1、目 录 一公司简介 1 二会计数据和业务数据摘要 2 三股本变动及股东情况 4 四董事监事高级管理人员及员工情况 5 五公司治理结构 7 六股东大会情况简介 8 七董事会报告 9 八监事会报告 16 九重要事项 17 十财务报告 19 十一备查文件 43 锦化化工集团氯碱股份有限公司 二三年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事王铁山先生因事未出席审议本年度报告的董事会议 辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 本公司董事长陈世杰先生总经理付野先生
2、财务总监李胜泽先生财务部长李晓光先生声明保证本年度报告中的财务报告真实完整 一公司基本情况简介 1公司名称 中文名称锦化化工集团氯碱股份有限公司 英文名称JIN HUA GROUP CHLOR-ALKALICO,LTD 英文名称缩写JHC 2公司法定代表人陈世杰 3公司董事会秘书赵志鹏 联系地址辽宁省葫芦岛市连山区化工街 联系电话0429-2709065 传 真0429-2901152 电子信箱jhca 公司证券事务代表毛万良联系方式同上 4公司注册地址辽宁省葫芦岛市连山区化工街 公司办公地址辽宁省葫芦岛市连山区化工街 邮政编码125001 1 电子信箱jhca 5公司信息披露的报刊中国证券报
3、证券时报 刊登年度报告的中国证监会指定网站的网址 http/ 公司年度报告备置地点公司证券部 6公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称锦化氯碱 股票代码000818 7其他有关情况 公司首次注册登记日期1997 年 9 月 16 日 变更注册登记日期2002 年 9 月 10 日 企业法人营业执照注册号2100001049099 税务登记号码211402123728536 聘请的会计师事务所名称辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址辽宁省沈阳市沈河区北京街 16 号 二会计数据和业务数据摘要 1本年度主要利润指标单位人民币元 利润总额 10,000,094.52 净利润 6,450,211
4、.20 扣除非经常性损益后的净利润 -16,053,048.42 主营业务利润 126,573,910.76 其他业务利润 2,933,902.74 营业利润 18,016,607.75 投资收益 4,405,087.14 营业外收支净额 -12,421,600.37 经营活动产生的现金流量净额 -69,434,990.33 现金及现金等价物净增减额 -171,883,478.88 注非经常性损益项目涉及金额 22,503,259.62 2 财政贴息 28,000,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,117,640.47 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收支额 -1
5、1,614,380.85 2公司三年来主要会计数据和财务指标单位人民币元 项目 2003 年 2002 年 2001 年 调整前 调整后 主营业务收入1,773,308,273.99 1,390,407,999.75 1,125,433,828.52 1,125,433,828.52 净利润 6,450,211.20 2,752,357.13 -14,962,287.08 -20,808,472.51 总资产 3,199,136,678.93 3,100,082,701.81 2,837,252,708.54 3,019,806,523.11 股东权益 1,153,186,475.95 1,1
6、46,736,264.75 958,712,628.68 1,141,266,440.25 每股收益 0.019 0.0081 -0.044 -0.061 每股净资产 3.392 3.373 2.820 3.357 调整后的每股净资产 3.238 3.237 2.700 3.237 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.204 0.642 0.503 0.503 净资产收益率% 0.559 0.240 -1.560 -1.820 扣除非经常性损益后的 净资产收益率% -1.39 -9.640 -1.1125 根据 公开发行证券公司信息披露编报规则 第九号规定 编制如下利润表附表 利润表附表
7、单位锦化化工集团氯碱股份有限公司 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 2003 年度 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 126,573,910.76 10.98 11.01 0.3723 0.3723 营业利润 18,016,607.75 1.56 1.57 0.0530 0.0530 净利润 6,450,211.20 0.56 0.56 0.0190 0.0190 扣除非经常损益后的净利润 -16,053,048.42 -1.39 -1.40 -0.0472 -0.0472 3 3报告期内股东权益变动情况及变动原因 股东权益变动情况单位人民币元 项目 股本 资本公积
8、盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 340,000,000.00 746,325,846.46 21,969,980.06 7,323,326.70 38,440,438.23 1,146,736,264.75 本期增加 6,450,211.20 6,450,211.20 本期减少 期末数 340,000,000.00 746,325,846.46 21,969,980.06 7,323,326.70 44,890,649.43 1,153,186,475.95 变动原因未分配利润增加是当年实现的净利润数 三股本变动及股东情况 一股本变动情况 1公司股份变动情况表 单位万股 项
9、 目 本次变动前 配股 送股 本期公积金转增股本 增发 本期其他变动 本次变动后 一尚未流通股份 25,000.00 25,000.00 国家持有的股份 25,000.00 25,000.00 二已流通股份 9,000.00 9,000.00 人民币普通股 9,000.00 9,000.00 股份总数 34,000.00 34,000.00 2股票发行与上市情况 1公司于 1997 年 9 月 3 日首次发行人民币普通股A 股9000 万股发行价 6.31 元/股于 1997 年 10 月 17 日在深圳证券交易所上市获准交易数量为 9000万股其中 900 万公司职工股于 1998 年 4
10、月 20 日上市流通 2报告期公司股份总数及其结构未发生变化 二股东情况介绍 12003 年年末公司共有股东 34289 户 2主要股东持股情况 名次 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%) 股份类别 1锦化化工(集团)有限责任公司 250000000 73.53 国有法人股 2李冠丘 276000 0.0811 流通股 3徐俊宁 195900 0.0576 流通股 4张平 190500 0.0560 流通股 4 5刘振林 188500 0.0554 流通股 6刘明明 187600 0.0551 流通股 7陈吉 170000 0.050 流通股 8田涛 170000 0.050 流通股 9
11、唐木雄 165500 0.0486 流通股 10谈金文 160300 0.0471 流通股 公司前 10 名股东中已知法人股东锦化化工集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系和上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人的情况其他流通股东公司未知其是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人 公司前 10 名股东中锦化化工集团有限责任公司代表国家持股该股份尚未流通该股东所持股份于 2002 年 11 月 1 日起被司法冻结 3000 万股 3锦化化工集团有限责任公司是本公司的第一大股东代表国家控股本公司公司原名为锦西化工厂1939 年建厂1996 年改
12、制更名为锦化化工集团有限责任公司公司法定代表人陈世杰注册资本 86370 万元主要业务范围环已酮缩丁醛有机玻璃苯酚水泥电蒸汽工业气体等产品制造及建筑安装机械加工运输资本投资等与本公司存在水电运输蒸汽及个别产品方面的关联关系锦化化工集团有限责任公司的股权性质为国有独资 4公司前 10 名流通股股东情况 名次 股东名称 股票种类 持股数股 占总股本比例% 1 李冠丘 A 股 276000 0.0811 2 徐俊宁 A 股 195900 0.0576 3 张 平 A 股 190500 0.0560 4 刘振林 A 股 188500 0.0554 5 刘明明 A 股 187600 0.0551 6 陈
13、 吉 A 股 170000 0.0500 7 田 涛 A 股 170000 0.0500 8 唐木雄 A 股 165500 0.0486 9 谈金文 A 股 160300 0.0471 10 王思红 A 股 150000 0.0441 公司未知前 10 名流通股股东是否存在关联关系或属于上市公司持变动信息披露管理办法中规定的一致行动人 四公司董事监事高级管理人员情况 5 一董事监事高级管理人员情况 1基本情况 姓名 本公司职务 性别 年龄 任期起止时间 年初持股数 年末持股数 股东单位职务 股东单位职务任期 陈世杰 董事长 男 48 2003.10-2006.10 0 0 锦化集团董事长 20
14、038 月起 总经理 杨翠杰 副董事长 女 40 2003.10-2006.10 0 0 锦化集团常务副总经理 200211 月起 付野 董事总经理 男 38 2003.10-2006.10 0 0 张荣恒 董事 男 48 2003.10-2006.10 0 0 锦化集团副总经理 20019 月起 王铁山 董事 男 36 2003.10-2006.10 0 0 王德祥 董事 男 37 2003.10-2006.10 0 0 孙琦 独立董事 男 36 2003.10-2006.10 0 0 张春林 独立董事 男 37 2003.10-2006.10 0 0 侯志红 独立董事 女 39 2003.
15、10-2006.10 0 0 宦文定 监事会主席 男 54 2003.10-2006.10 0 0 锦化集团工会主席 20019 月起 王依安 监事 男 54 2003.10-2006.10 0 0 锦化集团资产部长 20021 月起 赵忠波 监事 男 52 2003.10-2006.10 0 0 锦化集团审计处长 20033 月起 李玉友 监事 男 43 2003.10-2006.10 0 0 姚宝吉 监事 男 44 2003.10-2006.10 0 0 李春玉 副总经理 男 43 2003.10-2006.10 0 0 薛之化 副总经理 男 48 2003.10-2006.10 0 0
16、李建华 副总经理 男 50 2003.10-2006.10 0 0 李胜泽 财务总监 男 43 2003.10-2006.10 0 0 李晓光 财务部长 男 38 2003.10-2006.10 0 0 赵志鹏 董事会秘书 男 52 2003.10-2006.10 4080 4080 2年度报酬情况 1现任公司董事监事和高级管理人员执行结构工资标准在工资结构中含职务岗位工资成份公司尚未实行董事监事高管人员的年薪制度或其他薪酬制度 2在本公司领取薪酬的董事监事高级管理人员共 11 人的年度报酬总额为 182645 元 3最高的前三名董事的年度报酬总额为 40083 元 4最高的前三名高级管理人员
17、年度报酬总额为 79812 元 5公司董事监事高管人员年度报酬 1000015000 元的 8 人15000 元以上的 3 人 6公司独立董事每人年度津贴为 15000 元 6 7公司董事陈世杰杨翠杰张荣恒监事宦文定王依安赵忠波均在控股公司即锦化化工集团有限责任公司领取薪酬 3报告期内人事变动情况 1因工作变动或换届改选原因本报告期离任的董事有张立君李世杰刘旭东宋会义孟建华独立董事有姚海鑫陈玉清离任的监事有朱书庭离任的高管人员有李世杰宋会义李树平 2本报告期公司董事会聘任付野为公司总经理聘任李春玉薛之化李建华为公司副总经理聘任李胜泽为财务总监聘任李晓光为财务部长聘任赵志鹏为董事会秘书 二公司员
18、工情况 1本报告期末公司在职员工 4266 人 2公司员工构成情况 生产人员 3517 人 占 82.44% 销售人员 138 人 占 3.23% 技术人员 426 人 占 9.98% 财务人员 18 人 占 0.42% 行政人员 167 人 占 3.91% 3 公司员工本科以上学历的 218 人 占员工总数的 5.11% 大中专科学历的 511人占员工总数的 11.97%具有专业技术职称的 526 人占员工总数的 17.25% 4公司现有离退休职工 524 人 五公司治理结构 1对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性要求公司已建立了较完善的法人治理机构如股东大会董事会监事会经理层等各机
19、构均制定了议事规则并能较好的按照公司章程和议事规则实施决策监督及其管理公司按照中国证监会的有关文件要求不断克服与改进工作中的不足强化公司治理的规范性促使公司走上健康发展的轨道 2公司董事会认为本公司独立董事能较好的履行独立董事的义务和责任参与公司决策一丝不苟严肃认真对公司重大决策如关联交易等能客观公正地发表独立意见对公司的长远发展与建设能提出独到的见解及设想对公司的规范运作维护广大投资者权益起到积极的作用 3公司自上市以来不断按照上级有关文件要求进行规范现已基本做到了与 7 控股公司在人员资产财务机构及业务等方面的分开管理与运作 1人员方面公司的劳动人事工资等均由本公司自行管理有独立的工资帐户
20、开支渠道与控股公司严格分开本公司董事长在控股公司任董事长总经理是控股公司的法定代表人本公司的总经理副总经理等高级管理人员在控股公司不任行政职务并均在本公司领取薪酬 2资产方面本公司拥有独立的生产装置及部分辅助装置经营性资产完整独立但有部分如水电厂区铁路等公共设施及蒸汽氧气氮气等工业有用气体本公司与控股公司共同使用其资产属控股公司所有两公司以关联交易协议的方式对关联事项进行约定和结算公司的专有技术归本公司所有商标归控股公司所有以协议方式本公司无偿使用 3财务方面公司建立了独立的财务管理及核算体系机构人员银行帐户独立并且建立了比较完善的财务管理制度 4公司机构公司设七处三厂有独立的生产计划指挥产品
