1、 广广东东宝宝丽丽华华实实业业股股份份有有限限公公司司 22000044 年年年年度度报报告告 【重重要要提提示示】 11、本本公公司司董董事事会会及及其其董董事事保保证证本本报报告告所所载载资资料料不不存存在在任任何何虚虚假假记记载载、误误导导性性陈陈述述或或者者重重大大遗遗漏漏，并并对对其其内内容容的的真真实实性性、准准确确性性和和完完整整性性承承担担个个别别及及连连带带责责任任。 22、本本公公司司董董事事长长宁宁远远喜喜先先生生、总总经经理理林林锦锦平平先先生生、主主管管会会计计工工作作负负责责人人叶叶碧碧玲玲女女士士声声明明：保保证证本本年年度度报报告告中中财财务务报报告告的的真真实
2、实、完完整整。 目目 录录 一一、公公司司基基本本情情况况简简介介11 二二、会会计计数数据据和和业业务务数数据据摘摘要要22 三三、股股本本变变动动及及股股东东情情况况33 四四、董董事事、监监事事、高高级级管管理理人人员员和和员员工工情情况况66 五五、公公司司治治理理结结构构1100 六六、股股东东大大会会情情况况简简介介1122 七七、董董事事会会报报告告1133 八八、监监事事会会报报告告2255 九九、重重要要事事项项2266 十十、财财务务报报告告2277 十十一一、备备查查文文件件目目录录5599 第 1 页 共 59 页 一一、公公司司基基本本情情况况简简介介 （一）公司法定
3、中文名称：广东宝丽华实业股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGDONG BAOLIHUA INDUSTRY STOCK CO.,LTD. （二）公司法定代表人：宁远喜 （三）公司董事会秘书：王小荣 公司董事会证券事务代表：熊定鑫 联系地址：广东省梅县华侨城香港花园香港大道宝丽华综合大楼 电 话：0753-2511298 传 真：0753-2511398 E-mail：gdblhpub.M （四）公司注册、办公地址：广东省梅县华侨城香港花园香港大道宝丽华综合大楼 邮政编码：514788 E-mail：gdblhpub.M （五）公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报 登载公司年度报
4、告的中国证监会指定的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：广东省梅州市梅县华侨城本公司办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：宝丽华 股票代码：000690 （七）其他有关资料： 1、公司变更注册登记日期：2004 年 6 月 4 日 公司注册登记地点：广东省工商行政管理局 2、公司企业法人营业执照注册号：4400001006006 3、公司税务登记号码：441421617930988 4、公司聘请的会计师事务所：北京兴华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京阜城门外大街 2 号万通新世界广场 708 室 第 2 页 共 59 页 二二、会会计计数数据据和和业业务务数数
5、据据摘摘要要 （一）本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 指标项目 金额 利润总额 56,338,006.83 净利润 47,861,567.66 扣除非经常性损益后的净利润 32,296,606.71 主营业务利润 76,786,421.39 其他业务利润 486,686.00 营业利润 56,322,704.77 投资收益 0.00 补贴收入 4,666.66 营业外收支净额 10,635.40 经营活动产生的现金流量净额 20,996,113.32 现金及现金等价物净增加额 -108,992,665.88 注：扣除的非经常性损益项目及金额如下： 项目 金额（元） 营业外收支净额 10
6、,635.40 补贴收入 4,666.66 股权投资差额摊销 -591,084.36 财政贴息收入 800,000.00 各项减值准备的转回 1,990,672.47 少数股权损益影响额 -1,007.37 所得税影响数额 -729,547.40 企业所得税优惠 14,080,625.55 合计 15,564,960.95 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入（元） 276,468,346.47267,945,299.06295,255,234.90 净利润（元） 47,861,567.6643,800,367.4
7、337,001,367.89 总资产（元） 1,325,814,020.33782,137,363.72468,761,515.19 股东权益（元） （不含少数股东权益） 481,387,157.91458,851,590.25359,513,459.70 每股收益（元） 0.23 0.21 0.19 每股净资产（元） 2.28 2.17 1.86 第 3 页 共 59 页 调整后的每股净资产（元） 2.25 2.17 1.82 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.10 0.03 0.36 净资产收益率（） 9.94 9.55 10.29 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率（）(以扣
8、除非经常性损益后的净利润为计算基础) 6.87 7.68 5.92 利润表附表 根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.95 16.33 0.36 0.36 营业利润 11.70 11.98 0.27 0.27 净利润 9.94 10.18 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 6.71 6.87 0.15 0.15 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润
9、股东权益合计期初数 211,050,000.00 164,385,604.47 41,122,969.1213,707,656.3642,293,016.66 458,851,590.25本期增加 7,179,235.162,393,078.3947,861,567.66 55,040,802.82本期减少 32,505,235.16 32,505,235.16期末数 211,050,000.00 164,385,604.4748,302,204.2816,100,734.7557,649,349.16 481,387,157.91 变动原因 提取法定公积金和公益金 提取法定公益金 经营产生利
10、润及利润分配 经营产生利润及实施利润分配方案 三三、股股本本变变动动及及股股东东情情况况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（，） 本次变动前 配股 送股 公积金转股增发 其他小计 本次变动后一、未上市流通股份 1、发起人股份 135,000,000 135,000,000其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 135,000,000 135,000,000境外法人持有股份 第 4 页 共 59 页 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 135,000,000 135,000,000二、已上市流通股份 1、人民币普通股 7
11、6,050,000 76,050,0002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 76,050,000 76,050,000三、股份总数 211,050,000 211,050,0002、股票发行与上市情况 （1）2003 年 10 月，公司实施了 2002 年度配股方案。以 2001 年末总股本193,500,000 股为基数，向本次配股股权登记日登记在册的全体股东每 10 股配售 3股，可配售股份总额为 58,050,000 股。其中向法人股股东配售 40,500,000 股，法人股股东全部放弃配股权；向社会公众股东配售 17,550,000 股。本次配股实
12、际配售 17,550,000 股，配售价格为 5.19 元/股。经本公司申请，深圳证券交易所安排，本次配股新增可流通股 17,516,304 股于 2003 年 11 月 7 日上市交易；董事、监事及高管人员获配股份 33,696 股按规定暂时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司冻结。除此以外，到报告期末为止，公司前三年未有其他股票发行情况。 （2）公司于 1997 年 1 月 7 日至 9 日，向公司职工配售人民币普通股 1,250,000股，面值为人民币 1 元，发行价为每股 7.08 元，并于 1997 年 1 月 28 日委托深圳证券登记公司托管，除公司高级管理人员所持股份 30,
13、000 股暂时冻结外，其余1,220,000 股按规定获准于 1997 年 7 月 30 日在深圳证券交易所上市流通。公司实施了 1997 年中期送股及转增股本方案、1999 年配股方案、2000 年中期送股及转增股本方案、2002 年配股方案后，公司董事、监事及高级管理人员所持股份相应增加至 146,016 股，继续冻结，暂不上市流通。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数：截止 2004 年 12 月 31 日，持有本公司股份的股东总户数为 24,360 户。 2、公司前十名股东的持股情况 第 5 页 共 59 页 序号 股东名称 持股数量（股）持股比例（） 股份性质 1 广东宝丽华集
14、团公司 129,240,000 61.24 发起人法人股 2 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 2,398,194 1.13 流通股 3 梅县新新贸易有限公司 1,840,000 0.87 法人股 4 梅县金穗实业发展有限公司 1,440,000 0.68 发起人法人股 5 广东华银集团工程有限公司 1,440,000 0.68 发起人法人股 6 上海达君贸易有限公司 1,040,000 0.49 法人股 7 钟五妹 712,122 0.33 流通股 8 林绮玉 490,509 0.23 流通股 9 姚大妹 458,115 0.21 流通股 10 赵庆 389,600 0.18 流
15、通股 持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东为广东宝丽华集团公司，其所持股份报告期内无增减变动且无质押或冻结情况。 前10名股东中发起人法人股控股股东广东宝丽华集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况 广东宝丽华集团公司持有公司发起人法人股 129,240,000 股，占公司股份总数的 61.24%，为公司控股股东，其法定代表人为叶华能先生，成立于 1993 年 6 月12 日，注册资本
16、 12,800 万元，经济性质为集体所有制企业，经营范围：工业、商业、旅游业、运输业、饮食业。 4、公司与公司实际控制人产权和控制关系的方框图 61.24% 广东宝丽华集团公司 广东宝丽华实业股份有限公司第 6 页 共 59 页 5、公司前十名流通股东的持股情况 序号 股东名称 期末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其他） 1 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 2,398,194 A 股 2 钟五妹 712,122 A 股 3 林绮玉 490,509 A 股 4 姚大妹 458,115 A 股 5 赵庆 389,600 A 股 6 杨燕灵 371,523 A 股 7 陈见
17、兴 357,980 A 股 8 刘冬芬 300,459 A 股 9 陈学南 299,810 A 股 10 魏满凤 282,200 A 股 公司控股股东广东宝丽华集团公司与前 10 名流通股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；未知以上流通股股东之间是否存在关联关系，未知以上流通股股东与上述前十名股东之间是否存在关联关系，也未知流通股股东是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 四四、 董董事事、监监事事、高高级级管管理理人人员员和和员员工工情情况况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别年龄 现任 职
18、务 任期起止日期 年 初 持 股数(股) 年末持股数(股) 股份 变动量宁远喜 男 35 董事长2003. 5.30-2006.5.300 0 0 林锦平 男 47 副董事长总经理 2003. 5.30-2006.5.3018,252 18,252 0 叶华元 男 54 董事 2003. 5.30-2006.5.3018,252 18,252 0 杨清文 男 53 董事 2003. 5.30-2006.5.3018,252 18,252 0 第 7 页 共 59 页 叶碧玲 女 39 董事 财务总监2003. 5.30-2006.5.3018,252 18,252 0 朱慈荣 女 43 董事
19、2003. 5.30-2006.5.3018,252 18,252 0 赖利珍 女 51 董事 2003. 5.30-2006.5.300 0 0 孔维民 男 49 独立董事2003. 5.30-2006.5.300 0 0 张少华 男 38 独立董事2003. 5.30-2006.5.300 0 0 冀延松 男 37 独立董事2003. 5.30-2006.5.300 0 0 胡春元 男 36 独立董事2003. 5.30-2006.5.300 0 0 丘善中 男 59 监事会 主席 2003. 5.30-2006.5.3018,252 18,252 0 叶富中 男 43 监事 2003.
20、5.30-2006.5.3018,252 18,252 0 饶谦和 男 55 监事 2003. 5.30-2006.5.3018,252 18,252 0 张剑峰 男 39 副总经理2003. 5.30-2006.5.300 0 0 王小荣 男 36 董事会 秘书 2003. 5.30-2006.5.300 0 0 注：叶华元先生现任广东宝丽华集团公司副董事长、副总经理；朱慈荣女士现任广东宝丽华服装有限公司经理；丘善中先生现任广东宝丽华集团公司董事、经理。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 宁远喜， 1995 年加入广东宝丽华集团公司，曾
21、任广东宝丽华集团广告部经理。1997 年 1 月调入广东宝丽华实业股份有限公司，历任第一届、第二届董事会秘书，第二届董事会董事、董事长。现任公司董事长，兼任广东宝丽华电力有限公司董事长。 林锦平， 1974 年参加工作，先后在农业银行梅县支行、梅县雁洋镇政府工作，曾任深圳宝声电视机厂厂长。1997 年起，在广东宝丽华实业股份有限公司工作，历任第一、二届董事会副董事长、总经理。现任公司副董事长、总经理，兼任广东宝丽华建设工程公司总经理、梅县宝丽华房地产开发有限公司董事长。 叶华元， 1979 年参加工作，先后在梅县房管局及梅县雁洋镇政府工作，曾任深圳宝声企业发展有限公司经理。历任公司第一、二届董
22、事会董事。现任广东宝第 8 页 共 59 页 丽华集团公司副董事长兼副总经理、公司董事。 杨清文，1974 年参加工作，曾任梅县五洲城商场业务经理、深圳宝声企业发展有限公司经理、广东宝丽华服装有限公司总经理等职务。历任公司第一、二届董事会董事。现任梅县宝丽华房地产开有限公司总经理、公司董事。 叶碧玲， 1987 年参加工作，曾任深圳宝声电视机厂会计、广东宝丽华集团公司财务负责人。1997 年起，在广东宝丽华实业股份有限公司工作，历任公司第一、二届董事会董事、财务总监。现任公司董事、财务总监。 朱慈荣， 1979 年参加工作，先后在梅县雁洋镇办企业及梅县五洲城商场工作。历任公司第一、二届董事会董
23、事。现任广东宝丽华服装有限公司经理、公司董事。 赖利珍，1986 年参加工作，曾任阴那山旅游公司经理。历任公司第一、二届董事会董事。现任公司董事。 孔维民，曾任深圳大学出版中心编辑部主任、深圳大学管理系兼职副教授、广东省侨联华夏杂志副主编、澳门铁城投资有限公司董事中国事务代表。现任证券时报读者俱乐部总经理、公司独立董事。 张少华，曾任君安证券研究所高级研究员、君安证券收购兼并部总经理助理、国泰君安证券收购兼并部常务董事、深圳市高特佳创业投资有限责任公司副总经理。现任中国华闻投资控股有限公司投资银行部总经理、公司独立董事。 冀延松，曾任君安证券研究所高级研究员、君安证券有限公司资产管理部基金经理
24、、安徽证券公司资产管理总部副总经理、华安证券有限公司研究所所长。现任上海百信投资有限公司副总裁、公司独立董事。 胡春元，曾就职于厦门大学会计师事务所、厦门会计师事务所。现任深圳大华天诚会计师事务所执行合伙人，中国注册会计师协会注册会计师专门化教材编审委员、深圳注册会计师协会技术委员、深圳无党派知识分子联谊会理事、公司独立董事。 丘善中，曾任雁洋镇长教瓷厂副厂长、五洲城商场丙村分场经理、五洲城商场经理、华侨城商场经理。历任公司第一、二届监事会主席。现任广东宝丽华集团公司董事、公司监事会主席。 叶富中，曾在梅县家具总厂、梅县客运站、南源永芳公司、恒丰金属皮具厂等单位工作。历任公司第一、二届监事会监
25、事。现任梅县华侨城房地产开发有限第 9 页 共 59 页 公司经理、公司监事。 饶谦和，曾在梅县汽车修配厂工作。历任公司第一、二届监事会监事。现任广东宝丽华建设工程公司经理、公司监事。 张剑峰，注册证券分析师，曾任深圳怀新企业投资顾问有限公司经理、深圳怀新财经电视节目制作有限公司制片人、副总经理。现任公司副总经理。 王小荣，曾任神华集团精煤运销分公司经理办公室主任，2000 年至 2002 年，任深圳市怀新企业投资顾问公司研究员、副经理，2002 年 10 月起，任公司第三届董事会秘书。 以上人员除独立董事外，均未在除股东单位外的其他单位任职或兼职。 3、年度报酬情况 （1）本年度在公司受薪的
26、董事、监事和高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理制度规定的标准确定，其中独立董事的津贴标准由股东大会决议通过。 （2）本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 39.71万元；本年度在公司受薪的金额最高的前三名董事的报酬总额 21.48 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 19.49 万元。 （3）独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为 2 万元。 （4）现任董事、监事、高级管理人员中未在股份公司领取报酬的有 5 人。本年度在公司受薪的董事、监事、高级管理人员年度报酬在 3-5 万元的有 4 人，5-8万元的有 3 人(不包括独立董事)。 （5）不在公司受薪的董事、监
27、事领取报酬情况 姓名 领取报酬情况 叶华元 在广东宝丽华集团公司领取报酬 朱慈荣 在广东宝丽华服装有限公司领取报酬 赖利珍 在广东华银集团工程有限公司领取报酬 丘善中 在梅县华侨城商场领取报酬 叶富中 在梅县华侨城房地产开发有限公司领取报酬 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内公司董事、监事、高级管理人员任职未发生变化。 （二）员工情况 报告期内，本公司共有员工 982 人，员工结构如下： 第 10 页 共 59 页 1）专业划分 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 人数 445 20 438 14 65 所占比例（%） 45.32 2.03 44.
