1、 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 1 - 目 录 第一章 公司基本情况简介 . 2 第二章 会计数据和业务数据摘要 . 3 第三章 股本变动及股东情况 . 4 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 7 第五章 公司治理结构 . 9 第六章 股东大会情况简介 . 10 第七章 董事会报告 . 11 第八章 监事会报告 . 15 第九章 重要事项 . 16 第十章 财务报告 . 18 第九章 备查文件目录 . 43 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 2 - 二 四年年度报告正文 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
2、大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事杨宇先生因公出差未亲自出席董事会，发表书面意见。 本公司董事长常子恒先生、总经理梅敬民先生、财务负责人龙邦诚先生、财务主管鲁格武先生声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：江汉石油钻头股份有限公司 公司法定英文名称：Kingdream Public Limited Company 英文缩写：KPLC 二、公司法定代表人：常子恒 三、公司董事会秘书：赵进斌 证券事务代表：孟 勇 联系地址：湖北省武汉东湖新技术开发区庙山小区江钻股份公司证券部 邮
3、编：430223 电话：027-87925236 传真：027-87925236 电子信箱：security 四、公司注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路 456 号 邮编：430070 公司办公地址：湖北省武汉东湖新技术开发区庙山小区 邮编：430223 公司电子信箱：info 公司网址： 五、公司选定的信息披露报纸：证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：江钻股份 股票代码：000852 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 28 日 注册地点：湖北省武汉市洪山区珞
4、瑜路 456 号 公司第一次变更登记日期：2001 年 6 月 22 日 公司第二次变更登记日期：2003 年 11 月 25 日 公司第三次变更登记日期：2004 年 10 月 27 日 注册地点：湖北省武汉市洪山区珞瑜路 456 号 企业法人营业执照注册号：4201001170220 公司税务登记号码：鄂字 420101711956260 公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 办公地址：湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座八楼 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 3 - 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 单位：人民币元
5、 利润总额 92,887,646.10 净利润 78,761,636.86 扣除非经常性损益后的净利润 77,686,454.37 主营业务利润 238,150,226.18 其他业务利润 4,936,056.69 营业利润 94,794,689.67 投资收益 -628,668.63 经营活动产生的现金流量净额 159,369,000.29 现金及现金等价物净增加额 124,315,225.58 项 目 金 额 营业外收支 -433,369.77 投资转让净收益 -14,425.61 资产减值转回 1,522,977.87 扣除的非经常性损益项目和涉及金额非经常性损益项目及金额 合 计 1,
6、075,182.49 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2004年 2003年 2002年 主营业务收入 565,637,007.02 443,555,745.93 411,178,558.31净利润 78,761,636.86 65,664,139.70 69,061,746.79总资产 1,250,146,088.941,010,448,154.53 930,706,968.09股东权益 740,841,574.88714,665,424.80 648,958,994.20每股收益 0.256 0.213 0.247 每股收益（加权） 0.256 0
7、.213 0.247 扣除非经常性损益后的每股收益 0.252 0.209 0.245 每股净资产 2.41 2.32 2.32 调整后的每股净资产 2.34 2.27 2.22 每股经营活动产生的现金流量净额 0.52 0.22 0.11 净资产收益率 10.63% 9.19% 10.64% 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 10.82% 9.08% 10.67% 三、按中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）要求计算的利润数据 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 （%） 加权平均 （%） 全面摊薄 （元） 加权平均 （元） 主营业务利润 32.146 33.1
8、63 0.773 0.773 营业利润 12.796 13.201 0.308 0.308 净利润 10.631 10.968 0.256 0.256 扣除非经常性损益后的净利润 10.486 10.818 0.252 0.252 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 4 - 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 308,000,000.00 180,005,183.58 63,451,724.11 17,367,456.01 163,208,517.11 714,665,424.80 本期增加 9,
9、014,513.22 13,662,813.203,891,631.6878,761,636.86 26,176,150.08 本期减少 1,987,918.161,987,918.1673,274,895.04 期末数 308,000,000.00 189,019,696.8075,126,619.1519,271,169.53 168,695,258.93 740,841,574.88变动原因： （1） 资本公积增加 9,014,513.22 元，主要是股权投资准备增加所致； （2） 盈余公积金增加了 11,674,895.04 元，主要是依据母公司本年度实现的净利润按 10%提取法定公积
10、金和 5%法定公益金。其中：法定公益金增加了 3,891,631.68 元，是由于从净利润中提取 5%的法定公益金所致。 （3）未分配利润增加了 5,486,741.82 元，主要是净利润增加减去分配普通股股利和根据本年净利润计提法定公积金和 5%法定公益金所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(，) 本次变动前 配股送股 公积金转股 增发 其他 小 计 本次变动后一、未上市流通股份 1.发起人股份 210,000,000 21,000,00021,000,000231,000,000其中： 国家持有股份 210,000,000
11、21,000,00021,000,000 231,000,000境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 210,000,000 21,000,000 231,000,000二、已上市流通股份 1.人民币普通股 69,860,720 6,986,0726,986,072 76,846,7922.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他(高管股) 139,280 13,928 13,928 153,208已上市流通股份合计 70,000,000 7,000,0007,000,000 77,000,000
12、三、股份总数 280,000,000 28,000,00028,000,000 308,000,000 说明：报告期内公司股份变动原因见（二）股票发行与上市情况部分相关说明。 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 5 - （二）股票发行与上市情况 1、公司于 1998 年 9 月 10 日向社会公开发行 5000 万 A 股（含公司职工股 500 万股），发行价为每股人民币 4.75 元；公司股票于 1998 年 11 月 26 日在深圳证券交易所挂牌上市交易。 2、五家证券投资基金持有的公司 500 万股社会公众股于 1999 年 1 月 29 日上市流通。 3、1999 年 5 月
13、 27 日，公司 500 万股公司职工股上市流通，因公司职工股中董事、监事及高级管理人员所持的 8.87 万股在任职期间暂时冻结，故上市实际流通股数为 4991.13 万股。 4、2001 年度，根据公司 2000 年年度股东大会决议，公司以 2000 年末总股本 200,000,000 股为基数，向全体股东实施了每 10 股转增 4 股的资本公积金转增股本方案。转增股本总数为 80,000,000 股，转增后总股本增至 280,000,000 股。 5、2002 年末高管股较 2001 年减少 32,800 股，系根据 2001 年度第二次临时股东大会决议和二届六次董事会决议为公司董事、监事
14、、高级管理人员购买、冻结公司已流通股票 20,600 股及卸任董事、监事和辞职高级管理人员持有的股票 53,400 股全部解冻所致。 6、2003 年，根据公司 2002 年年度股东大会决议，公司以 2002 年末总股本 280,000,000 股为基数，向全体股东实施了每 10 股送 1 股、派现金 1 元（均含税）的分红派息方案。送股总数为 28,000,000 股，送股后高管股增加了 13,928 股，公司总股本增至 308,000,000 股，。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 29,072 户。 （二）报告期末公司前 10 名股东持股情况 排名 股东名称 持股数（股）占总股
15、本比例（%） 股份性质 1 中国石化集团江汉石油管理局 231,000,000 75.00 国有法人股 2 北京通航技贸易有限公司 1,720,000 0.56 流通股 3 国信证券有限责任公司 630,642 0.20 流通股 4 任线 560,328 0.18 流通股 5 黄东生 476,000 0.15 流通股 6 刘晓晶 331,100 0.11 流通股 7 银力 270,090 0.09 流通股 8 东航金戎控股有限责任公司 198,800 0.06 流通股 9 史左威 170,000 0.06 流通股 10 阮志玲 161,800 0.05 流通股 说明： 1、公司持股 5%以上的
16、股东中国石化集团江汉石油管理局，其所持有的股份在报告期内未发生变动及质押或冻结等情况。 2、公司未知前十名股东中国有法人股股东中国石化集团江汉石油管理局与其他股东之间的关联关系，也未知前十名股东是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 三、控股股东情况 1、中国石化集团江汉石油管理局共持有本公司 23,100 万股，占总股本的 75%，为本公司控股股东。 法定代表人：常子恒 成立日期：1972 年 经营范围：石油、天然气的勘探、开发；原油、天然气及油气副产品的加工、销售；机械设备、配件、仪器仪表、钻头、钢管、压力容器、建材的设计、制造、销售等。 注册资本：236,417
17、 万元 企业性质：全民所有制 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 6 - 2、控股股东实际控制人情况 中国石化集团江汉石油管理局的实际控制人为中国石油化工集团公司。 法定代表人：陈同海 成立日期：1998 年 7 月 经营范围：实业投资及投资管理；石油、天然气的勘探、开采、储运（含管道运输）、销售和综合利用；石油炼制；汽油、煤油、柴油的批发；石油化工及其他化工产品的生产、销售、储存、运输；石油石化工程的勘探设计、施工、建筑安装；石油石化设备检修维修；机电设备制造；技术及信息、替代能源产品的研究、开发、应用、咨询服务；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品
18、和技术除外）。 注册资本：1049 亿元 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 四、公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 五、报告期末，公司前 10 名流通股股东持股情况 排名 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（%） 股份性质 1 北京通航技贸易有限公司 1,720,000 0.56 社会公众股 2 国信证券有限责任公司 630,642 0.20 社会公众股 3 任线 560,328 0.18 社会公众股 4 黄东生 476,000 0.15 社会公众股 5 刘晓晶 331,100 0.11 社会公众股 6 银力 270,090 0.09 社会公众股 7 东航金戎控股有限责
19、任公司 198,800 0.06 社会公众股 8 史左威 170,000 0.06 社会公众股 9 阮志玲 161,800 0.05 社会公众股 10 孟繁强 160,000 0.05 社会公众股 说明： 1、公司未知前十名流通股股东之间的关联关系，也未知前十名流通股股东是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人，也未知公司国有法人股股东中国石化集团江汉石油管理局与前十名流通股股东之间的关联关系。 中国石油化工集团公司中国石油化工集团江汉石油管理局 江汉石油钻头股份有限公司 100%75% 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 7 - 第四章 董事、监事、高级管理人
20、员和员工情况 一、 公司董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期年初持股数（股） 年末持股数（股） 股份变动数量（股） 常子恒 董事长 男 57 2001.9-2004.900 0 钟国强 副董事长 男 62 2001.9-2004.97700 7700 0 梅敬民 董事、总经理 男 47 2001.9-2004.919690 19690 0 李 曦 董事 女 58 2001.9-2004.97700 7700 0 范承林 董事 男 41 2001.9-2004.90 0 0 叶绪龙 董事 男 60 2001.9-2004.97700 7700 0
21、 高大洪 董事、副总经理男 54 2001.9-2004.916830 16830 0 龙邦诚 董事、总会计师男 58 2001.9-2004.916500 16500 0 余 杭 独立董事 男 72 2001.9-2004.90 0 0 陈荣秋 独立董事 男 62 2001.9-2004.90 0 0 赵丙贤 独立董事 男 41 2001.9-2004.90 0 0 杨 宇 独立董事 男 47 2003.5-2004.90 0 0 杨凤根 监事会主席 男 60 2001.9-2004.977007700 0 关 斌 监事 男 45 2001.9-2004.91650 1650 0 余天京 监
22、事 男 47 2001.9-2004.97700 7700 0 张茂顺 监事 男 42 2001.9-2004.90 0 0 周玉平 监事 男 40 2001.9-2004.90 0 0 王裕满 副总经理 男 59 2001.9-2004.915950 15950 0 洪春玲 副总经理 女 41 2001.9-2004.915224 15224 0 吴何洪 副总经理 男 38 2001.9-2004.915224 15224 0 李建基 副总经理 男 48 2001.9-2004.913640 13640 0 赵进斌 董事会秘书 男 41 2002.5-2004.90 0 0 说明： 1、报告
23、期内，公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况见（二）股票发行与上市情况部分相关说明。 2、公司董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务任职期间 是否领取报酬、津贴常子恒 中国石化集团江汉石油管理局 局长 2000年10月至今 是 李 曦 中国石化集团江汉石油管理局 总会计师 1999年1月至今 是 范承林 中国石化集团江汉石油管理局 副局长 2003年1月至今 是 余天京 中国石化集团江汉石油管理局 审计处处长 2001年11月至今 是 张茂顺 中国石化集团江汉石油管理局 财务处处长 2002年11月至今 是 3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在