21、质量检测安全环保原材料供应与产品销售财务及证券等管理机构和按产品类别划分的隶属公司直管的生产厂 5本公司是独立法人企业治理机构健全且有完备的生产经营管理体系主营业务与控股公司不存在同业竞争因此具有完整独立的业务和较强的自主经营能力 4公司对高管人员的考评以经济效益为主要考核指标员工评议董事会监事会评价的方式进行 六股东大会情况简介 本报告期公司召开三次股东大会即 2002 年度股东大会和 2003 年度第一次第二次临时股东大会 1公司 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 24 日在中国证券报和证券时报上发布通知2003 年 6 月 24 日在公司所在地召开出席会议的股东及授权代表
22、13 人 所持股份合计 250013280 股 占公司有表决权总股份的 73.533% 符合 公司法和公司章程的有关规定本次大会审议并通过了如下事项通过了公司董事会 2002 年度工作报告通过了公司监事会 2002 年度工作报告通过了 2002 年度财务决算报告 通过了公司 2002 年度不进行利润分配也不进行公积金转增股本的方案 通过了续聘请辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度审计机构的议案大会决议刊登在 2003 年 6 月 25 日中国证券报和证券时报上 广东经天律师事务所魏晓律师为本次股东大会出具了法律意见书 2公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 5
23、 月 31 日在中国证券报 8 和证券时报上发布通知2003 年 6 月 30 日在公司所在地召开出席会议的股东及授权代表共 13 人所持股份共计 250000000 股占公司有表决权总股份的73.533%符合公司法和公司章程的有关规定参加本次会议的非关联股东12 人所持有表决权的股份额为 12840 股本次大会审议并通过了如下关联交易事项通过了本公司收购控股公司即锦化化工集团有限责任公司持有的葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 34%股权的议案通过了本公司委托控股公司从国外采购丙烯原料的议案通过了本公司为控股公司处理污水的议案大会决议刊登在 2003 年 7月 1 日的中国证券报和证券时报上广东经天
24、律师事务所魏晓律师为本次大会出具了法律意见书 3公司 2003 年度第二次临时股东大会于 2003 年 9 月 27 日在中国证券报和证券时报上发布通知2003 年 10 月 29 日在公司所在地召开出席会议的股东及授权代表共计 14 人所持股份合计 250009560 股占公司总股份的 73.533%符合公司法和公司章程的有关规定本次大会做出了如下决议以累积投票方式选举王铁山王德祥付野陈世杰杨翠杰张荣恒为公司第三届董事会董事以累积投票方式选举王依安赵忠波宦文定为公司第三届监事会监事通过了公司第三届董事会独立董事津贴费用标准的议案大会决议刊登在 2003 年 10月 30 日中国证券报和证券时
25、报上 广东经天律师事务所栗向阳律师为本次股东大会出具了法律意见书 七董事会报告 一报告期内公司经营情况的讨论与分析 2003 年在国内总体经济环境向好的大背景下化工产品市场也出现了亮点聚氯乙烯环氧丙烷聚醚等产品的市场价格有了较明显的回升公司抓住这个难得的市场机遇充分调动与发挥生产销售等各个环节的积极性主动性在确保安全与产品质量的前提下克服原料紧缺物流滞畅等困难保证畅销产品装置的高负荷运行并合理组织产品的销售 使公司 2003 年的生产经营形势不断的向好的方向发展烧碱三氯乙烯8 万吨环氧丙烷聚醚等产品产量创下了历史新高为下年度公司经营与发展奠定了良好的基础 二公司经营情况 1主营业务的范围及经营
26、情况 1公司主营业务范围 本公司属于基础化工行业主要经营生产烧碱聚氯乙烯氯化苯三氯乙烯环氧丙烷聚醚等化工产品 2公司主营业务业绩 9 报告期内公司实现主营业务收入 177331 万元主营业务利润 12657 万元 A主营业务分产品情况 品种 主营业务收入(万元) 所占比例% 主营业务利润(万元) 所占比例% 烧碱 31011 17.49 8449 63.34 氯化苯 5477 3.09 640 4.80 液氯 8478 4.79 2292 17.18 聚氯乙烯 49321 27.81 1458 10.93 三氯乙烯 3379 1.90 277 2.08 环氧丙烷 21841 12.32 656
27、 4.92 聚醚 50451 28.45 -442 -3.31 其他 7373 4.15 9 0.06 合计 177331 100 13339 100 注上述主营业务利润合计数 13339 万元未扣除主营业务税金及附加 682 万元 B主营业务分地区情况 地区 主营业务收入(万元) 所占比例% 北方 92112 51.94 南方 85219 48.06 3公司主要产品国内市场占有率情况 烧碱占 3.08%聚氯乙烯占 3.03%聚醚占 16.87%环氧丙烷占 22.50% 4占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品有烧碱液氯聚氯乙烯环氧丙烷和聚醚上述产品均属化工行业其相关经济指标构成如
28、下 品种 主营业务收入万元 主营业务成本万元 毛利率% 烧碱 31011 22562 27.25 液氯 8478 6186 27.03 聚氯乙烯 49321 47863 2.96 环氧丙烷 21841 21185 3.00 聚醚 50451 50893 -0.87 2公司主要控股公司的经营情况及业绩 本公司持有葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 70%的股份该公司为中外合作经营企业属基础化工行业主营产品为年产八万吨聚氯乙烯注册资本 10036 万元报告期内该公司销售聚氯乙烯 70474 吨实现产品销售收入 39711 万元获得净利润 1809 万元本公司获得投资收益 867 万元 3主要供应商及客户情
29、况 报告期内本公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 15.20%前 10 五名客户销售额合计占公司年度销售总额的 10.49% 4经营中出现的问题及解决方案 2003 年公司经营中遇到的问题一是大宗原材料价格上涨和个别原料资源紧缺所带来的生产的不稳定性和产品成本升高二是由于特殊情况造成的物流不畅给公司带来一定的经营压力公司针对上述问题采取的主要措施是强化生产成本管理与控制合理的调整进货结构如多下功夫充分利用就近资源既可以降低原料成本又能够方便运输使生产经营得到了相应的保证 三公司的投资情况 1报告期内本公司无募集资金投入 2报告期非募集资金投资情况 15 万吨/年粒碱项目累计投资 7
30、426 万元已投入试生产 22003 年 6 月 30 日本公司收购了控股股东锦化化工集团有限责任公司持有的葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 34%股权葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司是一家中外合作经营企业注册资本 10036 万元经营范围为年产八万吨聚氯乙烯产品收购前公司持有其 36%的股份锦化化工集团有限责任公司持有 34%的股份香港中辽有限公司持有 30%的股份收购后公司持有该公司 70%的股权香港中辽持有 30%的股权收购价格按该股权净资产上浮 10%计算即 3640.60 万元 四公司财务状况及经营成果 1主要财务指标单位万元 项目 2003 年 2002 年 03 年比 02 年增减% 总资产
31、 319914 310008 3.20 长期负债 94425 103254 -8.55 股东权益 115319 114673 0.56 主营业务利润 12657 5366 135.87 净利润 645 275 134.55 现金及现金等价物增加额 -17188 685 -2609.20 2增减变动原因 1报告期公司总资产比上年末增加了 9906 万元增长率为 3.20%其变动的主要原因是本期并入聚氯乙烯公司的资产 29950 万元母公司总资产减少 20044万元母公司资产增减变动的主要项目有由于计提折旧使资产净值减少 14000 万元由于偿还银行承兑汇票及长短期贷款等使货币资金减少 18138
32、 万元存货长期股权投资在建工程等原因资产增加 7914 万元 2报告期长期负债比上年降低 8829 万元降低率为 8.55%主要是报告期母公司偿还银行长期借款 8120 万元 11 3报告期股东权益比上年增加 645 万元增长 0.56%增加的主要原因是本年实现净利润 645 万元 4报告期公司主营业务利润比上年同期增加了 7291 万元增长率高达135.87%主要构成有本报告期并入聚氯乙烯公司的主营业务利润 2053 万元母公司主营业务利润增加 5238 万元其主要原因是 2003 年化工市场开始好转化工产品价格上扬产品盈利空间增加2003 年母公司主营业务收入增长 20499 万元增长率达
33、 14.74%而主营业务成本增加 15239 万元增长率为 11.46%销售收入的增长率高于销售成本的增长率2003 年母公司成本利润率为 7.71%比上年增加了3.68%增长率达 91.31% 5净利润 报告期内 公司实现净利润645万元 比去年增加了370万元 增长率为134.55%具体构成项目列示如下万元 具体项目列示如下 项目 2003 年 2002 年 增减额 增减率% 主营业务利润 12657 5366 7291 135.87 其他业务利润 293 599 -306 -51.09 营业费用 1152 884 268 30.30 管理费用 5088 3996 1092 27.33 财
34、务费用 4908 2845 2063 72.51 营业利润 1802 -1760 3562 - 投资收益 440 2218 -1778 -80.16 营业外收入 18 155 -137 -88.38 营业外支出 1260 338 922 272.78 利润总额 1000 275 725 263.64 所得税 172 172 少数股东本期收益 183 净利润 645 275 370 134.55 影响净利润变化主要情况说明 第一主营业务增加原因如上所述 第二其他业务利润减少 306 万元其主要原因是本期少收污水处理费 177 万元销售原料及辅材少收入 123.70 万元 第三 营业费用增加 26
35、8 万元 主要原因是本期并入聚氯乙烯公司营业费用 245万元 12 第四管理费用增加了 1092 万元其主要原因是本期并入了聚氯乙烯公司管理费用 438 万元母公司本期技术开发费增加 215 万元统筹基金增加 357 万元 第五财务费用增加 2063 万元是因本期并入了聚氯乙烯公司的财务费用 662万元银行承兑汇票贴息及手续增加 496 万元短期借款利息增加 900 万元 第六投资收益减少 1778 万元是 2002 年本公司有股权转让收益而 2003 年本公司无股权转让 第七2003 年公司营业外支出增加 922 万元是本期停车维持费增加所致 第八所得税本期以前年度亏损已弥补完调整后本期所得
36、税费用为 172 万元 五经营环境及宏观政策变化的影响 聚氯乙烯产品反倾销胜诉对本期及以后收益将产生积极影响 六新年度经营计划 2004 年工作总体思路是以党的十六大和十六届三中全会精神为指针充分利用国家振兴东北老工业基地的有利机遇和政策以企业改革增产增效十五发展规范运作为四大任务以提高企业经济效益和经济运行质量为重点以体制创新管理创新技术创新为目标全面提升企业的整体素质和竞争能力争取经济效益有显著提高 具体的工作目标是 工业总产值完成 18 亿元主要产品产量烧碱 29 万吨/年聚氯乙烯 5 万吨/年环氧丙烷 11 万吨/年聚醚 8 万吨/年 基础管理进一步加强主要产品的消耗定额要达到和超过历
37、史最好水平管理费用同比下降 8%管理环节存在的低效现象要坚决杜绝 构建企业技术创新体系实施科技兴企战略向技术改造技术创新要效益走内涵扩大再生产之路全年新技术新产品的增加值要达到 5000 万元以上 做好烧碱TDI 等十五项目的融资投资及建设的各项准备工作争取年内有较快进展 规范公司运作完善各项制约机制减少关联交易项目及关联交易所带来的某些不良影响向现代企业制度迈进 七董事会日常工作 1报告期召开的董事会议情况 报告期公司共召开八次董事会议 1二届十五次董事会议于 2003 年 4 月 19 日在公司所在地召开会议审议通过的决议有公司 2002 年度董事会工作报告2002 年度财务决算报告200
38、2 年度不分配利润和不进行公积金转增股本预案2002 年度报告及摘要关于聘请 2003 13 年度审计机构的议案同意刘旭东因工作变动原因辞去公司董事的请求关于召开2002 年度股东大会的有关事宜 会议决议刊登在 2003 年 4 月 23 日的 中国证券报证券时报上 2二届十六次董事会议于 2003 年 4 月 22 日在公司所在地召开会议审议通过了公司 2003 年第一季度报告 会议决议刊登在 2003 年 4 月 24 日的 中国证券报证券时报上 3二届十七次董事会议于 2003 年 5 月 30 日在公司所在地召开会议通过的决议有通过了本公司收购控股公司即锦化化工集团有限责任公司持有的葫
39、芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 34%股权的议案通过了本公司委托控股公司从国外采购丙烯原料的议案通过了本公司为控股公司处理污水的议案通过了李树平因身体原因辞去财务部长的请求聘任李胜泽为公司财务总监李晓光为公司财务部长通过了关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案会议决议刊登在 2003 年5 月 31 日的中国证券报和证券时报上 4二届十八次董事会议于 2003 年 7 月 28 日在公司所在地召开会议做出的决议有通过了本公司拆借给控股公司 5000 万元资金的关联交易议案通过了召开公司 2003 年度第二次临时股东大会的议案 会议决议刊登在 2003 年 7 月 30 日的 中国证券报证
