1、 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2006 年年度报告 股票代码：000802 二零零七年三月二十六日 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 二、本公司董事长李伟先生、财务总监郑文旭先生、财务部经理段艳琳女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、准确、完整。 北京京西风光旅游开发股份有限公司 二零零七年三月二十六日 目 录 第一节 公司简介 .- 1 - 第二节 会计数据和业务数据摘要.- 2 - 第三节 股本变动及股东情况.- 4 - 第四节 董事、监
2、事、高级管理人员和员工情况.- 9 - 第五节 公司治理结构.- 14 - 第六节 股东大会情况简介.- 15 - 第七节 董事会报告 .- 16 - 第八节 监事会报告 .- 26 - 第九节 重要事项 .- 26 - 第十节 财务报告 .- 33 - 第十一节 新旧会计准则股东权益差异调整表 .- 76 - 第十二节 备查文件 .- 76 - 北京旅游 2006 年年度报告 - 1 - 第一节 公司简介 一、公司中文名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 公司英文名称：BEIJING JINGXI TOURISM DEVELOPMENT COLTD 公司英文名称缩写：JXTD 二、公司法定
3、代表人：李 伟 三、公司董事会秘书：李 麟 联系地址：北京市门头沟区石龙工业区泰安路 9 号 联系电话：（010）60805556 传 真：（010）60805567 电子信箱：000802 四、公司注册地址：北京市门头沟区新桥大街 35 号百花宾馆四、五层 公司办公地址：北京市门头沟区石龙工业区泰安路 9 号 公司邮政编码：102308 公司国际互联网网址：http:/www.bj- 电子信箱：jxtour 五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报 登载公司年度报告的网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：北京旅游 股票代码：000802 七
4、、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 11 月 18 日 公司首次注册登记地点：北京市工商行政管理局 1999 年因公司实施配股，而进行变更登记 北京旅游 2006 年年度报告 - 2 - 变更登记日期为：1999 年 12 月 17 日 变更登记地点为：北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1100001511860 税务登记号码：3008571 公司聘请的会计师事务所名称：北京中喜会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西长安街 88 号首都时代广场 422 室 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要财务指标 单位：元 利润总额 20,934,043.1
5、3净利润 20,904,844.82扣除非经常性损益后的净利润 10,797,798.73主营业务利润 64,151,052.10 其他业务利润 18,491,650.95 营业利润 18,254,096.09 投资收益 -1,905,491.76 补贴收入 1,704,371.49 营业外收支净额 2,881,067.31经营活动产生的现金流量净额 68,742,135.61 现金及现金等价物净增加额 12,155,907.08 注：扣除的非经常性损益项目所涉及金额： 单位：元 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 7,520,490.42 各种形式的政府补
6、贴 1,704,371.49 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 41,665.84 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,839,617.53 所得税影响 0因不可抗力因素计提的资产减值准备 -1,999,099.19 扣除所得税影响后的非经常性损益合计 10,107,046.09 北京旅游 2006 年年度报告 - 3 - 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2006 年 2005 年 2004 年 主营业务收入 142,919,229.84 141,573,885.53 407,621,179.42 净利润
7、20,904,884.82 14,558,940.01 2,811,552.53 总资产 595,846,637.02 606,259,262.01 609,710,098.58 股东权益（不含少数股东权益） 273,871,948.64 252,524,249.56 236,862,581.67 每股收益 0.15 0.13 0.02 每股净资产 1.99 2.17 2.04 调整后每股净资产 1.81 1.87 1.74 每股经营活动产生的现金流量净额 0.50 1.26 -0.31 净资产收益率 7.63% 5.77% 1.19% 扣除非经常性损益后净利润 10,797,798.73 9
8、,746,349.44 扣除非经常性损益后净利润为基础的加权平均净资产收益率 3.94% 2.01% -16.99% 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 116,250,000170,354,056.261,133,889.26 4,243,511.62-39,457,207.58 252,524,249.56 本期增加 21,240,1802,121,676.94 4,243,511.62 0 20,904,844.82 48,510,213.38 本期减少 0 22,240,180.00 0 4,243,51
9、1.620 25,483,691.62 期末数 137,490,180150,235,553.205,377,400.88 - -18,552,362.76 273,871,948.64 变动原因 公积金转增弥补亏损/转增股本弥补亏损 - 公积金补亏及本年净利润转入 - 北京旅游 2006 年年度报告 - 4 - 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股公积金转股其他小计 数量 比例 一、有限售条件股份 77,250,000 66.45%00000 77,250,00056.19%1、国家持股 2、国有
10、法人持股 27,250,000 23.44%00000 27,250,00019.82%3、其他内资持股 50,000,000 43.01%00000 50,000,00036.37% 其中：境内法人持股 50,000,000 43.01%00000 50,000,00036.37% 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 39,000,000 33.55%0021,240,1800 21,240,180 60,240,18043.81%1、人民币普通股 39,000,000 33.55%0021,240,1800 21,240,180 60,24
11、0,18043.81%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 116,250,000 100.00%0021,240,1800 21,240,180 137,490,180 100.00% 二、限售条件股份情况 （一）有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明 2009- 5-29 13,749,01863,500,98273,989,1982010- 5-29 13,749,01849,751,96487,738,216按照承诺，12 个月内出售不超过总股本的，24 个月内出售
12、不超过 北京旅游 2006 年年度报告 - 5 - 总股本的 10。 2011- 5-29 49,751,9640137,490,180 年限售承诺完毕 （二）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 2009-05-296,874,509 2010-05-296,874,509 1 北京昆仑琨投资有限公司 50,000,0002011-05-2936,250,982 2009-05-296,874,509 2010-05-296,874,509 2 北京戈德电子移动商务有限公司
13、 27,250,0002011-05-2913,500,982 自股权分置改革实施后 36 个月内不通过深交所挂牌交易出售，限售期满后，通过深交所交易的，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在24 个月内不超过 10%。 三、股票发行与上市情况 （一）公司近三年发行情况 公司近三年无增发、配股等新的股票发行。 （二）因股权分置导致的股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股公积金转股 其他小计 数量 比例 一、有限售条件股份 77,250,00066.45% 00000 77,250,00056.19%1、国家持股 2、国有法
14、人持股 27,250,00023.44% 00000 27,250,00019.82%3、其他内资持股 50,000,00043.01% 00000 50,000,00036.37% 其中：境内法人持股 50,000,00043.01% 00000 50,000,00036.37% 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 39,000,00033.55% 0021,240,180021,240,180 60,240,18043.81%1、人民币普通股 39,000,00033.55% 0021,240,180021,240,180 60,240,1
15、8043.81% 北京旅游 2006 年年度报告 - 6 - 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 116,250,000 100.00% 0021,240,180021,240,180 137,490,180 100.00%四、股东情况介绍 （一）前10名股东、前10名无限售条件股东持股表 单位：股 股东总数 15,385 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 北京昆仑琨投资有限公司 其他 36.37%50,000,00050,000,000 0北京戈德电子移动商务有限公司 国有股东 19
16、.82%27,250,00027,250,000 27,250,000王鹏 其他 0.50%682,9850 0陈锐强 其他 0.48%660,6560 0刘丽彦 其他 0.33%458,0000 0丁玉玲 其他 0.28%380,0000 0王绍军 其他 0.25%341,1390 0相民 其他 0.23%312,0000 0闫啟健 其他 0.23%311,9910 0赵金娥 其他 0.22%300,0000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 王鹏 682,985 人民币普通股 陈锐强 660,656 人民币普通股 刘丽彦 458,000 人
17、民币普通股 丁玉玲 380,000 人民币普通股 王绍军 341,139 人民币普通股 相民 312,000 人民币普通股 闫啟健 311,991 人民币普通股 赵金娥 300,000 人民币普通股 黄森招 280,000 人民币普通股 徐威 275,426 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中本公司控股股东北京昆仑琨投资有限公司与其余股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系；也未知其他流通股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 北京旅游 2006 年年度报告
18、- 7 - （二）持有公司 5%以上股份的股东为北京昆仑琨投资有限公司（简称北京昆仑琨）和北京戈德电子移动商务有限公司（简称北京戈德），报告期末北京昆仑琨持股数量为5000 万股，是本公司的控股股东。 本报告期内，本公司控股股东发生变化，详见本公司2005 年年度报告。 本报告期内，因与我公司发生债务纠纷，北京戈德持有的北京旅游股份发生变化。具体情况如下： 12006 年 9 月 25 日，北京旅游、北京戈德、北京市门头沟区人民政府国有资产监督管理委员会和北京市门头沟区财政局签署关于债务重组的协议，协议四方就有关债权债务进行重组，交易价格为 59,831,751.22 元（详情见公司 2006
19、 年 9 月 25 日在中国证券报上的相关公告）。 由于北京戈德欠本公司人民币5983.175122 万元债务，不能履行给付义务，应我公司请求，北京市门头沟区人民法院于2006 年11 月8 日依法冻结北京戈德持有的本公司股份1975 万股，并委托北京富士比拍卖行有限责任公司于2006 年12月10 日进行拍卖（详情见公司2006 年9月26日、11 月16日和12 月1 日在中国证券报上的相关公告）。 北京置成房地产开发有限公司竞得该部分股权（详情见公司2006 年12 月29日在中国证券报上的相关公告）截至本报告期末，上述1975万股股权过户手续中正在办理过程中。 上述 1975 万股股权
20、过户完成后，北京置成房地产开发股份有限公司将持有本公司1975 万股股权，占北京旅游总股本的 14.36%，为北京旅游的第二大股东。同时北京戈德将减少持有本公司股权 1975 万股，即持有公司股权 750 万股，占公司总股本的5.46%。 2其他北京戈德持有的本公司股份 750 万股被天津市高级人民法院冻结(详情见公司2003 年年度报告)。 五、控股股东及实际控制人具体情况介绍 1控股股东：北京昆仑琨投资有限公司 法定代表人：闫永成 成立日期：2004 年 11 月 30 日 北京旅游 2006 年年度报告 - 8 - 注册资本：人民币 15,000 万元 主营业务：投资管理、投资咨询、销售
21、钢材、木材、水泥、建筑材料、金属材料（除金银）、拖拉机、汽车配件、机械电子设备、仪器仪表、五金交电、针纺织品、百货、副食品（盐销售）、烟（零售）、酒、糖等；叶腊石加工；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限制公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 2北京昆仑琨投资有限公司的控股股东或实际控制人 冯村经济合作社持有北京昆仑琨 95.33%的股权，为其实际控制人。 冯村经济合作社前身是永定人民公社冯村生产大队，取消公社制后，成立永定乡政府、永定乡党委，分别行使行政和党务职能，1990 年 4 月 6 日成立冯村经济合作社，行使经济管理职能，并继承原有的集体财产。冯村经济合作社以公有土地和村办企
22、业以及已形成的其他公共积累为基础，具有生产服务、管理协调和资产积累的职能，实行民主管理、自主经营、独立核算、自负盈亏的原则，是社区性、综合性的社会主义合作经济组织，具有独立法人地位。2004 年 3 月 2 日冯村经济合作社取得了北京市门头沟区政府颁发的北京市农村合作经济组织登记证书（京农证第 11010901019 号），业务范围为综合经营与资产管理。 冯村经济合作社的最高权利机构是村民代表大会，冯村经济合作社的执行机构为管理委员会，该委员会是冯村经济合作社的日常经营管理机构，对日常经营事件负责。 冯村经济合作社的监督机构为“三老协会”，由老党员、老干部、老村民组成，负责对冯村经济合作社的经
23、营和财务状况进行监督。 冯村经济合作社主要业务为土地一级开发、挂牌出售，物业租赁、投资等业务，业务范围：综合经营和资产管理。 控股股东及其实际控制人之间的产权及控制关系方框图 北京旅游 2006 年年度报告 - 9 - 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性别年龄任期起止日期 年初持股数 年末持股数董事长 2005.02-至今 李 伟 董 事 男 41 2005.01-至今 0 0 董 事 2005.01-至今 王绍凯 总经理 男 46 2004.11-至今 0 0 董 事 贺强 董事长助理 男 27 2006
24、.04-至今 0 0 韩玉卫 董 事 男 43 2004.05-至今 0 0 张丰收 董 事 男 41 2005.04-至今 0 0 孟祥科 董 事 男 44 2002.05-至今 0 0 姚德骥 独立董事 男 64 2002.04-至今 0 0 李尊农 独立董事 男 44 2003.06-至今 0 0 李莉萍 独立董事 女 43 2003.06-至今 0 0 张集书 监事会主席 男 67 2005.01-至今 0 0 任蓉芬 监 事 女 43 2000.11-至今 2600 2600 赵玉美 监 事 女 42 2006.08-至今 0 0 郑文旭 财务总监 男 42 2004.11-至今 0
25、 0 庞兴华 副总经理 男 30 2005.08-至今 0 0 王永强 副总经理 男 37 2005.02-至今 0 0 李 麟 董事会秘书 男 37 2005.04-至今 0 0 朱大地 总经理助理 男 29 2005.02-至今 0 0 （二）现任董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 职 务 任 期 是否领取报酬、津贴李 伟 北京戈德电子移动商务有限公司董事长 2004.11-至今 否 王绍凯 北京戈德电子移动商务有限公司董 事 2004.11-至今 否 张丰收 北京戈德电子移动商务有限公司董 事 2004.11-至今 否 韩玉卫 北京戈德电子移动商务有限公司副总经理 2002
26、.06-至今 否 贺强 北京戈德电子移动商务有限公司总经理 2006.09-至今 否 （三）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 北京旅游 2006 年年度报告 - 10 - 位的任职或兼职情况： 1董事 李伟先生，生于 1965 年，曾任广东省普宁市医药物资公司副总经理，广东省普宁市潮宁集团房地产部经理，北京诺德金茂房地产开发有限公司副总经理。现任北京京西新南城投资发展有限公司总经理。现任本公司董事长。 王绍凯先生，生于 1960 年，研究生学历，副研究员职称，中共党员。曾任中农信福建集团公司常务副总经理，厦门信福实业股份有限公司副总经理，中国银河证券厦门公司总
27、经理。现任本公司总经理。 贺强先生，生于 1980 年，大学学历。最近五年内曾在北京劳动保护科学院研究所、北京京西新南城投资发展有限公司任职。现任北京戈德电子移动商务有限公司总经理、本公司董事长助理。 张丰收先生，生于 1965 年，硕士研究生，工程师，中共党员。曾任北京京西风光旅游开发股份有限公司副总经理、北京市门头沟区建设开发公司副总经理，现任北京石龙工业区投资开发总公司总经理。 韩玉卫先生，生于 1963 年，硕士研究生，高级工程师，中共党员。曾任山东电力发电公司综合部经理、天津戈德移动商务有限公司副总经理/总经理、北京戈德电子移动商务有限公司副总经理，现任北京戈德电子移动商务有限公司副