24、除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。 常子恒，历任胜利油田胜采作业大队工程师、胜采指挥部工程师、生产办主任、副指挥，东辛采油厂厂长、党委副书记，中国石油化工集团公司油田勘探开发管理部总工程师、中国石油化工股份公司油田勘 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 8 - 探开发事业部总工程师等职。现任江汉石油管理局局长、党委副书记，江汉石油钻头股份有限公司董事长，隆瑞国际投资公司董事长，七台河市鲁龙矿业有限责任公司董事长。 钟国强，历任江汉石油管理局钻头厂主加工车间主任、厂副总工程师、副厂长、党委书记、厂长，江汉石油管理局副总机械师、副局长等职。现任江汉石油钻头股份有限公司副董事长。 梅
25、敬民，历任江汉石油管理局钻头厂牙掌车间主任，经营计划科科长、生产科科长，厂副总工程师、副厂长、厂长、党委副书记等职。现任江汉石油钻头股份有限公司董事、总经理、党委副书记，上海隆泰资产管理有限公司董事长，武汉江钻声屏障技术有限责任公司董事长，北京特奥生物信息技术有限公司董事长，苏州江钻新锐硬质合金有限公司董事长。 李 曦，历任江汉石油管理局水电厂副总会计师，供应处总会计师，江汉石油管理局财务处处长，局副总会计师等职。现任江汉石油管理局总会计师，江汉石油钻头股份有限公司董事。 范承林，历任江汉石油管理局运输处运输处副总工程师、处长、党委副书记，江汉石油管理局改革办主任、局副总经济师兼劳资处处长等职
26、。现任江汉石油管理局副局长。 叶绪龙，历任江汉石油管理局党办副科长，局办副科长、科长，局改革办、经济责任制办、整顿办、企业综合管理科科长，局企业综合管理处副处长、处长，局副总经济师兼经济发展研究中心常务副主任。现任江汉石油钻头股份有限公司董事。 高大洪，历任江汉石油管理局运输处党委办公室副主任，江汉石油管理局纪委办公室主任，江汉石油管理局钻头厂党委书记等职。现任江汉石油钻头股份有限公司董事、副总经理、党委书记。 龙邦诚，历任江汉石油管理局建南气矿财务科副科长、经营办主任、江汉石油管理局钻头厂财务科科长、厂副总会计师、总会计师等职。现任江汉石油钻头股份有限公司总会计师，湖南江钻湘中木业有限责任公
27、司董事长。 余 杭，历任武大会计师事务所董事长，长江日报首席咨询专家，大冶特钢股份有限公司独立董事，江汉石油钻头股份有限公司独立董事。 陈荣秋，历任华中科技大学管理学院院长、教授、博士生导师，现任江汉石油钻头股份有限公司独立董事。 赵丙贤，现任北京同仁堂科技发展股份有限公司董事，北京沃华生物科技有限公司董事长，大连大杨创世股份有限公司独立董事，江汉石油钻头股份有限公司独立董事，中证万融投资服务有限公司董事长、总裁。 杨 宇，历任中国石油天然气管道局多种经营公司专务经理，石油龙昌股份有限公司董事、常务副总经理兼任总工程师、党委书记等职，现任江汉石油钻头股份有限公司独立董事，河北威远生化股份有限公
28、司董事长，新奥燃气控股有限公司执行董事兼首席执行官。 杨凤根，历任江汉石油管理局测井处电测站副中队长，测井处副处长、党委书记，测井研究所党委书记，局党委组织部部长、局副总政工师、纪委副书记、监察处处长等职，现任江汉石油钻头股份有限公司监事会主席。 余天京，历任江汉石油管理局物探处审计科科长，江汉石油管理局审计处副处长等职。现任江汉石油管理局审计处处长，江汉石油钻头股份有限公司监事。 张茂顺，历任江汉石油管理局财务处管理会计科科长、副主任会计师、主任会计师等职。现任江汉石油管理局财务处处长，江汉石油钻头股份有限公司监事。 关 斌，历任江汉石油管理局钻头厂党办主任、厂办公室主任、江汉石油钻头股份有
29、限公司总经理办公室主任等职。现任江汉石油钻头股份有限公司纪委书记、工会主席、监事。 周玉平，历任江汉石油管理局钻井处钻井队工程师、研究所工程师、塔里木勘探开发指挥部钻井监督、钻头厂产品开发研究所工程师、江汉石油钻头股份有限公司国际贸易处经理、钻头事业部市场部部长等职，现任江汉石油钻头股份有限公司国际部部长。 王裕满，历任江汉石油管理局钻头厂车间副主任，技术科科长，厂副总工程师、总工程师，副厂长兼总工程师。现任江汉石油钻头股份有限公司副总经理。 洪春玲，历任江汉石油管理局钻头厂工艺科工程师，技术开发研究所副所长、所长等职。现任江汉石油钻头股份有限公司副总经理，武汉江钻工程钻具有限责任公司董事长。
30、 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 9 - 吴何洪，历任江汉石油管理局钻头厂总装车间技术副主任，牙掌车间主任，销售服务部副经理等职。现任江汉石油钻头股份有限公司副总经理。 李建基，历任江汉石油管理局钻头厂牙轮车间主任、维修分厂厂长，设备部部长、厂副总工程师、承德石油机械厂副厂长、代厂长等职。现任江汉石油钻头股份有限公司副总经理，承德江钻石油机械有限责任公司董事长。 赵进斌，历任江汉石油管理局钻头厂计算机中心主任，江钻股份公司信息资源部部长，武汉索特科技有限责任公司董事、总经理，武汉网桥电子商务有限责任公司总经理等职，现任江汉石油钻头股份有限公司董事会秘书、总经理办公室主任，武汉江钻
31、油气设备有限责任公司董事长。 （二）年度报酬情况 公司董事会根据公司经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了较为完善的高级管理人员的考评及激励制度；公司高级管理人员年度报酬实行年薪制，由公司董事会确定。年度报酬包括基薪和业绩奖励两部分，基薪部分参照社会及行业平均水平确定；业绩奖励部分根据公司年度经营状况及年终工作绩效评定。 2004 年度在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬分别由公司董事会、股东大会根据公司经营状况并参照社会及行业的平均水平自主确定。 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共 10 人，2004 年度报酬总额为 165 万元。金额最高的前三名董事的报酬
32、总额为 606,385 元，最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 609,059 元。 在公司领取薪酬的董事、监事、高管 2004 年度报酬总额在 20 万元至 25 万元之间 1 人，10 万元至 20万元之间 8 人，10 万元以下 1 人。 独立董事的报酬分为固定津贴和会务费两部分，其中固定津贴按每月 600 元标准执行，会务费则根据独立董事参会及履行职务的情况支付。 常子恒、钟国强、李曦、范承林、叶绪龙、杨凤根、余天京、张茂顺 8 名董、监事每月在公司领取固定津贴及相应会务费，其报酬在控股股东中国石化集团江汉石油管理局领取。 （三）董事、监事及高管离任情况及说明 报告期内，无董事、监事
33、及高管离任情况 二、公司员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日，母公司共有在册员工 1618 人，其中：生产人员 859 人， 销售人员 74 人，技术人员 164 人，财务人员 46 人，行政人员 406 人。其中：公司具有大专及以上学历的员工 697 人，占公司员工总数的 43.1。 第五章 公司治理结构 一、 公司上市以来，严格按照公司法、证券法等法律法规及中国证监会发布的相关规则，不断完善公司治理结构，规范公司运作，制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则及董事会下属四个专业委员会工作细则，同时建立并不断完善公司独立
34、董事制度。公司治理的实际状况符合中国证监会和国家经贸委发布的上市公司治理准则等规范性文件的要求。 二、 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证券监督管理委员会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求，建立了独立董事制度，报告期内，在董事会中聘任了 4 名独立董事。独立董事能认真履行诚信、勤勉义务，认真审议并谨慎表决了报告期内历次董事会和股东大会的决议，在发生关联交易和公司规范运作、科学决策、维护中小股东合法权益等方面发挥了积极作用。 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 10 - 姓 名 本年应参加董事会次数(次) 亲自出席 (次) 委托出席 (次) 缺席 (次)
35、备 注 余 杭 11 11 0 0 无 赵丙贤 11 7 2 0 发表书面意见2次 陈荣秋 11 9 1 0 发表书面意见1次 杨 宇 11 8 2 0 发表书面意见1次 三、 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了与控股股东完全分开。 （一）在业务方面，公司具有完整的业务体系及独立自主经营能力。 （二）在人员方面，公司已与员工签订了劳动合同，做到了劳动、人事关系独立。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，并均不在控股股东单位任职。 （三）在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。公司的采购和
36、销售系统由本公司独立拥有。公司拥有 25 项国外专利和 5 项国外专有技术的使用权；85 项中国专利和 8 项国外专利的所有权；34 个中国注册商标和 5 个国外注册商标。 （四）在机构方面，公司按照公司章程及其相关工作细则建立了良好的法人治理结构，引入了独立董事制度，设立了董事会下属的四个专业委员会；公司根据自身生产经营、行政管理需要，设立了独立于公司控股股东的职能部门。 （五）在财务方面，公司设立了独立于控股股东的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行开设有独立的账户，依法单独纳税，独立作出财务决策，不存在控制人干预公司资金使用的情况。 四、 公司高级管理人员的考评及激
37、励机制的建立、实施情况 公司董事会根据公司经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了较为完善的高级管理人员的考评及激励制度。 公司高级管理人员年度报酬实行年薪制，由董事会确定。年度报酬包括基薪和业绩奖励两部分，基薪部分参照社会及行业平均水平确定；业绩奖励部分根据公司年度经营状况及年终工作绩效评定。 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内，公司召开了一次年度股东大会。 公司于 2004 年 3 月 12 日在证券时报上刊登了公司二届十二次董事会会议关于召开 2003 年年度股东大会的决议公告。会议于 2004 年 5 月 20 日在公司会议室召开，出席会议的股东及股东代表 9 人，代表股份 231
38、,077,620 股，占公司总股份的 75.03。会议通过如下决议：公司 2003 年度董事会工作报告、公司 2003 年度监事会工作报告、公司 2003 年度财务预算执行情况的报告、公司 2003 年年度报告、公司 2003 年度利润分配方案、关于修改部分条款的议案、关于续聘大信会计师事务有限公司的议案、关于公司董事、高管 2003 年度薪酬的议案、。此股东大会决议刊登于 2004 年 5 月 21日的证券时报。 二、报告期内，公司董事、监事成员发生变化。 报告期内，公司无董事、监事及高管离任。 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 11 - 第七章 董事会报告 一、讨论与分析 20
39、04年公司实现主营业务收入56,564万元，较上年增加27.52%，净利润7,876万元，较上年增加19.95%。造成公司经营成果变化的主要原因包括以下几个方面： 1、 公司加大国际市场的开拓，积极参与国际竞争，出口收入再创新高； 2、子公司经营质量和赢利能力普遍提高； 3、原材料价格上涨，公司相应提高部分产品销售价格。 2005 年，公司将通过深入推行 SME 管理模式，调整产品结构，控制成本增加，加大国内、国际市场拓展力度，加大对外投资力度。 二、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 1、 公司主营业务为石油天然气及矿用钻头、石油机械配件等。 2、 本公司所处的行业是石油机械制造
40、行业。公司主导产品牙轮钻头是国内石油行业各油田钻井作业的重要工具。石油钻头是石油开采、勘探打井的钻井作业中必备的、不可重复使用的钻井工具之一。石油钻头制造行业是为石油勘探、开发所需的钻井作业提供切削地下岩层专用钻头的一个行业。 3、公司经营状况 （1） 报告期内，按行业划分公司的主营业务收入及主营业务成本构成见下表： 行 业 主营业务收入 （元) 主营业务成本（元) 毛利率（）主营业务收入比上年增减（）主营业务成本比上年增减（） 毛利率比上年增减（）钻头系列销售 483,387,412.71 262,511,871.97 45.69 23.27 27.21 -6.54 石油机械配件销售 28,
41、758,091.85 18,628,344.68 35.22 -0.71 -8.77 29.94 环保工程 7,906,093.115,508,701.84 30.32 -5.37 -30.71 755.17 （2）报告期内，按销售地区划分公司的主营业务收入及主营业务成本构成见下表 主营业务收入 主营业务成本 地 区 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 毛利率 (%) 国内销售收入 430,679,259.12 327,996,078.16 232,170,211.89162,312,676.50 -8.75 国外销售收入 134,957,747.9
42、0 115,559,667.7790,275,097.8782,204,015.14 14.70 合 计 565,637,007.02 443,555,745.93 322,445,309.76244,516,691.64 5.95 （3）报告期内，主营业务、结构及其盈利能力较前一报告期未发生较大变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、承德江钻石油机械有限责任公司 承德江钻石油机械有限责任公司（简称承德江钻）成立于 1999 年 12 月，注册资本 4,015 万元人民币，是一家主要从事石油机械及钻采配件，井下工具研制生产的企业。2002 年 12 月 31 日，根据承德江钻
43、股东大会决议，江汉石油管理局以机加工车间、电工车间等实物资产 132 万元人民币增资。增资后公司注册资本 4,147 万元人民币。2004 年底，该公司总资产为 6,678 万元人民币，实现销售收入 2,833 万元人民币，净利润 21 万元人民币。 2、武汉江钻油气设备有限责任公司 2004 年 9 月 29 日，武汉天喻信息产业股份有限公司因对外合资，清理公司对外投资，将持有武汉天 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 12 - 喻江钻油气设备有限责任公司 47%的股权转让给我公司，转让价为 96000 元人民币，2%的股权转让给自然人董敬文，转让价为 4000 元人民币，该公司随
44、后更名为武汉江钻油气设备有限责任公司，2004 年底，该公司总资产为 2,661 万元人民币，实现销售收入 43 万元人民币，净利润-375 万元人民币。 3、武汉江钻声屏障技术有限责任公司 武汉江钻声屏障技术有限责任公司成立于 2002 年 3 月，注册资本为 800 万元人民币，是一家主要从事吸声泡沫陶瓷材料的研究、生产和销售；环保、市政工程的设计、施工及服务；室内外装饰、装修工程的设计、施工及服务的企业。2004 年底，该公司总资产为 7,24 万元人民币，实现销售收入 791 万元，净利润3 万元。 4、隆瑞国际投资有限公司 隆瑞国际投资有限公司成立于2003年12月，该公司注册资本8
45、000万元人民币，主要从事国家政策许可下进行项目投资、股权投资等。 2004 年 10 月，隆瑞国际投资有限公司以现金出资 2,550 万元人民币投资七台河市鲁龙矿业有限责任公司，七台河市鲁龙矿业有限责任公司注册资本 8000 万元人民币，主要从事洗煤、铸造焦、煤焦油、煤气生产销售；硅矿石开采、硅铁加工业务等，隆瑞国际投资有限公司出资 2550 万元人民币，占该公司注册资本的 51%。2004 年底，该公司尚处在建设期。 5、上海隆泰资产管理有限公司 上海隆泰资产管理有限公司成立于2004年11月，该公司注册资本为7200万元人民币，主要从事投资管理、投资咨询、企业管理咨询、国内贸易、创业投资
46、、实业投资（涉及行政许可的，凭许可证经营）等。2004年底，该公司总资产7,211万元人民币，净利润 11万元人民币。 6、湖南江钻湘中木业有限责任公司 湖南江钻湘中木业有限责任公司成立于 2004 年 7 月，该公司注册资本为 2710 万元人民币，主要从事木材、木制品及其原辅材料的加工、购销等。2004 年底，该公司总资产为 3,181 万元人民币，实现销售收入 489 万元人民币，净利润 3 万元人民币。 7、江苏长丰纸业有限公司 江苏长丰纸业有限公司成立于 2004 年 11 月，该公司注册资本 8000 万元人民币，主要从事包装用纸、纸制品制造、销售等，2004 年底，该公司尚处在建