28、61 1.42 6.62 2）教育程度 博士 硕士 大学 大专 其他 人数 5 15 219 540 203 所占比例（%） 0.50 1.52 22.30 54.98 20.70 3）年龄划分 30 岁以下 30-39 岁 40-49 岁 50-60 岁 60 岁以上 人数 369 365 213 35 0 所占比例（%） 37.58 37.16 21.70 3.56 0 五五、公公司司治治理理结结构构 （一）公司治理情况介绍 公司自发行上市以来，一直把严格规范运作作为企业发展的基础与根本，根据公司法、证券法等法律法规及规范的要求，建立了以公司章程为基础，以董事会议事规则、监事会议事规则、董
29、事及高级管理人员行为准则、监事行为准则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则等为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。比照上市公司治理准则，公司已经建立了较为完善的法人治理结构： 1、公司通过不断完善公司章程中关于股东大会及其议事规则的条款，确保股东尤其是中小股东充分行使其平等权利；在保证股东大会合法有效的前提下，公司在股东大会的时间、地点及投票方式的选择上，能够做到让尽可能多的股东参加会议；公司的关联交易能够从维护中小股东的利益出发，做到公平合理并及时进行披露； 2、公司进一步完善了公司章程中关于董事的选聘程序；公司董事能够积极参加各种相关
30、培训，了解董事的权利、义务和责任，熟悉有关法律法规，掌握董事应具备的相关知识；公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，公司在公司章程中规定了规范的董事会议事规则，确保董事会高效运作和科学决策；公司按照有关规定建立了独立董事制度，聘请了独立董事，以保证董事会决策的科学性和公正性； 3、公司监事会能够通过列席董事会会议、定期检查公司财务等方式，对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维第 11 页 共 59 页 护公司及股东的权益；公司章程中规定了规范的监事会议事规则，保证了监事会有效行使监督和检查职责； 4、公司能够尊重银行及其他债权人、职工、消费者
31、、供应商、社区等利益相关者的合法权利，重视与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展； 5、公司严格按照有关法律法规及深圳证券交易所股票上市规则对于公司信息披露的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务；通过制订公司信息披露管理办法及董事会秘书工作细则，规定了有关信息披露、信息保密、接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等制度。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证券监督管理委员会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见，公司建立起较为规范的独立董事制度。2003 年 5 月，经
32、公司 2002 年度股东年会审议，孔维民先生、胡春元先生、冀延松先生及张少华先生继续被聘为公司独立董事，任期至 2006 年 5 月。 独立董事参加了报告期内第三届董事会的历次会议，对会议的各项议题进行了认真审议，并按相关法规和公司章程规定对相应事项提交议案及发表意见，保证了公司决策的科学性和公正性。 此外，公司独立董事还以其丰富的专业经验，对公司的发展战略及规范运作等方面提出了许多参考意见与合理化建议。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 孔维民 5 5 0 0 张少华 5 5 0 0 冀延松 5 5 0 0 胡
33、春元 5 5 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司四位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案第 12 页 共 59 页 的公司其他事项没有提出异议。 （三）公司与公司控股股东已实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在人员方面，公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书未在公司控股股东单位担任职务； 2、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司独立拥有生产经营所需的相关工业产权及非专利技术；公司独立拥有采购和
34、销售系统； 3、在财务方面，公司设立有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司在银行开立独立账户； 4、在机构方面，公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立办公、独立行使职能； 5、在业务方面，公司拥有进行独立的产、供、销运作的场所、人员及组织，自主决策、自主管理公司业务。 （四）公司不断研究改进董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制，经理人员的聘任严格按照有关法律法规、公司章程和公司董事会专门委员会实施细则的规定进行，同时将通过建立健全薪酬与考核制度，使公司董事、监事及高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化、制度化。 六六、股股东东大大会
35、会情情况况简简介介 （一）报告期内，公司召开了 2003 年度股东年会，现介绍如下： 2004 年 4 月 20 日，公司在中国证券报、证券时报上刊登了召开 2003年度股东年会的公告；2004 年 5 月 21 日，公司 2003 年度股东年会在公司会议厅准时召开。出席会议的股东及股东代理人共 195 人，代表股份 135,081,389 股，占公司总股本的 64%。本次会议审议通过了如下决议： 第 13 页 共 59 页 1、公司 2003 年度董事会工作报告； 2、公司 2003 年度监事会工作报告； 3、公司 2003 年年度报告及年报摘要； 4、公司 2003 年度财务决算及利润分配
36、方案； 5、公司 2004 年度工作计划； 6、关于续聘公司 2004 年度审计单位并授权董事会决定其报酬事项的议案； 7、关于修改公司章程的议案； 8、关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案； 9、关于公司申请发行可转换公司债券的议案； 10、关于本次发行可转换公司债券募集资金运用可行性的议案； 11、公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明。 本次股东年会经广东法制盛邦律师事务所张锡海、刘立华律师现场见证并出具了法律意见书。认为本次股东年会的召集、召开程序符合法律、法规和公司章程的有关规定；出席会议人员的资格合法、有效；表决程序符合法律、法规和公司章程的规定；本次股东年会通过的有关决议合
37、法有效。 公司 2003 年度股东年会决议公告刊登于 2004 年 5 月 22 日中国证券报、证券时报。 （二）更换公司董事、监事情况 公司第三届董事会、监事会成员未发生变化。 七七、董董事事会会报报告告 （一）经营情况的讨论与分析 报告期内，公司董事会与管理层继续坚持 “ 稳健经营求效益、立足主业求规模、适度多元求发展” 的经营战略，取得了较好的经营业绩。2004 年，公司全年实现主营业务收入 276,468,346.47 元，比 2003 年增长 3.18%；实现净利润47,861,567.66 元，比 2003 年增长 9.27%。 报告期内，公司继续强化建筑市场的开拓和施工管理，建筑
38、施工业务稳步发第 14 页 共 59 页 展；房地产开发业务方面，公司前次配股募集资金投资项目“ 大新城智能化商住小区一期工程” 建设进展顺利，部分住宅及商业用房已对外销售并取得良好效益。以上两方面的业务构成了公司报告期内的主要利润来源。 报告期内，公司投资建设的“ 资源综合利用技术改造项目2 135MW 煤矸石劣质煤发电机组（梅县荷树园电厂一期工程）” 项目进展顺利，该项目投资总额为 12.97 亿元，截止 2004 年 12 月 31 日，已累计投资 817,282,694.22 元。两台机组预计分别于 2005 年 4 月、8 月投产发电。该项目建成投产后，将确立电力作为公司核心主业的地
39、位，并将成为公司未来重要的利润增长点。 （二）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 （1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 类别 占主营业务收入比例（） 占主营业务利润比例（）建筑施工 62.91 50.87 房地产开发 34.05 47.24 火力发电 行业 计算机软件开发 3.04 1.89 广东省 96.96 98.11 地区 广东省外 3.04 1.89 （2）生产经营情况 1）分行业的生产经营情况 建筑施工：公司拥有雄厚的技术力量和先进的施工设备，具有国家房屋建筑工程施工总承包、公路路面工程专业承包一级资质，市政公用工程施工总承包、公路路基、装饰、玻璃
40、幕墙、消防、园林古建筑工程专业承包二级资质，及公路工程施工总承包、预拌商品混凝土三级资质，是梅州建筑企业获得资质等级最高及种类最多的龙头企业，在梅州当地有很强的市场竞争力。报告期内，公司承建的梅州卷烟厂科技研究中心大楼工程、梅州新城区电厂城市道路一级工程、梅州嘉应学院图书馆工程、省道 332 线徐溪昂天塘至十二排段公路改造工程已完工；广东烟草公司清新温泉山庄扩建改造工程、梅州卷烟厂职工活动中心及游泳池工程、蕉岭县西外环公路工程正在建设中。报告期内，建筑施工业务共实现营业收入 173,906,599.58 元，营业毛利 43,738,442.08 元。 第 15 页 共 59 页 房地产开发：经
41、过多年的开发经营，公司的房地产业务已在梅州树立了良好的品牌形象。报告期内，公司前次配股募集资金投资项目“ 大新城智能化商住小区一期工程” 项目建设进展顺利，部分住宅及商业用房于 2004 年 9 月开始对外销售，截止 2004 年 12 月 31 日，共收到购房款 9,784.04 万元，其中 2004 年度确认销售收入 5,857.70 万元，实现营业毛利 2,202.91 万元，成为公司 2004 年度房地产业务重要的利润增长点。同时，公司土地及配套设施开发转让业务实现收入3,380.78 万元，营业毛利 1,932.60 万元。报告期内，公司房地产业务共实现营业收入 94,148,138
42、.20 元，营业毛利 42,170,137.69 元，分别比 2003 年增长 353.20%及278.48%。 火力发电：公司“ 资源综合利用技术改造项目2 135MW 煤矸石劣质煤发电机组（梅县荷树园电厂一期工程）” 项目建设进展顺利，该项目计划投资总额为12.97 亿元，截止 2004 年 12 月 31 日，已累计投资 817,282,694.22 元。两台机组分别计划于 2005 年 4 月、8 月正式投产发电。 计 算 机 软 件 开 发 ： 报 告 期 内 ， 北 京 联 融 科 技 有 限 公 司 实 现 营 业 收 入8,413,608.69 元，营业毛利 1,616,301
43、.34 元。 2）报告期内占公司主营业务收入及主营业务利润总额 10以上的主要产品的主要经营指标如下： 项 目 产品销售收入（元）产品销售成本（元）毛利率（） 建筑施工 173,906,599.58 130,168,157.50 25.15 房地产开发 94,148,138.20 51,978,000.51 44.79 （3）公司经营范围为：投资建设火力发电项目。电力技术咨询服务。公路、桥梁、市政等基础设施工程的设计、承揽与施工（凭资质证书经营），房地产开发经营，投资高新技术产业。计算机软件业。电子商务技术开发及相关的技术咨询、技术培训和技术转让。承接电子计算机网络系统工程。销售：电子计算机及
44、其外部设备，电子元器件，通讯设备（不含无线电发射设备），机械电器设备。 （4）报告期内利润构成变化及其原因 报告期内利润构成变化如下表所示： 第 16 页 共 59 页 2004 年 2003 年 行 业 营业毛利 所占比例 营业毛利 所占比例 建筑施工 43,738,442.0849.97% 58,884,391.06 61.57% 房地产开发 42,170,137.6948.18% 11,141,895.42 11.65% 软件开发 1,616,301.341.85% 3,326,889.87 3.48% 火力发电 服装加工 22,975,649.50 24.02% 商品销售 -695,6
45、19.90 -0.72% 合计 87,524,881.11100% 95,633,205.95 100% 报告期内，公司利润构成与去年同期相比发生较大变化，主要原因有以下两方面：一是公司于 2003 年 12 月进行股权置换，将广东宝丽华服装有限公司整体置换出公司，因此与去年同期相比，本报告期的利润构成没有服装业务；二是报告期内公司前次配股募集资金投资项目 “ 大新城智能化商住小区一期工程” 项目已实现较好收益，成为公司 2004 年度重要的利润增长点，使房地产业务利润贡献率由 2003 年的 11.65%大幅上升到 2004 年的 48.18%。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业
46、绩 （1）广东宝丽华建设工程公司，系本公司的全资子公司。经营范围：公路、市政、土石方工程施工、建筑工程施工及房地产开发等。注册资本 6,000 万元，截止 2004 年 12 月 31 日，公司总资产 283,756,611.51 元。本报告期内，实现主营业务收入 175,669,985.58 元，利润总额 35,042,122.17 元。 （2）梅县宝丽华房地产开发有限公司，系本公司的控股子公司。经营范围：房地产开发与经营（凭许可证经营）；房地产管理；房地产开发与代理。注册资本3,000 万元。截止 2004 年 12 月 31 日，公司总资产 278,021,504.55 元。本报告期内，
47、实现主营业务收入 92,384,752.20 元，利润总额 34,190,194.13 元。 （3）广东宝丽华电力有限公司，系本公司的控股子公司。经营范围：火力发电生产销售、销售；电力生产技术咨询、服务。公司注册资本 32,426 万元，截止2004 年 12 月 31 日，总资产 991,613,907.61 元。由于公司投资的“ 资源综合利用技术改造项目2 135MW 煤矸石低质煤发电机组（梅县荷树园电厂一期工程）”项目正在建设当中，因此尚未产生营业收入。 （4）北京联融科技有限公司，系本公司的控股子公司。经营范围：技术开发、服务、咨询，销售开发后的产品等。注册资本 3,000 万元，截止
48、 2004 年 12 月 31第 17 页 共 59 页 日，公司总资产 10,597,751.84 元。本报告期内，实现主营业务收入 8,413,608.69元，利润总额-2,295,758.86 元。 3、公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 32.60；前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 47.12%。 4、经营活动中出现的问题与困难及解决方案 （1）问题与困难： 1）公司新进入电力行业，建立科学高效的运营和管理体系是公司必须解决的课题。 2）公司地处梅州山区，在信息反馈、人才交流等方面与发达地区尚有差距。 3）北京联融科技有限公司面临激烈的市场竞争压力。 （2）
49、解决方案： 1）公司将积极做好电厂的人才储备、制度建立、生产准备等工作，以确保电厂建成投产后生产及运营的需要。目前电厂的中高级管理及技术人员已基本到位，生产准备工作正在有序进行中。 2）继续深化企业内部改革，规范健全现代企业制度；加强公司信息化建设，加快信息反馈速度；在对现有员工进行岗位培训的同时引进人才，提高公司的整体管理水平，造就一支高素质的管理队伍。 3）进一步加大北京联融科技有限公司的市场开拓力度与市场推广工作，有效控制费用，加快重点项目进度，力争早日盈利。 （三）公司投资情况 1、 募集资金使用情况 （1）募集资金使用情况 公司前次配股共募集资金 8,426.28 万元。截至 200
50、4 年三季度末，公司根据配股说明书的承诺，已全部将配股募集资金投入“ 大新城智能化商住小区一期工程” 项目中。 前次配股募集资金实际使用情况如下: （金额单位：人民币万元） 投资金额及投入时间 实际投资项目 2003年度 2004年度 合计 募集资金使用进度大新城智能化商住小区一期工程 406.25 8,020.03 8,426.28 100% 合计 406.25 8,020.03 8,426.28 第 18 页 共 59 页 （2）募集资金投资项目进度情况 公司 2002 年度配股募集资金于 2003 年 11 月才到位，比原计划晚了 10 个月，使项目开工时间比原计划顺延，但公司并没有因此
51、产生配股募集资金使用缓慢的现象，截止 2004 年三季度末，前次配股募集资金 8,426.28 万元已全部使用完毕。该项目进展顺利，部分住宅及商业用房于 2004 年 9 月开始对外销售，并已产生良好效益。 （3）募集资金投资项目收益情况 该项目建设进展顺利，效益情况良好，截止 2004 年 12 月 31 日，共收到购房款 9,784.04 万元，其中 2004 年度确认销售收入 5,857.70 万元，实现净利润 1,486.33万元。公司将继续做好项目后期建设及销售工作，确保“ 大新城智能化商住小区一期工程” 项目实现预定收益目标。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司投资建设的“ 资
