1、 湖南金德发展股份有限公司 2002 年度报告正文 二 三年一月 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事刘景林先生由于工作原因未亲自出席第七届第五次董事会，已书面委托董事吕松先生代为出席会议并行使表决权。 公司负责人董事长张澎先生、主管会计工作负责人财务总监单晓红女士、会计机构负责人财务部经理张志成先生声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 3 目 录 一、公司基本情况简介 4 二、会计数据和业务数据摘要 5 三、股本变动及股东情况 6 四、董事、监事、高级管理人员和员
2、工情况 8 五、公司治理结构 11 六、股东大会情况简介 13 七、董事会报告 14 八、监事会报告 21 九、重要事项 23 十、财务报告 26 十一、备查文件目录 47 4一、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称：湖南金德发展股份有限公司 公司法定英文名称：HUNAN GINDE DEVELOPMENT CO.,LTD. 公司英文名称缩写：JDFZ (二)公司法定代表人：张 澎 (三)公司董事会秘书：陈筱萍 联系地址：株洲市天元区长江北路 333 号湖南金德发展股份有限公司 联系电话：0733-2869999-3231 传 真：0733-2867121 电子邮箱：jdfz000639
3、公司证券事务代表： 联系地址：株洲市天元区长江北路 333 号湖南金德发展股份有限公司董 事会秘书处 联系电话：0733-2869999-3237 传 真：0733-2867201 电子邮箱：jdfz000639 (四)公司注册地址：湖南省株洲市车站路 1 号 邮 编：412008 公司办公地址：株洲市天元区长江北路 333 号 邮 编：412000 电子邮箱：jdfz000639 (五)公司选定的信息披露报纸名称：证券时报 证监会指定登载公司年度报告的网站网址：http：/ 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 (六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：金德发展 股票代码：00063
4、9 (七)其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点： 1987 年 3 月 18 日 湖南省株洲市车站路 1 号 企业法人营业执照注册号：4300001003983 税务登记号码：430204184280878 公司聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所 办公地点：长沙市芙蓉中路 490 号 5二、会计数据和业务数据摘要 (一) 2002 年度主要利润指标(单位：元) 项 目 金额 利润总额 16,368,066.29净利润 11,047,599.56扣除非经营性损益后的净利润 10,984,891.89主营业务利润 36,302,629.69其他业务利润 645,056.59营业
5、利润 16,602,140.55投资收益 -154,781.93补贴收入 -营业外收支净额 -79,292.33经营活动产生的现金流量净额 26,018,917.52现金及现金等价物净增减额 11,479,697.04注：扣除非经营性损益后的项目和涉及金额明细：（金额单位：元） 项 目 金额 营业外收支净额 -79,292.73株洲证券广播公司投资损失 -58,000.00财政贴息款 200,000.00小计 62,707.27 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标 单位：元 2001年度 2000年度 指标项目 2002年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 126,796,5
6、04.61 74,960,401.2574,960,401.2553,816,679.55 53,816,679.55净利润 11,047,599.56 7,568,848.397,568,848.395,113,212.47 3,802,339.50总资产 207,298,161.76 180,024,154.90180,024,154.90189,086,307.43 184,220,081.61股东权益 88,319,140.56 82,143,554.3582,143,554.3579,910,078.21 76,522,866.21每股收益 0.1516 0.10390.10390.
7、0702 0.0522每股净资产 1.2121 1.1271.1271.0967 1.050调整后的每股净资产 1.1232 1.0371.0370.9808 1.05每股经营活动产生的现金流量净额 0.3571 0.23180.23180.1517 0.1517净资产收益率(%) 12.51 9.219.216.3987 4.9689 6 （三）利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41.10 41.41 0.50 0.50 营业利润 18.80 18.94 0.23 0.23 净利润 12.51 12.60 0.1
8、5 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 12.44 12.53 0.15 0.15 （四）本年度股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 72,864,935.0072,864,935.00资本公积 7,433,735.27787,961.668,221,696.93盈余公积 411,058.381,528,495.721,939,554.10法定公益金 1,528,495.721,528,495.72未分配利润 1,433,825.702,330,633.113,764,458.81股东权益合计 82,143,554.356,175,586.2188,3
9、19,140.56变动原因： 1、资本公积增加系 a.子公司浙江金德阀门有限公司关联交易差价转入342,961.66 元；b.海口尧天酒店置换出去实际交易价格超过该项资产帐面价值445,000.00 元。 2、盈余公积与法定公益金增加系本年按税后净利润的 10%计提所致。 3、未分配利润增加系本年度实现净利润所致。 三、 股本变动及股东情况 (一)股份变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（，） 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 7 其中： 国家持有股份 1147835 1147835 境内法人持有股份
10、38904840 38904840 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 40052675 40052675 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 32809660 32809660 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 2600 2600 已上市流通股份合计 32812260 32812260 三、股份总数 72864935 72864935 (二)股票发行与上市情况 1、本公司创建于 1984 年,1987 年 1 月经株洲市体改委批准成立为股份有限公司。曾于 1987 年、1988 年两度向社会公众公开发行股票，属国家体改
11、委界定的 90家历史遗留问题企业之一，公司 25240200 股普通股股票于 1996 年 11 月 26 日获准在深圳证券交易所挂牌上市。 2、股份总数增加 16814985 股，系 1998 年 2 月 23 日实施 96 年度及 97 年中期利润分配每 10 股送 1.6 股和 97 年中期资本公积金每 10 股转增 1.4 股方案所致。 (三)股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司共有股东 6340 户。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，前十名股东持股情况如下： 股东名称 年度内增减 年末持股 数量 比例() 股份类别 (已流通 或未流通) 股份状