47、设期。 （三）主要供应商、客户情况 公司本期对前五名客户的销售收入金额合计184,129,624.90元，占本期销售收入总额的32.55%；对前五名供应商的采购合计62,783,077.11元，占本期采购总额的3%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、问题与困难 （1）整体面向市场的能力仍待提高，向服务型企业转型的步伐需要加快； （2）原材料价格较高，公司面临较大的资金压力； （3）对经营者的激励约束机制尚待完善，对高层次、高素质的经营人才的引进和培养有待加强。 2、解决方案 （1）加强国际合作，推进公司改革，积极进行对外的直接、间接融资，增强公司综合竞争力； （2）加强内部管理，
48、加强公司各级经营团队建设，整体加强服务意识，提高服务能力，加强预算管理，防范经营风险； （3）加强执行力建设，推进 SME 管理模式的应用和深化。 三、公司投资情况 2004 年度，公司运用自有资金对外总投资额为 13,560 万元，较 2003 年增加了 6,967 万元，增幅为105.67%。 （一）报告期内公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 13 - （二）报告期内非募集资金投资项目 报告期内，公司运用自有资金对外投资13,560万元，具体投资项目如下： 1、投资 3600 万元组建江苏长丰纸业有限公司；
49、4 月 15 日，公司召开二届董事会第二十次会议，审议通过了关于控股设立江苏长丰纸业有限公司建设丹阳 7 万吨高强瓦楞原纸工程的项目可行性研究报告，董事会原则上同意公司出资 3600 万元人民币与朱建农、朱国平、长丰造纸厂等三方共同设立江苏长丰纸业有限公司，投资建设 7 万吨高强瓦楞原纸工程，9月我公司与其他三方签署增资扩股合同，我公司出资 3600 万元人民币，占该公司 45%的股份，朱建农出资 3400 万元，占该公司 42.5%的股份，朱国平出资 600 万元人民币，占该公司 7.5%的股份，长丰造纸厂出资 40 0 万元人民币，占该公司 5%的股份。 公司经营范围为：主要从事包装用纸、
50、纸制品制造、销售等， 该公司已于 2004 年 10 月 11 日在镇江市丹阳工商行政管理局注册登记，注册地址：丹阳市后巷镇镇东路东侧。 2、投资 2500 万元控股扩建湖南沅江湘中木业有限公司; 6 月 20 日，公司召开二届董事会第二十一次会议，审议通过了关于控股扩建湖南沅江湘中木业项目可行性研究报告，董事会原则上同意公司出资 2500 万元人民币控股扩建湖南沅江市湘中木业有限公司，7 月4 日，公司与沅江市湘中木业有限公司签署关于共同出资设立湖南江钻湘中木业有限责任公司的协议书，公司出资人民币 2500 万元，占该公司股份的 92.25%。 公司经营范围为：木材、木制品及其原辅材料的加工
51、、购销等。 该公司已于 2004 年 7 月 19 日在沅江市工商行政管理局注册登记，公司名称为湖南江钻湘中木业有限责任公司，注册地址为沅江市石矶湖鑫海路， 3、出资 980 万元成立苏州江钻新锐硬质合金有限公司 根据董事会授权，公司总经理办公会决定以自有实物资产 980 万元与武汉江钻金刚石钻头有限责任公司、武汉锐特金刚石有限公司及袁艾先生等 11 名自然人共同发起设立了苏州江钻新锐硬质合金有限公司，该公司注册资本 2000 万元，本公司出资 980 万元，占该公司 49%的股权， 公司经营范围：粉末冶金制品、金刚石制品、地矿用钻头、矿山及石油设备制造及销售；普通机械及电器机械维修服务；新材
52、料技术的开发、研制、技术服务等。 该公司已于 2004 年 8 月 16 日在苏州市工商行政管理局注册登记，注册地址：苏州工业园区唯亭科技园， 4、投资 6480 万元人民币成立上海隆泰资产管理有限公司； 根据二届董事会第二十五次会议决议，公司决定出资与武汉江钻油气设备有限责任公司成立上海隆泰资产管理有限公司，该公司注册资本 7200 万元人民币，本公司以现金出资约 6480 万元人民币，占该公司股权的 90%，武汉江钻油气设备有限责任公司以现金出资 720 万元人民币，占该公司股权的 10%。 公司经营范围：投资管理、投资咨询、企业管理咨询、国内贸易、创业投资、实业投资（涉及行政许可的，凭许
53、可证经营）。 该公司已于 2004 年 11 月 24 日在上海市工商行政管理局注册登记，注册地址：上海市张江高科技园区郭守敬路 351 号 2 号楼 68004 室。 四、公司财务状况及经营成果 项 目 增减幅度 增减变动原因 货币资金 140.58% 主要系本期经营活动产生的现金净流量增加及合并报表范围增加所致； 其他应收款 465.26% 1、公司本期支付了对江苏飞达工具集团股份有限公司的股权购买款 5,000万元，该股权转让相关手续至报告日，尚未办理完毕； 2、公司子公司上海隆泰资产管理有限公司本期支付趋势科技有限公司投资款 700 万元，该投资相关手续至报告日，尚未办理完毕； 江汉石
54、油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 14 - 预付帐款 50.56% 主要是本期预付材料款增加所致； 应收补贴款 -70.78% 报告期出口收入增加引起的退税额增加所致； 在建工程 -55.16% 主要是在建工程期末转固定资产而减少； 长期待摊费用 268.31% 主要是报告期支付协议解除劳动合同补偿补助金新增摊销 1480 万元； 短期借款 140% 系公司调整资产负债结构所致； 应付票据 214% 主要是银行承兑汇票增加所致； 预收帐款 63% 主要是出口产品预收增加所致； 应付工资 35% 主要是工效挂钩节余工资高于去年； 应付福利费 32% 是依据本年工资计提应付福利费而增加所致；
55、 主营业务成本 32% 主要是销售量增加所致； 营业费用 33% 主要是本期销售收入增长导致营业费用增加所致； 财务费用 8209% 主要是本期借款增加所致； 投资收益 -230% 主要是股权投资差额摊销高于上年同期； 营业外收入 92% 主要是处置固定资产净收入； 五、报告期内，与公司财务状况和经营成果相关的生产经营环境、宏观政策、法规未发生重大变化。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司董事会共召开了 11 次会议，通过决议 23 项。具体内容如下： 1、公司二届十七次董事会于 2004 年 1 月 15 日召开，会议审议并通过了关于公司董事、高
56、管 2003年度薪酬的议案、关于执行实施改制分流政策及相关事宜的议案、关于扩建上海分公司投资购置厂房的议案、关于修改公司章程部分条款的议案等 4 项决议。此次会议决议有关内容的公告刊登于 2004年 2 月 3 日的证券时报。 2、公司二届十八次董事会于 2004 年 2 月 25 日以传真通讯方式召开，会议审议并通过了关于收购江苏飞达工具集团股份有限公司部分股权的议案，此次会议决议的公告刊登于 2004 年 2 月 26 日的证券时报。 3、公司二届十九次董事会于 2004 年 3 月 9 日召开，会议审议并通过了公司总经理 2003 年度工作报告、公司 2003 年度财务预算执行情况的报告
57、、公司 2003 年度利润分配和资本公积金转增股本预案、公司 2003 年度董事会工作报告、公司 2003 年年度报告、公司 2004 年度财务预算报告、关于续聘湖北大信会计师事务有限公司的议案、关于修改公司章程部分条款的议案、同意公司向银行申请 2亿元人民币的授信额度、关于委任证券事务代表的议案、关于召开公司 2003 年年度股东大会的议案等 11 项议案。此次会议决议的公告刊登于 2004 年 3 月 12 日的证券时报。 4、公司二届二十次董事会于 2004 年 4 月 15 日召开，会议审议并通过了2004 年第一季度报告、关于控股设立江苏长丰纸业有限公司建设丹阳 7 万吨高强瓦楞原纸
58、工程项目可行性研究报告等 2 项议案。此次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 17 日的证券时报。 5、公司二届二十一次董事会于 2004 年 6 月 20 日召开，会议审议并通过了关于控股扩建湖南沅江湘中木业项目可行性研究报告的议案。 6、公司二届二十二次董事会于 2004 年 7 月 16 日召开，会议审议并通过了总经理 2004 年度中期工作报告、公司 2004 年半年度报告、公司 2004 年度中期利润分配及公积金转增股本方案、关于公司实施减员增效的议案、关于公司 2004 年度增资配股预案、关于公司 2004 年度配股募集资金拟投资项目的建议书关于公司前次募集资金使用情况的说明
59、公司投资者关系管理规定、关于修改公司章程部分条款的议案、关于召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案等 10 项议案。此次会议决议公告刊登于 2004 年 7 月 21 日的证券时报。 7、公司二届二十三次董事会于 2004 年 8 月 13 日以传真通讯方式召开，会议审议并通过了会议审议并 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 15 - 通过了关于延期召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案。此次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 14日的证券时报。 8、公司二届二十四次董事会于 2004 年 9 月 20 日以传真通讯方式召开，会议审议并通过了会议审议并通过了
60、关于取消召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案。此次会议决议公告刊登于 2004 年 9 月21 日的证券时报。 9、公司二届二十五次董事会于 2004 年 9 月 29 日召开，会议审议并通过了会议审议并通过了关于公司高级管理人员 2004 年度薪酬的议案、关于成立资产管理公司的议案、关于投资江钻苏州工业园项目的议案、关于投资建设武汉压缩天然气加气站项目的议案等 4 项议案。此次会议决议公告刊登于 2004年 10 月 9 日的证券时报。 10、公司二届二十六次董事会于 2004 年 10 月 19 日以传真通讯方式召开，会议审议并通过了公司2004 年第三季度报告。此次会议决议公
61、告刊登于 2003 年 10 月 20 日的证券时报。 11、公司二届二十七次董事会于 2004 年 12 月 31 日召开，会议审议并通过了关于修改公司章程部分条款的议案、关于公司董事会换届选举的议案、关于召开公司 2005 年度第一次临时股东大会的议案等 3 项议案。此次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 20 日的证券时报。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 2004 年 5 月 20 日，公司 2003 年年度股东大会审议通过了公司 2003 年度利润分配方案，决定以2003 年 12 月 31 日的股份总数 30,800 万股计算，按每 10 股派 2 元（含税），共派发
62、红利 6,160 万元。此次决议刊登于 5 月 21 日的证券时报，该次派息股权登记日为 2004 年 7 月 1 日，除息日为 7 月 2 日，并于7 月 2 日完成了分红派息的工作。 七、2004 年度利润分配、资本公积金转增股本预案 1、公司 2004 年度利润分配预案 根据大信会计师事务有限公司大信审字2005第 0031 号审计报告确认，公司 2004 年度共实现主营业务收入 565,637,007.02 元，净利润 78,761,636.86 元。按母公司净利润数提取 10%的法定公积金 7,783,263.36元和 5%的法定公益金 3,891,631.68 元，加上年初未分配利
63、润 168,695,258.93 元，当年可供股东分配利润为230,295,258.93 元，资本公积金为 189,019,696.80 元。 以 2004 年 12 月 31 日的总股本 30,800 万股为基数，向公司全体投资者实施每 10 股派 1.00 元（含税）的利润分配方案。分配预案实施后的未分配利润转入下一年度。 2、公司 2004 年度不利用资本公积金转增股本。 八、报告期内，公司选定信息披露报纸为证券时报。 第八章 监事会报告 一、2004 年监事会工作情况 （一）2004 年监事会在任期内召开会议情况： 1、2004 年 3 月 9 日，在公司会议室召开了第二届监事会第七次
64、会议，审议通过了 2003 年度监事会工作报告； 2、2004 年 4 月 15 日，在江苏南京召开了第二届监事会第八次会议，审议通过了关于委托江汉石油管理局审计处对公司 2001 年下半年至 2004 年上半年三年期间经营状况进行审计的议案。 3、2004 年 12 月 31 日，在公司会议室召开了第二届监事会第九次会议，审议通过了关于公司第二届监事会换届选举的议案。 二、监事会对下列事项发表的独立意见 1、检查公司日常经营活动情况 监事会认为公司已经建立了较完善的内部控制制度，公司在内部工作流程的制定和执行上取得了很大的进步，有效的控制了企业的各项经营风险。公司的各项工作均依照国家的法律、
65、法规及公司章程和工作 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 16 - 流程进行。 2、检查公司依法运作情况 监事会认为：本公司董事会全体成员及高级管理人员，忠于职守、勤勉敬业，维护了股东权益，取得良好的经营业绩，在执行公司职务时，没有发现违反国家的法律、法规和本公司章程的行为。本监事会对公司在过去的一年中所取得的成绩感到满意， 对公司的前景充满信心。 3、检查公司的财务情况 监事会对经大信会计师事务有限公司按照财务准则出具的无保留意见的财务会计报告的审查，认为报告客观、真实、全面地反映了本公司的财务状况和经营成果。 4、募集资金的使用情况 本年度公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的
66、使用延续到报告期内使用的情况。 5、检查公司对外投资情况 监事会对公司对外收购兼并、出售资产等投资活动进行了审查。监事会认为公司的收购兼并、对外投资的交易价格公平合理，至今未发现内幕交易行为，以及损害股东利益特别是小股东利益的情形发生。 6、股东大会决议执行情况 监事会认为公司的董事及管理人员按照股东大会的决议，认真履行职责，每年都较好地完成经营指标。公司的董事及管理人员在执行公司职务中至今未发现违法、违反公司章程的行为及损害公司股东利益的现象。 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司重大收购及出售资产、吸收合并事项 1、出资 5000 万元人民币收购了江苏飞达工具集
67、团股份有限公司 47%的股权 2004 年 2 月 25 日，公司召开二届董事会第十八次会议，决定出资 5000 万元人民币收购江苏飞达工具集团股份有限公司董事长朱国平先生持有的江苏飞达工具集团股份有限公司 47%的股权，3 月 2 日，公司与朱国平先生签署了股权转让合同。由于公司所购买的股权为发起人股且未满三年，根据公司法有关规定，该股权转让相关手续至报告期末，尚在办理中。. 该公司经营范围：金属工具、刀具、量具、五金、玩具、钢制品、塑料制品、电线、电缆、磁性材料、灯具、粘和剂制造，集团企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务、房地产开发等。 此次公
68、司基于扩大发展规模、调整产品结构的目的以市场价格收购飞达工具公司部分股权，该收购行为将对本公司未来在资产规模、销售收入、利润总额、净利润等方面带来较为重大的影响，此次收购行为对杜公司管理层的稳定性没有任何影响。 2、成立江汉石油钻头股份有限公司武汉天然气分公司 根据二届董事会第二十五次会议决议，公司决定投资约 6800 万元人民币建设武汉压缩天然气加气站项目，决定成立江汉石油钻头股份有限公司武汉天然气分公司。 该公司经营范围：燃气工程及燃气设施的施工、经营；燃气机械的生产、销售、维修、研发。 该公司已于 2004 年 11 月 9 日在武汉市工商行政管理局注册登记，注册地址：武汉市东湖开发区华
69、工大学科技园。 三、 关联交易事项情况 (一) 公司销售、采购货物、接受、提供劳务均按协议价格或市场价格交易，与非关联方交易并无差别； (二) 关联方应收应付款项余额 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 其他应收款： 武汉锐特金刚石有限公司 418,528.69 1,586,944.89 武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 703,846.51 预付账款： 北京特奥生物信息技术有限公司 1,160,000.00 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 17 - 湖北昊江机械有限公司 （原潜江昊江工贸有限公司） 176,000.00 上海中超刀具有限责任公司 2,500,000.00 应付
70、账款： 湖北昊江机械有限公司 （原潜江昊江工贸有限公司） 15,146,087.96 11,598,153.47 武汉锐特金刚石有限公司 461,211.08 江汉石油管理局(水电厂) 1,705,767.06 1,305,021.58 上海中超刀具有限责任公司 814,375.72 2,110,172.02 其他应付款： 湖北昊江机械有限公司 （原潜江昊江工贸有限公司） 433,706.45 334,706.45 江汉石油管理局 28,949,357.71 24,847,225.71 武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 1,458,825.48 长期应付款： 江汉石油管理局 3,710,000.
