职,根
41、据公司法、公司章程以及 (2)审议通过了关于调整公司部份会计政策的议案。 本次股东大会无议案被否决,股东大会决议公告刊登在 2003 年 12 月 30 日的证券时报第 12 版上。 3、此次会议审议通过了增选董事的议案本公司股东大会议事规则的规定,增选覃明先生为本公司董事。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 19 第八节 董事会报告 一、公司经营情况讨论和分析 公司是省级农业产业化重点龙头企业,控股股东四川新希望集团有限公司是国家农业产业化重点龙头企业。公司业务主要集中于饲料、乳制品、化工及金融。报告期内,公司持续稳定发展,实现主营业务收入 1,985,956,448.16
42、元,同比增加 845,166,657.75 元,增长 74.09 %;实现主营业务利润 329,726,443.52 元,同比增加 148,351,079.89 元,增长 81.79%;实现净利润 124,348,456.05 元,同比增加 4,594,086.48 元,增长 3.84 %。 二、报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围:饲料、原料添加剂、饲料加工机械、农副产品、食品的生产、加工、销售;种养殖业的开发及经营;现代农业的技术服务、咨询及生产基地建设;销售电子产品,建筑材料;经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务(国家限定公司经营或禁止出口
43、的商品除外);经营本企业和本企业成品企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限定人公司经营或禁止进口的商品除外);经营本企业的进料加工和“ 三来一补” 业务;饮料、乳制品的生产、销售;对外投资。 2、报告期公司经营情况 (1)饲料行业经营情况 饲料及其上下游产品作为新希望传统的基础产业, 在品牌、质量、营销网络、市场占有率等方面都具有较强的竞争优势,一直都是公司稳定的利润来源和利润的重要组成部份。经过多年的努力和探索,公司已形成了新希望独特的管理体系和企业文化,产品质量不断提高,产品结构日趋合理,销售网络更加成熟,市场占有率不断扩大,有了一大批忠诚、稳
44、定的客户,并且饲料业务持续、稳定的发展也带动和促进了公司其他产业的不断进步。 报告期内,公司完成饲料销量 60.41 万吨,同比增加 12.29 万吨,增长 25.54%;实现主营业务收入 106,574.09 万元,同比增加 21,482.78 万元,增长 25,25%;实现主营业务利润 12,966.08 万元,同比增加 1,385.03 万元,增长 11.96%。 报告期内,国内饲料行业的竟争仍然激烈,上半年非典、下半年饲料主要原材料大幅度涨价,特别是黄豆粕每吨单价同比上涨 1000 元以上的异常情况对公司饲料行业的发展 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 20带来极大的影
45、响。在公司董事会的领导下,经营班子要求所有饲料企业“ 增收节支,加强管理,同舟共济,战胜困难,共渡难关” ,经过艰苦的努力,在非常情况下公司饲料业务仍然取得较好的业绩,超额完成各项经济指标。特别是设在越南的两家企业,业绩尤为突出。饲料销量同比增加 2.89 万吨,增长 33.91%,销售收入同比增加 1,394.29 万元,增长7.63%,净利润增加 718.10 万元,增长 111.91%,已进入越南饲料业前十名。 (2)乳制品行业经营情况 2002 年,公司全面涉足乳制品行业,先后投资数亿元兼并重组了十余家乳业企业,形成了 30 万吨/年的生产规模。为了有效的推动乳业迅速发展,报告期内公司
46、陆续聘请了国内乳业界优秀管理和技术人员加盟新希望,同时组建了新希望乳业事业部,采取内部模拟独立核算的方式对各乳业企业实施管理。鉴于公司下属乳业在企业经营理念、企业文化、思想观念等方面较大的差异提高了整合乳业的难度,公司董事会决定用 2-3 年的时间对乳业企业进行全面的整合,工作重点集中在企业文化、品牌建设、奶源基地建设、品质保障等方面。报告期内,通过对下属企业经管人员的适当调整,将新希望优秀的企业文化和经营管理理念与原企业的经验相结合,充分调动全体员工的积极性和创造性,不断的总结过去的经验和教训,在各级经营班子的共同努力下,公司乳业企业各项整合工作都取得了一定的进展。报告期,国内乳业行业的竞争
47、已由区域性发展到全国性,各类乳品价格一降再降,竞争异常激烈,对各乳业企业的经营活动带来了极大的冲击,这也是公司末能实现预定经营计划的主要原因。 报告期内,乳业企业共销售各类乳制品 17.16 万吨,同比增加 13.24 万吨,增长337.68%;实现销售收入 68,498.88 万元,同比增加 49,778.41 万元,增长 265.90%;实现主营业务利润 14,286.38 万元,同比增加 7,521.56 万元,增长 111.19%。 (3)高科技化工行业经营情况 高科技化工行业是公司近几年来培育的新行业,主要从事高纯度氢氧化钾和 PVC 的生产和销售。2002 年公司投资三亿元进行的技
48、术改造,有效的改善了公司原有的产品结构、产品质量,报告期内,PVC 产品供不应求,价格持续上扬,高纯氢氧化钾出口量不断增加,给公司带来了良好的经济效益。在电价上调、电费成本增加 1,200 多万元的情况下, 公司创汇 123 万多美金,依然取得公司成立以来最好的业绩。 报告期内,公司共销售各类化工产品 5.54 万吨,同比增加 3.29 万吨,增长 146.22%;实现销售收入 23,911.21 万元,同比增加 8,104.00 万元,增长 195.05%;实现主营业务利润 3,878.73 万元,同比增加 3,022.40 万元,增长 352.95%。 (4)金融投资 四川新希望农业股份有
49、限公司 2003 年年度报告 21公司的金融投资主要集中在银行和保险行业。报告期末,公司持有民生银行 7.40%股份,为其第一大股东,持有民生保险 7.234%的股份,为其发起人股东。报告期内,公司来自金融投资的收益为 7,176.50 万元,同比增加 958.5 万元,增长 15.41%。 此外,除上述业务外,公司还经营一些其他行业。如兽药、酒店、肥料等。这些企业经营正常,均取得一定的经济效益。报告期实现销售收入 7,836.15 万元,主营业务利润1,553.21 万元,同比增加 803.20 万元,增长 107.09%。 公司主营业务收入及主营业务利润按行业分布的构成情况 单位:人民币万
50、元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减() 主营业务成本比上年增减() 毛利率比上年增减()饲料(含饲料级磷酸氢钙) 106,574.09 93,601.3712.17% 25.25% 27.33% -10.56% 乳制品 68,498.88 54,012.5321.15% 265.90% 293.91% -20.94% 化工产品 23,911.21 20,032.4916.22% 188.84% 183.63% 10.50% 其中:关联交易 2,199.59 1,852.8115.77% 74.19% 72.51% 21.31% 关联交易的定价原
51、则 按照市场规律本着公开、公平、公正的原则进行交易。 关联交易必要性、持续性的说明 所有关联交易均属正常的商品交易行为。 公司主营业务收入及主营业务利润按地区分布的构成情况 单位:人民币万元 2003 年度 2002 年度 地区 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入 主营业务利润 西南 109,888.05 17,108.4570,410.24 11,334.55西北 343.30 44.20414.21 75.24华中 9,179.89 2,218.172,295.02 361.60东北 2,711.31 346.561,358.50 308.94华南 19,686.44 2,760.8
52、415,524.23 2,252.77华北 12,082.53 2,643.051,472.81 269.83华东 21,164.46 5,008.148,538.19 2,319.31国外 23,539.67 2,843.2214,065.78 1,313.01合计 198,595.65 32,972.63114,078.98 18,235.252、主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 (1)全资附属企业的经营情况及业绩 本公司报告期有四家全资附属企业,分别是绵阳希望分公司、贵阳希望分公司、昆明 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 22希望分公司、西昌希望分公司。他们均
53、为饲料及饲料添加剂的生产和销售,属非法人经济实体。基本情况如下: 绵阳希望分公司:该公司注册地在四川省绵阳市,报告期内该公司总资产为 4,225.47 万元,净利润为 371.83 万元。 贵阳希望分公司:该公司注册地在贵州省贵阳市,报告期内该公司总资产为 4,182.31万元,净利润为 522.31 万元。 西昌希望分公司:该公司注册地在四川省西昌市,报告期内该公司总资产为 2,621.98万元,净利润为 202.33 万元。 昆明希望分公司:该公司注册地在昆明市呈贡县,报告期内该公司总资产为 2,967.35万元,净利润为-123.60 万元。 (2)主要控股子公司的经营情况及业绩 广汉国
54、雄公司:该公司注册资本为 1,050 万元,新希望持有其 71.43%的股权。其主要经营饲料、饲料添加剂的制造和销售。报告期内,公司总资产为 4,692.38 万元,净利润为 268.66 万元。 海南新希望农业公司:该公司注册资本为 1,000 万元,新希望持有其 70%的股权。其主要经营饲料,饲料添加剂的制造和销售。报告期内,公司总资产为 4,194.98 万元,净利润为-176.70 万元。 越南河内公司:该公司注册资本 166.80 万美元,新希望持有其 64%的股权。其主要经营家畜、家禽、水产等饲料的加工和销售。报告期内,公司总资产为 5,050.29 万元,净利润为 1,657.9
55、7 万元。 四川新威矿物质饲料公司:该公司注册资本 1,146 万元,新希望持有其 52%的股权。其主要经营饲料级磷酸氢钙的生产和销售。报告期内,公司总资产为 3,691.32 万元,净利润为-56.93 万元。 云南新龙矿物质饲料有限公司:该公司注册资本 1,400 万元,新希望持有其 71.43%的股权。其主要经营饲料级磷酸氢钙的生产和销售。报告期内,公司总资产为 8,368.34万元,净利润为 656.65 万元。 成都华融化工公司:该公司注册资本 1,280 万美元,新希望持有其 34.91%的股权,成都化工股份公司持有其 33.92%的股权,国际金融(IFC)公司持有其 25%的股权
56、。其主要经营 KOH 和烧碱系化工产品的生产和销售。报告期内,公司总资产为 48,655.35 万元,净利润为 1,253.17 万元。 四川新阳平乳业公司:该公司注册资本 7,000 万元,新希望持有其 60%的股权。其主 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 23要经营乳及乳制品、饮料、冷冻食品的加工和销售。报告期内,公司总资产为 13,523.64万元,净利润为 350.19 万元。 四川华西乳业公司:该公司注册资本 5,637.67 万元,新希望持有其 84.42%的股权。其公司主要经营牛奶、乳制品、饮料,副食品的加工和销售及奶牛饲养。报告期内,公司总资产为 14,889.
57、24 万元,净利润为 173.86 万元。 云南邓川蝶泉乳品有限责任公司:该公司注册资本 4,880 万元,新希望持有其 91.80%的股权。其公司主要经营乳制品、饮料、乳酸菌素粉制造、销售、进出口。报告期内,公司总资产为 20,160.85 万元,净利润为 1,566.50 万元 安徽白帝乳业公司:该公司注册资本 5,000.00 万元,新希望持有其 55%的股权。其公司主要经营奶牛饮料、乳及乳制品、饮料、冷冻食品。报告期内,公司总资产为 6,990.10万元,净利润为 6.35 万元。 杭州双峰乳业公司:该公司注册资本 3,000 万元,新希望持有其 70%的股权。其主要经营消毒牛奶、乳制
58、品、糖果糕点、液体饮料的制造。报告期内,公司总资产为 3,961.71万元,净利润为-12.00 万元。 越南新希望胡志明公司:该公司注册资本 168 万美元。其主要经营饲料及添加剂,饲料原料。报告期内,公司总资产为 2,867.34 万元,净利润为 270.81 万元。 新希望投资公司:该公司注册地在上海市浦东新区沪南公路 1568 号号楼,注册资金57,655.56 万元。主要经营范围:创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企业重组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务等。报告期末,总资产 87,548.70万元,净资产 80,161.91 万元,净利润 10,886.5
59、5 万元。新希望投资公司是民生银行的第一大股东。民生银行主营业务范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付,承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;办理信用卡业务;提供资信调查、咨询见证服务;经中国人民银行批准的其它业务,其本年度实现净利润 139,125.20 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额为15,129.85万元,占公司年度采购总额的7.85%;前五名公司客户的销售收入合计为 9,417.33 万元,占公
60、司销售收入的 4.74%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 (1)报告期内,饲料原材料涨价导致生产成本大幅上升,对公司的饲料业务造成一定的影响。面对饲料全行业亏损、原材料价格大幅上涨的不利局面,公司通过加强内部管 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 24理,降低经营成本,加大市场拓展力度,使饲料销量较 2002 年仍有一定幅度的提高。 (2)由于公司在较短的时间内购并了大量的乳业企业,对乳业公司业务的整合将是公司下一步工作的重点和难点。2003 年公司工作主要集中在奶源基地建设、通过技改提高产品品质以及旗舰品牌的建设。2003 年虽未达到乳业年初计划的经营目标,但业务整合
61、工作已取得一定的成效,这就为公司乳业下一步发展奠定了良好的基础。 三、公司投资情况 1、募集资金投资情况 (1)募集资金情况 根据公司第一届董事会第九次会议、1999 年度股东大会决议,经中国证监会证监公司字(2001)15 号文核准实施配股。此次募集资金总额 192,000,000 元,剔除发行费用6,533,122.96 元,实际募集资金 185,495,048.75 元,已于 2001 年 3 月全部到位。 (2)募集资金使用情况 截止 2003 年 12 月 31 日 (单位:万元) 配股投资项目 计划投资金额 实际投资金额 已投资占总投资比例菲律宾(马尼拉、宿务) 饲料项目 2,40
62、0.001,777.0074.04%安徽白帝乳业 3,000.003,000.00100.00%新型肥料产业项目 5,000.003,851.0077.02%固体高纯氢氧化钾项目 3,700.003,700.00100.00%补充公司流动资金 4,450.004,450.00100.00%合 计 18,550.0016,778.0090.45%(3)募集资金投资进度及使用效果 菲律宾(马尼拉、宿务)项目。该项目前期建设工作已基本完成,尚未全面投产。该项目报告期内未产生效益。 安徽白帝项目。 按照股东大会的决定,公司将原拟投资泰国新希望饲料项目变更为投资安徽白帝乳业有限公司。报告期,安徽白帝乳业
63、经营情况正常,并已取得收益。 新型肥料项目。已完成大田推广,市场培育,工艺调整,并逐步进入工业化投入和生产阶段。由于其核心技术对中国的土壤、温度、湿度等方面还存在一些问题暂末解决,不能批量投产,因此尚有 1,149 万项目流动资金未拨付到位。该项目报告期尚未产生效益。 固体高纯氢氧化钾项目。按计划已全部投入,报告期的经济效益良好。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 25(4)截止报告期末,公司前次募集资金尚有 1,772 万元未投入使用,对此,公司将按照项目进度情况分期投入到相应的项目。 2、非募集资金投资情况 (1)报告期内,公司投资 4,595.47 万元通过收购、增资扩股
64、的方式与云南农垦总公司等八家企业组建新公司,新公司成立后,本公司占 51%的股份。 (2)报告期内,公司投资 6,436.47 万元参与云南邓川蝶泉乳品公司的技术改造,截止报告期末,该公司技术改造工程进展顺利。 (3)报告期公司对青岛琴牌乳业增加投资 1,665 万元,截止报告期末,公司累计投资 1,965 万元,占该公司 65.5%的股份。 四、报告期内的主要财务变动原因 公司财务状况简表如下 单位:人民币元 名称 2003 年 2002 年 增减额 增减比例 总资产 3,236,111,660.612,308,534,859.94927,576,800.67 40.18% 股东权益 1,3
65、81,196,519.941,162,683,178.67218,513,341.27 18.79% 主营业务收入 1,985,956,448.161,140,789,790.41845,166,657.75 74.09% 主营业务利润 329,726,443.52181,375,363.63148,351,079.89 81.79% 净利润 124,348,456.05119,754,369.574,594,086.48 3.84% 现金及现金等价物净增加额 29,420,091.7281,284,995.93-51,864,904.21 -63.81% 公司总资产比 2002 年增长 40
66、.18%主要是由于合并报表的企业增加所致。 公司主营业务收入、主营业务利润与 2002 年相比有较大幅度增加主要是由于合并报表公司数量增加且新增合并公司均经过一个完整的会计年度;公司净利润增加主要系金融投资收益增加的原因。 公司股东权益较 2002 年增长 18.79%主要是由于民生银行可转换公司债券转股导致资本公积金有较大幅度增加及公司利润增加所致。 公司主营业务利润构成与 2002 年相比发生较大幅度变化,主要是由于金融投资及乳业利润增长所致。 现金及现金等价物净增加额同比下降系合并范围增加,下属企业因应对原料涨价,增加了存货的储存使存货比上年增加 120%。 五、董事会日常工作情况 (一
67、)报告期内董事会的会议情况及决议内容。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 26报告期内,公司董事会共召集七次董事会会议。 1、第二届董事会第十五次会议于 2003 年 2 月 13 日在成都市高新西区南 1 号新城酒店会议室召开,应到董事九人,实到九人,全体监事和高级管理人员列席了会议。会议由董事长刘永好先生主持,并通过如下决议: (1)审议通过了公司2002 年年度报告、2002 年年度报告摘要。 (2)审议通过了公司2002 年度董事会工作报告。 (3)审议通过了公司2002 年度总经理工作报告。 (4)审议通过了公司2002 年度财务报告。 (5)审议通过公司2002 年
68、度利润分配预案及 2003 年利润分配政策。 (6)审议通过了关于公司组织机构调整的议案。 (7)审议通过了增选尚振法为公司监事的议案。 (8)审议通过了增聘部份高管人员的议案。 (9)审议通过了续聘四川华信(集团)会计师事务所的议案。 (10)审议通过了变更公司部分会计政策的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 2 月 15 日的证券时报第 13 版上。 2、第二届董事会第十六次会议于 2003 年 4 月 19 日在本公司会议室召开,应到董事八人,实到八人,全体监事和高级管理人员列席了会议。会议由董事长刘永好先生主持,并通过如下决议: 审议通过了公司2003 年第一季度报告。 会议决议
69、公告刊登在 2003 年 4 月 22 日的证券时报第 36 版上。 3、第二届董事会第十七次会议于 2003 年 7 月 17 日在本公司会议室召开,应到董事八人,实到八人,全体监事和高级管理人员列席了会议。会议由董事长刘永好先生主持,并通过如下决议: (1)审议通过了公司2003 年半年度报告、2003 年半年度报告摘要。 (2)审议通过了公司2003 年度中期利润分配预案,2003 年中期不分配不转增。 (3)审议通过了授权公司董事长 2003 年内签署金额在本公司上年末净资产 8%以内磷化工及乳业合资合作项目正式协议的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 19 日的证券时报
70、第 12 版上。 4、第二届董事会第十八次会议于 2003 年 10 月 29 日在本公司会议室召开,应到董事八人,实到七人,全体监事和高级管理人员列席了会议。公司董事长刘永好先生因另有公务,未能亲自参加本次会议,委托陈育新董事代行表决权并主持本次会议。本次会议通过 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 27如下决议: (1)审议通过了公司2003 年第三季度报告。 (2)审议通过了增选覃明先生为公司董事的议案。 会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 31 日的证券时报第 38 版上。 (二)公司董事会按照公司法和公司章程的规定,严格执行股东大会决议和股东大会授权事项。 公司
71、根据 2002 年第二次临时股东大会决议,积极推进可转换公司债券工作,目前尚未通过中国证监会审核。 六、本次利润分配预案 经四川华信(集团)会计师事务所审计,公司 2003 年度共实现净利润 124,348,456.05元,提取 10%的法定盈余公积金 21,783,886.61 元、提取 5%的法定公益金 10,891,943.32元、提取企业发展基金 87,495.98 元,加年初未分配利润 164,260,153.22 元,实际可供全体股东分配利润为 255,845,283.36 元。根据公司第二届董事会十九次会议决议,2003年公司不进行利润分配。也不进行公积金转增股本。 七、其他事项
72、 1、报告期公司投资 300 万元增持河北天香乳业公司股份 10%,截止报告期,本公司已持有该公司股份 90%。该公司在报告期已经纳入公司合并报表范围。 2、报告期公司投资 400 万元收购四川阳平实业有限公司在新阳平乳业有限公司限5.71%的股份,截止报告期末,公司已持有新阳平乳业有限公司 65.71%的股份。 3、报告期,公司将持有的中国民生银行的法人股作为出资、四川新希望集团有限公司以现金出资合资组建新希望投资有限公司。该公司在报告期已经取得企业法人营业执照,公司占 75%股份,四川新希望集团占 25%股份。法定代表人为刘永好。注册资金57,655.56 万元。报告期内该公司已经投入运营
73、并取得较好的收益。 4、报告期,公司完成对青岛琴牌乳业公司的投资,占该公司 65.5%的股份。该公司已经投入运营。 5、报告期内,公司选定证券时报作为信息披露的指定报刊,中途无变化。 6、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 (1)四川新希望农业股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况 名称 与公司的关系 四川新希望集团有限公司 控股母公司 成都和普饲料贸易有限公司 公司发起股东之一 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 28四川南方希望有限公司及其控股子公司 对方公司法定代表人与公司法定代表人之间系直系家庭成员关系 成都华融化工有限公司 控股子公司 苏州天
74、香乳业有限公司 联营企业 新希望投资有限公司 控股子公司 (2)截止 2003 年末,四川新希望农业股份有限公司大股东及其他关联方资金占用的情况 本期归还资金 资金往来方名称 资金往来方式(即会计科目) 期初余额 本年度 增加金额 现 金 非现金 期末余额 全年累计 使用资金 资金往来原因 一、上市公司应收大股东及其他关联方资金 四川新希望集团有限公司 预付帐款 7,731,777.170 7,731,777.17 0 7,731,777.17 采购原料 成都和普饲料贸易有限公司 其他应收款 150,000.00 0 150,000.00 0 150,000.00 应收帐款 5,757,135