28、总经理、山东鑫源控股有限责任公司副总经理。 孟祥科先生，生于 1962 年，大学学历，工程硕士、高级工程师，中共党员。曾任山东鲁能发展集团公司副总经济师，山东鲁能金穗期货有限公司副总经理，天津南开戈德集团有限公司董事、副总裁，北京戈德电子移动商务有限公司总经理，北京京西风光旅游开发股份有限公司总经理。现任天津广宇发展股份有限公司总经理。 姚德骥先生，生于 1942 年，本科学历，曾任保定金融高等专科学校副校长、校长，中国金融学院副校长，对外经济贸易大学副校长。现已退休，任本公司独立董事。 李尊农先生，生于 1962 年，硕士研究生、注册会计师、高级会计师，曾任中法会计师事务所副主任会计师，天一
29、会计师事务所有限责任公司董事、副主任会计师，中兴华会计师事务所有限责任公司主任会计师。现任中兴华会计师事务所有限责任公司董事长、主任会计师，本公司独立董事。 李莉萍女士，生于 1963 年，本科学历，曾任北京共和律师事务所、北京众鑫律师 北京旅游 2006 年年度报告 - 11 - 事务所律师，北京经纬律师事务所律师。现任北京中闻律师事务所律师，本公司独立董事。 2监事 张集书先生，生于 1939 年，本科学历，曾任门头沟区人大常委会副主任。现已退休，任本公司监事会主席。 赵玉美女士，生于 1965 年，最近五年就职于龙泉宾馆有限公司财务部，本公司监事。 任蓉芬女士，生于 1963 年，最近五
30、年就职于龙泉宾馆有限公司财务部，本公司监事。 3高级管理人员 郑文旭先生，41 岁，本科学历，高级会计师，中共党员。曾任福建省珠宝首饰进出口公司财务部经理，福建福辉首饰有限公司、东方娱乐城有限公司、威可利表业有限公司、华泰宝石有限公司财务负责人，利嘉（上海）股份有限公司财务副总监。现任本公司财务总监。 庞兴华先生，29 岁，金融学硕士。具有证券执业资格和董事会秘书资格，并已通过保荐代表人资格考试。曾在光大证券有限公司投资银行部和中关村证券股份有限公司专业顾问部任职。现任本公司副总经理。 王永强先生，37 岁，硕士研究生，高级工程师，中共党员。曾任上海梅山集团矿业有限公司部室经理、江苏中南实业集
31、团房地产总公司总经理助理、副总经理。现任本公司副总经理。 李麟先生，37 岁，研究生学历，经济师，中共党员。曾任中国银河证券郑州经三路证券营业部部门经理、渤海证券郑州经三路证券营业部总经理助理。现任本公司董事会秘书。 朱大地先生，29 岁，硕士研究生，在读博士，经济师，中共党员。曾任建设银行河南分行计划财务处科长，北大纵横咨询管理公司咨询师，北京京西新南城投资发展总公司部门经理。现任本公司总经理助理。 （四）年度报酬情况： 1公司现任董事、监事及高级管理人员的报酬是由董事会、经理层讨论决定的。 北京旅游 2006 年年度报告 - 12 - 公司现任董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司获得的
32、报酬总额情况如下： 姓 名 职 位 报酬总额（元） 李 伟 董事长 120,000 王绍凯 总经理/董事 100,000 贺 强 董 事 70,000 韩玉卫 董 事 - 张丰收 董 事 - 孟祥科 董 事 - 姚德骥 独立董事 30,000 李尊农 独立董事 30,000 李莉萍 独立董事 30,000 张集书 监事会主席 21,600 任蓉芬 监 事 - 赵玉美 监 事 - 郑文旭 财务总监 70,000 庞兴华 副总经理 70,000 王永强 副总经理 70,000 李 麟 董事会秘书 70,000 朱大地 总经理助理 70,000 合 计 751,600 2未在公司领取报酬的有公司董事
33、韩玉卫、张丰收、孟祥科及公司监事任蓉芬、赵玉美；监事任蓉芬、赵玉美在本公司子公司龙泉宾馆领取报酬；董事韩玉卫、张丰收、孟祥科仅在各自的任职单位领取报酬。 3报告期内董事、监事选举和高级管理人员聘任情况 姓 名 职 位 贺 强 董事/董事长助理 赵玉美 监事 4报告期内董事、监事离任及高级管理人员解聘情况 姓 名 职 位 离任原因 吴忱 董事/董事长助理 个人原因 王淑云 监事 个人原因 二、公司员工情况 截止报告期末，公司共有职工 1,841 人，其中生产人员 362 人，占员工总数的19.7%；销售人员 68 人，占员工总数的 3.7%；各类专业技术人员 320 人，占员工总数 北京旅游 2
34、006 年年度报告 - 13 - 的 17.4%；财务人员 92 人，占员工总数的 5.0%；行政人员 154 人，占员工总数的 8.4%；具有大专以上学历的人员 463 人，占员工总数的 25.1%；公司需承担费用的离退休人员166 人，占员工总数的 9.0%。 北京旅游 2006 年年度报告 - 14 - 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构的情况 公司自上市以来，严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则及中国证监会有关规定和深圳证券交易所股票上市规则的要求，立足于全体股东的利益，不断提高公司经营管理水平、公司诚信度和透明度，完善公司的法人治理结构并规范运作。 本报告期内，公司根据关于规
35、范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知、关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定、关于督促上市公司修改公司章程的通知以及深圳证券交易所股票上市规则等规定，经 2006 年第一和第三次临时股东大会审议，对公司章程、股东大会议事规则及董事会议事规则的有关内容进行了修改。 公司目前的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、上市公司治理准则等相关法律、法规，公司建立了独立董事工作制度。 本报告期内，公司 3 位独立董事勤勉尽责，认真履行了独立董事职责，按时出席董事会，遇有特殊情况不能
36、出席时，慎重委托其他独立董事代为行使职权。 独立董事能够深入了解公司经营运作情况，对公司发生的重大事项能够独立、客观、公正的发表意见，维护了公司利益和社会流通股股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司与控股股东北京昆仑琨在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东未有干预公司生产经营活动的行为，公司董事会、监事会及高级管理人员均按各自的职能独立开展工作。 北京旅游 2006 年年度报告 - 15 - 第六节 股东大会情况简介 本报告期内，本公司共召开七次股东大会,即 2005 年年度股东大会和 2
37、006 年第一至六次临时股东大会。 一、公司 2005 年年度股东大会于 2006 年 2 月 23 日在公司一层会议室召开，本次股东大会决议公告刊登在 2006 年 2 月 24 日的中国证券报上。 二、公司 2006 年第一次临时股东大会于 2006 年 4 月 7 日在公司一层会议室召开，本次股东大会决议公告刊登在 2006 年 4 月 8 日的中国证券报上。 三、公司 2006 年第二次临时股东大会于 2006 年 4 月 21 日在公司一层会议室召开，本次股东大会决议公告刊登在 2006 年 4 月 22 日的中国证券报上。 四、公司 2006 年第三次临时股东大会于 2006 年
38、6 月 19 日在公司一层会议室召开，本次股东大会决议公告刊登在 2006 年 6 月 20 日的中国证券报上。 五、公司 2006 年第四次临时股东大会于 2006 年 8 月 23 日在公司一层会议室召开，本次股东大会决议公告刊登在 2006 年 8 月 24 日的中国证券报上。 六、公司 2006 年第五次临时股东大会于 2006 年 10 月 11 日在公司一层会议室召开，本次股东大会决议公告刊登在 2007 年 10 月 12 日的中国证券报上。 七、公司 2006 年第六次临时股东大会于 2006 年 12 月 30 日在公司一层会议室召开，本次股东大会决议公告刊登在 2007 年
39、 1 月 5 日的中国证券报上。 北京旅游 2006 年年度报告 - 16 - 第七节 董事会报告 一、董事会讨论与分析 （一）本报告期内公司经营情况的回顾 1. 公司报告期内总体经营情况 公司因 2002 年、2003 年连续两年亏损，被深圳证券交易所实行“警示存在终止上市风险的特别处理”， 股票简称前被冠以“ST”。鉴于公司 2004 年年度报告显示年度净利润为正，经深圳证券交易所审核，本公司股票于 2005 年 4 月 6 日撤销“退市风险警示”，股票简称由“ST 京西”变更为“ST 京西”。2005 年年报主营业务利润为正，经深交所审核，公司于 2006 年 4 月 13 日撤销“其他
40、特别处理”，股票简称由“ST 京西”变更为”京西旅游” 。2006 年 10 月 9 日，公司简称变更为“北京旅游”。 本报告期公司的主营业务范围与上一报告期相比未发生重大变化，在董事会的领导下，公司经理层带领全体员工，优化公司资产机构，整合旅游资源，加强了市场营销和对外宣传，全面提升了公司经营业绩，提高了公司质量。 在 2005 年的基础上，2006 年度公司整体经营情况继续向好，实现净利润20,904,884.32 元，超额完成了公司制订的 2006 年年度经营计划，取得了较好的经营业绩。 2. 公司 2006 年财务状况变动情况： 单位：元 项 目 2006 年度 2005 年度 变动数
41、量 变动幅度 变动原因 总资产 595,846,637.02 606,259,262.01-10,412,624.99-1.72% 主营业务收入 142,919,229.84 141,573,885.531,345,344,31 0.95% 主营业务利润 64,151,052.10 43,945,163.9420,205,888.1645.98% 出售分公司，合并范围变动，新公司开业。见下注 1 净利润 20,904,844.82 14,558,940.016,345.904.81 43.59% 见下注 2 注 1：本报告期内，公司总资产较上年减少 1.72%，主营业务收入增长 0.95%,，
42、主要原因是公司 2006 年剥离了赛阳水泥厂等资产，造成公司固定资产减少，主营业务收入增长相对较慢； 注 2：本报告期内，公司净利润比上年大幅增加，主要原因有：一、剥离部分不良资产，减少亏损；二、加强经营管理，减少成本和费用支出；三、新的分公司开业。 北京旅游 2006 年年度报告 - 17 - 3. 公司主营业务及其经营状况 公司主营：旅游项目开发、投资及管理，旅游信息咨询；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；房地产开发及商品房销售。以下限分公司经营：出租汽车客运、住宿、中餐、西餐、歌舞厅、音乐茶座、洗浴、美容美发； 器械健身；停车服务；电器修理；出租柜台、场地出租；制造、销售水泥； 销
43、售工艺美术品、五金交电、化工（不含危险化学品和一类易制毒化学品）、家具、劳保用品、针纺织品、日用杂品、日用百货、包装食品、酒、饮料、花木；零售国产卷烟，进口卷烟、雪茄烟：零售国家正式出版的国内版书刊、国家正式出版的音像制品；零售西药制剂、中成药、医疗器械；零售内销黄金饰品；生产、销售旅游产品、旅游纪念品：冷、热饮；代理客户平安保险等。 本报告期内公司实现收入总额 142,919,229.84 元，比上年度减少 1.72%，其中旅游服务业收入 124,003,419.72 元，商品销售收入 4,838,391.75 元，建材水泥销售收入14,077,418.37 元；净利润为 20,904,84
44、4.82 元，比上年增加 43.59%。 本报告期内，公司的主营业务收入均来自北京地区；行业方面，公司占主营业务收入 10%以上的行业为：旅游服务业。 本报告期内，公司加大经营管理力度，下属各分子公司 2006 年度主营业务收入有较大幅度增加。 （1） 加强市场营销，提升北京旅游品牌和企业形象 2006 年初，公司确定 2006 年为公司营销年，加强市场营销，扩大对外宣传。4月 12 日-16 日公司参加了成都全国旅游交易会；5 月 31 日公司组织参加了“亚洲媒体看京西”活动，并于 6 月 1 日在人民大会堂接受颁奖；11 月 11 日公司在王府井组织策划了“寻找对社会有贡献的人暨百万门票大
45、赠送”活动。通过这些活动，提升了公司的知名度和美誉度，提升北京旅游品牌和企业形象，为公司 2006 年公司的经营奠定了坚实的基础。 （2） 继续优化公司资产结构 根据公司发展战略和 2006 年经营计划，公司剥离了赛阳特种水泥制造分公司，收购了武夷山国际花园酒店 30%的股权。通过剥离不符合公司发展主导产业的制造工业企业，收购符合公司发展战略的酒店类优质资产，优化了公司资产结构，提高了公司资产质量。 （3）加强景区旅游、酒店服务 北京旅游 2006 年年度报告 - 18 - 本报告期内，公司成立了营销中心、集散中心、旅游商品开发中心和企划中心。公司对四个中心进行了功能定位，营销中心负责公司整体
46、营销工作的统一管理与操作，进行旅游市场开发和营销拓展；集散中心定位于散客旅游的门头沟区旅游服务窗口，负责旅游服务、咨询、接待和投诉以及旅游信息发布与资源展示；旅游商品开发中心的定位是公司旅游商品的开发、采购与统一管理中心；企划中心负责公司品牌企划、对外宣传等工作的统筹管理与操作。四个中心服务于公司的发展战略和下属分子公司。 公司下属各旅游景区转变观念，切实提高服务规范化程度；积极加强景区管理，促进景区绿化、美化工作，不断创新，深度挖掘景区的特色；加强对外宣传和市场营销，充分利用各种推介会、媒体等资源，推出丰富多彩的旅游产品。潭柘寺景区对景区门前区进行改造，并启动新建设施和项目。戒台寺景区装修布
47、置了“五百罗汉堂”并对外开放。灵山景区成功举办了“第八届藏族风情节”和“门头沟区旅游联合体”成立活动。各景区旅客数量均有不同程度的上升。妙峰山景区努力挖掘现有旅游资源，着力丰富全年旅游活动项目。 2005 年底收购的门头沟区招待所经过重新装修，成为全球五百强企业之一的速 8酒店的加盟店，并正式更名为百花速 8 酒店，于 2006 年 9 月开业，以“十一”黄金周为契机，狠抓经营管理，利用连锁优势，以餐饮和娱乐为龙头，入住率不断提高，经营业绩良好。 本报告期内，公司旅游服务业成本较往年有较大幅度下降，原因是公司压缩各项费用开支、控制成本，旅游服务业的总成本较上年同期有较大幅度、下降。 （4） 商
48、品销售方面 本报告期内，百货商场分公司扩建了商品展销大厅，对商场铺位进行了装修，并合 理地调整了商品布局，力争营造优美的购物环境；利用商场外墙、门面等开展广告宣传等，对提升客流量及商场业绩效果显著；另一方面，加强人员、采购、财务等方面的管理，改变经营方针，经营业绩和效益显著提高。2006 年 12 月，百货商场分公司获得北京奥林匹克委员会授予的“特许零售商资格”。 （5） 加强财务管理 2006 年，公司加强了财务统一管理，实现了公司系统内部会计核算电算化。 北京旅游 2006 年年度报告 - 19 - 4. 公司资产构成变动情况 单位：元 项 目 应收款项 存 货 长期投资 固定资产 在建工
49、程 短期借款 长期借款 数 额 30,207,947.8 6,345,935.09 12,673,248.81284,904,436.92 37,364,619.16 83,696,967.2741,000,000.00比 例 5.07% 1.07% 2.13% 47.82% 6.27% 14.05% 6.88% 变 动 -0.47% -0.49% -0.27% -1.65% 1.09% -3.16% -5.82% 根据上述数据显示，2006 年度资产结构变化较大的科目为短期借款和长期借款等。 说明：（一）2006 年度，公司资产结构与上年相比，固定资产和在建工程比例有较大变化，主要是公司剥离
50、了赛阳水泥厂和收购了武夷山国际花园酒店项目使公司固定资产和在建工程均有所增加；（二）本报告期内，公司短期借款和长期借款较上年同期有较大变动，原因是：一方面，公司 2006 年度加大经营管理力度，下属各分子公司 2006年度主营业务收入及利润增加，归还了部分借款；另一方面，公司 2006 年 6 月将持有的赛阳特种水泥制造分公司整体转让，公司借款特别是长期借款大幅减少。 5. 公司管理费用与营业费用的变动情况 （1）公司管理费用变动情况 公司 2006 年度管理费用合计 43,465,282.38 元，较上年同期增长 61.63%。增幅较大的科目主要有工资和社保三险等。 主要原因是：2005 年
51、度工资、福利及三险等费用计入主营业务成本项下反映；另外，公司四个中心的成立和百花速 8 酒店分公司的开业运营等导致相关费用增加。 （2）公司营业费用变动情况 公司 2006 年度营业费用合计 7,946,629.46 元，较上年同期下降 1.97%。 6. 公司现金流量构成情况 单位：元 项 目 经营活动现金流量 投资活动现金流量 筹资活动现金流量 现金流量净增加额2005 年 146,013,347.56 -123,921,292.51-30,242,067.91-8,150,012.86 2006 年 68,742,135.61 -22,760,105.95 -33,826,122.58
52、12,155,907.08 变动额 -77,271,211.95 101,161,186.56-3,584,054.67 20,305,919.94 北京旅游 2006 年年度报告 - 20 - 说明：2006 年度，公司经营产生现金流量净额为 68,742,135.61 元，本报告期实现净利润为 20,904,844.82 元。变动较大的项目为经营和投资活动产生的现金流，差异的主要原因是：本报告期内，公司出售了赛阳水泥分公司，经营活动现金流减少；公司收购了武夷山酒店股权等资产，投资活动产生的现金流量为-22,760,105.95 元，较上年有较大变动；公司本年度偿还部分债务，筹资现金流量为-
53、33,826,122.58 元。 7公司主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩 截至本报告期末，本公司的控股公司、参股公司有： (1) 北京龙泉宾馆有限公司（简称龙泉宾馆） 主营业务：出租客房、中西餐厅、风味餐厅、重庆火锅餐厅、酒吧、咖啡厅、美容美发、电子游艺、歌舞厅、健身房、室内游泳池、网球馆等；注册资本 2800 万元。 龙泉宾馆 2006 年度经营状况良好。本报告期，龙泉宾馆对部分客房及其附属设施进行了装修改造，进一步改善了环境。不断加强管理，进行业务创新，延伸酒店服务内涵，联合公司销售中心和公司下属各景区、门头沟区旅游联合体各景区，推出会议、度假、旅游一条龙服务，取得了良好的社会效益和
54、经济效益。2006 年，龙泉宾馆分别竞标成功中央国家机关和北京市党政机关会议定点单位。 截止本报告期末，龙泉宾馆总资产为 196,111,535.13 元，净资产为 35,589,701.24 元；报告期实现主营业务收入为 74,738,454.72 元，净利润为 2,919,830.94 元。 (2) 武夷山国际花园酒店有限公司（简称武夷山酒店） 2006 年 12 月，公司收购武夷山酒店 30%的股权。武夷山酒店目前尚处于建设阶段，未营业。 注册资本：2000 万元； 公司股东及出资金额、方式如下： 经营范围：旅游酒店服务、商品贸易，建筑材料、装饰材料等。 (3)、北京双恒投资发展有限公司
55、（简称双恒投资） 股东名称 出资数额 (万元) 北京京西风光旅游开发股份有限公司 600 北京昆仑琨投资有限公司 1400 合 计 2000 北京旅游 2006 年年度报告 - 21 - 注册资本：2000 万元； 公司股东及出资金额、方式如下： 经营范围：投资管理；旅游开发；承办展览展示活动；房地产开发；商务咨询；投资顾问；体育活动项目经营；销售日用百货、工艺美术品、体育用品、旅游产品。 2006 年 11 月 29 日，双恒投资领取北京市工商行政管理局门头沟分局颁发的注册号为 1101091160528 营业执照，截止本报告期末尚未营业。 二、对公司未来发展的展望 （一） 公司所处行业的发