12、态 (质押或冻结） 股东性质 (国有股东或外资股东) 沈阳宏元集团有限公司 20,199,91027.72未流通 法人股 上海立鹏科技投资有限公司 14,328,08019.66未流通 法人股 株洲战备材料总厂 2,126,9402.92未流通 法人股 株洲市国有资产管理局 1,147,8351.58未流通 国有股 长沙铁路总公司 999,8301.37未流通 法人股 8株洲铁路地区劳服公司 584,8700.80未流通 法人股 株洲市花城进出口汽车维修中心 341,7700.47未流通 法人股 株洲市邮电局 159,7700.22未流通 法人股 醴陵市劳动社会保障局 86,7100.12未流
13、通 法人股 株洲市第一汽车运输总公司 76,9600.11未流通 法人股 注：前 10 名股东中股东之间均不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况简介 控股股东名称：沈阳宏元集团有限公司 法定代表人：张 澎 成立日期：1999 年 3 月 2 日 注册资本：柒亿捌仟万元 公司类别：民营企业 经营范围：石膏制品加工、石膏矿开采；国内一般商业贸易等。 注：本报告期内本公司的控股股东未发生变化。 宏元集团实际控制人简介: 张 澎，男，1972 年 8 月出生，汉族，大学学历，中共党员。曾任沈阳军区司令部军人、沈阳市证券公司科长、东鹏机械施工
14、有限公司总经理、宏元塑胶工业有限公司总经理、实德房地产开发（集团）有限公司总经理、实德深圳汽车有限公司总经理、金德铝塑复合管有限公司董事长等职；现任沈阳宏元集团董事长、总裁、本公司董事长。 4、其他持有本公司 10以上（含 10%）股东情况简介 上海立鹏科技投资有限公司 注册资本：人民币 6000 万元 法人代表人：刘景林 成立日期：2000 年 9 月 5 日 经营范围：资产经营，资产管理，科技投资，风险投资；系统内收购及兼并、资产重组；新材料、软件、网络信息产业、生物工程的投资；房地产投资；投资兴办经济实体，国内贸易（除专项审批项目），投资咨询，计算机、生物技术领域内的四技服务。 四、董事
15、、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因张 澎 男 30 董事长 2002.5-2005.5 0 0 9段振宇 男 31 董事、总经理、副董事长 2002.5-2005.5 2002.11-2005.50 0 单晓红 女 37 董事、财务总监2002.5-2005.5 0 0 陈筱萍 女 46董事、董事会秘书兼副总经理2002.5-2005.5 2600 2600 吕 松 男 30 董事 2002.5-2005.5 0 0 杨念春 男 37 董事 2002.5-2005.5 0 0 张文霖
16、 男 24 董事 2002.12-2005.50 0 董善传 男 32 董事 2002.12-2005.50 0 刘景林 男 49 董事 2002.5-2005.5 0 0 王 珍 男 55 独立董事 2002.5-2005.5 0 0 王相田 男 32 独立董事 2002.5-2005.5 0 0 汪 灵 男 44 独立董事 2002.5-2005.5 0 0 王 妍 女 30 独立董事 2002.12-2005.50 0 杨铁强 男 40 监事会召集人 2002.5-2005.5 0 0 姜达仁 女 55 监事 2002.5-2005.5 0 0 袁超才 男 47 监事 2002.5-20
17、05.5 0 0 杨自平 女 39 监事 2002.5-2005.5 0 0 陈 瑶 女 32 监事 2002.5-2005.5 0 0 曾令军 女 38 监事 2002.12-2005.50 500 李 威 女 33 监事 2002.12-2005.50 0 毛 锐 男 32 副总经理 2002.5-2005.5 0 0 注：董事、监事在股东单位任职情况： 董事长张澎 1999 年 3 月起任控股股东沈阳宏元集团有限公司董事长兼总裁。 董事刘景林 2000 年 9 月起任上海立鹏科技投资有限公司董事长兼总经理。 董事杨念春 2001 年 10 月起任上海立鹏科技投资有限公司副总经理。 董事吕
18、松 1999 年 7 月起任上海立鹏科技投资有限公司投资部经理。 监事姜达仁 1998 年 5 月起任国有资产投资经营有限公司副总经理。 监事李威 2002 年 1 月起任沈阳宏元集团有限公司株洲办事处会计。 监事陈瑶 2001 年 2 月起任沈阳宏元集团有限公司财务部经理。 10监事袁超才 1999 年 9 月起任株洲战备材料总厂总会计师。 (二)董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： 公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）约 18 万元。金额最高的前三名董事报酬总额为 7.8 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为
19、 7.8 万元。四名独立董事的津贴均为每人每月 1000 元。 公司现任董事、监事、高级管理人年度报酬在 3 万元的 1 人，在 2.4-3 万元的 4人，1.8 万元 1 人。 董事长张澎、董事刘景林、吕松、杨念春、董善传、张文霖、监事姜达仁、袁超才、陈瑶、李威、曾令军不在公司领薪，在股东单位领薪。 (三)部分董事、监事、高级管理人员离任情况： 1、报告期内，因董事会换届选举，公司 2001 年度股东大会选举张澎、段振宇、单晓红、陈筱萍、刘景林、杨念春、吕松、于雷、孙立军为公司七届董事会董事；选举王相田、汪灵、王珍为七届董事会独立董事，其中张澎、于雷、孙立军、刘景林、单晓红、王珍、汪灵、王相
20、田为连选连任。 2、报告期内，因监事会换届选举，公司 2001 年度股东大会选举姜达仁、崔文静、孙晓玲、陈瑶、袁超才为公司七届监事会由股东代表监事，其中姜达仁、崔文静、孙晓玲、袁超才为连选连任；之前公司四届二次职工代表大会选举杨铁强、杨自平为公司七届监事会由职工代表监事。 3、经七届四次董事会讨论和 2002 年第三次临时股东大会审议，同意于雷先生、孙立军先生因工作繁忙、派外国外市场开发等原因辞去公司董事职务。 4、经公司监事七届四次监事会研究和 2002 年第三次临时股东大会审议，同意孔令静女士、崔文静女士因工作调动原因辞去公司监事职务。 (四)聘任和解聘公司高级管理人员情况： 1、2002
21、 年 5 月 19 日，因董事会换届选举，公司第七届董事会召开了第一次（临时）会议，选举张澎为公司董事长、孙立军为公司副董事长；聘任段振宇为公司总经理、聘任陈筱萍为公司董事会秘书；聘任陈筱萍、毛锐为公司副总经理，聘任单晓红为公司财务总监。 2、经 2002 年 11 月 28 日召开的七届四次董事会审议，同意孙立军先生辞去公司副董事长职务，选举段振宇先生为公司副董事长。 (五)公司员工情况： 截止 2002 年 12 月 31 日止，公司现有员工共 1025 名，其中具有本科以上学历的132 人；大专学历 205 人；中技 200 人；高中 212 人。 11专业构成：生产人员 863 名，销
22、售人员 8 名，技术人员 43 名，财务人员 20 名，行政人员 58 名，内退人员 33 人 五、公司治理结构 (一) 公司治理情况 为进一步规范公司运作，完善公司法人治理结构，本公司在 2002 年根据上市公司治理准则要求，严格按公司法、证券法等法律、法规的规定，对公司进行规范，先后在 2002 年度的董事会、股东大会制定通过了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和信息披露管理条例以及对应的劳动人事、财务管理、档案管理、资产管理等一系列制度。从制度上加强和细化了公司管理。 根据中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知的要求，公司组织高级管理人员和证券、财
23、务、内部审计等部门人员认真学习了通知精神，按照要求对公司建立现代企业制度的情况进行了认真细致的自查，并于 2002年 6 月 28 日公司董事会临时会议审议通过了自查报告。公司控股股东沈阳宏元集团有限公司也进行了自查。 公司目前还未设立董事会专门委员会。本公司董事会已经按照上市公司治理准则等法规制定了董事会专门委员会实施细则，已决定在 2002 年度董事会上提出议案，正式设立和选举战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并修改公司章程。 总之，公司运作和管理基本符合上市公司治理准则的要求。尤其在与关联人进行关联交易时，遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，公司开股东大会，尽量扩大股
24、东参加股东大会的比例，体现绝大多数股东的意志。未出现损害公司和其他股东利益的情况。 (二)、独立董事履行职责情况 本公司董事会按照上市公司独立董事指导意见、上市公司治理准则等法规，于 2002 年 2 月 3 日召开的 2001 年度董事会上制定了金德发展独立董事工作制度。 本公司于 2002 年 5 月 19 日召开的 2001 年度股东大会上对公司董事会、监事会进行了换届选举，三位独立董事汪灵、王珍、王相田连选连任；2002 年 12 月 30 日召开的 2002 年第三次临时股东大会上又增选了会计专业人员王妍女士作为独立董事。自任职以来，认真参加了报告期内的董事会，分别从法律角度和财务角