52、源综合利用技术改造项目2 135MW 煤矸石劣质煤发电机组（梅县荷树园电厂一期工程）” 项目建设进展顺利。该项目计划投资总额为 12.97 亿元，截止 2004 年 12 月 31 日，已累计投资 817,282,694.22 元。两台机组分别计划于 2005 年 4 月、8 月正式投产发电。 3、报告期内公司无其他重大项目投资和对外投资行为。 （四）公司财务状况及经营情况分析（单位：人民币元） 指标项目 总资产 股东权益 主营业务利润净利润 现金及现金等价物净增加额 2004 年末 1,325,814,020.33 481,387,157.9176,786,421.3947,861,567.
53、66 -108,992,665.882003 年末 782,137,363.72 458,851,590.2587,771,708.5943,800,367.43 106,844,713.99增减数额 543,676,656.61 22,535,567.66-10,985,287.204,061,200.23 -215,837,379.87增减比例 (%) 69.51 4.91-12.529.27 -202.01公司总资产比 2003 年末增加 69.51%，主要原因是报告期内公司投资建设梅县荷树园电厂一期工程项目增加贷款所致；股东权益比 2003 年末增加 4.91%，主要原因是公司 200
54、4 年度实现利润增加所致；主营业务利润与去年同期相比下降12.52%，主要原因是占 2003 年主营业务利润 25.25%的服装业务已于 2003 年 12月全部置换出去，而置换进入的火力发电业务本年度尚在建设期，未产生收入和利润所致；净利润与去年同期相比增加 9.27%，主要原因是服装业务的置出使公第 19 页 共 59 页 司 2004 年度营业费用、管理费用分别比 2003 年明显下降，从而在主营业务利润同比下降的情况下，净利润与去年同期相比有所增加；现金及现金等价物净增加额比去年同期大幅减少，主要是公司投资建设梅县荷树园电厂一期工程项目所致。 （五）公司享受的有关优惠政策 1、2004
55、年3月2日，广东省经济贸易委员会下发关于确认广东宝丽华实业股份有限公司为广东省技术创新优势企业的批复文（文号为“ 粤经贸2004146号”）确认，本公司仍为广东省技术创新优势企业，有效期限为2004年1月1日至2006年12月31日。根据广东省经委、财政厅、国税局、地税局及国土厅联合下发的关于广东省技术创新优势企业享受税收优惠政策的通知文（文号为“ 粤经科1999234号”）的精神，并于2004年3月16日经梅县地方税务局下发的“ 梅县地税函20046号” 文同意，本公司2004年度应交企业所得税减按15%的税率征收。 2、根据2004年3月16日广东省梅县地方税务局“ 梅县地税函20047号
56、” 文关于广东宝丽华实业股份有限公司有关所得税征管问题的复函的精神，同意本公司下属的子公司广东宝丽华建设工程公司、梅县宝丽华房地产开发有限公司的所得税前利润上缴公司本部，由公司统一计算缴纳企业所得税。 3、根据财税200025号文财政部国家税务总局海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知和“ 京国税2000187号” 文件的规定，经北京市东城区国家税务局2004年2月6日下发的关于对北京联融科技有限公司销售软件产品即征即退增值税的批复（东国税批复(2004)18032号）同意，北京联融科技有限公司自2004年1月至2004年12月销售相关软件产品取得的经营收入所缴纳的增
57、值税，实际税负超过3%的部分享受即征即退的税收优惠政策。 （六）公司 2005 年度工作计划 1、继续严格按照中国证监会及国家有关法律规定，全面完善公司的经营管理体制，确保公司持续规范运作、合法经营； 2、认真做好“ 资源综合利用技术改造项目2 135MW 煤矸石劣质煤发电机组（梅县荷树园电厂一期工程）” 项目的建设工作，确保 2005 年按计划投产发电，使之成为公司可持续发展的重要的利润来源； 3、加大广东宝丽华建设工程公司业务开拓力度，在保证现有在建工程项目顺第 20 页 共 59 页 利施工的同时，积极承揽新的工程项目，实现业绩的稳定增长； 4、继续推进前次配股募集资金投资项目 “ 大新
58、城智能化商住小区一期工程”项目的后续建设和销售工作，确保实现预定收益目标； 5、充分发挥公司作为广东省技术创新优势企业和广东省企业技术中心的优势，增强技术创新能力和核心竞争力； 6、完成公司梅县荷树园电厂二期工程2 300MW发电机组项目立项核准工作； 7、继续推进公司可转债融资工作。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2004 年度，公司董事会召开了第三届董事会第八次、第九次、第十次、第十一次、第十二次会议共五次会议。会议情况及决议内容如下： （1）2004 年 4 月 16 日，第三届董事会第八次会议在公司会议厅召开。会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成
59、员出席了会议，全体监事会成员列席了会议，全体董事一致通过如下决议： 1）公司 2003 年度董事会工作报告； 2）公司 2003 年年度报告及年度报告摘要； 3）公司 2003 年度财务决算及利润分配预案； 4）公司 2004 年度利润分配政策及资本公积金转增股本预测； 5）公司 2004 年度工作计划； 6）关于续聘公司 2004 年度审计单位的议案； 7）关于修改公司章程的议案。 以上决议，除第四项外，均须提请 2003 年度股东年会审议通过。 （2）2004 年 4 月 19 日，第三届董事会第九次会议在公司会议厅召开。会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员
60、列席了会议，全体董事一致通过如下决议： 1）公司 2004 年第一季度季度报告； 2）关于公司符合发行可转换公司债券条件的议案； 3）关于申请发行可转换公司债券的议案； 4）关于可转债募集资金运用可行性的议案； 第 21 页 共 59 页 5）关于前次募集资金使用情况的说明； 6）关于召开 2003 年股东年会的议案。 以上决议，除第一、六项外，均须提请 2003 年度股东年会审议通过。 （3）2004 年 5 月 24 日，第三届董事会第十次会议在公司会议厅召开。会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议，全体董事一致通过如下决议： 1）广东宝丽华实业股份
61、有限公司关联交易准则，该议案须提交股东大会审议通过； 2）广东宝丽华实业股份有限公司投资者关系管理制度。 （4）2004 年 7 月 12 日，第三届董事会第十一次会议在公司会议厅召开。会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议，全体董事一致通过如下决议： 1）公司 2004 年半年报及摘要； 2）公司 2004 年半年度利润分配方案； 3）公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明。 （5）2004 年 10 月 11 日，第三届董事会第十二次会议在公司会议厅召开。会议由董事长宁远喜先生主持，全体董事会成员出席了会议，全体监事会成员列席了会议，全体董事一致通
62、过如下决议： 1）公司 2004 年第三季度报告； 2）公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； 3）关于聘任熊定鑫先生为公司董事会证券事务代表的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内公司利润分配方案执行情况 2004 年 5 月 21 日，公司 2003 年度股东年会通过了公司 2003 年度财务决算及利润分配方案： 公司 2003 年度实现净利润 43,800,367.43 元，提取 10%法定公积金 4,380,0 36.74 元，提取 5%法定公益金 2,190,018.37 元，加年初未分配利润 34,087,704.34元，减去发放现金股利 29,025,00
63、0.00 元，累计可供股东分配的利润为 42,293,016.66元。 第 22 页 共 59 页 公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本方案为：以 2003 年末总股本21,105 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金 1.2 元（含税），共计 25,326,000.00元，剩余利润 16,967,016.66 元结转以后年度分配。本次不进行利润转送红股也不进行资本公积金转增股本。 此次分红派息公告于 2004 年 6 月 7 日在中国证券报、证券时报上刊登，股权登记日为 2004 年 6 月 10 日，除息日和派息日为 2004 年 6 月 11 日。 （2）根据 2004
64、 年 5 月 21 日公司 2003 年度股东年会决议，公司正式向中国证券监督管理委员会申请核准发行不超过 3.6 亿元可转换公司债券，募集资金拟全部用于“ 资源综合利用技术改造项目2 135MW 煤矸石劣质煤发电机组（梅县荷树园电厂一期工程）” 项目。 （八）本次利润分配及资本公积金转增股本预案 公司 2004 年度实现净利润 47,861,567.66 元，提取 10%法定公积金 4,786,156.77元，提取 5%法定公益金 2,393,078.39 元，加年初未分配利润 42,293,016.66 元，减去已发放现金股利 25,326,000.00 元，可供股东分配的利润为 57,6
65、49,349.16 元。 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以 2004 年末总股本21,105 万股为基数，拟向全体股东每 10 股派送现金 2 元（含税），共计 42,210,000.00元，剩余利润 15,439,349.16 元结转以后年度分配。本次不进行利润转送红股也不进行公积金转增股本。 以上预案须提交 2004 年度股东年会审议。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 北京兴华会计师事务所有限责任公司 关于对广东宝丽华实业股份有限公司大股东及关联方 资金占用和违规担保情况的专项意见 中国证券监督管理委员会广州监管局： 根据贵处的通知，我
66、们对广东宝丽华实业股份有限公司（以下简称：“ 宝丽华”或“ 上市公司” ）2004 年度与大股东及关联方资金占用和担保情况进行核查，现第 23 页 共 59 页 将核查情况汇报如下： 一、资金占用及偿还情况 1、2003 年 12 月 31 日广东宝丽华实业股份有限公司的大股东占用上市公司资金为：3,228.46 万元，系公司与控股股东广东宝丽华集团公司进行资产置换时所产生的股权置换差额款；2004 年 12 月 31 日广东宝丽华实业股份有限公司的大股东占用上市公司资金为零；2004 年度广东宝丽华实业股份有限公司的大股东累计占用上市公司资金为零。 2、2003 年 12 月 31 日广东宝
67、丽华实业股份有限公司的其他关联方占用上市公司资金为零；2004 年 12 月 31 日广东宝丽华实业股份有限公司的其他关联方占用上市公司资金为零；2004 年度广东宝丽华实业股份有限公司的其他关联方累计占用上市公司资金为零。 3、广东宝丽华实业股份有限公司的大股东 2004 年度新增占用上市公司的资金为零； 广东宝丽华实业股份有限公司的其他关联方 2004 年度新增占用上市公司的资金为零。 4、2004 年度广东宝丽华实业股份有限公司的大股东累计偿还上市公司资金为3,228.46 万元；2004 年度广东宝丽华实业股份有限公司的其他关联方累计偿还上市公司资金为零。 上述资金占用情况详见附表 1
68、。 注：（1）表中所列的梅县宝丽华房地产开发有限公司系广东宝丽华实业股份有限公司的控股子公司，该公司占用的资金系与母公司发生的借款和往来款项，属无偿占用性质，在编制广东宝丽华实业股份有限公司 2004 年度合并会计报表时已合并抵销； （2）表中所列的广东宝丽华建设工程公司系广东宝丽华实业股份有限公司的全资子公司，该公司占用的资金系其与母公司发生的往来款项，属无偿占用性质，在编制广东宝丽华实业股份有限公司 2004 年度合并会计报表时已合并抵销； （3）表中所列的广东宝丽华电力有限公司系广东宝丽华股份有限公司的控股子公司，该公司占用的资金系母公司对其进行的长期债权投资应收取的利息，属于无偿占用性
69、质，在编制广东宝丽华实业股份有限公司 2004 年度合并会计报表时已合并抵销； 第 24 页 共 59 页 二、担保情况 1、2004 年度广东宝丽华实业股份有限公司未发生对其控股股东及控股股东所属企业提供担保之事项。 2、2004 年度广东宝丽华实业股份有限公司的控股子公司未发生对广东宝丽华实业股份有限公司控股股东及控股股东所属企业提供担保之事项。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 二 五年一月二十日 附表 1：上市公司资金占用情况调查表 上市公司资金占用情况调查表 上市公司名称：广东宝丽华实业股份有限公司 单位：元项 目 占用方名称 与上市公司关系 2003 年 12 月 31日时点占用金
70、额 2004 年 12 月31 日时点占用金额 2004 年累计占用资金金额 占用方式占用原因2004 年 偿还情况 偿还形式(现金/非现金)披露情况落实整改情况 广东宝丽华集团公司 母公司 32,284,584.62 0.000.00其他应收款股权置换差额32,284,584.62 现金 已披露上市公司大股东占用资金情况 小 计 32,284,584.62 0.000.00 32,284,584.62 梅县宝丽华房地产开发有限公司 控股子 公司 0.0058,000,000.00其他应收款内部资金往来58,000,000.00 现金 已披露广东宝丽华建设工程公司 全资子 公司 0.004,0
71、36,579.97其他应收款内部资金往来4,036,579.97 现金 已披露 广东宝丽华电力有限公司 0.009,103,520.00其他应收款内部资金往来9,103,520.00 现金 已披露其他关联方占用资金情况 小 计 0.00 0.0071,140,099.97 71,140,099.97 合 计 32,284,584.62 0.0071,140,099.97 103,424,684,59 （十）独立董事关于对外担保的专项说明 独立董事关于对外担保的专项说明 报告期内，广东宝丽华实业股份有限公司严格执行“ 证监发200356号”关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
72、题的通知的有关第 25 页 共 59 页 规定，审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，建立了严格的对外担保制度： 1、公司不得为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保； 2、公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%； 3、公司第三届董事会第八次会议审议通过对公司章程中对外担保事宜做出相应修改：对外担保应当取得董事会全体成员三分之二以上签署同意（公司不得直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保）。 4、公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力； 5、公司必须严格按照深圳证券交易所股票
73、上市规则、公司章程的有关规定，认真履行对外担保情况的信息披露义务，必须按规定向注册会计师如实提供公司全部对外担保事宜。 对照上述规定，经我们认真核查，报告期内，公司未发生对外担保事宜，有效保障了广大股东的合法权益。 独立董事：孔维民 张少华 冀延松 胡春元 八八、监监事事会会报报告告 监事会作为公司的常设监察机构，坚持依据公司法等法律法规及公司章程的规定，本着“ 法制、监管、自律、规范” 的方针，以向全体股东负责的态度，忠实履行监事会职责。 （一）本报告期内，公司监事会召开了第三届监事会第三次会议。 1、2004 年 4 月 16 日，第三届监事会第三次会议在公司会议厅召开，监事会主席丘善中主
74、持会议，全体监事会成员出席了会议，符合公司法和公司章程的有关规定。会议一致通过以下决议： （1）公司 2003 年度监事会工作报告； （2）公司 2002 年度财务决算及利润分配预案； （3）公司 2002 年年度报告及年度报告摘要。 第 26 页 共 59 页 （二）监事会全体成员列席或出席了 2004 年度公司历次董事会会议和 2003年股东年会，参与了公司重大决策的讨论。本公司监事会对 2004 年度有关事项发表以下独立意见： 1、公司的决策程序是合法的，公司建立、健全了相关的内部控制制度，未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、北京兴华会计
75、师事务所有限责任公司出具的审计意见与所涉及事项是真实的。公司的财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金即公司 2002 年度配股募集资金，扣除发行费用共募集 8,426.28 万元。根据配股说明书的承诺，将全部投入梅县大新城智能化商住小区一期工程项目。至 2004 年底，募集资金 8,426.28 万元已全部投入完毕，实际投入项目与承诺项目一致。 4、报告期内，公司无收购或出售资产的行为。 5、报告期内，公司无重大关联交易事项。 6、本年度北京兴华会计师事务所有限责任公司对本公司 2004 年半年度报告、2004 年年度报告的财务报告进行了审计，并出
76、具了标准无保留意见的审计报告。 九九、重重要要事事项项 （一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无重大关联交易事项。 （三）2004 年 5 月 21 日，公司 2003 年度股东年会通过决议，继续聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司 2004 年度审计单位，该机构从 1997 年至2004 年连续 8 年为公司提供审计服务。2004 年度公司支付给北京兴华会计师事务所有限责任公司的财务审计费用共 55 万元（差旅费用自担，向其支付的报酬中无应付未付款项），比 2003 年度审计费用 79.02 万元减少 24.02 万元，出现上述差额的主要原因是：2003 年度