56、展趋势及面临的机遇和挑战 公司所处旅游行业具有投资少、回报稳定，资源垄断性强，劳动密集，关联性强，无污染等特点，已被公认为朝阳行业。 旅游业目前在各国经济中的比重和地位日益加强。据有关预测：未来 5 年欧美发达国家在全球出入境旅游市场中仍将保持传统优势，但增速放缓；以中国为代表的东亚太国家和地区则将保持较快增长。 我国旅游市场前景广阔，需求潜力巨大。据世界旅游组织预测，到 2020 年，中国将成为世界第一大旅游目的地和第四大客源市场。随着国民经济的高速发展和人民生活水平的进一步提高，人们的闲暇时间增多，以及带薪假期普遍实行，旅游设施水平的提高和旅游条件的改观，旅游消费需求将大幅度提升，旅游业发
57、展的宏观环境将进一步优化，具有广大的发展空间。 2008 年北京奥运会的临近，为北京的旅游行业带来了空前的发展契机。 但公司在充满发展机遇的同时，也面临着许多挑战。 随着中国旅游业的深度发展，国内旅游行业竞争激烈，旅游消费水平由低级向高级深化，旅游消费结构呈现多元化发展。在旅游业务经营中要如何正确、合理引导游客的消费需求，增强对游客持久的吸引力，成为旅游经营的重要因素。 股东名称 出资数额(万元)出资方式 首期缴纳金额（万元）北京京西风光旅游开发股份有限公司 1980 货币 390 北京龙泉宾馆有限公司 20 货币 10 合 计 2000 货币 400 北京旅游 2006 年年度报告 - 22
58、 - 面对目前旅游行业发展充满机遇的契机，国内各大旅游公司不断提升旅游景点、旅游产品及服务的整体竞争力，而公司还存在着旅游产品较单一，基础设施建设相对薄弱，景点游览空间有待拓宽，服务质量需不断提高，宣传力度仍需加大等不足，使公司发展面临压力。 （二） 区域发展定位带来的机遇 2006 年，门头沟区进行经济机构调整，积极培育生态型主导产业，以代替采掘业为主的资源型产业，并明确以旅游产业、商业服务业等为重点发展方向。同时，北京为了迎接 2008 年绿色奥运，制定了“两轴、两带、多中心”的空间发展战略，门头沟处于长安街西延线与西部生态涵养带的交汇处，具有得天独厚的地理区位优势，特别是门头沟新城将发展
59、成文化娱乐、商业服务、山水居住、生态旅游发展区。门头沟新城规划（2005 年2020 年）已于 2007 年 1 月 5 日得到北京市人民政府的正式批复。门头沟区的区域发展定位和首钢的搬迁为公司带来空前的发展机遇。 （三） 公司 2007 年度经营计划 在中国旅游业广阔的发展前景下，公司将结合旅游市场特点、公司独特的旅游资源和管理才能，未来加大在旅游相关业务的开发和投入，进一步做好公司旅游产业的结构调整，促进公司的可持续发展。 2007 年，公司将在 2006 年发展良好的基础上，继续保持和扩展旅游主营业务的发展，并积极拓宽其他相关领域的发展，及时把握相关行业和市场的利润增长点，全面提高公司的
60、市场竞争力、经营管理能力及综合实力。 2007 年度，公司计划完成营业收入 2.37 亿元，利润 3500 万元的经营目标。 2007 年度，结合区域发展定位，结合公司所属资源，公司将进一步明确“一个平台、三个产业、四个中心、九家分子公司”的战略规划，打造上市公司融资平台，重点发展旅游景区产业、酒店管理服务业、投资产业，通过营销中心、集散中心、商品中心和企划中心支持三个产业的发展，带动九家分子公司的发展。 为达到上述经营目标，公司在 2007 年将采取以下措施： 1加强对相关行业、公司的研究和考察，在大力挖掘公司自有资源的基础上，寻找和整合外部优质旅游资源、资产，充实公司实力。在加强公司经营创
61、造利润，充分、合理使用公司自有资金的同时，积极筹措资金，积极发展投资产业，通过收购、兼并等形式置入优质资产，扩大公司资产规模，提高公司资产质量； 北京旅游 2006 年年度报告 - 23 - 2深度挖掘潭柘寺、戒台寺深厚的佛教文化资源，打造北京宗教文化旅游精品，打造公司旅游产品品牌，特别是潭柘寺 1700 周年庆典系列活动； 3强化整体旅游市场营销观念，加大营销力度，推进旅游景点和酒店的宣传，深度开发旅游产品，加强旅游团队客户市场的开发； 4根据公司发展历程，公司经营管理团队提出了 2004 年为重组重生年，2005、2006 年为发展起步年，2007、2008、2009 年为二次创业发展年的
62、口号，提高经营管理团队的协作意识，充分调动经营管理团队的积极性、主动性； 5加强公司对下属企业的管理和服务，本报告期末，公司董事会与经营管理团队、总经理与各分子公司负责人签订了 2007 年经营目标责任书，充分调动各分公司的积极性和创造性，发挥团队协作的力量，提高公司的整体竞争实力。同时，公司建立了一套与薪酬、绩效挂钩的有效的监督、考核机制，确保 2007 年经营目标的完成。 （四） 旅游市场受到宏观经济、行业特点等因素的影响，使公司经营面临一定的风险。公司将从思想上高度重视，加强企业风险管理,做好风险预防工作，将风险控制在最低限度。 在宏观政策上，公司将密切注意国家宏观经济政策和与旅游企业有
63、关的各项政策,加强公司管理层对经济政策形势的观察分析能力,并根据政策调整及时制定公司发展对策； 在经营上，公司将注重提高服务质量，增强竞争能力，以抵御行业风险和市场风险。积极调整和完善各种旅游产品结构，提高导游和服务人员的素质，并进一步开拓客源市场，促进各项旅游产品和服务协调发展，提高市场占有率；在发展旅游主业的同时，积极开拓与旅游相关的其他业务，提高规模效益，增强公司的综合抗风险能力。 （五） 公司投资情况 （1）报告期内募集资金投资情况： 报告期内公司无募集资金使用情况，亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 （2）报告期内非募集资金投资情况： 本报告期内，公司的投资额为 22
64、,331,231.25 元，比上年减少 78,073,140.92 元。本报告期内，公司主要投资有：收购本公司股东北京戈德持有的武夷山国际花园酒店30%的股权。 北京旅游 2006 年年度报告 - 24 - （六） 北京中喜会计师事务所有限责任公司对本公司 2006 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 （七） 董事会日常工作情况： 1报告期内董事会的会议情况及决议内容： 公司第三届董事会第二十一次会议于 2006 年 1 月 21 日召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 1 月 22 日的中国证券报上。 公司第三届董事会第二十二次会议于 2006 年 3 月 7 日召开。本次会
65、议决议公告刊登在 2006 年 3 月 8 日的中国证券报上。 公司第三届董事会第二十三次会议于 2006 年 3 月 31 日召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 4 月 1 日的中国证券报上。 公司第三届董事会第二十四次会议于 2006 年 4 月 14 日召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 4 月 15 日的中国证券报上。 公司第三届董事会第二十五次会议于 2006 年 5 月 26 日召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 5 月 27 日的中国证券报上。 公司第三届董事会第二十六次会议于 2006 年 8 月 7 日召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 8 月
66、 8 日的中国证券报上。 公司第三届董事会第二十七次会议于 2006 年 9 月 25 日召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 9 月 26 日的中国证券报上。 公司第三届董事会第二十八次会议于 2006 年 12 月 12 日召开。本次会议决议公告刊登在 2006 年 12 月 13 日的中国证券报。 2董事会对股东大会决议的执行情况： 本报告期内，公司董事会对股东大会决议进行了及时、有效的执行，具体情况如下： 根据公司 2005 年年度股东大会决议，公司业已办理相关担保手续。 根据公司 2006 年第一次临时股东大会决议，公司有关董事已变更，新选举的相关董事已经上任并履行勤勉尽责的义
67、务。新的公司章程开始执行。 根据公司 2006 年第二次临时股东大会决议，公司开始股权分置改革并顺利完成。 根据公司 2006 年第三次临时股东大会决议，公司进行了相关制度的修订，并开始实施。 根据公司 2006 年第四次临时股东大会决议，公司办理了相关担保手续。 北京旅游 2006 年年度报告 - 25 - 根据公司 2006 年第五次临时股东大会决议，公司签署了相关协议，并完成了重组。 根据公司 2006 年第六次临时股东大会决议，公司完成了有关股权的收购和新的会计师事务所的聘任。 （八） 2006 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 鉴于公司 2006 年度未分配利润余额为负，因此
68、决定不分配利润，也不实施公积金转增股本。本预案尚需股东大会审议批准。 （九） 其他事项 1由于控股股东发生变化，公司于 2006 年第六次临时股东大会改聘北京中喜会计师事务所有限责任公司为公司本年度财务审计机构； 2中国证券报为公司指定信息披露报刊，2006 年度未变更。 北京旅游 2006 年年度报告 - 26 - 第八节 监事会报告 2006 年度，公司监事会按照公司法、监事会议事规则、公司章程及其它有关法律法规的规定，依法履行职责，认真对公司董事会和经理层，以及公司经营、运作进行监督。 一、2006 年度公司监事会共召开两次会议，简要情况如下： （一）公司第三届监事会第十一次会议于 20
69、06 年 1 月 21 日召开，会议审议通过了如下议案：公司 2005 年度监事会报告；2.公司 2005 年度财务决算报告；3.公司 2005 年度利润分配预案；4.公司 2005 年年度报告及其摘要。本次会议决议公告刊登在 2006 年 1 月 22 日的中国证券报上。 （二）公司第三届监事会第十二次会议于 2006 年 8 月 7 日召开，会议审议通过：审议通过关于增补赵玉美女士为公司第三届监事会监事候选人的议案。本次会议决议公告刊登在 2006 年 8 月 8 日的中国证券报上。 二、监事会对下列事项的审核意见 1公司依法运作情况： 本监事会依照法律、法规和公司章程等有关规定，对股东大
70、会、董事会、管理层在本报告期内的运作进行了监督，认为公司决策程序符合公司法、公司章程、董事会议事规则及股东大会议事规则的规定。在内部管理方面，公司各项规章制度及内部控制制度均已按照有关规定要求建立并实施。公司董事、经理执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2公司财务报告： 本监事会对北京京西风光旅游开发股份有限公司 2006 年年度报告进行了认真审核、评价，认为本公司的财务报告真实、客观反映了公司的财务状况和经营成果；本公司 2006 年年度报告真实、准确、完整。 3公司募集资金使用情况： 北京旅游 2006 年年度报告 - 27 - 报告期内公司未有新募集资金投资
71、项目，未有报告期前募集资金项目持续至报告期的情况。 4公司收购、出售资产情况 本报告期内，公司发生的几项收购、出售资产交易，审议程序合法、定价合理，未发现内幕交易，未发现损害股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5公司关联交易情况： 本报告期内，公司关联交易坚持公开、公平原则，定价合理、公允，未发现有损害部分股东及公司利益的行为。 北京旅游 2006 年年度报告 - 28 - 第九节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 本报告期内，公司发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项，相关诉讼进展情况如下： (一) 关于中国建设银行福建省武夷山支行将武夷山国际花园酒店股份有限公司作为第一被
72、告，我公司作为第二被告起诉至福建省南平市中级人民法院的诉讼 本案已执行和解完毕，业已结案，我公司对该笔贷款承担的连带担保责任随之解除。 (二) 关于北京银行起诉我公司、北京戈德电子移动商务有限公司借款纠纷一案 本案已于2006年4月开庭审理，2006年4月11日，北京市第一中级人民法院下发了民事裁定书（2006一中民初字第6027号），冻结本公司、北京戈德的银行存款或查封相应价值的财产，限额人民币37,957,796.11元。 二、 报告期内收购及出售资产、吸收合并等事项 (一) 2006 年 5 月 26 日，经公司第三届董事会第 25 次会议审议通过，本公司将所属赛阳特种水泥制造分公司（简
73、称赛阳水泥厂）作整体转让与北京门头沟区人民政府国有资产监督管理委员会。 本公司与北京门头沟区人政府国有资产监督管理委员会（简称区国资委）签署关于企业收购的协议，区国资委同整体受让赛阳水泥厂的部分资产和负债。交易价格为1464.21万元。 截至本报告期末，区国资委已将上述1464.21万元全部支付完毕。 本次交易系剥离公司的部分不良资产，涉及金额1464.21 万元，占公司利润总额的69.94%；对公司财务状况及经营发展有积极作用，对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 (二) 经公司 2006 年第三届董事会第 28 次会议审议通过，本公司与北京小学于2006 年 9 月在北京签署协议书，北
74、京小学受让我公司持有的北京小学综合楼地上和地下一层的使用权，评估价值为 1658 万元。 截至本报告期末，该1658万元已支付完毕。 本次交易产生产生726.76万元损益，计入当期利润。 北京旅游 2006 年年度报告 - 29 - (三) 经本公司第三届董事会第二十八次会议审议通过，本公司与北京戈德于 2006年 12 月在北京签署股权转让协议，北京戈德将其持有的武夷山国际花园酒店有限公司有限公司 30 %的股权转让给本公司，经双方协商确定转让价格为人民币 1322.66 万元（详情见本公司 2006 年 12 月 13 日刊登在中国证券报上的公告）。 截至本报告期末，相关股权的过户手续已经
75、办理完毕。 本次交易系收购优质资产，对公司未来财务状况和经营业绩有积极作用，对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 三、 报告期内重大关联交易事项 (一) 与日常经营相关的关联交易 本报告期内，本公司未发生与日常经营相关的关联交易。 (二) 资产、股权转让发生的关联交易 本报告期内，本公司发生资产、股权转让的关联交易共四项： 1本报告期内，本公司将持有的赛阳特种水泥制造分公司整体转让于区国资委（详情见本公司 2006 年 5 月 27 日刊登在中国证券报的公告）。 关联交易方：北京市门头沟区人民政府国有资产监督管理委员会； 定价原则和结算方式：本次交易标的由北京中威德诚资产评估有限公司进行了
76、评估，并出具了京西旅游赛阳特种水泥制造分公司资产评估报告，评估基准日为 2006年 3 月 31 日，评估值 14,642,090.44 元。本次转让因涉及关联交易，产生资本公积776,892.64 万元，未产生损益。 22006年12月12日，本公司与北京戈德在北京签署股权转让协议，北京戈德将其持有的武夷山国际花园酒店有限责任公司30%的股权转让给本公司，转让价格为1322.66万元（详情见本公司2006年12月13日刊登在中国证券报）。 关联交易方：北京戈德电子移动商务有限公司； 定价原则：以评估价格为依据； 结算方式：本公司以债权抵偿； 3. 本公司2006年8月2日与北京昆仑琨签署商业
77、用房买卖合同，将百货商场门头沟百货大楼一层的房产转让给北京昆仑琨。最终确定交易价格为2,117,400.00元。本次交易产生1,224,384.30元的溢价，计入资本公积科目，不产生损益。 北京旅游 2006 年年度报告 - 30 - 关联交易方：北京昆仑琨投资有限公司； 定价原则：评估协议作价； 结算方式：北京昆仑琨向我公司一次性支付 2,117,400.00 万元； 4. 债权债务转让 区国资委（本段以下简称“甲方”）、北京市门头沟区财政局（本段以下简称“乙方”）、北京弋德（本段以下简称“丙方”）、北京旅游（本段以下简称“丁方”）， 于 2006 年 9月 25 日签署关于债务重组的协议，
78、丙方同意受让甲方应付丁方债务共计人民币59,831,751.22 元，并代甲方向丁方支付该笔款项，甲方同意受让丙方应付乙方债务共计人民币 70,638,750.00 元中的 59,831,751.22 元，并代丙方向乙方支付该笔款项。截止本报告期末，本公司应收北京戈德的款项已全部收回。上述协议已经本公司第五次临时股东大会审议通过。 (三) 公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 本报告期内，本公司未发生与关联方共同对外投资发生的关联交易。 四、 重大合同及其履行情况 (一) 报告期内公司未发生承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产等事项。 (二) 重大担保事项 1公司未对实际
79、控制人及其关联企业担保 2公司为其控股子公司担保 担保对象 贷款银行 担保期限 担保金额决策程序 担保类型北京龙泉宾馆有限公司 工商银行门头沟支行 2006/03/15-2007/01/15 500万元董事会决议 连带责任北京龙泉宾馆有限公司 工商银行门头沟支行 2006/03/26-2007/01/26 1000万元董事会决议 连带责任北京龙泉宾馆有限公司 工商银行门头沟支行 2006/08/07-2007/06/07 60万元 董事会决议 连带责任北京龙泉宾馆有限公司 工商银行门头沟支行 2006/10/21-2007/08/21 1000万元董事会决议 连带责任合 计 2560 万元 3
80、公司为非关联企业的对外担保 北京旅游 2006 年年度报告 - 31 - 担保对象 贷款银行 担保期限 担保金额决策程序 担保类型 武夷山国际花园酒店有限公司 武夷山建行2003/09/26-2004/09/25 400 万元董事会决议 连带责任 合 计 400万元 说明： 截止本报告期末，公司累计对控股子公司担保总额为2560万元，占公司2006年末净资产的9.35%； 截止本报告期末，本公司对外担保总额为2560万元，占公司2006年末净资产的9.35%，未超过公司净资产的50%； 本报告期内，本公司未发生对实际控制人及其关联企业的担保事项； 本报告期内，本公司为资产负债率超过70%的公司
81、提供担保金额为2560万元。 (三) 其他重要合同 无其他重要合同。 五、 持股 5%以上股东的承诺 持有本公司 5%以上股份的股东分别为北京昆仑琨和北京戈德，两股东承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。同时，作出如下特别承诺： 1、自股权分置改革方案实施后的首个交易日起三十六个月内，所持股份不通过深圳证券交易所挂牌交易出售； 2、在前项承诺期满后，所持股份拟通过深圳证券交易所挂牌交易出售的，其出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十； 3、控股股东北京昆仑琨投资有限公司承诺，2006年至2008年度将提出现金分红议案，现金分红比例不低