25、度对公司关联交易以及其它议案发表了专业性的意见，对公司与控股股东进行部分资产置换、本公司控股子公司浙江金德阀门有限公司与金德铝塑复合管有限公司的供货协议、收购金德酒店 10%股权等事项做出了客观、公正的判断，均出具了独立意见。对董事会的科学决策、公司发展都起到了积极作用，切实地维护了广大中小股东的利益。 12(三)公司与控股股东业务、资产、人员、机构、财务分开情况 公司与具有实际控制权的大股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开，公司的人员独立、财务独立、资产完整、机构独立，具有独立完整的生产经营能力。 1、本公司与具有实际控制权的大股东业务分开 本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的
26、自主经营能力。公司下属子公司浙江金德阀门有限公司、分公司金德酒店均拥有独立的原材料采购、生产销售系统。 2、本公司资产完整 本公司与大股东沈阳宏元集团产权关系明确。重组时相关资产、股权等权属变更手续办理完毕；未出现大股东违规占用公司资金、资产及其它资源的现象，公司拥有独立的经营场所。公司子公司浙江金德阀门有限公司所用的“ 金德” 商标为大股东子公司金德铝塑复合管有限公司所有，浙江金德阀门与金德铝塑复合管有限公司已签订注册商标无偿使用协议，并经 2002 年 11 月 28 日召开的七届四次董事会审议通过。 3、本公司人员独立 本公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在
27、本公司工作，并在本公司领取薪酬，未在股东单位及下属企业担任任何职务。控制人沈阳宏元集团向本公司推荐董事、经理人选均通过合法程序进行，董事会和股东大会作出人事任免决定均能有效执行，不存在干预本公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 4、本公司机构独立 公司的办公机构、经营场所与控股股东完全分开，公司拥有独立的劳动、人事、工资管理体系，不存在与控股股东混合经营、合署办公情形。 5、本公司财务独立 本公司建立了一套独立的会计核算体系和财务管理制度。本公司及控股子公司拥有独立的财务负责人、财务会计人员和独立的银行帐户，依法独立纳税，实行独立的财务会计管理和独立核算。各分、子公司的财务会计人
28、员统一由公司派出，隶属公司财务部管理。公司对资金使用依照公司章程及相关规定严格执行，财务决策由公司独立作主，不存在控股股东干预公司资金运用的情况。 (四)、公司绩效考评和激励约束机制情况 本公司高级管理人员由董事会聘用。对高级管理人员和全部工作人员工资实行年薪制，通过基本年薪加年底奖金的方式，在对各自工作或经营指标完成情况考评基础上，确定对员工的奖励。高级管理人员的考评由董事会负责，监事会进行监督。 六、股东大会简介 本年度内召开股东大会 4 次，具体情况简介如下： 13 (一)2001 年度股东大会简介 根据公司第六届董事会第二十一次会议决定，公司于 2002 年 4 月 11 日在证券时报
29、刊登了召开 2001 年度股东大会公告且在 2002 年 4 月 27 日证券时报上刊登了延期公告，并于 2002 年 5 月 19 日在金德酒店三楼会议室召开。出席本次会议的股东及股东授权代表共 8 人，代表股份 38767405 股，占公司总股本的 53.2%，符合公司法和公司章程的规定。与会股东审议表决通过如下议案： 1、审议通过了 2001 年年度报告； 2、审议通过了 2001 年度董事会工作报告； 3、审议通过了 2001 年度监事会工作报告； 4、审议通过了 2001 年度财务决算报告； 5、审议通过了 2002 年财务预算报告； 6、审议通过了 2001 年度利润分配预案； 7
30、、审议通过了 2002 年度利润分配政策； 8、同意续聘湖南开元有限责任会计师事务所为本公司 2002 年度财务审计机构； 9、审议通过了公司股东大会议事规则； 10、审议表决通过了董事会换届选举和选举独立董事的议案,同意选举张澎、孙立军、于雷、段振宇、单晓红、陈筱萍、王相田、王珍、汪灵、刘景林、吕松、杨念春为公司第七届董事会董事，其中王相田、王珍、汪灵为公司独立董事; 11、审议表决通过了监事会换届选举的议案，同意选举姜达仁、袁超才、崔文静、陈瑶、孔令静为本公司第七届监事会由股东代表担任的监事，在此之前公司四届二次职工代表大会选举杨铁强、杨自平为公司七届监事会职工代表监事。 本次股东大会决议
31、已于 2002 年 5 月 20 日在证券时报上公告。 (二)2002 年第一次临时股东大会简介 根据公司第六届董事会第二十二次会议决定，公司于 2002 年 5 月 9 日在证券时报刊登了召开 2002 年第一次临时股东大会公告，并于 2002 年 6 月 10 日在金德酒店三楼会议室召开。出席本次会议的股东及股东授权代表共 7 人，代表股份38732005 股，占公司总股本的 53.16%，符合公司法和公司章程的规定。与会股东审议表决通过如下议案： 1、审议通过了资产置换暨关联交易的议案; 2、审议通过了关于修改公司名称和股票简称的议案; 3、审议通过了修改公司章程部分条款的议案。 本次股
32、东大会决议已于 2002 年 6 月 11 日在证券时报上公告。 （三）2002 年第二次临时股东大会简介 根据公司第七届董事会第二次会议决定，公司于 2002 年 8 月 14 日在证券时报刊登了召开 2002 年第二次临时股东大会公告，并于 2002 年 9 月 17 日在金德酒店三 14楼会议室召开。出席本次会议的股东及股东授权代表共 6 人，代表股份 38147135 股，占公司总股本的 52.35%，符合公司法和公司章程的规定。与会股东审议表决通过如下议案： 审议并追认了关于新置换进入的本公司子公司浙江金德阀门有限公司与控股股东沈阳宏元集团下属的金德铝塑复合管有限公司的关联交易供货协
33、议事项。 本次股东大会决议已于 2002 年 9 月 18 日在证券时报上公告。 （四）2002 年第三次临时股东大会简介 根据公司第七届董事会第四次会议决定，公司于 2002 年 11 月 30 日在证券时报刊登了召开 2002 年第三次临时股东大会公告，并于 2002 年 12 月 30 日在金德酒店三楼会议室召开。出席本次会议的股东及股东授权代表共 7 人，代表股份 38732005股，占公司总股本的 53.16%，符合公司法和公司章程的规定。与会股东审议表决通过如下议案： 1、审议并通过关于公司符合配股条件的议案； 2、审议并通过关于公司 2002 年度配股预案； 3、审议并通过关于
34、2002 年度配股募集资金投资项目及可行性的议案； 4、 审议并通过董事会关于前次募集资金使用情况的说明； 5、审议并通过关于收购株洲金德酒店有限责任公司 10股权的议案； 6、审议并通过关于更换部分董事的议案，同意于雷因公务繁忙、孙立军因派往国外市场开发等原因，辞去公司董事职务，决定增补董善传、张文霖为公司七届董事会董事； 7、 审议并通过关于增补一名独立董事的议案，同意聘请王妍女士为公司第七届董事会独立董事； 8、审议并通过关于更换部分监事的议案，同意崔文静、孔令静因工作调动等原因，辞去公司监事职务，决定增补曾令军、李威为公司第七届监事会监事。 本次股东大会决议已于 2002 年 12 月
35、 31 日在证券时报上公告。 七、董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在新一届董事会的领导下，圆满完成了公司部分资产置换。将盈利能力弱的庆云超市置出，置入了盈利能力强的金德阀门有限公司，浙江金德阀门主要以生产销售新型化学建筑材料为主。公司资产配置得到优化，可以明确主业发展方向，实现产业逐步转型，能使公司真正有效提高核心竞争能力。 报告期内，酒店在日趋加剧的市场竞争中，利用地处火车站对面的优势，加大对硬件设施的改造，提高客房、餐饮档次，采取灵活有效的营销策略，不断拓展客源市场；通过力推特色精品、抢占会议市场、加强与新老客户的感情沟通、推行海尔等国 15内著名企业的
36、先进管理模式，加强员工整体队伍建设等手段在激烈的竞争中有效地赢得了市场。全年共实现销售收入 3890.84 万元，实现净利润 676.69 万元，在株洲地区同行业中占 9.02%。 报告期内，公司新置入的控股子公司浙江金德阀门有限公司，为塑造“ 金德管件”品牌市场形象，努力改进工艺、建立完整的质量检测体系，使金德管件、阀门产品成为市场认同的品牌产品。同时，顺利通过了 ISO9001(2000)国际质量体系认证，对公司进一步开拓国际市场，参与国际竞争，实现持续、稳健、高速发展打下了良好的基础。 全年共实现销售收入 7264.08 万元，实现净利润 576.98 万元。 （二）公司经营情况 1、主
