1、 广东海印永业（集团）股份有限公司 GUANGDONG HIGHSUN YONGYE (GROUP) CO.,LTD. 二六年年度报告 二七年三月十日 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 目 录 第一节 重要提示2 第二节 公司基本情况简介3 第三节 会计数据和业务数据摘要4 第四节 股本变动及股东情况6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况14 第六节 公司治理结构18 第七节 股东大会情况简介21 第八节 董事会报告23 第九节 监事会报告32 第十节 重要事项33 第十一节 财务报告37 第十二节 备查文件目录75 第 1 页 共 75 页 广东海印永业（集团）
2、股份有限公司 2006 年年度报告 第一节 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司独立董事袁素杰先生因公出差未能出席本次董事会会议，已书面委托独立董事杨岚女士代为出席会议并行使表决权。 1.4 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 1.5 公司董事长邵建明先生、总经理兼财务负责人邵建聪先生、会计机构负责人任新
3、林先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第 2 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 (一)公司的法定中、英文名称及缩写： 中文名称：广东海印永业（集团）股份有限公司 英文名称：GUANGDONG HIGHSUN YONGYE (GROUP) CO.,LTD. 英文名称缩写：HIGHSUN (二)公司法定代表人：邵建明 (三)公司董事会秘书：潘尉 联系地址：广东省茂名市环市西路 61 号 联系电话：0668-2111000 传真：0668-2112112 电子邮箱：victor 证券事务代表：江宝莹 联系地址：广东省茂
4、名市环市西路 61 号 联系电话：0668-2178008 传真：0668-2112112 电子邮箱：hy000861 (四)公司注册、办公地址：广东省茂名市环市西路 61 号 邮政编码：525024 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：000861 (五)公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址：公司年度报告备置地点：广东省茂名市环市西路 61 号公司证券部 (六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：海印股份 股票代码：000861 (七)其他有关资料： 1、公司变更注册登记日期：2004 年 9 月 21 日 第 3 页 共 75 页 广
5、东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 公司注册登记地点：广东省工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：4400001000224 3、税务登记号码：440900194920242 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地： 名 称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 办公地：北京阜成门外大街 2 号万通新世界广场 708 室 第三节 会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要利润指标（单位：人民币元） 指标名称 业务数据 利润总额 28,483,348.84 净利润 22,320,177.12 扣除非经常性损益的净利润 22,705,644.75 主营业务利润 91,914,97
6、6.57 其他业务利润 1,334,460.00 营业利润 28,876,407.81 投资收益 -130,194.71 补贴收入 131,607.00 营业外收支净额 -394,471.26 经营活动产生的现金流量净额 47,548,938.76 现金及现金等价物净增加额 -721,979.85 扣除非经常性损益项目和金额： 项 目 金 额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -385,302.80减：所得税影响金额 164.83合 计 -385,467.63 第 4 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 (二)截
7、至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 项目 2006 年（合并） 2005 年（合并） 2004 年（合并） 主营业务收入 333,431,347.94 254,783,772.66 245,154,803.18净利润 22,320,177.12 13,818,780.07 13,783,325.87总资产 439,225,412.39 437,292,203.04 444,118,617.72股东权益（不含少数股东权益） 246,140,659.65 225,660,482.53 211,841,702.46每股收益 0.20 0.12 0.12 每股净资产 2.21
8、 2.03 1.90 调整后每股净资产 2.05 1.66 1.63 每股经营活动产生的现金流量净额 0.43 0.27 0.39 净资产收益率 9.07%6.12% 6.51%扣除非经常性损益后净资产收益率 9.22%6.44% 6.78% （三）利润表附表 2006 年度净资产收益率(%) 2006 年度每股收益(元) 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.34 38.96 0.83 0.83 营业利润 11.73 12.24 0.26 0.26 净利润 9.07 9.46 0.20 0.20 扣除非经常性损益后的净利润 9.22 9.63 0.20 0.20
9、 注：利润表附表的利润数是按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9号）要求计算的。 (四)报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 111,254,499.00 86,199,381.10 15,413,797.527,706,898.75 5,085,906.16 225,660,482.53 本期增加 0.00 0.00 11,558,958.840.00 22,320,177.12 33,879,135.96 本期减少 0.00 1,840,000.00 0.00 7,706,898.75 3,852
10、,060.09 13,398,958.84 期末数 111,254,499.00 84,359,381.1026,972,756.360.00 23,554,023.19 246,140,659.65 变动原因 本期发生的股 改 费 用184 万 元 按有关规定冲减了资本公积。 公 司 利 润 中按 比 例 提 取及 法 定 公 益金转入数。 按规定不再提取公益金，对2005 年 12 月31 日的公益金结余，转作盈余公积管理使用。 经营盈利增加 年度经营盈利 第 5 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）
11、公司股份变动情况表 单位：股 本次 本次 变动前 本次变动增减（，） 变动后 数量 比例 发行新股送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份 56,291,040 50.60% -10,992,691 -76,050 -11,068,741 45,222,299 40.65%1、国家持股 29,288,184 26.33% -8,022,114 -21,266,070 -29,288,184 0 0.00%2、国有法人持股 3、其他内资持股 27,002,856 24.27% -2,970,577+21,190,020 +18,219,443 45,222,299 40.65%
12、其中：境内法人持股 26,939,481 24.21% -2,983,252 +21,266,070 +18,282,818 45,222,299 40.65%境内自然人持股 63,375 0.06% +12,675 -76,050 -63,375 0 0.00%、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 54,963,459 49.40% +10,992,691 +76,050 +11,068,741 66,032,200 59.35%1、人民币普通股 54,963,459 49.40% +10,992,691 +76,050 +11,068,741 66,032,2
13、00 59.35%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 111,254,499 100.00% 000 111,254,499 100.00% （二）股票发行与上市情况 1、报告期末为止的前三年公司没有股票发行情况发生。 2、2006 年 7 月 4 日，公司股权分置改革实施完毕，原非流通股股东向流通股股东支付股权对价后获得流通权。报告期内高管股 63，375 股解冻流通，原属内部职工股。股权分置改革方案实施和高管股解冻流通后，公司股份总数不变，股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为 45,222,299 股，占股份总数的 40.65%，无限售条件股份为 66,
14、032,200 股，占股份总数的59.35%。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末，公司无内部职工股。 4、本公司股权分置改革说明书涉及五项三十宗非流通股股东股权转让事宜（注：有关上述股权转让具体情况参见广东海印永业（集团）股份有限公司股权分置改革说明书）于第 6 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2006 年 6 月 26 日正式取得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的股权过户确认通知书，相关股份已于同日过户完毕。上述五项三十宗非流通股股东股权转让明细如下： （1）茂名报社工会已收购其他七家动议股东所持公司非流通股股权，具体情况如下： 序号
15、股权出让方名称 持股数量 持股比例 1 柳州铁路局茂名车站 323,7000.29%2 茂名市直属机关工委工会 195,0000.18%3 茂名市茂南区人民检察院工会委员会 195,0000.18%4 茂名市广播电视台工会 195,0000.18%5 中国人民政治协商会议广东省茂名市委员会机关工会 195,0000.18%6 茂名市物价局工会 195,0000.18%7 中共茂名市委政法委员会工会 195,0000.18%合计 1,493,7001.34%股权受让方名称 持股状况 持股数量 持股比例 受让前 195,0000.18%茂名报社工会 受让后 1,688,7001.52% （2）茂名
16、市人民检察院机关工会已收购其他八家动议股东所持公司非流通股股权，具体情况如下： 序号 股权出让方名称 持股数量 持股比例 1 中国人民银行茂名市中心支行工会办公室 195,0000.18%2 茂名市工商行政管理局工会 195,0000.18%3 茂名市人事局工会委员会 195,0000.18%4 中华人民共和国茂名海关 195,0000.18%5 茂名市审计局 195,0000.18%6 茂名市纪委监察局机关工会 195,0000.18%7 茂名市劳动和社会保障局工会委员会 195,0000.18%8 中华人民共和国茂名出入境检验检疫局工会 195,0000.18%合计 1,560,0001.
17、40%股权受让方名称 持股状况 持股数量 持股比例 受让前 195,0000.18%茂名市人民检察院机关工会 受让后 1,755,0001.58% （3）茂名市总工会机关工会已收购其他七家动议股东所持公司非流通股股权，具体情况如下： 第 7 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 序号 股权出让方名称 持股数量 持股比例 1 茂名市交通局工会委员会 195,0000.18%2 茂名市人大常委会机关工会委员会 195,0000.18%3 茂名市财政局工会 195,0000.18%4 中国茂名外轮代理公司 195,0000.18%5 中共茂名市委组织部机关工会委员
18、会 195,0000.18%6 茂名市发展和改革局工会 195,0000.18%7 中共茂名市委宣传部机关工会 195,0000.18%合计 1,365,0001.26%股权受让方名称 持股状况 持股数量 持股比例 受让前 195,0000.18%茂名市总工会机关工会 受让后 1,560,0001.44% （4）广东电网公司茂名供电局工会委员会已收购其他六家动议股东所持公司非流通股股权，具体情况如下： 序号 股权出让方名称 持股数量 持股比例 1 茂名市茂南区公馆镇工会工作委员会 195,0000.18%2 茂名市统计局机关工会 195,0000.18%3 茂名市社会科学界联合会 195,00
19、00.18%4 茂名市电力开发总公司 195,0000.18%5 茂名市规划设计研究院 195,0000.18%6 中共茂名市委办公室工会委员会 195,0000.18%合计 1,170,0001.08%股权受让方名称 持股状况 持股数量 持股比例 受让前 195,0000.18%广东电网公司茂名市供电局工会委员会 受让后 1,365,0001.26% （5）中共茂名市委统战部机关工会委员会已收购其他两家动议股东所持公司非流通股股权，具体情况如下： 序号 股权出让方名称 持股数量 持股比例 1 广东信宜开源股份有限公司 195,0000.18%2 茂名市兴达经济发展总公司 575,2500.5
20、2%合计 770,2500.70%股权受让方名称 持股状况 持股数量 持股比例 受让前 195,0000.18%中共茂名市委统战部机关工会委员会 受让后 965,2500.88% 第 8 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 二、股东数量和持股情况（截至 2006 年 12 月 29 日） 单位：股 股东总数 13,992前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（） 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量广州海印实业集团有限公司 其他 19.1121,266,07021,266,070 0中国石化总公司茂名石油化工公司 其他 4
21、.565,070,0005,070,000 0国际金融花旗MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 外资股东 2.753,055,2680 未知茂名市人民检察院机关工会 其他 1.001,109,7421,109,742 0茂名报社工会 其他 0.961,067,8161,067,816 0茂名市总工会机关工会 其他 0.89986,436986,436 0广东茂名信托投资公司 其他 0.81900,900900,900 900,900广东电网公司茂名供电局工会委员会 其他 0.78863,131863,131 0广东茂名化学工业总公司 其他 0.