40、券时报上 5 二届十九次董事会议于 2003 年 8 月 10 日召开 会议审议通过了公司 2003年半年度报告及摘要会议决议刊登在 2003 年 8 月 13 日的中国证券报和证券时报上 6公司董事会于 2003 年 8 月 26 日召开临时会议会议决定公司二届十八次董事会审议的拆借给控股公司 5000 万资金的议案 因该事项与国家有关规定有相悖之处不适宜提交股东大会审议因此决定取消原定 8 月 29 日召开的专题审议该议案的 2003 年度第二次临时股东大会会议决议刊登在 2003 年 8 月 27 日的中国证券报证券时报上 7二届二十次董事会议于 2003 年 9 月 26 日在公司所在
41、地召开会议做出的决议有通过了公司董事会选举换届的有关事宜通过了独立董事津贴费用标准的议案 通过了关于召开 2003 年度第二次临时股东大会的事宜 会议决议刊登在 2003年 9 月 27 日的中国证券报证券时报上 8三届一次董事会于 2003 年 10 月 29 日在公司所在地召开会议做出的决议有通过了新一届董事会的人事选聘事项通过了公司 2003 年第三季度报告会议决议刊登在 2003 年 10 月 31 日的中国证券报证券时报上 2董事会执行股东大会决议情况 报告期内董事会能够忠实完整地执行股东大会的各项决议未发生任何违 14 反股东大会决议事项的行为和事件 八本次利润分配及公积金转增股本
42、预案 公司 2003 年实现净利润 6,450,211.20 元 加上年未分配的利润 38,440,438.23 元累计可供股东分配的利润 44,890,649.43 元公司三届二次董事会提出鉴于公司累计可分配利润数较小及十五项目规划将逐步实施的情况2003 年度公司不进行利润分配也不用公积金转增股本 九其他事项 1注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 锦化化工集团氯碱股份有限公司全体股东 根据中国证券监督管理委员会国务院国有资产监督管理委员会证监发字200356号 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知要求我们对锦化化工集团氯碱股份有限公司以下
43、简称锦化氯碱公司 2003年度会计报表中所关注到的与锦化化工集团有限责任公司以下简称锦化集团公司 及其他关联方资金占用情况说明如下 截至2003年12月31日止锦化氯碱公司与控股股东及其他关联方发生的经营性及非经营性往来如下 单位:万元 关联方名称 会计科目 期初余额 本期借 方额 本期贷 方额 期末余额 本期新增 占用额 备注 锦化集团公司 其他应收款 38,384.24 186,944.19 180,047.36 45,281.07 6,896.83 注1 葫芦岛锦化氯乙烯公司 其他应收款 4,332.42 52,591.14 48,965.31 7,958.25 3,625.83 注2
44、锦化机械安装公司 其他应付款 346.32 1,085.84 1,000.49 260.97 -85.35 注2 锦化建安防腐公司 其他应付款 225.92 463.79 269.82 31.95 -193.97 注2 注1.锦化氯碱公司与锦化集团公司本期关联交易借方发生额中经营性往来87,511.06万元收取锦化集团公司资金占用费352.46万元因合并会计报表并入葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司发生额3,005.92万元其他为非经营性往来 锦化氯碱公司与锦化集团公司本期关联交易贷方发生额中经营性往来87,511.06万元收到资金占用费352.46万元收购锦化集团公司持有的葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司
45、34%的股权抹账3,640.6万元;其他为非经营性往来. 15 注2.锦化氯碱公司与葫芦岛锦化氯乙烯有限公司借贷方发生额中,经营性往来33,087.89万元其余为非经营性往来锦化氯碱公司与锦化机械安装公司及锦化建安防腐公司往来均为发生和支付的工程款 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师赵一 中国沈阳 二四年三月三十日 中国注册会计师赵凤丽 2独立董事对公司担保等情况的专项说明及独立意见 报告期锦化化工集团氯碱股份有限公司为控股子公司葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司在中国银行葫芦岛市分行提供 4 笔贷款担保余额为 600 万美元该贷款将于2004 年 9 月至 12 月陆续到期 根据锦化化工集
46、团氯碱股份有限公司葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司提供的财务报告有关文件体现锦化化工集团氯碱股份有限公司对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司资产负债率未超过 70%而且其提供了具有实际承担能力的反担保 独立董事认为锦化化工集团氯碱股份有限公司持有被担保方 70%股权被担保方是生产聚氯乙烯产品的中外合作企业该企业资产质量较好信誉等级为 AAA级 2003 年主营业务收入 39711 万元 实现净利润 1809 万元 具备较好的偿债能力预计上述担保本公司不会承担连带责任 八监事会报告 1报告期监事会会议情况 2003 年公司监事会共召开七次会议 1二届
47、十一次监事会议于 2003 年 4 月 19 日召开会议议题及决议内容通过了 2002 年度监事会工作报告通过了公司 2002 年度报告及报告摘要 2二届十二次监事会议于 2003 年 4 月 22 日召开会议审议并通过了公司2003 年度第一季度报告 3二届十三次监事会于 2003 年 5 月 30 日召开会议议题及决议内容同意以抵债方式收购控股公司持有的葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 34%的股权同意本公司委托控股公司从国外采购丙烯原料同意为控股公司有偿处理污水 4二届十四次监事会于 2003 年 7 月 28 日召开会议同意本公司拆借给控股公司 5000 万元资金该项借款最终未获实施董事会已
48、针对此事做出决议并发布公 16 告 5二届十五次监事会议于 2003 年 8 月 10 日召开会议的主要议题是通过了公司 2003 年半年度报告对公司 2003 年上半年的运作情况和经营决策进行了评价 6 二届十六次监事会议于 2003 年 9 月 26 日召开 会议根据换届改选的要求推荐宦文定王依安赵忠波为公司第三届监事候选人 7三届一次监事会议于 2003 年 10 月 29 日召开会议议题及决议内容选举宦文定为公司第三届监事会主席通过了公司 2003 年第三季度报告 2监事会对公司 2003 年度工作的评价 1公司能较好的按照公司法证券法公司章程及国家法律法规进行运作一年来公司的各项重大
49、决策未出现失误公司的内控制度逐步健全完善公司董事及高级管理人员能认真履行工作职责未发现违法违纪损害公司利益的行为和现象 2公司财务会计制度健全辽宁天健会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告及公司的财务报告 真实地反映了公司 2003 年的财务状况和经营成果 3本报告期公司以抵债方式收购了控股公司即锦化化工集团有限责任公司持有的葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 34%的股权其收购价格的确定依据较为充分价格合理并完整的履行了各项审批与披露程序未发现损害公司股东利益的行为和现象 4关联交易情况 A公司与控股公司存在的个别产品公用工程等方面的关联交易事项均按照关联交易协议约定的价格原则进行结算该
50、关联交易公平合理 B 本年度公司委托控股公司从国外采购丙烯原料和为控股公司处理污水的关联交易完整的履行了董事会和股东大会的批准程序也进行了及时信息披露 九重要事项 1本年度公司无重大诉讼仲裁事项 2收购资产情况 经公司 2003 年 6 月 30 日召开的临时股东大会批准本公司以协议方式收购了控股公司即锦化化工 集团 有限责任公司持有的葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 34%的股权本公司与控股公司于 2003 年 5 月 30 日签订了股权转让协议书该收购资产事项的信息已在 2003 年 7 月 1 日的中国证券报和证券时报上披露 本次收购股权的交易价格为 3640.60 万元款项支付以抵偿控股公司
51、欠本公司 17 债务方式进行操作 本次股权收购后本公司持有葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司股权已达到 70%对该公司具有实际控制权按权益法计算增持股权部分为本公司增加利润 867 万元 3重大关联交易事项 本公司是控股公司即锦化化工集团有限责任公司资产重组基础上改制设立的股份公司在生产经营中本公司与控股公司存在关联交易和债权债务往来本公司与控股公司签订了动能服务合同综合服务合同委托采购丙烯协议和污水处理协议等关联项目的协议以规范和约定双方在关联交易中的权利义务及行为 报告期内本公司与关联方发生的重大交易事项 1 报告期本公司向控股公司采购货物包括电 蒸汽及丙烯 支付金额为 68241万元占本公司采购
52、总成本的 40.28%接受劳务 1572 万元 2报告期内本公司向控股股东提供烧碱盐酸氯气环氧丙烷及聚醚产品销售金额为 16489 万元占公司主营业务收入总额的 9. 30% 3报告期末公司应收控股股东往来款 45281 万元其中本公司应收控股股东往来款 42275 万元本公司的子公司即锦化聚氯乙烯公司应收本公司的控股股东往来款 3006 万元 4报告期本公司收取集团公司资金占用费 611.76 万元 52003 年 6 月 30 日公司收购了锦化化工集团公司持有的葫芦岛锦化聚氯乙烯 34%的股权 收购价格以该股权净资产为基础上浮 10% 收购价格为 3640.40万元收购股权款通过往来账冲减
53、控股公司欠本公司往来款收购决议经 2003 年 6月 30 日临时股东大会通过并刊登于 2003 年 7 月 1 日中国证券报证券时报和深交所网站上 4重大合同情况 1重大担保事项 本公司为控股公司葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司在中国银行葫芦岛市分行贷款担保 4 笔本报告期担保余额合计为 600 万美元该担保将于 2004 年 9 月至 12 月陆续到期 2本报告期公司无委托理财事项 5本年度公司聘请的会计师事务所未变更仍为辽宁天健会计师事务所有限公 18 司该机构已为本公司连续服务 6 年本年度公司支付给该机构的审计报酬为 45 万元 6报告期公司无托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁
54、本公司资产的情况 7本报告期内深圳证券交易所给予本公司公开遣责一次其原因是本公司2002 年度委托控股公司从国外采购丙烯原料本公司为控股公司处理污水并收取污水处理费本公司为控股公司垫付水电费等事项未完整履行股东大会批准程序也未进行及时信息披露 8报告期公司无更改名称及股票简称的情况 9其他事项 2003 年 6 月 20 日收到大连耐迪国际经贸有限公司支付给本公司的购买股权款余额 38,368,544.00 元 十财务报告 (一)审计报告 锦化化工集团氯碱股份有限公司全体股东 我们审计了后附的锦化化工集团氯碱股份有限公司以下简称锦化氯碱公司2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产
55、负债表2003 年度的利润表和合并利润表现金流量表和合并现金流量表这些会计报表的编制是锦化氯碱公司管理当局的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允反映了锦化氯碱公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况
56、以及2003 年度的经营成果和现金流量 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师赵一 19 中国 沈阳 二四年三月三十日 中国注册会计师赵凤丽 二会计报表见附表 三财务报表附注 1公司的基本情况 锦化化工集团氯碱股份有限公司以下简称公司是经辽宁省人民政府辽政(1997)80 号文批准由锦化化工集团有限责任公司(以下简称锦化集团)作为独家发起人采取募集方式设立的股份有限公司1997 年 9 月经中国证监会证监发字(1997)426 号和(1997)427 号文批准公司向社会公开发行 9000 万股社会公众股,并于同年10月在深交所挂牌交易截至2003年12月31日 公司总股本为人民币3400
57、0万元其中国家股 25000 万元流通股 9000 万元 本公司属化工行业经营范围烧碱氯化苯聚氯乙稀三氯乙烯氯气合成盐酸副产盐酸环氧丙烷聚醚丙二醇制造加工销售凭许可证经营及污水处理业务技术开发与服务资产经营 2会计政策会计估计和合并财务报表的编制方法 1公司目前执行的会计准则和会计制度 公司执行企业会计准则与企业会计制度及其相关规定 2会计年度 自公历每年一月一日起至十二月三十一日止 3记帐本位币 以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础以实际成本作为计价原则 5外币业务的核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入账期末各
58、种外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整产生的汇兑差额与购建固定资产有关的按资本化原则进行处理与筹建期间有关的计入长期待摊费用与生产经营有关的计入当期损益 6现金等价物的确定标准 公司将持有期限短一般指从购买之日起三个月内到期流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准 20 7短期投资核算方法 1短期投资计价及收益确认方法短期投资按取得投资时实际支付的全部价款包括税金手续费等相关费用记账若实际支付的价款中包含有已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未收到的债券利息则作为应收项目单独核算实际收到短期投资的现金股利或利息时冲减投资的账面价值但