77、公司实施配股，由此向审计机构支付专项审核费用。 （四）报告期内，公司经营范围无重大变化。 第 27 页 共 59 页 十十、财财务务报报告告 审计报告 审 计 报 告 （2005）京会兴审字第 20 号 广东宝丽华实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东宝丽华实业股份有限公司2004年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2004年度的利润表及合并利润表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由广东宝丽华实业股份有限公司管理当局负责，我们的责任是在审计的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。
78、审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们确信，我们的审计工作为我们发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了广东宝丽华实业股份有限公司2004年12月31日的财务状况、2004年度的经营成果和现金流量情况。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王全洲 地址：北京市西城区阜成门外大街 2 号 中国注册会计师 陈善武 万通新世界广场 B 座 706 室 报告日期： 二 五年一月二十日 第
79、28 页 共 59 页 会计报表 资产负债表 编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 单位：（人民币）元 合并数 母公司数 资 产 附注 2004.12.31 2003.12.31 附注 2004.12.31 2003.12.31 流动资产： 货币资金 五1 86,353,852.85195,346,518.73 6,612,798.42 123,903,146.44 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五2 59,729,134.8751,559,847.83 其他应收款 五3 3,923,425.6941,317,124.21 六160,000.00 29,220,837.62
80、 预付账款 五4 43,968,292.3342,476,934.50 应收补贴款 存货 五5 115,009,843.7326,886,889.22 待摊费用 五6 5,600.0023,999.99 一年内到期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 308,990,149.47357,611,314.48 6,672,798.42 153,123,984.06 长期投资： 长期股权投资 五7 3,447,991.544,039,075.90 六2615,039,951.58 461,796,308.13 长期债权投资 六3260,000,000.00 长期投资合计 3,447,991.544
81、,039,075.90 875,039,951.58 461,796,308.13 其中：合并价差 3,447,991.544,039,075.90 固定资产： 固定资产原价 五8 116,562,220.6645,225,461.53 2,038,418.00 1,925,938.00 减：累计折旧 五8 14,889,149.9910,983,938.92 868,340.85 470,141.54 固定资产净值 101,673,070.6734,241,522.61 1,170,077.15 1,455,796.46 减：固定资产减值准备 固定资产净额 101,673,070.6734,
82、241,522.61 1,170,077.15 1,455,796.46 工程物资 在建工程 五9 742,402,113.85274,003,416.31 固定资产清理 固定资产合计 844,075,184.52308,244,938.92 1,170,077.15 1,455,796.46 无形资产及其他资产： 无形资产 五10 164,605,619.35112,242,034.42 长期待摊费用 五11 4,695,075.45 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 169,300,694.80112,242,034.42 递延税款： 递延税款借项 资产总计 1,325,814,020
83、.33782,137,363.72 882,882,827.15 616,376,088.65 单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 编制人：郭小燕 第 29 页 共 59 页 资产负债表（续） 编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 单位：（人民币）元 合并数 母公司数 负债及股东权益 附注 2004.12.31 2003.12.31 附注 2004.12.31 2003.12.31 流动负债: 短期借款 五12 110,000,000.00115,000,000.00 110,000,000.00 115,000,000.00 应付票据 应付账款 五13 8,029,532.7418,70
84、2,315.14 预收账款 五14 41,181,696.585,442,665.81 应付工资 105,650.37171,516.81 应付福利费 1,069,747.91865,315.85 39,305.00 38,667.88 应付股利 应交税金 五15 9,209,867.948,307,210.52 4,744,817.50 5,244,748.03 其他应交款 154,570.1075,753.91 其他应付款 五16 21,274,571.751,543,964.13 25,995,689.34 36,966,675.85 预提费用 五17 304,017.40289,765
85、.56 304,017.40 274,406.64 预计负债 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 191,329,654.79150,398,507.73 141,083,829.24 157,524,498.40 长期负债: 长期借款 五18 651,067,700.00170,299,200.00 260,411,840.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 651,067,700.00170,299,200.00 260,411,840.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 842,397,354.79320,697,707.73 401,4
86、95,669.24 157,524,498.40 少数股东权益 2,029,507.632,588,065.74 股东权益: 股本 五19 211,050,000.00 211,050,000.00 211,050,000.00 211,050,000.00 减：已归还投资 股本净额 211,050,000.00 211,050,000.00 211,050,000.00 211,050,000.00 资本公积 五20 164,385,604.47 164,385,604.47 164,385,604.47 164,385,604.47 盈余公积 五21 48,302,204.2841,122
87、,969.12 48,302,204.28 41,122,969.12 其中：公益金 16,100,734.7513,707,656.36 16,100,734.75 13,707,656.36 未分配利润 五22 57,649,349.1642,293,016.66 57,649,349.16 42,293,016.66 其中：现金股利 五23 42,210,000.0025,326,000.00 42,210,000.00 25,326,000.00 股东权益合计 481,387,157.91458,851,590.25 481,387,157.91 458,851,590.25 负债及股
88、东权益总计 1,325,814,020.33782,137,363.72 882,882,827.15 616,376,088.65 单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 编制人：郭小燕 第 30 页 共 59 页 利润及利润分配表 编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 单位：（人民币）元 合并数 母公司数 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 五24276,468,346.47267,945,299.06 减：主营业务成本 五24188,943,465.36172,312,093.11 营业税金及附加 五2510,738,45
89、9.727,861,497.36 二、主营业务利润 76,786,421.3987,771,708.59 加：其他业务利润 五26486,686.001,305,865.10 营业费用 五27851,611.9918,637,370.84 管理费用 五2815,653,642.8619,082,381.22 3,101,259.68 2,670,975.97 财务费用 五294,445,147.773,529,229.37 4,612,203.25 3,743,799.36 二、营业利润 56,322,704.7747,828,592.26 -7,713,462.93 -6,414,775.3
90、3 加：投资收益 六464,610,066.28 58,900,324.19 补贴收入 五304,666.664,234,117.94 营业外收入 11,200.0025,448.04 减：营业外支出 564.6035,542.50 38.40 1,115.00 四、利润总额 56,338,006.8352,052,615.74 56,896,564.95 52,484,433.86 减：所得税 9,034,997.298,684,066.43 9,034,997.29 8,684,066.43 少数股东损益 -558,558.12-431,818.12 五、净利润 47,861,567.66
91、43,800,367.43 47,861,567.66 43,800,367.43 加：年初未分配利润 42,293,016.6634,087,704.34 42,293,016.66 34,087,704.34 其他转入 六、可分配利润 90,154,584.3277,888,071.77 90,154,584.32 77,888,071.77 减：提取法定盈余公积金 4,786,156.774,380,036.74 4,786,156.77 4,380,036.74 提取法定公益金 2,393,078.392,190,018.37 2,393,078.39 2,190,018.37 提取职
92、工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 82,975,349.1671,318,016.66 82,975,349.16 71,318,016.66 减：应付优先股股利 提取任意公积金 应分配普通股股利 25,326,000.0029,025,000.00 25,326,000.00 29,025,000.00 应转增股本普通股股利 八、未分配利润 57,649,349.1642,293,016.66 57,649,349.16 42,293,016.66 补充资料： 1、出售、处理部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更
93、增加（或）减少利润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 编制人：郭小燕 第 31 页 共 59 页 现金流量表 2004 年度 编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 302,585,465.08 收到的税费返还 8,270.85 收到的其他与经营活动有关的现金 340,682,976.362,591,368.93现金流入小计 340,682,976.36305,185,104.86 销购买售商品、接受劳务支付的现金 2
94、53,972,510.89 支付给职工及为职工支付的现金 348,895.604,516,409.36 支付的各项税费 9,565,056.8718,345,690.13 支付的其他与经营活动有关的现金 330,468,736.497,354,381.16现金流出小计 340,382,688.96284,188,991.54经营活动产生的现金流量净额 300,287.4020,996,113.32二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 440,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产等而收回的现金净额 790,159.00 收到的其他与投资活动有关的现金 30
95、,670,355.3932,284,584.62现金流入小计 30,670,355.3933,514,743.62 购建固定资产、无形资产等所支付的现金 112,480.00579,477,192.01 投资所支付的现金 371,749,200.00440,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00现金流出小计 371,861,680.00580,917,192.01投资活动产生的现金流量净额 -341,191,324.61-547,402,448.39三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 410,000,000.00 630,000
96、,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 410,000,000.00630,000,000.00 偿还债务所支付的现金 155,000,000.00 155,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,399,310.8157,586,330.81 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 186,399,310.81212,586,330.81筹资活动产生的现金流量净额 223,600,689.19417,413,669.19四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物金净增加额 -117,290,348.02-108,992,665.88
97、单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 编制人：郭小燕 第 32 页 共 59 页 现金流量表（续） 2004 年度 编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 母公司 合并 附 注： 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 47,861,567.6647,861,567.66加：少数股东损益 -558,558.12 资产损失准备 -1,509,517.771,826,755.42 固定资产折旧 398,199.313,917,754
98、.87 无形资产摊销 3,138,415.36 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减增加） 18,399.99 预提费用的增加（减减少） 29,610.7614,251.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -10,673.80 固定资产报废损失 财务费用 6,099,418.316,099,418.31 投资损失（减收益） -65,201,150.64 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -88,122,954.51 经营性应收项目的减少（减增加） -30,902,102.20 经营性应付项目的增加（减减少） -18,639,279.9831,139,024.77 其他
99、 31,261,439.7546,574,813.73 经营活动产生的现金流量净额 300,287.4020,996,113.32 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 6,612,798.4286,353,852.85 减：货币资金的期初余额 123,903,146.44195,346,518.73 不能随时支取的定期存款 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -117,290,348.02-108,992,665.88单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 编制人：郭小燕 第 33 页 共 59 页 股东权益明细表 编制单位：广东宝丽华实
100、业股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 2004 年度 2003 年度 一、实收资本（或股本）: 年初余额 211,050,000.00193,500,000.00 本年增加数 17,550,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 17,550,000.00 本年减少数 年末余额 211,050,000.00 211,050,000.00 二、资本公积： 年初余额 164,385,604.4797,372,841.35 本年增加数 67,012,763.12 其中：资本（或股本溢价） 66,712,763.12 接受非现金资产准备 接受现金捐赠 股