22、63698,100698,100 0中共茂名市委统战部机关工会委员会 其他 0.55610,357659,880 0前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 国际金融花旗MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 3,055,268 人民币普通股 永业公司工会持股会 339,600 人民币普通股 许森鑫 313,573 人民币普通股 宋建梅 300,000 人民币普通股 卓界鸿 277,919 人民币普通股 罗蒙集团股份有限公司 255,000 人民币普通股 李建明 225,300 人民币普通股 梁秀琼 222,
23、077 人民币普通股 张仕保 207,600 人民币普通股 张晓明 205,400 人民币普通股 第 9 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 上述股东关联关系或一致行动的说明 注 1上述股东关联关系或一致行动的说明： 1、报告期末持有公司 5%以上股东的公司为公司第一大股东广州海印实业集团有限公司。公司前十名股东中，第一大股东与其他法人股股东之间不存在关联关系；未知公司其他股东之间是否存在关联关系；也未知其是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 2、未知公司实际控制人与前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于上市公司
24、股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 3、未知以上流通股股东之间是否存在关联关系，也未知以上流通股股东之间是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 注 2本报告期末持有 5%以上公司股份的股东报告期内无变更情况，其所持有公司股份无增减变动以及质押、冻结、托管东情况。 说明： 1、持股 5%以上的股东只有广州海印实业集团有限公司，年末共持有 21,266,070 股，占公司总股本的 19.11%，为公司第一大股东。 2、国际金融花旗MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 所持股份为流通股，其余股东为法人股东，所持
25、股份为有限售条件的流通股。 3、公司无战略投资者配售股份及一般法人配售股份。 （三）控股股东及实际控制人简介 1、控股股东情况 公司名称：广州海印实业集团有限公司 法人代表：邵建明 注册资本：100,000,000 元人民币 成立日期：1996 年 4 月 30 日 主营业务及管理活动简介： 专业市场的开发经营。广州海印实业集团有限公司目前已发展成为集商业铺面出租、商业物业开发管理、房地产、高科技信息网络业等于一体的综合性民营企业集团，现拥有全资企业20 家，其中海印电器总汇、海印广场、海印电脑城、海印布料总汇、海印缤缤广场、海印东川运动名店城、海印二沙体育精品廊、流行前线、广州潮楼、海印大沙
26、头二手城、海印江南粮油城、广州总统大酒店、广州儿童公园少年坊等十三大专业市场，营业面积近 40 万平方米，下第 10 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 辖商户近 6000 家，从业人员近 3 万人。其中流行前线和海印缤缤广场为国内少有的与地铁相连的超大规模专业化时尚购物广场，营业面积达 56000 多平方米。 广州海印实业集团有限公司采用了“开发公司、物业公司、管理公司”三位一体的经营模式，本着“倾力倾诚，共造繁荣”的经营理念，出租商铺与出租商机相结合，向市场功能多元化、市场上下游配套一体化、服务与营销混合化、经营收益增值化方向发展，目前集商流、现代物流
27、与信息流于一体的立体化的专业市场全新经营模式经已成型。公司的专业市场经营和规模在广州处于龙头地位，所开办的专业市场以高附加值而享誉广州城。 2、实际控制人情况 自然人姓名：邵建明、邵建佳、邵建聪 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：企业投资、经营、管理 最近五年内职务： 邵建明先生，自 1996 年起至今任广州海印实业集团有限公司董事长、总裁，自 2003 年 9月起任本公司董事长。现任的主要社会职务有广东省第十届人大代表、广州市第十届政协常委、广州市越秀区第十二届政协副主席、广东省人民检察院人民监督员、广东民营企业商会监事长、广东经济投资促进会副会长、广东省商业联合
28、会副会长、广州市青年联合会副主席、广州市民营企业商会会长、广州市越秀区工商业联合会会长、广州市越秀区私营企业协会会长等。 邵建佳先生，自 1996 年起至今任广州海印实业集团有限公司董事副总裁，现任的主要社会职务为广州市越秀区人大代表。 邵建聪先生，自 1999 年起至今任广州海印实业集团有限公司董事；2003 年 2 月起任本公司副总经理兼财务总监，2003 年 9 月起至今任本公司董事总经理；现任的主要社会职务有广东省茂名市政协常委、中国橡胶工业协会炭黑分会副理事长、茂名市青年联合会副主席、广东省茂名市青年企业家联合会常务副会长等。 公司的实际控制人为邵建明先生、邵建佳先生、邵建聪先生，三
29、人之间的关系为兄弟。 3、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 第 11 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 邵建明50%邵建佳20%19.11%30%邵建聪广州海印实业集团有限公司广东海印永业（集团）股份有限公司 （四）其他持股在百分之十以上的法人股东 报告期内公司没有其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 （五）有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时 间 限售期满新增可 上市交易股份数量有限售条件股份数量余额 无限售条件股份 数量余额 说 明 20
30、07 年 7 月 4 日 23,956,22921,266,07089,988,429 注 1、注 22008 年 7 月 4 日 5,562,724 15,703,34695,551,153 注 1 2009 年 7 月 4 日 11,125,450 4,577,896106,676,603 注 1 2010 年 7 月 4 日 4,577,896 0111,254,499 注 1 注 1：法定限售条件：自改革方案实施之日起，广州海印实业集团有限公司持有的有限售条件股份在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例
31、在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。特别限售条件：自改革方案实施之日起四十八个月内，通过深交所减持原非流通股股份价格不低于 15 元/股。 注 2、法定限售条件：除第一大股东广州海印实业集团有限公司外其他非流通股股东及非流通股自然人出资人各自持股比例均低于 5%，自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让。 第 12 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 （六）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件 股东名称 持有的有限售条件股份数量可上市 交易时间 新增可上市 交易股份数量 限售条件
32、2008 年 7 月 4 日5,562,724 2009 年 7 月 4 日11,125,450 1 广州海印实业集团有限公司 21,266,070 2010 年 7 月 4 日4,577,896 注 1、注 22 中国石化总公司茂名石油化工公司 5,070,000 2007 年 7 月 4 日5,070,000 注 1、注 33 茂名市人民检察院机关工会 1,109,742 2007 年 7 月 4 日1,109,742 注 14 茂名报社工会 1,067,816 2007 年 7 月 4 日1,067,816 注 15 茂名市总工会机关工会 986,436 2007 年 7 月 4 日98
33、6,436 注 16 广东茂名信托投资公司 900,900 2007 年 7 月 4 日900,900 注 1、注 37 广东电网公司茂名供电局工会委员会 863,131 2007 年 7 月 4 日863,131 注 18 广东茂名化学工业总公司 698,100 2007 年 7 月 4 日698,100 注 1、注 39 中共茂名市委统战部机关工会委员会 610,357 2007 年 7 月 4 日610,357 注 110 广东茂名工业开发公司 526,500 2007 年 7 月 4 日526,500 注 1、注 3 注1：法定限售条件：自改革方案实施之日（公司股改方案于2006年7月
34、4日实施完毕）起，在十二个月内不得上市交易或者转让；持有上市公司股份总数百分之五以上的原非流通股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。 注2：海印集团补充承诺限售条件：海印集团所持公司非流通股股份自获得上市流通权之日起48个月内通过交易所挂牌出售公司股票的价格不低于15元/股（如果股权分置改革实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，应对该价格进行除权除息处理）。 注 3：有关代付改革对价事项：以上表格中中国石化总公司茂名石油化工公司、广东茂名信托投资公
35、司、广东茂名化学工业总公司、广东茂名工业开发公司尚未根据海印股份股权分置改革方案执行改革对价，其应付对价已由海印集团先行代付。代为垫付后，该股东所持股份如上市流通，应当向海印集团偿还代为垫付的对价并支付相应补偿金，或者取得海印集团的同意，由海印股份向深交所提出该等股份的上市流通申请。 第 13 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 姓名 职务 性别 年龄任期起止日期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 变动原因邵建明 董事长 男 442006.9.5 至今 0 0 邵建聪 董事总经
36、理 男 392006.9.5 至今 0 0 陈文胜 董事 男 372006.9.5 至今 0 0 孙绍德 董事 男 612006.9.5 至今 0 0 顾乃康 独立董事 男 422006.9.5 至今 0 0 杨 岚 独立董事 女 382006.9.5 至今 0 0 袁素杰 独立董事 男 472006.9.5 至今 0 0 罗伶芝 监事长 女 542006.9.5 至今 0 0 何兰英 监事 女 532006.9.5 至今 0 0 周 斌 监事 男 382006.9.5 至今 0 0 潘 尉 董事会秘书 男 302006.9.5 至今 0 0 在股东单位任职的董事、监事 姓名 任职的股东名称
37、在股东单位 担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴（是或否） 邵建明 广州海印实业集团有限公司 董事长、总裁 1999 年 5 月至今 是 邵建聪 广州海印实业集团有限公司 董事 1999 年 5 月至今 是 陈文胜 广州海印实业集团有限公司 监事 1999 年 5 月至今 是 罗伶芝 广州海印实业集团有限公司 财务部副总监 1999 年 5 月至今 是 何兰英 广州海印实业集团有限公司 财务部高级经理 1999 年 5 月至今 是 孙绍德 中国石化总公司茂名石油化工公司副经理 1991 年 6 月至 2005 年是 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的
38、任职或兼职情况 1、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 邵建明先生，工商管理硕士。曾任观绿时装公司副经理，海印电器总汇经理，广州市东山区海印商业发展有限公司、广州市海印商业发展有限公司董事长总经理、公司第四届董事会董事长，现任广州海印实业集团有限公司董事长、总裁，公司董事长。主要社会职务有广东省第十届人大代表、广州市第十届政协常委、广州市越秀区第十二届政协副主席、广东省人民检察第 14 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 院人民监督员、广东民营企业商会监事长、广东经济投资促进会副会长、广东省商业联合会副会长、广州市青年联合会副主席、广州市民营企业商
39、会会长、广州市越秀区工商业联合会会长、广州市越秀区私营企业协会会长等。 邵建聪先生，工商管理硕士。现任广州海印实业集团有限公司董事，公司董事总经理兼财务总监。曾任公司第四届董事会董事总经理。主要社会职务有广东省茂名市政协常委、中国橡胶工业协会炭黑分会副理事长、茂名市青年联合会副主席、广东省茂名市青年企业家联合会常务副会长等。 陈文胜先生，工商管理硕士，现任广州海印实业集团有限公司监事、广州市流行前线商业有限公司总经理、广东海印缤缤广场商业有限公司总经理、广州潮楼商业有限公司总经理、广州儿童公园少年坊总经理、公司董事。曾任公司第四届董事会董事。主要的社会职务有广州市越秀区人大代表、广东省个体劳动
40、者直属协会副会长、广东省服装服饰行业协会副会长、广东设计师协会副主席、广州市服装行业协会常务理事、副会长等。 孙绍德先生，教授级高级工程师，毕业于北京石油学院炼油系。1985 年 4 月至 1990 年 8月任中石化齐鲁胜利炼油厂厂长；1990 年 8 月至 1991 年 6 月任中石化齐鲁生产部副部长、齐鲁国际事业公司总经理；1991 年 6 月至 2005 年任中国石油化工股份有限公司茂名分公司副经理；现任公司董事。曾任公司第四届董事会董事。 顾乃康先生，博士学位。1991年于中山大学管理学院获经济学硕士学位；1998年于中山大学管理学院获管理博士学位。现任中山大学管理学院教授；兼任广东省
41、中青年经济学会常务理事、广东省国际经济学会理事，中国管理科学研究院兼职研究员、广东广业资产经营公司等多家企业的决策顾问。主要的研究领域为企业战略与国际化经营、企业财务管理与国际理财，以及现代企业理论。主持和参与国家自然科学基金、国家哲学与社会科学规划基金以及省级科5研项目10多项，还主持与参与多个企业的管理咨询课题。先后在核心刊物上发表战略、管理、金融和财务方面的学术论文40多篇。曾作为访问学者出访美国、香港、澳门等国家与地区，并进行讲学与学术交流。被收入中华人物辞海（当代文化卷）等多种人物辞典。现任公司独立董事。曾任公司第四届董事会独立董事。 杨岚女士，审计师，注册会计师，注册评估师，注册税
42、务师。毕业于南京审计学院审计系；1999 年至 2000 年任立信会计师事务所副所长；2000 年至 2002 年任珠海立信合伙会计师事务所合伙人；2002 年至 2004 年任上海立信长江会计师事务所珠海分所所长；2005 年起任广第 15 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 东立信长江会计师事务所主任会计师，珠海中广信税务师事务所有限公司董事长。兼任：力合股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。曾任公司第四届董事会独立董事。 袁素杰先生，经济学硕士、高级会计师，中共党员，1983年9月毕业于中南财经政法大学。1983年9月至1994年10月广东省电力工
43、业局副处长，1994年10月起任广东电力发展股份有限公司副总经理，并是湛江电力、粤嘉电力、粤江电力、粤黔电力、阳清水电等多家公司董事。现任公司独立董事。曾任公司第四届董事会独立董事。 罗伶芝女士，1989 年至 1999 年 4 月任广州市东山区海印商业发展有限公司财务总监，1999 年 5 月起任广州海印实业集团有限公司财务会计部副总监。现任公司监事长。曾任公司第四届监事会监事长。 何兰英女士，1989 年至 1999 年 4 月，任广州市东山区海印商业发展有限公司财务副总监，1999 年 5 月起任广州海印实业集团有限公司财务会计部高级经理。现任公司监事。曾任公司第四届监事会监事。 周斌先
44、生，1990 年 7 月起在公司工作，2005 年 5 月起任广东海印永业（集团）股份有限公司工会主席。现任公司监事。 潘尉先生，1999 年毕业于广州大学，秘书与公共关系专业。1999 年至 2003 年 8 月任广州海印实业集团有限公司秘书，2006 年 7 月起任公司总经理助理。现任公司董事会秘书。曾任公司第四届董事会秘书。 2、在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 陈文胜 广东海印缤缤广场商业有限公司 广州市流行前线商业有限公司 广州潮楼商业有限公司 广州儿童公园少年坊 总经理 是 顾乃康 中山大学管理学院 教授 是 杨 岚 广东立信长江会计师事务所 珠
45、海中广信税务师事务所 力合股份有限公司 所长 所长 独立董事 是 袁素杰 广东电力发展股份有限公司 湛江电力、粤嘉电力、粤江电力、 粤黔电力、阳清水电 副总经理 董事 是 三、年度报酬情况 第 16 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 年度报酬决策程序：本年度公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬尚未实行年薪制，均依据广东省茂名市劳动工资支付有关规定的标准按月支付。 姓名 职务 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）是否在股东单位或其他关联单位领取 邵建明 董事长 5.00 否 邵建聪 董事总经理 20.00 否 陈文胜 董事 5.00 否 孙绍德 董事 5