82、于当年实现可分配利润的30，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票； 4、同时两股东承诺，若违反上述承诺，在承诺的限售期内出售股份并导致所做出的承诺无法兑现的，其出售股份所得将划归上市公司。 六、 由于控股股东发生变化，公司于 2006 年 12 月 28 日经第六次临时股东大会审议通过，聘任北京中喜会计师事务所有限责任公司为本公司 2006 年度财务审计机构。 北京旅游 2006 年年度报告 - 32 - 七、 报告期内公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形； 八、 其他重要事项 （一）本报告期内，本公司控股股东及股东持有的本公司股份发生重大变动
83、，详情见本报告第三节第四项的有关内容。 本报告期内，公司董事、监事和高级管理人员发生了变动。详情见本报告第四节第一项的有关内容。 （二）根据交易所发布的深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引以及关于做好上市公司 2006 年年度报告工作的通知，本公司接待来访情况如下： 时间 方式 调研机构 公司接待人员 谈论的内容及提供的材料 6 月 现场访谈 长江证券 李麟 10 月 现场访谈 泰达荷银基金 李麟 公司运营、首钢搬迁和 2008奥运对公司未来盈利的影响 北京旅游 2006 年年度报告 - 33 - 第十节 财务报告 北京旅游 2006 年年度报告 - 34 - 合并资产负债表 单位名称：北京
84、京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 资 产 附注 2006-12-312005-12-31 流动资产： 货币资金 1 69,158,719.63 57,002,812.55 短期投资 2 100,000.00 100,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 3 9,667,043.50 21,203,650.85 其他应收款 4 20,540,904.30 12,354,045.98 预付帐款 5 395,219.13 1,502,527.83 应收补贴款 存货 6 6,345,935.09 9,486,040.39 待摊费用 7 1,117,506.24 1,971,834
85、.62 一年内到期长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 107,325,327.89 103,620,912.22 长期投资： 长期股权投资 8 14,578,740.57 长期债权投资 长期投资合计 12,673,248.81 14,578,740.57 固定资产： 固定资产原价 9 448,013,962.26 467,718,875.36 减：累计折旧 9 150,777,757.14 152,168,806.35 固定资产净值 9 297,236,205.12 315,550,069.0 减：固定资产减值准备 9 12,331,768.20 15,642,925.85 固定资产净额
86、 284,904,436.92 299,907,143.16 工程物资 在建工程 10 37,364,619.16 31,429,234.98 固定资产清理 固定资产合计 322,269,056.08 331,336,378.14 无形资产及其他资产： 无形资产 11 131,797,365.74 130,771,720.77 长期待摊费用 12 21,781,638.50 25,951,510.31 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 153,579,004.24 156,723,231.08 递延税款： 递延税款借项 资产总计 595,846,637.02 606,259,262.01
87、单位负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2006 年年度报告 - 35 - 合并资产负债表（续） 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 负债及股东权益 附注 2006-12-31 2005-12-31 流动负债: 短期借款 13 83,696,967.27 104,316,967.27 应付票据 应付帐款 14 21,485,340.77 31,752,217.99 预收帐款 15 29,176,202.17 27,849,439.15 应付工资 1,040,181.08 1,329,832.48 应付福利费 3,056,684.55 2,805,967
88、.87 应付股利 应交税金 16 7,611,576.20 8,588,324.02 其他应交款 17 376,116.32 59,881.07 其他应付款 18 64,556,064.96 41,083,950.40 预提费用 19 5,158,577.63 3,071,733.50 递延收益 预计负债 一年内到期的长期负债 20 65,145,000.00 53,150,000.00 其他流动负债 流动负债合计 281,302,710.95 274,008,313.75 长期负债: 长期借款 21 41,000,000.00 77,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 2
89、2 900,000.00 2,400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 41,900,000.00 79,400,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 323,202,710.95 353,408,313.75 少数股东权益 -1,228,022.57 353,408,313.75 股东权益: 股本 23 137,490,180.00 116,250,000.00 减：已归还投资 股本净额 137,490,180.00 116,250,000.00 资本公积 24 150,235,553.20 170,354,056.26 盈余公积 25 5,377,400.88 5,37
90、7,400.88 其中：法定公益金 4,243,511.62 未分配利润 26 -18,552,362.76 -39,457,207.58 股东权益合计 273,871,948.64 252,524,249.56 负债及股东权益总计 595,846,637.02 606,259,262.01 单位负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2006 年年度报告 - 36 - 合并利润表 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2006 年度 2005 年度 一、主营业务收入 27 142,919,229.84 141,573,885.53 减：主营业
91、务成本 27 73,914,220.68 93,067,547.16 主营业务税金28 4,853,957.06 4,561,174.43 二、主营业务利润 64,151,052.1 43,945,163.94 加：其他业务利润 29 18,491,650.9515,680,576.14 营业费用 7,946,629.468,106,443.41 管理费用 43,465,282.3826,891,567.12 财务费用 30 12,976,695.12 13,794,733.17 二、营业利润 18,254,096.0910,832,996.38 加：投资收益 31 -1,905,491.76
92、-1,275,534.87 补贴收入 32 1,704,371.493,386,696.39 营业外收入 33 197,652.66187,988.86 减：营业外支出 34 -2,683,414.65301,299.79 四、利润总额 20,934,043.1312,830,846.97 减：所得税 少数股东损益 29,198.3125,998.26 加：未确认的投资损失 1,754,091.30 五、净利润 20,904,844.8214,558,940.01 加：年初未分配利润 -39,457,207.58-111,349,440.32 其他转入 57,333,292.73 六、可分配利
93、润 -18,552,362.76 -39,457,207.58 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -18,552,362.76 -39,457,207.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -18,552,362.76 -39,457,207.58 单位负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2006 年年度报告 - 37 - 利润附表（一） 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2006 年度 单位：元 报 告 期
94、 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 利 润 净资产收益率 净资产收益率 每股收益（元/股）每股收益（元/股）主营业务利润 23.42% 24.37%0.4666 0.4987 营业利润 6.67% 6.93%0.1328 0.1419 净利润 7.63% 7.94%0.1520 0.1625 扣除非经常性损益后的 净利润 3.94% 4.10%0.0785 0.0839 利润附表（二） 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2006 年度 单位：元 项目 2006 年度 2005 年度 母公司 合并 母公司 合并 1、出售处置部门或投资单位所得收益 7,267,600.00 - 7
95、,267,600.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2006 年年度报告 - 38 - 合并现金流量表 2006 年度 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 156,586,016.30 收到的税费返还 1,704,371.49 收到的其他与经营活动有关的现金 115,263,664.54 现金流入小计 273,554,0
96、52.33 购买商品、接受劳务支付的现金 69,438,881.90 支付给职工以及为职工支付的现金 26,367,232.31 支付的各项税费 9,384,973.56 支付的其他与经营活动有关的现金 99,620,828.95 现金流出小计 204,811,916.72 经营活动产生的现金流量净额 68,742,135.61 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 18,697,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 51,046.48 现金流入小计 18,748,446.48 购建固定资产、无形
97、资产和其他长期资产所支付的现金 40,943,050.24 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 565,502.19 现金流出小计 41,508,552.43 投资活动产生的现金流量净额 -22,760,105.95 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 80,550,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 80,550,000.00 偿还债务所支付的现金 102,505,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,871,122.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 114,376,122.58 筹
98、资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 -33,826,122.58 五、现金流量净增加额 12,155,907.08 公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2006 年年度报告 - 39 - 合并现金流量表（续） 2006 年度 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 审定数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 20,904,844.82 加：少数股东损益 29,198.31 加：计提的资产减值准备 -4,986,380.10 固定资产折旧 16,877,813.48 无形资产摊销 2,946,868.17 长
99、期待摊费用摊销 4,169,871.81 待摊费用减少（减：增加） 854,328.38 预提费用增加（减：减少） 2,086,844.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -7,523,044.87 固定资产报废损失 财务费用 13,025,412.04 投资损失(减：收益) 920,350.89 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 1,159,796.23 经营性应收项目的减少(减：增加) 4,052,946.19 经营性应付项目的增加(减：减少) 14,223,286.13 其他 经营活动产生的现金流量净额 68,742,135.61 2、不涉及现金收支的投资和
100、筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物的净增加情况 现金的期末余额 69,158,719.63 减:现金的期初余额 57,002,812.55 加：现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 12,155,907.08 公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2006 年年度报告 - 40 - 母公司资产负债表 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 资 产 附注 2006-12-312005-12-31 流动资产： 货币资金 58,583,755.79 55,229,66
101、8.36 短期投资 应收票据 应收股利 2,084,071.06 应收利息 应收帐款 1,523,069.34 17,659,445.69 其他应收款 44,334,904.46 7,300,452.97 预付帐款 138,759.53 1,443,727.83 应收补贴款 存货 3,122,725.90 6,952,588.65 待摊费用 740,609.76 632,753.63 一年内到期长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 108,443,824.78 91,302,708.19 长期投资： 长期股权投资 3 51,807,053.04 46,921,912.17 长期债权投资 长
102、期投资合计 51,807,053.04 46,921,912.17 固定资产： 固定资产原价 208,943,950.72 271,742,960.29 减：累计折旧 66,208,617.22 76,475,029.94 固定资产净值 142,735,333.50 195,267,930.35 减：固定资产减值准备 7,019,356.49 10,330,514.14 固定资产净额 135,715,977.01 184,937,416.21 工程物资 在建工程 5,506,122.57 11,447,847.6 固定资产清理 固定资产合计 141,222,099.58 196,385,263
103、.81 无形资产及其他资产： 无形资产 111,406,065.27 113,701,525.72 长期待摊费用 5,630,060.84 6,612,772.59 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 117,036,126.11 120,314,298.31 递延税款： 递延税款借项 资产总计 418,509,103.51 454,924,182.48 公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2006 年年度报告 - 41 - 母公司资产负债表(续) 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 负债及股东权益 附注 2006-12-31 2005-12-3
104、1 流动负债: 短期借款 27,096,967.27 36,246,967.27 应付票据 应付帐款 8,476,736.24 19,848,086.08 预收帐款 720,223.35 169,912.00 应付工资 207,637.00 117,980.00 应付福利费 1,621,388.95 2,462,706.87 应付股利 应交税金 7,094,223.06 8,175,843.21 其他应交款 20,692.96 29,433.80 其他应付款 19,537,418.63 30,872,274.30 预提费用 3,637,044.91 1,863,151.79 递延收益 预计负债
105、 一年内到期的长期负债 35,145,000.00 53,150,000.00 其他流动负债 流动负债合计 103,557,332.37 152,936,355.32 长期负债: 长期借款 41,000,000.00 47,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 900,000.00 2,400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 41,900,000.00 49,400,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 145,457,332.37 202,336,355.32 少数股东权益 股东权益: 股本 137,490,180.00 116,250,000.00
106、减：已归还投资 股本净额 137,490,180.00 116,250,000.00 资本公积 150,235,553.20 170,354,056.26 盈余公积 4,243,511.62 4,243,511.62 其中：法定公益金 4,243,511.62 未分配利润 -18,917,473.68 -38,259,740.72 股东权益合计 273,051,771.14 252,587,827.16 负债及股东权益总计 418,509,103.51 454,924,182.48 公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2006 年年度报告 - 42 - 母公司利润表