101、权投资准备 拨款转入 300,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 164,385,604.47 164,385,604.47三、法定和任意盈余公积： 年初余额 27,415,312.7623,035,276.02 本年增加数 4,786,156.774,380,036.74 其中：从净利润中提取数 4,786,156.774,380,036.74 其中：法定盈余公积 4,786,156.774,380,036.74 任意盈余公积 储备资金 企业发展基金 法定公益金转入 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分配现金股利或利润
102、分派股票股利 年末余额 32,201,469.5327,415,312.76 其中：法定盈余公积 32,201,469.5323,035,276.02 储备资金 企业发展基金 四、法定公益积： 年初余额 13,707,656.3611,517,637.99 本年增加数 2,393,078.392,190,018.37 其中：从净利润中提取数 2,393,078.392,190,018.37 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 16,100,734.7513,707,656.36 五、未分配利润 年初未分配利润 42,293,016.6634,087,704.34 本年净利润（净亏损以“
103、-”号填列） 47,861,567.6643,800,367.43 本年利润分配 32,505,235.1635,595,055.11 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -”号填列） 57,649,349.1642,293,016.66 单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 编制人：郭小燕 第 34 页 共 59 页 资产减值跌价明细表 编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 单位：人民币元 本 年 减 少 数 项目 2003.12.31 本年增加额因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合 计 2004.12.31 =+ 一、坏账准备合计 6,543,538.21 3,817,427.901,9
104、90,672.471,990,672.47 8,370,293.64其中：应收账款 3,361,631.13 3,550,349.60 6,911,980.73 其他应收款 3,181,907.08 267,078.301,990,672.471,990,672.47 1,458,312.91二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备
105、单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 编制人：郭小燕 应交增值税明细表 2004 年度 编制单位：广东宝丽华实业股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 母公司 合并 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数(以“-”号填列) 2、销项税额 1,546,416.13 出口退税 进项税转出 转出多交增值税 3、进项税额 2,307,260.32 已交税金 371,304.15第 35 页 共 59 页 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 314,147.93 4、期末未抵扣数(以“-”号填列) -1,446,296.27二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 247,
106、369.47 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 679,785.41 3、本期已交数 599,272.36 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 327,882.52单位负责人：宁远喜 财务负责人：叶碧玲 编制人：郭小燕 会计报表附注： (一)公司简介 广东宝丽华实业股份有限公司（以下简称“ 本公司” 或“ 公司”）是1996年经广东省人民政府“ 粤办函1996654号” 文批准，由广东宝丽华集团公司作为主要发起人，联合梅县金穗实业发展有限公司、梅县东风企业集团公司、梅州市对外加工装配服务公司、广东华银集团工程有限公司等共同发起设立的股份有限公司，公司注册资本为人民币21,105万股（
107、每股面值人民币1.00元，下同），注册地址位于广东省梅县华侨城香港花园宝丽华综合大楼，企业法人营业执照为“ 4400001006006号”。 公司主营业务为：投资建设火力发电项目、电力技术咨询服务，公路、桥梁、市政等基础设施工程的设计、承揽与施工（凭资质证书经营），房地产开发经营。投资高新技术产业，计算机软件业，电子商务技术开发及相关的技术咨询、技术培训和技术转让，承接电子计算机网络系统工程，销售电子计算机及其外部设备，电子元器件，通讯设备（不含无线电发射设备）、机械电器设备。 公司设立时，发起人投资入股3,750万股；1997年1月，经中国证券监督管理委员会“ 证监发字1996414号” 文
108、和“ 证监发字1996415号” 文批准，公司向社会公开发行人民币普通股1,250万股；1997年7月，公司按照法定程序决议通过，并报经有关部门批准，按每10股转增7.5股和每10股送2.5股的方案向全体股东转、送股本5,000万股；1999年7月，经中国证券监督管理委员会“ 证监公司字199933号” 文批准，公司按10：3的比例向社会公众股东配售750万股；2000年8月，公司按照法定程序决议通过，并报经有关部门批准按每10股转增5股和每10股送3股的方案向全体股东转、送股本8,600万股；2003年10月，经中国证券监督管理委员会“ 证监发行200399号” 核准，公司按10：3的比例向
109、社会公众股股东配售股份1,755万股，配股单价为5.19元/股。经过上述股份变更事项后，公司股本为21,105万股。 第 36 页 共 59 页 2000年12月，公司的股东之一梅州市对外加工装配服务公司将其所持有的本公司股份104万股转让给梅州梅林蔬菜种植有限公司；2001年4月16日，梅州梅林蔬菜种植有限公司又将该股份转让给上海翥云工贸有限公司；2001年4月27日上海翥云工贸有限公司将104万股转让给上海达君贸易有限公司。2001年3月，公司的股东广东梅县东风企业集团公司及梅州市对外加工装配服务公司将分别持有的本公司的144万股和40万股转让给梅县新新贸易有限公司。 (二)会计政策、会计
110、估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 公司以权责发生制为计价基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，将外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价折合为记账本位币金额。期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益列入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等
111、价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 公司坏账确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 坏账损失的核算方法：备抵法。 坏账准备的计提方法、计提比例：公司坏账准备的计提方法为：根据以往的经验及债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，对应收款项（包括应收账款、其他应收款）采用账龄分析估计法计提坏账准备，计提的比例为： 账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 计提比例 5
112、% 10% 30% 50% 80% 100% 第 37 页 共 59 页 公司与合并会计报表子公司之间及合并会计报表子公司相互之间发生的应收款项，因合并会计报表时予以抵销，不计提坏账准备。 8、存货核算方法 公司存货分为原材料、在产品、库存商品、开发产品、分期收款发出商品和低值易耗品等。在产品包括建造合同成本。 公司取得的原材料、库存商品采用实际成本计价入库，发出时采用移动加权平均法计算结转；开发产品按实际发生的开发费用核算开发成本，销售后按个别开发成本结转；低值易耗品在领用时一次性摊销。开发成本具体的核算原则和方法如下： 房屋开发成本包括土地成本、建筑安装成本、公共设施分摊费用及其他间接费用
113、等，按照实际发生的成本费用核算； 开发用土地成本包括土地出让金以及拆迁、补偿、安置、土地整理、“ 七通一平” 等项费用，按照实际发生的费用进行归集核算； 公共配套设施包括道路、围墙、公用设施等，按实际发生的开发成本核算。公共设施单独出售的，在项目竣工并出售时结转相应的开发成本，不单独出售的则将其开发成本分摊到受益的开发产品成本之中。 如为房地产开发项目单独借入资金产生的利息在房地产项目建设期间计入相应的开发成本，开发项目竣工后，相应的资金利息则直接计入当期损益。 公司存货除建造合同成本及分期收款发出商品外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 期末，在对存货进行全面盘
114、点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 9、建造合同 公司有关建造合同收入的确认请参见第21项“ 收入确认原则”。当一系统集成或应用系统开发、建筑工程施工项目之合约的最终结果能可靠地衡量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日之完工比例认列为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时所预期将发生的损失立即确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时认列为费用。 公司在建合同成本主要指在建项目所发生的成本。成本包括系统硬件已运送至客户指定之特定场所且
115、其安装或系统整合之工作或其他合约之义务尚未完成所发生的成本，建筑工程施工项目发生的直接费用、间接费用和机械使用费等。另外，成本亦包括尚未送达客户或经客户验收但已发生的合同直接人工及间接费用。 第 38 页 共 59 页 公司在建合同成本于资产负债表日之金额包括已发生之合约成本及依完工百分比认列之合同损益扣除工程结算款后之净额于资产或负债列示。 10、长期股权投资的核算方法 投资成本的确认：公司以货币资金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本；以放弃非
116、现金资产所有权而取得的长期股权投资，其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定；以非货币交易方式换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。 股权投资的核算方法：公司对持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上，但不具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20%但具有重大影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投资或持有股权低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资，在按权益法核算的同时
117、还要编制合并会计报表。 投资收益的确认方法：公司对采用成本法核算的股权投资，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，在每个会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益或损失，并调整相应的长期股权投资的账面价值. 股权投资差额的计算及摊销：公司对采用权益法核算的股权投资，其在取得时的成本若与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额，以及长期股权投资由成本法改为权益法时、
118、投资成本与享有被投资公司所有者权益份额存在差额，差额部分则确认股权投资差额；对于产生的股权投资差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同未规定投资期限，则按10年的期限平均摊销。 11、长期投资减值准备的核算方法 公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额部分作为当期投资损失，计提长期投资减值准备；对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 第 39 页 共 59 页 12、固定资产及折旧 公司固定资产的标准为
119、：单位价值在2,000元以上，使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等；对不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他设备等。 固定资产按取得时的实际成本计价。 固定资产折旧方法、折旧率：公司的固定资产折旧采用平均年限法计算；公司根据固定资产类别、原始价值、估计经济使用年限及预计净残值率等确定其折旧率如下： 项 目 折旧年限 预计净残值率 折旧率 房屋及建筑物 30年 5.00% 3.16% 机器设备 10年 5.00% 9.50% 运输工具 5年-10年 5
120、.00% 9.50%-19.00% 电子设备及其他设备 3年-5年 5.00% 31.67%-19.00% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、固定资产减值准备 期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，
121、以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价。在建设期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。 在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。 15、 在建工程减值准备 在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利益具第 40 页 共 5
122、9 页 有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 16、无形资产计价和摊销方法 公司对于购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对于投资者投入的无形资产，按照投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权方式换入的无形资产，按照应收债权账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币交易方式换入的无形资产，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 公司无形资产在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的
123、有效年限三者之中的较短年限内，自取得当月起平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当月起在10年内平均摊销。 公司以商品房开发为目的购入或以支付土地出让金方式取得之土地使用权，在商品房尚未开发前作为无形资产核算，并按照规定的期限分期摊销。在实际转入商品房开发时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本。 17、无形资产减值准备的核算方法 公司在期末或者在年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。 18、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，其
124、中开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 19、借款费用核算方法 公司专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。 20、预计负债 公司将与或有事项相关的义务在同时符合下列条件时列为负债： （1）该义务是企业承担的现实义务； （2）该义务履行时很可能导致经济利益流出企业； 第 41 页 共 59 页 （3）该义务能够可靠地计量时。 21、收入确认原则 公司主营收入主要
125、包括商品销售收入、建筑工程合同收入、软件及系统集成合同收入、嵌入式系统销售收入、分期收款销售收入、房地产开发收入、租金收入和其他劳务收入等。主营业务收入以扣除销售折扣后之净额列示。 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： （1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入公司； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 建筑工程合同收入和软件及系统集成合同收入：公司对于合同项目以完工百分比法认列收入。对于固定价格之合同所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总