75、.13 20,237,423.7823,172,902.09 2,821,656.8225,994,558.91 销售商品 四川南方希望有限公司及其控股子公司 其他应收款 349,761.43 0 294,884.85 54,876.58 0 应收帐款 0 2,022,203.18 1,205,676.47 816,526.71 2,022,203.18 销售商品 苏州天香乳业有限公司 其他应收款 0 6,361,540.61 0 6,361,540.61 6,361,540.61 借款 合 计 13,988,673.73 28,621,167.57 24,823,463.41 7,731,7
76、77.17 10,054,600.72 42,260,079.87 二、上市公司应付大股东及其他关联方资金 应付帐款 2,393,110.20 2,393,110.20 2,393,110.20 采购原料 预收账款 25,107,640.00 25,107,640.00 25,107,640.00 销售商品 四川新希望集团有限公司 其他应付款 39,400.00 11,100.00 50,500.0050,500.00 成都和普饲料贸易有限公司 应付帐款 2,204,216.31 11,598,964.95 10,755,929.25 3,047,252.01 11,598,964.95 采购
77、原料 其他应付款 0 160,000,000.00 160,000,000.00 0 160,000,000.00新希望投资公司申购新股短期拆借 应付帐款 97,983.80 15,728,400.00 15,826,383.80 0 15,826,383.80 采购原料 预收账款 113,895.52 0 113,895.52 0 113,895.52 销售原料 四川南方希望有限公司及其控股子公司 其他应付款 0 136,238.54 0 136,238.54 136,238.54 合 计 29,956,245.83 187,474,703.49 214,196,958.77 3,233,9
78、90.55 215,226,733.01 (3)四川新希望农业股份有限公司为控股股东及其他关联方的违规担保情况 本年度公司为关联方成都华融化工有限公司短期借款 3,000.00 万元、长期借款4,000.00 万元提供担保,对于此项担保,我们认为,虽然公司只拥有该公司 34.91的股权,但公司是成都华融化工有限公司的第一大股东,且华融化工的董事长、总经理、财务 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 29总监等重要管理人员均系公司人员,公司对其具有实质控制权,因此此项担保不属于证监发(2003)56 号所述违规担保情况。 (4)除上述情况外,未发现贵公司存在其他大股东及关联方占用资金
79、及违规担保情况。 7、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及清理违规担保情况的专项说明及独立意见 根据关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求,经审慎调查,我们认为:公司除为控股比例 34.91的成都华融化工担保外,没有为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。鉴于公司是成都华融化工有限公司的第一大股东,且华融化工的董事长、总经理、财务总监等重要管理人员均系公司人员,公司对其具有实质控制权,因此此项担保不属于证监发(2003)56 号所述违规担保情况。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 30 第九节 监事会报告 一
80、、报告期内监事会会议情况 报告期内,监事会共召开五次会议,会议情况如下: 1、第二届监事会第九次会议于 2003 年 2 月 13 日在成都市高新西区南 1 号新城酒店会议室召开,应到监事 3 人,实到 3 人,会议经审议通过如下决议: (1)审议通过了公司2002 年年度报告、2002 年度报告摘要。 (2)审议通过了公司2002 年监事会工作报告。 (3)审议通过了公司2002 年度总经理工作报告。 (4)审议通过了公司2002 年度财务决算报告。 (5)审议通过了公司2002 年度利润分配预案。 2、第二届监事会第十次会议于 2003 年 3 月 21 日在成都市一环路西四段百花东路 8
81、号蜀兰大酒店 5 楼会议室召开,应到监事 3 人,实到 3 人,会议经过表决一致选举朱月樵女士为四川新希望农业股份有限公司监事会主席。 3、第二届监事会第十一次会议于 2003 年 4 月 19 日在本公司会议室召开,应到监事3 人,实到 3 人,会议经表决通过了公司2003 年第一季度报告。 4、第二届监事会第十二次会议于 2003 年 7 月 17 日在本公司会议室召开,应到监事3 人,实到 3 人,会议经审议通过如下决议: (1)审议通过了公司2003 年半年度报告、2003 年半年报告摘要。 (2)审议通过了公司2003 年度中期利润分配预案。 5、第二届监事会第十三次会议于 2003
82、 年 10 月 29 日在本公司会议室召开,应到监事3 人,实到 3 人,会议经审议通过如下决议: 审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 1、公司能够严格按照国家有关政策法规和公司章程规范运作,股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效,内部控制制度完善,符合公司法等法律法规和公司章程的有关规定。公司董事及高级管理人员没有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务部门能认真贯彻国家有关会计制度及相关准则,建立健全公司内部控制管理制度,使得公司经营管理与财务管理有机地结合起来,保障了广大投资者的利益。公 四川新希望农业股份有限
83、公司 2003 年年度报告 31司财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果,四川华信(集团)会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司募集资金管理和使用制度完备,投向科学、合理, 4、公司与各关联方的关联交易公平合理,手续完备,价格公允,交易内容明确、具体,符合诚实信用、平等自愿、等价有偿的原则,无内幕交易,没有损害公司、股东的利益或者造成公司资产流失。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 32第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司无重大收购资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 (一)成立新希望投资公司 2
84、003 年 1 月 8 日,本公司与四川新希望集团公司(以下简称新希望集团)在四川省成都市签订了共同出资设立新希望投资有限公司协议。由于新希望集团是本公司的控股股东,本公司和新希望集团的法定代表人为同一人,该行为构成了关联交易。本交易已经 2002 年 4 月 28 日召开的公司第二届董事会第七次会议审议通过,并在各关联股东均回避的前提下获得 2002 年 5 月 31 日召开的公司 2001 年年度股东大会审议通过。相关信息本公司已在 2002 年 4 月 30 日和 2002 年 6 月 1 日的中国证券报上公告。 (二)购销物资关联交易 详见公司财务报告会计报表附注七:(三)、(四)关联
85、方关系及交易。 四、重大合同履行情况 (一)报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、承包、租赁公司资产事项。 (二)报告期内公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。 (三)担保事项 详见公司财务报告会计报表附注五:15、短期借款,24、长期借款。 五、报告期内公司或持有公司 5%以上(含 5%)的股东未在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 六、报告期内公司聘任会计师事务所情况 报告期内,公司续聘四川华信(集团)会计师事务所担任本公司审计工作;本年度审计费用为 60 万元;该会计师事务所从 1998 年开始已经连续
86、服务 6 年。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形;公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 33 第十一节 财务报告 公司 2003 年度财务报告已经四川华信(集团)会计师事务所审计,并出具标准无保留的审计报告。具体审计报告见附件四川华信(集团)会计师事务所审计报告。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 34 四川华信(集团)会计师事务所 SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM 川华信审2004上字 13 号 审
87、计 报 告 四 川 新 希 望 农 业 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 : 我 们 接 受 委 托 , 审 计 了 后 附 的 四 川 新 希 望 农 业 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称“贵 公 司 ” ) 2003 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 及 合 并 资 产 负 债 表 、 2003 年 度的 利 润 及 利 润 分 配 表 及 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 和 2003 年 度 的 现 金 流 量 表 及合 并 现 金 流 量 表 。 这 些 会 计 报 表 的 编 制 是 贵 公 司 管 理 当 局 的 责 任 , 我 们 的 责任
88、是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 这 些 会 计 报 表 发 表 意 见 。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2003年度的经营成果及合并经营成果和 200
89、3 年度现金流量情况及合并现金流量情况。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师: 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师: 2004 年 3 月 10 日 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 35资产负债表 会企 01 表编制单位:四川新希望农业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日金额单位:人民币元附注 期末数 期初数 项 目 合并 母公司合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 五、1 473,589,080.61 127,410,023.44 444,168,988.89 125,987,685.51 短期投资 五、2 110,930,71
90、9.57 1,124,370.00 848,160.00 848,160.00 应收票据 五、3 7,512,837.28 - 3,858,914.92 应收股利 - 12,344,505.75 应收利息 - - 应收账款 五、4 六、1 96,897,372.06 602,285.05 46,510,575.70 611,342.10 其他应收款 五、5 六、2 119,747,112.68 320,620,542.08 16,037,938.76 115,733,068.36 预付账款 五、6 38,364,177.00 1,369,456.75 23,991,612.53 3,188,1
91、70.66 应收补贴款 - - 存货 五、7 304,620,800.60 59,678,198.53 138,207,678.49 22,691,148.09 待摊费用 五、8 4,618,951.69 438,680.19 1,134,601.89 6,416.67 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,156,281,051.49523,588,061.79674,758,471.18269,065,991.39长期投资: 长期股权投资 五、9 六、3 953,656,501.15 1,407,927,971.52 823,266,234.14 1,2
92、13,631,629.54 长期债权投资 - - 长期投资合计 953,656,501.151,407,927,971.52823,266,234.14 1,213,631,629.54 其中:合并价差 五、9 96,666,763.57-16,045,200.06 - 固定资产: 固定资产原价 五、10 1,199,029,862.4373,949,772.66570,567,424.0270,995,499.88 减:累计折旧 五、10 279,000,015.28 29,689,049.29138,574,716.8226,042,396.85 固定资产净值 五、10 920,029,8
93、47.15 44,260,723.37 431,992,707.20 44,953,103.03 固定资产减值准备 五、10 5,335,823.44 1,923,911.18 5,616,695.87 2,205,965.98 固定资产净额 914,694,023.71 42,336,812.19 426,376,011.33 42,747,137.05 工程物资 五、11 16,985,719.06 - 88,823,765.38 9,900.00 在建工程 五、12 33,834,696.86 2,080,327.66 173,869,184.79 2,477,146.59 固定资产清理
94、 - - 固定资产合计 965,514,439.6344,417,139.85689,068,961.5045,234,183.64 无形资产及其他资产: 无形资产 五、13 136,923,287.3049,709,213.93104,500,033.8151,540,853.14 长期待摊费用 五、14 23,736,381.0427,308.0516,941,159.3166,514.45 其他长期资产 - 无形资产及其它资产合计 160,659,668.3449,736,521.98121,441,193.1251,607,367.59 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,236,
95、111,660.612,025,669,695.142,308,534,859.94 1,579,539,172.16公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 36 资产负债表(续) 会企 01 表编制单位:四川新希望农业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元附注 期末数 期初数 项 目合并 母公司合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债: 短期借款 五、15 798,795,739.35410,000,000.00409,213,821.55224,000,000.00 应付票据 五、16 105,1
96、80,000.0015,000,000.00139,262,000.0080,000,000.00 应付账款 五、17 152,674,444.2921,174,230.49109,293,332.7817,752,891.43 预收账款 五、18 18,847,562.261,219,621.1734,757,784.561,946,963.97 应付工资 6,264,759.61-3,266,237.96228,810.00 应付福利费 12,652,188.762,483,095.1410,773,618.074,384,730.71 应付股利 五、19 -9,524,352.509,5
97、24,352.50 应交税金 五、20 10,674,416.692,980,092.919,274,275.433,897,522.22 其他应交款 五、21 263,146.0216,836.34123,500.3214,659.84 其他应付款 五、22 111,951,629.24190,666,641.1455,922,307.7175,101,163.02 预提费用 五、23 5,481,478.1039,000.001,098,192.064,899.80 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,222,785,364.32643,579,
98、517.19782,509,422.94416,855,993.49长期负债: 长期借款 五、24 164,706,445.55-147,597,800.00 应付债券 - 长期应付款 五、25 9,399,674.45-8,273,114.56 专项应付款 五、26 453,645.60-1,015,934.60 其他长期负债 - 长期负债合计 174,559,765.60-156,886,849.16- 递延税项: 递延税款贷项 - 负债合计 1,397,345,129.92643,579,517.19939,396,272.10416,855,993.49 少数股东权益 457,570,
99、010.75-206,455,409.17 所有者权益: 股本 五、27 315,292,250.00315,292,250.00315,292,250.00315,292,250.00 减:已归还投资 股本净额 315,292,250.00315,292,250.00315,292,250.00315,292,250.00 资本公积 五、28 712,540,238.27712,540,238.27618,375,353.05618,375,353.05 盈余公积 五、29 97,518,748.3178,034,651.6464,755,422.4059,248,334.53 其中:法定公
100、益金 五、29 32,477,084.1126,011,550.5421,585,140.7919,749,444.84 未分配利润 五、30 255,845,283.36276,223,038.04164,260,153.22169,767,241.09 其中:现金股利 外币报表折算差额 - 所有者权益合计 1,381,196,519.941,382,090,177.951,162,683,178.671,162,683,178.67 负债及所有者权益合计 3,236,111,660.612,025,669,695.142,308,534,859.941,579,539,172.16公司负责
101、人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 37资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1编制单位:四川新希望农业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位:元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏帐准备合计 4,811,758.2610,118,046.11-14,929,804.37 其中:应收帐款 3,066,118.577,907,758.63-10,973,877.20 其他应收款 1,745,639.692,210,287.48-3,955,927.17二
102、、短期投资跌价准备合计329,220.00-329,220.00-329,220.00- 其中:股票投资 329,220.00329,220.00329,220.00- 债券投资 三、存货跌价准备合计 306,072.771,109,907.61-1,415,980.38 其中:产成品 36,705.0396,804.49-133,509.52 库存商品 39,524.80-39,524.80 包装物 169,907.92911,059.16-169,907.92 原材料 59,935.02102,043.96-59,935.02四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、
103、固定资产减值准备合计5,616,695.877,450.90-288,323.33288,323.335,335,823.44 其中:房屋、建筑物 396,250.85-396,250.85 机器设备 5,220,445.027,450.90288,323.33288,323.334,939,572.59六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 38所有者权益增减变动表 会企 01 表附表 2编制单位:四川新希望农业股份有限公司 2003 年度
104、 单位:元项目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 315,292,250.00194,026,000.00 本年增加数 -121,266,250.00 其中:资本公积转入数 67,909,100.00 盈余公积转入数 - 利润分配转入数 53,357,150.00 新增股本 - 本年减少数 年末余额 315,292,250.00315,292,250.00二、资本公积: 年初余额 618,375,353.05685,644,229.99 本年增加数 94,164,885.22640,223.06 其中:股本溢价 - 接受捐赠非现金资产准备 1,972,124.59572,000.00 接受现
105、金捐赠 - 股权投资准备 92,192,424.95- 拨款转入 - 外币资本折算差额 - 其他资本公积 335.6868,223.06 本年减少数 -67,909,100.00 其中:转增股本 67,909,100.00 年末余额 712,540,238.27618,375,353.05三、法定和任意盈余公积 年初余额 43,170,281.6129,846,905.81 本年增加数 21,871,382.5913,323,375.80 其中:从净利润中提取数 21,871,382.5913,323,375.80 其中:法定盈余公积 21,783,886.6113,323,375.80 任意
106、盈余公积 储备基金 企业发展基金 87,495.98 法定公益金转入数 本年减少数 其中:弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 65,041,664.2043,170,281.61 其中:法定盈余公积 43,170,281.61 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 21,585,140.7914,923,452.89 本年增加数 10,891,943.326,661,687.90 其中:从净利润中提取数 6,661,687.90 本年减少数 其中:集体福利支出 年末余额 32,477,084.1121,585,140.79五、未分配利润: 年初未分配利润
107、 164,260,153.22123,911,309.85 本年净利润 124,348,456.05119,754,369.57 本年利润分配 32,763,325.9179,405,526.20 年末未分配利润 255,845,283.36164,260,153.22公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 39 利润及利润分配表 会企 02 表编制单位:四川新希望农业股份有限公司 2003 年度 金额单位:人民币元附注 本年数 上年数 项 目 合并 母公司合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 五、31 六、41,9