37、营业务的范围及经营状况 公司目前所在的行业为酒店旅游行业和新型建材行业并列。 2002 年，公司在 6 月份完成了部分资产置换。公司的经营业务由原来的以旅游饭店、百货零售为主改变为以旅游饭店和建材类的管件为主。 报告期内,公司实现主营业务收入 12679.65 万元,比上年同期增长 69.15%；实现利润总额 1636.81 万元，比上年同期增长 116.25；实现净利润 1104.76 万元，比上年同期增长 45.96%;其中每股收益为 0.1516 元,每股净资产为 1.2121 元。 2、公司主营业务业绩 主营业务分行业情况表： 项目 业务收入(万元) 业务成本(万元) 毛利率 (%)
38、主营业收入比上年增减 主营业务成本比上年增减 毛利率比上年增减旅游酒店业 3890.84 1638.66 57.88 -9.09% 33% -13.33% 制造业 7264.08 5937.24 18.27 - - - 零售业 1524.73 1236.60 18.90 -52.59% -51.80% -55.71% 主营业务分地区情况表： 项目 业务收入(万元) 业务成本(万元) 毛利率 (%) 主营业收入比上年增减 主营业务成本比上年增减 毛利率比上年增减株洲地区 5415.57 2875.26 46.91 -27.75 -24.28 -4.93 金华地区 7264.08 5937.24
39、18.27 - - - 3、公司控股子公司的经营情况及业绩 本公司现有一家控股子公司浙江金德阀门有限公司，注册资本为 4000 万元，本公司占 90%股权，主要以生产销售新型化学建筑材料为主。2002 年金德阀门注重产品品种开发，为塑造“ 金德管件” 品牌市场形象，努力改进工艺，提高质量，使金德 16管件、阀门产品成为市场认同的品牌产品,并且建立了管件产品的销售网络。产品获得省进出口权企业证书。金德阀门实现销售收入共 7264.08 万元，实现利润 576.98万元，占公司净利润的 47%。 4、主要供应商和客户情况 本公司是提供餐饮、住宿和生产销售新型化学建材为主的公司，金德阀门前五名供应商
40、采购产品总金额为 45,477,982.11 元，占金德阀门年采购总额的 55.78。金德阀门前五名客户销售额合计为 60,775,148.59 元,占金德阀门销售总额的 83.67%。 5、经营中出现的问题和解决方案 2002 年是我国入世贸的第一年，也是本公司谋求战略发展的至关重要的一年。公司面临几大挑战。一是思考逐步从市场饱和状态、竞争激烈的传统商贸零售业逐步退出，向市场空间大的化学建材转型；二是转型中管理体制、专业技术、管理人员的相应配套；围绕这些实际情况，公司采取如下措施： 一是加强管理，推行海尔等国内著名企业的先进管理模式，建立日清系统和推行竞争机制，使企业管理达到“ 管理制度化，
41、人员专业化，运作规范化，岗位标准化，工作程序化，方法科学化”，做到群策群力谋求公司发展。充分调动了各级管理人员、专业技术人员和全体员工的积极性。 二是进行资产置换，优化资产配置。在进行了全方位调查后，公司在上半年将庆云超市 98.75%的股权与大股东在浙江金华的“ 金德阀门有限公司” 90%的股权进行置换，将盈利能力弱的庆云超市资产置出。把金德阀门盈利能力强、市场前景好、附加值高的资产置入上市公司，实现了公司主营业务从传统的商贸零售和旅游饭店逐步向化学建材转型的第一步。为公司今后的发展打开了广阔的空间。 三是增加投入改造，优化服务环境。2002 年公司投入 125 万元，对酒店部分客房进行了改
42、造。同时根据市场包厢需求量大的具体情况，将原办公用的场地全部改造成包厢，把一块原闲置的场地改造用来办公，获取了一举两得的成效，既增加了营业场地满足了客人需求，又提高了办公环境的档次。 四是推出灵活多变的经营措施，酒店根据一年四季气候变化，一方面调整房价，另一方面推出不同风味的餐食品种，其中“ 海鲜火锅”、“ 猪手皇”、“ 鱼翅捞饭”、“ 红烧鸡丝翅”、“ 鱼翅包”、“ 鱼翅落汤饺” 等颇受顾客欢迎。 面向市场，加大新产品开发力度。新置换进来的金德阀门公司，2002 年加速了产品开发，产品品种由卡套式管件一大种类发展到卡箍式管件、通用管件、球阀、截止阀、分水器六大种类，配套管材尺寸从 32mm
43、以下扩展到 75mm，产品规格由年初300 来个发展到年末 600 多个。 注重质量，树立品牌形象。金德阀门公司从成立起就设立了质控部和质检区，在各道工序中均配有巡检员、普检员、外检员和成品检验员，制定出一系列质量控制文件、程序和规定，从原材料进厂到成品入库都进行严格把关，使得公司金德产品年内顺利通过了 ISO9001(2000)国际质量体系认证。目前产品市场供不应求。 通过上述措施，公司本年度基本完成了既定工作目标，各项工作均取得了令人满 17意的成绩。 (三)公司投资情况 1、本报告期内，公司没有募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到本年度的情况。 2、报告期内非募集资金投资项目使用
44、说明： 2002 年 11 月 28 日第七届董事会第四次会议审议通过了关于收购株洲金德酒店 10%股权的议案，同意以公司自有资金 462.52 万元，收购公司控股股东沈阳宏元集团控股子公司株洲庆云超级购物中心有限责任公司拥有株洲金德酒店 10%的股权。截止 2002 年 12 月 31 日止，资产过户手续已办理完毕。同时，将株洲酒店有限责任公司变更为公司分公司。 （四）公司财务状况 项目 2002 年 12 月 31 日2001 年 12 月 31 日 增减(%) 总资产 207,298,161.76 180,024,154.90 15.15% 股东权益 88,319,140.56 82,1
45、43,554.35 7.52% 2002 年 2001 年 增减(%) 主营业务利润 36,302,629.69 34,492,402.97 5.25% 净利润 11,047,599.56 7,568,848.39 45.97% 现金及现金等价物净增加额 11,479,697.04 3,542,921.56 224.02% 财务状况变动原因: 1、总资产增加系资产置换后浙江金德阀门有限公司存货及应收帐款增加所致。 2、股东权益增加系净利润增加所致。 3、主营业务利润和净利润增加均系公司二季度实施部分资产置换，新进入公司的金德阀门生产和销售状况良好，加之金德酒店加大营销力度、改善经营环境，继续实
46、行全员促销措施，并着重于对全公司全方位加强管理和财务成本控制所致。 （五）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 2003 年公司的经营环境和上年相比预计不会有重大变化。 （六）新年度的业务发展计划 2003 年本公司的经营思想是:巩固酒店,发展管件.主要工作目标为: 1、继续巩固酒店销售市场。充分利用金德酒店地处火车站、市中心这个地理优势，不断地推出新的餐饮文化和新的餐食品种，吸引更多的消费者，努力将金德酒店 18营造成株洲地区的政治、经济、文化活动的消费中心和人民群众喜爱的消费场所。以此确保金德酒店效益的稳固、提高。 2、扩大金德阀门的产品品种开发，继续塑造“ 金德管件” 市场
47、品牌形象。进一步改进工艺，提高质量，使金德管件、阀门产品不仅成为国内市场认同的品牌产品,而且走进国际市场。 3、加强公司的规范运作,进行管理创新,全面推行现代化管理。年内，公司将根据中国证监会、国家经贸委近期颁发的上市公司治理准则的要求，设立战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会等，进一步强化公司规范运作。 4、实现配股增资方案，保障产业发展新突破。为培育公司持续发展的核心业务能力，加快公司主业由传统的商贸旅游业向新型化学建材行业转型的步伐，加大在化学建材领域管件类产品的投资力度，公司将按照国家有关政策规定，精心准备，完成配股融资工作，力争此项工作在年内完成。达到扩大公司规模,提
48、高公司经营效益和市场竞争能力的目的。 5、建立有利于员工素质提升的岗位激励机制。年内将引进一批高素质的人才和健全人力资源管理制度。公司将实行以人为本的战略，把从引进、培养、考核、激励人才有机地与具体岗位相结合，根据各个岗位贡献大小，专业程度的不同，合理安排人才，确定劳动报酬，最大限度地调动每一个员工的积极性，实现发展的新突破。 （七）董事会日常工作情况 报告期内共召开了七次董事会会议，具体情况及决议内容如下： 1、六届董事会第二十次会议于 2002 年 2 月 3 日在金德酒店一楼会议室召开，会议审议并通过了： (1)审议通过了 2001 年度总经理工作报告及 2002 年发展规划； (2)审