59、收到的已计入应收项目的现金股利或利息除外处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期损益 2短期投资跌价准备的确认标准和计提方法公司至少于每年年度终了对短期投资进行全面检查如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于其账面价值的按该可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备短期投资跌价准备按单项资产计提并计入当期损益 8帐核算方法 1坏账的确认标准债务人破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项债务人逾期未履行其偿债义务且有足够证据表明确实无法收回的款项 2坏账损失核算方法采用备抵法 3坏账准备的计提方法按账龄分析法和个别确认法确认各账龄段坏账准备计提比例如
60、下 账 龄 计提比例% 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 15 三至四年 20 四至五年 30 五年以上 50 9存货核算方法 1存货的分类分为原材料辅助材料在产品库存商品 2存货的取得和发出的计价方法原材料及辅助材料取得时按计划成本核算材料成本差异按加权平均法计算差异率其发出时将计划成本按差异率分摊材料成本差异并调整为实际成本核算库存商品取得时按实际成本计价发出时按加权平均法核算在产品按实际成本计价 3存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法存货采用永续盘存制低值易耗品领用时采用一次摊销法核算包装物按定额消耗法核算并直接计入成本费用 21 4存货跌价准备的确认标准和计提方法公司至少
61、于每年年度终了对存货进行全面清查如果发现由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本价等原因致使存货成本有不可收回部分按其不可收回部分计提存货跌价准备按单项存货或存货类别计量成本和可变现净值当成本高于可变现净值时按其差额计提存货跌价准备并计入当期损益 10长期投资核算方法 1 长期股权投资的计价及收益确认方法 以投资时实际支付的价款或投资各方确认的价值入账投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%(不含 20%)以下或虽超过 20(含 20%)但没有重大影响的采用成本法核算投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽投资不足 20%但有重大影响的采用权益法核算投资额
62、占被投资企业有表决权资本总额 50%不含 50%以上或虽不足50含 50%但对被投资企业具有实质控制权的采用权益法核算并合并财务报表投资收益按成本法或权益法核算确认 2股权投资差额摊销方法和期限采用直线法摊销合同规定投资期限的按投资期限摊销没有规定投资期限的其借方差额按不超过 10 年摊销贷方差额按不低于 10 年摊销 3 长期债权投资的计价及收益的确认方法 公司按取得时实际支付的全部价款(包括税金手续费等相关费用)扣除已到期尚未领取的债券利息作为初始成本入账以权责发生制原则按期计提利息并计入当期损益 4 长期债券投资溢价或折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认债券利息收
63、入的同时进行摊销 5长期投资减值准备的确认标准和计提方法公司至少于每年年度终了对长期投资逐项进行检查如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备长期投资减值准备按单项资产计提并计入当期损益 11固定资产核算方法 1固定资产的确认标准使用年限在年以上的房屋建筑物机器机械运输设备及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2000 元以上并且使用期限超过 2 年的也作为固定资产 2固定资产分类房屋及建筑物机器设备运输工具 3固定资产计价方法按取得时的实际成本计价 4固定资产
64、折旧方法采用年限平均法 固定资产类别 预计可使用年限 净残值率% 房屋及建筑物 25 4 22 机器设备 14 4 运输工具 8 4 5固定资产减值准备的确认标准和计提方法公司至少于每年年度终了对固定资产逐项进行检查如果发现由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可回收金额低于其账面价值的将该可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备固定资产减值准备按单项资产计提并计入当期损益 12在建工程核算方法 1在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点在建工程按取得时的实际成本计价当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产 2在建工程减值准备确认标准及计提方法 公司至少于每年年度终了
65、对在建工程进行逐项检查如果发现工程项目在性能上或技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有重大的不确定性或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形则计提在建工程减值准备在建工程减值准备按单项资产计提并计入当期损益 13借款费用的会计处理方法 1借款费用资本化的确认原则为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化计入所购建固定资产的价值在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的 应于发生当期直接计入当期损益 2资本化期间从为购建固定资产而专门借
66、入的款项投入到在建项目起至所购建固定资产达到预定可使用状态止确认为资本化期间如果固定资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过 3 个月暂停借款费用的资本化直到资产的购建活动重新开始如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序则借款费用的资本化继续进行 3借款费用资本化金额的计算方法每一会计期间利息的资本化金额至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率 14无形资产核算方法 1无形资产计价方法按取得时的实际成本计价 2无形资产摊销年限和摊销方法以无形资产法定有效年限或受益年限或二者中孰短原则确定无法确定有效年限或受益年限的按不超过 10 年确定并在确定的年限内分期平均摊
67、销 3无形资产减值准备的确认标准和计提方法公司至少于每年年度终了对无形资产逐项进行检查如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代使其为公司创造价值的能力受到重大不利影响或由于市价大幅度下跌在剩余摊销年限内 23 预计不能恢复或存在已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值及其他足以证明无形资产实质上已发生减值的情形而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备无形资产减值准备按单项资产计提并计入当期损益 15长期待摊费用核算方法 1摊销方法在受益期内平均摊销 2摊销年限按受益期确定在筹建期间发生的开办费从开始生产经营的当月一次性计入损益 16收入确认原则 1销售商品已将商品所有权上的主
68、要风险和报酬转移给购货方公司不再保留对该商品与所有权相联系的继续管理权和实施控制权与交易相关的经济利益能够流入公司且相关的收入和成本能够可靠的计量时确认销售商品收入的实现 2提供劳务在劳务已经提供收到价款或取得了收取款项的证据时确认劳务收入的实现 3让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入的实现 17所得税会计处理方法 采用应付税款法 18合并财务报表的编制方法 1财务报表合并范围的确定原则在公司长期股权投资中对持有 50%不含50%以上有表决权股份的单位或虽不足 50%含 50%但对其有实质控制权的子公司纳入合并财务报表编制范围 2编
69、制方法按财政部颁布的财会199511 号文合并会计报表暂行规定和财政部财会二字19962 号关于合并报表合并范围请示的复函以及财政部关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答二的规定以公司和纳入合并财务报表范围内子公司财务报表及其他有关资料为依据在抵销重大内部交易资金往来等交易项目的基础上编制财务报表 3税项 税种 计税依据 税率 (%) 增值税 产品销售收入 17 营业税 劳务收入 5 城市维护建设税 应交流转税额 7 教育费附加 应交流转税额 3 地方教育费 应交流转税额 1 24 所得税 应纳税所得额 33 4控股子公司及合营企业 1控股子公司 控股子公司名称 注册资本 经营范围 投
70、资额 权益比例葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 100,360,000.00 生产销售聚氯乙烯 67,756,288.11 70% 2本年度因收购葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司以下简称聚氯乙烯公司34%的股权本公司持有聚氯乙烯有限公司的股权增加至 70%期末将该公司并入了公司合并会计报表 5财务报表主要项目附注 无特别标注金额单位均为人民币元 1货币资金 项 目 2003-12-31 2002-12-31 现金 7,083.28 2,181.73 银行存款 138,563,440.42 328,848,808.28 其 他 货 币 资金 166,433,505.00 127,905,000.00 合 计
71、 305,004,028.70 456,755,990.01 本项目期末比年初下降 33.22%其主要原因偿还长短期贷款 6420 万元;偿还到期承兑汇票 其他货币资金明细如下 存款金融机构名称 存款金额 存款利率 存款日 到期日 性质 中信银行葫芦岛分行 29,906,100.00 1.71% 2003.11.11 2004.2.11 银行承兑保证金 建设银行葫芦岛分行 22,000,000.00 1.71% 2003.12.27 2004.3.27 银行承兑保证金 工商银行葫芦岛分行 11,610,000.00 0.99% 活期 银行承兑保证金 广东发展银行沈阳分行 20,417,405.
72、00 1.71% 2003.11.14 2004.4.11 银行承兑保证金 建设银行葫芦岛分行 1,000,000.00 0.99% 活期 工程质量保证金 建设银行葫芦岛分行 250,000.00 0.99% 活期 工程质量保证金 建设银行葫芦岛分行 750,000.00 0.99% 活期 工程质量保证金 中国银行葫芦岛分行 50,000,000.00 1.89% 2003.12 2004.6 银行承兑保证金 中国银行葫芦岛分行 1,500,000.00 1.89% 2003.8.11 2004.2.11 银行承兑保证金 光大银行沈阳分行 10,000,000.00 1.89% 2003.10
73、.24 2004.4.24 银行承兑保证金 25 光大银行沈阳分行 6,000,000.00 1.89% 2003.3.21 2004.3.21 银行承兑保证金 光大银行沈阳分行 10,000,000.00 1.89% 2003.3.25 2004.3.25 银行承兑保证金 中信银行沈阳分行 3,000,000.00 1.89% 2003.10.30 2004.4.30 银行承兑保证金 合 计 166,433,505.00 3其他货币资金中 2004 年 4 月 1 日以后到期的在编制现金流量表时不作为现金等价物 2应收票据 项目 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 27
74、,980,388.75 21,613,722.50 合计 27,980,388.75 21,613,722.50 3应收款项 1应收账款 账龄 2003-12-31 2002-12-31 金额 比例%坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 计提比例 1 年以内 9,895,043.16 12.93 494,752.16 26,749,461.07 31.03 1,337,473.05 5 1-2 年 12,791,008.48 16.72 1,279,100.85 12,637,178.14 14.67 1,263,717.81 10 2-3 年 11,569,770.70 15.12 1,941
75、,428.81 4,304,383.69 5.00 645,657.55 15 3 年以上 42,265,794.50 55.23 19,514,951.84 42,477,092.46 49.30 17,524,577.2120-50 合 计 76,521,616.84 100.00 23,230,233.6686,168,115.36 100.00 20,771,425.62 本项目期末比年初下降 11.19%其主要原因是公司采取催收措施加大清款力度所致 期末应收账款欠款金额前五名的累计欠款金额为 17,990,914.87 元,占应收账款期末余额的 23.51% 期末应收账款余额中无持有
76、本公司 5含 5以上表决权股份的股东单位欠款 2其他应收款 账龄 2003-12-31 2002-12-31 金 额 比例(% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 计提比例 1 年以内 533,181,988.34 99.99 26,803,530.30 475,501,383.56 99.97 15,223,540.82 5 1-2 年 70,650.16 0.01 7,065.02 102,918.31 0.03 10,291.83 10 2-3 年 15 26 3 年以上 20-50 合 计 533,252,638.50 100.00 26,810,595.32 475,604,301.