107、 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2006 年度2005 年度 一、主营业务收入 4 68,180,775.12 71,440,503.2 减：主营业务成本 4 23,992,914.25 43,574,706.33 主营业务税金及附加 1,132,029.73 748,222.25 二、主营业务利润 43,055,831.14 27,117,574.62 加：其他业务利润 15,607,500.95 9,198,045.75 营业费用 5,457,812.77 9,306,602.35 管理费用 32,445,887.63 1,842,883.18 财务费
108、用 7,009,549.858,482,835.41 二、营业利润 13,750,081.8416,683,299.43 加：投资收益 5 985,140.871,533,575.59 补贴收入 1,704,371.493,386,696.39 营业外收入 109,858.1157,079.03 减：营业外支出 -2,792,814.73301,299.79 四、利润总额 19,342,267.0421,359,350.65 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 19,342,267.04 21,359,350.65 加：年初未分配利润 -38,259,740.72-116,952,384.1
109、 其他转入 57,333,292.73 未确认的投资损失 六、可分配利润 -18,917,473.68 -38,259,740.72 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -18,917,473.68 -38,259,740.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股 八、未分配利润 -18,917,473.68 -38,259,740.72 公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2006 年年度报告 - 43 - 母公司合并现金流量表 200
110、6 年度 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 69,380,806.45 收到的税费返还 1,704,371.49 收到的其他与经营活动有关的现金 125,075,163.39 现金流入小计 196,160,341.33 购买商品、接受劳务支付的现金 36,820,728.78 支付给职工以及为职工支付的现金 12,482,954.66 支付的各项税费 3,911,345.82 支付的其他与经营活动有关的现金 115,140,828.95 现金流出小计 168,355,858.21 经营活动产生
111、的现金流量净额 27,804,483.12 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 18,697,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 10,552.00 现金流入小计 18,707,952.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,331,231.25 投资所支付的现金 3,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 565,502.19 现金流出小计 26,796,733.44 投资活动产生的现金流量净额 -8,088,781.44 三、筹资活动产生的现金流量:
112、 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 26,950,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 26,950,000.00 偿还债务所支付的现金 37,435,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,876,614.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 43,311,614.25 筹资活动产生的现金流量净额 -16,361,614.25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金流量净增加额 3,354,087.43 公司负责人： 李伟 财务负责人： 郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2006 年年度报告 - 44 - 母公司合并现金流量表(续) 20
113、06 年度 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 单位：元 项 目 附注 审定数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 19,342,267.04 加：少数股东损益 - 加：计提的资产减值准备 -2,654,507.74 固定资产折旧 7,488,763.62 无形资产摊销 2,701,248.45 长期待摊费用摊销 982,711.75 待摊费用减少（减：增加） -107,856.13 预提费用增加（减：减少） -1,773,893.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,030,903.71 投资损失(减：收益) -985
114、,140.87 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 1,849,553.68 经营性应收项目的减少(减：增加) -3,213,106.84 经营性应付项目的增加(减：减少) -2,856,460.43 其他 经营活动产生的现金流量净额 27,804,483.12 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物的净增加情况 现金的期末余额 58,583,755.79 减:现金的期初余额 55,229,668.36 加：现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 3,354,087.
115、43 公司负责人： 李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2006 年年度报告 - 45 - 股东权益增减变动表 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2006 年度 单位：元 项目 行次 金额 项目 行次 金额 一、股本： 三、法定和任意盈余公积 年初余额 1 116,250,000.00 年初余额 30 本年增加数 2 21,240,180.00 本年增加数 31 4,243,511.62 其中：资本公积转入 3 21,240,180.00其中：从净利润中提取数 32 盈余公积转入 4 其中：法定盈余公积 33 利润分配转入 5 任意盈余公积 34 新增股本 6 储备基
116、金 35 本年减少数 7 企业发展基金 36 年末余额 8 137,490,180.00 法定公益金转入数 37 4,243,511,.62.00二、资本公积： 9 本年减少数 38 年初余额 10 170,354,056.26 其中：弥补亏损 39 本年增加数 11 2,121,676.94 转增股本 40 其中：股本溢价 12 分派现金股利或利润41 接受捐赠非现金13 分派股票股利 42 接受现金捐赠 14 年末余额 43 4,243,511.62 股权投资准备 15 120,400.00其中：法定盈余公积 44 拨款转入 16 储备基金 45 股权交易价差 17 企业发展基金 46 其
117、他资本公积 18 2,001,276.94 四、法定公益金 47 本年减少数 19 22,240,180 年初余额 48 4,243,511.62 其中：转增股本 20 21,240,180本年增加数 49 年末余额 21 150,235,553.20 其中：从净利润中提取数 50 22 本年减少数 51 4,243,511.62 23 其中：集体福利支出 52 24 年末余额 53 25 五、未分配利润 54 26 年初未分配利润 55 -38,259,740.72 27 本年净利润 56 19,342,267.04 其他转入 28 本年利润分配 57 29 年末未分配利润 58 -18,9
118、17,473.68 公司负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 制表人：段艳琳 北京旅游 2006 年年度报告 - 46 - 资产减值准备明细表 单位名称：北京京西风光旅游开发股份有限公司 2006 年度 单位：元 本 年 减 少 数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合 计 年末余额 一、坏帐准备合计 8,544,214.45 21,160.86 4,209,439.36 4,209,439.36 4,355,935.95 其中：应收帐款 2,281,320.76 1,276,895.27 1,276,895.27 1,004,425.49 其他应收款 6,262,
119、893.69 21,160.86 2,932,544.092,932,544.09 3,351,510.46 二、短期投资跌价准备合 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,356,078.67 1,999,099.19 7,355,177.86 其中：库存商品 5,356,078.67 1,999,099.19 7,355,177.86 原材料 其他 四、长期投资减值准备合 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 15,642,925.85 3,311,157.65 3,311,157.65 12,331,768.2 其中：房屋、建筑物 1,342,312.39
120、3,311,157.65 机器设备 1,726,511.22 3,311,157.65 1,726,511.22 其他设备 488,102.24 488,102.24 六、无形资产减值准备合 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 23,068,159.61 23,068,159.61 八、委托贷款减值准备 资产减值准备合计 29,543,218.97 25,088,419.66 3,311,157.65 4,209,439.36 7,520,597.01 47111041.62 企业负责人：李伟 财务负责人：郑文旭 会计机构负责人：王双印 北京旅游 2006 年年度报告 - 47 - 北
121、京京西风光旅游开发股份有限公司 二零零六年度会计报表附注 一、公司简介 北京京西风光旅游开发股份有限公司（以下简称“北京旅游”或“本公司”）是由原北京京西经济开发公司独家发起，以募集方式设立的公司，于 1997 年 11 月 18 日成立，领有1100001511860 号营业执照。北京京西经济开发公司于 2001 年 7 月 2 日经有关部门批准由国有企业改制为有限责任公司，企业名称变更为北京戈德电子移动商务有限公司（以下简称“北京戈德”），至 2002 年 3 月 20 日完成股东变更事宜。 本公司所属行业系旅游行业，主营业务为：旅游项目开发、投资及管理，旅游信息咨询；技术开发、技术咨询、
122、技术转让、技术服务；房地产开发及商品房销售等。以下限分公司经营：出租汽车客运、住宿、中餐、西餐、歌舞厅、音乐茶座、洗浴、美容美发； 器械健身；停车服务；电器修理；出租柜台、场地出租；制造、销售水泥； 销售工艺美术品、五金交电、化工（不含危险化学品和一类易制毒化学品）、家具、劳保用品、针纺织品、日用杂品、日用百货、包装食品、酒、饮料、花木；零售国产卷烟，进口卷烟、雪茄烟：零售国家正式出版的国内版书刊、国家正式出版的音像制品；零售西药制剂、中成药、医疗器械；零售内销黄金饰品；生产、销售旅游产品、旅游纪念品：冷、热饮；代理客户平安保险。 2005 年度因北京弋德与北京昆仑琨投资有限公司（以下简称“北
123、京昆仑琨”）债务纠纷案，根据北京市门头沟区人民法院（2005）门执字第 610 号民事裁定书（2005.8.29 和 2005.11.10），将北京戈德持有的本公司 2800 万股和 2200 万股国有法人股抵偿给北京昆仑琨，相关股权变更手续于 2006 年 4 月 18 日和 2006 年 5 月 25 日办理完毕并予以公告。结合 2006 年度股权分置改革以资本公积转增股本因素，昆仑琨公司拥有本公司 36.37%的股份，成为本公司第一大股东。 为配合本公司长远发展的需要，经深圳证券交易所核准，本公司在深圳证券交易所挂牌交易的股票简称于2006年10月9日起由G京旅变更为北京旅游，股票代码0
124、00802保持不变。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 母公司及子公司执行企业会计准则、企业会计制度及其他有关部门法规、制度和规定。 2、会计年度 北京旅游 2006 年年度报告 - 48 - 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入账，年末将外币账户余额按 12 月 31 日外汇市场汇价的中间价进行调整，与原账面差额计入当期财务费用。
125、 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 坏账的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采用备抵法，坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账龄分析法结合实际情况计提。具体比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 8、存货核算
126、方法 存货包括生产经营中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品及房地产开发企业中的开发成本、开发产品等。 存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销法。 本公司存货盘存制度：永续盘存制。 根据本公司董事会决议，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提 北京旅游 2006 年年度报告 - 49 - 取存货跌价损失准备计入当期损益。 9、短期投资核算方法 根据企业会计准则-投资规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的
127、处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 长期债权投资：按取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊销。 长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长
128、期股权投资按投资时实际支付的全部价款入账，投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资按权益法核算。 对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本收回，冲减投资的账面价值。 对外长期股权投资采用权益法核算时，投资企业应在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏
129、损的分额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。投资企业按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 初始成本与其被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益分额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者分额之间的差额，计入资本公积“股权投资准备”。在财政部 2003 年 4 月 7 日发布关于执行企业会计制度和相关会计准则
130、有关问题解答（二）(财会200310 号)以前已做摊销处理的股权投资差仍按原摊销年限按直线法摊销。 根据本公司董事会决议，本公司对被投资单位因经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金 北京旅游 2006 年年度报告 - 50 - 额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在 2000 元以上，并且使用期超过
131、两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：按实际的成本或确定的价值计价。 （4）固定资产后续支出的核算方法： A、固定资产修理费用，直接记入当期损益； B、固定资产改良支出，记入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过固定资产的可收回金额； C、固定资产装修费用符合可予资本化的，在 “固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧； D、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产装修费用，符合可予资本化的，在两次装修期间、剩余租
132、赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧； E、经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 （5）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 5%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 3035 2.7%3.2% 专用设备 1015 6.3%9.5% 运输设备 510 9.5%19% 其他设备 510 9.5%19% （6）本公司按单项资产计提固定资产减值准备
133、。对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 北京旅游 2006 年年度报告 - 51 - 长期闲置等原因，导致其可收回价值低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备： A、 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资
134、产； E、 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在建工程于完工交付使用的当月转入固定资产。 本公司按单项资产计提在建工程减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回全额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带