108、85,956,448.16357,194,708.88 1,140,789,790.41 344,591,735.80减:主营业务成本 五、31 六、41,653,437,065.92319,274,059.06958,437,313.90 297,872,746.00 主营业务税金及附加 2,792,938.72-977,112.88二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 329,726,443.5237,920,649.82181,375,363.63 46,718,989.80加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 五、32 5,641,121.601,537,506.112,260,5
109、03.351,261,793.78减:营业费用 五、33 145,947,533.128,694,680.9661,064,204.887,865,441.16 管理费用 五、34 99,479,077.226,850,693.8047,504,979.613,393,451.00 财务费用 五、35 23,377,608.5412,559,320.556,062,401.041,437,830.32三、营业利润(亏损以“-”号填列) 66,563,346.2411,353,460.6269,004,281.45 35,284,061.10加:投资收益(损失以“-”号填列) 五、36 六、51
110、01,004,545.69114,631,663.0366,269,531.93 86,328,313.29 补贴收入 五、37 4,049,073.29-1,338,645.20 营业外收入 五、38 2,206,140.72222,429.481,078,458.03115,714.83减:营业外支出 五、39 2,969,862.46242,514.661,716,261.35264,790.37四、利润总额(亏损总额以“-”号表示) 170,853,243.48125,965,038.47135,974,655.26 121,463,298.85减:所得税 7,864,959.9372
111、2,924.414,428,246.641,708,929.28减:少数股东损益 38,639,827.50-11,792,039.05五、净利润 124,348,456.05125,242,114.06119,754,369.57 119,754,369.57加:年初未分配利润 164,260,153.22169,767,241.09123,911,309.85 127,396,489.46 其他转入 -六、可供分配的利润 288,608,609.27295,009,355.15243,665,679.42 247,150,859.03减:提取法定盈余公积 21,783,886.6112,5
112、24,211.4113,323,375.8011,975,436.96 提取法定公益金 10,891,943.326,262,105.706,661,687.905,987,718.48 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 87,495.98- 利润归还投资 -七、可供投资者分配的利润 255,845,283.36276,223,038.04223,680,615.72 229,187,703.59减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 -6,063,312.506,063,312.50 转作股本的普通股股利 -53,357,150.00 53
113、,357,150.00八、未分配利润 255,845,283.36276,223,038.04164,260,153.22 169,767,241.09补充资料: 附注 本年数 上年数 项目 合并 母公司合并数 母公司 合并数 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 二、23 二、23-1,573,416.60-1,573,416.604、会计估计变更增加(或减少)利润总额 二、23 -60,811.785、债务重组损失 6、其他 公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 四川新希望农业股份有限公司 2003
114、 年年度报告 40现 金 流 量 表 会企 03 表编制单位:四川新希望农业股份有限公司 2003 年度 金额单位:人民币元 项 目 附注号合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量: - 销售商品、提供劳务收到的现金 2,126,130,617.95358,209,311.72 收到的税收返还 2,802,572.41 收到的其他与经营活动有关的现金 17,422,630.506,985,228.19 现金流入小计 2,146,355,820.86365,194,539.91 购买商品、接受劳务支付的现金 1,819,414,678.20346,074,272.71 支付给职工以及为职工支付
115、的现金 104,253,848.3710,301,545.28 支付的各项税费 60,558,921.582,533,757.71 支付的其他与经营活动有关的现金 五、40208,959,870.8021,892,096.92 现金流出小计 2,193,187,318.95380,801,672.62 经营活动产生的现金流量净额 -46,831,498.09-15,607,132.71二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 4,620,433.0064,381,723.40 取得投资收益所收到的现金 14,726,187.1815,138,925.88 处置固定资产、无形资产和其他
116、长期资产所收回的现金净额 7,785,998.70247,165.23 收到的其他与投资活动有关的现金 108,527,451.20 其中:增加合并报表范围的子公司增加的期初货币资金 108,527,451.20 现金流入小计 135,660,070.0879,767,814.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 220,129,048.044,197,810.28 投资所支付的现金 172,957,262.5777,690,767.60 支付的其他与投资活动有关的现金 五、4141,221,776.32158,896,351.37 现金流出小计 434,308,086.93
117、240,784,929.25 投资活动产生的现金流量净额 -298,648,016.85-161,017,114.74三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 144,000,000.00 借款所收到的现金 991,026,739.35530,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、42105,180,000.0098,000,000.00 现金流入小计 1,240,206,739.35628,000,000.00 偿还债务所支付的现金 673,296,176.00344,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,305,869.4925,8
118、06,755.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、43139,723,890.5680,145,973.00 现金流出小计 865,325,936.05449,952,728.43 筹资活动产生的现金流量净额 374,880,803.30178,047,271.57四、汇率变动对现金的影响 18,803.36-686.19五、现金及现金等价物净增加额 29,420,091.721,422,337.93 公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 41现 金 流 量 表(续) 会企 03 表编制单位:四川新希望农业股份有限公司
119、2003 年度金额单位:人民币元补 充 资 料 附注号合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: - 净利润 124,348,456.05125,242,114.06 加:少数股东损益 38,639,827.50 计提的资产减值准备 613,884.71-347,224.90 固定资产折旧 71,093,718.404,420,599.16 无形资产摊销 4,723,162.742,225,889.21 长期待摊费用摊销 5,311,660.6439,206.40 待摊费用减少(减:增加) -2,931,372.86-432,263.52 预提费用增加(减:减少) 4,184,85
120、4.6634,100.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -1,176,213.21-45,374.48 固定资产报废损失 1,315,253.145,305.84 财务费用 38,253,601.5616,428,375.93 投资损失(减:收益) -101,004,545.69-114,631,663.03 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -144,801,895.93-36,927,115.42 经营性应收项目的减少(减:增加) -94,207,464.69-25,493,768.19 经营性应付项目的增加(减:减少) 8,805,574.89
121、13,874,686.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 -46,831,498.09-15,607,132.712、不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 -3、现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 473,589,080.61127,410,023.44 减:现金的期初余额 444,168,988.89125,987,685.51 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 29,420,091.721,422,337.93公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机
122、构负责人: 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 42会 计 报 表 附 注 一、公司简介 四川新希望农业股份有限公司(以下简称公司)系经四川省人民政府川府函(1997)260号文批准,于 1998 年 3 月 4 日由原绵阳希望饲料有限公司整体变更成立。公司成立时注册资本为 14,002 万元。1998 年 3 月 11 日和 9 月 15 日,公司向社会公众公开发行的公众股 3600 万股和向内部职工发行内部职工股 400 万股,已分别在深交所上市交易。公司股票上市后,经过 2000 年 5 月的转送股、2001 年 3 月的配股、2002 年 7 月和 2002 年 11月的
123、转送股,现股本总额为 31,529.225 万股。 公司原下设绵阳希望分公司、昆明希望分公司、贵阳希望分公司、西昌希望分公司。公司在 19982001 年间相继投资设立了成都新和实业有限公司(2003 年 10 月已更名为四川新和进出口有限公司)、海南新希望农业有限公司、广汉国雄饲料有限公司、四川新乐塑胶有限公司、四川新威矿物质饲料有限公司、成都新蜀实业有限公司、山东荣成新希望鱼粉有限公司、荣成新成水产有限公司、四川新希望农业科技有限公司、越南 NewHope胡志明市有限公司、四川新希望生物工程有限公司、越南 NewHope 河内有限公司、成都华融化工有限公司、贵阳新希望农业科技有限公司、昆明
124、新希望农业科技有限公司、四川新阳平乳业有限公司、菲律宾新希望邦邦亚有限公司等十七家子公司。2002 年,根据公司整体经营战略,受让了重庆天友乳业股份有限公司、四川华西乳业有限责任公司、四川新华西乳品有限责任公司、云南邓川蝶泉乳品有限责任公司、北京中美陆生物技术开发有限公司等五家公司的部分股权,使其成为公司的控股子公司(其中重庆天友为具有重大影响的联营企业);同时投资了云南新龙矿物质饲料有限公司、四川新阳平奶牛发展有限公司、安徽白帝乳业有限公司、杭州新希望双峰乳业有限公司、乐山沙湾新嘉乐塑料包装有限公司(2003 年 7 月已注销)、长春新希望乳业有限公司、江苏天成保健品有限公司、河北新天香乳业
125、有限公司、青岛琴牌乳业有限公司等九家子公司。2003 年 4 月,公司受让了昆明雪兰牛奶有限公司部分股权,公司拟通过对昆明雪兰增资(11 月底已预付投资款),使其成为公司控股子公司,增资扩股的相关手续尚在办理。另外,本年公司还新投资设立了一家子公司新希望投资有限公司。 公司营业执照号 51000018087671。公司法定代表人:刘永好。公司经营范围:饲料、原料添加剂、饲料加工机械、农副产品、食品的生产、加工、销售;种植业的开发及经营;现代农业的技术服务、咨询及生产基地建设;销售电子产品,建筑材料;经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务(国家限定公司经营或禁止出口的商 四川新希
126、望农业股份有限公司 2003 年年度报告 43品除外);经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营或禁止进口的商品除外);经营本企业的进口加工和“ 三来一补” 业务;饮料、乳制品的生产、销售;对外投资、咨询等。公司注册地址:四川省绵阳市国家高新技术产业开发区。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 、执行的会计制度 公司及其控股子公司执行中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位
127、币。境外企业以当地币种作为记账本位币,期末外币会计报表按照“ 6” 所述的折算方法折算为人民币。 4、记账原则 公司采用借贷记账法,以权责发生制作为记账基础,计价原则为历史成本。 5、外币核算方法 公司外币业务的核算按发生时市场汇率折合本位币记账,并在月末按市场汇率进行调整,由此产生的汇兑损益属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;除此之外计入当期财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 所有资产、负债项目均按会计报表决算日的市场汇率折算为人民币;所有者权益项目除“ 未分配利润” 项目以折算后的利润及利润分配表中该项目的数额
128、列示外,均按发生时的市场汇率折算为人民币;利润及利润分配表中的各项目除“ 年初未分配利润” 以上期折算后会计报表“ 未分配利润” 项目列示外,均按照会计期间平均汇率折算为人民币;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益合计数的差额,作为外币报表折算差额在“ 未分配利润” 项目后单独列示。 7、现金等价物的确认标准 公司及其控股子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。 8、坏账核算方法 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 44公司坏账损失采用备抵法核算。其中饲料、化工及其他企业期末按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额分账
129、龄计提,乳业企业按照应收款项账龄并结合个别分析法计提坏账准备(其中:合并报表的各公司之间的所有往来均不计提坏账准备)。账龄分析法的具体计提比例如下: 计提比例() 账龄 乳业企业 饲料、化工及其他企业 1 年以内 5 5 12 年 15 10 23 年 30 20 34 年 50 50 4 年以上 100 100 公司坏账的确认标准: ()因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项; ()因债务人逾期未履行偿债义务超过四年仍然不能收回,经董事会批准可以确认为坏账的应收款项。 9、存货核算方法 (1)存货分为:原材料、包装物、产成品、在产品、库存商品、低值易耗品、自
130、制半成品、发出商品。 (2)各种存货取得时按实际成本计价,存货日常核算采用实际成本核算。存货发出按月采用加权平均法结转。低值易耗品、包装物领用时按一次摊销法摊销。 控股子公司成都新城酒店有限公司及乳品行业中金额较大的低值易耗品采用分次平均摊销的方法进行摊销。 (3)存货期末按成本与可变现净值孰低计价,比较单个存货项目的成本与可变现净值,以可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备。 10、短期投资核算方法 (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定: A、 购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本。 B、投资者投入的
131、短期投资,按投资各方确认的价值,作为短期投资成本。 短期投资的现金股利或股息,于实际收到时,冲减投资的账面价值,但已记入“ 应收 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 45股利” 或“ 应收利息” 科目的现金股利或利息除外。 (2) 短期投资收益的确认方法:处置短期投资时,将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。 (3) 短期投资的计价方法:短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4) 短期投资跌价准备的计提:公司在期末时对短期投资按投资成本与市价孰低计价,并按单项短期投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 11、长期股权投资的核算方法 (1)长期股权投资
132、的计价:长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。 (2)长期股权投资的核算方法:公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20(含 20)以上,或虽投资不足 20,但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20以下,或虽占 20(含 20)以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。 (3)长期股权投资收益的确认方法:采用成本法核算的长期股权投资,按被投资单
133、位宣告分派的利润或现金股利,作为当期投资收益;采用权益法核算的长期股权投资,在取得股权投资后,按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额,调整投资的账面价值,并作为当期投资收益;处置股权投资时,按投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。 (4)股权投资差额,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有规定期限的按 10 年的期限摊销。自财政部财会200310 号文发布之后发生的股权投资差额,如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计入“ 资本公积股权投资准备”。 12、长期债权投资的核算方法 (1)长期债权投资的计价:长期债权投资以取得投资
134、时的实际成本为初始投资成本。初始投资成本按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用),减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。 (2)长期债权投资收益确认方法:长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入;处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资收益。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 46(3)债权投资溢价或折价的摊销方法:债权投资溢价和折价在债权投资存续期限内采用直线法摊销,并确认相关债权利息收入作为当期投资收益。 13、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 (1)确认标准:公司的长期债权投资按类别以成本价
135、高于市价的差额计提长期投资减值准备;公司的长期股权投资对被投资单位期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复,将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 (2)计提方法:按个别投资项目成本高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备。 14、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的标准:固定资产是指使用年限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产经营主要设备的单位价值在 2000 元以上,且使用年限超过 2 年的物品。 (2)固定
136、资产计价: A、购入的固定资产按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装费、缴纳的相关税金等,作为入账价值。 B、自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为入账价值。 C、投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值,作为入账价值。 (3)固定资产分类为:房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、奶牛和其他。 (4)固定资产折旧采用直线折旧法平均计算,并按各类固定资产的原值扣除残值(预计残值率 5或 20)和预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限和折旧率、残值率分别列示如下: 类 别 使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋及建筑物 20 年40 年 2.384
137、.75 5.00 通用设备 816 年 5.9411.88 5.00 专用设备 816 年 5.9411.88 5.00 运输设备 56 年 15.8310.005.00 奶牛 5 年 16.00 20.00 其他 5 年10 年 9.5019.00 5.00 (5)期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 47差额,计提固定资产减值准备。在报告期末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,将可
138、收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 15、在建工程核算方法 (1)在建工程的计价:在建工程按实际发生的工程支出计价,包括需要安装设备的价值,不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。 (2)工程建设专门借款利息的资本化:为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化:资产支出已经发生,借款费用已经发生,为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始;资本化率及资本化金额的确定按企业会计准则借款费用的有关规定办理。 (3)在建工程结转为固定资产的