71、00 3,710,000.00 A、由江汉石油管理局向本公司提供水、电，公司本年度共用水 2,307,474 吨，用电 21,492,192 千瓦时。交易价格根据国家计划委员会关于湖北省疏导电价矛盾和实现城乡各类用电同价问题的通知(计价格20022663 号)的精神，公司于 2003 年 1 月 1 日与江汉石油管理局签订供用水电合同，供水单价为 0.61元/吨，用电单价为 0.64 元/千瓦时。由于国家调价，根据中国石化财价200484 号关于下发水、电、蒸气关联交易价格的通知、中国石化财价2004134 号关于调整供电关联价格的通知，公司于 2004 年 10月与江汉石油管理局签订供用水、
72、电合同变更协议，结算价调整如下：自 2004 年 1 月 1 日起供水单价为 0.66 元/吨（含税）；用电单价自 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 6 月 30 日为 0.67 元/千瓦时（含税），2004年 7 月 1 日为 0.71 元/千瓦时（含税）。据此，公司在报告期内向江汉石油管理局支付水费 1,508,722.15 元，电费 14,653,517.14 元； B、本期公司根据协议，应支付江汉石油管理局物业管理费 65 万元，土地租赁费 12.5 万元。 四、重大合同及履行情况 （一） 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项
73、。 （二）报告期内，公司无重大担保的事项。 （三）报告期内，公司无委托理财、委托贷款等现金资产管理事项。 （四）报告期内，公司无其他重大合同事项。 五、承诺事项及履行情况 公司报告期内无承诺事项及履行情况。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 公司 2003 年年度股东大会决定续聘大信会计师事务有限公司为公司 2004 年度财务审计机构。公告刊登于 2004 年 5 月 29 日的证券时报。报告期内，公司支付其年度财务报告审计费 28 万元。 2000 年 2 月 26 日，大信会计师事务有限公司与本公司首次签定审计业务约定书，截止本报告期，连续为公司提供了 4 年审计服务。 七、其他重大事项 （
74、一）报告期内，公司对章程进行了三次修改。 1、二届十七次董事会对公司章程进行了第一次修改，相关公告刊登于 2004 年 2 月 3 日的证券时报。 2、二届十九次董事会对公司章程进行了第二次修改，相关公告刊登于 2004 年 3 月 12 日的证券时报。 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 18 - 3、二届二十七次董事会对公司章程进行了第三次修改，相关公告刊登于 2005 年 1 月 4 日的证券时报。 （二）董事会、监事会换届情况。 2004 年 12 月 31 日公司召开了二届董事会第二十七次会议，会议审议并通过了关于公司董事会换届选举的议案，董事会推荐李曦、范承林、杨宇、赵丙
75、贤、高大洪、常子恒、谢永金、梅敬民、潘同文为第三届董事会董事候选人。其中：杨宇、赵丙贤、潘同文为独立董事候选人，并决定于 2005 年 2 月 3 日召开2005 年度第一次临时股东大会，审议关于董事会、监事会换届选举事宜。 2004 年 12 月 31 日公司召开了二届监事会第八次会议，会议审议并通过了关于公司监事会换届选举的议案推荐余天京、张茂顺为公司第三届监事会股东代表监事候选人，与公司职工代表监事关斌共同组成公司第三届监事会候选人。 第十章 财务报告 审计报告 大信审字(2005)第 0031 号 江汉石油钻头股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江汉石油钻头股份有限公司(以下简称“
76、 贵公司” )2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符
77、合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况和 2004 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 汪巧琳 中 国 武 汉 中国注册会计师 魏 钢 2005 年 2 月 3 日 资产负债表 编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 212,745,631.44 88,430,405.86 146,052,765.59 79,855,752.43 短期投资 应
78、收票据 2 27,127,383.80 22,703,873.37 18,483,806.30 20,848,894.37 应收股利 应收利息 应收帐款 3 125,726,893.93 145,167,301.61 98,258,552.42 124,017,066.15 其他应收款 4 91,596,056.89 16,204,146.18 101,265,157.69 21,981,355.14 预付帐款 5 35,365,851.95 23,489,119.68 22,596,801.49 22,402,915.63 应收补贴款 6 670,336.74 2,293,832.09 67
79、0,336.74 2,293,832.09 存货 7 256,065,289.12 241,462,041.62 214,693,775.92 214,985,712.47 待摊费用 644,479.56 609,641.26 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 19 - 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 749,297,443.87 540,395,199.97 602,021,196.15 486,995,169.54 长期投资： 长期股权投资 8 108,806,086.68 114,227,670.70 260,985,418.87 131,079,202
80、.14 长期债权投资 长期投资合计 8 108,806,086.68 114,227,670.70 260,985,418.87 131,079,202.14 固定资产： 固定资产原值 9 818,811,484.31 765,216,212.49 708,469,282.13 715,232,789.97 减：累计折旧 9 455,118,776.95 437,103,986.68 408,034,163.07 416,531,796.13 固定资产净值 9 363,692,707.36 328,112,225.81 300,435,119.06 298,700,993.84 减：固定资产减
81、值准备 9 6,600,827.47 5,898,205.25 5,280,012.23 4,576,073.87 固定资产净额 9 357,091,879.89 322,214,020.56 295,155,106.83 294,124,919.97 工程物资 在建工程 10 8,554,608.61 19,079,563.20 5,386,568.08 18,036,015.79 固定资产清理 固定资产合计 365,646,488.50 341,293,583.76 300,541,674.91 312,160,935.76 无形资产及其他资产： 无形资产 11 10,968,942.08
82、 10,343,101.99 4,119,067.08 3,068,101.99 长期待摊费用 12 15,427,127.81 4,188,598.11 15,427,127.81 4,188,598.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,396,069.89 14,531,700.10 19,546,194.89 7,256,700.10 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,250,146,088.94 1,010,448,154.53 1,183,094,484.82 937,492,007.54 资产负债表（续） 编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2004 年 12
83、月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 13 187,200,000.0077,850,000.00 187,200,000.00 77,850,000.00 应付票据 14 50,933,750.2416,202,636.11 50,933,750.24 16,202,636.11 应付帐款 15 75,360,420.7664,338,442.07 60,072,565.87 50,611,005.93 预收帐款 16 8,331,956.465,113,124.14 7,632,252.04 4,355,866
84、.26 应付工资 17 16,549,381.2712,262,202.98 16,449,381.27 12,162,202.98 应付福利费 16,206,701.0412,274,842.11 12,822,610.70 9,586,267.26 应付股利 应交税金 18 40,289,321.2634,159,213.33 34,959,267.97 30,959,946.58 其他应交款 19 3,988,629.123,278,287.74 3,901,113.92 3,227,133.91 其他应付款 20 68,036,402.8552,878,906.63 64,339,69
85、1.85 14,667,743.60 预提费用 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 20 - 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 466,896,563.00278,357,655.11 438,310,633.86 219,622,802.63 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 21 3,710,000.003,710,000.00 3,710,000.00 3,710,000.00 专项应付款 22 240,000.00240,000.00 其他长期负债 长期负债合计 3,950,000.003,710,000.00 3,950,000.00 3,710,
86、000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 470,846,563.00282,067,655.11 442,260,633.86 223,332,802.63 少数股东权益： 38,457,951.0613,715,074.62 股东权益： 股本 23 308,000,000.00308,000,000.00 308,000,000.00 308,000,000.00 资本公积 24 189,019,696.80180,005,183.58 190,447,196.80 180,005,183.58 盈余公积 25 75,126,619.1563,451,724.11 75,126,6
87、19.15 63,451,724.11 其中：公益金 25 19,271,169.5317,367,456.01 19,271,169.53 17,367,456.01 未分配利润 26 168,695,258.93163,208,517.11 167,260,035.01 162,702,297.22 其中：拟分配现金股利 30,800,000.0061,600,000.00 30,800,000.00 61,600,000.00 股东权益合计 740,841,574.88714,665,424.80 740,833,850.96 714,159,204.91 负债和股东权益总计 1,250
88、,146,088.94 1,010,448,154.53 1,183,094,484.82 937,492,007.54 利润及利润分配表 编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释号 本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数 一、主营业务收入 27 565,637,007.02 443,555,745.93 481,659,794.65 398,142,389.71 减：主营业务成本 27 322,445,309.76 244,516,691.64 261,162,820.71 210,795,636.90 主营业务税金及附加 2
89、8 5,041,471.08 4,200,280.84 4,525,081.22 3,787,721.05 二、主营业务利润 238,150,226.18 194,838,773.45 215,971,892.72 183,559,031.76 加：其他业务利润 29 4,936,056.69 4,767,996.52 4,550,464.07 4,632,741.93 减：营业费用 30 29,824,986.11 22,378,908.33 22,819,922.09 16,857,242.19 管理费用 112,582,876.03 102,684,362.50 98,577,418.6
90、7 82,893,914.20 财务费用 31 5,883,731.06 70,808.71 6,441,536.72 159,269.95 三、营业利润 94,794,689.67 74,472,690.43 92,683,479.31 88,281,347.35 加：投资收益 32 -628,668.63 483,217.49 -136,239.37 -8,989,392.20 补贴收入 14,160.0014,160.00 营业外收入 1,293,381.20 673,097.43 1,032,441.99 252,348.93 减：营业外支出 2,585,916.14 811,882.
91、73 2,544,869.86 752,360.42 四、利润总额 92,887,646.10 74,817,122.62 91,048,972.07 78,791,943.66 减：所得税 14,626,630.22 13,537,399.29 13,216,339.24 13,332,422.53 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 21 - 减：少数股东收益 -500,620.98 -4,384,416.37 五、净利润 78,761,636.86 65,664,139.70 77,832,632.83 65,459,521.13 加：年初未分配利润 163,208,517.1
92、1 135,363,305.56 162,702,297.22 135,061,704.24 盈余公积转入 六、可供分配的利润 241,970,153.97 201,027,445.26 240,534,930.05 200,521,225.37 减：提取法定盈余公积 7,783,263.36 6,545,952.10 7,783,263.36 6,545,952.10 提取法定公益金 3,891,631.68 3,272,976.05 3,891,631.68 3,272,976.05 七、可供股东分配的利润 230,295,258.93 191,208,517.11 228,860,035
93、.01 190,702,297.22 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 61,600,000.00 61,600,000.00 转作股本普通股股利 28,000,000.00 28,000,000.00 八、未分配利润 168,695,258.93 163,208,517.11 167,260,035.01 162,702,297.22 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益-14425.61 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额 4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额 5. 债务重组损失 6.