126、工作量的比例衡量。当合同的结果不能可靠地计量时，合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认，而合同成本则于发生期间确认为费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的亏损则应即时被确认为费用。 嵌入式系统销售收入：嵌入式系统及相关的产品的销售收入乃于系统及产品的工作完成并将主要的风险及报酬移交给客户后予以确认。 分期收款销售收入：对于价值较大且收款期较长的工程设备等，采用分期收款销售方式，按照合同约定的收款日期分期确认收入，对于已发生但尚未结转的成本，计入“ 分期收款发出商品”。 房地产开发收入：在房地产开发项目完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方付款证明并开出发票时确认销售收入的实现。
127、 租金收入：租金收入是将合同金额在合同期内以直线法分期认列为收入。 劳务收入：包括维修、培训、网页制作等劳务收入，于劳务提供完成时确认。 22、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 23、合并会计报表的编制方法 合并会计报表的范围：公司对持有50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。 编制方法：根据财政部财会字（1995）11号关于印发 的通知和第 42 页 共 59 页 财会二字（96）二号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目
128、数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。本公司控股子公司执行的会计政策与母公司的会计政策一致。 (三)税项 1、主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入、软件销售收入等 17%、6% 营业税 施工收入 3% 营业税 租赁收入、商品房销售收入、利息收入、技术服务收入 5% 房产税 租赁收入 12% 城市维护建设税 增值税、营业税 7% 教育费附加 增值税、营业税 3% 企业所得税 联融公司应纳税所得额 33% 企业所得税 母公司及工程公司和房地产公司应纳税所得额 15% 2、优惠税率及批文 1、2004年3月2日，广东省经济贸易委员会下发关于确认广东宝丽
129、华实业股份有限公司为广东省技术创新优势企业的批复文（文号为“ 粤经贸2004146号”）确认，本公司仍为广东省技术创新优势企业，有效期限为2004年1月1日至2006年12月31日。根据广东省经委、财政厅、国税局、地税局及国土厅联合下发的关于广东省技术创新优势企业享受税收优惠政策的通知文（文号为“ 粤经科1999234号”）的精神，并于2004年3月16日经梅县地方税务局下发的“ 梅县地税函20046号” 文同意，本公司2004年度应交企业所得税减按15%的税率征收。 2、根据2004年3月16日广东省梅县地方税务局“ 梅县地税函20047号” 文关于广东宝丽华实业股份有限公司有关所得税征管问
130、题的复函的精神，同意本公司下属的子公司广东宝丽华建设工程公司、梅县宝丽华房地产开发有限公司的所得税前利润上缴公司本部，由公司统一计算缴纳企业所得税。 3、根据财税200025号文财政部国家税务总局海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知和“ 京国税2000187号” 文件的规定，经北京市东城区国家税务局2004年2月6日下发的关于对北京联融科技有限公司销售软件产品即征即退增值税的批复（东国税批复(2004)18032号）同意，北京联融科技有限公司自2004年1月至2004年12月销售相关软件产品取得的经营收入所缴纳的增值税，实际税负超过3%的部分享受即征即退的税收优惠政
131、策。 第 43 页 共 59 页 (四)控股子公司及合营企业 1、截止至2004年12月31日，公司所控制的子公司及合营企业基本情况： 公司名称 注册资本 所占比例 与本公司关系实际投资额 是否并表广东宝丽华电力有限公司 RMB32,426万元90.00% 控股子公司 29,183.40万元 是 广东宝丽华建设工程公司 RMB6,000万元100.00% 全资子公司 6,000.00万元 是 梅县宝丽华房地产开发有限公司 RMB3,000万元90.00% 控股子公司 2,700.00万元 是 北京联融科技有限公司 RMB3,000万元75.67% 控股子公司 2,270.10万元 是 2、其他
132、相关资料 控制的子公司名称 注册地址经营范围 企业性质 法人代表广东宝丽华电力有限公司 广东梅县火力发电生产、销售；电力生产技术咨询、服务 有限责任 宁远喜广东宝丽华建设工程公司 广东梅县 公路、桥梁、工业与民用建筑等 集体 林锦平梅县宝丽华房地产开发有限公司 广东梅县 房地产开发与经营、房地产管理等 有限责任 林锦平北京联融科技有限公司 北京市技术开发、服务、咨询，销售开发后的产品 有限责任 于 明(五)合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 （1）组成情况如下： 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现 金 389,926.31 420,382.00银行存款 84,963,9
133、26.54 194,024,390.53其他货币资金 1,000,000.00 901,746.20合 计 86,353,852.85 195,346,518.73（2）公司货币资金年末余额中，无抵押、冻结及存放在境外的款项，亦无大额的银行存单及存在潜在回收风险的款项。 （3）公司货币资金年末余额较上年末减少 108,992,665.88 元，减少的比例为 55.79%，其主要原因系公司将上年度配股资金按照配股说明书承诺的投资项目及投资进度投入“ 大新城智能化商住小区一期工程” 项目开发所致。 2、应收账款 （1）账龄分析 账 龄 2004.12.31 分 析 金 额 比 例 坏账准备 净额
134、坏账准备计提比例一年以内 34,521,819.34 51.80% 1,726,090.9732,795,728.37 5.00% 一年至二年 22,441,610.61 33.68% 2,244,161.0620,197,449.55 10.00% 二年至三年 9,635,685.65 14.46% 2,899,728.706,735,956.95 30.00% 三年以上 42,000.00 0.06%42,000.000.00 50.00%-100.00% 合 计 66,641,115.60 100.00% 6,911,980.73 59,729,134.87 第 44 页 共 59 页
135、账 龄 2003.12.31 分 析 金 额 比 例 坏账准备 净额 坏账准备计提比例一年以内 42,610,335.31 77.58% 2,130,516.7640,479,818.55 5.00% 一年至二年 12,311,143.65 22.42% 1,231,114.3711,080,029.28 10.00% 二年至三年 30.00% 三年以上 50.00%-100.00% 合 计 54,921,478.96 100.00% 3,361,631.13 51,559,847.83 （2）公司应收账款期末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。 （3）公司应收账
136、款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下： 2004.12.31 2003.12.31 金额 比例 金额 比例 44,810,863.08 67.24% 43,160,447.36 80.25% 3、其他应收款 （1）账龄分析 账 龄 2004.12.31 分 析 金 额 比 例 坏账准备 净额 坏账准备计提比例一年以内 2,011,431.10 37.38%100,571.561,910,859.54 5.00% 一年至二年 60,981.00 1.13%6,098.1054,882.90 10.00% 二年至三年 1,515,100.00 28.15%454,530.001,
137、060,570.00 30.00% 三年以上 1,794,226.50 33.34%897,113.25897,113.25 50.00%-100.00% 合 计 5,381,738.60 100.00% 1,458,312.91 3,923,425.69 账 龄 2003.12.31 分 析 金 额 比 例 坏账准备 净额 坏账准备计提比例一年以内 32,536,826.85 73.12% 1,626,841.34 30,909,985.51 5.00% 一年至二年 10,167,977.94 22.85% 1,016,797.799,151,180.15 10.00% 二年至三年 1,79
138、4,226.50 4.03%538,267.951,255,958.55 30.00% 三年以上 50.00%-100.00% 合 计 44,499,031.29 100.00% 3,181,907.08 41,317,124.21 （2）公司其他应收款年末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。 （3）公司其他应收款项目年末余额较上年末减少 39,117,292.69 元，减少的比例为 87.91%，主要原因系本年度公司收回广东宝丽华集团公司所欠的上年度股权置换差额款及下属的子公司-梅县宝丽华房地产开发有限公司支付的征地款转入无形资产所致。 （4）公司其他应收款欠款
139、金额较大的明细单位列示如下： 单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因 梅县程江镇西山村委员会 1,674,226.50三年以上 预留土地指标款北京大唐文化艺术有限公司 1,000,000.00一年以内 暂借款 员工借款 1,150,000.00二至三年 个人借款 方 勇 488,522.00一年以内 备用金 靳小锋 346,796.70一年以内 备用金 第 45 页 共 59 页 4、预付账款 （1）账龄分析如下： 账 龄 2004.12.31 2003.12.31 分 析 金 额 比 例 金 额 比 例一年以内 23,438,955.8253.31%42,476,934.50 100.00%一年
140、至二年 20,407,325.5146.41% 二年至三年 122,011.000.28% 三年以上 合 计 43,968,292.33100.00%42,476,934.50 100.00%（2）公司预付账款年末余额中，无预付持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。 （3）公司预付账款年末余额中，账龄超过一年以上的预付款项金额为 20,529,336.51 元，其中本公司下属的子公司-广东宝丽华电力有限公司上年末支付给梅县华银矿业有限公司购煤定金的余额为20,241,315.11元，广东宝丽华电力有限公司发电项目在2005年度投产大量供煤后，该余额即可抵减。 （4）公司预付账款欠
141、款金额较大的明细单位列示如下： 单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因梅县华银矿业有限公司 20,241,315.11一年至二年 购煤定金梅县国土资源局 17,628,067.70一年以内 征地款 利汉文 2,000,000.00一年以内 工程款 梅州市上菱电梯有限公司 1,110,000.00一年以内 设备款 中山市横栏镇灯华路灯照明电器厂 606,400.00一年以内 材料款 5、存货及存货跌价准备 （1）存货组成情况 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 25,204,602.79 25,204,602.79220,236.5
142、0 220,236.50工程施工 13,856,434.30 13,856,434.301,823,204.04 1,823,204.04开发成本 74,195,806.02 74,195,806.0220,269,669.70 20,269,669.70开发产品 1,142,237.89 1,142,237.892,090,521.88 2,090,521.88库存商品 610,762.73 610,762.732,483,257.10 2,483,257.10合 计 115,009,843.73 0.00115,009,843.7326,886,889.220.00 26,886,889.
143、22存货年末余额较上年末增加 88,122,954.51 元，增加的比例为 327.75%，增加的主要原因系本年度公司下属的子公司-梅县宝丽华房地产开发有限公司进行“ 大新城智能化商住小区一期” 项目的开发及广东宝丽华电力有限公司为2 135MW发电项目（一期）2005年度建成投产储备原材料等增加所致。 （2）存货项目年末余额中，开发成本的相关情况如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资2003.12.31 2004.12.31 大新城智能化商住小区一期工程 2003年11月2005年12月2.421亿元20,269,669.70 74,195,806.02合 计 20,269,6
144、69.70 74,195,806.02第 46 页 共 59 页 （3）存货项目期末余额中，开发产品的相关情况如下： 项目名称 竣工时间 2003.12.31本年增加 本年减少 2004.12.31沿江金岸四期商住楼 2001年9月2,090,521.88948,283.99 1,142,237.89合 计 2,090,521.88948,283.99 1,142,237.89（4）截止本报告日，公司的存货期末余额中未发现有跌价情况，故未计提存货跌价准备。 6、待摊费用 种 类 原始金额 2003.12.31本期增加 本期摊销 2004.12.31保险费 32,000.0023,999.992
145、3,999.99 0.00房屋租金 16,200.0016,200.0010,600.00 5,600.00合计 48,200.0023,999.9916,200.0034,599.99 5,600.007、长期股权投资 （1）长期股权投资组成情况 2004.12.31 2003.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资净额 投资金额 跌价准备 投资净额 其他股权投资 3,447,991.54 3,447,991.544,039,075.90 4,039,075.90其中：股权投资差额3,447,991.54 3,447,991.544,039,075.904,039,075.90小 计
146、3,447,991.54 0.003,447,991.544,039,075.900.004,039,075.90（2）股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 2003.12.31本期摊销 2004.12.31 形成原因 北京联融科技有限公司10年 5,910,842.984,039,075.90591,084.363,447,991.54 购买股权溢价合 计 5,910,842.98 4,039,075.90591,084.36 3,447,991.54 8、固定资产及累计折旧 （1）本年增减变动情况 固定资产原值 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 房
147、屋及建筑物 20,937,200.0043,834,177.780.00 64,771,377.78机器设备 18,178,012.084,216,573.81828,800.00 21,565,785.89运输工具 2,749,584.003,184,939.350.00 5,934,523.35电子设备 1,828,089.001,022,769.000.00 2,850,858.00其他 1,532,576.4519,920,869.1913,770.00 21,439,675.64合 计 45,225,461.5372,179,329.13842,570.00 116,562,220.
148、66累计折旧 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 房屋及建筑物 4,802,413.43663,011.280.00 5,465,424.71机器设备 3,711,694.821,785,559.400.00 5,497,254.22运输工具 656,805.18395,147.720.00 1,051,952.90电子设备 1,370,690.02621,057.670.00 1,991,747.69其他 442,335.47452,978.8012,543.80 882,770.47合 计 10,983,938.923,917,754.8712,543.80 1
149、4,889,149.99净 值 34,241,522.61 101,673,070.67公司固定资产本年增加 72,179,329.13 元，增加的主要原因系本公司所属的广东宝丽华电力有限公司在建工程部分项目竣工转固所致。 第 47 页 共 59 页 （2）公司固定资产年末余额中，无被查封及出租、抵押借款的固定资产。 （3）截止本报告日，公司固定资产项目中未发现有减值之事项，故未计提固定资产减值准备。 9、在建工程 （1）工程增减变动情况 工程名称 2003.12.31 本年增加 本年转入固定资产数本年其他减少数 2004.12.31 2 135MW 发电项目（一期） 273,881,356.