77、87 100.00 15,233,832.65 期末其他应收款余额中欠款前五名的累计欠款金额为 532,499,209.19 元占其他应收款期末余额的 99.86% 坏帐准备期末比年初上升 75.99%主要是本期锦化集团及葫芦岛锦化氯乙烯有限公司占用资金增加使计提坏帐准备增加,同时合并会计报表聚氯乙烯公司并入坏账准备 2,078,998.61 元 期末其他应收款余额中含持有本公司 73.53%表决权股份的股东单位锦化集团欠款 452,810,689.20 元 金额较大的其他应收款明细: 单 位 2003-12-31 内容 锦化化工(集团)有限责任公司 452,810,689.20 往来款 葫芦
78、岛锦化氯乙烯有限公司 79,582,435.12 往来款 合 计 532,393,124.32 4预付账款 账龄 2003-12-31 2002-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以下 105,768,726.41 85.71 53,675,354.76 73.97 12 年 4,908,032.74 3.98 4,541,865.65 6.26 23 年 5,898,892.92 4.77 11,468,944.94 15.81 3 年以上 6,831,677.39 5.54 2,875,436.19 3.96 合 计 123,407,329.46 100.00 72,5
79、61,601.54 100.00 本项目期末比年初上升 70.07%,其主要原因为因合并会计报表并入聚氯乙烯公司期末数 25,240,260.63 元其余主要是预付款原材料采购款 超过一年的期末预付账款合计为 17,638,603.05 元,为预付的材料款,尚未进行结算所致 期末 2-3 年预付款余额大于期初 1-2 年预付款余额,是因为合并会计报表,并入聚氯乙烯公司期末 2-3 年预收款所致 5存货 项 目 2003-12-31 2002-12-31 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 13,449,011.61 7,266,862.56 辅助材料 17,683,651.27 636
80、,000.00 15,104,382.45 在产品 18,000,545.44 10,955,711.27 27 产成品 81,120,029.49 57,912,678.47 264,688.06 合 计 130,253,237.81 636,000.00 91,239,634.75 264,688.06 本项目期末比年初上升 42.76%,其主要原因因合并会计报表,并入聚氯乙烯公司期末存货 18,513,095.04 元;母公司期末产成品及原料储备增加所致 6长期投资 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销 摊余价值 摊销年限 形成原因 锦化聚氯乙烯有限公司 4,779,
81、311.89 0.00 298,707.00 4,480,604.89 8 年 收购股权 股权投资差额是本期溢价收购聚氯乙烯公司 34%的股权所致 7固定资产及累计折旧 固定资产原值 2002-12-31 本期增加 本期减少 20003-12-31 房屋建筑物 450,133,935.33 113,453,395.81 7,140,589.60 556,446,741.54 机器设备 1,989,753,281.16 190,061,069.05 424,819.90 2,179,389,530.31 合 计 2,439,887,216.49 303,514,464.86 7,565,409.
82、50 2,735,836,271.85 累计折旧 房屋建筑物 92,297,145.16 27,967,874.12 120,265,019.28 机器设备 688,383,893.06 152,825,004.91 135,359.92 841,073,538.05 合 计 780,681,038.22 180,792,879.03 135,359.92 961,338,557.33 固定资产净值 1,659,206,178.27 1,774,497,714.52 固定资产减值准备 固定资产净额 1,659,206,178.27 1,774,497,714.52 本期固定资产净增加 295,
83、949,055.36 元其中因合并会计报表并入聚氯乙烯公司固定资产净增加 274,661,971.75 元由工程物资转入675,118.78 元由在建工程转入 20,611,964.83 元 (2)固定资产原值期初数中房屋原值比 2002 年报增加 20,425,934.55 元设备原值比 2002 年报减少 20,425,934.55 元原因是 2002 年末 12 万吨离子膜工程按暂估值入账2003 年决算后按房屋及设备实际决算数调整所致 (3)固定资产无置换抵押或担保情况 (4)因公司资产尚处于良好状态 故在执行资产减值准备制度中 对固定资产未计提减值准备 8工程物资 项目 2003-1
84、2-31 2002-12-31 28 器材 20,078,641.30 16,271,770.96 本项目期末较年初上升了 3,806,870.34 元,原因是合并聚氯乙烯公司工程物资增加所致 9在建工程 工程项目名称 预算数 2002-12-31 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少 2003-12-31 资金来源 投入占预算比例 资本化率(%) 大修理工程 3,131,505.55 7,690,190.12 1,009,121.85 4,023,211.32 5,789,362.50 五万吨粒碱 84,093,100.00 57,086,062.89 19,700,578.48 2,51
85、8,587.50 74,268,053.87 贷款 88.32% 6.633 (资本化金额) 4,130,430.74 2,291,414.20 299,743.27 6,122,101.67 氯化苯 30,385,600.00 5,548,534.18 3,400,008.91 8,948,543.09 贷款 29.45% 6.336 (资本化金额) 40,846.33 471,642.05 512,488.38 八万吨环氧丙烷 1,203,060,000 120,624,352.99 16,966,184.95 19,602,842.98 5,774,764.64 112,212,930.
86、32 贷款 100.00% 5.825 (资本化金额) 13,905,995.05 6,758,787.18 183,419.11 774,520.30 19,706,842.82 其他 1,271,522.00 1,271,522.00 聚氯乙烯 6,150,357.71 6,150,357.71 合计 187,661,977.61 53,907,320.17 20,611,964.83 13,588,085.46 207,369,247.49 截止报告日,未发现在建工程有会计制度规定的长期停建并且在未来 3 年内不会重新开工技术在性能上落后及其他足以证明在建工程已经发生减值等情况的存在故期
87、末未对在建工程计提减值准备 八万吨环氧丙烷工程实体建造已基本完成,大部分资产已于 2001 年末暂估入固定资产,在建工程余额为尚未调试正常的聚醚 CD 线资产 10)无形资产 种类 取得方式原始金额 2002-12-31 本期 增加 本期 转出 本期 摊销 计摊销额 2003-12-1剩余摊销年限 专有技术 外购 79,615,758.87 36,436,456.97 13,370,733.16 12,708,114.84 42,516,683.58 37,099,075.29 2-7 年 合计 79,615,758.87 36,436,456.97 12,708,114.84 42,516,
88、683.58 37,099,075.29 公司上市时无形资产原始金额按 10 年摊销 2000 年底收购无形资产按受益年限 5 年摊销 29 因公司无形资产目前使用正常,没有发生带来经济利益减值的迹象 故没有计提无形资产减值准备 因合并会计报表并入聚氯乙烯公司无形资产原始金额 16,713,416.44 元期末余额 11,699,391.52 元 11)长期待摊费用 种 类 原始金额 2002-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销额 2003-12-31 剩余摊销年限 离子膜 9,934,951.17 225,758.47 9,709,192.70 3,039,831.11 3,039,8
89、31.11 6,895,120.06 2 年 工程维修费 14,667,747.25 3,439,259.43 11,228,487.82 11,693,882.95 11,693,882.95 2,973,864.30 1 年 合 计 24,602,698.42 3,665,017.90 20,937,680.52 14,733,714.06 14,733,714.06 9,868,984.36 本项目期末比期初上升了 169.28% 主要原因是新离子膜车间更换离子膜使长期待摊费用增加所致 12)短期借款 借款类别 2003-12-31 2002-12-31 抵押借款 信用借款 保证借款 3
90、28,535,442.00 168,000,000.00 质押借款 70,000,000.00 合 计 328,535,442.00 238,000,000.00 本项目期末较年初上升了 38.04%,原因是流动资金需求增加所致 本项目中无已到期未偿还的短期借款 13)应付票据 票据类别 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 173,200,000.00 231,850,000.00 商业承兑汇票 7,800,000.00 合 计 181,000,000.00 231,850,000.00 截止 2003 年 12 月 31 日本公司所列示应付票据均为无息银行承兑汇票和商业
91、承兑汇票票据兑付期限为 6 个月 14)应付款项 (1)应付账款 账龄 2003-12-31 2002-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 30 1 年以下 114,789,038.01 69.51 117,722,838.91 74.31 12 年 18,257,601.35 11.06 23,231,523.28 14.66 23 年 16,606,425.12 10.05 16,545,463.05 10.44 3 年以上 15,494,742.60 9.38 937,481.60 0.59 合 计 165,147,807.08 100.00 158,437,306.84 1
92、00.00 本项目期末余额中无欠持有本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的款项 (2)预收账款 账龄 2003-12-31 2002-12-31 1 年以下 41,152,867.85 9,745,632.14 12 年 6,389,565.38 4,716,357.52 23 年 4,193,857.53 3 年以上 合 计 51,736,290.76 14,461,989.66 期末比期初上升了 257.74%,主要原因是产品紧俏购货单位预付货款增加 账龄超过 1 年的预收账款 主要是货已发出 但因价格问题尚未办理结算 (3)其他应付款 账龄 2003-12-31 2002-12-
93、31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以下 26,488,085.41 55.79 59,884,981.71 93.83 12 年 20,994,277.49 44.21 3,937,818.90 6.17 23 年 3 年以上 合 计 47,482,362.90 100.00 63,822,800.61 100.00 本项目期末余额中无欠持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的款项 15)应付工资 项 目 2003-12-31 2002-12-31 应付工资 3,547,887.06 本项目期末较年初下降了 100.00%,原因是本期无应付未支付的职工工资 16)应交税金 税
94、种 2003-12-31 2002-12-31 报告期税率 增值税 23,864,643.08 34,651,320.50 17% 13% 6% 31 城建税 2,027,298.37 2,213,355.47 7% 企业所得税 1,719,762.52 101,088.19 33% 营业税 466,436.09 252,657.40 5% 印花税 219,095.59 19,289.98 个人所得税 18,835.01 7,221.92 九级超额累进税率 房产税 517,274.39 1.2% 合计 28,833,345.05 37,244,933.46 17)其他应交款 18)预提费用 项
95、 目 2003-12-31 2002-12-31 计缴标准 教育附加费 1,396,106.85 1,396,969.64 应缴流转税的 4% 合 计 1,396,106.85 1,396,969.64 类 别 2003-12-31 2002-12-31 原 因 包装劳务费 2,831,422.22 应计未付 水工费 3,669,178.29 应计未付 合 计 6,500,600.51 本项目期末较年初下降了 100%,主要系期末将上述两项费用转入其他应付款核算 19)一年内到期的长期负债 类 别 币 别 2003-12-31 2002-12-31 保证借款 人民币 173,852,659.5
96、7 139,815,219.95 保证借款 美 元 11,308,355.00 3,048,355.00 (折人民币) 93,619,470.66 25,232,148.84 合 计 267,472,130.23 165,047,368.79 20)长期借款 类 别 币 别 2003-12-31 2002-12-31 保证借款 人民币 620,950,000.00 710,160,000.00 保证借款 美 元 39,907,985.00 38,956,340.00 (折人民币) 323,296,649.41 322,379,876.30 合 计 944,246,649.41 1,032,53
97、9,876.30 21)股本 2002-12-31 本次变动增减+- 2003-12-31 32 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一尚未流通股份 1 A 发起人股份 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 B 募集法人股 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 250,000,000 250,000,000 250,000,000 250,000,000 250,000,000 250,000,000 二已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 90,000,000 90,000,000 9
98、0,000,000 90,000,000 三股份总数 340,000,000 340,000,000 本公司大股东锦化集团所持有的国有股中,有 3000 万股,因欠辽宁省信托投资公司款,经辽宁省沈阳市中级人民法院裁定财产保全,予以冻结.冻结时间自2002 年 11 月 1 日起 22)资本公积 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 股本溢价 555,208,379.09 555,208,379.09 拨款转入 188,400,000.00 188,400,000.00 股权投资准备89,382.42 89,382.42 关联交易差价2,628,084.95 2
99、,628,084.95 合 计 746,325,846.46 746,325,846.46 23)盈余公积 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 33 法定盈余公积 14,646,653.36 14,646,653.36 法定公益金 7,323,326.70 7,323,326.70 合 计 21,969,980.06 21,969,980.06 24)未分配利润 项目 2003-12-31 2002-12-31 净利润 6,450,211.20 2,752,357.13 加年初未分配利润 38,440,438.23 35,688,081.10 减提取法定盈余
100、公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 44,890,649.43 38,440,438.23 25)主营业务收入及成本 2003 年度 2002 年度 项目 收 入 成 本 收 入 成 本 离子固碱 1,593,379.34 1,902,950.99 233,501.12 275,221.15 新离子固碱 19,300,136.49 15,501,930.95 29,137,372.57 24,508,644.26 离子膜碱 51,747,731.57 42,962,455.91 42,127,518.74 43,173,445.37 新
101、离子膜液碱 237,472,468.06 165,259,847.02 236,946,762.93 171,911,905.10 次氯酸钠 1,177,308.55 1,190,697.42 2,540,258.18 1,510,654.60 氯 38,994,958.70 30,783,244.23 25,441,105.79 23,045,850.10 氯化苯 54,767,756.15 48,364,620.58 39,153,034.03 33,395,304.17 合成盐酸 2,331,557.78 3,053,358.98 3,167,790.76 3,438,496.78 副产