49、议通过了 2001 年度报告和年度报告摘要； (3)审议通过了 2001 年度财务决算报告； (4)审议通过了 2001 年度利润分配预案； (5)审议通过了 2002 年度利润分配政策； (6)审议通过了 2002 年度财务预算报告； (7)同意续聘湖南开元有限责任会计师事务所为本公司 2002 年度财务审计机构； (8)同意召开 2001 年度股东大会，召开日期和审议事项等另行公告。 此次会议决议于 2002 年 2 月 5 日刊登在证券时报。 2、六届董事会第二十一次会议于 2002 年 4 月 9 日在金德酒店一楼会议室召开，会议审议并通过了： (1)审议通过了公司 2002 年第一季
50、度报告； (2)审议通过了公司股东大会议事规则、独立董事工作制度和信息披露条例； (3)审议通过了董事会换届选举以及提名独立董事候选人议案，鉴于公司六届董事 19会任期届满，经六届董事会和持有公司总股份 5%以上的股东提名，决定推举张澎、于雷、孙立军、段振宇、单晓红、陈筱萍、刘景林、杨念春、吕松、王珍、王相田、汪灵为公司七届董事会候选人，其中王珍、王相田、汪灵为独立董事候选人。 决定于 2002 年 5 月 13 日召开 2001 年度股东大会。（并于 2002 年 4 月 27 日在证券时报刊登了延期召开 2001 年度股东大会的公告，延期至 2002 年 5 月 19 日召开） 此次会议决
51、议于 2002 年 4 月 11 日刊登在证券时报。 3、六届董事会第二十二次会议于 2002 年 5 月 7 日在金德酒店一楼会议室召开，会议审议并通过了： 审议通过了公司资产置换暨关联交易的议案（关联董事审议表决该议案时进行了回避）； 审议通过了修改公司名称和股票简称的议案； 审议通过了修改公司章程部分条款的议案； 决定于 2002 年 6 月 10 日召开公司 2002 年第一次临时股东大会。 此次会议决议于 2002 年 5 月 9 日刊登在证券时报。 4、七届董事会第一次（临时）会议于 2002 年 5 月 19 日在金德酒店一楼会议室召开，会议审议通过了如下议案： 选举张澎先生为公
52、司七届董事会董事长，孙立军先生为公司七届董事会副董事长； 经董事长提名，决定聘任段振宇先生为公司总经理； 经董事长提名，决定聘任陈筱萍女士为公司董事会秘书； 经总经理提名，决定聘任陈筱萍女士、毛锐先生为公司副总经理； 经总经理提名，决定聘任单晓红女士为公司财务总监。 此次会议决议于 2002 年 5 月 21 日刊登在证券时报。 5、七届董事会第二次会议于 2002 年 8 月 12 日在沈阳金德公司三楼会议室召开，会议审议通过了如下议案： 审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要； 审议通过了公司 2002 年上半年利润分配方案； 审议通过并追认了关于新置换进入本公司子公司浙江金德阀门有
53、限公司与控股股东沈阳宏元集团下属金德铝塑复合管有限公司的关联交易供货协议事项，（关联董事审议表决该议案时进行了回避）； 决定于 2002 年 9 月 17 日在金德酒店召开公司 2002 年第二次临时股东大会。 此次会议决议于 2002 年 8 月 14 日刊登在证券时报。 6、七届董事会第三次会议于 2002 年 10 月 28 日在金德酒店一楼会议室召开，会议审议通过了 2002 年第三季度报告。 此次会议决议于 2002 年 10 月 29 日刊登在证券时报。 7、七届董事会第四次会议于 2002 年 11 月 28 日在金德酒店一楼会议室召开，会 20议审议通过了如下议案： 审议通过了
54、关于公司符合配股条件的议案； 审议通过了关于公司 2002 年度配股预案； 审议通过了关于 2002 年度配股募集资金投资项目及可行性的议案； 审议通过了董事会关于前次募集资金使用情况说明； 审议通过了关于无偿使用金德商标的议案； 审议通过了关于收购株洲金德酒店有限责任公司 10%股权的议案； 审议通过了关于更换部分董事的议案，同意于雷因公务繁忙、孙立军因派往国外市场开发等原因，无法履行公司董事职责，辞去公司董事职务，增补董善传、张文霖为七届董事会董事候选人； 审议通过了增补王妍为公司独立董事候选人的议案； 审议通过了关于更换公司副董事长的议案，同意孙立军辞去公司副董事长职务，决定选举段振宇为
55、公司七届董事会副董事长； 决定 2002 年 12 月 30 日在金德酒店召开公司 2002 年第三次临时股东大会。 此次会议决议于 2002 年 11 月 30 日刊登在证券时报。 (八)本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经湖南开元有限责任会计师事务所审计确认，本公司 2002 年实现净利润11,047,599.56 元。根据公司章程的规定，计提法定盈余公积金 10%、法定公益金 10%（共计提 3,056,991.44 元，含子公司计提数），减去本年度资产置换转出少数股东未分配利润 2,016,728.26 元，加上上年度未分配利润 1,433,825.70 元，本次实际可供股
56、东分配的利润为 7,407,705.56 元。 董事会决定本次利润分配的预案为：拟以公司 2002 年末总股本 72864935 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 0.5 元(含税)，共计分配现金红利 3,643,246.75元，占本次可分配利润的 49.18%，剩余 3,764,458.81 元结转以后年度分配，本次不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案需提交 2002 年度股东大会审议。 (九)公司选定的信息披露报刊仍为证券时报。 八、监事会报告 (一)、监事会日常工作情况 2002 年，公司按照公司法和公司章程的有关规定，选举产生了公司第七届监事会，新组成的监事会人数和人员构
57、成符合法律、法规的要求，适应公司的实 21际运作情况。 一年来，公司监事会依照公司法，公司章程及公司监事会议事规则有关规定,认真履行了股东大会赋予的职责,报告期内,本公司监事会召开了七次监事会会议，各次会议情况如下： 1、六届监事会第九次于 2002 年 2 月 3 日在金德酒店一楼会议室召开了会议,会议审议通过了如下议案： 2001 年度监事会工作报告； 2001 年度报告和摘要； 2001 年度财务决算报告 2002 年利润分配政策； 同意续聘湖南开元有限责任会计师事务所为本公司 2002 年审计机构。 此次会议决议公告于 2002 年 2 月 5 日刊登在证券时报。 2、六届监事会第十次
58、于 2002 年 4 月 9 日在金德酒店一楼会议室召开了会议,会议审议通过了如下议案： 审议通过了监事会议事规则； 监事会换届选举的议案，鉴于公司第六届监事会任期届满，经六届监事会和持有公司总股份 5%以上的股东提名并审议，决定推举姜达仁女士、袁超才先生、孔令静女士、陈瑶女士、崔文静女士等 5 人为公司第七届监事会者由股东代表担任的监事候选人（另 2 名监事由职工代表担任）。 此次会议决议公告于 2002 年 4 月 11 日刊登在证券时报。 3、六届监事会第十一次会议于 2002 年 5 月 7 日在金德酒店一楼会议室召开，审议通过了关于资产置换暨关联交易的议案。此次会议决议公告于 200
59、2 年 5 月 9 日刊登在证券时报。 4、七届监事会第一次(临时)会议于 2002 年 5 月 19 日在酒店一楼会议室召开，选举杨铁强为公司监事会召集人。此次会议决议公告于 2002 年 5 月 21 日刊登在证券时报。 5、七届监事会第二次会议于 2002 年 8 月 12 日在沈阳宏元集团召开，会议审议通过了如下议案： 公司 2002 年半年度报告正文及摘要； 审议和追认本公司子公司浙江金德阀门有限公司与金德铝塑复合管有限公司的关联交易事项。 此次会议决议公告于 2002 年 8 月 14 日刊登在证券时报上。 6、七届监事会第三次会议于 2002 年 10 月 28 日在金德酒店一楼
60、会议室召开，会议审议通过了 2002 年第三季度报告。此次会议决议公告于 2002 年 10 月 29 日刊登在证券时报。 7、七届监事会第四次会议于 2002 年 11 月 28 日在金德酒店一楼会议室召开，会议审议通过了如下议案： 22同意孔令静、，崔文静由于工作调动原因，辞去公司七届监事会监事职务并增补曾令军、李威为公司七届监事会监事候选人； 审议通过了关于收购金元管件 75%股权的议案。 审议通过了关于收购株洲金德酒店 10%股权的议案。 此次会议决议公告于 2002 年 11 月 30 日刊登在证券时报。 (二)、监事会对公司 2002 年有关事项的独立意见 1、公司规范运作情况 一
61、年来，监事会列席了历次董事会会议。公司监事会根据国家法律、法规和上市公司治理准则等要求，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行监督。监事会认为，公司董事及高级管理人员能认真落实股东大会决议,各项经营决策科学、合理，锐意开拓,真诚合作,为公司 2002 年取得良好的经营业绩和寻求公司未来更大的发展作了不懈的努力,在执行公司职务时无违反法律，法规，公司章程及损害公司利益的行为发生。 2、检查公司财务的情况 监事会根据公司实际情况，对公司的财务状况进行了认真、仔细的检查。监事会赞同湖南开元有限责任会计师事务所对公司 2