150、14 533,735,322.6365,214,564.92742,402,113.85其中：利息本金化金额 960,000.0022,260,444.5523,220,444.55砼搅拌站 122,060.17122,060.170.00合计 274,003,416.31 533,735,322.6365,214,564.92742,402,114.85公司计入在建工程的利息资本化金额的资本化率为5.76%，即：取得该资金的实际银行借款利率。如贷款银行根据国家宏观经济政策需要调升或降低银行贷款利率，则公司在建工程的利息本金化金额将随之进行调整。 （2）工程其他资料如下： 工程名称 预算数 资
151、金来源 工程投入占预算的比例2 135MW 发电项目（一期） 129,704万元 自筹资金 63.01% 公司建设的2 135MW发电项目系于2003年3月14日经原国家经济贸易委员会以“ 国经贸投资2003251号” 文关于广东宝丽华实业股份有限公司资源综合利用技术改造项目建议书的批复同意，投资建设2 135MW煤矸石低质煤资源综合利用发电项目，该项目将分两期实施，首期先行建设1 135MW机组（#1机组），配套1台每小时440吨循环流化床锅炉。2003年8月4日，广东省经济贸易委员会以“ 粤经贸函2003752号” 文关于广东宝丽华实业股份有限公司资源综合利用技术改造项目可行性研究报告的复
152、函同意，1#机组的投资额为73,506万元，2#机组纳入地方技改年度计划。根据梅州市经济贸易局“ 梅市经贸2003137号” 的批复，将第二台135MW机组（#2机组），纳入梅州市2003年度技术改造计划，#2机组投资规模为56,198万元，资本金14,049.5万元，占总投资的25%。 （3）截止本报告日，公司在建工程项目中未发现有减值事项发生，故未计提在建工程减值准备。 10、无形资产 （1）本年增减变动情况 种 类 2003.12.31 本年增加 本年摊销 本年其他减少 2004.12.31 香港花园 A B 栋土地 8,105,625.00 247,500.00 7,858,125.0
153、0大新城土地 5,343,148.40 347,061.0082,570.36 5,607,639.04大新城土地 71,683,194.57 961,574.5214,290,229.11 56,431,390.94大新城土地 69,445,168.40592,102.56 68,853,065.84沿江金岸土地 23,512,827.04 355,357.56 23,157,469.48专有技术 3,597,239.41 899,310.36 2,697,929.05合 计 112,242,034.42 69,792,229.403,138,415.3614,290,229.11 164,
154、605,619.35第 48 页 共 59 页 无形资产本年增加大新城土地 349.15 亩，系公司所属的子公司-梅县宝丽华房地产开发有限公司新购买的土地使用权增加所致；本年其他减少系该公司将已进行房地产开发的土地使用权转出至开发成本所致。 （2）其他相关资料 种 类 取得方式 摊销期限 原 值 累计摊销金额 摊余金额 剩余摊销期限香港花园 A B 栋土地 购买 40年 9,900,000.002,041,875.007,858,125.00 31年9个月 大新城土地 购买 70年 5,881,271.43273,632.395,607,639.04 66年7个月 大新城土地 投入 69年7个
155、月60,616,436.174,185,045.2356,431,390.94 66年3个月 大新城土地 购买 68年5个月69,445,168.40 592,102.5668,853,065.84 67年10个月沿江金岸土地 交换 70年 24,875,031.021,717,561.5423,157,469.48 65年2个月 专有技术 投资 87个月 6,520,000.003,822,070.952,697,929.05 3年 合 计 177,237,907.0212,632,287.67164,605,619.35 （3）截止本报告日，公司无形资产项目中未发现有减值之事项，故未计提无
156、形资产减值准备。 11、长期待摊费用 公司长期待摊费用期末余额为 4,695,075.45 元，明细项目为利息支出。 上述挂账的利息支出系公司所属的子公司-广东宝丽华电力有限公司新建2 135MW煤矸石低质煤资源综合利用发电项目（一期）借款发生的未予资本化的借款费用，由于广东宝丽华电力有限公司尚处于筹建期间，根据现行企业会计制度的相关规定，该利息支出待其生产经营时一次性计入开始生产经营当月的损益。 12、短期借款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 110,000,000.00 90,000,000.00抵押借款 25,000,000.00合 计 110,000,00
157、0.00 115,000,000.0013、应付账款 （1）账龄分析 账 龄 2004.12.31 2003.12.31 分 析 金 额 比 例 金 额 比 例一年以内 5,902,355.9773.51%18,105,662.14 96.81%一年至二年 1,627,543.7720.27%596,653.00 3.19%二年至三年 499,633.006.22% 三年以上 合 计 8,029,532.74 100.00%18,702,315.14 100.00%（2）公司应付账款年末余额中，无应付持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。 （3）期末余额较上年末余额减少 10,6
158、72,782.40 元，减少的比例为57.07%，主要原因第 49 页 共 59 页 系本年末公司下属的子公司-广东宝丽华建设工程公司应付的工程款减少所致。 （4）公司应付账款欠款金额较大的明细单位列示如下： 单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因 王纪庭 2,092,113.51一年以内 工程款 梅州市宏源有限公司 1,320,592.25一年以内 材料款 黄开坤 970,000.00一年以内 工程款 利汉文 500,000.00一年以内 工程款 陕西明讯达信息技术有限公司 266,861.25二年至三年 材料款 14、预收账款 （1）账龄分析 账 龄 2004.12.31 2003.12.31
159、 分 析 金 额 比 例 金 额 比 例一年以内 41,181,696.58100.00%5,392,665.81 99.08%一年至二年 二年至三年 50,000.00 0.92%三年以上 合 计 41,181,696.58100.00%5,442,665.81 100.00%（2）公司预收账款年末余额中，无预收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。 （3）公司预收款项年末余额较上年末余额增加 35,739,030.77元，增加的比例为 656.65%，主要原因系本年末公司下属的子公司-梅县宝丽华房地产开发有限公司收到的预售房款增加所致。 （4）公司预收账款金额较大的明细单位列
160、示如下： 单位名称 欠款金额 账龄 预收原因 个人购房款 39,412,414.00一年以内 预售期房款 蕉岭县交通局 600,000.00一年以内 工程款 中国银行梅州市分行 490,000.00一年以内 工程款 广东省电力工业局第一工程局 420,617.00一年以内 工程款 中国联通梅州分公司 158,565.58一年以内 工程款 15、应交税金 税 种 适用税率 2004.12.31 2003.12.31 增值税 17.00%、6.00%-1,118,413.75 247,369.47营业税 3.00%、5.00%5,174,563.42 2,634,721.33城市建设维护税 7.0
161、0% 396,370.41 211,368.71企业所得税 15.00% 4,743,636.59 5,243,767.77个人所得税 12,823.27 -3,712.76房产税 12.00% 9,600.00 9,600.00土地使用税 -8,712.00 -35,904.00合 计 9,209,867.94 8,307,210.52第 50 页 共 59 页 16、其他应付款 （1）账龄分析 账 龄 2004.12.31 2003.12.31 分 析 金 额 比 例 金 额 比 例一年以内 20,033,533.2594.17%1,238,300.55 80.20%一年至二年 1,135
162、,374.925.34%285,663.58 18.50%二年至三年 50,000.000.24%20,000.00 1.30%三年以上 55,663.580.25% 合 计 21,274,571.75100.00%1,543,964.13 100.00%（2）公司其他应付款年末余额中，无应付持有本公司5.00%以上（含5.00%）股份的股东单位的往来款项。 （3）公司其他应付款年末余额较上年末余额增加 19,730,607.62 元，增加的比例为1,277.92%，主要原因系本期公司下属的子公司-广东宝丽华电力有限公司收取广东省电力工业局第一工程局的工程质保金等增加所致。 （4）公司其他应付
163、款欠款金额较大的明细单位列示如下： 单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因 广东省电力工业局第一工程局 17,561,740.00一年以内 工程质保金 17、预提费用 项 目 2003.12.31 本期预提 本期转销 其他减少 2004.12.31 结存余额原因预提借款利息 152,367.50 722,750.00696,642.50178,475.00 尚未支付 房屋租金 15,358.92 912,600.00912,600.0015,358.92 已支付 独立董事津贴 80,000.00 80,000.0080,000.0080,000.00 尚未支付 结算中心深圳分公司服务费 42,03
164、9.14 178,666.34175,163.0845,542.40 尚未支付 合计 289,765.56 1,894,016.34 1,864,405.5815,358.92304,017.40 18、长期借款 借款单位 2004.12.31 借款期限 年利率借款条件中国光大银行广州东环支行 70,000,000.002003.11.13-2011.11.13 6.120%担保借款中国光大银行广州东环支行 50,000,000.002003.11.28-2011.11.28 6.120%担保借款中国光大银行广州东环支行 20,000,000.002003.12.08-2010.12.08 6
165、.120%担保借款中国光大银行广州东环支行 30,000,000.002003.12.19-2011.12.19 6.120%担保借款中国光大银行广州东环支行 160,000,000.002004.01.09-2011.12.26 6.120%担保借款中国光大银行广州东环支行 60,000,000.002004.02.09-2011.12.26 6.120%担保借款中国银行梅江支行 50,000,000.005.184%质押借款中国银行梅江支行 80,000,000.005.184%质押借款中国银行梅江支行 80,000,000.002004.06.04-2013.12.19 2004.08.
166、25-2013.12.19 2004.09.14-2013.12.19 5.184%质押借款中国银行梅江支行 50,000,000.002004.11.25-2013.12.19 5.184%质押借款第 51 页 共 59 页 应付利息 1,067,700.00 合 计 651,067,700.00 公司上表所列中国光大银行广州东环支行长期借款均是由控股股东-广东宝丽华集团公司提供担保，担保期间为本公司的控股子公司-广东宝丽华电力有限公司新建的2135MW发电项目（一期）的建设期间；公司从中国银行梅江支行借入的借款系以广东宝丽华电力有限公司新建的2135MW发电项目未来的电费收益权作质押担保。
167、 19、股本（单位：股） 本次变动增减（，） 2003.12.31发行新股配股 送股公积金转股其他小计 2004.12.31一、尚未流通股份 1.发起人股份 135,000,000 135,000,000其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 135,000,000 135,000,000 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 135,000,000 135,000,000二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 76,050,000 76,050,0002.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 76,050,0
168、00 76,050,000三、股份总数 211,050,000 211,050,000公司股本业经北京兴华会计师事务所有限责任公司于2003年11月3日出具的“ （2003）京会兴验字第26号” 验资报告验证确认。 20、资本公积 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 161,585,604.47 161,585,604.47专项拨款 2,800,000.00 2,800,000.00合 计 164,385,604.47 164,385,604.4721、盈余公积 项 目 计提比例 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定
169、盈余公积 税后利润的10.00% 27,415,312.76 4,786,156.77 32,201,469.53法定公益金 税后利润的5.00% 13,707,656.36 2,393,078.39 16,100,734.75合 计 41,122,969.12 7,179,235.16 48,302,204.28第 52 页 共 59 页 22、未分配利润 本年度未分配利润变动情况 2004年度 2003年度 年初未分配利润 42,293,016.66 34,087,704.34 加：本年度净利润 47,861,567.66 43,800,367.43减：提取10%法定盈余公积金 4,786
170、,156.77 4,380,036.74 提取5%法定公益金 2,393,078.39 2,190,018.37 提取任意盈余公积金 减：分配的普通股股利 25,326,000.00 29,025,000.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 57,649,349.16 42,293,016.66 23、现金股利 项 目 2004.12.31 2003.12.31 拟分配现金股利 42,210,000.00 25,326,000.00合 计 42,210,000.00 25,326,000.00根据公司第三届董事会第十三次会议关于2004年度股利分配预案，公司将以2004年12月31日的
171、股份总额 211,050,000 股为基数，拟按每10股向全体股东派发现金红利 2.00 元（含税），计拟分配现金股利 42,210,000 元。该股利分配政策尚需公司股东大会审议通过。 24、主营业务收入、主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 服装加工 59,656,322.6736,680,673.17 22,975,649.50建筑施工 173,906,599.58 169,878,292.17 130,168,157.50 110,993,901.1143,738,442.08
172、 58,884,391.06房地产开发 94,148,138.20 20,774,057.0051,978,000.519,632,161.5842,170,137.69 11,141,895.42计算机软件开发 8,413,608.69 16,376,690.826,797,307.3513,049,800.951,616,301.34 3,326,889.87商品销售 1,259,936.401,955,556.30 -695,619.90小 计 276,468,346.47 267,945,299.06 188,943,465.36 172,312,093.1187,524,881.11
173、 95,633,205.95本公司向前5名客户销售的收入及所占比例： 2004年度 2003年度 金额 比例 金额 比例 130,266,250.11 47.12% 118,731,927.09 44.50% 公司房地产开发销售收入按项目分类组成如下： 房地产项目名称 2004年度 2003年度 沿江金岸四期商住楼 1,763,386.00775,753.00大新城房地产开发 92,384,752.2019,998,304.00合 计 94,148,138.2020,774,057.0025、营业税金及附加 第 53 页 共 59 页 项 目 法定税率 2004年度 2003年度 营业税 应税
174、收入的3%、5% 9,703,401.68 6,383,363.89城市建设维护税 应交流转税额的7% 723,370.64 1,032,261.48教育费附加 应交流转税额的3% 311,687.40 445,871.99合 计 10,738,459.72 7,861,497.36公司本年度的营业税金及附加较上年增加 2,876,962.36 元，增加的比例为 36.60%，其主要原因系公司下属的子公司-梅县宝丽华房地产开发有限公司开发的“ 大新城智能化商住小区一期工程” 项目的商铺竣工销售，形成本年度上交的营业税金及附加增加所致。 26、其他业务利润 2004 年度 2003 年度 行 业
175、 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润租赁费收入 960,000.00 831,011.28128,988.72989,880.00832,654.68 157,225.32运输及其他劳务 369,904.15 12,206.87357,697.28 1,209,032.9060,393.12 1,148,639.78小 计 1,329,904.15 843,218.15486,686.00 2,198,912.90893,047.80 1,305,865.10公司本年度实现的其他业务利润较上年度减少 908,590.08 元，减少的比例为 69.