102、盐酸 4,210,392.92 5,734,227.88 4,248,558.71 6,170,931.78 氯乙烯 3,225,094.00 3,232,403.91 5,929,127.52 6,501,448.14 氢气 6,385,773.24 6,321,773.64 4,199,329.73 3,889,139.18 PVC新 194,045,398.59 174,897,030.14 3,647,460.06 3,659,010.11 PVC卫生 299,161,338.96 303,728,000.65 277,560,552.71 284,017,134.07 三氯乙烯 33
103、,792,364.87 31,016,904.43 24,232,068.61 20,301,460.91 丙二醇 255,455.50 207,419.32 327,835.54 453,031.47 环氧丙烷旧 105,481,568.17 100,177,181.89 93,051,533.23 89,184,994.90 聚醚旧 36,675,643.57 35,773,142.80 133,111,285.21 135,406,907.88 环氧丙烷8 万吨 112,923,125.66 111,672,262.68 101,409,173.46 92,916,856.02 34 聚
104、醚8 万吨 467,830,140.56 473,151,078.70 329,628,780.82 352,838,140.00 残次品 23,308,081.52 23,272,730.60 13,288,642.48 13,247,886.29 氯气 45,786,674.87 31,076,449.40 1,480,000.00 1,118,251.00 丙二醇 8万吨 32,841,924.92 30,630,695.75 19,546,307.55 19,187,299.62 合 计 1,773,308,273.99 1,639,910,407.87 1,390,407,999.7
105、5 1,330,152,012.90 (1)本期主营业务收入比上期上升了 27.54%主要原因是 03 年化工市场开始转好,化工产品价格上扬,产品盈利空间增加 2本期销售收入前五名合计 186,262,043.00 元占主营业务收入总额的10.49% 26)主营业务税金及附加 项 目 2003-12-31 2002-12-31 计缴标准 营业税 216,682.07 应税收入的 5% 城市维护建设税 4,342,517.07 4,060,629.66 应缴流转税的 7% 教育附加费 2,481,438.29 2,320,359.80 应缴流转税的 4% 合 计 6,823,955.36 6,5
106、97,671.53 27)其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 辅助材料 5,533,372.84 5,434,125.70 99,247.14 10,461,756.10 10,899,484.05 -437,727.95 原 材 料 20,061,156.68 19,970,684.34 90,472.34 35,470,696.86 33,607,549.22 1,863,147.64 工程物资 1,043,006.00 1,047,443.00 -4,437.00 416,884.38 416,884.38 - 运 费 1,923,58
107、1.82 2,088,647.27 -165,065.45 2,976,787.87 2,162,622.17 814,165.70 仓储费 0.00 0.00 0.00 785,299.70 806,812.02 -21,512.32 槽车租金 2,194,088.28 1,393,562.71 800,525.57 1,969,817.31 1,452,103.13 517,714.18 劳务收入 157,691.19 145,782.35 11,908.84 156,153.25 156,153.25 - 租金收入 1,200,000.00 421,200.00 778,800.00 1
108、,200,000.00 712,710.35 487,289.65 液氯瓶 421,118.49 520,657.39 -99,538.90 228,523.30 412,325.33 -183,802.03 污水费 5,762,558.26 4,587,765.60 1,174,792.66 15,315,250.97 12,367,067.06 2,948,183.91 调合 182,370.26 182,370.26 0.00 燃料 109,188.92 0.00 109,188.92 其他 138,008.62 0.00 138,008.62 合计 38,726,141.36 35,7
109、92,238.62 2,933,902.74 68,981,169.74 62,993,710.96 5,987,458.78 本项目本期比上期下降了 51.00%,系本期销售原材料排污收费和倒运费形成的利润下降所致 35 28)财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 88,498,555.70 69,359,635.64 减利息收入 40,525,954.40 41,111,342.38 汇兑损失 83,317.32 -41,575.35 减汇兑收益 加其 他 1,027,257.54 239,098.66 合 计 49,083,176.16 28,445,816.57
110、本项目本期较上期上升了 72.55%,主要原因是:因合并会计报表,并入聚氯乙烯公司本期发生额 6,619,837.75 元母公司本年短期借款倒贷发生频繁,使短期借款利息支出大幅增加,承兑汇票贴现利息支出增加以及支付银行垫款利息增加所致 利息收入40,525,954.40元,其中:政府贴息28,000,000.00元;收锦化集团资金占用费 6,117,640.47 元;利息收入 6,408,313.93 元. 29)投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 期末调整被投资公司所有者权益净增加额 4,405,087.14 -15,436,994.22 股权转让收益 37,617,995.3
111、1 合 计 4,405,087.14 22,181,001.09 本期投资收益是对聚氯乙烯公司按权益法计算的 2003 年(1-6)月实现的投资收益,按财政部关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答二的相关规定对收购日2003 年 6 月 30 日后聚氯乙烯公司 2003 年下半年的利润表纳入了合并会计报表 30)营业外收入及支出 (1)营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 冻结资金利息 1,552,807.17 罚款收入 500.00 100.00 处理固定资产收益 179,620.00 合 计 180,120.00 1,552,907.17 本项目本年度比上年度下降了
112、88.40%,原因系原申购股票冻结资金利息上年已摊销完毕 36 (2)营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 教育支出 990,000.00 1,000,000.00 罚款支出 673,643.83 1,011,930.11 停车维修费 10,133,612.62 1,373,984.09 处理固定资产损失 6,465.72 工程物资减值准备 797,998.20 合 计 12,601,720.37 3,385,914.20 本项目本期比上期上升了 272.18%系本期停车维护费增加及计提工程物资减值准备所致 31)公司全年收到及支出的其他与经营活动 投资活动 筹资活动有关现金 (
113、1) 公司全年收到的其他与经营活动有关现金 2003 年度收到的其他与经营活动有关的现金主要为锦化集团劳服公司还款 (2)公司全年支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 53,568,762.54 元主要项目如下 主要项目 金 额 运费 3,290,072.73 销售包干费 4,142,020.77 港杂费 1,543,552.08 差旅费 1,413,017.27 审计费 710,000.00 办公费 645,520.56 修理费 611,475.91 其他费用及往来款 41,213,103.22 3公司收到的其他与投资活动有关的现金主要是收取的资金占
114、用费及利息收入 收到的其他与筹资活动有关的现金 2800 万元,是收到的葫芦岛市财政局拨给的贷款贴息 32)现金及及现金等价物的净增加额 现金流量表中的现金及现金等价物的净增加额较资产负债表中货币资金的期末减期初数少了 20,131,517.57 元,其中:因期初数中未含聚氯乙烯公司 2003 年 6 月30 日货币资金余额 50,834,112.57 元;母公司期末减少三个月内不能支付的定期存款及汇票保证金等 30,702,595.00 元 37 6母公司财务报表有关项目附注 1应收账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例%坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 计
115、提比例 (%) 1 年以内 9,895,043.16 13.17 494,752.16 26,749,461.07 31.03 1,337,473.05 5 1-2 年 12,791,008.48 17.02 1,279,100.85 12,637,178.14 4.67 1,263,717.81 10 2-3 年 10,196,682.70 13.57 1,529,502.41 4,304,383.69 5.00 645,657.55 15 3 年以上 42,265,794.50 56.24 19,514,951.84 42,477,092.46 49.30 17,524,577.21 20
116、-50 合 计 75,148,528.84 100.00 22,818,307.26 86,168,115.36 100.00 20,771,425.62 期末应收账款余额中无持公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款 2其他应收款 账龄 2003-12-31 2002-12-31 金 额 比例(% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 计提比例 1 年以内 494,490,633.87 99.99 24,724,531.69 475,501,383.56 99.97 15,223,540.82 5 1-2 年 70,650.16 0.01 7,065.02 102,918.31 0.03 10
117、,291.83 10 2-3 年 15 3 年以上 20-50 合 计 494,561,284.03 100.00 24,731,596.71 475,604,301.87 100.00 15,233,832.65 期末其他应收款余额中欠款前五名的累计欠款金额为494,160,985.56元占其他应收款期末余额的 99.92% 坏帐准备期末比年初上升 62.35%主要是本期锦化集团占用资金增加使计提坏帐准备增加 期末其他应收款余额中含持有本公司 73.53%表决权股份的股东单位锦化集团欠款 422,751,434.86 元 金额较大的其他应收款明细 单 位 2003-12-31 内容 锦化化工
118、(集团)有限责任公司 422,751,434.86 往来款 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 71,303,465.83 往来款 合 计 494,054,900.69 3长期股权投资 38 1长期投资明细 2002-12-31 2003-12-31 项 目 本期 增加 减少 本期 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 29,167,880.40 0.00 44,995,483.0314298,707.00 73,864,656.43 0.00 合 计 2对子公司股权投资 被投资子公司名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 锦化聚氯乙烯有限公司 15 67,756,288.11 70% 合 计
119、 67,756,288.11 70% 上述投资无实际投资比例与注册资本比例不一致的情况 3采用权益法核算的股权投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资金额 被投资单位权益增减额 累计分得的现金红利额 权益累计 增减额 锦化聚氯乙烯有限公司 36,129,600.00 36,406,000.00 8,675,369.03 -3,151,548.47 合 计 36,129,600.00 36,406,000.00 8,675,369.03 -3,151,548.47 4 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销 摊余价值 摊销年限 形成原因 锦化聚氯乙烯有限公司 4,779,31
120、1.89 298,707.00 4,480,604.89 8 收购股权 4主营业务收入主营业务成本 2003 年度 2002 年度 项目 收 入 成 本 收 入 成 本 离子固碱 1,593,379.34 1,902,950.99 233,501.12 275,221.15 新离子固碱 19,300,136.49 15,501,930.95 29,137,372.57 24,508,644.26 离子膜碱 51,747,731.57 42,962,455.91 42,127,518.74 43,173,445.37 新离子膜液碱 237,472,468.06 165,259,847.02 23
121、6,946,762.93 171,911,905.10 次氯酸钠 1,177,308.55 1,190,697.42 2,540,258.18 1,510,654.60 液氯 38,994,958.70 30,783,244.23 25,441,105.79 23,045,850.10 氯化苯 54,767,756.15 48,364,620.58 39,153,034.03 33,395,304.17 合成盐酸 2,331,557.78 3,053,358.98 3,167,790.76 3,438,496.78 副产盐酸 4,210,392.92 5,734,227.88 4,248,55
122、8.71 6,170,931.78 氯乙烯 3,225,094.00 3,232,403.91 5,929,127.52 6,501,448.14 39 氢气 6,385,773.24 6,321,773.64 4,199,329.73 3,889,139.18 PVC新 16,139,992.72 17,530,430.50 3,647,460.06 3,659,010.11 PVC卫生 299,161,338.96 303,728,000.65 277,560,552.71 284,017,134.07 三氯乙烯 33,792,364.87 31,016,904.43 24,232,068
123、.61 20,301,460.91 丙二醇 255,455.50 207,419.32 327,835.54 453,031.47 环氧丙烷旧 105,481,568.17 100,177,181.89 93,051,533.23 89,184,994.90 聚醚旧 36,675,643.57 35,773,142.80 133,111,285.21 135,406,907.88 环氧丙烷8 万吨 112,923,125.66 111,672,262.68 101,409,173.46 92,916,856.02 聚醚8 万吨 467,830,140.56 473,151,078.70 329
124、,628,780.82 352,838,140.00 残次品 23,308,081.52 23,272,730.60 13,288,642.48 13,247,886.29 氯气 45,786,674.87 31,076,449.40 1,480,000.00 1,118,251.00 丙二醇8 万吨 32,841,924.92 30,630,695.75 19,546,307.55 19,187,299.62 合 计 1,595,402,868.12 1,482,543,808.23 1,390,407,999.75 1,330,152,012.90 5投资收益 项 目 2003 年度 20
125、02 年度 损益调整 8,675,369.03 -15,436,994.22 股权转让收益 37,617,995.31 合 计 8,675,369.03 22,181,001.09 7关联方关系及交易 1关联方关系 1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 关系 性质类型 法定代表 锦化化工(集团)有限责任公司 葫芦岛市连山区化工街 化工产品生产及销售 母公司 国有独资 陈世杰 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 葫芦岛市连区化工街 聚氯乙烯生产及销售 子公司 有限责任 陈世杰 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-3