94、其他 现金流量表 编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2004 年度 单位： 人民币元 项 目 行次合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 652,491,210.87 585,694,386.80 收到的税费返还 3 14,717,630.98 14,717,630.98 收到的其他与经营活动有关的现金 4 1,675,275.40 53,986,769.78 现金流入小计 5 668,884,117.25 654,398,787.56 购买商品、接受劳务支付的现金 6 304,545,350.70 250,002,144.43 支付给职工以及为
95、职工支付的现金 7 84,597,244.50 77,069,117.92 支付的各项税费 8 72,109,522.77 68,134,081.94 支付的其他与经营活动有关的现金 9 48,262,998.99 55,303,466.65 现金流出小计 10 509,515,116.96 450,508,810.94 经营活动产生的现金流量净额 11 159,369,000.29 203,889,976.62 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 716,497.15 13,451,497.15 取得投资收益所收到的现金 14 2,708,354.29 2,708
96、,354.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 4,444,562.00 4,442,962.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 199,220.05 192,754.90 现金流入小计 17 8,068,633.49 20,795,568.34 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 22 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 43,673,829.72 23,666,045.35 投资所支付的现金 19 118,596,000.00 175,896,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 162
97、,269,829.72 199,562,045.35 投资活动产生的现金流量净额 22 -154,201,196.23 -178,766,477.01 三、筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 8,075,710.42 借款所收到的现金 25 340,050,000.00 340,050,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 348,125,710.42 340,050,000.00 偿还债务所支付的现金 28 240,448,040.00 230,768,040.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金29 67,687,497.52
98、67,553,378.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 201,329.45 198,389.45 现金流出小计 31 308,336,866.97 298,519,807.83 筹资活动产生的现金流量净额 32 39,788,843.45 41,530,192.17 四、汇率变动对现金的影响 33 -3,312.20 -3,582.76 五、合并范围变动对现金的影响 34 79,361,890.27 -453,095.86 六、现金及现金等价物净增加额 35 124,315,225.58 66,197,013.16 附注： 补充资料 行次合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动
99、现金流量：36 净利润 37 78,761,636.86 77,832,632.83 加：少数股东损益 38 -500,620.98 计提的资产减值准备 39 4,277,899.48 3,869,579.90 固定资产折旧 40 27,535,058.38 23,920,546.89 无形资产摊销 41 1,783,326.60 725,034.91 长期待摊费用摊销 42 3,562,558.41 3,562,558.41 待摊费用减少（减：增加） 43 644,479.56 609,641.26 预提费用增加（减：减少） 44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 45
100、 694,524.99 695,536.79 固定资产报废损失 46 财务费用 47 5,692,273.16 5,692,094.08 投资损失（减：收益） 48 628,668.63 136,239.37 递延税款贷项（减：借项） 49 存货的减少（减：增加） 50 -36,413,836.98 -23,243,892.59 经营性应收项目的减少（减：增加）51 32,049,133.46 94,311,487.01 经营性应付项目的增加（减：减少）52 40,653,898.72 15,778,517.76 其他 53 经营活动产生的现金流量净额 54 159,369,000.29 20
101、3,889,976.62 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 55 债务转为资本 56 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 23 - 一年内到期的可转换公司债券 57 融资租入固定资产 58 3、现金及现金等价物净增加情况： 59 现金的期末余额 60 212,745,631.44 146,052,765.59 减：现金的期初余额 61 88,430,405.86 79,855,752.43 加：现金等价物的期末余额 62 减：现金等价物的期初余额 63 现金及现金等价物净增加额 64 124,315,225.58 66,197,013.16 会计报表附注 一、公司概况 江汉石油钻头
102、股份有限公司（以下简称“ 公司”）系是经中国石油天然气总公司（1998）中油劳 279号文、湖北省体改委鄂体改1998142 号文批准，由江汉石油管理局以募集方式独家发起设立的股份公司。1998 年 9 月 10 日经中国证券监督管理委员会证监发字1998172 号文和证监发字1998173 号文批准，公司向社会公开发行 5,000 万股社会公众股，公司注册资本 20,000 万元。2001 年经公司董事会和股东大会决议通过，以 2000 年度末总股本 20,000 万股为基数，向全体股东以每 10 股资本公积转增 4 股共转增了 8,000万股，变更后的公司注册资本为 28,000 万元。2
103、003 年经公司董事会和股东大会决议通过，以 2002 年度末总股本 28,000 万股为基数，向全体股东以每 10 股送 1 股派 1 元（含税）转增 2,800 万股，变更后的公司注册资本为 30,800 万元。 注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路 456 号 营业执照注册号：4201001170220 法定代表人：常子恒 经营范围：石油、天然气及各类地矿用钻头、矿山及石油设备、粉末冶金制品、金刚石制品制造；普通机械、电器机械零售兼批发；普通机械及电器机械维修服务；计算机、激光、生物工程、新材料等技术的开发、研制、技术服务；组织本公司（含成员企业）自产钻头、机电产品、五金矿产品及相关技术的
104、出口业务；组织本公司所需原材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；化工产品（不含危险品）的生产，销售；兼营燃气工程及燃气设施的施工，经营；燃气机械的生产，销售，研发，维修（仅限有许可证的分支机构经营）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司及其控股子公司执行企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度：采用公历年度，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，以实际成本为计价基础。 5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生
105、当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额，属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期间产生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于生产经营期间产生的汇兑损益计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指持有的自购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1) 公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、资产委
106、托管理等。 (2) 公司对取得的短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。 (3) 公司期末短期投资按成本与市价孰低法计价，按投资类别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账准备的核算方法 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 24 - (1) 坏账的确认：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。上述有确凿证据表明无法收回的应收款项，
107、报董事会批准后，予以核销。 (2) 公司坏账损失采用备抵法核算，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的 6%计提坏账准备。 9、存货的核算方法 (1) 存货主要包括：原材料、在途材料、低值易耗品、委托加工材料、自制半成品、在产品、产成品。 (2) 存货计价方法：存货中原材料、自制半成品按计划成本进行日常核算，期末按照规定计算并结转成本差异，将计划成本调整为实际成本。库存商品按实际成本计价，发出时按加权平均法进行核算。耐用低值易耗品在领用后，以一年期为限按月分次摊销，其他低值易耗品在领用后一次摊销计入当期成本。 (3) 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，其确认标准为：中期期末或年
108、度终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 (4) 存货盘存制度采用永续盘存制法。 10、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资核算方法为：公司对被投资单位无控制、无共同控制、无重大影响的长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的长期股权投资采用权益法核算；公司对被投资单位具有控制权的长期股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表。 长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会
109、计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为资本公积处理。 长期股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；长期股权投资差额较小的，一次摊销计入当期损益。 (2) 长期债权投资按取得长期债权投资时实际支付的价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除实际支付的价款中包括的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本入账，按期计提利息，并计入投资收益。债券的溢价金额或折价金额在债券存续期间采用直线法平均摊销。 (3
110、) 长期投资减值准备：公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，按单项计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价及折旧的方法、固定资产减值准备 (1) 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的
111、固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按企业会计准则非货币性交易的相关规定进行处理。 (3) 固定资产折旧采用直线法 固定资产类别 估计经济使用年限（年）预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30-40 3 3.23-2.43 机器设备 10-18 3 9.70-5.39 运输工具 8-12 3 12.13-8.08 其他设备 5-10 3 19.40-9.7
112、0 (4) 固定资产减值准备：公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程、在建工程减值准备的核算方法 (1) 在建工程系指公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发生的实际支出，包括需要安装设备的价值。与上述工程有关的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程的造价，在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。 (2) 公司对有证据表明在建工程已经发生了减值，按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
113、 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 25 - 13、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备 (1) 无形资产的计价：购入的无形资产，按实际支付的价款计价；股东投入的无形资产，按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入账；债务重组方式取得的无形资产按企业会计准则-债务重组的有关规定入账；非货币性交易取得的无形资产按企业会计准则-非货币性交易的有关规定入账。 (2) 无形资产的摊销：合同规定了受益年限的，按不超过受益年限平均摊销；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同规定了受益年限
114、，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之间较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定了有效年限的，按不超过 10 年的期限平均摊销。 (3) 无形资产减值准备：公司对有证据表明无形资产已经发生了减值，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销；在筹建期间内发生的开办费用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 15、借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (
115、2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，按规定计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。 C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加
116、权平均利率。 16、营业收入的确认 (1) 销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认： 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入企业； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务的收入的确认 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认
117、收入。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知和财会二字（1996）2 号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。 19、主要会计政策、会计估计变更 公司本期无会计政策、会计估计变更事项。 三、主要税项 公司使用的税种和税率： 税 种 税率 (%) 计 税 依 据 增值税 17 销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 江汉石油钻头股份有限公
118、司二 四年年度报告 - 26 - 15 根据武汉市国家税务局东湖开发区分局东新国税函199901 号文公司享受减按 15%的税率征收所得税；武汉江钻声屏障技术有限责任公司被武汉市人民政府东湖新技术开发区管理委员会评为高新技术企业减按 15%税率征收；上海隆泰资产管理有限公司注册上海市张江高科技园区，享受 15%的企业所得税率 企业所得税 33 江汉石油钻头股份有限公司上海分公司、承德江钻石油机械有限责任公司、武汉江钻工程钻具有限责任公司、武汉江钻油气设备有限责任公司隆瑞国际投资有限公司、湖南江钻湘中木业有限责任公司、苏州江钻新锐硬质合金有限公司按 33%的税率征收所得税 7 公司应交流转税、承
119、德江钻石油机械有限责任公司已交流转税 5 苏州江钻新锐硬质合金有限公司应交流转税 城市维护建设税 1 江汉石油钻头股份有限公司上海分公司应交流转税 3 承德江钻石油机械有限责任公司已交流转税 3 公司应交流转税 教育费附加 4 苏州江钻新锐硬质合金有限公司应交流转税 2 公司应交流转税 堤防费 1 江汉石油钻头股份有限公司上海分公司应交流转税 注：公司所属分公司江汉石油钻头股份有限公司上海分公司企业所得税在上海市普陀区税务局缴纳；从 2003 年起公司所属分公司江汉石油钻头股份有限公司潜江制造厂在湖北省潜江市税务局缴纳。 四、控股子公司及联营企业 公司控制的子公司、联营企业的情况及合并会计报表
120、范围 被投资单位全称 经 营 范 围 注册资本（万元）母公司初始投资额（万元） 母公司持股比例（%） 是否 合并 武汉江钻油气设备有限责任公司 机械制造、成品油市场信息化软硬件产品开发、研制、技术服务；税控加油机、加气机等制造与销售 3,000RMB1,539.6RMB 98 是注2(1) 湖南江钻湘中木业有限责任公司 木材、木制品及其原辅材料的加工、购销 2,710 RMB2,500 RMB92.25 是注1(1) 上海隆泰资产管理有限公司 投资管理，投资咨询，企业管理咨询，国内贸易，创业投资，实业投资（涉及行政许可的，凭许可证经营） 7,200RMB6,480RMB 90 是注1(2) 武
121、汉江钻工程钻具有限责任公司 工程用岩石破碎工具及设备的开发、研制、生产、销售及技术服务 400RMB350RMB 87.5 是 隆瑞国际投资有限公司 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动 8,000 RMB6,400 RMB 80 是 注3(3) 承德江钻石油机械有限责任公司 石油专业高压钻采配件相关业务 4,147RMB3,135RMB 75.60 是 武汉江钻声屏障技术有限责任公司 吸声泡沫陶瓷材料的研发生产和销售；承接声屏工程的设计、施工等 800RMB600RMB 75 是 北京特奥生物信息技术有限公司
122、法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营，未规定审批的，自主选择经营项目 400RMB220RMB 55 否注3(4) 上海中超刀具有限公司 金属切削刀具的生产加、销售及提供技术咨询等75USD36USD 48 否 江苏长丰纸业有限公司 包装用纸、纸制品制造、销售 8000 RMB3,600RMB 45 否注1(3) 上海科特高分子材料有限公司 功能材料及相关器件的研究、开发、生产和销售2,300RMB931.5RMB 30 否 武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 石油钻井及矿山工具配件产品的技术开发、技术服务、生产、销售 300RMB62.92RMB 19 否注2(2) 上海昊
123、江钻井机械配件有限公司 机械设备、机电产品的生产、销售等 50RMB7.43RMB 10 否注3(1) 趋势科技有限公司 生产销售生物制品、基因制品 1,000USD900RMB 7.20 否 华工科技产业股份有限公司 激光系列设备、计算机软件等开发与销售 23,000RMB1000RMB 5.962 否 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 27 - 北京中视都市传媒投资管理有限公司 影视节目投资，电视节目咨询、设计、策划，设计、代理、策划发布广告，法律、法规未规定的，企业自方选择经营项目 11,428.58RMB822.85RMB 4 否 注：1、本期新增子公司情况说明 (1).公
124、司于 2004 年 7 月以货币资金 2,500 万元与沅江市湘中木业有限公司共同投资新设湖南江钻湘中木业有限责任公司，认购该公司 2,500 万元资本，持有其 92.25%股权；同时根据投资协议约定，公司承诺另给予沅江市湘中木业有限公司除其所持股权外 7.25%的分红权，沅江市湘中木业有限公司拥有在适当的时候以 1：1 的比价回购 7.25%股权的权利。 (2).公司于 2004 年 11 月以货币资金 6,480 万元与公司控股子公司武汉江钻油气设备有限责任公司共同投资新设成立上海隆泰资产管理公司，公司直接持有其 90%股权，间接持有其 10%股权。 (3).公司于 2004 年 9 月以
125、货币资金 3,600 万元对江苏长丰纸业有限公司进行投资, 持有其 45%股权。 (4).公司控股子公司及联营企业对外新增投资成立的子公司详见“ 五、会计报表主要项目注释 8、长期投资”。 2、本期对子公司持股比例变化情况说明 (1).根据子公司股东间股权转让协议，公司控股子公司武汉天喻江钻油气设备有限公司原股东武汉天喻信息产业股份有限公司将其持有的 49%股权转让给公司及自然人董敬文，公司以货币资金 9.60 万元受让其47%股权，公司共持有 98%股权，并于 2004 年 10 月更名为武汉江钻油气设备有限责任公司。 (2). 公司原持有子公司武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 31%股权，根
126、据股权转让协议书，将其所持有的 8%股权按账面值转让给间接控股子公司苏州江钻新锐硬质合金有限公司，4%股权转让给自然人，转让后公司持有其 19%的股权。 (3). 根据股权转让协议书，公司将持有的子公司武汉锐特金刚石有限公司 19%股权、湖北昊江工贸有限公司 10.58%股权、苏州江钻新锐硬质合金有限公司 49%股权，转让给公司控股子公司上海隆泰资产管理公司，该次转让价以净资产为基础，交易中产生的差价收入均计入资本公积，并在合并报表中予以抵销。 (4). 公司原持有上海昊江钻井机械配件有限公司 90%股权，2004 年 6 月，公司对所持部分股权进行转让，转让后公司持有上海昊江钻井机械配件有限
127、公司 10%股权。 3、本期合并报表情况说明 (1).公司原持有上海昊江钻井机械配件有限公司 90%股权，2004 年 6 月，公司对所持部分股权进行转让，转让后公司持有上海昊江钻井机械配件有限公司 10%股权，故本期仅合并其 1-5 月利润及利润分配表和现金流量表。 (2).公司于 2004 年 8 月以分公司新材料事业部截止 2004 年 6 月 30 日的部分实物资产 1,012.92 万元作价 980 万元成立苏州江钻新锐硬质合金有限公司，并持有其 49%股权，后公司又将该股权转让给控股子公司上海隆泰资产管理公司，本期母公司仅汇总新材料事业部 2004 年 1-6 月利润及利润分配表和
128、现金流量表；公司合并苏州江钻新锐硬质合金有限公司 2004 年 7-9 月份利润及利润分配表和现金流量表；控股子公司上海隆泰资产管理公司合并苏州江钻新锐硬质合金有限公司 2004 年 10-12 月份会计报表。公司截止 2004 年12 月 31 日虽然通过子公司间接持有苏州江钻新锐硬质合金有限公司 39.20%股权，但子公司为其第一大股东，且在董事会中占有控制地位，对该公司具有实际控制权，故控股子公司上海隆泰资产管理公司本期合并其会计报表。 (3).隆瑞国际投资有限公司于 2003 年 12 月成立，公司持有其 80%的股权，本期已纳入合并会计报表范围。 (4).北京特奥生物信息技术有限公司
129、于 2002 年 7 月成立，该公司拟增资扩股,增资后公司不具有控制权,且该公司资产规模较小，本期未合并其会计报表。 (5). 公司于 2004 年 11 月成立江汉石油钻头股份有限公司武汉天然气分公司，本期尚无生产经营活动。 (6)公司控股子公司隆瑞国际投资有限公司于 2004 年 10 月出资货币资金 2,550 万元与其他股东成立七台河市鲁龙矿业有限责任公司，持有其股权 51%，因该公司尚处在筹建期，本期未合并其会计报表。 五、会计报表主要项目注释 (一) 合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 现 金 51,136.29 21,324.04 江汉
130、石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 28 - 银行存款 208,247,208.81 86,591,436.27 其他货币资金 4,447,286.34 1,817,645.55 合 计 212,745,631.44 88,430,405.86 注：(1) 银行存款中含外币存款原币 USD812,447.04 元，按 2004 年 12 月 31 日人民币对美元汇率1USD=8.2765RMB，折合为人民币 6,724,217.93 元； (2) 货币资金期末比期初增加 140.58%，主要系本期经营活动产生的现金净流量增加及合并报表范围增加所致； (3) 本期无抵押、冻结等对变现有限制
131、及存在潜在回收风险的款项； (4) 其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金。 2、应收票据 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 银行承兑汇票 27,127,383.80 22,703,873.37 合 计 27,127,383.80 22,703,873.37 注：本期无用于质押的应收票据。 3、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 金 额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 1 年以内 118,828,015.48 88.84 7,129,680.92130,726,456.1284.65 7,843,587.351-2 年 5,578,65
132、1.22 4.17 334,719.0710,740,338.976.96 644,420.342-3 年 5,127,846.32 3.84 307,670.784,638,384.433.00 278,303.073 年以上 4,217,501.79 3.15 253,050.118,328,120.055.39 499,687.20合 计 133,752,014.81 100 8,025,120.88154,433,299.57100 9,265,997.96注：(1) 本期无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款； (2) 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人金额合计 4
133、1,991,914.46 元，占应收账款期末余额的 31.40%。 4、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 (元) 比例 (%) 坏账准备 （元） 金 额 (元) 比例 (%) 坏账准备 （元） 1 年以内 94,020,366.41 96.49 5,640,981.9812,266,237.6271.16 735,974.251-2 年 2,281,566.42 2.34 136,893.994,157,289.1724.12 249,437.352-3 年 693,817.17 0.71 41,629.03393,590.002.28 23,615.403 年以上 446,608.