46、.00 否 顾乃康 独立董事 5.00 否 杨 岚 独立董事 5.00 否 袁素杰 独立董事 5.00 否 罗伶芝 监事 3.00 否 何兰英 监事 3.00 否 周 斌 监事 2.75 否 潘 尉 董事会秘书 3.74 否 合计 - 62.49 - 四、报告期内离（聘）任董事、监事及高级管理人员姓名及离（聘）任原因 经 2006 年 9 月 5 日公司 2006 年第一次临时股东大会通过，公司董事会及监事会换届，第五届董事会及第五届监事会均为第四届成员。相关内容详见本节第二部分：现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和任职、兼职情况。相关公告请查阅 2006 年 9 月 6 日中国证券报
47、、证券日报及巨潮资讯网。报告期内董事会及监事会没有换届离任的董事、监事及高管人员。 五、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况。 本公司现有在职员工 283 人（不含内退、富余人员 11 人），离退休人员 386 人。 根据其专业分工，受教育程度和职称的不同可分类如下（不含内退、富余人员）： 类别 类别 人数（人） 占总人数的比例（%） 生产人员 190 67 销售人员 7 2 技术人员 20 7 财务人员 6 2 专业构成 行政人员 60 21 本科以上 12 4 大专与中专 53 19 教育程度 中小学 218 77 第 17 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公
48、司 2006 年年度报告 本公司参照国家及地方政府的规定，已为所有员工办理了职工养老保险、职工失业保险、职工工伤保险和医疗保险。本公司现有退休职工 386 人，本公司退休职工参加了社会统筹。 第六节 公司治理结构 (一)公司治理的实际情况 报告期内，公司严格按照新公司法、证券法和中国证监会有关法律、法规的要求，修改并召开股东大会通过了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则等，进一步完善了公司法人治理结构、健全了现代企业制度、规范公司运作。公司目前治理结构如下： 1、关于股东大会： 公司根据股东大会规范意见，进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序，能够确保股东的合法权益；确
49、保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够行使自己的权利；对公司的关联交易的决策和程序有明确的规定，确保关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司关系： 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立动作；公司通过制定完善财务管理制度建立健全财务、会计管理制度，控股股东不干涉公司的财务、会计活动。公司与控股股东及其它关联方的交易，均制定了规范的关联交易协议，保证了关联交易的公平、公正和公允。 3、关于董事与董事会： 报告期内，公司严格按照有关法律法规
50、和公司章程规定完成了公司董事会换届选举。公司董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4、关于监事与监事会： 第 18 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 报告期内，公司严格按照有关法律法规和公司章程规定完成了公司监事会换届选举。公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事、公司经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评估
51、和激励约束机制： 本公司中层管理人员全部实行竞聘上岗和末位淘汰制；经理人员聘任按照公开、透明原则；董事和高管人员的绩效评价由公司人事、劳资部门进行日常考核与测评，年末由薪酬考核委员会进行考核评定，并确定其报酬情况；独立董事和监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式，完全符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者： 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定发展。 7、关于信息披露与透明度： 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时的披露有关信息，
52、并确保所有股东有平等的机会获得。公司能够按照有关规定，及时披露股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。公司自成立以来，一贯严格按照公司法等有关法律、法规的要求规范运作。公司将一如既往的按照有关议事规则和上市公司治理准则等有关要求规范运作，寻求企业价值最大化，切实维护中小股东的利益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 报告期内应出席董事会次数 亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次） 顾乃康 5 5 0 0 杨岚 5 5 0 0 袁素杰 5 3 2 0 第 19 页 共
53、 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 报告期内，公司独立董事均能够按照中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见及其它规定和公司章程的要求，认真履行了独立董事职责，对公司及全体股东尽诚信与勤勉义务。独立董事熟悉公司的业务及经营情况，勤勉尽责，任职期间除特殊原因外均按时参加了在报告期内的董事会会议。独立董事能及时了解、遵守有关法律、法规、规范性文件和公司章程的要求，参与公司的重大投资、关联交易及重要人事任免等决策，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司的整体利益及中小股东的合法利益，促进了董事会决策的科学性和客观性，为公司的健康发展起到积极作用。 2、独立
54、董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内独立董事均未对公司有关事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动；公司与控股股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到“五分开”。具体情况如下： 1、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立、自主开展生产经营活动的资产、人员、机构等业务开展所需的必备条件、能力。 2、人员分开方面：本公司已实现人员独立，无高级管理人员在本公司和控股股东单位双重任职情况；无财务人员在关联公司兼职
55、情况； 3、资产完整方面：本公司拥有完整、权属清晰的资产。 4、机构分开方面：本公司的劳动、人事及工资管理完全独立；有功能完善、独立运作的董事会、监事会、公司经营层、控股子公司、公司各职能部门、控股子公司在公司经营层的领导下根据其职责独立开展工作。 5、财务分开方面：本公司已设立了独立的财务部门，建立独立的财务核算体系；具有规范、独立的财务会计制度和对各子公司的财务管理制度；在银行有独立的帐户，未与控股股东共用一个银行帐户，一直独立依法纳税。 （四）报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 报告期内，公司本届董事会对公司进行了全面的管理水平及制度执行的改革，绩效
56、评价与激励约束机制正逐步完善。 第 20 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会：2005 年度股东大会、股权分置改革 A 股市场相关股东会议、2006 年第一次临时股东大会，具体内容如下： （一）2005 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2006 年 4 月 29 日在中国证券报和证券时报上刊登了召开公司2005 年度股东大会的通知。2006 年 5 月 29 日上午 9：00 时，公司 2005 年度股东大会在广东省茂名市双山三路 99 号茂名国际大酒店 12
57、楼会议室如期召开，现场出席股东大会的股东及股东代表 9 名，代表股份 30，517，963 股，占公司总股本的 27.43%。 2、股东大会审议通过的决议情况 出席会议的股东及股东代理人以记名投票表决方式审议通过了： （1）公司董事会 2005 年度工作报告； （2）公司监事会 2005 年度工作报告； （3）公司 2005 年度报告及摘要； （4）公司 2005 年度财务决算报告； （5）公司 2005 年度利润分配及分红派息预案； （6）关于续聘会计师事务所的议案； （7）关于修改公司章程的议案。 3、股东大会决议的刊登情况 本次股东大会决议公告刊登在 2006 年 5 月 30 日的中国
58、证券报和证券时报上。 （二）股权分置改革 A 股市场相关股东会议 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2006 年 4 月 24 日在中国证券报和证券时报上刊登了关于召开股权分置改革 A 股市场相关股东会议的通知。2006 年 5 月 29 日下午 14:50 时，公司股权分置改革 A 股市场相关股东会议在广东省茂名市双山三路 99 号茂名国际大酒店 12 楼会议室如期召开，参加会议表决的股东及股东授权代表 1，267 人，所持股份总数为 60，492，573 股，占公司有表决权总股份的 54.37%。 2、股东大会审议通过的决议情况 第 21 页 共 75 页 广东海印永业（
59、集团）股份有限公司 2006 年年度报告 会议采取现场投票、交易系统投票、互联网投票相结合的投票表决方式审议通过了广东海印永业（集团）股份有限公司股权分置改革方案。 3、股东大会决议的刊登情况 本次股东大会决议公告刊登在 2006 年 5 月 31 日的中国证券报和证券时报上。 （三）2006 年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2006 年 8 月 16 日在中国证券报和证券时报上刊登了关于召开2006 年第一次临时股东大会的通知。2006 年 9 月 5 日上午 9：00 时，公司 2006 年第一次临时股东大会在广东省茂名市双山三路 99 号茂名国际
60、大酒店 12 楼会议室如期召开，出席本次会议的股东及代理人共 7 人，代表股份 26,243,152 股，占公司总股本的 23.59%。 2、股东大会审议通过的决议情况 出席会议的股东及股东代表以累积投票制表决方式，逐项审议通过了： （1）关于推举邵建明先生为公司第五届董事会董事的议案； （2）关于推举邵建聪先生为公司第五届董事会董事的议案； （3）关于推举陈文胜先生为公司第五届董事会董事的议案； （4）关于推举孙绍德先生为公司第五届董事会董事的议案； （5）关于推举顾乃康先生为公司第五届董事会独立董事的议案； （6）关于推举杨岚女士为公司第五届董事会独立董事的议案； （7）关于推举袁素杰先生
61、为公司第五届董事会独立董事的议案； （8）关于推举罗伶芝女士为公司第五届监事会监事的议案； （9）关于推举何兰英女士为公司第五届监事会监事的议案。 3、股东大会决议的刊登情况 本次股东大会决议公告刊登在 2006 年 9 月 6 日的中国证券报和证券时报上。 第 22 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 公司的主营业务是从事炭黑系列产品的制造和销售、高岭土系列产品的制造和销售以及油品的生产方面，加工销售和炭黑尾气余热发电。 报告期内，炭黑行业生
62、产用原料油（乙烯焦油、煤焦油）价格大幅度波动且供应紧张，公司在本届董事会的领导下，认真按照“迅速做强做大公司业务”的战略部署,充分把握炭黑行业产业结构调整和市场产销两旺的机遇，通过实施差异化经营策略，加强管理，重新组建销售团队，完善公司品牌策略，细化各项工作流程，提高企业执行力等相关措施，实现了主营业务收入和利润快速增长，经营效益创出历史性成绩。此外，公司还全面实行成本考核制度，精心编制预算，严格控制成本，2006 年的成本控制工作取得明显的成效。 2、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）公司的主营业务是从事炭黑系列产品的制造和销售、高岭土系列产品的制造和销售以及油品的加工销售和炭黑尾气余热
63、发电。2006 年公司生产炭黑 3.40 万吨，生产高岭土11.40 万吨，销售炭黑 3.64 万吨，销售高岭土 11.22 万吨，实现销售收入 33,343.13 万元，利润总额 2,848.33 万元，净利润 2,232.02 万元，经营活动产生的现金流量净额为 4,754.89 万元。 A、按行业分类 2006 年公司各项业务收入及利润构成如下： 单位：人民币元 分行业 主营业务收入 主营业务利润 其他橡胶制品业 214,367,025.3141,974,860.63非金属矿采选业 118,724,499.7549,600,293.06电力 339,822.88339,822.88装卸业
64、 0.000.00其中：关联交易金额 0.000.00 B、按产品分类 2006 年公司各项业务收入及利润构成如下： 单位：人民币元 分产品 主营业务收入 主营业务利润 炭黑系列产品 214,367,025.3141,974,860.63第 23 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 高岭土系列产品 118,724,499.7549,600,293.06余热发电 339,822.88339,822.88装卸 0.000.00其中：关联交易金额 0.000.00 C、按地区分类 单位：人民币万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（） 华南地区 15,
65、171.0038% 华北地区 5,709.00-6% 华中地区 3,009.0037% 出口 9,454.0053% （2）按行业或产品分类 2006 年公司主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润率的比较 A、按行业分类 单位：人民币元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 主营业务收入比上年增减（） 主营业务成本比上年增减（） 主营业务利润率比上年增减（）其他橡胶制品业 214,367,025.31 172,232,016.9319.5871.1958.94 45.91非金属矿采选业 118,724,499.75 67,776,857.2241.78-7.25-7.69
66、 0.35电力业 339,822.88 0.00100.00-12.550.00 0.00装卸业 0.00 0.000.00-100.00-100.00 -100其中：关联交易 0.00 0.000.000.000.00 0.00 B、按产品分类 单位：人民币元 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 主营业务收入比上年增减（） 主营业务成本比上年增减（） 主营业务利润率比上年增减（）炭黑系列产品 214,367,025.31 172,232,016.9319.5871.1958.94 45.91高岭土系列产品 118,724,499.75 67,776,857.2241.7
67、8-7.25-7.69 0.35余热发电 339,822.88 0.00100.00-12.550.00 0.00装卸 0.00 0.000.00-100.00-100.00 -100其中：关联交易 0.00 0.000.000.000.00 0.00 C、占主营业务收入及主营业务利润总额 10%以上的主要业务有关指标（单位：人民币元） 业务 主营业务收入主营业务成本主营业务利润率(%) 炭黑系列产品 214,367,025.31172,232,016.9319.58 高岭土系列产品 118,724,499.7567,776,857.2241.78 （3）主营业务盈利能力变化说明 第 24 页
68、 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2006 年的炭黑市场因全年大部分时间原料油价格一直居高不下，炭黑的价格居于高位,到年底才有所回落。报告期内公司采取灵活机动的价格策略,新的销售团队努力开拓市场，争取了大量客户,保证了公司产品销售价格。公司主营业务结构未发生变化。 3、公司控股企业经营业绩 公司控股企业茂名高岭科技有限公司是广东省高新技术企业，属于非金属矿物制品业，以生产造纸用系列高岭土产品为主，其中 MMO1 超细高岭土项目纳入国家火炬计划，公司的“六角牌”产品商标被认定为广东省著名商标。生产方面，通过热风炉油改煤项目的技术改造并取得成功，实现节约成本
69、200 元/吨的目标。有计划地开展环保综合治理各项工作，确保达标排放。销售方面，鉴于本年度国内造纸业进行了结构性调整，高岭土行业竞争激烈，公司及时重新分析形势并采取相应措施，调整销售策略，注重逐一走访公司大客户，加强联系与沟通。自下半年起，公司的销售工作开始初见成效。行政方面，借鉴集团公司的经验，进一步完善管理制度，向原有的公司文化注入新的元素。进一步营造全新的企业文化，转变员工的观念，使管理上一台阶。 茂名高岭科技有限公司注册资本 7151.06 万元（本公司控股 87.91%），总资产 16806.42万元。2006 年度，高岭土公司生产高岭土 11.40 万吨，主营业务收入 11872.