135、来的经济利益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产按实际发生额核算。按直线法摊销，合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限按受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限按 10 年平均摊销。 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 本公司按单项无形资产的可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。如果预计某项无形资产已经不能给公司带来未来的经济利益，则将该项无形资产的
136、账面价值全部计入当期的管理费用。 14、长期待摊费用摊销方法 筹建期间内发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月起一次计入当月的损益； 北京旅游 2006 年年度报告 - 52 - 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。 15、借款费用核算方法 属于购建固定资产所发生的借款费用，在固定资产达到预计可使用状态前直接计入固定资产购建成本；如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间超过 3 个月（含 3 个月）的，则暂停借款费用的资本化，中断期间的借款费用直接计入当期损益；筹建期间发生的不属于固定资产购建所发生的借款费用，先计入长期待摊费用，并在开始生产经营
137、的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；不属于以上两项支出的借款费用计入当期损益。 用于开发房地产的借款的借款费用，在房地产物业竣工之前可以利息资本化；当所开发房地产物业竣工, 停止利息资本化。若开发房地产发生非正常中断，并且连续时间超过 3 个月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。 其它的借款费用均于发生当期确认为财务费用。 16、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： 该义务是企业承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （
138、2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认方法 商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并
139、且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。 房地产销售：开发产品须同时满足：1、开发产品已竣工验收合格并在相关主管部门备案且与买方签订了销售合同；2、本公司已将开发产品的主要风险和报酬转移给买方、价款已经取得 北京旅游 2006 年年度报告 - 53 - 或取得了收款的凭据，并办理了正式的房屋交接手续；3、相关收入和成本能够可靠计量。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收到价款的有关凭证时，确认为劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产
140、使用权而发生的收入：让渡资产使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知和财会二字（96）2 号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往
141、来均相互抵消。合营企业根据有关规定按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。 三、税项 1、增值税：按17%税率计缴增值税；北京市门头沟区国家税务局2004年7月5日门国税批复（2004）03010406 号文北京市门头沟区国家税务关于减免税申请的批复，同意给予赛阳特种水泥制造分公司即征即退增值税的照顾。 2、营业税：房地产、租赁税率为 5%，运输、健身及文化事业收入税率 3%，文化娱乐收入 20%。； 3、城市维护建设税：按应交流
142、转税额的 7%计算缴纳； 4、教育费附加：按应交流转税额的 3%计算缴纳； 5、所得税：所得税税率 33%。 从 2005 年 7 月起，根据京地税（门）证字第 00590-00596 号文，本公司及所属分公司采取汇总纳税的办法缴纳税金。 四、控股子公司及联营企业 北京旅游 2006 年年度报告 - 54 - 本公司控制的所有子公司和联营企业情况，公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 主营业务 注册资本 本公司 投资额 本公司持股比例 是否合并 北京龙泉宾馆有限公司餐饮、客房 2,880 万元 6,096.47 万元 99% 是 北京双恒投资发展有限公司 旅游开发、承办展览、房地产开发、商
143、务咨询、投资顾问、体育活动项目经营、销售旅游用品工艺品体育用品旅游产品 2,000 万元 1,980 万元（其中第一期出资 400 万元） 100%（母公司和龙泉宾馆分别持股99%、1%）是 武夷山国际花园酒店有限公司 旅游酒店服务、国内商品贸易、建筑材料、 装饰材料 2,000 万元 -12.04 万元 30% 是 注 1： 2006 年 11 月 22 日本公司和北京龙泉宾馆有限公司（以下简称“龙泉宾馆”）分别出资 390 万元和 10 万元成立北京双恒投资发展有限公司（以下简称“双恒公司”）。根据双恒公司章程规定，双恒公司注册资本 2000 万元，北本公司占 99%股权，龙泉宾馆占 1%
144、股权，分两期交纳出资，第一期出资 400 万元，其中本公司货币出资 390 万元、占注册资本的 19.50%，龙泉宾馆货币出资 10 万元、占注册资本的 0.5%，已经中鼎会计师事务所出具“中鼎内验字（2006）第 089号”验资报告确认。第二期出资 1600 万元应于 2010 年 10 月前缴纳。2006 年 11 月 29 日双恒公司已领取到北京市工商行政管理局门头沟分局颁发的注册号为 1101091160528 营业执照，截止本期末尚未开始营业。 注 2：本公司 2006 年 12 月 13 日与北京戈德签署股权及债权转让协议，本公司受让北京戈德持有的武夷山国际花园酒店有限公司（以下简
145、称“武夷山酒店”）30%的股权及 1338.9 万元债权，交易价格为 1326.86 万元。70%的股权由北京昆仑琨持有。武夷山酒店董事会由 5 人组成，北京戈德转让武夷山酒店前有权提名 3 人、董事长由北京戈德提名并由董事会选举产生，因此，武夷山酒店纳入本公司合并报表范围，本期仅合并期末资产负债表。本期末武夷山酒店财务状况如下表： 流动资产合计 160,873.55 流动负债合计 47,203,548.24 固定资产净值 61,998.65 股本 20,000,000.00 在建工程 31,858,496.59 资本公积 2,161,192.92 无形资产 12,859,437.19 未分配
146、利润 -24,423,935.18 资 产合 计 44,940,805.98 所有者权益合计 -2,262,742.26 五、会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元) （一）合并报表主要项目注释： 1、 货币资金 北京旅游 2006 年年度报告 - 55 - 期末数（2006.12.31 以下同） 期初数（2006.1.1 以下同） 项 目 汇率 外币金额人民币金额 汇率 外币金额 人民币金额 现 金 1,006,495.77 912,453.52 其中：美元 8.07 1,042.40 8,413.08 港币 1.04 25,896.83 26,945.65 人民币 1,006,495.
147、77 877,094.79 银行存款 68,028,300.30 55,966,435.47 其中：美元 7.81 782.60 6,111.09 8.07 19,553.04 157,810.60 其他货币资金 123,923.56 123,923.56 合 计 69,158,719.63 57,002,812.55 2、短期投资 期 末 数期 初 数 项 目 投资成本 跌价准备 投资成本 跌价准备 基金投资 100,000.00100,000.00 短期投资净值 100,000.00100,000.00 注：期末未发现有短期投资发生跌价损失的情形。 3、应收账款 期 末 数 期 初 数 账
148、 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 7,626,219.70 71.46%381,310.9919,133,330.93 81.48%1,287,141.9412 年 2,680,529.77 25.12%268,052.983,114,746.82 13.26%4,662.6923 年 0.00 0.00176,857.96 0.75%13,914.5934 年 19,316.00 0.18%9,658.001,060,035.90 4.51%975,601.5445 年 0.00 0.00 5 年以上 345,403.52 3.24%345,403.52 合
149、计 10,671,468.99 100.00%1,004,425.4923,484,971.61 100.00%2,281,320.76净 额 9,667,043.50 21,203,650.85 注1：应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 注2：应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为7,352,787.24 元，占应收账款总额的68.90%。 注3：应收账款期末余额大额减少的原因是本期北京市门头沟区人民政府国有资产监督管理委员（以下简称“区国资委”）整体收购本公司旗下的赛阳特种水泥制造分公司（以下简称“赛 北京旅游 2006 年年度报告 -
150、56 - 阳水泥”），期末未合并赛阳水泥资产负债表项目所致。详见附注六、（二）、1。 4、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 19,383,401.76 81.13%969,170.0810,189,663.14 54.73%5,596,502.451-2 年 2,252,335.21 9.43%225,233.521,739,162.98 9.34%17,704.972-3 年 37,602.95 0.16%7,520.59708,802.21 3.81%79,217.033-4 年 93,710.89 0.39%46,85
151、5.455,979,311.34 32.12%569,469.244-5 年 113,165.65 0.47%90,532.52 5 年以上 2,012,198.30 8.42%2,012,198.30 合 计 23,892,414.76 100.00%3,351,510.4618,616,939.67 100.00%6,262,893.69净 额 20,540,904.30 12,354,045.98 注 1：其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注 2：其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为 10,779,295.60 元，占其他应
152、收款总额的 45.12%。 注 3：其他应收款本期增加的主要原因是应由北京市门头区人民政府招待所承担的百花宾馆开业前费用 4,933,984.85 元。 5、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 336,419.13 85.12%1,421,376.83 94.60%1-2 年 0.00%32,851.00 2.19%2-3 年 15,300.00 3.87%4,800.00 0.31%3 年以上 43,500.00 11.01%43,500.00 2.90%合计 395,219.13 100.00% 1,502,527.83 100%注1：无预付持本
153、公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 注2：预付帐款期末数比期初数减少了1,107,308.87元，主要原因是期末未合并赛阳水泥资产负债表项目所致。 6、存货 项 目 期末数 期初数 北京旅游 2006 年年度报告 - 57 - 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 42,181.28 3,066,219.75 商品采购 888,046.24 888,046.24 产成品 1,509,595.22 库存商品 12,553,876.56 7,355,177.86 9,344,726.33 5,356,078.67 低值易耗品 291,269.80 292,507.07 包装物 2,126
154、.89 在产品 442,195.87 预提销项税 -555,602.31 进销差价 -74,260.93 -147,696.00 合 计 13,701,112.95 7,355,177.86 14,842,119.06 5,356,078.67 净 值 6,345,935.09 9,486,040.39 存货跌价准备 存货类别 期初数 本期计提 本期转出 期末数 库存商品 5,356,078.671,999,099.19 7,355,177.86 注：由于本公司的百货商场分公司现有库存商品存在功能及款式落后、外观污损、残破、无国家“3C”强制认证标志等跌价迹象，另外该分公司本期调整经营模式，由
155、自营模式向柜台出租模式转变，到本期末商场出租面积达到 95%以上，大部分商品均已下架入库待削价处理，故期末根据单个存货项目可变现净值低于成本金额，合计提取存货跌价准备1,999,099.19 元。 7、待摊费用 类 别 期末数 期初数 待抵扣进项税 390,590.04 取暖费 650,566.52 132,711.34 客房厨房小用品 376,896.48 1,339,080.99 车辆费用 61,590.49 44,942.55 其他费用 28,452.75 64,509.70 合 计 1,117,506.24 1,971,834.62 8、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期
156、末数 长期股权投资 14,578,740.570.001,905,491.76 12,673,248.81对其他企业投资 0.00 北京旅游 2006 年年度报告 - 58 - 股权投资差额 14,578,740.571,905,491.76 12,673,248.81减：长期投资减值准备 0.00长期投资净额 14,578,740.570.001,905,491.76 12,673,248.81股权投资差额期末余额为12,673,248.81元，其明细内容为： 被投资单位名称 初始金额 股权投资差额产生原因摊销期限 期初余额 本期摊销 累计摊销 其他转出 摊销余额 北京龙泉宾馆有限公司 13
157、,866,004.62 评估增值 13年 6,399,694.441,066,615.208,532,925.38 5,333,079.24北京龙泉宾馆有限公司 8,388,765.26 溢价收购 10年 8,179,046.13838,876.561,048,595.69 7,340,169.57合 计 22,254,769.88 14,578,740.571,905,491.769,581,521.07 12,673,248.81 9、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋建筑物 334,800,209.49 70,969,961.59 67,172,
158、886.73 338,597,284.35 机器设备 69,460,273.23 545,617.00 28,250,907.09 41,754,983.14 运输设备 17,605,525.70 1,645,433.85 1,004,304.42 18,246,655.13 其他设备 45,852,866.94 5,914,243.29 2,352,070.59 49,415,039.64 合 计 467,718,875.36 79,075,255.73 98,780,168.83 448,013,962.26 累计折旧 房屋及建筑物 79,301,240.80 9,948,751.96 9
159、,869,266.87 79,380,725.89 机器设备 32,711,706.01 2,465,246.77 7,884,991.20 27,291,961.58 运输设备 9,505,367.97 2,422,230.54 599,734.80 11,327,863.71 其他设备 30,650,491.57 3,497,450.67 1,370,736.28 32,777,205.96 合 计 152,168,806.35 18,333,679.94 19,724,729.15 150,777,757.14 净 值 315,550,069.01 297,236,205.12 固定资产
160、减值准备 房屋及建筑物 13,428,312.39 3,311,157.65 10,117,154.74 机器设备 1,726,511.22 1,726,511.22 运输设备 其他设备 488,102.24 488,102.24 合 计 15,642,925.85 3,311,157.65 12,331,768.20 北京旅游 2006 年年度报告 - 59 - 固定资产净额 299,907,143.16 284,904,436.92 注 1：本期在建工程完工转入形成固定资产原值为 69,073,131.67 元，均为房屋建筑物改造及装修工程完工转入。 注 2：本期末未合并赛阳水泥资产负债表
161、相应减少的固定资产原值、折旧及净值按资产类别列示如下： 类别 原值减少数 累计折旧减少数 净值减少数 房屋建筑物 65,990,386.739,462,266.8656,528,119.87 机器设备 27,817,781.737,490,362.0820,327,419.65 运输设备 586,200.00223,440.82362,759.18 其他设备 1,517,584.59643,646.68873,937.91 小 计 95,911,953.0517,819,716.4578,092,236.60 注 3：本公司固定资产中尚有账面原值 13,000,443.95 元的房屋产权证正在
162、办理之中。 注 4：本期因网球馆可收回价值回升，转回固定资产减值准备 3,311,157.65 元，其中补记累计折旧 471,540.12 元。 10、在建工程 期初余额 本期减少 期末余额 工程名称 预算数 金额 其中：利息资本化金额本期增加 本年转入固定资产额 其他减少额 金额 其中：利息资本化金额资金来源园林工程（本部） 6,497,100.005,301,509.57 1,128,683.726,430,193.29 自筹环保厕所（妙峰山） 290,000.0050,000.00 50,000.00自筹商场改造（百货） 4,012,852.20567,102.40 4,029,786.