176、58%，其主要原因系上年末进行资产置换后，使得公司原来所属的子公司-广东宝丽华服装有限公司形成的劳务收入减少所致。 27、营业费用 公司2004年度的营业费用为 851,611.99 元，较上年度减少 17,785,758.85 元，减少的比例为 95.43%，减少的主要原因是上年末公司将控股的子公司-广东宝丽华服装有限公司置换出去，上年度的营业费用包括该公司的营业费用而本年度不包括所致。 28、管理费用 公司2004年的的管理费用为 15,629,642.86 元，较上年同期减少 3,452,738.36 元，减少的比例为 18.09%，减少的主要原因是上年末公司将控股的子公司-广东宝丽华服
177、装有限公司置换出去，上年度的管理费用包括该公司的管理费用而本年度不包括所致。 29、财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 6,099,418.313,896,360.00减：利息收入 890,575.48379,510.15 财政贴息收入 * 800,000.00其他 36,304.9412,379.52合 计 4,445,147.773,529,229.37公司本年度收得的财政贴息收入 800,000.00 元，该收入系根据广东省财政厅、广东省经济贸易委员会于2004年10月6日联合下发的“ 粤经贸技术2004420号” 文，由梅县财政局第 54 页 共 59 页 划拨的2
178、004年广东省财政技术创新专项资金项目贴息，款项已于2004年12月15日收到并入账。 30、补贴收入 项 目 2004年度 2003年度 财政返还收入 4,190,000.00增值税返还 * 4,666.6644,117.94合 计 4,666.664,234,117.94* 、系公司控股的北京联融科技有限公司根据国家的有关规定并经北京市国家税务局批复，自2004年1月至2004年12月销售相关软件产品取得的经营收入所交纳的增值税中，实际税负超过3%的部分享受即征即退的税收返还。 公司本年度的补贴收入减少系上年度本公司所属的子公司-广东宝丽华建设工程公司收到梅县财政局通过预算拨款拨付的承建梅
179、雁公路的补贴，而本年度没有相应的收入。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、其他应收款 （1）账龄分析 账 龄 2004.12.31 分 析 金 额 比 例 坏账准备 净额 坏账准备计提比例一年以内 5.00% 一年至二年 10.00% 二年至三年 30.00% 三年以上 120,000.00 100.00%60,000.0060,000.00 50.00%-100.00% 合 计 120,000.00 100.00%60,000.0060,000.00 账 龄 2003.12.31 分 析 金 额 比 例 坏账准备 净额 坏账准备计提比例一年以内 30,670,355.39 99.61% 1
180、,533,517.7729,136,837.62 5.00% 一年至二年 10.00% 二年至三年 120,000.00 0.39%36,000.0084,000.00 30.00% 三年以上 50.00%-100.00% 合 计 30,790,355.39 100.00% 1,569,517.77 29,220,837.62 （2）母公司其他应收款年末余额中，无应收持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位的往来款项。 （3）母公司其他应收款年末余额较上年末减少 30,670,355.39 元，减少的比例为 99.61%，其主要原因系本年度收回大股东-广东宝丽华集团公司上年末与本公司进行资产置
181、换时所欠的股权置换差价所致。 2、长期股权投资 （1）长期股权投资组成情况 第 55 页 共 59 页 2004.12.31 2003.12.31 项 目 投资金额 跌价准备投资净额 投资金额 跌价准备 投资净额 其他股权投资 615,039,951.58 615,039,951.58 461,796,308.13 461,796,308.13其中：股权投资差额 3,447,991.54 3,447,991.544,039,075.90 4,039,075.90小 计 615,039,951.58 615,039,951.58 461,796,308.13 461,796,308.13（2）其
182、他股权投资明细如下： 被投资单位名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 广东宝丽华建设工程公司 241,372,395.8323,177,044.32 264,549,440.15广东宝丽华电力有限公司 180,084,800.00111,749,200.00 291,834,000.00梅县宝丽华房地产开发有限公司 28,250,758.3420,645,684.22 48,896,442.56北京联融科技有限公司 12,088,353.962,328,285.09 9,760,068.87合 计 461,796,308.13155,571,928.542,32
183、8,285.09 615,039,951.58（3）其他相关资料 被投资单位名称 年限 投资比例初始投资金额 累计权益增加 2004.12.31 广东宝丽华建设工程公司 30 100.00%62,497,590.15202,051,850.00 264,549,440.15广东宝丽华电力有限公司 30 90.00%291,834,000.00 291,834,000.00梅县宝丽华房地产开发有限公司 90.00%27,000,000.0021,896,442.56 48,896,442.56北京联融科技有限公司 75.67%27,833,277.97-21,521,200.64 6,312,0
184、77.33合 计 409,164,868.12202,427,091.92 611,591,960.04（4）股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 2003.12.31本期摊销 2004.12.31 形成原因 北京联融科技有限公司10年 5,910,842.98 4,039,075.90591,084.363,447,991.54 购买股权溢价合 计 5,910,842.98 4,039,075.90591,084.36 3,447,991.54 3、长期债权投资 （1）长期债权投资组成情况 2004.12.31 2003.12.31 项 目 投资金额 跌价准备投资净值 投资金额
185、跌价准备 投资净值 其他债权投资 260,000,000.00 260,000,000.00 合 计 260,000,000.00 260,000,000.00 （2）债权投资本期增减变动 2004.12.31 2003.12.31 被投资单位名称 本金 应收利息合计 本金 应收利息 合计 广东宝丽华电力有限公司 260,000,000.00411,840.00 260,411,840.00 合计 260,000,000.00411,840.00 260,411,840.00 公司年末发生的对广东宝丽华电力有限公司的债权投资系根据公司于2004年6月1日签订的转贷借款协议书的规定，将母公司在中
186、国银行梅江支行的长期借款转借给公司所属的第 56 页 共 59 页 子公司-广东宝丽华电力有限公司用于其新建2 135MW发电项目（一期），借款期限为10年，至2013年12月19日止。 4、投资收益 （1）组成情况如下: 项 目 2004年度 2003年度 其他股权投资收益 65,201,150.64 59,491,408.55股权投资差额摊销 -591,084.36 -591,084.36合 计 64,610,066.28 58,900,324.19（2）股权投资收益明细如下： 被投资单位名称 投资比例2004年度 2003年度 广东宝丽华服装有限公司 95.00% 1,616,742.8
187、1广东宝丽华建设工程公司 100.00%35,042,122.17 53,117,624.83梅县宝丽华房地产开发有限公司 90.00%31,896,229.21 6,100,060.89北京联融科技有限公司 75.67%-1,737,200.74 -1,343,019.98合 计 65,201,150.64 59,491,408.55七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表广东宝丽华集团公司 梅县 工业、商业、旅游 母公司 集体企业叶华能广东宝丽华电力有限公司 梅县 火力发电生产、销售；电力生产技术咨询、服务 控股子公司
188、有限责任 宁远喜广东宝丽华建设工程公司 梅县 公路、桥梁、工业与民用建筑、房地产开发等 全资子公司 集体企业林锦平梅县宝丽华房地产开发有限公司 梅县 房地产开发与经营、房地产管理等 控股子公司 有限责任 林锦平北京联融科技有限公司 北京 技术开发、服务、咨询，销售开发后的产品 控股子公司 有限责任 于 明2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 广东宝丽华集团公司 12,800万元 12,800万元广东宝丽华电力有限公司 18,376万元14,050万元 32,426万元广东宝丽华建设工程公司 6,000万元 6,000
189、万元梅县宝丽华房地产开发有限公司 3,000万元 3,000万元北京联融科技有限公司 3,000万元 3,000万元3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币万元 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 广东宝丽华集团公司 12,924.00 61.24% 12,924.0061.24%第 57 页 共 59 页 广东宝丽华电力有限公司 18,008.48 98.00% 11,174.92 79.54% 29,183.4090.00% 广东宝丽华建设工程公司 6,000.00 100.00% 6
190、,000.00 100.00%梅县宝丽华房地产开发有限公司 2,700.00 90.00% 2,700.0090.00% 北京联融科技有限公司 2,270.10 75.67% 2,270.1075.67%4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 梅县华侨城商场 受同一母公司控制 广东宝丽华服装有限公司 受同一母公司控制 梅县雁南飞茶田有限公司 受同一母公司控制 5、关联方其他应收款项余额 项目及关联方名称 2004.12.31 2003.12.31 备注 广东宝丽华集团公司 32,284,584.62 股权置换差额 合 计 32,284,584.62 6、关联交易 关联
191、方名称 交易项目 2004 年度 2003 年度 梅县华侨城商场 房屋租赁收入 960,000.00 960,000.00广东宝丽华集团公司 服装销售收入 9,240.00广东宝丽华集团公司 房屋租赁收入 29,880.00梅县雁南飞茶田有限公司 服装销售收入 922,462.20梅县雁南飞茶田有限公司 洗涤收入 931,591.00广东宝丽华服装有限公司 房屋租赁费 372,600.00 (八)或有事项和承诺事项 1、2003年11月6日，公司所属的子公司-广东宝丽华电力有限公司与中国光大银行广州分行东环支行签订了综合授信协议，该协议约定的最高授信额度为人民币肆亿伍仟万元，最高授信额度的有效
192、期限从2003年11月6日至2011年12月26日止。 2、2003年12月19日，公司与中国银行梅江支行签订中长期借款合同，该行为本公司提供广东宝丽华电力有限公司新建的2 135MW发电项目的建设资金贷款，截至2004年12月31日公司从该行共借入长期借款人民币26,000万元。根据合同规定，该行提供的借款以广东宝丽华电力有限公司新建的2 135MW发电项目未来的电费收益权作质押担保。 3、2003年12月25日，公司与广东宝丽华服装有限公司签订办公场所租赁合同，根据该合同规定：本公司租赁广东宝丽华服装有限公司位于梅县华侨城香港大道宝丽华综合大楼第二层部分房屋作为办公场所，租金为31,050
193、元/月，租赁期间为2003年12月15日至2008年12月15日。 第 58 页 共 59 页 4、2004年5月17日，公司所属的子公司-广东宝丽华电力有限公司与中国光大银行广州分行东环支行、中国银行梅江支行共同签订最高额权利质押合同，根据该合同规定：广东宝丽华电力有限公司将以新建的煤矸石2 135MW发电项目发电后的电费收益权作质押，为公司于2003年12月19日与中国银行梅江支行签订的编号为GDK475610120030007号中长期人民币借款合同和其于2003年11月6日与中国光大银行广州分行东环支行签订的编号为A300803011号综合授信合同提供质押担保。 5、截至本报告日，公司没
194、有需要披露的重大的或有事项，亦没有需要说明的其他重大的承诺事项。 (九)资产负债表日后事项 1、根据公司第三届董事会第十三次会议关于2004年度股利分配预案，公司将以2004年12月31日的股份总额 211,050,000 股为基数，拟按每10股向全体股东派发现金红利 2.00 元（含税），计拟分配现金股利 42,210,000 元。 2、公司没有其他需要披露的资产负债表日后事项。 (十)其他重要事项 1、2004年3月2日，广东省经济贸易委员会下发关于确认广东宝丽华实业股份有限公司为广东省技术创新优势企业的批复文（文号为“ 粤经贸2004146号”）确认，本公司仍为广东省技术创新优势企业，有
195、效期限为2004年1月1日至2006年12月31日。 根据广东省经委、财政厅、国税局、地税局及国土厅联合下发的关于广东省技术创新优势企业享受税收优惠政策的通知文（文号为“ 粤经科1999234号”）的精神，并于2004年3月16日经梅县地方税务局下发的“ 梅县地税函20046号” 文同意，本公司2004年度应交企业所得税减按15%的税率征收。 2、根据2004年3月16日广东省梅县地方税务局“ 梅县地税函20047号” 文关于广东宝丽华实业股份有限公司有关所得税征管问题的复函的精神，同意公司下属的子公司广东宝丽华建设工程公司和梅县宝丽华房地产开发有限公司的所得税前利润上缴公司本部，由公司统一计
196、算缴纳企业所得税。 第 59 页 共 59 页 3、非经常性损益明细表 明细项目 2004 年度 2003 年度 营业外收支净额 10,635.40-10,094.46补贴收入 4,666.664,234,117.94股权投资差额摊销 -591,084.36-591,084.37财政贴息收入 800,000.000.00各项减值准备的转回 1,990,672.4755,274.17少数股权损益影响额 -1,007.37-1,260.43所得税影响数额 -729,547.40-1,200,014.59企业所得税优惠 14,080,625.5512,579,500.39非经常性损益净额 15,564,960.9515,066,438.654、本公司没有需说明的其他重要事项。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 广东宝丽华实业股份有限公司 董事长：宁远喜 二 五年一月二十一日