70、45 万元，利润总额 2236.38 万元，净利润 1842.84 万元，本年度对本公司的利润贡献为 1620 万元。公司现有高岭土系列产品生产能力 10 万吨。 （二）本公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 （1）行业的发展趋势 近年来，炭黑工业由于受轮胎、汽车市场需求的拉动力，以及焦化行业的快速发展，使炭黑工业呈现出快速发展的趋势，预计未来数年，炭黑产品需求量将逐年上升。 根据本公司发展规划，本公司将坚持发展炭黑产品主业，稳固炭黑产品的市场地位和占有率；提高炭黑产品的质量水平和研发水平,实现董事会关于“迅速做强做大公司业务”的战略部署。 （2）面临的市场竞争格
71、局 第 25 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 本公司属于目前全国中等规模的炭黑生产企业。主要的竞争优势有：设备较先进，产品质量较稳定；华南地区唯一的炭黑制造商，有较明显的地域优势；企业转制后，管理在行业内独树一帜，企业执行力较强；地域上邻近茂名石化，有一定的原料供应优势。存在的弱势有：生产规模偏小；产品与系列略显不足；历史包袱重，固定成本较高。未来，随着炭黑行业生产用原料油（乙烯焦油、煤焦油）价格大幅度波动且供应紧张，预计公司炭黑生产原料油成本压力较大，公司与国外大型炭黑企业相比，技术力量和资金相对比较薄弱，对公司今后发展存有一定的影响。 2、公司发展
72、战略 本公司的发展战略是实施差异化经营策略，不断完善、提升公司产品的销售服务，及时调整价格策略，完善公司品牌，通过和竞争对手的有效沟通，尽可能避免了恶性竞争，通过依托资本市场，适时扩大产能,提高产品在市场的竞争力,最终实现“做强做大公司业务”的战略部署，增强企业核心竞争力。充分利用当前国家炭黑产业结构调整和国内汽车及橡胶工业快速发展的有利条件，进一步巩固在国内炭黑行业的固有优势。 3、公司 2007 年的经营计划和主要目标 （1）精心编制预算，严格控制成本； （2）凭借广州作为全国第二大汽车生产基地的地域优势和销售能力的加强，进一步拓展市场； （3）完成质量体系的建设，稳定产品质量，提升公司产
73、品的行业地位； （4）建立采购管理体系，加强供应链管理； （5）建设 2 万吨/年炭黑及配套发电工程项目； （6）通过“请进来，走出去”的方法（如近期拟聘请外国的技术专家作为顾问及组织生产及公司骨干人员到国内先进企业学习），提升公司技术，巩固公司品牌。 4、为实现公司发展战略募集资金使用安排 第 26 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 鉴于公司要实现董事会关于“迅速做强做大公司业务”的战略部署，未来要资金需求量较大，公司将根据自身及未来发展的实际情况，研究制定多种渠道的资金筹措计划和资金使用计划，保证公司健康、稳定发展。 5、公司可能面临的风险因素 （1
74、）公司总体资产规模不大，尚未形成规模效应； （2）炭黑生产用原料油价格近年来受国际石油价格和国内焦化行业限产的影响波动较大，将会使本公司炭黑生产原材料成本面临一定的风险，从而对本公司生产经营产生影响。 针对上述可能面临的风险因素，公司已有针对性的制订了 2007 年的经营计划。 （三）公司投资情况 截止 2006 年 12 月 31 日，母公司长期投资余额为 12492.81 万元，比上年增加 2163.13 万元。被投资的公司为茂名高岭科技有限公司，主要是生产经营高岭土系列产品。公司占茂名高岭科技有限公司的权益比例为 87.91%。 1、募集资金使用情况 （1）前次募集资金使用情况 经中国证
75、监会“证监公司字2000111 号”文批准，公司于 2000 年实施了 2000 年度增资配股方案，本次配股以公司 2000 年 8 月 24 日总股本 6500 万股为基数，每 10 股配 3 股，配股价为每股人民币 11 元，共向全体股东配售 9,169,666 股，扣除配股费用后实际募集资金95,994,169.49 元。截止 2000 年 9 月 14 日，全部募集资金已到位。延续到报告期内的前次募集资金余额为 626.97 万元，报告期内没有发生项目资金的支出。 募集资金的实际使用情况与配股说明书的承诺对照表 单位：人民币万元 承诺投资项目 承诺投资实际投资项目 实际投资1 2 万吨
76、软质炭黑新工艺技改项目 9,290.002 万吨软质炭黑新工艺技改项目 9,245.002 尾气综合治理余热发电项目 3,109.40尾气综合治理余热发电项目 2,527.432、实际投资项目进度及效益情况 (1)2 万吨/年软质新工艺炭黑节能技改工程项目的进度及效益情况。该项目是国家经贸委批准的重点工程项目，项目共需总投资 9290 万元。 第 27 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 该项目从 1998 年 7 月开始建设，利用首次发行募集资金投入 2800 万元，又用配股募集资金投入到该项目 6445 万元，该项目累计投入 9245 万元，已于 20
77、01 年 6 月完成了 2 万吨/年软质新工艺炭黑节能技改工程的建设，并转为固定资产。该项目投产后，增加炭黑产量 6000吨，但由于受国内橡胶行业不景气及进口炭黑的冲击等不利因素影响，该项目在投产初期未能发挥出预期的效益；经过近几年的大力改革，公司一举扭转经营困难的局面，2006 年继续实现较大的效益。 (2)尾气综合治理余热发电项目的进度和效益情况。该项目是 2 万吨/年软质新工艺炭黑节能技改工程的配套项目，是利用炭黑生产排出的尾气进行回收燃烧发电。项目总投资3,642.41 万元，可利用前次配股募集资金 3,109.4 万元，差额 533 万元由企业自筹解决。报告期内累计投入募集资金 2,
78、527.43 万元用于该项目，已完成了尾气发电项目余热发电项目一期工程建设，建成了尾气收集、锅炉燃烧、余热发电等装置，可满足目前实际生产炭黑量的尾气收集、发电需要，随着炭黑产量的逐步加大，将建设第二期工程。近几年由于炭黑满负荷生产，产生的炭黑尾气能够满足发电的需要。2006 年公司利用尾气余热发电达到 16,450,608千瓦，为公司节约了大量的外购电力成本。 3、报告期内无非募集资金投资的项目。 三、公司财务状况 项目 2006 年（元） 2005 年（元） 增减（%） 增减主要原因 总资产 439,225,412.39 437,292,203.040.44%流动资金中存货和应收票据增加 股
79、东权益 246,140,659.65 225,660,482.539.08%年度经营盈利增加 主营业务利润 91,914,976.57 71,612,537.7028.35%主营业务成本下降及收入增加 净利润 22,320,177.12 13,818,780.0761.52%毛利率上升、单位固定费用减少 现金及现金等价物净增加额 -721,979.85 -9,393,498.5792.31%本年度资金调控能力增强 五、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开董事会议五次： 1、2006 年 3 月 22 日，公司召开了第四届董事会第十四次会议，应
80、到董事七名，实际出席会议六名。独立董事袁素杰先生因公出差，全权委托独立董事顾乃康先生出席会议并行使表决第 28 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 权。公司监事列席了此次会议，此次会议审议通过了公司 2005 年度总经理工作报告、公司 2005 年度董事会工作报告、公司 2005 年度报告及摘要、公司 2005 年度财务决算报告、公司 2005 年度利润分配及分红派息预案、关于续聘会计师事务所的议案、关于二五年度股东大会的议案。此次董事会决议公告刊登于 2005 年 3 月 24 日的中国证券报和证券时报上。 2、2006 年 8 月 3 日，公司召开了第
81、四届董事会第十五次会议，应到董事七名，实际出席会议七名。公司监事列席了此次会议，此次会议审议通过了公司 2006 年半年度报告、公司 2006 年半年度报告摘要。 3、2006 年 8 月 14 日，公司召开了第四届董事会第十六次会议，应到董事七名，实际到会董事七名。公司监事列席了此次会议，此次会议审议通过了关于董事会换届选举的议案、关于 2006 年第一次临时股东大会的议案。此次董事会决议公告刊登于 2006 年 8 月 16 日的中国证券报和证券时报上。 4、2006 年 9 月 5 日，公司召开了第五届董事会第一次会议，应到董事七名，实际出席会议六名。袁素杰独立董事因公出差全权委托顾乃康
82、独立董事代为出席会议。公司监事会成员列席会议，此次会议审议通过了关于选举第五届董事会董事长的议案、关于聘任公司总经理的议案、关于聘任公司董事会秘书的议案、关于聘任公司证券事务代表的议案、关于选举董事会各专门委员会成员的议案。此次董事会决议公告刊登于 2006 年 9 月 6 日的中国证券报和证券时报上。 5、2006 年 10 月 12 日，公司以通讯的方式召开第五届董事会第二次会议，应到董事七名，实到董事七名。此次会议审议通过了公司 2006 年第三季度报告。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会在报告期内严格按照公司章程及国家有关法律法规的要求，切实遵照股东大会的决议和授权，认
83、真执行股东大会审议通过的各项决议。 报告期内公司无公积金转增股本情况，无配股、增发新股情况。 报告期内，由于公司的期末未分配利润较少，且为了公司未来生产建设需要，结合公司资金需求情况和以前年度公积金转增股本情况，公司未分配利润将用于补充公司的流动资金并滚存到以后年度分配。2006 年度董事会决定报告期内不进行利润分配也不以资本公积金转增股本。 第 29 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 六、本次利润分配预案及下一年度利润分配政策： 经北京兴华会计师事务所审计，2006 年度公司实现净利润 2,232.02 万元，由于公司的期末未分配利润较少，且为了公司未
84、来生产建设需要，结合公司资金需求情况和以前年度公积金转增股本情况，公司未分配利润将用于补充公司的流动资金并滚存到以后年度分配。董事会决定：2006 年度不进行利润分配也不以资本公积金转增股本。 本预案与 2006 年年报预计的分配政策相符，由于公司的期末未分配利润较少，且为了公司未来生产建设需要，本预案尚须提交 2006 年度股东大会审议。 七、注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明： 关于广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年度关联方占用资金情况的专项审计说明 广东海印永业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对广东海印永业（集团）股份有限公司 2006
85、年度控股股东及其它关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是广东海印永业（集团）股份有限公司的责任，我们的责任是对广东海印永业（集团）股份有限公司上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合广东海印永业（集团）股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）的要求，现将 2006 年度广东海印永业（集团）股份有限公司控股股东及其它关联方
86、占用广东海印永业（集团）股份有限公司资金情况说明如下： 广东海印永业（集团）股份有限公司大股东广州海印实业集团有限公司及其他关联方 2005年 12 月 31 日和 2006 年 12 月 31 日均未占用上市公司资金，本年度亦无新增资金占用情况。 第 30 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 中国北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师 胡毅 地址：北京市阜城门外大街 2 号 注册会计师 王全洲 万通新世界广场 706 室 二七年三月六日 八、独立董事对公司累计和报告期对外担保情况的专项说明及独立意见： 按照中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来
87、及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发（2003）56 号）和关于规范上市公司对外担保行为的通知（证监发（2005）120 号）（以下简称通知）的相关规定，我们作为公司的独立董事，本着对公司及全体股东认真负责和实事求是的精神，对本公司累计和当期对外担保情况进行了认真的调查和核实，基于独立、客观判断的原则，特对公司累计和当期对外担保情况进行专项说明并发表独立意见如下： 我们认为，公司能够严格按照通知的规定和要求执行，公司截至 2006 年 12 月 31 日未发生控股股东占用公司资金的情况；公司也未为控股股东及持股 50%以下的其它关联方、任何非法人单位提供担保。 独立董事：顾乃康、杨岚、袁素
88、杰 二七年三月八日 九、其它事项 报告期内，公司选定信息披露的报刊为中国证券报和证券时报。 第 31 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内召开监事会会议三次，具体情况如下： 1、2006 年 3 月 22 日，公司第四届监事会第六次会议在广州市湖滨宾馆三楼西湖厅召开，会议应到监事三名，实际出席会议三名。此次会议审议通过了2005 年度监事会工作报告、2005 年度报告及摘要。此次监事会决议公告刊登于 2006 年 3 月 24 日的中国证券报和证券时报上。 2、2006 年 8 月 3 日，公司第四届监事会第
89、七次会议在广州市湖滨宾馆三楼东湖厅召开，会议应到监事三名，实际出席会议三名。此次会议审议通过了公司 2006 年半年度报告、公司 2006 年半年度报告摘要。 3、2006 年 8 月 14 日，公司第四届监事会第八次会议在广州市二沙岛半岛明珠酒家 298 房召开，会议应到监事三名，实际出席会议三名。此次会议审议通过了关于监事会换届选举的议案。此次监事会决议公告刊登于 2006 年 8 月 16 日的中国证券报和证券时报上。 二、监事会独立意见 公司监事会作为公司常设监督机构，按照公司法、证券法、公司章程赋予的职责，依法行使监督权。监事会成员列席或出席了公司 2006 年度各次董事会和股东大会
90、，参与了公司重大决策的讨论。监事会认为： 1、公司建立健全了相关内部控制制度，运作规范，决策合理。未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程和损害公司股东利益的行为。 2、北京兴华会计师事务所按照会计准则审核了公司 2006 年度报告并出具了无保留意见的审计报告。监事会认为公司 2006 年度报告中涉及的财务数据真实，北京兴华会计师事务所提供的财务报告客观公正，能真实反映公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无募集资金投资情况。 4、公司 2006 年度无收购、出售资产，无关联交易，没有损害股东权益或造成公司资产的流失。 5、报告期内，公司无重大关联交易事项。 第 32
91、 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 第十节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 四、报告期内，公司无承包、租赁其他公司资产。 五、报告期内，公司无对外担保事项，也无为控股股东或其它关联方提供担保的事项。 六、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 七、报告期内，公司无重大合同的签订。 八、原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况。 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 广州海印实业集团有限公司 1、海印集团所持公司非流通股
92、股份自获得上市流通权之日起48 个月内通过交易所挂牌出售公司股票的价格不低于 15 元/股（如果股权分置改革实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，应对该价格进行除权除息处理）；如果海印集团通过交易所挂牌出售公司股份的价格低于 15 元/股，卖出股份所得资金划入上市公司帐户，归全体股东享有。本次股权分置改革完成后，如果未来海印集团从二级市场购入海印股份股票，该等股票的上市交易或转让不受上述限制； 2、海印集团承诺于海印股份股权分置改革方案实施后 2 个月之内,如果海印股份的二级市场股票价格某一个交易日收盘价低于4.25 元,海印集团将于次个交易日投入资金通过深圳证券交易
93、所按集合竞价交易方式以每股 4.25 元价位申报买入海印股份股票；海印集团拟用于增持海印股份股票的金额不超过人民币 2000 万元；除非海印股份股票二级市场价格不低于 4.25 元或 2000 万元资金用尽。在此期间如果累计购入海印股份股数达到其总股本的5%,则需要根据证券法、关于上市公司控股股东在股权分置改革后增持社会公众股份的有关问题的通知等相关规定进行公告,并在公告二日后方可继续购入海印股份股票。在增持股份计划完成后的六个月之内,海印集团将不出售所增持的股份并履行相关信息披露义务。在相关股东会议通过股权分置改革方案后至海印股份股票复牌之前,海印集团承诺将按有关规定开立股票资金帐户,并将资
94、金 2000 万元人民币存入该帐户,以确保履行增持股份计划； 3、对反对或未明确表示同意本次改革的非流通股股东、以及意本次改革但由所持非流份处法冻结状态法在海印股份股票复牌之前原非流通股东广州海印实业集团有限公司已按有关规定开立股票资金帐户,并将资金 2000 万元人民 币 存 入 该 帐户,确保履行增持股份计划。海印股份股权分置改革方案实施于2006 年 7 月 5日 完 成 ， 2006年 7 月 5 日至 9月 5 日 2 个月内，海印股份的二级市场股票价格没有一个交易日 收 盘 价 低 于4.25 元。原非流通股股东广州第 33 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 20
95、06 年年度报告 同意公司本次改革但由于所持非流通股份处于司法冻结状态无法保证在公司改革实施日按时按量支付改革对价股份的 83 名自然人出资人，在公司实施本次股权分置改革方案时，海印集团将先行代为垫付对价股份。代为垫付后，该类非流通股股东所持股份如上市流通，应当向海印集团偿还代为垫付的对价并支付相应补偿金，或者取得海印集团的同意，由海印股份向深交所提出该等股份的上市流通申请； 4、海印集团将大力支持海印股份高岭土产业发展，基于此点，海印集团特别承诺：自公司股权分置改革方案通过相关股东会议审议后的未来 3 年，海印集团在海印股份股东大会上不提出变更上市公司高岭土主业的议案，同时若其他股东提出变更