139、时点为在建工程达到预定可使用状态。 (4)期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法 期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提。 期末对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,则按照减值额对其计提在建工程减值准备。 16、无形资产计价及其摊销方法 (1)无形资产计价,无形资产以取得时的实际成本计价 A、购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本。 B、投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本。 C、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产
140、,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等,作为无形资产的实际成本。 (2)无形资产的摊销,无形资产自取得当月起在预计使用年限内平均摊销,计入损益。若预计使用年限超过相关合同规定或法律规定的有效年限的,除土地使用权外,按预计使用年限、相关合同规定的有效年限及法律规定的有效年限三种年限中孰低的年限进行摊销。 公司的无形资产主要包括:土地使用权、商标权、商誉及 brill 饲料配方软件。土地使用权按土地使用权证上的有效使用年限摊销;商标权按 10 年的期限摊销;商誉系公司控股子公司新阳平乳业吸收合并四川阳平乳品饮料股份有限公司、四川阳平乳品有限公 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 4
141、8司两个单位产生的,按 10 年的期限摊销;brill 饲料配方软件按照 5 年期限平均摊销。 (3)无形资产减值准备的计提方法 当有证据证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形时,按减值额计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销。对公司在筹建期间发生的开办费,发生时计入长期待摊费用中的开办费项目,待公司正式投入生产经营的当月一次性计入当期损益。 18、借款费用的会计处理方法 借款费用的会计处理:除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用在购建固定资产达到预定可使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时予以资本化外,其他借款费用均应于发生当期确认为费用
142、,直接计入当期财务费用。 19、应付债券的核算方法 公司的应付债券按发行面值计入“ 应付债券-债券面值”,实际收到的价款与面值的差额计入“ 应付债券债券溢价(或债券折价)”,债券的溢价或折价在债券的存续期内按直线法摊销。 20、收入确认原则 销售商品:公司以商品已经发出,商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,公司不再对该商品实施继续管理权和实质控制权,且与交易相关的经济利益能流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入实现。 提供劳务:劳务已经提供,相关的劳务报酬价款已经取得或者已经取得索取价款的凭证时确认劳务收入的实现。 他人使用公司资产:按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算
143、确认收入。 21、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。 22、合并会计报表编制方法 (1)合并范围的确定原则:公司对其他单位投资如占该单位有表决权资本总额 50以上,或虽然占该单位有表决权资本总额不足 50,但具有实质控制权的,该单位列入合并范围。 (2)合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11 号关于印发的通知的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 4923、重大会计政策、会计估计变更的影响数 (1)会计政策变更的影响:本年
144、公司的控股子公司新希望投资有限公司所投资的按照权益法核算的公司民生银行所得税会计政策由应付税款法变更为纳税影响会计法,并采用追溯法调整民生银行年初留存收益,公司相应调整上年投资收益及年初留存收益。此项会计政策变更调减公司 2002 年净利润 1,573,416.60 元,调增 2002 年年初留存收益17,850,462.00 元,调增本年年初留存收益 16,277,045.40 元。 (2)会计估计变更的影响:本年由于公司增加了大量的乳业企业,为能更恰当地反映公司会计信息,公司本年对新增的乳业企业应收款项的坏账准备这项会计估计作了变更,按照账龄分析法结合个别计提法计提坏账准备(详见附注“ 二
145、、8”),此项会计估计变更,公司采用未来适用法,对年初或上年会计报表无影响,影响本年利润减少 60,811.78元。 三、税项 1、增值税 (1)公司及部分控股子公司适用增值税率为 13,以当期销项税额抵扣进项税额后的余额计缴。饲料加工行业根据财政部、国家税务局下发的财税2001121 号文“ 关于饲料产品免征增值税问题的通知”,免征增值税。 (2)控股子公司山东荣成新希望鱼粉有限公司和山东荣成新成水产有限公司的产品中饲料类的鱼粉免征增值税,鱼油执行 6的增值税率;四川新乐塑胶有限公司、成都华融化工有限公司、江苏天成保健品有限公司执行 17的增值税率。 (3)控股子公司中华西乳业、新阳平乳业、
146、安徽白帝乳业、杭州双峰乳业、长春新希望乳业、邓川蝶泉乳业、青岛琴牌乳业、河北新天香乳业等乳品行业的消毒奶、风味奶收入适用增值税税率为 13,其他奶制品收入适用增值税率为 17。 2、营业税 控股子公司成都新城酒店有限公司按综合税率 5计缴。 3、城市维护建设税、教育费附加 (1)公司及其子公司执行:a.根据区域不同,城建税分别按应纳流转税额的 7或 5或 1计缴;b. 教育费附加按应纳流转税额的 3计缴。 (2)子公司成都华融化工有限公司根据四川省人民政府川府发200026 号“ 四川省人民政府关于鼓励外商投资的若干规定”:“ 免缴固定资产投资方向调节税和城市维护建设税”;“ 暂不缴纳教育费附
147、加”。 4、所得税: 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 50(1)根据国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知(国发200033 号)、国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策实施意见的通知(国办发200173 号)和川地税函2002229 号的精神,公司及其控股子公司四川新威矿物质饲料有限公司和广汉国雄饲料有限公司实行 15的所得税税率,当年根据 15的税率计算,下年根据税务局的汇算情况调整。各分公司所得税就地计征,按照当地税务局汇算情况汇算清缴。 (2)控股子公司海南新希望农业有限公司根据海南省琼山市地方税务局 “ 琼山地税发200260 号” 规定,执行
148、15所得税税率,1999 年2000 年免征所得税;2001 年2003 年减半征收所得税。 (3)控股子公司成都新和实业有限公司(已于 2003 年 10 月更名为四川新和进出口有限公司)的流转税和所得税按目标责任制执行。 (4)子公司成都华融化工有限公司适用 33所得税率。根据四川省人民政府川府发200026 号“ 四川省人民政府关于鼓励外商投资的若干政策规定”:“ 从开始获利年度起,第一年和第二年免缴企业所得税,第三年至第五年减半缴纳企业所得税(简称法定减免期)。”“ 从 2000 年 1 月 1 日起”, “ 在享受法定减免税期满后,再延长 3 年按 15的税率缴纳企业所得税。” 由于
149、公司 2000 年的经营期限只有 2 个月,故 2000 年按照其适用的所得税税率缴纳了所得税,从 2001 年 1 月起执行四川省人民政府川府发200026号中关于生产性外商投资企业所得税的税收优惠政策。 (5)控股子公司中华西乳业、新阳平乳业、安徽白帝乳业、长春新希望乳业、河北天香乳业、邓川蝶泉乳业等乳品行业根据国家税务总局国税发2001124 号“ 国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税问题的通知” 及农业部、国家税务总局等九部委农经发200214 号“ 关于公布第二批农业产业化国家重点龙头企业名单的通知”精神,对奶类初加工产品产生的利润暂免征收企业所得税,巴氏杀菌奶、超高
150、温灭菌奶、花色奶等属于文件规定的免税产品范畴,因此上述产品取得的所得免交所得税。 (6)控股子公司云南新龙矿物质饲料有限公司本年根据昆明市地方税务局昆地税二字200361 号“ 昆明市地方税务局关于免征云南新龙矿物质饲料有限公司企业所得税的批复”,同意免征新龙公司 2003 年2004 年两年企业所得税。 (7)其余控股子公司执行 33所得税税率。 四、控股子公司及联营企业 1、 控股子公司 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 51序号 公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例是否合并报表 1 四川新和进出口有限公司 1,500,000.00 批发零售:饲料原料、饲料添
151、加剂、饲料系列产品、农副产品(不含粮油);自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外 1,050,000.00 70.00是 2 海南新希望农业有限公司 10,000,000.00 饲料、饲料添加剂、食品兽药、粮食生产加工销售、农渔业种植销售 7,000,000.00 70.00是 3 广汉国雄饲料有限公司 10,500,000.00 饲料、饲料添加剂制造销售、食品、机电产品、兽药、农副产品、粮食加工及运输、农业技术开发及养殖 7,500,000.00 71.43是 4 四川新乐塑胶有限公司 2,000,000.00 加工销售塑料编织袋、高附加值塑料制品和
152、现代包装用品的研制、开发、销售,销售塑料及原料 2,000,000.00 100.00 是 5 四川新威矿物质饲料有限公司 11,460,000.00 制造、销售饲料级磷酸氢钙 5,960,000.00 52.00是 6 成都新蜀实业有限公司 1,500,000.00 批发零售纺织橡胶,皮革制品,日用杂品,纺织器材,化工原料(不含危险品),机械制造。 1,350,000.00 90.00是 7 山东荣成新希望鱼粉有限公司 5,600,000.00 制造、销售鱼粉、鱼油 2,856,000.00 51.00是 8 荣成新成水产有限公司 5,000,000.00 制造销售鱼粉、鱼油,水产品加工销售
153、2,550,000.00 51.00是 9 四川新希望农业科技有限公司 5,000,000.00 饲料,原料添加剂,农副产品加工及电子产品,建筑材料销售。种养植业的开发及经营;现代农业技术服务,咨询及生产基地建设。 4,750,000.00 95.00是 10 NewHope 胡志明市有限公司 13,370,600.00 加工家畜、家禽、水产等饲料 13,370,600.00 100.00 是 11 四川新希望生物工程有限公司 17,650,000.00 高新生物工程及相关产品的研究、开发、技术服务、推广;种植、养殖业;环保设备、产品、国家政策允许经营的新型肥料、精细化工产品、保健品的研究、开
154、发、销售及技术服务;药品的研究、开发 、技术服务。 15,000,000.00 85.00是 12 NewHope 越南河内有限公司 27,157,687.60 加工家畜、家禽、水产等饲料 27,157,687.60 100 是 13 成都华融化工有限公司 12,800,000.00美元折合人民币106,200,000.00 元 生产和在国内外市场销售 KOH 及其他化工产品;研究、开发、生产和销售与该产品相关的新产品;提供本公司产品的技术咨询的售后服务;开展同本公司业务相关的其他活动,包括运输、储存37,000,000.00 34.91是 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 5
155、2和生产本公司相关原材料、设备和零配件的进出口。 14 南充新希望生物有机肥料有限公司 3,140,000.00 生产、销售生物有机肥,微生物肥。经营生物制品及在农业中的应用,生态农业 31,601,400.00 51.00是 15 贵阳新希望农业科技有限公司 5,000,000.00 生产销售饲料、饲料添加剂 5,000,000.00 100.00 是 16 昆明新希望农业科技有限公司 5,000,000.00 饲料、饲料原料、饲料添加剂的生产、加工、销售,农副产品加工、生产、销售,种养殖业的开发经营,现代农业技术服务、咨询。(经营范围中涉及专项审批的按许可证经营) 5,000,000.00
156、 100.00 是 17 四川新阳平乳业有限公司 70,000,000.00 乳及乳制品、饮料及冷冻食品的生产、销售 46,000,000.00 65.71是 18 菲律宾新希望邦邦亚有限公司 100,000.00 美元折合人民币 827,660.00 元 主营:生产、销售各种饲料、饲料添加剂、食品、机械等;兼营:养殖、兽药、药械、肥料、育种、农副土特产、粮食加工及粮食运销、商贸等 579,362.00 70.00是 19 云南新龙矿物质饲料有限公司 14,000,000.00 矿物质饲料、肥料;化工产品(经营范围中涉及专项审批的按许可证经营) 10,000,000.00 71.43是 20
157、四川新阳平奶牛发展有限公司 20,000,000.00 种牛、畜产品、草种饲料、兽药、冻精胚胎,挤奶设备及配件销售;奶牛技术服务 16,000,000.00 80.00是 21 成都新城酒店有限公司 4,500,000.00 酒店管理、住宿、餐饮、美发、体育健身、销售;副食品、工艺品(不含金银制品)(法律法规禁止和有专项规定的除外,凭许可证经营) 4,500,000.00 100.00 是 22 安徽白帝乳业有限公司 50,000,000.00 奶牛饲料、乳及乳制品、饮料和冷冻食品的生产、销售,饲料、冷饮、糖果、糕点生产、销售(涉及许可经营凭许可证经营) 29,500,000.00 59.00
158、是 23 四川华西乳业有限责任公司 56,376,662.34 加工、生产、销售牛奶、乳制品、零售批发糖果糕点、饮料、副食品、罐头食品、针纺织品、日用百货、服装鞋帽、奶牛饲养、饲草种植、环境保护工程。 48,437,378.35 84.42是 24 江苏天成保健品有限公司 80,000,000.00 兽药、兽用生物制品、医用保品、化工原料、药物及饲料添加剂的生产与销售40,800,000.00 51 是 25 杭州新希望双峰乳业有限公司 30,000,000.00 制造:消毒牛奶,乳制品,糖果糕点,液体饮料 21,000,000.00 70.00是 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度
159、报告 5326 乐山沙湾新嘉乐塑料包装有限公司 2,000,000.00 塑料包装、塑料原辅材料生产、销售;塑料机械及配件经营 2,000,000.00 100.00 是 27 四川新华西乳品饮料有限责任公司 25,490,000.00 牛奶、乳制品的生产和销售(取得卫生许可证后方可经营) 25,490,000.00 100.00 是 28 北京中美陆生物技术开发有限公司 1,300,000.00 研制、开发、生产植物助长素及产品;销售自产产品 663,000.00 51.00是 29 云南邓川蝶泉乳品有限责任公司 48,800,000.00 乳制品、生物制品、饮料、乳酸菌素粉制造、销售、进口
160、(公司生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件)、出口(乳制品)业务,第三产业多种经营,与公司经营相关的投资;汽车运输,餐饮、旅社,其他食品、日用百货、文化用品、针织、鞋类、化工产品、水产品批发、零售。 44,798,400.00 91.80是 30 河北新天香乳业有限公司 30,000,000.00 奶牛养殖、液体乳及乳制品、软饮料制造,冷冻食品加工,包装材料加工、纯净水制造 27,000,000.00 90.00是 31 长春新希望乳业有限公司 40,000,000.00 奶牛养殖,乳及乳制品、各种饮料的生产和销售 34,000,000.00 85.00是 32 青岛琴牌乳业有限
161、公司 30,000,000.00 奶牛养殖,乳及乳制品、饮料冷冻食品的生产和销售 19,650,000.00 65.50是 33 新希望投资有限公司 576,555,600.00 创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企业重组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务432,416,700.00 75.00%是 注:(1)公司对成都华融化工有限公司的投资占华融化工有限公司所有者权益的比例为 34.91,但公司是成都华融化工有限公司的第一大股东,且华融化工的董事长、总经理、财务总监等重要管理人员均系公司人员,公司对其具有实质控制权,因此,成都华融化工有限公司纳入合并范围。 (2)本
162、期将上年投资本年成立的河北新天香乳业有限公司、青岛琴牌乳业有限公司、江苏天成保健品有限公司以及本年新设的新希望投资有限公司从成立日开始纳入本年合并报表范围。云南邓川蝶泉乳品有限责任公司从并购日开始纳入合并会计报表范围,其购买日按购买股权款项已支付 50%以上,变更股东后的营业执照已取得,确认为 2003 年 1 月1 日。 2、联营企业 公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例是否合并报表 民生银行 3,625,259,000.00 吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷268,241,900.00 7.3992否 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 54款;办理国内外结
163、算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;买卖、代理买卖外汇;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国人民银行批准的其他金融业务。 重庆天友乳业有限公司 100,000,000.00 以加工经营乳制品为主,兼营酒店、汽车货运 47,216,823.00 47,22否苏州天香乳业有限公司 5,000,000.00 生产、销售乳制品;奶牛、家禽饲养。动物饲养、配种、检疫、治疗的技术咨询服务;鲜奶收购。 2,450,000.00 49% 否洪雅共发饲料有限公司 4,000,000.00 配合饲料、浓缩饲料、精料补充料生产
164、、销售 960,000.00 24% 否洪雅共发种子奶牛发展有限公司 9,200,000.00 种子奶牛、鲜牛奶生产、销售 2,208,000.00 24% 否昆明雪兰奶牛有限公司 37,868,164.93 乳制品及酒精饮料的生产销售;畜禽、饲料、副食品、食品及其他食品、农副土特产品、百货、五金、交电、针纺织品、建筑材料、普通机械、汽车配件的批兼零;乳制品技术的开发及咨询服务;种植、养殖业;汽车维修 11,094,480.00 16.28否五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) 1、货币资金 项 目 期末数 期初数现金 3,660,541.91 2,918,675.65其中:美元
165、 19,849.5815,400.50 汇率 8.27671:8.2773 折合人民币 164,289.02127,474.56银行存款 357,323,171.14295,775,969.08其中:美元 239,638.39255,671.39 汇率 1:8.27671:8.2773 折合人民币 1,983,007.602,116,268.79其他货币资金 112,605,367.56145,474,344.16其中:美元 13,370,000.0012,200,000.00 汇率 8.2767 折合人民币 110,659,479.00100,983,060.00合 计 473,589,08
166、0.61444,168,988.89其中:美元 13,625,038.9912,455,671.39 汇率 1:8.27671:8.2773 折合人民币 112,806,775.62103,099,728.79 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 55注:期末银行存款中有定期存单人民币 2,300.00 万元,其他货币资金中有定期存单美元 1,337 万元(折合人民币 11,065.95 万元),美元存单已用作人民币 9,920.00 万元短期借款的质押物。 2、短期投资 期末数 期初数 类别 金额 市价 跌价准备 金额 市价 跌价准备 股票投资 3,016,365.70 4,9
167、43,561.321,177,380.00848,160.00 329,220.00债券投资 47,724,353.87 48,131,624.40 其他投资 60,190,000.00 合计 110,930,719.57 1,177,380.00848,160.00 329,220.00注:(1)股票投资、债券投资期末市价系 2003 年 12 月 31 日公司所购股票或债券的市价,其他投资系公司子公司新希望投资有限公司的信托产品,该项投资成本为 6,471.00万元,已收回 452.00 万元。期末各项短期投资不存在跌价情况。 (2)公司短期投资不存在投资变现的重大限制。 3、应收票据 类
168、别 期末数期初数银行承兑汇票 7,481,588.053,858,914.92商业承兑汇票 31,249.23合计 7,512,837.283,858,914.92注:期末银行承兑汇票期后已兑付 1,032,552.00 元,已背书转让 766,603.09 元。 4、应收账款 (1)账龄分析 期 末 数 账龄 应收账款余额 占应收账款比例 坏账准备计提比例 坏账准备应收账款净额1 年以内 93,474,529.10 87.00 5% 4,957,966.11 88,516,562.99 12 年 9,573,331.33 9.00 10%、15% 2,611,089.56 6,962,241
169、.77 23 年 2,128,932.40 2.00 20%、30% 947,896.20 1,181,036.20 34 年 1,089,106.68 1.00 50% 851,575.58 237,531.10 4 年以上 1,605,349.75 1.00 100% 1,605,349.75-合计 107,871,249.26 100.00 10,973,877.2096,897,372.06账龄 期 初 数 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 56 应收账款余额 占应收账款比例坏账准备计提比例 坏账准备应收账款净额1 年以内 47,654,495.49 96.12 5 2
170、,445,530.8345,208,964.6612 年 715,305.13 1.44 10 71,530.51643,774.6223 年 181,298.65 0.37 20 36,259.73145,038.9234 年 1,025,595.00 2.07 50 512,797.50512,797.504 年以上 100 合计 49,576,694.27 100.00 3,066,118.5746,510,575.70(2)应收帐款期末较期初增加 5,829.45 万元,上升 117.58%,主要原因是本期合并报表范围的控股子公司增加,导致应收帐款增加。 (3)应收账款中持有公司(含)
171、以上股份股东单位的欠款见附注七、(六)。 (4)应收账款前 5 名欠款单位金额合计为 12,356,725.08 元,占应收账款的 11.46。 (5)应收账款中应收关联单位款项见附注七、(六)。 5、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 账 龄 其他应收款余额 占其他应收款比例坏账准备计提比例 坏账准备 其他应收款净额1 年以内 110,686,926.53 89.48 5% 1,345,580.69 109,341,345.84 12 年 10,166,772.58 8.22 10%、15% 1,374,895.72 8,791,876.86 23 年 2,132,384.88 1.72 2