62、002 年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告。监事会认为该审计报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无募集资金投资项目情况。 4、资产置换暨关联交易情况 监事会认为在报告期内所进行的关联交易遵循了公开、公正和诚实信用的原则，交易程序符合国家有关法律、法规、政策和公司章程规定，有利于公司产业结构的调整及优化，有利于公司长远发展，维护了股东权益和公司利益。这些关联交易是：公司与控股股东进行部分资产置换、本公司子公司浙江金德阀门有限公司与金德铝塑复合管有限公司的供货协议、收购金德酒店 10%股权等事项。股东大会表决前述关联交易事项议案时，关联股东回避了有关关联交易事
63、项的表决，关联交易实施情况合法、合规。 九、重要事项 (一)、本年度公司诉讼、仲裁事项 1、本公司原第二大股东上海致达科技集团有限公司(当时本公司实际控制人)2000 年 3 月 27 日曾以本公司名义为湖南广通石燕湖生态旅游开发有限公司向中国建设银行长沙市湘蓉支行贷款 500 万元提供担保。2002 年 4 月 20 日，原告中国建 23设银行长沙市湘蓉支行诉湖南广通石燕生态旅游开发有限公司拖欠其贷款，我公司为其贷款提供连带责任担保而成为第二被告。该案已于 2002 年 6 月 17 日审理完毕，根据(2002)长中经二初字第 95 号民事判决书，因湖南广通石燕湖生态旅游开发有限公司暂无偿还
64、能力, 由我公司承担连带清偿责任包括诉讼费、保全费共 557.62 万元。我公司现控股股东沈阳宏元集团愿意代公司偿还此笔款项，并出具了不需公司对其支付此款项的承诺函，由宏元集团直接追索此笔贷款。故此诉讼案不会给公司利益造成损失。 董事会于 2002 年 8 月 10 日在证券时报上刊登公告。 （二）资产重组暨关联交易事项： 1、公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了关于资产置换暨关联交易的议案，公司将所拥有的株洲庆云超级购物中心有限责任公司 98.75股权、海南庆云尧天酒店有限公司 10股权和株洲市商业银行 4.19%股权与宏元集团持有的金德阀门有限公司 90股权进行了资产置换，置出资
65、产价款为 3,650.35 万元置入资产价款为 3,723.86 万元。两相抵销后本公司向沈阳宏元集团公司支付现金 73.51 万元人民币。上述资产过户等手续于 2002 年 6 月 30 日前全部办理完毕。 上述资产置换暨关联交易事项的董事会公告及有关详细情况和股东大会公告、资产过户完成公告分别刊登于 2002 年 5 月 9 日和 2002 年 6 月 11 日 2002 年 7 月 2 日证券时报。 2、经公司七届四次董事会审议和公司 2002 年第三次临时股东大会表决通过了关于收购株洲金德酒店 10%股权的议案。为消除本公司和子公司、关联方公司之间交叉持股现象，减少关联交易。公司以自有
66、资金 462.52 万元，收购了公司控股股东沈阳宏元集团控股子公司株洲庆云超级购物中心有限责任公司拥有株洲金德酒店10%的股权。截止 2002 年 12 月 31 日止，资产过户手续已办理完毕。 该交易事项的董事会公告和股东大会公告分别刊登在 2002 年 11 月 30 日和 2002年 12 月 31 日证券时报上。 3、资产置换对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 通过将盈利能力弱的庆云超市置出，置入盈利能力强的金德阀门，以生产销售建筑材料主的资产。所以公司的经营业务由原来的以旅游饭店、百货零售为主改变为以旅游饭店和生产销售化学建筑材料为主。2002 年，浙江金德阀门有限公司实现销售收入
67、 7264.08 万元，实现利润 576.98 万元，占公司利润总额的 47%。 上述两次置换属股权置换，不存在人员安置问题，也不存在专业技术管理脱节的适应问题，对公司管理层的稳定性无影响。 (三)报告期内其它关联交易事项： 1、经公司七届二次董事会审议和公司 2002 年第二次临时股东大会审议，同意并追认了关于新置换进入的本公司子公司浙江金德阀门有限公司与控股股东沈阳宏元 24集团下属的金德铝塑复合管有限公司的关联交易供货协议事项。 本公司的子公司浙江金德阀门有限公司，在本公司收购金德阀门 90股权之前，金德阀门曾于 2002 年 4 月 15 日与金德铝塑复合管有限公司签订了产品供货协议，
68、自 2002 年 4 月 15 日8 月 15 日，金德阀门将其生产的产品销售给金德铝塑管。后经双方协商，此协议实际执行到 7 月 31 日，发生关联交易金额约为 2949 万元。 上述关联交易事项的董事会公告和股东大会公告分别刊登在 2002 年 8 月 14 日和2002 年 9 月 18 日证券时报上。 2、关联方往来 本公司 2002 年向关联方销售的有关明细资料如下： 关联方名称 交易内容 定价方式 金额 管件销售 按市场价格交易 29,865,875.77办公电器类销售按市场价格交易 297,188.03餐饮消费 按市场价格交易 6595.00客房消费 按市场价格交易 44,391
69、.00金德铝塑复合管有限公司 其他 按市场价格交易 2,800.00餐饮消费 按市场价格交易 35,559.00辽宁宏元木业有限公司 客房消费 按市场价格交易 223,576.00餐饮消费 按市场价格交易 379,404.50客房消费 按市场价格交易 1,478,031.00沈阳宏元集团有限公司 其他 按市场价格交易 3,144.00本公司 2002 年向关联方采购商品的明细资料如下: 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 辽宁宏元木业有限公司 购进木器家具 按市场价格交易 405,230.00 3、商标使用许可 本公司所属子公司浙江金德阀门有限公司与沈阳宏元集团子公司金德铝塑复合管有限公
70、司签定了注册商标无偿使用协议，许可浙江金德阀门有限公司就其生产的铜阀门及管件上无偿、无限期使用金德铝塑复合管有限公司注册的第 3304830 号“ ginde” 商标、3304869 号“ Ginde” 商标、3304874 号“ 金德徽标图案” 商标、3304985号“ 金德 GINDE” 商标、3305088 号“ 金德” 商标。在协议已获公司 2002 年 11 月 28日七届四次董事会审议通过。 (四）公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项；也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资
71、产事项。 (五)本公司于 2002 年 10 月 21 日与中国建设银行金华市分行签订了人民币 2500 25万元的最高额保证合同,保证期限为 2002 年 10 月 20 日至 2003 年 4 月 20 日,为控股子公司浙江金德阀门有限公司向该行借款提供人民币 2500 万元的最高额保证。董事会于 2002 年 11 月 20 日在证券时报上刊登公告。 (六)聘任和解聘会计师事务所情况 报告期内公司根据 2001 年度股东大会决议，续聘湖南开元有限责任会计师事务所担任本公司 2002 年半年度和年度报告的审计工作。2002 年公司支付给会计师事务所的工作报酬总计 56 万元，其中，中报审计
72、费 26 万元，年报审计费 30 万元。湖南开元有限责任会计师事务所为本公司提供审计服务已经 7 年。 (七)、本年度公司董事、监事和高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等。 (八)、其它重大事项 1、报告期内公司名称由原“ 株洲庆云发展股份有限公司” 更名为“ 湖南金德发展股份有限公司”，股票简称由原“ 庆云发展” 修改为“ 金德发展”。 此公告刊登于 2002 年 6 月 21 日证券时报。 2、2002 年 9 月 18 日，经金华市高新技术企业认定委员会评审认定，本公司控股子公司“ 浙江金德阀门有限公司” 被金华市人民政府确认为金华市第四
73、批高新技术企业。 3、公司控股子公司 “ 株洲庆云酒店有限责任公司” 于 2002 年 10 月 14 日经株洲市工商行政管理局核准，公司名称变更为“ 株洲金德酒店有限责任公司” ，并于10 月 23 日正式对外启用该名称。并经公司七届四次董事会审议通过了收购株洲金德酒店 10%股权的议案，收购完成后，本公司持有金德酒店股权比例达到 100，则株洲金德酒店有限责任公司变更为本公司分公司。 4、公司控股子公司浙江金德阀门有限公司于 2002 年 12 月产品获得省进出口权企业证书，并且通过了 ISO9001(2000)国际质量体系认证。 （九）期后事项 公司总部于 2003 年元月 1 日由株洲