163、254,596,888.65 - 南村改造装修工程（龙泉） 838,000.00 838,000.00 -自筹游泳馆改建工程（龙泉） 563,700.13 858,128.961,421,829.09 -0.00自筹员工浴室改造工程（龙泉） 12,611.0012,611.00 - 其他工程（龙泉） 111,286.44 111,286.44 -自筹库房二层工程（龙泉） 2,331,353.00 816,919.003,148,272.00 -自筹客房中村改造样板间（龙泉） 80,000.00 80,000.00 自筹董事长办公室装修工程（龙泉） 135,941.00 135,941.00 自
164、筹客房中村装修工程（龙泉） 521.378,919,754.67 2,380,024.8311,299,779.50 自筹康乐宫洗浴中心装修工程358.744,627,465.45 128,140.004,755,605.45 自筹 北京旅游 2006 年年度报告 - 60 - （龙泉） 风味餐厅改造工程（龙泉） 126,613.20 126,613.20 自筹网球馆改会议工程（龙泉） 463.202,195,203.20 1,721,834.373,917,037.57 0.00自筹金龙宫改造工程（龙泉） 52,070.29 454.6852,524.97 自筹酒店前期消防工程（龙泉） 1,
165、631,684.901,631,684.90 客房北村装修（龙泉） 10,927,773.4110,927,773.41 客房（灵山） 3,500,000.00 3,500,000.00 培训中心工程（灵山） 578,126.00 456,500.00 1,034,626.00 打井工程（龙泉） 518,116.00 518,116.00 多功能厅工程（龙泉） 174,465.00 174,465.00 其他（灵山） 31,915.57 197,000.00 228,915.57 百花宾馆改造工程 19,587,091.2019,587,091.20 水泥生产线（赛阳） 1,301,391.2
166、01,244,729.06 1,244,729.06 武夷山酒店工程 54,926,656.20 54,926,656.204,104,077.30 合 计 31,429,234.98 99,321,404.5269,073,131.671,244,729.06 60,432,778.774,104,077.30 注 1：在建工程其他减少数系期末未合并赛阳水泥资产负债表形成。 注 2：本期增加的武夷山酒店工程项目是因本期收购武夷山酒店期末合并其资产负债表形成。 注 3：在建工程减值准备 23,068,159.61 系期末合并武夷山酒店工程减值准备。 11、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期
167、增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余期限(年) 用友软件 1本部 12,000.00 11,800.00 1,200.00 10,600.00 104 个月用友软件 2本部 58,000.00 57,516.67 5,799.96 51,716.71 105 个月土地使用权-新桥大街 1 号本部 11,610,000.00 11,549,203.35 365,146.77 11,184,056.58 366 个月土地使用权-小河滩 1 号本部 83,454,983.00 83,311,342.75 1,723,682.95 81,587,659.80 568 个月北京小学-风味轩房屋使用权
168、9,312,400.00 9,292,712.05 9,292,712.05 土地使用权-新桥大街 35 号百花 18,819,428.00 18,771,662.95 592,737.89 18,178,925.06 381 个月速 8 加盟费百花 405,788.00 12,680.88 393,107.12 93 个月土地使用权-龙泉宾馆 9,824,310.00 7,777,483.00 245,619.72 7,531,863.28 368 个月 北京旅游 2006 年年度报告 - 61 - 土地使用权-武夷山花园酒店 12,859,437.19 12,859,437.19 12,8
169、59,437.19 合 计 145,950,558.19 130,771,720.77 13,265,225.19 9,292,712.05 2,946,868.17 131,797,365.74 12、长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销数 期末数 剩余期限固 定 资 产装修费 30,557,582.76 12,911,142.42 1,043,916.49 2,529,803.43 19,132,327.28 11,425,255.48 2-10年时 空 隧 道装修等 16,883,969.33 6,950,889.96 2,210,393.08 12,143
170、,472.45 4,740,496.88 38 个月溶洞 7,912,383.81 6,044,094.50 431,721.00 2,300,010.31 5,612,373.50 153个月其他 2,016,175.09 45,383.43 41,870.79 2,012,662.45 3,512.64 合 计 57,370,110.99 25,951,510.31 1,043,916.49 5,213,788.30 35,588,472.49 21,781,638.50 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 44,076,967.2753,976,967.27 保证借款 3
171、9,620,000.0050,340,000.00 合 计 83,696,967.27104,316,967.27 注：短期借款余额中5,976,967.27元已逾期，系以龙泉宾馆房屋建筑物第五号楼作抵押向浦东发展银行北京分行借款，其中300万元还款期限截止至2006年9月26日，292.70万元还款期限截止至2006年12月31日。见附注第八项。 14、应付账款 应付账款期末余额21,485,340.77元，其中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 15、预收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 24,149,153.9082.77%10,27
172、3,756.45 36.89%1-2 年 5,027,048.2717.23%17,575,432.70 63.11%2-3 年 250.00 0.00%3 年以上 北京旅游 2006 年年度报告 - 62 - 合 计 29,176,202.17100.00%27,849,439.15 100.00%（1）预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 （2）账龄超过1年的预收账款5,027,048.27元，未结转的原因主要为本公司子公司龙泉宾馆预收的客户消费款。 16、应交税金 税 项 法定税率 期末数 期初数 增 值 税 17%、4% 77,688.22481,11
173、5.95营 业 税 5%、3%、20% 1,026,253.64588,801.37城 建 税 7% 40,773.5844,040.78所 得 税 33% 6,237,353.666,237,279.80消费税 641.081,011.92文化事业建设费 4,061.2582,174.36土地使用税 5,083.4771,994.72房产税 163,228.761,041,333.33个人所得税 56,492.5441,371.79土地所得税 -800.00合 计 7,611,576.208,588,324.0217、其他应交款 税 项 计缴标准 期末数 期初数土地使用税 1.40 元/平方
174、米 355,423.36 教育费附加 应交流转税额的 3% 20,692.96 59,881.07合 计 376,116.32 59,881.0718、其他应付款 其他应付款期末余额64,556,064.96元，期末余额中含应付持股5%(含5%)以上股份股东北京戈德款2,199,083.96元，北京昆仑琨款31,271,687.58元。 19、预提费用 费用类别 期末数 期初数 贷款利息 3,621,511.211,996,847.20水电费用 1,129,681.48554,290.99其他费用 407,384.94520,595.31合 计 5,158,577.633,071,733.50
175、 北京旅游 2006 年年度报告 - 63 - 注：预提费用期末数比期初数增加2,086,844.13元，主要系本期计提的借款利息增加。 20、一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 35,145,000.00 35,150,000.00 抵押借款 30,000,000.00 18,000,000.00 合 计 65,145,000.00 53,150,000.00 注：对北京市商业银行借款余额3,514.50万元，于2004年3月19日到期，已逾期。见附注第八项。 21、长期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 41,000,000.00 47,000,000.00 抵
176、押借款 30,000,000.00 合 计 41,000,000.00 77,000,000.00 22、专项应付款 项目 期末数 期初数 灵山分公司供水工程款 900,000.00400,000.00散装水泥建设专项资金 2,000,000.00合 计 900,000.002,400,000.00注 1：本期本公司的灵山分公司又收到北京市门头沟区清水镇江水河村转来打井专用款。 注 2：本期散装水泥建设专项资金减少是因为期末未合并赛阳水泥资产负债表形成。 23、股本 本期增减变动 股本结构 期初数 送股 配股 其他小计 期末数 一、尚未流通股份 境内法人持有的限售流通股 77,250,000
177、77,250,000 尚未流通股份合计: 77,250,000 77,250,000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 39,000,000 21,240,180 21,240,180 60,240,180 北京旅游 2006 年年度报告 - 64 - 已流通股份合计: 39,000,000 21,240,180 21,240,180 60,240,180 三、股份总数 116,250,000 21,240,180 21,240,180 137,490,180 注：已流通股份中含有 44,176 股限售高管股。 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 159
178、,606,737.97 21,240,180.00 138,366,557.97 土地出让金返还 4,176,811.41 4,176,811.41 无法支付的应付款项 500,900.00 500,000.00 900.00 关联交易价差 601,827.88 2,001,276.94 2,603,104.82 股权投资准备 120,400.00 120,400.00 环保补助资金 500,000.00 500,000.00 其 他 4,967,779.00 4,967,779.00 合 计 170,354,056.26 2,121,676.94 22,240,180.00 150,235,
179、553.20 注 1：环保补助资金和无法支付的应付款项减少 1000000.00 元，是因为出售分公司赛阳水泥，期末不再合并其资产负债表所致。 注2：股本溢价减少21,240,180.00元，是因为本期股权分置改革，以资本公积向股改方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每10股获得5.4462股的转增股份。 注3：本期关联交易价差增加2,001,276.94元，其中1,224,384.30元是因为本公司将百货商场一层房产出售给“北京昆仑琨”形成的关联交易价差；776,892.64元是因为本公司将分公司赛阳水泥出售给区国资委形成的关联交易价差。 注 4：本期股权投资准备增加 12
180、0400.00 元，是因为北京弋德本期将其持有的武夷山酒店 30%股份出售给本公司形成的。 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 1,133,889.264,243,511.62 5,377,400.88公益金 4,243,511.624,243,511.62 合 计 5,377,400.884,243,511.624,243,511.62 5,377,400.8826、未分配利润 项 目 本期数 上期数 期初未分配利润 -39,457,207.58-111,349,440.32 北京旅游 2006 年年度报告 - 65 - 加：本期净利润 20,90
181、4,844.8214,558,940.01 其他转入 57,333,292.73减：提取法定盈余公积金 0 提取公益金 0 应付普通股股利 0期末未分配利润 -18,552,362.76-39,457,207.5827、主营业务收入和主营业务成本 业务分部报表： 主营收入 主营成本 项 目 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 旅游服务 124,003,419.72 103,248,726.38 56,890,941.78 57,979,374.96 水泥销售 14,077,418.37 31,163,425.59 12,437,256.02 28,107,629.7
182、3 商业销售 4,838,391.75 7,056,759.56 4,586,022.88 6,367,936.00 建材销售 104,974.00 612,606.47 合 计 142,919,229.84 141,573,885.53 73,914,220.68 93,067,547.16 注1：本公司2006年度收入均在北京地区实现。 注2：主营业务收入中前五名金额合计4,578,444.20元，占收入总额的3.20% 注3：本年旅游收入比上年增加的主要原因为龙泉宾馆收入比上年增长211万元、潭柘寺收入比上年增长965万元、新增百花宾馆收入413万元。本年度水泥销售收入比上年减少的主要原
183、因为本年度转让赛阳水泥，本年只合并其1-5个月损益形成。 28、其他业务利润 2006 年度 2005 年度 业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 租赁收入 12,022,604.90 9,705,138.55 管理费 31,500.00 其他 2,760.69 6,503,534.05 51,194.58 房屋使用权补偿收入 16,580,000.00 9,312,400.00 税金 801,314.64 508,401.88 合 计 28,605,365.59 10,113,714.64 16,240,172.60 559,596.46 其他业务利润 18,491,650.95
184、 15,680,576.14 注：本期其他业务利润增加的主要原因为北京小学收回本公司拥有的北京小学综合楼地上一 北京旅游 2006 年年度报告 - 66 - 层和地下一层的房屋使用权而给予本公司补偿款形成。 29、财务费用 项 目 2006 年度 2005 年度 利息支出 13,025,412.04 14,337,561.57 减:利息收入 84,105.80 573,899.38 汇兑损失 10,623.79 减:汇兑收益 其 他 24,765.09 31,070.98 合 计 12,976,695.12 13,794,733.17 30、投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 投
185、资差额摊销-北京龙泉宾馆 -1,905,491.76-1,276,334.87合 计 -1,905,491.76-1,275,534.87 31、补贴收入 类 别 2006 年度 2005 年度 增值税返还 1,704,371.49 3,238,696.39 财政补贴 148,000.00 合 计 1,704,371.49 3,386,696.39 注：北京市门头沟区国家税务局2004年7月5日门国税批复（2004）03010406号文北京市门头沟区国家税务关于减免税申请的批复，同意给予赛阳水泥即征即退增值税的照顾。本期共收到上述退税款1,704,371.49元。 32、营业外收入 类 别 2
186、006 年度 2005 年度 废品处理收入 20,457.36 违约赔偿 34,637.00 40,677.00 资产管理费 北京旅游 2006 年年度报告 - 67 - 固定资产清理 50,730.00 35,498.40 其他 112,285.66 91,356.10 合 计 197,652.66 187,988.86 33、营业外支出 类 别 2006 年度 2005 年度 罚没支出 7,739.00 4,577.33 捐赠支出 2,000.00 固定资产清理 194,701.72 支付违约金 800.00 诉讼 90,412.15 其他 147,663.889,608.59 固定资产减
187、值准备转回 -2,839,617.53 合 计 -2,683,414.65 301,299.79 （二）母公司报表主要项目注释： 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 1,130,030.14 69.35% 56,501.51 15,589,582.52 83.06% 1,109,954.521-2 年 499,489.68 30.65% 49,948.97 3,068,119.90 16.35% -2-3 年 107,285.00 0.57% -3-4 年 4,412.79 0.02% 合 计 1,629,519.82 10
188、0.00%106,450.4818,769,400.21 100.00% 1,109,954.52净 额 1,523,069.34 17,659,445.69 注1：无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 注2：应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为801,310.92元，占应收账款总额的49.17%。 注3：应收账款期末余额大额减少的原因是期末未合并赛阳水泥资产负债表项目所致。 北京旅游 2006 年年度报告 - 68 - 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 44,897,265.09 91
189、.82%2,244,863.255,683,015.5844.85% 5,371,170.071-2 年 1,800,146.57 3.68% 180,014.66 1,562,113.3112.33% 2-3 年 11,102.67 0.02% 2,220.53 312,717.072.47% 3-4 年 61,710.89 0.13% 30,855.45 5,113,777.0840.35% 4-5 年 113,165.65 0.23% 90,532.52 5 年以上 2,012,198.30 4.12% 2,012,198.30 合 计 48,895,589.17 100.00%4,56
190、0,684.7112,671,623.04100.00% 5,371,170.07净 额 44,334,904.46 7,300,452.97 注1：其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人欠款金额为37,553,188.70元，占其他应收款总额的76.80%。 注2：其他应收款期末余额大幅度增加的主要原因是增加对龙泉宾馆和武夷山宾馆的应收款30,042,605.64元。 3、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 46,921,912.17 6,790,632.63 1,905,491.76 51,807,053.04 其中：对子公司投资 32,343,17
191、1.60 6,790,632.63 39,133,804.23 对其他企业投资 0.00 股权投资差额 14,578,740.57 1,905,491.76 12,673,248.81 减：长期投资减值准备 0.00 长期投资净额 46,921,912.176,790,632.631,905,491.76 51,807,053.04（1）、股权投资明细项目如下： 投资投资金额 持股 减值准备 期末金额 被投资单位名称 期限(1) 比例 本期权益增减额（2）累计权益增减额（3） (4) （5）=（1）-（3）-（4） 北京旅游 2006 年年度报告 - 69 - 对子公司投资 北京龙泉宾馆有限公
192、司 13 年 51,923,432.1799%985,140.874,016,379.13 47,907,053.04北京双恒投资发展有限公司 20 年 3,900,000.0099% 3,900,000.00对联营企业投资 对其他企业投资 合 计 55,823,432.17985,140.874,016,379.13 51,807,053.04（2）、股权投资差额期末余额为12,673,248.81元，其明细内容为： 被投资单位名称 初始金额 股权投资差额产生原因 摊销期限期初余额 本期摊销 累计摊销 其他转出 摊销余额 北京龙泉宾馆有限公司 13,866,004.62 评估增值 13年6,
193、399,694.441,066,615.208,532,925.38 5,333,079.24北京龙泉宾馆有限公司 8,388,765.26 溢价收购 10年8,179,046.13838,876.561,048,595.69 7,340,169.57合 计 22,254,769.88 14,578,740.571,905,491.769,581,521.07 12,673,248.814、主营业务收入、成本 主营收入 主营成本 项 目 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 旅游服务 49,264,965.00 33,220,318.05 6,969,635.35 9
194、,099,140.60 水泥销售 14,077,418.37 31,163,425.59 12,437,256.02 28,107,629.73 商业销售 4,838,391.75 7,056,759.56 4,586,022.88 6,367,936.00 合 计 68,180,775.12 71,440,503.20 23,992,914.25 43,574,706.33 注：本公司2006年度收入均在北京地区实现。 5、投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 摊销投资差额 -1,905,491.76 -1,276,334.87 投资损益调整 2,890,632.63 2,809
195、,110.46 股票投资收益-基金赎回 800.00 北京旅游 2006 年年度报告 - 70 - 减：投资减值准备 合 计 985,140.87 1,533,575.59 六、关联方关系及交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质类型 法定代表人 北京昆仑琨投资有限公司 北京市门头沟区永定镇冯村村委会院内 投资管理及咨询、销售及进出口业务第一大股东 有限责任公司 闫永成北京门头沟区永定镇冯村经济合作社 北京市门头沟区永定镇冯村村委会院内 综合经营与资产管理 第一大股东之母公司 合作经济组织 闫永成北京戈德移动商务电子有限公司 北京市
196、门头沟区石龙工业开发区泰安路 9 号 技术开发、转让；投资及投资管理 前第一大股东 有限责任 李伟 北京龙泉宾馆有限公司 北京市门头沟区水闸北路 餐饮、客房 子公司 有限责任公司 李伟 北京双恒投资发展有限公司 北京市门头沟区新桥大街 35 号 旅游开发、房地产开发投资顾问 子公司 有限公司 李建民武夷山国际花园酒店有限公司 武夷山市武夷大道金盘亭 旅游酒店服务、国内商品贸易 子公司 有限公司 贺强 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 北京昆仑琨投资有限公司 15,000 万元 15,000 万元 北京门头沟区永定镇冯村经济合作社 216.