172、0%、30% 606,318.34 1,526,066.5434 年 321,335.06 0.26 50% 233,511.62 87,823.44 4 年以上 395,620.80 0.32 100% 395,620.80 -合 计 123,703,039.85 100.00 3,955,927.17119,747,112.68期初数 账 龄 其他应收款余额 占其他应收款比例 坏账准备计提比例 坏账准备 其他应收款净额1 年以内 12,071,932.50 67.885 732,752.0311,339,180.4712 年 2,712,783.50 15.2610 271,278.352
173、,441,505.1523 年 2,790,136.08 15.6920 558,027.222,232,108.8634 年 50,288.58 0.2850 25,144.3025,144.284 年以上 158,437.79 0.89100 158,437.79合 计 17,783,578.45 100.00 1,745,639.6916,037,938.76(2)其他应收款期末较期初增加 10,591.95 万元,上升 595.60,主要原因是:a、年末向昆明雪兰牛奶有限公司划出增资款 3,486.02 万元,因相关手续未办理完毕暂列入其他应收款;b、子公司新华西乳业预付征用的土地拆迁
174、费、安置费等 1000 万元;c、本年 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 57合并报表范围的控股子公司增加相应的应收款项增加。 (3)其他应收款中持有公司(含)以上股份股东单位的欠款见附注七、(六)。 (4)其他应收款前 5 名欠款单位金额合计为 5,902.18 万元,占其他应收款的 47.71。 (5)其他应收款中应收关联单位款项见附注七、(六)。 (6)其他应收款中金额较大的单位情况如下: 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 备注 昆明雪兰牛奶有限公司 34,860,235.721 年以内 增资款 成都市锦江区政府 10,000,000.001 年以内 预付土地款 苏州天香
175、乳业有限公司 6,361,540.611 年以内 往来款 北京中兴文昌咨询中心 4,800,000.001 年以内 往来款 杭州双峰乳业食品有限公司 3,000,000.00 1-2 年 借款 6、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额比例金 额 比例1 年以内 38,269,201.01 99.7523,991,612.53 100.00 1 至年 94,975.990.25 2 至 3 年 3 至 4 年 4 年以上 合 计 38,364,177.00 100.0023,991,612.53 100.00 注:(1)预付持有公司(含)以上股份股东单位的欠款见附注七、(六)。 (2)预付账
176、款中预付关联单位款项见附注七、(六)。 7、存货 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备存货净额 金额跌价准备 存货净额 原材料 174,653,327.81 161,978.98174,491,348.8375,814,078.2559,935.02 75,754,143.23包装物 43,837,962.86 1,080,967.0842,756,995.7821,778,526.31169,907.92 21,608,618.39产成品 44,559,715.65 133,509.5244,426,206.1329,812,272.2136,705.03 29,775,567.18在产品
177、 4,852,299.12 4,852,299.128,488,042.89 8,488,042.89自制半成品 8,550,509.20 8,550,509.20926,566.22 926,566.22库存商品 26,152,621.72 39,524.8026,113,096.92123,694.9039,524.80 84,170.10发出商品 3,430,344.62 3,430,344.621,570,570.48 1,570,570.48低值易耗品 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 58合 计 306,036,780.98 1,415,980.38304,620,
178、800.60138,513,751.26306,072.77 138,207,678.49注:(1)期末存货可变现净值系根据各品种期末的市价确定。 (2)存货期末数较期初数增加 16,752.30 万元,上升 120.94,主要是:a、本期合并报表范围的子公司增加;b、饲料企业年底大量购进原材料,增加期末库存。 8、待摊费用 项目 结存原因 期末数 期初数 保险费 受益期内 398,079.78153,101.69房租 受益期内 681,601.72106,853.00广告宣传制作费 受益期内 1,317,746.53185,917.76修理费 受益期内 294,553.80500,882.7
179、6低值易耗品 受益期内 1,399,634.4487,070.97养路费 受益期内 137,489.50排污费 受益期内 117,960.00报刊费 受益期内 30,644.94其他 受益期内 241,240.98100,775.71合计 4,618,951.691,134,601.89注:期末较期初增加 348.43 万元,上升 307.1%,主要原因是本年增加的乳业企业中受益期的广告宣传制作费、分期摊销的低值易耗品结存数增加所致。 9、长期股权投资 期初数 期末数 (1)项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备对子公司投资 143,845,200.06 88,326,
180、150.85 135,504,587.3496,666,763.57 对联营企业投资 618,887,534.08 246,898,422.0569,296,218.55796,489,737.58 对合营企业投资 其他股权投资 60,533,500.00 33,500.0060,500,000.00 合 计 823,266,234.14 335,224,572.90 204,834,305.89953,656,501.15 -注:对子公司投资本期减少数包括:a.上年已投资未纳入合并报表范围,而本期纳入合并报表范围而减少的初始投资额 127,800,000.00 元;b.本期股权投资差额摊销
181、7,704,587.34元。 (2)对子公司投资的期末数均为股权投资差额。具体情况如下: 被投资单位名称 初始金额 期初数本期增加本期摊销额 摊余金额 摊余年限 新华西乳业 2,226,700.00 2,152,477.00222,593.28 1,929,883.72 8.67 年华西乳业 19,480,893.41 18,831,530.301,948,089.34 16,883,440.96 8.67 年杭州双峰 4,200,000.00 4,095,000.00420,000.00 3,675,000.00 8.75 年新龙矿物质 -10,037,586.57 -9,033,807.2
182、4-1,003,756.36 -8,030,050.88 8 年 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 59新希望投资有限公司 54,498,213.45 54,498,213.455,441,102.34 49,057,111.11 9 年 邓川蝶泉 22,988,604.70 22,988,604.70459,772.09 22,528,832.61 49 年 河北新天香 10,839,332.70 10,839,332.70216,786.65 10,622,546.05 49 年 合计 104,196,157.69 16,045,200.0688,326,150.857,7
183、04,587.34 96,666,763.57 - 注:上述股权投资差额系公司对其投资的初始投资成本与公司的投资在其所有者权益中享有的份额的差额形成,其中华西乳业、新华西、杭州双峰、新龙矿物质、新希望投资公司、新城酒店等公司摊销期限为 10 年,蝶泉乳业、河北新天香等公司的股权投资差额根据协议和章程规定的合营期限 50 年摊销。 对联营企业投资(含股权投资差额) 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额被投资单位本期权益增减额 本期分得的现金红利被投资单位累计权益增减额累计分得的现金红利 期末投资金额中国民生银行 98,000,000.00 88,173,676.80218,425,215.11
184、 12,380,394.00580,408,431.5752,544,214.00 714,037,894.37重庆天友股份 51,543,590.27 8,446,002.652,345,793.188,443,590.932,345,793.18 57,641,388.02苏州天香乳业有限公司 3,850,000.00 -1,422,477.86-1,422,477.86 2,427,522.14洪雅共发种子奶牛公司 2,208,000.00 -434,549.86-434,549.86 1,773,450.14洪雅共发饲料公司 960,000.00 36,571.5836,571.58
185、996,571.58昆明雪兰 11,094,480.00 -1,590,220.08-1,590,220.08 9,504,259.92小计 167,656,070.27 88,173,676.80223,460,541.54 14,726,187.18585,441,346.2854,890,007.18 786,381,086.17联营企业股权投资差额 10,108,651.41合 计 796,489,737.58长期股权投资联营企业中股权投资差额如下: 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 摊余金额 摊余年限民生银行 88,872,662.13 53,783,9
186、57.5953,783,957.59 -重庆天友 5,810,672.40 5,569,324.68 581,266.23 4,988,058.45 8.58 年苏州天香 1,372,840.86 1,372,840.86 137,284.09 1,235,556.77 9 年洪雅共发种子奶牛公司 61,705.33 61,705.33 3,085.26 58,620.07 9.5 年洪雅共发饲料公司 6,167.90 6,167.90 6,167.90 0昆明雪兰 3,884,686.42 3,884,686.42 58,270.30 3,826,416.12 49.25 年合计 100,0
187、08,735.04 59,353,282.275,325,400.51786,073.7853,783,957.59 10,108,651.41 注:公司对重庆天友、苏州天香、洪雅共发种子奶牛、洪雅共发饲料和昆明雪兰的股权投资差额系公司对其投资的初始投资成本高于公司的投资在其所有者权益中享有的份额的差额形成,其中对洪雅共发饲料的股权投资差额因金额较小采用一次性摊销计入投资损失,昆明雪兰公司的股权投资差额根据协议和章程规定的合营期限 50 年摊销,其余各 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 60被投资单位的股权投资差额摊销期限为 10 年。 公司对民生银行的投资差额减少 53,78
188、3,957.59 元,系公司将对中国民生银行的投资在 2003 年已以股权投资的方式转入公司的控股子公司新希望投资有限公司后,新希望投资公司对民生银行的投资与其在民生银行所有者权益中比例一致。 (4)其他股权投资明细如下: 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备民生人寿保险股份 有限公司 60,500,000.007.23 合 计 60,500,000.00 10、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 191,775,434.27223,841,533.59636,489.80 414,980,478.
189、06专用设备 304,565,274.96364,053,096.733,865,675.46 664,752,696.23通用设备 29,701,145.8827,589,217.032,276,611.74 55,013,751.17运输设备 21,336,114.7720,843,164.713,434,573.39 38,744,706.09奶牛 13,244,141.323,209,958.514,668,518.98 11,785,580.85其 他 9,945,312.823,887,293.2679,956.05 13,752,650.03合 计 570,567,424.026
190、43,424,263.8314,961,825.42 1,199,029,862.43(2)累计折旧 房屋及建筑物 36,428,526.7430,569,094.88345,767.28 66,651,854.34专用设备 74,553,851.8691,647,248.941,560,213.96 164,640,886.84通用设备 11,940,974.8610,847,007.78774,995.92 22,012,986.72运输设备 8,838,995.7511,252,900.982,356,713.32 17,735,183.41奶牛 3,332,963.011,116,11
191、8.121,721,349.70 2,727,731.43其 他 3,479,404.601,778,842.1226,874.18 5,231,372.54合 计 138,574,716.82147,211,212.826,785,914.36 279,000,015.28 (3)固定资产净值 431,992,707.20 920,029,847.15(4)固定资产减值准备 房屋及建筑物 396,250.85- 396,250.85专用设备 4,821,564.96-209,246.00 4,612,318.96通用设备 98,852.63-10,520.00 88,332.63运输设备 2
192、25,040.69-62,288.80 162,751.89其他 74,986.747,450.906,268.53 76,169.11 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 61小计 5,616,695.877,450.90288,323.33 5,335,823.44(5)固定资产净额 426,376,011.33 914,694,023.71 注:(1)固定资产本期增加 64,342.43 万元,其中:由在建工程转入 37,461.20 万元;投资成立控股子公司河北新天香乳业有限公司时其他股东投入固定资产 3,626.23 万元;成立控股子公司青岛琴牌乳业有限公司时由另一股东
193、青岛奶业总公司工会投入固定资产4032.95 万元;成立控股子公司江苏天成时由另一股东南通天成保健品厂投入固定资产 3,174.61 万元;购买云南邓川蝶泉乳业股权本期纳入合并报表范围增加固定资产11,932.83 万元。 (2)固定资产抵押情况 公司控股子公司-昆明新希望农业科技有限公司以固定资产房屋建筑物 893.814 万元用作借款人民币 200 万元的抵押物;越南 Newhope 胡志明市有限公司以价值 370 万元的设备用作短期借款 210.53 万元的抵押物;菲律宾邦邦亚饲料有限公司以价值 248.22 万元的土地用作借款 119.05 万元的抵押物;华融化工以房屋、土地使用权用作
194、长期借款11,020.64 万元的抵押物;河北新天香以土地使用权及地上建筑物、设备用作长期借款1,300.00 万元、短期借款 800.00 万元的抵押物。云南邓川蝶泉以土地使用权、房屋建筑物用作短期借款 8000.00 万元的抵押物。 11、工程物资 项目 期末数期初数专用材料 200,026.81 4,333,879.21专用设备 879,991.54 9,839,096.32预付大型设备款 15,905,410.11 74,650,789.85工具及器具 290.60 合计 16,985,719.0688,823,765.38注:工程物资期末较期初减少 7,183.80 万元,主要原因是
195、年初预付大型设备款因设备安装调试完毕转入固定资产。 12、在建工程 项目 期初数 本期增加 转入固定资产数 其他减少期末数 资金来源绵阳新机组 45,273.00553,952.01599,225.01自筹 绵阳新库房 15,130.101,123,888.901,139,019.00自筹 新希望汽配城 2,080,827.66500.002,080,327.66自筹 新威硫酸扩产技改 346,408.1827,571.92373,980.10自筹 新威饲料干燥技改工程 335,450.42320,683.72656,134.14自筹 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 62新威
196、 MDCP 工程 1,878,522.361,878,522.36自筹 胡志明土建及设备 16,385,286.4116,385,286.41募股资金新龙磷酸车间 3,539,973.842,545,479.275,860,219.80107,564.62117,668.69借款 新龙白肥车间 852,630.75745,611.40107,019.35借款 新龙磷酸氢钙车间 3,043,178.591,786,390.253,261,919.701,567,649.14借款 新龙公用工程 2,888,671.392,888,671.39借款 华融高纯钾项目 46,156,653.6438,9
197、10,943.6685,067,597.30借款 华融 PVC 工程 57,041,240.6217,230,503.2474,271,743.86借款 华融化工土建工程 21,791,153.5057,980,464.8879,771,618.38借款 华融烧碱 3,303,464.493,303,464.49自筹 华融库房 2,792,265.302,792,265.30自筹 新城酒店洗脚房 155,508.60155,508.60自筹 阳平牛场 1,150,875.10664,968.20485,906.90自筹 阳平挤奶设备 698,587.31519,901.721,072,417.
198、23146,071.80自筹 阳平其他技改配套设备 55,580.80257,773.54313,354.34自筹 白帝乳业技改工程 611,331.251,428,650.302,039,981.55自筹 华西乳业芬兰包生产线 1,260,600.652,003,186.882,374,676.62461,011.00428,099.91自筹 新华西土建 6,519,300.00925,458.807,444,758.80自筹 新嘉乐土建 2,259,214.752,259,214.75自筹 贵阳新科车间土建 2,331,995.81121,063.742,362,972.2590,087.
199、30自筹 昆明新科土建及水电系统 2,718,119.0816,877,163.8619,595,282.94自筹 江苏天成新建冷冻车间 2,480.002,480.00自筹 江苏天成海安开发区厂房 2,499,000.002,499,000.00自筹 江苏天成围墙 46,349.4046,349.40自筹 江苏天成双乙甲脂仓库改造 57,199.5857,199.58自筹 江苏天成喹乙醇包装间 85,162.9485,162.94自筹 江苏天成食品添加剂生产线 340,558.28340,558.28自筹 江苏天成新建成品库 449,460.74449,460.74自筹 杭州双峰酸奶生产线
200、53,489.4953,489.49自筹 蝶泉液奶填平补齐技改 13,579,821.8313,579,821.83自筹 蝶泉奶源奶站建设 442,769.19147,703.09295,066.10自筹 蝶泉 300 吨/日液奶生产线 8,232,407.448,232,407.44自筹 河北天香利乐生产线 12,890,744.2312,890,744.23自筹 河北天香其他设备安装 1,073,756.37975,016.3798,740.00自筹 河北天香土建 2,105,913.142,105,913.14自筹 长春苗苗土建 1,597,680.231,597,680.23自筹 长春
201、苗苗设备 34,321,089.5134,321,089.51自筹 青岛琴牌八联杯生产线 891,827.43891,827.43自筹 青岛琴牌利乐生产线 1,780,078.941,780,078.94自筹 青岛琴牌厂房改建 2,154,913.572,154,913.57自筹 其他 1,014,054.682,526,667.672,678,200.68862,521.67合 计 173,869,184.79235,146,560.16374,611,972.47569,075.6233,834,696.86注:上述工程项目中华融高纯钾项目和 PVC 项目期初借款费用资本化额 8,218,
202、853.98 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 63元,本期增加 2,581,978.93 元,资本化率为 3.99,本期已全额转入固定资产,期末为 0。 13、无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销累计摊销 期末数 剩余摊销期限土地使用权 出让 131,962,422.29 87,382,069.15 38,142,117.15 4,423,392.54 10,861,628.53 121,100,793.76 商标使用权 购买 13,600,000.00 12,290,000.0001,419,999.982,729,999.9810,870,000
203、.028 年 商誉 购买 5,390,882.73 4,827,964.660538,711.951,101,630.024,289,252.719 年 brill 饲料配方软件 购买 394,250.00 394,250.0052,566.6752,566.67341,683.33 4.33 年产品生产许可权 股东投入 567,112.66 567,112.66245,555.18245,555.18321,557.48 1.3 年合计 151,914,667.68 104,500,033.8139,103,479.816,680,226.3214,991,380.38136,923,287
204、.30 注:(1)公司商标使用权中 1,300 万元系 2001 年 12 月根据公司与希望集团新津希望饲料厂签订的“ 希望” 商标使用许可合同,按协议价支付的希望集团新津希望饲料厂“ 希望” 商标使用费,使用期限为永久,从 2002 年 1 月起按 10 年平均摊销;本期增加的 39.43万元系公司本年以协议价购买的 brill 饲料配方软件,摊销期限为 5 年。 (2)商誉系公司的控股子公司四川新阳平乳业有限公司购买四川阳平乳品饮料股份有限公司和四川阳平乳品有限公司的整体资产时,购买价高于净资产而产生的,从 2002年 1 月起按 10 年的期限平均摊销。 (3)土地使用权本期增加数是华融
205、化工彭州土地使用权以及新纳入本期合并范围的各子公司土地使用权,公司各地土地使用权价值如下: 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限总部成都土地 9,516,672.438,755,338.65-190,333.44951,667.228,565,005.2145 年总部郫县土地 20,793,900.4019,919,477.36-415,878.001,290,301.04 19,503,599.3647 年绵阳土地 3,706,512.003,049,861.70-74,130.24730,780.542,975,731.46 40.2 年昆明土地 3
206、,327,198.002,759,776.23-67,143.96634,565.732,692,632.27 40.5 年贵阳土地 1,576,800.001,232,854.66-35,136.00379,081.341,197,718.6634 年西昌土地 4,884,700.004,123,544.54-90,700.92851,856.384,032,843.62 44.5 年广汉土地 2,912,880.002,650,720.80-58,257.60320,416.802,592,463.20 44.5 年新威土地 4,203,408.953,636,248.61297,658.