96、上市公司高岭土主业议案时，海印集团将明确表示反对。 海印实业集团有限公司在股权分置改革中的特殊承诺第二项已按规定履行完毕。九、报告期末，持股 5以上的原非流通股东持有的有限售条件流通股数量未发生任何变动。 十、报告期内，续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作，报告年度支付 40 万元的审计费，公司股东大会决定 2006 年度审计费用 40 万元。到目前为止，北京兴华会计师事务所有限责任公司已为公司提供 11 年的审计服务。 十一、报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十二、公司接待调研及采访等相关情况。 公
97、司遵循深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引，在接待采访以及投资者问询时，未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。 公司将按照深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引的要求，建立、健全信息披露内部控制制度及程序，保证信息披露的公平性；建立严格的保密制度、制定接待和推广制度、制定信息披露备查登记制度，并将信息披露的内部控制制度予以公开，进一步做好公平信息披露工作。 报告期内公司接待调研、沟通基本情况表： 时间 地点 方式 双方当事人姓名 谈论的内容及提供的资料2006.4.25 茂名 实地调研 国 际 金 融 花 旗 MART
98、IN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED公司赵亦波先生 公司董事总经理邵建聪先生、董事会秘书潘尉先生 公司总体发展概况 第 34 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 十三、公司内部控制制度建设情况 公司按照深圳证券交易所颁发的上市公司内部控制指引的要求，与公司现行的内部控制制度建设情况进行了对照，认为公司应在明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和逐级问责制度，设立完善的控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行等制度建设方面，虽然制定相应的办法和制度，
99、但按照上市公司内部控制指引的要求，仍有许多方面需要继续完善和加强。 公司已逐步或有计划分步骤加强涉及营运环节，包括：销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融资管理）、财务报告、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等方面的内部控制制度建设；以及结合公司经营特点，建立票据领用管理、预算管理、资产管理、担保管理、资金借贷管理、职务授权及代理人制度、信息披露管理、信息系统安全管理等专门管理制度。同时还将加强对控股子公司的管理控制；建立对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的内部控制体系；建立完整的风险评估体系，对经营风险、财务风险、市场风险、政策
100、法规风险和道德风险等进行持续监控，及时发现、评估公司面临的各类风险，并采取必要的控制措施；完善和制定公司内部信息和外部信息的管理制度，确保信息能够准确传递，确保董事会、监事会、高级管理人员及内部审计部门及时了解公司及其控股子公司的经营和风险状况，确保各类风险隐患和内部控制缺陷能够得到及时妥善地处理。 十四、公司承担社会责任情况 公司严格按照深圳证券交易所上市公司社会责任指引的有关规定，为落实科学发展观，构建和谐社会，推进经济社会可持续发展，对国家和社会的全面发展、自然环境和资源，以及股东、债权人、职工、客户、消费者、供应商、社区等利益相关方，积极承担相应的社会责任。积极纳税，不拖欠国家一分钱税
101、款；保护股东和债权人利益，公平对待每一位投资者；认真履行合同，不拖欠工程款和应付款项；按平等自愿、协商一致的原则与职工订立劳动合同，建立、健全了公司劳动安全卫生制度和社会保障制度，积极保护职工的合法权益。注重环境保护，在项目建设中，按国家和地方政府有关规定，积极采用新产品、新技术，降低能耗，控制污染；努力提高产品质量，诚信对待客户和消费者；积极从事社区建设等公益事业，促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。 第 35 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 公司在日常经营活动中，遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则，遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众
102、的监督。并将按照上市公司社会责任指引要求，定期评估公司社会责任的履行情况，适时披露公司社会责任报告。 十五、报告期内，公司未发生属于证券法第六十七条和中国证监会公开发行股票公司信息披露实施细则第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 十六、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况。 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会20063 号关于印发企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准则的通知的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 20
103、07 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下： （1）符合负债确认条件的辞退福利 根据企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则，将首次执行日存在的解除与职工的劳动关系计划，满足企业会计准则第 9 号职工薪酬负债条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，并调整留存收益，应于 2007 年 1 月 1 日减少8,407,506.04 元留存收益，该差额应属于母公司的所有者权益减少。 （2）所得税 根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则的要求，对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。公司将已
104、摊销的长期股权投资差额、坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、符合负债确认条件的辞退福利及可用以后年度税前利润弥补的亏损等对所得税的影响进行了追溯调整，增加了 2007年 1 月 1 日留存收益 6,188,370.19 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 6,176,704.16元、归属于少数股东的权益增加 11,666.03 元。 （3）少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为 17,110,863.53 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益17,110,863.53 元。此
105、外，由于子公司计提坏帐准备、资产减值准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益 11,666.03 元，新会计准则下少数股东权益为 17,122,529.56 元。 第 36 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 （4）以上三项共影响公司所有者权益增加 14,903,393.71 元。调整后的所有者权益总额261,044,053.36 元。 第十一节 财务报告 审 计 报 告 （2007）京会兴审字第 1-68 号 广东海印永业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东海印永业（集团）股份有限公司（以下简称“海印股份”）财务报表，包括 2006
106、年 12 月 31 日合并资产负债表和资产负债表、2006 年度合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、2006 年度合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是海印股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我
107、们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 第 37 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006
108、年年度报告 三、审计意见 我们认为，海印股份财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了海印股份 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 中国北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师 胡毅 地址：北京市阜城门外大街 2 号 注册会计师 王全洲 万通新世界广场 706 室 二七年三月六日 第 38 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 资产负债表 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合 并 母公司 资 产 附注五 期末数
109、 年初数 附注六 期末数 年初数 流动资产 货币资金 1 10,176,674.81 10,898,654.66 3,570,389.36 9,938,451.76 短期投资 应收票据 2 24,950,653.49 10,464,449.47 300,000.00 410,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 84,230,132.78 95,349,416.49 1 35,105,034.14 35,837,354.82 其他应收款 4 6,083,135.71 6,844,291.31 2 5,138,066.24 5,744,200.27 预付账款 5 27,468,382.
110、90 17,388,949.56 26,345,750.78 16,157,391.80 应收补贴款 0.00 1,615,017.04 0.00 1,615,017.04 存货 6 28,804,777.22 25,611,326.39 22,725,274.90 20,818,914.45 待摊费用 278,558.00 466,952.00 278,558.00 293,762.00 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 181,992,314.91 168,639,056.92 93,463,073.42 90,815,092.14 长期投资 长期股权投资 7 950,9
111、28.75 1,081,123.47 3 125,369,126.70 118,728,544.06 长期债权投资 长期投资合计 950,928.75 1,081,123.47 125,369,126.70 118,728,544.06 其中：合并价差 7 509,928.75 640,123.47 固定资产 固定资产原价 8 371,842,938.99 362,161,695.92 257,103,446.27 257,187,253.39 减：累计折旧 8 140,294,965.66 120,445,548.29 85,881,076.95 72,269,975.79 固定资产净值 8
112、 231,547,973.33 241,716,147.63 171,222,369.32 184,917,277.60 减：固定资产减值准备 8 73,852.83 166,868.83 73,852.83 73,852.83 固定资产净额 8 231,474,120.50 241,549,278.80 171,148,516.49 184,843,424.77 工程物资 265,759.01 453,632.29 265,759.01 453,632.29 在建工程 9 1,872,762.70 828,443.70 1,372,745.00 68,443.70 固定资产清理 固定资产合计
113、 233,612,642.21 242,831,354.79 172,787,020.50 185,365,500.76 无形资产及其他资产 无形资产 10 9,931,978.97 10,349,564.39 2,832,357.36 2,930,140.02 长期待摊费用 11 12,737,547.55 14,391,103.47 3,527,869.49 4,703,825.97 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,669,526.52 24,740,667.86 6,360,226.85 7,633,965.99 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 439,225,412
114、.39 437,292,203.04 397,979,447.47 402,543,102.95 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林 第 39 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 资产负债表（续表） 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合 并 母公司 负债及股东权益 附注五 期末数 年初数 附注六 期末数 年初数 流动负债 短期借款 12 35,840,000.00 45,310,000.00 35,840,000.00 45,310,000.00 应
115、付票据 0.00 2,900,000.00 0.00 2,900,000.00 应付账款 13 20,697,524.88 11,926,223.61 12,179,094.68 7,158,315.34 预收账款 14 7,545,955.05 2,180,343.30 5,058,920.73 1,174,048.44 应付工资 704,028.04 734,186.46 应付福利费 1,642,060.25 1,390,560.74 573,870.64 81,514.90 应付股利 67,246.53 29,136.03 16,076.03 16,076.03 应交税金 15 1,87
116、0,163.27 1,947,459.61 -29,169.34 -554,287.55 其他应交款 16 46,456.81 21,591.32 29,650.15 741.40 其他应付款 17 6,058,365.72 11,237,539.76 5,270,344.93 14,846,211.86 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 18 65,600,000.00 63,950,000.00 65,600,000.00 60,950,000.00 其他流动负债 流动负债合计 140,071,800.55 141,627,040.83 124,538,787.82 131,882
117、,620.42 长期负债 长期借款 19 27,300,000.00 45,000,000.00 27,300,000.00 45,000,000.00 应付债券 长期应付款 20 6,834,734.44 7,057,511.40 专项应付款 21 1,767,354.22 1,767,354.22 其他长期负债 长期负债合计 35,902,088.66 53,824,865.62 27,300,000.00 45,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负 债 合 计 175,973,889.21 195,451,906.45 151,838,787.82 176,882,620.4
118、2 少数股东权益 17,110,863.53 16,179,814.06 股东权益 股本 22 111,254,499.00 111,254,499.00 111,254,499.00 111,254,499.00 减：已归还投资 股本净额 22 111,254,499.00 111,254,499.00 111,254,499.00 111,254,499.00 资本公积 23 84,359,381.10 86,199,381.10 84,359,381.10 86,199,381.10 盈余公积 24 26,972,756.36 23,120,696.27 13,351,701.67 11
119、,119,683.96 其中：法定公益金 24 7,706,898.75 3,706,561.32 未分配利润 25 23,554,023.19 5,085,906.16 37,175,077.88 17,086,918.47 其中：拟分配现金股利 股东权益合计 246,140,659.65 225,660,482.53 246,140,659.65 225,660,482.53 负债与股东权益总计 439,225,412.39 437,292,203.04 397,979,447.47 402,543,102.95 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：
120、任新林 第 40 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 合 并 母公司 项 目 附注五 本年数 上年数 附注六 本年数 上年数 一、主营业务收入 26 333,431,347.94 254,783,772.66 4 214,706,848.19 126,775,861.28 减：主营业务成本 26 240,008,874.15 181,824,870.15 4 172,232,016.93 108,400,366.62 主营业务税金及附加 27 1,507,497.