134、39 0.46 26,796.50421,336.592.44 25,280.20合 计 97,442,358.39 100 5,846,301.5017,238,453.38100 1,034,307.20注：(1) 其他应收款期末比期初增加 465.26%，主要系: 公司本期支付了对江苏飞达工具集团股份有限公司的股权购买款 5,000 万元，该股权转让相关手续至报告日，尚未办理完毕，因此挂账； 公司子公司上海隆泰资产管理有限公司本期支付趋势科技有限公司投资款 700 万元，该投资相关手续至报告日，尚未办理完毕，因此挂账； (2) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (3)
135、 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计 62,239,277.97 元，占其他应收款期末余额的 63.87%。 5、预付账款 账 龄 期末数 期初数 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 29 - 金 额 (元) 比 例 (%) 金 额 (元) 比 例 (%) 1 年以内 33,493,281.04 94.71 23,159,383.92 98.60 1-2 年 1,662,301.44 4.70 325,389.95 1.38 2-3 年 210,269.47 0.59 4,345.81 0.02 合 计 35,365,851.95 100 23,489,119
136、.68 100 注：(1) 预付账款期末比期初增加 50.56%，主要系本期预付材料款增加所致； (2) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6、应收补贴款 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 应收出口退税款 670,336.74 2,293,832.09 合 计 670,336.74 2,293,832.09 7、存货 期末数 期初数 项 目 金 额 (元) 跌价准备 (元) 金 额 (元) 跌价准备 (元) 原材料 43,404,099.89 240,579.90 39,227,600.24 1,357,189.71 低值易耗品 9,349,623.69 15,813
137、,930.96 50,920.03 委托加工材料 2,343,353.10 3,242,766.88 自制半成品 57,285,781.88 50,351,455.04 在产品 14,814,008.56 13,990,595.58 库存商品 129,019,405.64 120,595,090.66 351,288.00 发出商品 89,596.26 合 计 256,305,869.02 240,579.90 243,221,439.36 1,759,397.74 注：存货跌价准备系根据资产负债表日存货账面成本与可变现净值孰低计提，可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完
138、工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。 8、长期投资 (一) 期初数 期末数 项 目 金 额 (元) 减值准备(元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 金 额 (元) 减值准备(元) 长期股权投资 50,905,687.23 60,297,609.052,397,209.60108,806,086.68 长期债权投资 合 计 50,905,687.23 60,297,609.052,397,209.60108,806,086.68 (二) 长期股权投资 A、长期股票投资 公司本期未进行长期股票投资。 B、其他股权投资 项 目 投资 期限 投资 比例 （%） 期初投资 金额(元) 本期追加投
139、资额(元)本期权益增减(元)其他变动 (元) 分得现金 红利(元) 累计权益增减(元) 期末投资 金额(元) 一、母公司直接对外投资 北京特奥生物信息技术有限公司 20 年 55 1,852,818.68-137,675.45-484,856.771,715,143.23上海中超刀具有限公司 15 年 48 2,553,810.33235,217.43-190,584.242,789,027.76 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 30 - 江苏长丰纸业有限公司 2003 年起 45 36,000,0003,218.313,218.31 36,003,218.31上海科特高分子材料
140、有限公司 2002 年起 30 7,453,555.85479,446.89387,034.29645,746.457,545,968.45武汉锐特金刚石有限公司注（5） 20 年 19 570,000.00-570,000.00武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 20 年 19 1,027,654.26-1,136.69-397,361.52-300,843.95629,156.05湖 北 昊 江 机 械 有 限 公 司注（5） （原潜江昊江工贸有限公司） 2003 年起 10.58 937,500.00-937,500.00上海昊江钻井机械配件有限公司 注（3） 10 年 10 672,778
141、.13-3,847.62-594,604.90-375,674.3974,325.61趋势科技有限公司 2001 年起 7.20 9,000,000.009,000,000.00华工科技产业股份有限公司 1999 年起 5.962 10,000,000.0010,000,000.00北京中视都市传媒投资管理有限公司 50 年 4 8,228,500.008,228,500.00二、子公司对外投资 七台河市鲁龙矿业有限责任公司 注（7） 2004 年起 51 25,500,00025,500,000.00武汉光谷新光电通信系统有限公司 20 年 32 6,638,525.69-2,552,488
142、.89-2,913,963.204,086,036.80武汉锐特金刚石有限公司注（5） 20 年 19 764,000-194,000.00570,000.00湖 北 昊 江 工 贸 有 限 公 司注（5） 2003 年起 10.58 2,171,000-1,233,500.00937,500.00上海隆泰资产管理有限公司 注（6） 20 年 10 7,200,000-7,200,000.00武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 20 年 8 264,907.68264,907.68合 计 注（2） 48,935,142.9471,899,907.68-1,977,266.02-11,126,966
143、.42 387,034.29 -3,616,957.79 107,343,783.89 C、股权投资差额 单位名称 初始金额 (元) 摊销年限（年）期初数 (元) 本期增加(元) 本期摊销 (元) 其他减少 (元) 期末数 (元) 上海科特高分子材料有限公司 2,415,000.005 1,730,750.00483,000.001,247,750.00武汉光谷新光电通信系统有限公司 252,415.0410 239,794.2925,241.50214,552.79苏州江钻新锐硬质合金有限公司注（4）329,202.00 329,202.008,230.05 320,971.95苏州江钻新锐
144、硬质合金有限公司注（4）445,673.07 445,673.07 445,673.07 合 计 1,970,544.29 774,875.07 962,144.62 320,971.951,462,302.79注：(1) 已纳入合并范围内的子公司本期长期投资变动金额详见母公司会计报表主要项目注释； (2) 期初数与报表相差 63,321,983.47 元，原因如下： 上海昊江钻井机械配件有限公司本期末未合并其资产负债表，仅合并其 1-5 月份利润及利润分配表和 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 31 - 现金流量表，公司对其期初投资余额为 672,778.13 元； 隆瑞国际投资
145、有限公司本期期末纳入合并会计报表范围，公司对其期初投资余额为 63,994,761.60 元。 (3)本期权益增减金额与投资收益被投资单位权益增减项目相差 3,847.62 元，原因为按权益法核算的上海昊江钻井机械配件有限公司 1-5 月投资收益在合并报表时抵销所致。 (4)公司于 2004 年 8 月以分公司新材料事业部截止 2004 年 6 月 30 日的部分实物资产 1,012.92 万元作价 980 万元成立苏州江钻新锐硬质合金有限公司，持有其 49%股权，产生股权投资差额 329,202.00 元， (5）公司本期摊销 8,230.05 元，后公司将截止 2004 年 9 月 30
146、日的该公司股权转让给控股子公司上海隆泰资产管理公司，产生股权转让损失 3,864.03 元。控股子公司上海隆泰资产管理公司以 980 元货币资金购买该 49%股权时产生股权投资差额 317,107.92 元；另外苏州江钻新锐硬质合金有限公司于 2004 年 12 月25 日增资扩股，控股子公司上海隆泰资产管理公司持股比例由 49%下降为 39.20%，由此产生股权投资差额 128,565.15 元；上海隆泰资产管理公司将上述股权投资差额一次摊销。 (6）公司本期将持有子公司武汉锐特金刚石有限公司 19%股权、湖北昊江工贸有限公司 10.58%股权，转让给公司控股子公司上海隆泰资产管理公司，该次
147、转让价以净资产为基础，交易中产生的差价收入分别为 194,000.00 元、1,233,500.00 元,计入资本公积项目，并在合并报表中与上海隆泰资产管理公司所持股权成本予以抵销。 (7)公司控股子公司隆瑞国际投资有限公司于 2004 年 10 月出资货币资金 2,550 万元与其他股东成立七台河市鲁龙矿业有限责任公司，持有其股权 51%，因该公司尚处在筹建期，本期未合并其会计报表。 (三) 长期债权投资 公司本期未进行长期债权投资。 9、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 房屋建筑物 195,066,530.
148、5236,043,393.063,019,467.21 228,090,456.37机器设备 452,747,763.5759,887,206.9040,279,051.39 472,355,919.08运输设备 25,299,812.114,840,628.591,236,517.34 28,903,923.36其他设备 91,779,923.866,541,517.908,860,256.26 89,461,185.5原值合计 764,894,030.06107,312,746.4553,395,292.2 818,811,484.31(2) 累计折旧 项 目 期初数 (元) 本期增加 (
149、元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 房屋建筑物 53,422,484.185,155,755.66246,324.82 58,331,915.02机器设备 330,451,936.0836,331,239.6026,152,648.55 340,630,527.13运输设备 11,046,548.172,006,515.23263,146.61 12,789,916.79其他设备 42,127,833.267,152,729.085,914,144.33 43,366,418.01累计折旧合计 437,048,801.6950,646,239.5732,576,264.31 455,118
150、,776.95(3) 固定资产净值 327,845,228.37 363,692,707.36(4) 固定资产减值准备 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 房屋建筑物 306,448.38 306,448.38机器设备 1,436,349.132,843.89 1,433,505.24运输设备 235,543.50 235,543.50其他设备 3,919,864.24706,782.251,316.14 4,625,330.35合 计 5,898,205.25706,782.254,160.03 6,600,827.47 江汉石油钻头股份有限公司二 四
151、年年度报告 - 32 - (5) 固定资产净额 321,947,023.12 357,091,879.89注：(1) 本期固定资产原值增加中有 3,901 万元系从在建工程转入，； (2) 固定资产原值期初数与报表相差 322,182.43 元，累计折旧期初数与报表相差 55,184.99 元系上海昊江钻井机械配件有限公司本期未纳入合并报表范围所致； (3) 本期固定资产中无抵押、担保资产； (4) 本期固定资产中已提足折旧的固定资产原值为 23,142.34 万元。 10、在建工程 工程项目名称 期初数 (其中：利息资本化金额) (元) 本期增加 （其中：利息资本化金额）(元) 本期转入固定
152、资产数（其中：利息资本化金额）(元) 其他减少数（其中：利息资本化金额）(元) 期末数 （其中：利息资本化金额）(元) 资金 来源 中原分销部驻点购房 213,461.03 52,487.00265,948.03 自有资金新材料事业部项目 907,557.32 5,732,553.916,517,763.52122,347.71 自有资金公益金项目 797,604.00 5,927,664.741,987,918.16 4,737,350.58自有资金牙轮生产线改造 2,136,830.03 1,249,325.60887,504.43 自有资金上海分公司钻绞齿加工中心 1,194,600.0
153、0 1,194,600.00 自有资金上海分公司 SSK-U6305 立车 1,402,595.00 8,500.001,411,095.00 自有资金牙掌背锥岩 665,000.00 665,000.00 自有资金武汉沌口开发区厂房 9,276,446.89 9,276,446.89 自有资金承德江钻办公楼改建 961,160.04 81,1081.891,772,241.93 自有资金湖南湘中木业新建厂房 3,168,040.53 3,168,040.53自有资金其他 1,524,308.89 13,972,648.5014,671,902.76175,837.13 649,217.50自
154、有资金合 计 19,079,563.20 29,672,976.5739,012,241.89 1,185,689.27 8,554,608.61 注：(1) 本期无在建工程减值准备； (2) 本期在建工程中无资本化利息，无用于抵押、担保的项目。 11、无形资产 (1) 无形资产原值 项 目 原始金额 （元） 期初数 （元） 本期增加（元） 本期转出（元）本期摊销（元） 累计摊销额 (元) 期末数 （元） 剩余摊销期（年）PXO/2 软件专利 562,393.16 337,435.8856,239.32281,196.60 281,196.565 超硬切削复合片等专利技术 73,910.00
155、59,128.167,390.9222,172.76 51,737.247 金刚石钻头抗回旋技术 100,000.00 45,000.169,999.9664,999.80 35,000.203.5 金刚石钻头计算机仿真技术 120,000.00 60,000.0012,000.0072,000.00 48,000.004 三维软件技术 650,000.00 324,999.8465,000.04390,000.20 259,999.804 止推片技术 25,200.00 12,600.002,520.0015,120.00 10,080.004 其他非专利技术 244,074.00 169,
156、548.3020,679.9695,205.66 148,868.344.5 计划任务利器软件 240,000.00 216,000.0024,000.0048,000.00 192,000.008 人力资源系统软件 450,000.00 405,000.0045,000.0090,000.00 360,000.008 合 同 管 理 系 统 与MRPII、财务系统的软件接口 58,000.00 58,000.005,316.635,316.63 52,683.379 JZ-MRPII 及 JZ-CRM系统技术改造技术 918,000.00 918,000.0045,983.3045,983.