207、0098,352.49367,854.833,835,554.1245 年海南土地 3,765,040.003,488,939.0075,300.00351,401.003,413,639.00 45.33 年越南胡志明土地 4,496,390.144,054,449.23270,124.61712,065.523,784,324.62 44.5 年越南河内土地 4,906,091.924,466,022.82196,892.15636,961.254,269,130.67 42.5 年华 融 化 工 成 都 土地 13,332,615.0012,799,310.29266,652.24799
208、,956.95 12,532,658.0547 年华 融 化 工 彭 州 土地 1,591,500.001,591,500.0031,830.0031,830.0001,559,670.0049 年昆明新龙土地 11,270,000.0011,100,950.03225,399.96394,449.93 10,875,550.07 47.7 年新阳平土地 1,600,228.351,568,223.7832,004.6064,009.171,536,219.1848 年华西乳业土地 1,155,425.951,118,837.4523,003.7659,592.261,095,833.69 4
209、7.5 年 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 64阳平奶牛土地 1,078,600.001,066,014.0021,576.0034,162.001,044,438.00 48.4 年江苏天成土地 2,503,806.002,503,806.0050,496.9650,496.962,453,309.04 48.6 年蝶泉乳业土地 12,901,965.0512,901,965.051,721,746.971,721,746.97 11,180,218.0848 年河北新天香土地 13,346,500.0013,346,500.00296,588.88296,588.88 1
210、3,049,911.1244 年琴牌乳业土地 9,092,188.109,092,188.10181,843.76181,843.768,910,344.3449 年合计 131,962,422.2987,382,069.1538,142,117.154,423,392.5410,861,628.53 121,100,793.76注:(1)土地使用权抵押借款情况详“ 附注五、10、(2)”。 (2)本期增加的土地使用权中价值较大的情况如下: A琴牌乳业增加的土地使用权系成立该公司时由合资方投入的经四川华衡资产评估有限公司“ 川华资评咨字(2002)第 5 号” 采用基准地价系数修正法评估并经合
211、资各方确认的价值。 B江苏天成增加的土地使用权系成立该公司时由合资方投入的经北京中企华资产评估有限责任公司“ 中企华评报字(2002)第 120 号” 采用基准地价系数修正法评估并经合资各方确认的价值。 C河北新天香增加的土地使用权系成立该公司时由合资方投入的经保定恒达土地咨询评估有限公司“(保定市)恒达土地评估2002估字第 0603 号” 采用基准地价系数修正法和市场比较法两种方法评估结果的算数平均数评估并经合资各方确认的价值。 14、长期待摊费用 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销期限 离子膜 2,057,852.40171,487.701,383,862.
212、9543,204.18 1,512,146.472.83 年开办费 17,322,589.71 10,302,233.767,020,355.95 3,744,480.67 13,578,109.04土地使用费 29,400.0015,630.016,879.96 8,750.058.75 年低耗品 518,140.94367,454.1029,960.00174,198.45 223,215.65 0.5-3.5 年固定资产改良支出 5,158,461.15 4,731,293.0333,627.35703,709.44 4,061,210.94 1.178 年房屋使用权 3,371,632
213、.703,020,420.9484,290.88 2,936,130.0634.83 年广告宣传制作费 325,880.00325,880.0081,470.00 244,410.001.5 年电力增容费 2,204,569.70 1,353,060.71220,457.16 1,132,603.552-7 年商标使用费 30,720.0030,720.002,048.00 28,672.009.33 年其他 16,500.0016,500.005,366.72 11,133.282 年合计 31,035,746.60 16,941,159.3111,861,327.19 5,066,105.
214、46 23,736,381.04注:(1)开办费系公司控股子公司昆明新希望农业科技有限公司、四川新希望农业科技有限公司、北京中美陆生物技术开发有限公司、菲律宾新希望邦邦亚有限公司及四川新华西乳品饮料有限责任公司发生的开办费用,因上述公司尚未正式开展生产经营活动,故开办费尚未转入损益。 (2)低值易耗品系公司的控股子公司新城酒店及乳品行业中分次摊销且使用期限 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 65超过 1 年的低值易耗品。 (3)房屋使用权是青岛琴牌的股东经评估后的价值投入,根据协议,该房屋使用权使用年限为 40 年,从 1998 年 10 月2038 年 9 月。 15、短期借
215、款 项目 期末数 期初数 备注 抵押 93,295,739.35 23,279,848.55 担保 478,000,000.00 283,000,000.00 信用 128,300,000.00 2,533,973.00 质押 99,200,000.00 100,400,000.00 合计 798,795,739.35409,213,821.55 注(1)短期借款中无逾期借款; (2)抵押借款 9,329.57 万元的抵押情况如下: 抵押物 抵押借款金额昆明新科厂房、土地抵押 2,000,000.00云南邓川蝶泉厂房、土地使用权抵押 80,000,000.00河北新天香机器设备抵押 8,000
216、,000.00菲律宾土地使用权抵押 1,190,476.19越南胡志明公司价值 370 万元的设备抵押 2,105,263.16合计 93,295,739.35(3)华融化工以美元定期存款 1337 万美元质押借款 9,920.00 万元。 (4)担保借款 47,800.00 万元明细如下: 担保单位 担保借款金额四川新希望集团有限公司为新希望股份公司担保 220,000,000.00南方希望公司为新希望股份公司担保 100,000,000.00四川新希望农业股份有限公司为新威担保 9,000,000.00四川新希望农业股份有限公司为华融化工担保 30,000,000.00四川新希望农业股份有
217、限公司为蝶泉乳业担保 40,000,000.00四川新希望农业股份有限公司为新龙矿物质担保 29,000,000.00广汉国雄饲料有限公司为华西乳业担保 35,000,000.00四川新希望农业股份有限公司为琴牌乳业担保 15,000,000.00合计 478,000,000.00(5)短期借款期末数较期初数增加 38,958.19 万元,上升 95.20,主要原因是公司因生产经营购买原材料等而增加借款所致。 16、应付票据 票据种类 期末数 期初数 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 66商业承兑汇票 139,262,000.00银行承兑汇票 105,180,000.00合计
218、105,180,000.00139,262,000.00注:期初商业承兑汇票本期已兑付,期末银行承兑汇票系:(1)公司的控股子公司江苏天成开具的银行承兑汇票 718.00 万元;(2)控股子公司广汉国雄开具银行承兑汇票 8,300.00 万元;(3)分公司绵阳饲料公司开具银行承兑汇票 1,500.00 万元。 17、应付账款 期末数 期初数 152,674,444.29 109,293,332.78 注:(1)应付账款中无应付持公司 5(含 5)以上股份股东单位的款项。 (2)应付账款中应付关联单位款项见附注七、(六)。 (3)应付账款中无账龄超过 3 年的应付款。 (4)应付账款期末数较期初
219、数增加 4,338.11 万元,上升 39.69,主要是合并报表范围的控股子公司增加,欠付货款增加所致。 18、预收账款 期末数 期初数 18,847,562.26 34,757,784.56 注:(1)无预收持公司 5(含 5)以上股份股东单位的款项。 (2)预收账款中预收关联单位款项见附注七、(六)。 (3)预收账款中无账龄超过 1 年的预收款。 19、应付股利 股东名称 期末数 期初数 四川新希望集团有限公司 7,411,482.00成都美好房屋开发有限公司 1,354,455.37成都大陆希望实业有限公司 405,790.13成都好吃街餐饮娱乐有限公司 176,312.50成都和普饲料
220、贸易有限公司 176,312.50流通股股东 合计 9,524,352.50注:期初应付股利本期已全部支付。 20、应交税金 税 种 税率 期末数期初数所得税 5,227,675.992,923,039.36增值税 6、13、17 3,342,805.75 2,665,044.28 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 67城市维护建设税 7、5 245,190.06 29,475.22营业税 5% 284,356.91 522,270.69渔业特产税 529,935.40 190,889.44房产税 1.2% 709,831.75 598,950.94个人所得税 322,515.
221、80 2,247,699.09资源税 067,520.63其他 12,105.03 29,385.78合 计 10,674,416.699,274,275.43 :所得税公司执行 15税率,各分公司所得税就地缴纳,下年根据当地税务局汇算资料进行补退;各子公司税率不一致,详见附注三(4)。 21、其他应交款 项 目 税率 期末数 期初数教育费附加 3% 144,372.5136,465.97交通建设费附加 4% 5,886.447,174.10其他 31,416.8150,912.81副调基金 33,432.2728,947.44水利基金 48,037.99合 计 263,146.02123,5
222、00.32 22、其他应付款 期末数 期初数 111,951,629.24 55,922,307.71 注:(1)无应付持有公司 5(含 5)以上股份股东单位的款项。 (2)应付关联单位款项见附注七、(六)。 (3)其他应付款中无账龄超过 3 年的款项。 (4)大额其他应付款主要明细如下: 项目 金 额 款项内容 账龄 利乐包装(昆山)有限公司 7,828,330.00河北新天香设备款 1 年以内 利乐贸易(上海)有限公司 6,264,523.13长春苗苗设备款 1 年以内 安徽白帝集团有限公司 4,293,180.04往来款 1 年以内 利乐贸易(上海)有限公司 3,522,748.50邓川
223、蝶泉设备款 1 年以内 23、预提费用 项 目 年末结存原因 期末数期初数借款利息 支付时间未到 239,500.00 752,438.30 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 68水电气费 支付时间未到 5,227,135.99 289,370.11电话费 支付时间未到 14,842.11 26,561.85其他 29,821.80合 计 5,481,478.101,098,192.0624、长期借款 借款类别 借款币种 期末数 期初数 信用借款 人民币 1,500,000.00抵押借款 人民币 123,206,445.55107,597,800.00担保借款 人民币 40,0
224、00,000.0040,000,000.00质押借款 合计 164,706,445.55147,597,800.00注:(1)抵押借款情况: 抵押物 抵押贷款金额 华融化工房屋、土地使用权 1 110,206,445.55河北新天香土地使用权及地上建筑物、设备 2 13,000,000.00合计 123,206,445.55 1 系华融公司用房屋、土地使用权抵押增加的借款,用于年产 2 万吨高纯氢氧化钾和 3 万吨聚氯乙烯工程项目的建设,本年工程项目已完工转固。 2 河北新天香土地使用权及地上建筑物、设备抵押的借款,用于购买设备。 (2)担保借款系公司为其具有实质控制权的子公司华融化工公司担保
225、。 25、长期应付款 期末数 期初数 9,399,674.45 8,273,114.56 注:期末余额明细如下: 单位名称 金 额 备注 利乐包装(昆山)有限公司 3,120,000.00安徽白帝乳业有限公司根据合同按购买包装物的数量而可能抵付的包装设备款 菲律宾菲德普公司 1,695,802.07无息借款 福特车公司 179,042.50融资租赁固定资产款 中国扶贫开发中心 663,000.00无息借款 荣成龙须水产有限公司 1,741,728.00无息借款 应付职工住房公积金 374,258.00 保定市农垦总公司 1,625,843.88无息借款 合 计 9,399,674.45 26、
226、专项应付款 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 69期末数 期初数 453,645.60 1,015,934.60 注:期末余额明细如下: 单位名称 金 额备注 合肥市畜牧水产局 43,826.10科研经费 四川奶业现代生产技术集成与产业化开发研究项目费 275,117.50根据国科发财字2002461 号文的精神由国家科学技术部拨付的专项款结余 杭州市科技局 100,000.00科研经费 省改良总站 21,448.00项目经费 保定市财政局 13,254.00科研经费 合 计 453,645.60 27、股本 公司股份变动情况 数量单位:股 本次变动增减(,) 项 目 期初数
227、配股送股 公积金转股其他小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 211,292,250 211,292,250其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 211,292,250 211,292,250外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 211,292,250 211,292,250二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 104,000,000 104,000,0002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 104,000,000 104,000,000三、股份总数 315,292,250 315,292
228、,250注:报告期内公司股本总额未发生变动。 28、资本公积 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 70项 目 期初数本期增加本期减少 期末数股本溢价 319,328,202.55- 319,328,202.55接受捐赠非现金资产准备 572,000.001,972,124.59- 2,544,124.59接受现金捐赠 股权投资准备 298,378,755.7392,192,424.95- 390,571,180.68拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 96,394.77335.68- 96,730.45合 计 618,375,353.0594,164,885.22 712,
229、540,238.27注:(1)接受捐赠非现金资产准备本期增加 1,972,124.59 元系公司控股子公司华西乳业、阳平乳业等购买利乐包装设备根据合同规定,购买设备厂家生产的包装材料达到一定比例时,厂家豁免的设备款中公司按投资比例享有的份额。 (2)股权投资准备本期增加 9,219.24 万元,是公司长期股权投资按照权益法核算被投资单位权益,本期被投资单位除净利润以外的其他权益增加,公司按照投资比例计算所享有的份额。其中:a、控股子公司新希望投资公司所投资的民生银行本年可转换债券转增股本,股本溢价计入资本公积,新希望投资公司按照权益法计算其享有的份额,同时公司按照对新希望投资公司投资比例计算所
230、享有份额,此部分金额为 8,714.84 万元;b、本期公司按照权益法核算的投资单位重庆天友乳业公司因拨款等增加资本公积,公司按照投资比例计算所享有的份额计入股权投资准备 455.18 万元;c、其他公司因资本公积增加公司相应按照投资比例计算的份额合计为 49.22 万元。 29、盈余公积 项 目 期初数本期增加 本期减少期末数法定盈余公积 43,170,281.6121,783,886.6164,954,168.22法定公益金 21,585,140.7910,891,943.3232,477,084.11企业发展基金 87,495.9887,495.98任意盈余公积 合 计 64,755,4
231、22.4032,763,325.9197,518,748.31注:年初盈余公积较上年年末数 62,313,865.59 元增加 2,441,556.81 元,系由于公司的控股子公司新希望投资有限公司所投资的按照权益法核算的公司民生银行所得税会计政策由应付税款法变更为纳税影响会计法,并采用追溯法调整民生银行年初留存收益,公司相应调整上年投资收益及年初留存收益。此项会计政策变更调减公司 2002 年净利润1,573,416.60 元,调增 2002 年年初未分配利润 17,850,462.00 元,调增本年年初未分配利润 16,277,045.40 元,根据公司对两金的计提政策影响年初盈余公积调增
232、 2,441,556.81 元。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 7130、未分配利润 项 目 金 额 本年净利润 124,348,456.05 加:年初未分配利润 164,260,153.22 减:提取法定盈余公积 21,783,886.61 提取法定公益金 10,891,943.32 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 87,495.98 利润归还投资 - 应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 255,845,283.36 注:年初未分配利润较上年年末未分配利润 150,424,
233、664.63 元增加 13,835,488.59 元,系由于公司的控股子公司新希望投资有限公司所投资的按照权益法核算的公司民生银行所得税会计政策由应付税款法变更为纳税影响会计法,并采用追溯法调整民生银行年初留存收益,公司相应调整上年投资收益及年初留存收益。此项会计政策变更调减公司 2002年净利润 1,573,416.60 元,调增 2002 年留存收益 17,850,462.00 元,调增本年留存收益16,277,045.40 元,根据公司对两金的计提政策计提年初盈余公积 2,441,556.81 元,计提后影响年初未分配利润调增 13,835,488.59 元。 31、主营业务收入、主营业
234、务成本 本期数 上年数 项 目 主营业务净收入 主营业务成本 主营业务净收入 主营业务成本工业: 矿物饲料 146,653,265.99106,721,554.7094,197,701.2571,380,438.54 饲料 869,052,063.78781,632,982.46756,715,447.54 663,722,230.73 鱼油 1,994,285.601,767,853.681,838,467.331,773,029.88 包装物 8,352,558.926,578,204.384,403,735.843,673,909.55 纺橡制品 446,354.20273,839.87
235、449,371.04311,276.44 化工产品 312,566,061.14261,303,994.3482,784,790.1970,628,605.17 乳品 625,253,267.29480,389,804.77187,204,640.77 137,120,719.51工业小计 1,964,317,856.921,638,668,234.20 1,127,594,153.96 948,610,209.82饮食服务业: 4,394,615.11992,736.043,456,527.201,031,693.98贸易: 14,538,976.1313,596,095.689,739,1
236、09.258,795,410.10咨询 2,705,000.00180,000.00合计 1,985,956,448.161,653,437,065.92 1,140,789,790.41 958,437,313.90 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 72注:(1)主营业务收入中前 5 名客户销售金额合计为 94,173,316.29 元,占主营业务收入的比例为 4.74 (2)主营业务收入本期数比上年数增加 84,516.67 万元,上升 74.09%。主要原因一是本期增加邓川蝶泉乳业、江苏天成、青岛琴牌乳业、河北新天香等控股子公司合并报表范围而增加销售收入 40,911.