121、22 1,346,364.81 160,147.75 49,268.03 二、主营业务利润 91,914,976.57 71,612,537.70 42,314,683.51 18,326,226.63 加：其他业务利润 28 1,334,460.00 2,900,893.36 5 712,525.32 3,008,038.67 减：营业费用 28,847,798.34 18,851,771.55 10,362,436.10 4,325,382.98 管理费用 24,707,454.07 21,599,594.74 15,594,251.02 13,493,568.70 财务费用 29 10,
122、817,776.35 11,535,565.18 10,633,798.05 10,692,882.16 三、营业利润 28,876,407.81 22,526,499.59 6,436,723.66 -7,177,568.54 加：投资收益 -130,194.71 -130,093.32 6 16,070,482.64 21,277,350.72 补贴收入 131,607.00 345,417.00 131,607.00 342,693.00 营业外收入 83,999.09 24,956.00 82,749.09 270.00 减：营业外支出 30 478,470.35 754,472.10
123、 401,385.27 623,965.11 四、利润总额 28,483,348.84 22,012,307.17 22,320,177.12 13,818,780.07 减：所得税 3,935,429.24 5,249,425.20 少数股东损益 2,227,742.48 2,944,101.90 五、净利润 22,320,177.12 13,818,780.07 22,320,177.12 13,818,780.07 加：年初未分配利润 5,085,906.16 -3,448,940.30 17,086,918.47 5,340,955.41 其他 六、可供分配的利润 27,406,083
124、.28 10,369,839.77 39,407,095.59 19,159,735.48 减：提取法定盈余公积 3,852,060.09 3,522,622.41 2,232,017.71 1,381,878.01 提取法定公益金 1,761,311.20 690,939.00 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 23,554,023.19 5,085,906.16 37,175,077.88 17,086,918.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 25 23,554,
125、023.19 5,085,906.16 37,175,077.88 17,086,918.47 利润表补充资料： 合 并 母公司 项 目 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 -394,471.26 -729,516.10 -318,636.18 -623,695.11 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林 第 41 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司
126、2006 年年度报告 现金流量表 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 项 目 附注五 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 386,048,032.35 254,588,428.23 收到的税费返还 2,105,610.72 2,105,610.72 收到的其他与经营活动有关的现金 189,999.14 165,115.88 现金流入小计 388,343,642.21 256,859,154.83 购买商品、接受劳务支付的现金 254,351,893.05 197,406,652.30 支付给职工以及为职工支付的现金
127、 25,375,980.96 10,101,424.30 支付的各项税费 14,408,614.61 1,457,202.64 支付的其他与经营活动有关的现金 31 46,658,214.83 21,222,989.24 现金流出小计 340,794,703.45 230,188,268.48 经营活动产生的现金流量净额 47,548,938.76 26,670,886.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 4,276,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 178,933.00 170,317.00 收到的其他与投资活
128、动有关的现金 现金流入小计 178,933.00 4,446,817.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,668,062.41 2,981,327.80 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 9,668,062.41 2,981,327.80 投资活动产生的现金流量净额 -9,489,129.41 1,465,489.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 76,680,000.00 76,680,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 76,
129、680,000.00 76,680,000.00 偿还债务所支付的现金 102,200,000.00 99,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,206,902.33 9,929,551.08 其中:子公司支付少数股东的股利 1,258,582.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,043,000.00 2,043,000.00 现金流出小计 115,449,902.33 111,172,551.08 筹资活动产生的现金流量净额 -38,769,902.33 -34,492,551.08 四、汇率变动对现金的影响额 -11,886.87 -11,886.87 五
130、、现金及现金等价物金净增加额 -721,979.85 -6,368,062.40 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林 第 42 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 现金流量表补充资料 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 补充资料 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 22,320,177.12 22,320,177.12 加：少数股东损益 2,227,742.48 计提的资产减值准备 3,748,165.30 3,099,312.25 固定资产折
131、旧 21,970,878.03 14,810,215.82 无形资产摊销 423,385.42 103,582.66 长期待摊费用摊销 2,003,155.92 1,175,956.48 待摊费用减少（减：增加） 188,394.00 15,204.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 86,073.54 77,670.96 固定资产报废损失 财务费用 9,948,319.83 9,929,551.08 投资损失（减：收益） 130,194.71 -16,070,482.64 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,798,58
132、0.04 -1,906,360.45 经营性应收项目的减少（减：增加） -13,248,922.06 -9,589,878.03 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,549,954.51 2,705,937.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 47,548,938.76 26,670,886.35 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为本金 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 10,176,674.81 3,570,389.36 减：现金的期初余额 10,898,654.66 9,938
133、,451.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -721,979.85 -6,368,062.40 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林 第 43 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏帐准备合计 9,222,699.83 3,786,936.32 13,009,63
134、6.15 其中：应收帐款 3,262,382.01 1,950,214.29 5,212,596.30 其他应收款 5,960,317.82 1,836,722.03 7,797,039.85 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 218,090.64 38,771.02 38,771.02 179,319.62 其中：产成品 库存物资 218,090.64 38,771.02 38,771.02 179,319.62 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 166,868.83 93,016.00 93
135、,016.00 73,852.83 其中：房屋、建筑物 机器设备 73,852.83 73,852.83 运输设备 82,875.01 82,875.01 82,875.01 其他设备 10,140.99 10,140.99 10,140.99 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 9,607,659.30 3,786,936.32 131,787.02 131,787.02 13,262,808.60 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林 第 44 页 共 75 页 广东海印永业（集团
136、）股份有限公司 2006 年年度报告 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏帐准备合计 8,389,336.20 3,099,312.25 11,488,648.45 其中：应收帐款 2,431,523.11 1,264,166.89 3,695,690.00 其他应收款 5,957,813.09 1,835,145.36 7,792,958.45 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：
137、产成品 库存物资 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 73,852.83 73,852.83 其中：房屋、建筑物 机器设备 73,852.83 73,852.83 运输设备 其他设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 8,463,189.03 3,099,312.25 11,562,501.28 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林 第 45 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 股东权益增
138、减变动表 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 期初余额 111,254,499.00 111,254,499.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 111,254,499.00 111,254,499.00 二、资本公积： 期初余额 86,199,381.10 86,199,381.10 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 1,84
139、0,000.00 其中：转增资本（或股本） 期末余额 84,359,381.10 86,199,381.10 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 15,413,797.52 11,891,175.11 本期增加数 11,558,958.84 3,522,622.41 其中：从净利润中提取数 3,852,060.09 3,522,622.41 其中：法定盈余公积 3,852,060.09 3,522,622.41 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 7,706,898.75 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 26,97
140、2,756.36 15,413,797.52 其中：法定盈余公积 26,972,756.36 15,413,797.52 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 7,706,898.75 5,945,587.55 本期增加数 1,761,311.20 其中：从净利润中提取数 1,761,311.20 本期减少数 7,706,898.75 其中：集体福利支出 期末余额 7,706,898.75 五、未分配利润： 期初未分配利润 5,085,906.16 -3,448,940.30 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 22,320,177.12 13,818,780.07 本期利润分配
141、 3,852,060.09 5,283,933.61 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 23,554,023.19 5,085,906.16 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林 第 46 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 利润表附表 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年度 单位：人民币元 2006 年度净资产收益率(%) 2006 年度每股收益(元) 2005 年度净资产收益率(%) 2005 年度每股收益(元) 项 目 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊
142、薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 主营业务利润 37.34 38.96 0.83 0.83 31.7332.74 0.64 0.64 营业利润 11.73 12.24 0.26 0.26 9.98 10.30 0.20 0.20 净利润 9.07 9.46 0.20 0.20 6.12 6.32 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 9.22 9.63 0.20 0.20 6.44 6.64 0.13 0.13 公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林 第 47 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告
143、会计师事务所对差异调节表出具的“标准无保留意见”审阅报告 关于广东海印永业（集团）股份有限公司新旧会计准则 股东权益差异调节表的审阅报告 （2007）京会兴阅字第 1-45 号 广东海印永业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的广东海印永业（集团）股份有限公司（以下简称“海印股份”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则和关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知（证监发2006136号，以下简称通知）的有关规定编制差异调节表是海印股份公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
144、根据通知的有关规定，我们参照中国注册会计师审阅准则第2101号财务报表审阅的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则和通知的有关规定编制。 中国北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师
145、胡毅 地址：北京市阜城门外大街 2 号 注册会计师 王全洲 万通新世界广场 706 室 二七年三月六日 第 48 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 重 要 提 示 本公司已于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的企业会计准则（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差
146、异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知（证监发2006136 号，以下简称通知），要求公司按照企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则和通知的有关规定，在 2006 年度财务报告的补充资料部分以差异调节表的方式披
147、露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则和通知的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则第五条至 第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 第 49 页 共 7
148、5 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。 三、主要合并项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和企业会计制度 (以下简称现行会计准则)编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资产负债表。该报表业经北京兴华会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 3 月 6 日出具了标准无保留意见的审计报告（2007）京会兴审字第 1-68 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、符合负
149、债确认条件的辞退福利 根据企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则，将首次执行日存在的解除与职工的劳动关系计划，满足企业会计准则第 9 号职工薪酬负债条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，并调整留存收益，应于 2007 年 1 月 1 日减少8,407,506.04 元留存收益，该差额应属于母公司的所有者权益减少。 3、所得税 根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则的要求，对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。公司将已摊销的长期股权投资差额、坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、符合负债确认条件的辞
150、退福利及可用以后年度税前利润弥补的亏损等对所得税的影响进行了追溯调整，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 6,188,370.19 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 6,176,704.16 元、归属于少数股东的权益增加 11,666.03 元。 4、少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为 17,110,863.53 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益17,110,863.53 元。此外，由于子公司计提坏帐准备、资产减值准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益 1
151、1,666.03 元，新会计准则下少数股东权益为 17,122,529.56 元。 第 50 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 广东海印永业（集团）股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：人民币元 编号 附注 项 目 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 246,140,659.65 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 预
152、计资产弃置费用 4 2 符合预计负债确认条件的辞退福利 -8,407,506.04 5 可行权日为首次执行日或之后的股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的原账面价值 首次执行日能够可靠计量的或有合并成本 首次执行日根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 衍生金融工具 11 3 所得税 6,188,370.19 12 4 其他 17,122,529.56 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 261,044,053.36 公司法定代表人
153、：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林 第 51 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 广东海印永业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 1992 年经广东省经济体制改革委员会粤股审（1992）126 号文批准，以原茂名市化工一厂为发起人，采取定向募集方式设立的股份有限公司。公司于 1998 年 6 月 25 日向社会公开发行人民币普通股1250 万股（每股面值 1 元），总股本为 5000 万元。经历年送股、配股和转增股本后，公司总股本增至 111,254,499 元。
154、公司经营范围为：生产、销售炭黑、高岭土等产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则、企业会计制度及其有关的补充规定。子公司会计制度按母公司会计制度厘定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 以权责发生制原则进行会计核算，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务，按当日市场汇率折合成记账本位币记账，月末将各种外币账户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差第 52 页