74、海关大楼搬迁至株洲天元区长江北路 333 号金德工业园内办公。（此事项于 2003 年元月 3 日在证券时报上公告） 十十、审审 计计 报报 告告 (一一) 审审计计报报告告 开元所（2003）股审字第 008 号 湖南金德发展股份有限公司全体股东： 26 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2002 年度母公司及合并的利润表及利润分配表和母公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我
75、们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并的财务状况、2002 年度母公司及合并的经营成果和母公司及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周重揆 湖南 长沙 中国注册会计师：戴性哲 二 三年元月二十一日 (二)会计报表(附后) (三)会计报表附注 附注 1、公司简介 湖南金德发展股份有限公司（以下简称本公司）系 1984 年由株洲市劳动服务公司与其他企事业单位的劳动服务公司等单位采取集资入股、联合经营形式筹
76、建的经济实体。随着经营发展的需要，后来扩展到吸收部分个人集资。曾先后使用过“ 江南联营贸易中心”、“ 庆云大厦” 等名称。1987 年 1 月经株洲市经济体制改革办公室批准，规范为“ 株洲庆云股份有限公司”，1993 年 7 月更名为“ 株洲庆云发展股份有限公司”，并于同年 8 月办理变更登记。1996 年 6 月因法定代表人变换，再次变更登记，注册号 18428087-8(3-1)。1996 年经中国证监会发字(1996)第 324 号文件批准和深圳证券交易所深证发(1996)429 号文审核同意，本公司股票于 1996 年 11 月 26 日在深圳交易所挂牌交易，并于 1997 年 4 月
77、 30 日在湖南省工商行政管理局依法核准登记，注册号 18380489-5，注册资本 5605 万元。1998 年 2 月根据湖南省证监会湘证监字(1998)06号文件和 1997 年 5 月 13 日本公司第十次股东大会决议，按 10 送 1.6 股、转 1.4 股方案，增加股本 1681.4985 万元，并于 1998 年 5 月 26 日经湖南省工商行政管理局依法核准变更登记注册，2002 年 6 月再次变更名称为“ 湖南金德发展股份有限公司”，企业法人营业执照注册号 4300001003983，注册资本：7286.5 万元；公司法定代表人：张澎。 本公司属社会服务、汽车运输、建筑装饰、
78、食品、副食品销售等行业。经营范围：生产、销售新型化学建材及其它建筑材料；投资社会服务、汽车运输、建筑装饰、食 27品、副食品销售等行业；销售五金、交电、百货、针纺织品、日用杂货、普通机械、电气机械及器材、铸锻件及通用零部件和政策允许的金属材料、化工原料、化工产品。 本公司下设浙江金德阀门有限公司。株洲庆云宾馆有限责任公司原为本公司子公司,已于 2002 年 10 月更名为“ 株洲金德酒店有限责任公司” ,并于 2002 年 9 月向该公司的股东株洲庆云超级购物中心有限责任公司购买了其所持有的该公司 10%的股权,于 2002 年 12 月底通过工商变更使该公司成为本公司的分公司。浙江金德阀门有
79、限公司系 2002 年 6 月本公司与本公司股东沈阳宏元集团有限公司进行资产置换换入。株洲庆云超级购物中心有限责任公司原为本公司子公司,2002 年 6 月本公司与本公司股东沈阳宏元集团有限公司进行资产置换已换出。 附注 2：公司采用的主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法 1、会计年度 本公司采用公历年制，即从公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币 3、会计制度 本公司及其控股子公司均执行企业会计制度。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 本公司外币
80、业务，采用当日汇率结售给银行、按实际取得的人民币金额入账，不另设外币账户进行核算。 6、现金等价物的确定标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息； B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； C、公司接受的债务人以非现金资产抵
81、偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付 28补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本； D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收
82、益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本； (2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3)短期投资的计价和跌价准备的计提方法：短期投资采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 (1)本公司坏账损失采用备抵法核算； (2)坏账的确认标准:本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍
83、无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失； (3)坏账准备的计提方法和标准:本公司坏账准备的计提采用账龄分析法，以应收账款和其他应收款期末余额作为计提基数。具体提取比例分别为：账龄 1 年以内（含1 年，以下类推）1%；1-2 年 10%；2-3 年 30%；3 年以上 50%； 9、存货核算方法 (1)存货的分类：本公司存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、库存商品等； (2)存货的计价：本公司原材料、库存材料、在产品、产成品、低值易耗品等存货在取得时按实际成本计价，发出均采用加权平均法计价。 (3)接受债务人以非现金资
84、产抵偿债务方式和非货币性交易方式取得的存货均按企业会计准则等相关规定计价； (4)低值易耗品按金额大小分别采用一次摊销和分次摊销法摊销； (5)存货跌价准备的核算方法 本公司存货期末计价采用按存货成本与可变现净值孰低计价，按单项比较法计提存货跌价准备。 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本；
85、29 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； (2)公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，期中或
86、年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 (3)长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“ 股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销； (4)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额
87、，作为当期投资损益； (5)长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。 11、长期债权投资的核算方法 (1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账
88、面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按企业会计准则- -非货币性交易的相关规定进行处理； (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊 30销； (3)处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 12、固定资产的计价及固定资产折旧、减值准备的核算方法 (1)固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、
89、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产； (2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固 定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按企业会计准则- -非货币性交易的相关规定进行处理； (3)固定资产折旧采用直线法计算，各类固定资产折旧率如下： 固定资产类