126、1 锦化化工(集团)有限责任公司 863,700,000.00 863,700,000.00 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 100,360,000.00 100,360,000.00 3存在控制关系的关联方所持股份及变化(单位万元) 企业名称 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 40 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 锦化化工(集团)有限责任公司 25,000.00 73.53% 25,000.00 73.53% 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 3,612.96 36.00% 3,412.24 34.00% 7,025.20 70.00% 2关联方交易 1定
127、价政策 a根据关联交易协议本公司销往锦化集团的产品按市场价格结算本公司从锦化集团购入的各种材料按实际成本加 2管理费计价锦化集团为本公司提供的动能服务如果有国家定价执行国家定价没有国家定价执行市场价格没有市场价格则按实际成本附加 1%2管理费其他综合服务按实际成本加 2管理费执行 根据公司与锦化集团签订的协议本公司代理锦化集团进行污水处理的价格按上月实际成本加 20结算 根据公司与锦化集团签订的协议2003 年度锦化集团代理本公司进口丙烯按3542 元/吨结算 b本公司销往葫芦岛锦化氯乙烯有限公司液碱按市价结算本公司销往葫芦岛锦化氯乙烯有限公司气体氯按液氯的市场价格减去液氯的加工费结算 2不存
128、在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 葫芦岛锦化机械安装有限责任公司 同一母公司 葫芦岛锦化建安防腐公司 同一母公司 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 同一法人 3采购货物 企业名称 2003 年 2002 年 锦化化工(集团)有限责任公司 682,409,746.45 620,176,222.70 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 273,325,182.91 8,320,933.92 4销售货物 企业名称 2003 年 2002 年 锦化化工(集团)有限责任公司 164,894,774.28 206,352,249.16 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 57,227,485.38 6,604,1
129、74.23 5接受其他劳务 企业名称 2003 年 2002 年 锦化化工(集团)有限责任公司 15,719,744.67 60,670,403.40 葫芦岛锦化机械安装有限责任公司 10,004,895.09 8,049,041.96 41 葫芦岛锦化建安防腐公司 2,698,237.02 1,786,093.26 6其他非经营性交易交易额借方发生额 企业名称 2003 年 2002 年 锦化化工(集团)有限责任公司 960,747,328.47 1,110,394,300.26 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 195,032,486.73 144,678,373.92 7关联方应收应付款项余额
130、企业名称 项目 2003 年 2002 年 锦化化工(集团)有限责任公司 其他应收款 452,810,689.20 383,842,439.98 葫芦岛锦化氯乙烯有限公司 其他应收款 79,582,435.12 43,323,158.99 葫芦岛锦化机械安装有限责任公司 其他应付款 2,609,635.91 3,463,167.11 葫芦岛锦化建安防腐公司 其他应付款 319,525.21 2,259,233.90 8其它关联交易事项 a公司为锦化集团提供污水处理等劳务 12,086,407.87 元 b公司本年度向锦化集团收取资金占用费 6,117,640.47 元 c公司本年度向锦化集团收
131、取房屋租赁费 1,200,000.00 元 d2003 年 5 月 30 日锦化氯碱与其大股东锦化化工集团有限责任公司签署了股权转让协议锦化氯碱以 3640.6 万元收购锦化化工(集团)有限责任公司持有的葫芦岛聚氯乙烯有限公司 34%股权该关联交易已于 2003 年 5 月 30 日经锦化氯碱二届十七次董事会决议通过并公告关于 2003 年 6 月 30 日经锦化氯碱2003 年一次临时股东大会决议通过并公告锦化化工(集团)已于 2003 年 6 月以偿债方式将该项交易的价款划转锦化氯碱 8或有事项 (1)公司为控股子公司葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司在中国人行葫芦岛分行贷款 600 万美元提供担
132、保担保期为 2002 年 1 月 7 日至 2004 年 12 月 15 日 (2)公司诉浙江常山化工责任有限公司(以下简称常山化工)拖欠货款案已于 2002 年 11 月向葫芦岛市中级人民法院提起诉讼2003 年 12 月葫芦岛市中级人民法院一审判决被告常山化工付给本公司货款 2,646,802.82 元,常山化工不服,上诉至辽宁省高级人民法院,目前此案正在审理中 9承诺事项 公司本年度不存在重大承诺事项 10资产负债表日后事项 公司不存在重大资产负债表日后事项 11其他重要事项 公司不存在其他重要事项 42 十一备查文件 1会计报表原件 2审计报告原件 3报告期内定期报告临时报告原件 锦化
133、化工集团氯碱股份有限公司 董事长陈世杰 二四年三月三十日 43 资 产 负 债 表 编制单位锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位元 期末数 年初数 资 产 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 1 五1 305,004,028.70 275,375,891.71 456,755,990.01 456,755,990.01 短期投资 2 应收票据 3 五2 27,980,388.75 27,272,388.75 21,613,722.50 21,613,722.50 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 五3 53,291,383
134、.18 52,330,221.58 65,396,689.74 65,396,689.74 其他应收款 7 五3 506,442,043.18 469,829,687.32 460,370,469.22 460,370,469.22 预付账款 8 五4 123,407,329.46 98,167,068.83 72,561,601.54 72,561,601.54 应收补贴款 9 存货 10 五5 129,617,237.81 111,740,142.77 90,974,946.69 90,974,946.69 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计
135、31 1,145,742,411.08 1,034,715,400.96 1,167,673,419.70 1,167,673,419.70 长期投资: 长期股权投资 32 五6 4,480,604.89 73,864,656.43 29,167,880.40 29,167,880.40 长期债权投资 34 长期投资合计 38 4,480,604.89 73,864,656.43 29,167,880.40 29,167,880.40 固定资产: 固定资产原价 39 五7 2,735,836,271.85 2,461,174,300.10 2,439,887,216.49 2,439,887,
136、216.49 减累计折旧 40 五7 961,338,557.33 921,645,932.56 780,681,038.22 780,681,038.22 固定资产净值 41 1,774,497,714.52 1,539,528,367.54 1,659,206,178.27 1,659,206,178.27 44 减 固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 1,774,497,714.52 1,539,528,367.54 1,659,206,178.27 1,659,206,178.27 工程物资 44 五8 20,078,641.30 15,047,386.77 16,271,77
137、0.96 16,271,770.96 在建工程 45 五9 207,369,247.49 201,218,889.78 187,661,977.61 187,661,977.61 固定资产清理 46 固定资产合计 50 2,001,945,603.31 1,755,794,644.09 1,863,139,926.84 1,863,139,926.84 无形资产及其他资产 无形资产 51 五 10 37,099,075.29 25,399,683.77 36,436,456.97 36,436,456.97 长期待摊费用 52 五 11 9,868,984.36 9,868,984.36 3,
138、665,017.90 3,665,017.90 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 46,968,059.65 35,268,668.13 40,101,474.87 40,101,474.87 递延税项 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 3,199,136,678.93 2,899,643,369.61 3,100,082,701.81 3,100,082,701.81 企业负责人 陈世杰 主管会计工作负责人李胜泽 会计机构负责人李晓光 45 资 产 负 债 表 (续) 编制单位锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位元 期末数 年初数 负债和股
139、东权益 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 68 五12 328,535,442.00 255,000,000.00 238,000,000.00 238,000,000.00 应付票据 69 五13 181,000,000.00 116,500,000.00 231,850,000.00 231,850,000.00 应付账款 70 五14 165,147,807.08 141,868,663.73 158,437,306.84 158,437,306.84 预收账款 71 五14 51,736,290.76 40,817,781.40 14,461,989
140、.66 14,461,989.66 应付工资 72 五15 3,547,887.06 3,547,887.06 应付福利费 73 364,046.63 496,704.19 496,704.19 应付股利 74 应交税金 75 五16 28,833,345.05 25,330,940.15 37,244,933.46 37,244,933.46 其他应交款 80 五17 1,396,106.85 1,396,106.85 1,396,969.64 1,396,969.64 其他应付款 81 五14 47,482,362.90 49,158,131.25 63,822,800.61 63,822
141、,800.61 预提费用 82 五18 6,500,600.51 6,500,600.51 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 五19 267,472,130.23 204,138,620.87 165,047,368.79 165,047,368.79 其他流动负债 90 流动负债合计 100 1,071,967,531.50 834,210,244.25 920,806,560.76 920,806,560.76 长期负债: 长期借款 101 五20 944,246,649.41 912,246,649.41 1,032,539,876.30 1,032,539,876.30 应付
142、债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 46 其他长期负债 108 长期负债合计 110 944,246,649.41 912,246,649.41 1,032,539,876.30 1,032,539,876.30 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 2,016,214,180.91 1,746,456,893.66 1,953,346,437.06 1,953,346,437.06 少数股东权益 29,736,022.07 股东权益: 股本 115 五21 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000
143、,000.00 减已归还投资 116 股本净额 117 五21 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 资本公积 118 五22 746,325,846.46 746,325,846.46 746,325,846.46 746,325,846.46 盈余公积 119 五23 21,969,980.06 21,969,980.06 21,969,980.06 21,969,980.06 其中法定公益金 120 7,323,326.70 7,323,326.70 7,323,326.70 7,323,326.70 未分
144、配利润 121 五24 44,890,649.43 44,890,649.43 38,440,438.23 38,440,438.23 股东权益合计 122 1,153,186,475.95 1,153,186,475.95 1,146,736,264.75 1,146,736,264.75 负债和股东权益总计 135 3,199,136,678.93 2,899,643,369.61 3,100,082,701.81 3,100,082,701.81 企业负责人 陈世杰 主管会计工作负责人李胜泽 会计机构负责人李晓光 47 利 润 表 编制单位锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年度 单
145、位元 本年累计数 上年同期数 项 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一主营业务收入 1 五25 1,773,308,273.99 1,595,402,868.12 1,390,407,999.75 1,390,407,999.75 减主营业务成本 4 五25 1,639,910,407.87 1,482,543,808.23 1,330,152,012.90 1,330,152,012.90 主营业务税金及附加 5 五26 6,823,955.36 6,823,955.36 6,597,671.53 6,597,671.53 二主营业务利润亏损以号填列 10 126,573,91
146、0.76 106,035,104.53 53,658,315.32 53,658,315.32 加其他业务利润亏损以号填列 11 五27 2,933,902.74 3,118,395.01 5,987,458.78 5,987,458.78 减营业费用 14 11,527,720.00 9,077,605.35 8,840,488.69 8,840,488.69 管理费用 15 50,880,309.59 46,494,348.92 39,955,105.77 39,955,105.77 财务费用 16 五28 49,083,176.16 42,463,338.41 28,445,816.57
147、 28,445,816.57 三营业利润亏损以号填列 18 18,016,607.75 11,118,206.86 -17,595,636.93 -17,595,636.93 加投资收益损失以号填列 19 五29 4,405,087.14 8,675,369.03 22,181,001.09 22,181,001.09 补贴收入 22 营业外收入 23 五30 180,120.00 180,120.00 1,552,907.17 1,552,907.17 减营业外支出 25 五30 12,601,720.37 11,803,722.17 3,385,914.20 3,385,914.20 四利
148、润总额 亏损总额以号填列 27 10,000,094.52 8,169,973.72 2,752,357.13 2,752,357.13 减所得税 28 1,719,762.52 1,719,762.52 少数股东本期损益 29 1,830,120.80 五净利润净亏损以号填列 30 6,450,211.20 6,450,211.20 2,752,357.13 2,752,357.13 48 补充资料: 本年累计数 上年同期数 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 37,617,995.31 37,617,995.31 2.自然灾害发生的损失
149、3. 会 计 政 策 变 更 增 加或减少利润总额 4. 会 计 估 计 变 更 增 加或减少利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人陈世杰 主管会计工作负责人李胜泽 会计机构负责人 李晓光 49 利 润 分 配 表 编制单位锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年度 单位元 本年累计数 上年同期数 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一净利润净亏损以号填列 1 6,450,211.20 6,450,211.20 2,752,357.13 2,752,357.13 加年初未分配利润 2 38,440,438.23 38,440,438.23 35,688,081.