155、共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。 7、短期投资核算方法 (1)本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，实
156、际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本； B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按企业会计准则-债务重组的相关规定执行； D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按企业会计准则-非货币性交易的相关规定执行。 (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但
157、已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 (3)出售短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 坏账的确认标准： 第 53 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。 （2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 坏账损失的核算方法：备抵法。 坏账准备的确认标准、计提方法和计提
158、比例：本公司坏账准备按账龄分析法计提。根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，坏账准备的计提比例为： 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 80% 五年以上 100% 对应收公司员工暂借款、正常结算期内的应收款项（6 个月内）不计提坏账准备。 9、存货核算方法 公司存货实行永续盘存制；存货分为原材料、产成品、包装物、低值易耗品等类别，按实际成本进行核算。发出时采用全月一次加权平均法核算；包装物、低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按存货的单个项目计提存货跌价准备
159、，计入当期损益。 10、长期投资及长期投资减值准备的核算方法 长期股权投资核算方法 本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； 第 54 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关
160、税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按企业会计准则-债务重组的相关规定确定初始投资成本； C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按企业会计准则-非货币性交易的相关规定确定初始投资成本； D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算；本公司占被投资单位资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编
161、制合并会计报表。 采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。自 2003 年 3 月 17 日以后发生的初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入资本公积。 长期债权投资核算方法 本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减
162、去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本； B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为长期债权投资成本。涉及补价的，按企业会计准则-债务重组的相关规定确定初始投资成本； 第 55 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按企业会计准则-非货币性交易的相关规
163、定确定初始投资成本。 长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。确认损益办法如下： A、按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B、溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢价或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； C、到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的
164、收益或损失。 长期投资减值准备核算方法 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的确认标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 2,000 元以上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产的计价方法：按照历史
165、成本计价，与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该第 56 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 固定资产的可收回金额；融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例小于或等于 30%的，在租赁开始日按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值）； 通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按企业会计准则非货币性交
166、易和企业会计准则债务重组的规定确定。 (4)固定资产的折旧方法：采用平均年限法。 (5)固定资产使用年限、残值率及年折旧率 固定资产名称 使 用 年 限 净 残 值 率 年 折 旧 率 房屋建筑物 30-40 5% 2.375%-3.17%机器设备 13-14 5% 6.79%-7.31%运输设备 8-12 5% 7.92%-11.875%其他设备 5-8 5% 11.875%-19%(6)期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的固定资产提取减值准备。 12、在建工程核算方法 (1)在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价
167、值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： A、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出； B、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。 (2)工程建设专门借款利
168、息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用第 57 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按企业会计准则借款费用的有关规定办理。 (3)在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 (4) 期末对在建工程进行全面检查，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，按单项工程计提减值准备
169、。 13、借款费用的会计处理方法 (1)资本化费用的确认：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合企业会计准则借款费用规定条件的情况下，予以资本化，计入该资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始
170、资本化： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 (3)借款费用资本化的暂停和停止 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 第 58 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生
171、的费用于发生当期确认为费用。 (4)借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积，但不得超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 14、无形资产计价和摊销方法 (1)本公司的无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本； C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换
172、入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补价的，按企业会计准则-债务重组的相关规定确定无形资产成本； D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补价的，按企业会计准则-非货币性交易的相关规定确定无形资产成本； E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师费用等费用作为无形资产的实际成本。 (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同
173、没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10 年。 (3)无形资产期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用采用直线法摊销。 第 59 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；公司筹建期间内发生的费用在开始生产的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、收入确认原则 本公司销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： 1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转
174、移给购货方； 2)公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制； 3)与交易相关的经济利益能够流入公司； 4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并报表的编制方法 公司的合并会计报表，是按照财政部合并会计报表暂行规定及其补充规定，以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制。编制报表时对长期投资、投资收益、所有者权益等项目予以抵消。 三、税项 本公司主要税项及其税率列示如下： 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 增值税应税收入 17%、13% 营 业 税
175、营业税应税收入 3%、5% 城市维护建设税 应缴流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 33%,15% 控股子公司茂名高岭科技有限公司 2000 年被广东省科技厅以粤科2000145 号文认定为广东省高新技术企业，2006 年继续认定为享受减按 15%税率缴纳所得税优惠政策。 第 60 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 名 称 注册资本 经营范围 投资金额 投资比例茂名高岭科技有限公司 7,151.06万元生产、销售高岭土系列产品 6,286.6万元87.91%五、合并会计报表主要项目注释(如无特别说明，以下货币单位均为人民币元
176、) 1、货币资金 项 目 期末数 年初数 现 金 2,670.90 6,954.78 银行存款 9,923,218.53 9,991,699.88 其他货币资金 250,785.38 900,000.00 合 计 10,176,674.81 10,898,654.66公司货币资金年末余额中，无抵押、冻结及存放在境外的款项，亦无大额的银行存单及存在潜在收回风险的款项。 2、应收票据 种 类 期末数 年初数 银行承兑汇票 24,950,653.49 10,464,449.47 合 计 24,950,653.49 10,464,449.47 3、应收账款 公司应收账款2006年12月31日净额为84
177、,230,132.78元。账龄如下： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 75,706,312.9984.64% 435,883.9987,513,452.9888.74%229,443.471-2 年 5,176,614.725.79% 517,661.473,162,202.003.21%316,220.202-3 年 1,512,522.441.69% 453,756.737,241,382.647.34%2,172,414.803-4 年 6,398,518.057.15% 3,199,259.03213,629.000.22%1
178、06,814.504-5 年 213,629.000.24% 170,903.20218,214.210.22%174,571.375 年以上 435,131.880.49% 435,131.88262,917.670.27%262,917.67合计 89,442,729.08100.00%5,212,596.3098,611,798.50100.00%3,262,382.01公司坏帐准备计提比例详见附注二第8项“坏帐核算方法”。期末应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 第 61 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 期末应收账
179、款中前五名金额合计 39,482,711.84 元，占期末余额的比例为 44.14%。 4、其他应收款 公司其他应收款2006年12月31日净额为6,083,135.71元。账龄如下： 期末数 年初数 账 龄 金额比例坏账准备金额比例坏账准备1 年以内 4,443,278.2632.01%18,600.003,407,249.8326.61%11,091.231-2 年 45,600.000.33%1,641.408,000.000.06%2-3 年 1,938.000.01%3,223,121.7025.17%966,936.513-4 年 3,223,121.7023.22%1,611,5
180、60.855,000.000.04%2,500.004-5 年 5,000.000.04%4,000.005,907,237.6046.14%4,725,790.085 年以上 6,161,237.6044.39%6,161,237.60254,000.001.98%254,000.00合 计 13,880,175.56100.00%7,797,039.8512,804,609.13100.00%5,960,317.82公司坏帐准备计提比例详见附注二第8项“坏帐核算方法”。 期末其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 期末其他应收款中前五名金额10,243,178
181、.95元，占其余额的比例为73.80%。 5、预付账款 账 龄 期 末 数 年 初 数 分 析 金 额比例 金 额比例 1 年以内 23,207,282.7584.49% 16,876,717.31 97.05%1-2 年 3,748,867.90 13.65% 13,376.47 0.08%2-3 年 13,376.47 0.05% 94,131.60 0.54%3 年以上 498,855.78 1.81% 404,724.18 2.33%合 计 27,468,382.90 100.00% 17,388,949.56 100.00%预付账款期末比年初增加 57.96%，主要原因为公司预付供应
182、商原材料款货到票未到，期末暂估增加所致。 期末预付账款中没有预付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 6、存货及存货跌价准备 （1）明细情况 第 62 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 17,147,553.18 17,147,553.18 9,754,423.81 9,754,423.81 产成品 9,096,218.35 9,096,218.35 13,504,035.54 13,504,035.54 库存物资 398,283.78 179,3
183、19.62 218,964.16 410,885.18 218,090.64 192,794.54包装物 1,284,170.72 1,284,170.72 1,361,308.59 1,361,308.59 发出商品 941,027.62 941,027.62 687,227.14 687,227.14 低值易耗品 116,843.19 116,843.19 111,536.77 111,536.77 合 计 28,984,096.84 179,319.6228,804,777.2225,829,417.03 218,090.64 25,611,326.39（2）存货跌价准备 项 目 年初数
184、 本期计提 本期转出 期末数 库存物资 218,090.64 38,771.02 179,319.62合 计 218,090.6438,771.02 179,319.627、长期股权投资 （1）长期股权投资分项列示如下： 年初数 期末数 项 目 金 额减值准备本期增加本期减少金 额减值准备对子公司投资 640,123.47130,194.72509,928.75其他股权投资 441,000.00441,000.00合 计 1,081,123.47130,194.72 950,928.75 公司期末长期股权投资账面价值低于可收回金额，未计提长期投资减值准备。 （2）长期股权投资-其他股权投资 被
185、投资单位名称 投资期限投资金额 占被投资单位股权比例 减值准备 备 注 中联橡胶（集团）总公司 长期441,000.00 （3）合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限年初数 本期增加本期摊销额 期末数 形成原因茂名高岭科技有限公司 1,301,946.6310 年640,123.47130,194.72 509,928.75溢价购买 第 63 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 8、固定资产及累计折旧 原 值 年初数本期增加本期减少期末数房屋建筑物 80,714,241.563,105,340.97 71,867.75 83,747,714.78 机
186、器设备 272,471,827.90 7,594,334.24 1,488,028.49 278,578,133.65 运输工具 7,646,767.96 1,522,053.33 308,770.00 8,860,051.29 其 他 1,328,858.50 7,600.00 679,419.23 657,039.27 合 计 362,161,695.92 12,229,328.54 2,548,085.47 371,842,938.99 累计折旧 年初数本期增加本期减少期末数房屋建筑物 14,254,601.69 2,083,090.54 66,762.03 16,270,930.20
187、机器设备 102,735,102.69 19,051,641.81 1,229,344.50 120,557,400.00 运输工具 2,607,244.12 698,387.93 181,222.63 3,124,409.42 其 他 848,599.79 137,757.75 644,131.50 342,226.04 合 计 120,445,548.29 21,970,878.03 2,121,460.66 140,294,965.66 净 值 241,716,147.63 231,547,973.33减值准备 年初数本期增加本期减少期末数机器设备 73,852.8373,852.83运
188、输工具 82,875.0182,875.01 -其 他 10,140.9910,140.99 -合 计 166,868.8393,016.0073,852.83 净 额 241,549,278.80 231,474,120.50期末固定资产中原值33,400万元的资产已作为本公司长短期借款的抵押物。 期末固定资产中已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为1,801,159.61元，累计折旧1,773,124.40元，账面净值为28,035.21元。 9、在建工程 工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转固 其他减少期末数 资金来源占预算的比例办公楼装修工程 470,000.0076,749.86
189、546,749.86 厂区道路工程 200,000.00224,094.65424,094.65 热风炉车间 5,712,468.83 5,712,468.83 其他工程 90,000.00832,745.68922,745.68 质检设备工程 68,443.7068,443.70 矿山浆池 104,912.70104,912.70 自筹环保废水沉降池 200,000.00200,000.00 自筹矿山泥浆沉沙池 100,000.00100,000.00 自筹三期工程预付工程款 1,372,500.001,372,500.00 自筹其他零星工程 95,350.0095,350.00 自筹合计
190、828,443.70 8,718,821.72 7,674,502.721,872,762.70 第 64 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 10、无形资产 类别 取得方式 原值 年初数 本期增加 本期转出本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限土地使用权* 购买 9,594,083.197,419,424.37319,802.76 2,494,461.58 7,099,621.61 22 年零 2 月土地使用权* 购买 4,355,207.002,881,350.66 87,104.16 1,560,960.50 2,794,246.50 32 年零 1
191、月用友软件 购买 78,000.0048,789.36 15,600.00 44,810.6433,189.36 2 年零 2 月其他软件 购买 5,800.005,800.00878.50878.504,921.50 4 年零 3 月合 计 14,033,090.19 10,349,564.395,800.00423,385.424,101,111.22 9,931,978.97 *土地使用权已全部作为本公司长、短期借款的抵押物。 11、长期待摊费用 类 别 原始发生额 年初数 本期增加本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限经济补偿金 5,879,782.454,703,825.971,175
192、,956.482,351,912.96 3,527,869.49 3 年 瓦缸窑岭租金 4,696,456.844,410,788.96122,521.92408,189.80 4,288,267.04 35 年 正塘矿山土地租金 6,725,673.204,657,831.00588,357.602,656,199.80 4,069,473.40 6 年零 11 月合益水库租金 739,025.00594,825.0872,099.96216,299.88 522,725.12 7 年零 3 月高岭科技门前土地租金 26,000.0023,832.46519.962,687.50 23,31