237、02 万元;二是上年合并利润表不足 1 年,而本年是全年的公司增加的销售收入 13,490.65 万元;三是华融化工年产 2 万吨高纯氢氧化钾和 3 万吨聚氯乙烯工程项目本年竣工投产,增加销售收入 17,059.11 万元;四是本年饲料行业整体下滑的情况下,公司采取一系列有效营销手段,增加了本年销售收入。 (3)主营业务收入的地区分布为: 区域 主营业务收入主营业务成本 西南 1,098,880,484.07925,003,010.24 西北 3,433,040.562,991,078.34 华中 91,798,888.5469,617,154.00 东北 27,113,070.4323,64
238、7,459.82 华南 196,864,441.49169,256,005.86 华北 120,825,271.8294,394,724.64 华东 211,644,551.48161,563,149.62 国外 235,396,699.77206,964,483.40 合计 1,985,956,448.161,653,437,065.92 32、其他业务利润 本期数 项目 收入 支出 利润 材料销售 17,357,794.2114,343,214.683,014,579.53废旧物资 813,230.45300,814.31512,416.14房租 2,054,222.64487,382.5
239、91,566,840.05运输 371,825.387,970.06363,855.32其他 200,740.8817,310.32183,430.56合计 20,797,813.5615,156,691.965,641,121.60 上年数 其他业务收入 其他业务支出 利润 5,839,923.25 3,579,419.90 2,260,503.35 33、营业费用 项 目 本年数上年数 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 73营业费用 145,947,533.1261,064,204.88注:公司营业费用本年较上年增加 8,488.33 万元,上升 139.01,主要原因:一
240、是本年增加合并报表范围的子公司增加营业费用 4,054.27 万元;二是上年合并利润表不足 1年,而本年是全年的公司增加的营业费用 2,928.35 万元;三是本年饲料及化工行业销售增加而增加了营业费用。 34、管理费用 项 目 本年数上年数管理费用 99,479,077.2247,504,979.61注:公司管理费用本年较上年增加 5,197.41 万元,上升 109.41,主要原因:一是本年增加合并报表范围的子公司增加管理费用 2,623.19 万元;二是上年合并利润表不足 1年,而本年是全年的公司增加的管理费用 840.03 万元;三是公司业务扩张增加了管理人员等而增加了管理费用。 35
241、、财务费用 项 目 本年数上年数利息支出 37,864,130.1712,725,412.90减:利息收入 8,857,189.666,668,393.96减:委托资金管理收入 6,000,000.00汇兑损失 9,232.1489,238.13减:汇兑收益 28,035.50235,029.07其他 389,471.39151,173.04合 计 23,377,608.546,062,401.04公司本年利息支出增加 2,513.87 万元,主要原因是公司本期业务增加,借款增加,借款利息增加所致;委托资金管理收入增加 600 万元,是本年增加的控股子公司新希望投资公司的委托资金管理的收入。
242、36、投资收益 项 目 本期数上年数股票投资收益 27,022.19联营或合营公司分配来的利润 0-长期股权投资按权益法核算取得的收益(损失)109,138,964.6275,379,736.08长期股权投资差额摊销 -8,490,661.12-8,995,814.15计提或转回的短期投资跌价准备 329,220.00-114,390.00计提或转回的长期投资跌价准备 合 计 101,004,545.6966,269,531.93公司投资收益本期数比上年同期数增加 3,473.50 元,主要原因系公司按权益法核算的中国民生银行本期净利润较上年同期增加所致。 四川新希望农业股份有限公司 2003
243、 年年度报告 7437、补贴收入 项目 本期数 上年数 增值税返还 2,802,572.40 1,338,645.20良种奶牛繁育补助 114,044.00 出口创汇贴息 272,456.89 农业品牌奖励基金 30,000.00 农业产业化项目贴息及科技经费补贴 830,000.00 合计 4,049,073.29 1,338,645.20 注:(1)本期增值税返还系子公司华融化工根据彭州市人民政府“ 彭府发20005 号” 的规定收到的增值税中地方税部分 2,402,572.40 元;阳平乳业根据洪雅县人民政府2002 年议事纪要19 号相关规定收到的增值税补贴款 400,000.00 元
244、。 (2)良种奶牛繁育补助系公司的总公司安徽白帝乳业根据安徽省财政厅、农业委员会财农2003662 号文之规定收到的财政补贴。 (3)出口创汇贴息系控股子公司云南邓川蝶泉乳业根据大理白族自治州财政局大财企200347 号、大财企200348 号、大财企2003131 号相关规定收到的出口创汇贴息款。 (4)农业产业化项目贴息是子公司长春苗苗根据长春市财政局长财预指20031220号文的规定收到的项目贴息。 (5)农业品牌奖励基金是子公司杭州双峰收到的杭州市江干区会计结算中心拨付的补贴款。 38、营业外收入 项 目 本期数上年数罚款收入 326,166.32 209,117.50处理固定资产净收
245、入 1,176,213.21 720,214.20废品收入 78,092.39 其他 625,668.80 149,126.33合 计 2,206,140.721,078,458.03 39、营业外支出 项 目 本期数上年数捐赠支出 487,368.17 60,536.60处理固定资产净损失 1,315,253.14 1,294,925.03固定资产减值准备 817,661.68 57,393.19罚款支出 062,608.16其 他 349,579.47 240,798.37 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 75合 计 2,969,862.461,716,261.3540、
246、支付的其他与经营活动有关的现金为 208,959,870.80 元,主要是营业费用及管理费用支出。 41、支付的其他与投资活动有关的现金为 41,221,776.32 元,主要是预付的昆明雪兰的投资款。 42、收到的其他与筹资活动有关的现金 105,180,000.00 元,主要系公司及其控股子公司间采用相互出具银行承兑汇票后,将汇票贴现而取得的货币资金 43、支付的与其他筹资活动有关的现金 139,723,890.56 元,主要是兑付了上年公司及其控股子公司间采用相互出具商业承兑汇票 139,262,000.00 元。 六、母公司会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) 1、应收账款 (1
247、)账龄分析 期末数 账龄 应收账款余额 占应收账款比例 坏账准备计提比例 坏账准备应收账款净额1 年以内 369,433.56 50.47 5%18,481.68 350,951.88 12 年 135,504.66 18.51 10%13,530.47 121,974.19 23 年 188,078.94 25.69 20%58,719.96 129,358.98 34 年 0050%0-4 年以上 38,998.755.33100%38,998.75-合计 732,015.91100.00129,730.86602,285.05期初数 账龄 应收账款余额 占应收账款比例 坏账准备计提比例
248、坏账准备 应收账款净额 1 年以内 443,452.3466.005 22,172.62421,279.7212 年 72,937.0910.8510 7,293.7165,643.3823 年 155,523.7523.1520 31,104.75124,419.0034 年 50 4 年以上 100 合计 671,913.18100.0060,571.08611,342.10(2)应收账款中无持有公司(含)以上股份股东单位的欠款。 2、其他应收款 1)账龄分析 账龄 期末数 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 76 其他应收款余额 占其他应收款比例 坏账准备计提比例 坏账准备
249、 其他应收款净额1 年以内 296,073,031.82 92.02 5377,532.52 295,695,499.30 12 年 25,306,040.35 7.87 10543,799.67 24,762,240.68 23 年 177,585.00 0.06 2035,517.00 142,068.00 34 年 41,468.10 0.01 5020,734.00 20,734.10 4 年以上 140,641.76 0.04 100140,641.76 -合计 321,738,767.03100.001,118,224.95320,620,542.08期初数 账龄 其他应收款余额
250、占其他应收款比例 坏账准备计提比例 坏账准备 其他应收款净额1 年以内 112,402,028.26 96.135 423,242.23 111,978,786.03 12 年 1,632,357.421.4010 66,610.39 1,565,747.03 23 年 2,710,754.002.3220 542,150.802,168,603.2034 年 39,864.220.0350 19,932.1219,932.104 年以上 140,684.270.12100 140,684.27合计 116,925,688.17100.001,192,619.81115,733,068.36(
251、2)其他应收款期末较期初增加 20,481.31 万元,上升 175.17,主要原因是公司本年控股子公司增加,为子公司的代垫款项增加; (3)其他应收款中无持有公司(含)以上股份股东单位的欠款。 (4)其他应收款中前 5 名欠款单位金额合计为 16,095.45 万元,占其他应收款的 50.03。均系公司为子公司的代垫款项。 3、长期股权投资 期初数 期末数 (1)项目 金额 减值准备本期增加 本期减少 金额 减值准备对子公司投资 535,424,262.16 771,464,206.6234,120,417.891,272,768,050.89 对联营企业投资 617,707,367.38
252、21,656,068.90564,703,515.6574,659,920.63 对合营企业投资 0 0 其他股权投资 60,500,000.00 - -60,500,000.00 合 计 1,213,631,629.54 793,120,275.52598,823,933.541,407,927,971.52 (2)对子公司投资明细如下(含股权投资差额): 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额收回(减少)投资 被投资单位本期权益增减额分得的现金红利 被投资单位累计权益增减额 累计分得的现金红利 期末投资金额成都新和实业有限公司 1,050,000.00104,834.5812,344,50
253、5.7514,627,782.52 12,344,505.753,333,276.77海南新希望农业有限公司 7,000,000.00-1,236,887.49462,420.00892,109.20895,447.606,996,661.60广汉国雄饲料有限公司 7,500,000.001,989,368.08-431,120.637,931,120.63四川新乐塑胶有限公司 2,000,000.00-564,394.19961,453.45417,516.922,543,936.53四川新威矿物质饲料有5,960,000.00-296,979.23-5,044,784.4111,004,7
254、84.41 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 77限公司 成都新蜀实业有限公司 1,350,000.00-116,271.46-105,037.131,244,962.87山东荣成新希望鱼粉有限公司 2,856,000.00-257,849.01-58,004.592,914,004.59荣成新成水产有限公司 2,550,000.00-51,021.89722,144.81489,600.002,782,544.81四川新希望农业科技有限公司 4,750,000.00-777,545.84-40,333.244,709,666.76NewHope 胡志明市有限公司 25,000
255、,000.00- 11,629,400.002,708,057.91705,833.8014,076,433.80四川新希望生物工程有限公司 15,000,000.00-331,656.97-1,962,525.8813,037,474.12成都华融化工有限公司 37,000,000.00-4,243,555.167,847,085.6844,847,085.68NewHope 河内市有限公司 11,080,000.0016,077,687.6016,838,789.7018,986,862.2046,144,549.80贵阳新希望农业科技有限公司 4,750,000.00-2,764,815
256、.86-2,764,815.861,985,184.14昆明新希望农业科技有限公司 4,750,000.00-4,750,000.00四川新阳平乳业有限公司 42,000,000.004,000,000.003,564,907.087,803,347.3853,803,347.38菲律宾新希望邦邦亚有限公司 579,362.00-26,369.31-26,369.31552,992.69云南新龙矿物质饲料有限公司 10,000,000.004,690,454.1214,369,442.1324,369,442.13四川新阳平奶牛发展有限公司 3,000,000.00114,489.16183,
257、175.263,183,175.26安徽白帝乳业有限公司 27,500,000.002,000,000.00144,344.511,614,187.5731,114,187.57四川华西乳业有限责任公司 82,864,779.192,594,366.51-14,488,879.0268,375,900.17江苏天成保健品有限公司 40,800,000.002,403,838.552,403,838.5543,203,838.55杭州新希望双峰乳业有限公司 21,000,000.00-83,982.63-84,119.7220,915,880.28乐山沙湾新嘉乐塑料包装有限公司 1,900,00
258、0.001,898,263.16-1,736.84-1,736.840.00四川新华西乳品饮料有限责任公司 16,375,700.00-2,226,700.0014,149,000.00北京中美陆生物技术开发有限公司 697,340.35-1,020.00-1,020.00696,320.35云南邓川蝶泉乳品有限责任公司 30,000,000.0026,000,000.00-8,579,785.02-8,579,785.0247,420,214.98河北新天香乳业有限公司 24,000,000.0011,000,000.00-14,682,717.80-14,682,717.8020,317,
259、282.20长春新希望乳业有限公司 34,000,000.00-2,271,702.37-2,271,702.3731,728,297.63 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 78青岛琴牌乳业有限公司 3,000,000.0016,650,000.00-5,151,176.79-5,151,176.7914,498,823.21新希望投资有限公司 486,914,913.45114,299,386.17114,299,386.17601,214,299.62新城酒店 2,500,000.00-1,137,059.22-1,137,059.221,362,940.78南充新希望生
260、物有机肥料有限公司 30,000,000.0030,000,000.00小计 989,728,094.9975,727,687.60 13,527,663.16 117,020,555.0712,806,925.75 137,426,580.15 14,147,070.271,175,207,629.31子公司股权投资差额 97,560,421.58合 计 1,272,768,050.89 子公司股权投资差额具体情况如下: 被投资单位名称 初始金额 期初数本期增加本期摊销额 摊余金额 摊余年限新华西乳业 2,226,700.00 2,152,477.00222,593.28 1,929,883
261、.72 8.67 年华西乳业 19,480,893.41 18,831,530.301,948,089.34 16,883,440.96 8.67 年杭州双峰 4,200,000.00 4,095,000.00420,000.00 3,675,000.00 8.75 年新龙矿物质 -10,037,586.57 -9,033,807.24-1,003,756.36 -8,030,050.88 8 年 新希望投资有限公司 54,498,213.45 54,498,213.455,441,102.34 49,057,111.11 9 年 邓川蝶泉 22,988,604.70 22,988,604.7
262、0459,772.09 22,528,832.61 49 年 河北新天香 10,839,332.70 10,839,332.70216,786.65 10,622,546.05 49 年 新城酒店 974,899.65 974,899.6581,241.64 893,658.01 9.17 年合计 105,171,057.34 16,045,200.06 89,301,050.507,785,828.98 97,560,421.58 注:上述股权投资差额系公司对其投资的初始投资成本与公司的投资在其所有者权益中享有的份额的差额形成,其中华西乳业、新华西、杭州双峰、新龙矿物质、新希望投资公司、新城
263、酒店等公司摊销期限为 10 年,蝶泉乳业、河北新天香的股权投资差额根据协议和章程规定的合营期限 50 年摊销。 对联营企业投资(含股权投资差额) 被投资单位 名称 初始投资额追加投资额 收回(减少)投资 被投资单位本期权益增减额 分得的现金红利 被投资单位累计权益增减额 累计分得的现金红利 期末投资金额 中国民生银行 98,000,000.0088,173,676.80 495,612,679.2612,380,394.00 361,983,216.46 52,544,214.000.00昆明雪兰牛奶有限公司 11,094,480.00 -1,590,220.07 -1,590,220.07
264、9,504,259.93 重庆天友股份 50,451,954.13 8,267,122.55 2,296,111.88 8,264,761.87 2,296,111.88 56,420,604.12小计 159,546,434.1388,173,676.80 495,612,679.26 6,676,902.48 14,676,505.88 368,657,758.26 54,840,325.88 65,924,864.05对联营企业投资差额 8,735,056.58合 计 74,659,920.63注:民生银行本期减少系公司本年将民生银行的投资用于投资组建新希望投资有限公司转出数。 长期股权
265、投资联营企业中股权投资差额具体情况如下: 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 79被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加本期摊销 本期转出 摊余金额 摊余年限中国民生银行 88,872,662.13 53,783,957.5953,783,957.59 - 重庆天友股份 5,721,026.20 5,480,743.08572,102.62 4,908,640.46 8.58 年 昆明雪兰 3,884,686.42 3,884,686.4258,270.30 3,826,416.12 49.25 年合计 98,478,374.75 59,264,700.67 3,884,68
266、6.42630,372.92 53,783,957.59 8,735,056.58 公司对中国民生银行、重庆天友和昆明雪兰的股权投资差额系公司对其投资的初始投资成本高于公司的投资在其所有者权益中享有的份额的差额形成,其中中国民生银行和重庆天友摊销期限为 10 年,昆明雪兰的股权投资差额根据协议和章程规定的合营期限 50年摊销。本期将对民生银行投资转作对新希望投资公司的投资,股权投资差额相应转出。 (4)其他股权投资明细如下: 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备 民生人寿保险股份 有限公司 60,500,000.007.23 合 计 60,500,000.00
267、 4、主营业务净收入、主营业务成本 本期数 上年数 项目 主营业务净收入 主营业务成本主营业务净收入主营业务成本饲料 357,194,708.88 319,274,059.06 344,591,735.80297,872,746.00合计 357,194,708.88 319,274,059.06 344,591,735.80297,872,746.00注:主营业务收入中前 5 名客户销售金额合计为 55,615,104.38 元,占主营业务收入的比例为 15.57%;其销售均在西南地区。 5、投资收益 项 目 本期数上年数股票投资收益 -委托理财收益 -联营或合营公司分配来的利润 -长期股权
268、投资按权益法核算取得的收益(损失)122,718,644.9395,435,462.90长期股权投资差额摊销 -8,416,201.90-8,992,759.61计提或转回的短期投资跌价准备 329,220.00-114,390.00计提或转回的长期投资跌价准备 合 计 114,631,663.0386,328,313.29 公司投资收益本期比上年增加 2,830.33 万元,增加 32.79%,主要原因系公司按权益法核算的中国民生银行本期净利润较上年增加及增加控股子公司增加投资收益所致。 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 80七、关联方关系及交易 (一) 存在控制关系的关联方
269、情况: () 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 司关系 经济性质 法定代表人 四川新希望集团有限公司 四川成都 农林牧副渔产业基地开发、建设,生态资源开发,菜篮子基地建设,饲料、农副产品的加工、仓储、销售,高新技术开发,机械、电子、电器、电子产品、化工原料及产品,五金交电,针纺织品,文化办公用品,建筑材料 控股母公司 有限责任制 刘永好 四川新和进出口有限公司 四川新津县 饲料原料、饲料添加剂、饲料系列产品、农副产品(不含粮油);自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外 控股子公司 有限责任制 黄代云 海南新希望农业有限公司 海
270、南省琼山市 饲料、饲料添加剂、食品兽药、粮食生产加工销售、农渔业种植销售 控股子公司 有限责任制 黄代云 广汉国雄饲料有限公司 四 川广汉 向阳镇 饲料、饲料添加剂制造销售、食品、机电产品、兽药、农副产品、粮食加工及运输、农业技术开发及养殖 控股子公司 有限责任制 黄代云 四川新乐塑胶有限公司 四 川郫县犀浦 加工销售塑料编织袋、高附加值塑料制品和现代包装用品的研制、开发、销售,销售塑料及原料 控股子公司 有限责任制 黄代云 四川新威矿物质饲料有限公司 四川威远县 制造、销售饲料级磷酸氢钙 控股子公司 有限责任制 黄代云 成都新蜀实业有限公司 四川成都 批发零售纺织橡胶,皮革制品,日用杂品,纺