157、30 872,016.709 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 33 - ABAQUS 软件 470,000.00 470,000.003,916.673,916.67 466,083.3310 上海江钻商誉 1,708,214.10982,222.98170,821.44896,812.56 811,401.544.5 JZ/NMD-MRPII 软 件开发 460,000.00 456,166.67256,166.67260,000.00 200,000.009 吸声用泡沫陶瓷材料及其制造方法 2,000,000.00 1,650,000.00200,000.02550,000.
158、02 1,449,999.987 税控加油机生产许可证及管理控制等业务技术许可 7,500,000.00 5,625,000.00750,000.002,625,000.004,875,000.006.5 江钻上海分公司物流管理系统 530,000.00 530,000.00 530,000.005 江钻新锐物流管理系统 433,166.69 433,166.69108,291.67108,291.67 324,875.021.5 合 计 10,343,101.99 2,409,166.691,783,326.60 5,574,015.87 10,968,942.08 (2) 无形资产减值准备
159、 (3) 无形资产净值 10,343,101.99 2,409,166.691,783,326.60 10,968,942.08 12、长期待摊费用 种 类 原始发生额 （元） 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期摊销 （元） 累计摊销额 (元) 期末数 （元） 剩余期（年）职工协解补偿金 14,801,088.11 14,801,088.11 3,036,246.813,036,246.81 11,764,841.302 固定资产改良支出 5,433,428.19 4,188,598.11526,311.60 1,771,141.68 3,662,286.516 合 计 4,188,598
160、.11 14,801,088.11 3,562,558.414,807,388.49 15,427,127.81 13、短期借款 借款类别 期末数 （元） 期初数 （元） 信用借款 187,200,000.00 77,850,000.00 借款合计 187,200,000.00 77,850,000.00 注：短期借款期末数较期初数增加 140.46%，系公司调整资产负债结构所致。 14、应付票据 票据类别 期末数 （元） 期初数 （元） 银行承兑汇票 48,933,750.24 16,202,636.11 商业承兑汇票 2,000,000.00 合 计 50,933,750.24 16,20
161、2,636.11 注：(1) 无在本期末内到期未付的应付票据； (2) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 15、应付账款期末数 75,360,420.76 元 期初数 64,338,442.07 元 注：(1)欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 1,705,767.06 元； (2) 无账龄超过 3 年的大额应付账款。 16、预收账款期末数 8,331,956.46 元 期初数 5,113,124.14 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 无账龄超过 1 年的大额预收账款。 江汉石油钻头股份有限公司二 四年
162、年度报告 - 34 - 17、应付工资期末数 16,549,381.27 元 期初数 12,262,202.98 元 注：期末应付工资余额为工效挂钩节余工资。 18、应交税金 税 种 期末数 （元） 期初数 (元) 营业税 282,297.21 增值税 37,188,304.54 32,234,979.02 城市维护建设税 1,071,827.21 501,770.45 房产税 684,691.64 9,021.66 企业所得税 317,123.65 54,345.64 其他 745,077.01 1,359,096.56 合 计 40,289,321.26 34,159,213.33 注：计
163、缴标准及税率见本报告三、税项。 19、其他应交款 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 教育费附加 582,064.61 280,417.49 堤防费 2,712,057.23 2,196,226.34 其 他 694,507.28 801,643.91 合 计 3,988,629.12 3,278,287.74 注：计缴标准及税率见本报告三、税项。 20、其他应付款期末数 68,036,402.85 元 期初数 52,878,906.63 元 注：欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位江汉石油管理局的款项 28,949,357.71 元，款项性质主要为职工协解补偿金借款； 21、长
164、期应付款期末数 3,710,000.00 元 期初数 3,710,000.00 元 注：欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位江汉石油管理局的款项 3,710,000.00 元，系根据江汉石油管理局江财便字(1999)字第一号文“关于将中央级基本建设经营性基金本息余额 5,921 万元转为国家资本金通知”规定转入，已累计归还 5,550 万元，尚欠余额 371 万元。 22、专项应付款期末数 240,000.00 元,系武汉市财政局拨付的高速浮动轴承系列牙轮钻头出口研发资 23、股本 本次变动增减（+、-） 项 目 期初数 （元） 配股 （股）送股 （股）公积金转股（股） 其他（元）
165、小计 （元） 期末数 （元） 一、尚未流通股份 1、发起人股份 231,000,000.00 231,000,000.00其中： 国家拥有股份 231,000,000.00 231,000,000.00境内法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 35 - 4、优先股或其他尚未流股份 尚未流通股份合计 231,000,000.00 231,000,000.00二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 76,846,792.00 76,846,792.002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他（高管股） 153,208.0
166、0 153,208.00已流通股份合计 77,000,000.00 77,000,000.00三、股份总数 308,000,000.00 308,000,000.00 24、资本公积 项 目 期初数 （元） 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 （元） 股本溢价 179,310,786.91 179,310,786.91 股权投资准备 184,019.27 9,014,513.22 9,198,532.49 其他资本公积 510,377.40 510,377.40 合 计 180,005,183.58 9,014,513.22 189,019,696.80 注：本期资本公积中股权投资准备
167、增加情况如下： (1)公司子公司承德江钻石油机械有限责任公司专项应付款资金使用项目已形成转入资本公积，公司按持股比例享有其股权投资准备 756,000.00 元； (2)公司收购子公司武汉江钻油气设备有限责任公司另一股东 47%股权，产生股权投资贷方差额8,257,766.28 元； (3)公司子公司湖南江钻湘中木业有限责任公司产生资本溢价，公司按持股比例享有其股权投资准备746.94 元。 25、盈余公积 项 目 期初数 （元） 本期增加数 （元） 本期减少数 （元） 期末数 （元） 法定盈余公积 43,190,925.10 7,783,263.36 50,974,188.46 法定公益金
168、17,367,456.01 3,891,631.68 1,987,918.16 19,271,169.53 任意盈余公积 2,893,343.00 1,987,918.16 4,881,261.16 合 计 63,451,724.11 13,662,813.20 1,987,918.16 75,126,619.15 注：公司上年公益金项目中部分已完工本期转入固定资产，已使用资金额 1,987,918.16 元从法定公益金转入任意盈余公积项目中。 26、未分配利润 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 净利润 78,761,636.86 65,664,139.70 加: 年初未分配利润 163
169、,208,517.11 135,363,305.56 减: 提取法定盈余公积金(10%) 7,783,263.36 6,545,952.10 提取法定公益金(5%) 3,891,631.68 3,272,976.05 提取任意盈余公积金 减: 分配的普通股股利 61,600,000.00 转作股本的普通股股利 28,000,000.00 未分配利润 168,695,258.93 163,208,517.11 27、主营业务收入、成本 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 36 - 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 本期累计数 (元) 上年同期数
170、 (元) 钻头系列销售 483,387,412.71392,133,777.47262,511,871.97 206,360,829.83石油机械配件销售 28,758,091.8528,963,530.7418,628,344.68 20,418,592.93硬质合金 40,692,418.2714,103,781.0331,911,161.88 9,787,196.50环保工程 7,906,093.118,354,656.695,508,701.84 7,950,072.38木制品销售 4,892,991.083,885,229.39 合 计 565,637,007.02443,555,7
171、45.93322,445,309.76 244,516,691.64注：(1) 主营业务收入本期比上年同期增加 27.52%主要系加大国际市场的开拓，以及原油价格上涨，各油田增加开采量，使钻头消耗量增加所致； (2) 本期对前五名客户的销售收入金额合计 184,129,624.90 元，占本期销售收入总额的 32.55%； (3) 本期将硬质合金销售从钻头系列销售中分出单独列示。 28、主营业务税金及附加 项 目 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 城建税 3,009,512.93 2,547,148.54 教育费附加 1,473,955.05 1,155,009.95 堤防费 36,72
172、2.53 16,875.98 其他 521,280.57 481,246.37 合 计 5,041,471.08 4,200,280.84 注：计缴标准及税率见本报告三、税项。 29、其他业务利润 项 目 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 材料销售 -1,442,812.13 1,217,801.56 劳务其他 6,378,868.82 3,550,194.96 合 计 4,936,056.69 4,767,996.52 30、营业费用 项 目 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 营业费用 29,824,986.11 22,378,908.33 注： 营业费用本期比上年同期增加 33
173、.27%主要系本期销售收入增长导致营业费用增加所致。 31、财务费用 项 目 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 利息支出 6,002,110.19 1,887,608.65 减：利息收入 1,297,216.87 587,835.87 汇兑损益 582,541.80 1,337,312.17 手续费及其他 1,761,379.54 108,348.10 合 计 5,883,731.06 70,808.71 注：:财务费用本期比上年同期大幅度增加主要系本期借款增加所致。 32、投资收益 项 目 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 37 -
174、债权投资收益 121,370.00 被投资单位权益增减 -1,973,418.40 -96,389.76 成本法核算的投资收益（注） 2,321,320.00 953,858.00 股权投资差额摊销 -962,144.62 -495,620.75 股权转让损益 -14,425.61 合 计 -628,668.63 483,217.49 注:公司本期收到华工科技产业股份有限公司发放的 2003 年度现金股利 1,371,320.00 元，收到湖北昊江机械有限公司（原潜江昊江工贸有限公司）现金股利 950,000.00 元。 33、支付的其它与经营活动有关的现金 48,262,998.99 元，其
175、主要项目如下： 项 目 金 额 （元） 差旅费及办公费 11,340,654.27 运输费 7,329,076.00 技术开发费 7,194,649.34 仓储及租赁费 6,143,901.38 修理费用 6,371,327.52 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 金 额 (元) 比例 (%) 坏账准备 (元) 1 年以内 96,647,580.22 92.46 5,798,854.81114,413,479.0486.72 6,864,808.731-2 年 2,652,148.21 2.54 159,12
176、8.895,565,945.274.22 333,956.722-3 年 1,854,967.73 1.77 111,298.064,255,224.003.22 255,313.443 年以上 3,375,678.75 3.23 202,540.737,698,400.785.84 461,904.05合 计 104,530,374.91 100 6,271,822.49131,933,049.09100 7,915,982.94注：(1) 应收账款期末比期初减少 20.77%，主要系公司本期加大收款力度所致； (2) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款； (3) 应收账款期末余
177、额中欠款金额最大的前五名债务人金额合计 41,991,914.46 元，占应收账款期末余额的 40.17%。 2、长期投资 期初数 期末数 (1) 项目 金 额 (元) 减值准备(元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 金 额 (元) 减值准备(元) 长期股权投资 131,079,202.14 134,073,298.29 4,167,081.56260,985,418.87 长期债权投资 合 计 131,079,202.14 134,073,298.294,167,081.56260,985,418.87 (2) 长期股权投资 A、长期股票投资 公司本期未进行长期股票投资。 B、其他股权投
178、资 项 目 投资 期限 投资 比例（%） 期初投资 金额(元) 本期追加投资额(元)本期权益增减(元) 其他变动(元) 分得现金 红利(元) 累计权益 增减(元) 期末投资 金额(元) 武汉江钻油气设备有限责任 2001 年起 98 10,321,891.4996,000 -2,520,822.53 8,257,766.28 854,835.2416,154,835.24 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 38 - 公司 湖南江钻湘中木业有限责任公司 2003 年起 92.25 25,000,00034,514.92746.95 35,261.87 25,035,261.87上海隆
179、泰资产管理有限公司 20 年 90 64,800,000100,066.40 100,066.4064,900,066.40武汉江钻工程钻具有限责任公司 20 年 87.50 2,373,581.79 69,718.48 -1,056,699.73 2,443,300.27隆瑞国际投资有限公司 20 年 80 63,994,761.60 -79,386.34 -84,624.7463,915,375.26承德江钻石油机械有限责任公司 1999 年起 75.60 6,590,402.93 160,378.12756,000.00 -23,843,218.95 7,506,781.05武汉江钻声屏
180、障技术有限责任公司 15 年 75 3,771,197.08 25,512.29 -2,203,290.63 3,796,709.37北京特奥生物信息技术有限公司 20 年 55 1,852,818.68 -137,675.45 -484,856.771,715,143.23苏州江钻新锐硬质合金有限公司 49 9,800,000-317,107.92 -9,482,892.08 上海中超刀具有限公司 15 年 48 2,553,810.33 235,217.43 -190,584.242,789,027.76江苏长丰纸业有限公司 2003 年起 45 36,000,0003,218.31 3,
181、218.31 36,003,218.31上海科特高分子材料有限公司 2002 年起 30 7,453,555.85 479,446.89 387,034.29 645,746.457,545,968.45武汉锐特金刚石有限公司 20 年 19 570,000.00 -570,000.00 武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 20 年 19 1,027,654.26 -1,136.69-397,361.52 -300,843.95629,156.05湖北昊江机械有限公司 （原潜江昊江工贸有限公司） 2003 年起 10.58 937,500.00 -937,500.00 上海昊江钻井机械配件有限公司
182、 10 年 10 672,778.13 -3,847.62-594,604.90 -375,674.3974,325.61 趋势科技有限公司 2001 年起 7.20 9,000,000.00 9,000,000.00华工科技产业股份有限公司 1999 年起 5.962 10,000,000.00 10,000,000.00北京中视都市传媒投资管理有限公司 50 年 4 8,228,500.00 8,228,500.00合 计 129,348,452.14135,696,000-1,951,903.71 -2,967,845.27 387,034.29-26,900,665.13 259,73