193、2.50 44 年零 10月 三厂空地 349,600.00349,600.0043,700.00 43,700.00 305,900.00 7 年 合 计 18,416,537.49 14,391,103.47 349,600.00 2,003,155.925,678,989.9412,737,547.55 （1）经济补偿金 按照茂名市财政局与公司大股东广州海印实业集团有限公司签订的股权转让协议的有关条款规定，公司应支付经济性裁员职工的经济补偿金 5,879,782.45 元。从 2005 年 1 月 1 日起在五年内平均摊销。 （2）瓦缸窑岭土地租金 2003 年 8 月 28 日本公司的
194、控股子公司茂名高岭科技有限公司与茂名市茂南区山阁镇山合益村委会签订了租用土地合同书，合同规定自 2003 年 8 月 28 日起至 2041 年 12 月 31 日止，租用合益砖场以东、水库以南的瓦缸窑岭园地，面积为 84,520.422 平方米，折合 126.78亩土地，租金等费用共 4,696,456.84 元，租赁期限 460 个月。 （3）正塘矿山土地租金 2001 年 11 月 10 日本公司的控股子公司茂名高岭科技有限公司与茂名市茂南区山阁镇山阁村委会正塘村一、三、四、五队签订了租用土地合同书，合同规定自 2001 年 12 月 8 日起至 2013 年 12 月 8 日止，租用塘
195、岭园地北面 107.633 亩土地，共计 3,924,183.50 元。租赁期限 12 年。 第 65 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 2002 年 4 月 28 日本公司的控股子公司茂名高岭科技有限公司与茂名市茂南区山阁镇山阁村委会正塘村二队签订了租用土地合同书，合同规定自 2002 年 4 月 28 日起至 2014 年 4月 28 日止，租用塘岭园地东面 53.109 亩土地，租金等费用共计 2,801,489.70 元，租赁期限12 年。 （4）合益水库租金 2003 年 12 月 24 日本公司的控股子公司茂名高岭科技有限公司与肖良签订了租用
196、合益水库合同书，合同规定自 2004 年 1 月 1 日起至 2014 年 3 月 31 日止，租用合益水库，约为265 亩水面积，租金共 739,025.00 元，租赁期限 10 年 3 个月。 12、短期借款 借款条件 期末数 年初数 抵押借款 35,840,000.00 45,310,000.00 13、应付账款 公司应付账款期末数为 20,697,524.88 元，比年初数增长了 73.55%，主要原因为公司预付供应商原材料款货到票未到，期末暂估增加所致。 期末应付账款中无应付持股 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项,亦无账龄超过三年的大额应付账款。 14、预收账款 公司预收账款期
197、末数为 7,545,955.05 元， 比年初数增长 2.46 倍，主要原因是公司预收原料油款增加所致。 期末预收账款中无预收持股 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 15、应交税金 税 项 法定税率 期末数 年初数营业税 5%、3% 413.13 1,276.93 增值税 17%、13% 1,050,833.86 218,433.36 城建税 7% 108,399.23 50,379.73 企业所得税 33%、15% 610,377.67 1,580,014.76 资源税 67,884.56 50,955.19 个人所得税 32,254.82 46,399.64 合 计 1,870,1
198、63.27 1,947,459.61第 66 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 16、其他应交款 项 目 计缴标准 期末数 年初数 教育费附加 应缴流转税额的 3% 46,456.81 21,591.32 合 计 46,456.8121,591.3217、其他应付款 公司其他应付款期末数为 6,058,365.72 元，期末其他应付款中无应付持股 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 18、一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 年初数 抵押借款 65,600,000.00 63,950,000.00 19、长期借款 借款条件 期末数 年初数 抵押借
199、款 27,300,000.00 45,000,000.00 合 计 27,300,000.00 45,000,000.00 20、长期应付款 项 目 期末数 年初数 茂名高岭工业总公司 4,877,877.41 4,877,877.41挖潜改造资金款 664,987.03 887,763.99茂名市高岭土工程技术研究开发中心补助资金 1,291,870.00 1,291,870.00合 计 6,834,734.44 7,057,511.4021、专项应付款 项 目 期末数 年初数 省科委科技三项费用拨款 1,767,354.221,767,354.22合 计 1,767,354.221,767
200、,354.2222、股本 单位：股 项 目 年初数 本期增加数本期减少数 期末数 有限售条件的股份 56,291,04011,068,741 45,222,299无限售条件的股份 54,963,459 11,068,741 66,032,200第 67 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 合计 111,254,499 11,068,74111,068,741 111,254,4992006 年 7 月 4 日，公司股权分置改革实施完毕，原非流通股股东向流通股股东支付股权对价后获得流通权。报告期内高管股 63，375 股解冻流通，原属内部职工股。股权分置改革
201、方案实施和高管股解冻流通后，公司股份总数不变，股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为45,222,299 股，占股份总数的 40.65%，无限售条件股份为 66,032,200 股，占股份总数的59.35%。 23、资本公积 项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 86,199,381.10 1,840,000.00 84,359,381.10 本期发生的股改费用 184 万元按有关规定冲减了资本公积。 24、盈余公积 项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 15,413,797.52 11,558,958.8426,972,756.36法定公益金 7
202、,706,898.75 7,706,898.75 合 计 23,120,696.27 11,558,958.847,706,898.7526,972,756.36 按照中华人民共和国公司法和财政部财企200667 号关于施行后有关企业财务处理问题的通知的规定，自 2006 年 1 月 1 日起公司不再提取公益金，对 2005 年 12 月31 日的公益金结余，转作盈余公积管理使用。 25、未分配利润 项 目 期末数 年初数 年初未分配利润 5,085,906.16 -3,448,940.30加：本年度实现净利润 22,320,177.12 13,818,780.07减：提取法定盈余公积金 3,
203、852,060.09 3,522,622.41 提取法定公益金 1,761,311.20 期末未分配利润 23,554,023.19 5,085,906.16 其中：拟分配现金股利 按照公司第五届董事会第三次会议关于 2006 年度利润分配预案的决议，公司按净利润10%提取法定盈余公积金，不分配现金股利。 26、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 产品类别 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 炭黑系列产品 214,367,025.31 125,218,992.58172,232,016.93 108,361,813.71第 68 页 共 75 页 广东海印永业（
204、集团）股份有限公司 2006 年年度报告 高岭土系列产品 118,724,499.75 128,007,911.38 67,776,857.22 73,424,503.53余热发电 339,822.88 388,598.70 装 卸 1,168,270.00 38,552.91合 计 333,431,347.94254,783,772.66240,008,874.15 181,824,870.15公司内各业务分部间相互抵销 合 计 333,431,347.94254,783,772.66240,008,874.15 181,824,870.15公司主营业务收入本年比上年增长 30.87%，主营
205、业务成本本年比上年增长 32.00%，系母公司今年销售数量及销售单价增长所致。 公司本期主营业务收入前五名金额合计为 155,808,637.69 元，占总收入的比例为46.73%。 27、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 城 建 税 应缴流转税的 7% 592,026.10 35,687.62 教育费附加 应缴流转税的 3% 253,725.47 518,191.00 资 源 税 3 元/每吨原矿 661,745.65 576,738.79 营 业 税 3%、5% 215,747.40 合 计 1,507,497.221,346,364.8128、其他业务利润 项 目 本
206、 年 数 上 年 数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 销售材料 13,449,825.09 12,520,813.25 929,011.843,687,184.09 3,168,986.00 518,198.09 租赁收入 449,587.00 24,727.30 424,859.70 2,634,752.00 144,911.42 2,489,840.58 其 他 97,649.46 117,061.00 -19,411.54 796,768.56 903,913.87 -107,145.31 合 计 13,997,061.5512,662,601.551,334,460.0
207、0 7,118,704.65 4,217,811.29 2,900,893.36 本年其他业务利润较上年减少 54.00%, 系本年母公司租赁业务减少所致。 29、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 10,113,858.79 11,266,718.14 减：利息收入 56,142.14 68,359.26 加：汇兑损失 636,036.13 223,731.41 加：其 他 124,023.57 113,474.89 合 计 10,817,776.35 11,535,565.18 30、营业外支出 项 目 本年数 上年数 赞助支出 89,000.00 118,000.00 第 69
208、页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 处理固定资产净损失 167,822.63 15,562.41 罚款支出 15,687.87 10,200.00 农田赔款 193,959.85 116,365.96 非常损失 475,024.14其 他 12,000.00 19,319.59 合 计 478,470.35 754,472.1031、支付的其他与经营活动有关的现金 本年支付的其他与经营活动有关的现金 46,658,214.83 元，主要为支付的经营费用、管理费用、往来款等。 六、母公司会计报表附注 1、应收账款 公司应收账款 2006 年 12 月 31
209、日净额为 35,105,034.14 元。账龄如下： 账 龄 期末数 年初数 分析 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 28,509,570.0273.48%161,514.25 29,736,392.51 77.70%156,533.48 1-2 年 4,089,083.2910.54%408,908.331,633,690.00 4.27%163,369.00 2-3 年 152,140.000.39%45,642.006,713,035.42 17.54% 2,013,910.63 3-4 年 5,870,170.8315.13%2,935,085.42 176,10
210、0.00 0.46% 88,050.00 4-5 年 176,100.000.45%140,880.000 5 年以上 3,660.000.01%3,660.00 9,660.00 0.03% 9,660.00 合 计 38,800,724.14100.00%3,695,690.00 38,268,877.93 100.00% 2,431,523.11 公司坏帐准备计提比例详见附注二第 8 项“坏帐核算方法”。 应收账款期末前五名金额合计 24,813,076.51 元，占其余额的比例为 63.95%。 期末应收账款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 2、其他应收款
211、： 公司其他应收账款 2006 年 12 月 31 日净额为 5,138,006.24 元。账龄如下： 账 龄 期末数 年初数 分析 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 3,531,065.39 27.32% 15,100.00 2,312,654.0619.77% 8,586.50 1-2 年 10,600.00 0.08%1,060.00 2-3 年 3,223,121.70 27.54% 966,936.51 3-4 年 3,223,121.70 24.93%1,611,560.85 5,000.00 0.04% 2,500.00 4-5 年 5,000.00 0.0
212、4%4,000.00 5,907,237.60 50.48% 4,725,790.08 第 70 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 5 年以上 6,161,237.60 47.65%6,161,237.60 254,000.00 2.17% 254,000.00 合 计12,931,024.69 100.00%7,792,958.45 11,702,013.36 100.00% 5,957,813.09 公司坏帐准备计提比例详见附注二第 8 项“坏帐核算方法”。 其他应收款期末前五名金额合计 10,243,178.95 元，占其余额的比例为 79.21%
213、。 期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分项列示如下： 年 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备本期增加 本期减少 金 额 减值准备对子公司投资 118,287,544.06 16,070,482.649,429,900.00124,928,126.70其他股权投资 441,000.00 441,000.00合 计 118,728,544.06 16,070,482.649,429,900.00125,369,126.70公司期末长期股权投资账面价值低于可收回金额，未计提长期投资减值准备。 （2）长期股权投资-对子
214、公司投资 被投资单位名称 投资期限投资金额 占被投资单位股权比例 减值准备备 注 茂名高岭科技有限公司 长期 62,866,000.0087.91% （3）长期股权投资-其他股权投资 被投资单位名称 投资期限投资金额 占被投资单位股权比例 减值准备备 注 中联橡胶（集团）总公司 长期441,000.00 （4）采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位 名称 初始投资额 投资 比例 年初数 本年增加投资额 本期权益 增减额 分得的现金红利额 累计权益 增减额 期末数 茂名高岭科技有限公司 62,866,000.00 87.91% 118,287,544.0616,070,482.649,429,
215、900.00 62,062,126.70124,928,126.70第 71 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 （5）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限年初数 本期增加本期摊销额 期末数 形成原因茂名高岭科技有限公司 1,301,946.6310 年640,123.47130,194.72 509,928.75溢价购买4、主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 产品类别 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 炭黑系列产品 214,367,025.31 125,218,992.58172,232,016.93 108
216、,361,813.71余热发电 339,822.88 388,598.70装 卸 1,168,270.00 38,552.91 合 计 214,706,848.19 126,775,861.28 172,232,016.93108,400,366.62 公司主营业务收入本年比上年增长 69.36%，主营业务成本本年比上年增长 58.89%，系母公司今年销售数量及销售单价增长所致。 公司本年主营业务收入前五名金额合计为 124,223,650.68 元，占总收入的比例为57.86%。 5、其他业务利润 项 目 本 年 数 上 年 数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 销售材料 12
217、,718,714.4612,431,048.84 287,665.62 3,687,184.09 3,168,986.00 518,198.09 租赁收入 449,587.00 24,727.30 424,859.70 2,634,752.00144,911.42 2,489,840.58 合 计 13,168,301.4612,455,776.14 712,525.32 6,321,936.09 3,313,897.42 3,008,038.67 本年其他业务利润较上年减少 76.31%, 系本年租赁业务减少所致。 6、投资收益 项目 本年数上年数子公司权益净增加额 16,200,677.3
218、621,407,545.44股权投资差额摊销 -130,194.72-130,194.72合计 16,070,482.6421,277,350.72 公司投资收益汇回无重大限制。 第 72 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表 广州海印实业集团有限公司 广州市 批发和零售业务等公司大股东 有限公司 邵建明 茂名高岭科技有限公司 茂名市 高岭土生产销售 子公司 有限公司 邵建明 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加数
219、 本期减少数 期末数 广州海印实业集团有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00茂名高岭科技有限公司 71,510,620.00 71,510,620.003、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币万元 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额% 金额% 金额 % 广州海印实业集团有限公司 29,288,184 26.338,022,1147.22 21,266,070 19.11茂名高岭科技有限公司 62,866,000 87.91 62,866,000 87.91八、非经常性损益 项 目 本年数 扣除公司日常根据企业会计制
220、度规定计提资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -385,302.80减：所得税影响金额 164.83合 计 -385,467.63本公司非经常性损益按照中国证监会证监会计字20044号“关于公布公开发行券的公司信息披露规范问题第1号（2004年修订）的规定计算，其中纳入合并报表子公司的非经常性损益按持股比例计算确定。 九、本年度净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.34% 38.96% 0.83 0.83 营业利润 11.73% 12.24% 0.26 0.26 净利润 9.07% 9.46% 0.
221、20 0.20 扣除非经常性损益后的净利润 9.22% 9.63% 0.20 0.20 第 73 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 以上净资产收益率和每股收益按中国证监会于2001年1月19日发布的公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）计算公式计算。 十、或有事项 本公司无需要说明的重大或有事项。 十一、承诺事项 本公司无需要说明的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 （一）根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会20063 号关于印发企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准则的通知的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起
222、执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下，下述差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 (二)符合负债确认条件的辞退福利 根据企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则，将首次执行日存在的解除与职工的劳动关系计划，满足企业会计准则第 9 号职工薪酬负债条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，并调整留存收益，应于 2007 年 1 月 1 日减少8,407,506.04 元留存收益，该差额应属于母公司的所有者权益减少。 （三）所得税 根据企业会计准则第 38 号
223、首次执行企业会计准则的要求，对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。公司将已摊销的长期股权投资差额、坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、符合负债确认条件的辞退福利及可用以后年度税前利润弥补的亏损等对所得税的影响进行了追溯调整，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 6,188,370.19 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 6,176,704.16 元、归属于少数股东的权益增加 11,666.03 元。 （四）少数股东权益 第 74 页 共 75 页 广东海印永业（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 公司 2006 年
224、12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 17,110,863.53 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 17,110,863.53 元。此外，由于子公司计提坏帐准备、资产减值准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益 11,666.03 元，新会计准则下少数股东权益为 17,122,529.56 元。 十三、其他重要事项 本公司无需要说明的其他重要事项。 第十二节 备查文件目录 本公司办公地点备有完整的备查文件，以供中国证监会、证券交易所和股东查询，备查文件包括： 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证券报和证券时报上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 广东海印永业（集团）股份有限公司 二七年三月十日 第 75 页 共 75 页