271、织器材,化工原料(不含危险品),机械制造。 控股子公司 有限责任制 黄代云 山东荣成新希望鱼粉有限公司 荣成市石岛镇 制造销售鱼粉、鱼油 控股子公司 有限责任制 王言涛 荣成新成水产有限公司 荣成市龙须岛镇 制造销售鱼粉、鱼油,水产品加工销售 控股子公司 有限责任制 李夕逊 四川新希望农业科技有限公司 四 川郫县犀浦 饲料,原料添加剂,农副产品加工及电子产品,建筑材料销售。种养植业的开发及经营;现代农业技术服务,咨询及生产基地建设。 控股子公司 有限责任制 黄代云 NewHope 胡志明市有限公司 越南胡志明市 加工家畜、家禽、水产等饲料 控股子公司 有限责任制 黄代云 四川新希望生物工程有限
272、公司 四川成都 高新生物工程及相关产品的研究、开发、技术服务、推广;种植、养殖业;环保设备、产品、国家政策允许经营的新型肥料、精细化工产品、保健品的研究、开发、销售及技术服务;药品的研究、开发 、技术服务。 控股子公司 有限责任制 黄代云 NewHope 河内市有限公司 越南河内市 加工家畜、家禽、水产等饲料 控股子公司 有限责任制 黄代云 成都华融化工有限公司 四川成都 生产和在国内外市场销售KOH及其他化工产品;研究、开发、生产和销售与该产品相关的新产品;提供本公司产品的技术咨询的售后服务;开展同本公司业务相关的其他活动,包括运输、储存和生产本公司相关原材料、设备和零配件的进出口。 具有控
273、制关系的子公司 有限责任制 黄代云 南充新希望生物有机肥料有限公司 四川南充 生产、销售生物有机肥,微生物肥。经营生物制品及在农业中的应用,生态农业 控股子公司 有限责任制 张涛 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 81贵阳新希望农业科技有限公司 贵州贵阳 生产销售饲料、饲料添加剂 控股子公司 有限责任制 黄代云 昆明新希望农业科技有限公司 云南昆明 生产销售饲料、饲料添加剂 控股子公司 有限责任制 黄代云 四川新阳平乳业有限公司 四川洪雅 乳及乳制品、饮料及冷冻食品的生产、销售控股子公司 有限责任制 黄代云 菲律宾新希望邦邦亚有限公司 菲律宾 主营:生产、销售各种饲料、饲料添加
274、剂、食品、机械等;兼营:养殖、兽药、药械、肥料、育种、农副土特产、粮食加工及粮食运销、商贸等 控股子公司 有限责任制 黄代云 云南新龙矿物质饲料有限公司 云南富民 矿物质饲料、肥料;化工产品。(经营范围中涉及专项审批的按许可证经营) 控股子公司 有限责任制 黄代云 成都新城酒店有限公司 四川郫县 酒店管理、住宿、餐饮、美发体育健身;销售副食品、工艺品(不含金银制品)(法律法规禁止或有专项规定的除外,凭许可证经营)控股子公司 有限责任制 赵韵新 四川新阳平奶牛发展有限公司 四川洪雅 种牛、畜产品、草种饲料、兽药、冻精胚胎,挤奶设备及配件销售;奶牛技术服务 控股子公司 有限责任制 尚振法 安徽白帝
275、乳业有限公司 安徽 奶牛饲料、乳及乳制品、饮料和冷冻食品的生产、销售,饲料、冷饮、糖果、糕点生产、销售(涉及许可经营凭许可证经营) 控股子公司 有限责任制 黄代云 四川华西乳业有限责任公司 四川成都 加工、生产、销售牛奶、乳制品、零售批发糖果糕点、饮料、副食品、罐头食品、针纺织品、日用百货、服装鞋帽、奶牛饲养、饲草种植、环境保护工程。 控股子公司 有限责任制 黄代云 江苏天成保健品有限公司 江苏省海安县 兽药、兽用生物制品、医用保品、化工原料、药物及饲料添加剂的生产与销售 控股子公司 有限责任制 黄代云 杭州新希望双峰乳业有限公司 杭州市 制造:消毒牛奶,乳制品,糖果糕点,液体饮料 控股子公司
276、 有限责任制 黄代云 乐山沙湾新嘉乐塑料包装有限公司 四川乐山 塑料包装、塑料原辅材料生产、销售;塑料机械及配件经营 控股子公司 有限责任制 黄代云 四川新华西乳品饮料有限责任公司 四川成都 牛奶、乳制品的生产和销售(取得卫生许可证后方可经营) 控股子公司 有限责任制 黄代云 北京中美陆生物技术开发有限公司 北京市海淀区 研制、开发、生产植物助长素及产品;销售自产产品 控股子公司 有限责任制 黄代云 云南邓川蝶泉乳品有限责任公司 云南邓川 乳制品、生物制品、饮料、乳酸菌素粉制造、销售、进口(公司生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件)、出口(乳制品)业务,第三产业多种经营,与公司经
277、营相关的投资;汽车运输,餐饮、旅社,其他食品、日用百货、文化用品、针织、鞋类、化工产品、水产品批发、零售。 控股子公司 有限责任制 黄代云 河北新天香乳业有限公司 河北保定 奶牛养殖、液体乳及乳制品、软饮料制造,冷冻食品加工,包装材料加工、纯净水制造控股子公司 有限责任制 张列兵 长春新希望乳业有限公司 长春市 奶牛养殖,乳及乳制品、各种饮料的生产和销售 控股子公司 有限责任制 黄代云 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 82青岛琴牌乳业有限公司 山东青岛 奶牛养殖,乳及乳制品、饮料冷冻食品的生产和销售 控股子公司 有限责任制 黄代云 新希望投资有限公司 上海市 创业投资、投资管
278、理、财务顾问、理财咨询、企业重组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技术咨询服务 控股子公司 有限责任制 刘永好 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 四川新希望集团有限公司 163,520,000.00 163,520,000.00四川新和进出口有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00海南新希望农业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00广汉国雄饲料有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00四川新乐塑胶有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00四川新
279、威矿物质饲料有限公司 11,460,000.00 11,460,000.00成都新蜀实业有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00山东荣成新希望鱼粉有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00荣成新成水产有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00四川新希望农业科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00NewHope胡志明市有限公司 13,370,600.00 13,370,600.00四川新希望生物工程有限公司 17,650,000.00 17,650,000.00NewHope河内市有限公司 13,800,000.00
280、13,357,687.60 27,157,687.60成都华融化工有限公司 106,200,000.00 106,200,000.00南充新希望生物有机肥料有限公司 3,140,000.00 3,140,000.00贵阳新希望农业股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00昆明新希望农业股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00四川新阳平乳业有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00菲律宾新希望邦邦亚有限公司 827,660.00 827,660.00云南新龙矿物质饲料有限公司 14,000,000.00 14,000,000.0
281、0成都新城酒店有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00四川新阳平奶牛发展有限公司 10,000,000.0010,000,000.00 20,000,000.00安徽白帝乳业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00四川华西乳业有限责任公司 56,376,662.34 56,376,662.34江苏天成保健品有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00杭州新希望双峰乳业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00乐山沙湾新嘉乐塑料包装有限公司 2,000,000.002,000,000.00 四川新华西乳品饮料有
282、限责任公司 25,149,000.00 25,149,000.00北京中美陆生物技术开发有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 83云南邓川蝶泉乳品有限责任公司 48,800,000.00 48,800,000.00河北新天香乳业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00长春新希望乳业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00青岛琴牌乳业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00新希望投资有限公司 576,555,600.00 576,555,600.00(
283、)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 (万元) 比例 金额 (万元) 比例 金额 (万元) 比例 金额 (万元) 比例 四川新希望集团有限公司 16,903.38 53.61 16,903.38 53.61四川新和进出口有限公司 105.00 70.00 105.00 70.00海南新希望农业有限公司 700.00 70.00 700.00 70.00广汉国雄饲料有限公司 750.00 71.43 750.00 71.43四川新乐塑胶 有限公司 200.00 100.00 200.00 100.00四川新威矿物质饲料有限公司 596.
284、00 52.00 596.00 52.00成都新蜀实业有限公司 135.00 90.00 135.00 90.00山东荣成新希望鱼粉有限公司 285.60 51.00 285.60 51.00荣成新成水产有限公司 255.00 51.00 255.00 51.00四川新希望农业科技有限公司 475.00 95.00 475.00 95.00NewHope胡志明市 有限公司 1,337.06 100.00 1,337.06 100.00四川新希望生物工程有限公司 1,500.00 85.00 1,500.00 85.00NewHope河内市有限公司 1,108.00 80.291,607.771
285、9.71 2,715.77 100.00成都华融化工有限公司 3,700.00 34.91 3,700.00 34.91南充新希望生物有机肥料有限公司 160.14 51.00 160.14 51.00贵阳新希望农业科技有限公司 500.00 100.00 500.00 100.00昆明新希望农业科技有限公司 500.00 100.00 500.00 100.00四川新阳平乳业有限公司 4,200.00 60.00400.005.71 4,600.00 65.71菲律宾新希望邦邦亚有限公司 57.94 70.00 57.94 70.00云南新龙矿物质饲料有限公司 1,000.00 71.43
286、1,000.00 71.43四川新阳平奶牛发展有限公司 600.00 60.00 600.00 60.00成都新城酒店有限公司 450.00 100.00 450.00 100.00安徽白帝乳业有限公司 2,750.00 55.00 2,750.00 55.00四川华西乳业有限责任公司 6,338.39 84.42 6,338.39 84.42江苏天成保健品有限公司 4,080.0051.00 4,080.00 51.00杭州新希望双峰乳业有限公司 2,100.00 70.00 2,100.00 70.00乐山沙湾新嘉乐塑料包装有限公司 200.00 100.00 200.00100.00 四
287、川新华西乳品饮料有限责任公司 2,549.00 100.00 2,549.00 100.00北京中美陆生物技术开发有限公司 66.30 51.00 66.30 51.00云南邓川蝶泉乳品有限责任公司 4,480.00 91.80 4,480.00 91.80 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 84河北新天香乳业有限公司 2,700.0090.00 2,700.00 90.00长春新希望乳业有限公司 3,400.00 85.00 3,400.00 85.00青岛琴牌乳业有限公司 1,965.0065.50 1,965.00 65.50新希望投资有限公司 43,241.6775.0
288、0 43,241.67 75.00(二)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 成都和普饲料贸易有限公司 公司发起股东之一 四川南方希望有限公司及其控股子公司 法定代表人之间系直系家庭成员关系 福建联华信托投资有限公司 主要投资者个人系公司法定代表人 昆明雪兰牛奶有限公司 联营企业 苏州天香乳业有限公司 联营企业 (三)采购货物 公司 2003 年度和 2002 年度向关联方采购货物有关明细如下(单位:元): 2003 年度 2002 年度 企业名称 金 额 占购货额比例 金 额 占购货额比例 成都和普饲料贸易公司 9,913,645.260.52 26,892,419.3
289、6 2.89 四川南方希望有限公司及其控股子公司 15,728,400.000.81 208,748.00 0.02 合 计 25,642,045.261.33 27,101,167.36 2.91 其中:2003 年度采购货物明细如下: 原料名称 数量(单位:吨) 单价(元)金额(元)赖氨酸 90.8222,219.66 2,017,984.50 鱼粉 2,939.834,899.8114,404,621.28蛋氨酸 27.4624,734.39 679,217.20 胆碱 117.584,636.90 545,210.00 加丽素红 4.6099,542.98 457,400.00 vc
290、粉 4.2494,635.96 401,635.00 杆菌肽锌 16.959,101.34 154,295.00 金酶素 12.7112,003.07 152,595.00 洛克沙胂 1.2070,860.47 85,316.00 抗氧化剂 8.399,563.56 80,200.00 大蒜素 4.8114,844.07 71,400.00 抗氧喹 2.909,100.00 26,390.00 喹乙醇 0.9524,952.63 23,705.00 柠檬黄 0.4051,625.00 20,650.00 小苏打 0.8514,311.76 12,165.00阿散酸 0.1740,764.71
291、6,930.00 预混料 150.0024,000.003,600,000.00其他 28.68 2,902,331.28 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 85合计 25,642,045.26(四)销售货物 公司 2003 年度和 2002 年度向关联方销售货物明细如下(单位:元): 2003 年度 2002 年度 企业名称 金额 占销售额比例 金额 占销售额比例 四川南方希望有限公司及其控股子公司 20,237,423.781.0261,911,194.85 5.62苏州天香乳业有限公司 1,758,437.550.09 合计 21,995,861.331.1161,911
292、,194.85 5.62 其中 2003 年度销售货物明细如下: 产品名称 数量(单位:吨/条)单价(元)金额(元)磷酸氢钙 12,528.761,293.6416,207,745.69编织袋 3,426,662.000.862,946,929.31饲料 563.941,919.971,082,748.78液奶 682.472,450.211,672,205.43奶粉 6.0014,372.0286,232.12合计 21,995,861.33 (五)购买信托产品 2003 年公司控股子公司新希望投资有限公司向福建联华信托投资有限公司购买信托产品 6,471.00 万元,已收回 452.00
293、万元,冲减投资成本。 (六)关联方应收应付款项余额(单位:元) 期末余额 占全部应收(付)款项余额比例 项 目 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 应收账款: 四川南方希望有限公司及其控股子公司 2,821,656.82 5,757,135.13 2.62 11.61 苏州天香乳业有限公司 816,526.71 0.76 预付账款: 四川新希望集团有限公司及其控股子公司(持股5以上股东) 7,731,777.17 32.33 其他应收款: 四川南方希望有限公司及其控股子公司 54,876.58 349,761.43 0.045 0.73 四川
294、新希望集团有限公司其控股子公司(持股5以上股东) 成都和普饲料贸易有限公司 150,000.00 0.31 苏州天香乳业有限公司 6,361,540.61 5.30 应付账款: 四川南方希望有限公司及其控股子公司 97,983.80 0.09 成都和普饲料贸易有限公司 3,047,252.01 2,204,216.31 1.99 2.02 四川新希望集团有限公司及其控股子公司(持股5以上股东) 2,393,110.20 2.19 预收账款: 四川南方希望有限公司及其控股子公司 113,895.52 0.33 四川新希望集团有限公司其控股子公司(持股5以上股东) 25,107,640.00 72
295、.23 其他应付款: 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 86四川南方希望有限公司 136,238.54 0.12 四川新希望集团有限公司其控股子公司(持股5以上股东) 50,500.00 39,400.00 0.045 0.07 (七)担保借款 截止 2003 年 12 月 31 日,关联方为公司提供担保借款情况: 关联方名称 担保贷款金额(万元) 四川新希望集团有限公司 22,000.00 四川南方希望有限公司 10,000.00 合计 32,000.00 八、承诺事项 公司本期无重大需披露的对外承诺事项。 九、或有事项 公司本期无重大需披露的或有事项。 十、资产负债表日后事
296、项 截至本报告日公司的资产负债表日后事项有: 1、2004 年 1 月 15 日,公司与四川阳平乳业集团乳制品厂、成都中际(集团)实业有限公司、成都市共发实业有限公司、成都百货大楼集团有限公司、四川新天投资有限公司以及自然人黄宴清等 11 家原公司的控股子公司四川新阳平乳业有限公司(简称“ 新阳平”)、华西乳业有限责任公司(简称“ 华西乳业”)、四川新华西乳品饮料有限责任公司(简称“ 新华西”)三家公司的股东经协商签署合资协议,共同以新阳平、华西乳业、新华西 2002 年 12 月 31 日经评估确认的净资产 17,571.88 万元和四川阳平乳业集团乳制品厂的货币资金 1,000.00 元出
297、资组建四川新希望乳业有限公司,公司占 73.07%的股份。该公司已于 2004 年 2 月 13 日取得企业法人营业执照,注册资本 18,571.88 万元。新阳平、华西乳业、新华西的企业法人营业执照随后注销,相关手续正在办理之中。 2、2004 年 2 月 26 日,公司投资 550 万元收购成都共发实业有限公司持有的四川新阳平乳业有限公司 7.14的股份,截止报告日公司持有四川新阳平乳业有限公司 72.86%的股份。 3、昆明雪兰增资扩股的相关手续尚在办理之中。 十一、其他重要事项 公司上年年底购买的云南邓川蝶泉乳业有限公司本年纳入合并会计报表范围,该公司 2003 年会计报表主要项目列示
298、如下: 资产负债表表项目 2003.12.312003.1.1流动资产 102,562,270.4825,709,349.93 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 87固定资产 87,839,396.1070,612,439.48无形资产 11,180,218.083,353,919.23流动负债 148,452,508.1642,415,583.04长期负债 1,500,000.0021,300,000.00净资产 51,656,007.6135,960,125.60 利润表主要项目 2003.1.12003.12.31主营业务收入 139,049,730.72主营业务利润 2
299、6,209,079.37营业利润 15,406,430.41利润总额 15,664,996.41净利润 15,664,996.41 十二、补充资料 净资产收益率和每股收益 净资产收益率(合并数) 每股收益(合并数) 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 报告期利润 全面摊薄加权平均 全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均 全面摊薄 加权平均主营业务利润 23.87% 26.75% 15.60%16.41% 1.046 1.046 0.575 0.575 营业利润 4.82% 5.40% 5.93%6.24% 0.211 0.211 0.219 0.219 净利润 9.00%
300、 10.09% 10.30%10.84% 0.394 0.394 0.380 0.380 扣除非经常性损益后的净利润 8.79% 9.85% 10.38%10.92% 0.385 0.385 0.383 0.383 净资产收益率(母公司数) 每股收益(母公司数) 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 报告期利润 全面摊薄加权平均 全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均 全面摊薄 加权平均主营业务利润 2.74% 3.08% 4.02%4.23%0.1200.120 0.148 0.148营业利润 0.82% 0.92% 3.03%3.19%0.0360.036 0.112
301、0.112净利润 9.06% 10.16% 10.30%10.84%0.3970.397 0.385 0.385扣除非经常性损益后的净利润 9.04% 10.13% 10.45%10.99%0.3960.396 0.383 0.383 非经常性损益项目 2003 年度 2002 年度 非经常性损益项目 母公司数 合并数 母公司数 合并数 补贴收入 - 3,776,616.40 1,338,645.20 四川新希望农业股份有限公司 2003 年年度报告 88会计政策变更影响数 -1,573,416.60 -1,573,416.60 本期转回的短期投资减值准备 329,220.00 329,220
302、.00 营业外收入 222,429.48 2,206,140.72 115,714.83 1,078,458.03 营业外支出 242,514.66 2,969,862.46 264,790.37 1,716,261.35 合计 309,134.82 3,342,114.66 -1,722,492.14 -872,574.72 所得税 -3,012.78 451,934.20 -22,361.33 105,126.28 非经常性损益产生的净利润 312,147.60 2,890,180.46 -1,700,130.81 -977,701.00 注:全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 加权平均净资产收益率=报告期利润/(报告期初净资产报告期净利润/2+报告期配股增加的净资产新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数-现金分配股利报告期月份数/减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数) 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均每股收益=报告期利润/(期初股本总数+报告期因公积金转增股本和股票股利分配增加股份数+报告期因配股增加股份数/增加股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数) 四川新希望农业股份有限公司 2004 年 3 月 11 日