197、8 万元 216.8 万元 北京戈德移动商务电子有限公司 45,000 万元 45,000 万元 北京龙泉宾馆有限公司 2,880 万元 2,880 万元 北京双恒投资发展有限公司 400 万元 400 万元 武夷山国际花园酒店有限公司 2,000 万元 2,000 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元) 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 北京旅游 2006 年年度报告 - 71 - 北京昆仑琨投资有限公司 5,000.0036.37% 5,000.0036.37%北京戈德移动商务电子有限公司 7,725.00 66
198、.45% 5,000.0046.73% 2,725.0019.82%北京龙泉宾馆有限公司 2,851.20 99.00% 2,851.2099.00%北京双恒投资发展有限公司 400.00100% 400.00100%武夷山国际花园酒店有限公司 600.0030.00% 600.0030.00%4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 北京石龙工业开发区投资开发总公司 本公司前第一大股东之股东 北京京西新南城投资发展公司 本公司前第一大股东之股东 山东鑫源控股有限责任公司 本公司前第一大股东之股东 北京华丰房地产开发有限公司 同受第一大股东控制 北京信园府物业管理中心 同受第一大股东
199、控制 北京昆仑琨建筑材料厂 同受受第一大股东控制 北京海琨建筑材料厂 同受受第一大股东控制 北京兆琨水泥构件厂 同受受第一大股东控制 北京京诺家具中心 同受受第一大股东控制 北京碧琨种植中心 同受受第一大股东控制 北京龙凤山庄旅游度假村 同受受第一大股东控制 北京置成房地产开发有限公司 本公司潜在的第二大股东 (二)、关联交易 1、处置分公司 本公司与区国资委于 2006 年 6 月 1 日签署关于企业收购的协议，由区国资委整体收购本公司旗下的赛阳水泥，交易价格为 14,642,090.44 元，截止本期末该款项已全部收回。本次交易标的由北京中威德诚资产评估有限公司进行了评估，并出具了京西旅游
200、赛阳特种水泥制造分公司资产评估报告，评估基准日为 2006 年 3 月 31 日，评估值 14,642,090.44 元。本次转让因涉及关联交易，产生资本公积 776,892.64 万元，未产生损益。 北京旅游 2006 年年度报告 - 72 - 2、债权债务转让 区国资委（本段以下简称“甲方”）、北京市门头沟区财政局（本段以下简称“乙方”）、北京弋德（本段以下简称“丙方”）、北京旅游（本段以下简称“丁方”）， 于 2006 年 9 月 25 日签署关于债务重组的协议，丙方同意受让甲方应付丁方债务共计人民币 59,831,751.22 元，并代甲方向丁方支付该笔款项，甲方同意受让丙方应付乙方债
201、务共计人民币 70,638,750.00 元中的59,831,751.22 元，并代丙方向乙方支付该笔款项。截止本期末，本公司应收北京戈德的款项已全部收回。上述协议已经本公司第五次临时股东会审议通过。 3、股权收购及债权转让 本公司 2006 年 12 月 13 日与北京戈德签署股权及债权转让协议，本公司受让北京戈德持有的武夷山酒店 30%的股权及 1338.9 万元债权，交易价格为 1326.86 万。本次交易标的由北京中天华资产评估有限责任公司进行了评估，并出具武夷山国际花园酒店有限公司股权转让项目资产评估报告，评估价值-40.11 万元。持有武夷山酒店 70%股权股东北京昆仑琨放弃本次交
202、易股权的优先受让权。本次交易已经本公司第六次临时股东大会审议通过。 4、资产处置 本公司2006年8月2日与北京昆仑琨签署商业用房买卖合同，将百货商场门头沟百货大楼一层的房产转让给北京昆仑琨。最终确定交易价格为2,117,400.00元。本次交易产生1,224,384.30元的溢价，计入资本公积科目，不产生损益。 5、提供担保 借款人 保证人 贷款人 贷款期间 借款金额 本公司 北京石龙工业开发区投资开发总公司 建行北京门头沟支行 2006.07.14-2007.07.14 1215万元 本公司 北京戈德电子移动商务有限公司 北京市商业银行 2001.03.19-2004.03.19 3514
203、.5万元本公司 北京戈德电子移动商务有限公司 国家开发银行 2000.12.8-2009.12.08 4100万元 (三)、关联方应收应付款项余额 项 目 2006.12.31 2005.12.31 应收账款 北京兆琨水泥构件厂 74,500.00北京京西新南城投资发展公司 5,398,033.05 1,960,941.65 北京旅游 2006 年年度报告 - 73 - 应付账款 北京昆仑琨建筑材料厂 710.900.00北京华丰房地产开发有限公司 2,993,944.00 3,084,367.00其他应付款 北京昆仑琨投资有限公司 31,271,687.58 0.00北京戈德电子移动商务有限
204、公司 2,199,083.96 494,204.28七、或有事项 （一）截止 2006 年 12 月 31 日，本公司与子公司、分公司之间的担保情况： 1、本公司为子公司龙泉宾馆保证担保余额为 2,560 万元，情况如下： 短期贷款 担保对象 担保余额 担保期限 决策程序 担保类型 北京龙泉宾馆有限公司 500 万元 9 个月 董事会决议 连带责任 北京龙泉宾馆有限公司 1000 万元 12 个月 董事会决议 连带责任 北京龙泉宾馆有限公司 60 万元 12 个月 董事会决议 连带责任 北京龙泉宾馆有限公司 1000 万元 7 个月 董事会决议 连带责任 合 计 2560 万元 2、本公司 2
205、006 年为所属百货商场分公司贷款提供保证担保，金额为人民币 220 万元，此贷款将于 2007 年 7 月 6 日到期，截止期末该笔贷款已归还 33 万元。 （二）截止 2005 年 12 月 31 日，本公司对其他公司的担保余额为 206 万元，情况如下： 被担保单位名称 担保事项 担保方式金额 担保期限 北京市瑞驰钻石厂 中国农业银行贷款担保 保证 206 万元 一年 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本公司财务报告报出日，公司尚未归还的已到期的借款情况如下： 贷款单位 贷款余额 贷款利率 贷款资金用途 贷款期限 未按期归还的原因 浦东发展银行北京分行 2,976,967.27
206、5.58%短期资金周转 展期至 06.12.31 资金紧张 浦东发展银行北京分行 3,000,000.00 5.58%短期资金周转 05.9.27-06.9.26 资金紧张 北京旅游 2006 年年度报告 - 74 - 北京市商业银行 35,145,000.005.94%固定资产改造 01.03.19-04.03.19 资金紧张 九、债务重组事项 无 十、承诺事项 无 十一、非货币性交易 无。 十二、其他重要事项 1、本公司在报告期内实施的股权分置改革进行了公积金转增股本，以原流通股总股本 3900万股为基数，以资本公积向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 5.4462
207、股。 2、2005 年度经北京市门头沟区人民法院裁定，将北京戈德持有的本公司 2800 万股和 2200万股国有法人股抵偿给昆仑琨公司，相关股权变更手续已于 2006 年 4 月 18 日和 2006 年 5 月 25日办理完毕并予以公告。结合本期股权分置改革以资本公积转增股本因素，昆仑琨公司拥有北京旅游 36.37%的股份，成为本公司第一大股东。 3、因本公司与北京戈德债务纠纷案，北京戈德持有的本公司限售流通股 1975 万股被北京市门头沟区人民法院依法冻结，上述股权于 2006 年 12 月 10 日被依法拍卖，北京置成房地产开发有限公司以 5115.25 万元竟买到前述股权，并于 200
208、6 年 12 月 18 日获得北京市门头沟区人民法院（2006）门执字第 1365-2 号民事裁定书确认，相关股权变更手续正在办理当中。待变更完成后，北京置成房地产开发有限公司将持有北京旅游 14.36%的股份，成为本公司第二大股东，北京戈德将成为北京旅游第三大股东，持股比例为 5.46%，持有 750 万股仍处于司法冻结状态。 4、本公司于2001年3月19日向北京银行申请人民币流动资金贷款4000万元，借款利率为月息4.95,期限36个月，2004年3月18日到期。由北京戈德提供全部债务连带保证责任。上述贷款期限届满后，本公司偿还贷款本金4,855,000元，未履行其余债务的还本付息义务，
209、北京戈德亦未履行保证义务。就此，北京市商业银行向北京市第一中级人民法院提请诉讼。2006年4月11日，北京市第一中级人民法院下发了民事裁定书（2006一中民初字第6027号），冻结本公司、北京戈德的银行存款或查封相应价值的财产，限额人民币37,957,796.11元。 北京旅游 2006 年年度报告 - 75 - 十三、2006 年度净资产收益率、每股收益及非经常性损益项目 根据中国证监会关于发布公开发行证券公司信息披露编报规则第9号通知要求计算 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.42%24.37%0.4666 0.498
210、7 营业利润 6.67%6.93%0.1328 0.1419 净利润 7.63%7.94%0.1520 0.1625 扣除非经常性损益后的净利润 3.94%4.10%0.0785 0.0839 其中非经常性损益项目及其金额如下（纳入合并报表子公司的非经常性损益按持股比例计算确定）： 项 目 金 额 处置长期资产产生的损益 7,520,490.42 政府补贴收入 1,704,371.49 扣除减值准备的其他营业外收入、支出 41,665.84 因不可抗力因素计提的资产减值准备 -1,999,099.19 以前年度已计提减值准备的转回 2,839,617.53 非经常损益对净利润影响数 10,10
211、7,046.09 净利润 20,904,844.82 扣除非经常损益后的净利润 10,797,798.73 北京京西风光旅游开发股份有限公司 2007 年 3 月 26 日 北京旅游 2006 年年度报告 - 76 - 第十一节 新旧会计准则股东权益差异调整表 北京京西风光旅游开发股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表审阅报告 中喜专审字（2007）第 02031 号 北京京西风光旅游开发股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的北京京西风光旅游开发股份有限公司（以下简称“北京旅游”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则
212、和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发2006136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是北京旅游管理层的责任。我们的责任是在实施审阅的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照中国注册会计师审阅准则第 2101号财务报表审阅的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有
213、实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没 北京旅游 2006 年年度报告 - 77 - 有按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定编制。 此页无正文 中喜会计师事务所 中国注册会计师： 有限责任公司 中国注册会计师： 中国 北京 报告日期：二零零七年二月十三日 北京旅游 2006 年年度报告 - 78 - 北京旅游新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位：元 编号 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 273,871,948.64 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形
214、成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 22,260,660.31 其中：归属于少数股东权益部分 5,337,165.37 13 200
215、6 年末现行会计准则下少数股东权益余额归入新会计准则下的股东权益 -1,228,022.57 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则 ） 294,904,586.38 北京旅游 2006 年年度报告 - 79 - 北京京西风光旅游开发股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 一、编制目的 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006 年 11 月颁布了“关于作好与新会计准则相关财务信息披露工作的通知”（证监会2006136 号，以下简称“通知”），要求公司按照企业会计准则第 3
216、8 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”有有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 2006 年 12 月 31 日现行会计准则下少数股东权益的余额归入 2007年 1 月 1 日新会计准则下的股东权益，在差异调节表单列项目反映。 三、附注说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行企业会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和企业会计制度
217、（以下简称“现行会计准则”）编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资产负债表。该报表业经中喜会计师事务所审计，并于 2007 年 2 月 13 日出具了中喜审字（2007） 北京旅游 2006 年年度报告 - 80 - 第 02100 号标准无保留意见审计报告。该报表相关编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度审计报告。 所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备,加上以前年度未弥补亏损因素。根据新会计准则应将资产账面价值小于计税基础的差额计入递延所得税资产，增加了 2007 年
218、1 月 1日留存收益 22,260,660.31 元，其中归属于母公司的股东权益增加16,923,494.94 元，归属于少数股东的权益增加 5,337,165.37 元。 少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为-1,228,022.57 元，在新会计准则下计入股东权益，由此减少 2007 年 1 月 1 日股东权益 1,228,022.57 元，此外，由于子公司计提的应收款项坏账准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备及以前年度未弥补亏损因素产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益5,337,165.37 元，新会计准则下少数股东权益为 4,109,142.80 元。 二零零七年二月十三日 北京旅游 2006 年年度报告 - 81 - 第十二节 备查文件 1载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3报告期内在中国证券报上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。