183、7,668.87 C、股权投资差额 单位名称 初始金额 (元) 摊销年限（年）期初数 (元) 本期增加(元) 本期摊销 (元) 其他减少 (元) 期末数 (元) 上海科特高分子材料有限公司 2,415,000.005 1,730,750.00483,000.001,247,750.00苏州江钻新锐硬质合金有限公司 329,202.00 329,202.008,230.05 320,971.95合 计 1,730,750.00 329,202.00 491,230.05 320,971.951,247,750.00 (3) 长期债权投资 公司本期未进行长期债权投资。 3、主营业务收入、成本 主营
184、业务收入 主营业务成本 项 目 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 钻头系列销售 471,086,483.41 384,038,608.68 252,764,725.90 201,008,440.40 硬质合金 10,573,311.24 14,103,781.03 8,398,094.81 9,787,196.50 合 计 481,659,794.65 398,142,389.71 261,162,820.71 210,795,636.90 注：本期对前五名客户的销售收入金额合计 184,129,624.90 元，占本期销售收入总额的 32.55%
185、。 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 39 - 4、投资收益 项 目 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 债权投资收益 121,370.00 被投资单位权益增减 -1,951,903.71 -9,581,620.20 成本法核算的投资收益 2,321,320.00 953,858.00 股权投资差额摊销 -491,230.05 -483,000.00 股权转让损益 -14,425.61 合 计 -136,239.37 -8,989,392.20 六、分部报告 1、按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 本期累计数 (元)
186、 上年同期数 (元) 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 钻头系列销售 483,387,412.71392,133,777.47262,511,871.97206,360,829.83220,875,540.74 185,772,947.64石 油 机 械 配件销售 28,758,091.8528,963,530.7418,628,344.6820,418,592.9310,129,747.17 8,544,937.81 硬质合金 40,692,418.2714,103,781.0331,911,161.88 9,787,196.50 8,781,256.39 4,316,584.53 环
187、保工程 7,906,093.11 8,354,656.69 5,508,701.84 7,950,072.38 2,397,391.27 404,584.31木制品销售 4,892,991.08 3,885,229.39 1,007,761.69 合 计 565,637,007.02443,555,745.93322,445,309.76244,516,691.64243,191,697.26 199,039,054.29 2、按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 本期累计数 (元) 上年同期数
188、 (元) 国内销售收入 430,679,259.12 327,996,078.16 232,170,211.89162,312,676.50198,509,047.23 165,683,401.66国外销售收入 134,957,747.90 115,559,667.7790,275,097.8782,204,015.1444,682,650.03 33,355,652.63合 计 565,637,007.02 443,555,745.93 322,445,309.76244,516,691.64243,191,697.26 199,039,054.29 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系
189、(1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人江汉石油管理局 湖北省潜江市 石油、天然气相关业务等 母公司 全 民 常子恒 武汉江钻油气设备有限责任公司 湖北省武汉市 机械制造、成品油市场信息化软硬件产品开发、研制、技术服务；税控加油机、加气机等制造与销售子公司 有限责任公司 赵进斌 湖南江钻湘中木业有限责任公司 湖南省沅江县 木材、木制品及其原辅材料的加工、购销 子公司 有限责任公司 龙邦诚 上海隆泰资产管理有限公司 上海市 投资管理，投资咨询，企业管理咨询，国内贸易，创业投资，实业投资（涉及行政许可的，凭许可证经营） 子公司 有限责任公
190、司 梅敬民 武汉江钻工程钻具有限责任公司 湖北省武汉市 工程用岩石破碎工具及设备的开发、研制、生产、销售及技术服务 子公司 有限责任公司 洪春玲 隆瑞国际投资有限公司 北京市 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经子公司 有限责任公司 常子恒 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 40 - 营；法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动 承德江钻石油机械有限责任公司 承德市双桥区 石油专业高压钻采配件相关业务子公司 有限责任公司 李建基 武汉江钻声屏障技术有限责任公司 湖 北 省 武 汉市 吸声泡沫陶瓷材料的研发生产和销售；承接声屏工程的设计、施工等
191、子公司 有限责任公司 梅敬民 北京特奥生物信息技术有限公司 北京市 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营，未规定审批的，自主选择经营项目 子公司 有限责任公司 梅敬民 苏州江钻新锐硬质合金有限公司 苏州工业园 粉末冶金制品、金刚石制品、地矿用钻头及石油设备制造、销售等子公司 有限责任公司 梅敬民 七台河市鲁龙矿业有限责任公司 黑龙江勃利县 洗煤、铸造焦、煤焦油、煤气生产销售；硅矿石开采、硅铁加工等子公司 有限责任公司 常子恒 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企 业 名 称 期初数 （万元） 本期增加数 （万元） 本期减少数 （万元） 期末数 （万元） 江汉石
192、油管理局 236,417 236,417 武汉江钻油气设备有限责任公司 3,000 3,000 湖南江钻湘中木业有限责任公司 2,710 2,710 上海隆泰资产管理有限公司 7,200 7,200 武汉江钻工程钻具有限责任公司 400 400 隆瑞国际投资有限公司 8,000 8,000 承德江钻石油机械有限责任公司 4,147 4,147 武汉江钻声屏障技术有限责任公司 800 800 北京特奥生物信息技术有限公司 400 400 苏州江钻新锐硬质合金有限公司 2,500 2,500 七台河市鲁龙矿业有限责任公司 5,000 5,000 (3) 存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 期
193、初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 （万元）比例（%）金额（万元）比例 （%）金额 （万元）比例 （%） 金额 （万元）比例 （%）江汉石油管理局 23,100 75 23,100 75 武汉江钻油气设备有限责任公司 1,530 51 1,41047 2,940 98 湖南江钻湘中木业有限责任公司 2,50092.25 2,500 92.25 上海隆泰资产管理有限公司 6,48090 6,480 90 武汉江钻工程钻具有限责任公司 350 87.50 350 87.50 隆瑞国际投资有限公司 6,400 80 6,400 80 承德江钻石油机械有限责任公司 3,135 75.
194、60 3,135 75.60 武汉江钻声屏障技术有限责任公司 600 75 600 75 北京特奥生物信息技术有限公司 220 55 220 55 苏州江钻新锐硬质合金有限公司 98039.20 980 39.20 七台河市鲁龙矿业有限责任公司 2,55051 2,550 51 注：(1) 公司直接持有上海隆泰资产管理有限公司 90%的股权，持股 98%的控股子公司武汉江钻油气设备有限责任公司持有该公司 10%的股权； (2)苏州江钻新锐硬质合金有限公司为公司控股子公司上海隆泰资产管理有限公司持股 39.20%所控制的子公司；七台河市鲁龙矿业有限责任公司为公司控股子公司隆瑞国际投资有限公司持股
195、 51%所控制的子公司。 2、关联方交易情况 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 41 - (1) 不存在控制关系的关联方及其关系 单位名称 与本公司关系 上海中超刀具有限责任公司 联营企业、公司持股 48% 武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 联营企业、公司持股 19% 武汉锐特金刚石有限公司 联营企业、公司持股 19% 湖北昊江机械有限公司 （原潜江昊江工贸有限公司） 联营企业、公司持股 10.58% (2) 公司销售货物按协议价格或市场价格交易 单位名称 类别本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 材料5,247,651.24 3,036,403.9 武汉江钻金刚石钻头有限责任公司
196、 钻头450,780.00 武汉锐特金刚石有限公司 材料267,689.03 464,611.12 湖北昊江机械有限公司 （原潜江昊江工贸有限公司） 材料1,948,776.54 1,966,809.16 合 计 7,914,896.81 5,467,824.18 (3) 采购货物 向关联方采购货物，按市场价格结算 项 目 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 上海中超刀具有限责任公司 4,549,978.37 5,190,883.11 武汉江钻金刚石钻头有限公司 10,954,392.48 13,675.21 武汉锐特金刚石有限公司 2,437,047.07 231,900.00 湖北昊江
197、机械有限公司 （原潜江昊江工贸有限公司） 25,965,330.31 24,731,513.48 合 计 43,906,748.23 30,167,971.80 (4) 提供劳务及服务 公司为关联方提供的劳务服务，按市场价格结算 项 目 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 武汉江钻金刚石钻头有限公司 50,773.36 4,065.37 武汉锐特金刚石有限公司 9,698.38 3,275.00 湖北昊江机械有限公司 （原潜江昊江工贸有限公司） 345,054.74 202,611.75 合 计 405,526.48 209,952.12 关联方为本公司提供劳务，按市场价格结算 项 目 本
198、期累计数 (元) 上年同期数 (元) 湖北昊江机械有限公司 （原潜江昊江工贸有限公司） 21,155,000.20 10,174,118.32 合 计 21,155,000.20 10,174,118.32 (5) 公司为关联方提供的房屋租赁服务, 租赁价格按房屋年折旧额加相关税费确定。 项 目 本期累计数 (元) 上年同期数 (元) 武汉江钻金刚石钻头有任公司 131,911.47 177,891.72 湖北昊江机械有限公司 13,440.00 28,800.00 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 42 - （原潜江昊江工贸有限公司） 合 计 145,351.47 206,691
199、.72 (6) 关联方应收应付款项余额 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 其他应收款： 武汉锐特金刚石有限公司 418,528.69 1,586,944.89 武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 703,846.51 预付账款： 北京特奥生物信息技术有限公司 1,160,000.00 湖北昊江机械有限公司 （原潜江昊江工贸有限公司） 176,000.00 上海中超刀具有限责任公司 2,500,000.00 应付账款： 湖北昊江机械有限公司 （原潜江昊江工贸有限公司） 15,146,087.96 11,598,153.47 武汉锐特金刚石有限公司 461,211.08 江汉石油管理局(水电厂)
200、 1,705,767.06 1,305,021.58 上海中超刀具有限责任公司 814,375.72 2,110,172.02 其他应付款： 湖北昊江机械有限公司 （原潜江昊江工贸有限公司） 433,706.45 334,706.45 江汉石油管理局 28,949,357.71 24,847,225.71 武汉江钻金刚石钻头有限责任公司 1,458,825.48 长期应付款： 江汉石油管理局 3,710,000.00 3,710,000.00 (7) 其他应披露的事项 A.由江汉石油管理局向本公司提供水、电，公司本年度共用水 2,307,474 吨，用电 21,492,192 千瓦时。交易价格
201、根据国家计划委员会关于湖北省疏导电价矛盾和实现城乡各类用电同价问题的通知(计价格20022663 号)的精神，公司于 2003 年 1 月 1 日与江汉石油管理局签订供用水电合同，供水单价为 0.61元/吨，用电单价为 0.64 元/千瓦时。由于国家调价，根据中国石化财价200484 号关于下发水、电、蒸气关联交易价格的通知、中国石化财价2004134 号关于调整供电关联价格的通知，公司于 2004 年 10月与江汉石油管理局签订供用水、电合同变更协议，结算价调整如下：自 2004 年 1 月 1 日起供水单价为 0.66 元/吨（含税）；用电单价自 2004 年 1 月 1 日至 2004
202、年 6 月 30 日为 0.67 元/千瓦时（含税），2004年 7 月 1 日为 0.71 元/千瓦时（含税）。据此，公司在报告期内向江汉石油管理局支付水费 1,508,722.15 元，电费 14,653,517.14 元； B.本期公司根据协议，应支付江汉石油管理局物业管理费 65 万元，土地租赁费 12.5 万元。 八、或有事项 截止报告日，公司无需要披露的或有事项。 九、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十、期后事项 根据公司三届董事会第一次会议决议，通过公司 2004 年度利润分配预案：以 2004 年 12 月 31 日的总股本为基数，向公司全体投资者实施每
203、10 股派现金 1.00 元（含税）利润分配方案。 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 43 - 十一、补充资料 附件（一）、资产减值准备明细表 附件（二）、净资产收益率及每股收益计算表 合并资产减值准备明细表 编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本期转回数 项 目 年初余额 本年增加 因资产价值回生转回数其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏帐准备合计 10,300,305.16 3,571,117.23 13,871,422.39 其中：应收账款 9,265,997.96 -1,240,877.08 8,025,120.88 其他应收款 1,034
204、,307.20 4,811,994.30 5,846,301.50 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,759,397.74 1,518,817.84 1,518,817.84 240,579.90 其中：库存商品 351,288.00 351,288.00 351,288.00 原材料 1,357,189.71 1,116,609.81 1,116,609.81 240,579.90 低值易耗品 50,920.03 50,920.03 50,920.03 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,89
205、8,205.25 706,782.25 4,160.03 4,160.03 6,600,827.47 其中：房屋建筑物 306,448.38 306,448.38 机器设备 1,436,349.13 2,843.89 2,843.89 1,433,505.24 运输设备 235,543.50 235,543.50 其他设备 3,919,864.24 706,782.25 1,316.14 1,316.14 4,625,330.35 六、无形资产减值准备 其中：专利权 非专利技术等 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 17,957,908.15 4,277,899.48 1,52
206、2,977.87 1,522,977.87 20,712,829.76 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 （%） 加权平均 （%） 全面摊薄 （元） 加权平均 （元） 主营业务利润 32.146 33.163 0.773 0.773 营业利润 12.796 13.201 0.308 0.308 净利润 10.631 10.968 0.256 0.256 江汉石油钻头股份有限公司二 四年年度报告 - 44 - 扣除非经常性损益后的净利润 10.486 10.818 0.252 0.252
207、 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平均每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项 目 金 额 主营业务利润 238,150,226.18 营业利润 94,794,689.67 净利润 78,761,636.86 P：报告期利润 扣除非经常性损益后的净利润 77,686,454.37 NP：报告期净利润 78,761,636.86 Eo：期初净资产 714,665,424.80 Ei：报告期发行新股或债转股等
208、新增净资产 Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 61,600,000.00 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 7 So：期初股本总数 308,000,000.00 S1：报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 740,841,574.88 期末股份总数 308,000,000.00 第九章 备查文件目录 包括下列文件： 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 江汉石油钻头股份有限公司 董 事 会 二 五年二月三日