150、10 35,688,081.10 其他转入 4 二可供分配的利润 8 44,890,649.43 44,890,649.43 38,440,438.23 38,440,438.23 减提取法定盈余公积 9 提取法定公益金 10 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三可供股东分配的利润 16 44,890,649.43 44,890,649.43 38,440,438.23 38,440,438.23 减应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 四未分配利润 25 五24 44,890
151、,649.43 44,890,649.43 38,440,438.23 38,440,438.23 企业负责人陈世杰 主管会计工作负责人李胜泽 会计机构负责人 李晓光 50 现 金 流 量 表 编制单位锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年度 单位元 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 1,555,236,009.48 1,363,114,757.08 收到的税费返还 3 12,912.52 收到的其他与经营活动有关的现金 8 五31 5,122,761.62 5,129,181.13 现金流入小计 9 1,560,371,68
152、3.62 1,368,243,938.21 购买商品接受劳务支付的现金 10 1,445,312,222.07 1,261,739,766.97 支付给职工以及为职工支付的现金 12 39,794,831.85 38,528,907.11 支付的各项税费 13 91,130,857.49 87,801,779.19 支付的其他与经营活动有关的现金 18 五31 53,568,762.54 52,791,236.02 现金流出小计 20 1,629,806,673.95 1,440,861,689.29 经营活动产生的现金流量净额 21 -69,434,990.33 -72,617,751.08
153、 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 69,071,139.00 69,071,139.00 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 170,924.00 170,924.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 五31 12,112,501.07 12,112,501.07 现金流入小计 29 1,354,564.07 81,354,564.07 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 5,430,861.61 35,484,621.62 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流
154、出小计 36 5,430,861.61 35,484,621.62 投资活动产生的现金流量净额 37 5,923,702.46 45,869,942.45 三 筹资活动产生的现金流量 51 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 01,131,668.00 695,795,700.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 五31 8,110,180.88 28,000,000.00 现金流入小计 44 29,241,848.88 723,795,700.00 偿还债务所支付的现金 45 86,913,528.85 759,275,888.33 分配股利利润或偿付利息所支付的现金
155、46 0,700,511.04 88,449,506.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 77,614,039.89 847,725,394.67 筹资活动产生的现金流量净额 54 148,372,191.01 -123,929,694.67 四 汇率变动对现金的影响 55 五 现金及现金等价物净增加额 56 -171,883,478.88 -150,677,503.30 企业负责人陈世杰 主管会计工作负责人李胜泽 会计机构负责人 李晓光 52 补充资料 行次 附注 合并数 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 6,450,211.20 6
156、,450,211.20 加: 少数股东本期损益 58 1,830,120.80 计提的资产减值准备 59 15,136,226.45 11,279,957.64 固定资产折旧 60 149,082,300.25 141,035,662.04 无形资产摊销 61 13,543,785.67 11,036,773.20 长期待摊费用摊销 62 14,733,714.06 14,733,714.06 待摊费用减少减增加 64 预提费用增加减减少 65 -7,066,919.62 -6,500,600.51 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 66 -170,924.00 -170,924
157、.00 固定资产报废损失 67 财务费用 68 49,083,176.16 42,463,338.41 投资损失减收益 69 -4,405,087.14 -8,675,369.03 递延税款贷项减借项 70 存货的减少减增加 71 -20,938,592.39 -20,765,196.08 经营性应收项目的减少减增加 72 -115,190,333.78 -110,908,940.52 经营性应付项目的增加减减少 73 -171,522,667.99 -152,596,377.49 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -69,434,990.33 -72,617,751.08 2.
158、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 221,676,694.57 191,958,486.71 减现金的期初余额 80 393,560,173.45 342,635,990.01 加现金等价物的期末余额 81 减现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 五32 -171,883,478.88 -150,677,503.30 企业负责人陈世杰 主管会计工作负责人李胜泽 会计机构负责人李晓光 53 资产减值准备明细表 编制单位 锦化化工集团氯碱股份有限
159、公司 2003 年度 单位元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏账准备合计 36,005,258.27 14,035,570.71 50,040,828.98 其中应收账款 20,771,425.62 2,458,808.04 23,230,233.66 其他应收款 15,233,832.65 11,576,762.67 26,810,595.32 二 短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 264,688.06 636,000.00 264,688.06 636,000.00 其中库存商品 264,688.06 264,688.06 原材料 辅助
160、材料 636,000.00 636,000.00 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 机器设备 六无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 797,998.20 797,998.20 八委托贷款减值准备 企业负责人 陈世杰 主管会计工作负责人李胜泽 会计机构负责人李晓光 54 应交增值税明细表 编制单位锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年度 单位元 项 目 行次 本年累计数 上年同期数 一应交增值税 1. 年初未抵扣数 1 2. 销项税额 2 346,775,387.89 250,483,406.29 出口
161、退税 3 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 6 7 3. 进项税额 8 275,465,029.60 190,381,017.13 已交税金 9 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 71,310,358.29 60,102,389.16 13 14 4. 期末未抵扣数(以-号填列) 15 二未交增值税 1. 年初未交数(多交数以-填列) 16 34,651,320.50 75,873.87 2. 本期转入数(多交数以-号填列) 17 71,310,358.29 60,102,389.16 3. 本期已交数 18 82,097,035.71 25,526,9
162、42.53 4. 期末未交数(多交数以-填列) 20 23,864,643.08 34,651,320.50 企业负责人陈世杰 主管会计工作负责人 李胜泽 会计机构负责人李晓光 55 股东权益增减变动表 编制单位锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年度 单位元 项 目 行次 本年数 上年数 一股本: 年初余额 1 340,000,000.00 340,000,000.00 本年增加数 2 其中资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 340,000,000.00 340,000,000.00 二资本公积: 年初余额 16 746,
163、325,846.46 743,608,379.09 本年增加数 17 2,717,467.37 其中股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 89,382.42 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 关联交易价差 30 2,628,084.95 本年减少数 40 其中转增股本 41 年末余额 45 746,325,846.46 746,325,846.46 三法定和任意盈余公积 年初余额 46 14,646,653.36 14,646,653.36 本年增加数 47 其中从净利润中提取数 48 中法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 5
164、1 56 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 14,646,653.36 14,646,653.36 其中法定盈余公积 63 14,646,653.36 14,646,653.36 储备基金 64 企业发展基金 65 四法定公益金 年初余额 66 7,323,326.70 7,323,326.70 本年增加数 67 其中从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中集体福利支出 71 年末余额 75 7,323,326.70 7,323,326.70 五未分配利润 年初未
165、分配利润 76 38,440,438.23 35,688,081.10 本年净利润 77 6,450,211.20 2,752,357.13 本年利润分配 78 年末未分配利润 80 44,890,649.43 38,440,438.23 企业负责人陈世杰 主管会计工作负责人李胜泽 会计机构负责人 李晓光 57 利 润 表 附 表 编制单位锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年度 指标 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 126,573,910.76 10.9760% 11.01% 0.3723 0.3723 营业利润 18,
166、016,607.75 1.56% 1.57% 0.0530 0.0530 净利润 6,450,211.20 0.56% 0.56% 0.0190 0.0190 扣除非经常性损益后的净利润 -16,053,048.42 -1.39% -1.40% -0.0472 -0.0472 根据公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露的规定计算如下 项目 计算过程 全面摊薄=126,573,910.76/1,153,186,475.95=10.98 净资产收益率 加权平均=126,573,910.76/1,149,961,370.35=11.01 全面摊薄=126,573
167、,910.76/340,000,000.00=0.3723 营业务利润 每股收益 元加权平均=126,573,910.76/340,000,000.00=0.3723 全面摊薄=18,016,607.75/1,153,186,475.95=1.56 净资产收益率 加权平均=18,016,607.75/1,149,961,370.35=1.57 全面摊薄=18,016,607.75/340,000,000.00=0.0530 营业利润 每股收益 元加权平均=18,016,607.75/340,000,000.00=0.0530 58 全面摊薄=6,450,211.20/1,153,186,475
168、.95=0.56 净资产收益率 加权平均=6,450,211.20/1,149,961,370.35=0.56 全面摊薄=6,450,211.20/340,000,000.00=0.0190 净利润 每股收益 元加权平均=6,450,211.20/340,000,000.00=0.0190 全面摊薄=-16,053,048.42/1,153,186,475.95=-1.39 净资产收益率 加权平均=-16,053,048.42/1,149,961,370.35=-1.40 全面摊薄=-16,053,048.42/340,000,000.00=-0.0472 扣除非经常性损益后净利润 每股收益
169、元加权平均=-16,053,048.42/340,000,000.00=-0.0472 企业负责人陈世杰 主管会计工作负责人李胜泽 会计机构负责人李晓光 59 非经常性损益项目 序号 非经常性损益项目 发生额 1 处置长期股权投资固定资产在建工程无形资产产生损益 2 越权审批或无正式批准文件的税收返还减免 3 各种形式的政府补贴 28,000,000.00 4 计入当期的对非金融企业收取的资金占用费 6,117,640.47 5 短期投资收益 6 委托投资收益 7 扣除根据企业会计制度规定计提资产减值准备后的营业外收支 -11,614,380.85 8 因不可抗力因素如自然灾害而计提的各项资产减值准备 9 以前年度计提的各项减值准备的转回 10 债务重组损益 11 资产置换损益 12 交易价格显失公允的交易生产的超过公允价值部分的损益 13 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 14 中国证监会认定的其他项目 合计 22,503,259.62 60