90、别 折旧年限 年折旧率% 残值率% 房屋建筑物 营业用房、仓库 3040 年 3.22.4 4 简易房 5 年 19.2 4 其他建筑物 20 年 4.8 4 机器设备 电子设备 5 年 19.2 4 动力、给排水设备 1217 年 85.6 4 运输工具 812 年 128 4 其他 营业用家俱、柜台、货架、地毯 47 年 2413.7 4 加工设备、制冷设备 1015 年 9.66.4 4 电器及影视设备 510 年 19.29.6 4 文体娱乐设备 610 年 169.6 4 其他设备 510 年 19.29.6 4 (4)固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按可收回金额低于账面价值
91、的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程 在建工程核算方法：按实际成本核算，在达到可使用状态时估价后转入固定资产。待办理竣工决算后再按决算数与原估计值的差额进行调整； 在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性； 在建工程减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程 31的可收回金额低于其账面价值的差额计提。 14、无形资产计价和摊销政策 (1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按
92、投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按企业会计准则- -非货币性交易的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本； (2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定
93、受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年； (3)无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销政策 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 (1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期直接计入财务费用； (2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按
94、以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。 17、收入确认原则 (1)旅游服务收入 本公司在提供了服务，相关的收入已收到或取得了收款凭据时确认收入实现。 (2)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认 A、公司已将商品所有权上
95、的主要风险和报酬转移给购货方； B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 32实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入公司； D、相关的收入和成本能够可靠的计量。 (3) 提供劳务 A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。 18、所得税的会计处理方法
96、 公司所得税采用应付税款法核算。即将本期税前会计利润与应税所得额之间产生的差异均在当期确认所得税费用。 19、利润分配 本公司税后利润按下列顺序分配 (1)弥补上年亏损； (2)提取 10%的法定盈余公积金； (3)提取 10%的法定公益金； (4)经股东大会批准，提取任意盈余公积金； (5)向股东分配股利。 *前款第（2）项，公司法定公积金累计至公司注册资本的百分之五十以上时，可不再提取。 20、合并会计报表的编制方法 (1)合并依据 本公司合并会计报表的编制方法系按财政部财会字（1995）11 号合并会计报表暂行规定及财政部财会字（1996）2 号关于合并会计报表合并范围请示的函编制。 (
97、2)合并范围 合并范围包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司。本公司直接或间接拥有50%以上（不含 50%）权益性资本的被投资企业或权益性资本比例在 50%以下且本公司实际具有控制权的其他企业。 (3)合并方法 以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债、所有者权益以及利润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 附注 3、税项 331、流转税：本公司控股的浙江金德阀门有限公司缴纳增值税，株洲庆云宾馆有限责任公司缴纳营业税，均按应纳税额的 7%缴纳城市维护建设税，分别按应纳税额的 4%和 3缴纳教育费附加。各项税率如下
98、： 经营项目 营业税率 增值税率 备注 商品销售收入 17% 餐饮收入、客房收入 5% 文化服务收入 3% 娱乐收入 14% 2、所得税：本公司母公司及其控股的子公司依法计缴所得税，税率为 33%。 附注 4、控股子公司及合营公司 1、纳入合并报表范围的子公司的有关情况 直接控股的子公司 名称 注册资本 经营范围 母公司 投资额 占股权 比例 备注 浙江金德阀门有限公司 4000 万元 管件、阀门 3600 万元 90% 注：本公司因资产置换合并范围较上年有所改变：上年合并宾馆和超市两家子公司，本年利润表、现金流量表合并宾馆 112 月、超市 1-5 月及金德阀门 612 月份报表，资产负债表
99、合并浙江金德阀门有限公司一家子公司。母公司报表包括金德酒店分公司的资产负债表。 2、未纳入合并报表范围的联营公司有关情况 名称 注册资本 经营范围 投资额 占股权比例 备注 株洲庆云物业有限责任公司 30 万元 管理、服务 1.6 万元 5.33% 附注 5：合并会计报表主要项目注释： 单位：人民币元 1、货币资金 2、应收账款 年末数 年 初 数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 坏帐准备计提比例（%） 1年以内 14,682,075.90 98.48 146,820.76343,344.487.913,433.45 1.00 项 目 年 末 数年 初 数 现 金 198
100、,881.69113,329.88 银行存款 56,796,644.2545,463,191.16 其他货币资金 284,495.95223,803.81 合 计 57,280,021.8945,800,324.85 341-2年 47,364.15 0.32 4,736.41370,000.008.5237,000.00 10.002-3年 179,393.47 1.20 53,818.0440,000.000.9212,000.00 30.003年以上 3,589,473.5382.651,794,736.77 50.00合计 14,908,833.52 100.00 205,375.21
101、4,342,818.01100.001,847,170.22 注 1：本账户中有持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位欠款，见附注 7。 注 2：期末本账户欠款前五名单位金额合计 11,914,632.57,占应收账款余额比例为 79.92%。 注 3：本账户余额期末较年初增加 243.30%,原因系本期新增控股子公司浙江金德阀门有限责任公司应收账款所致。 3、其他应收款 年末数 年 初 数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%）坏账准备 坏帐准备计提比例(%)1年以内 1,571,739.78 68.60 15,717.39667,073.8715.816,670.75
102、1.001-2年 210,138.40 9.17 21,013.84455,876.4810.8045,587.65 10.002-3年 15,800.00 0.69 4,740.00980,902.5323.25294,270.76 30.003年以上 493,380.81 21.54 246,690.412,115,890.4250.141,057,945.21 50.00合计 2,291,058.99 100.00 288,161.644,219,743.30100.001,404,474.37 注 1：本账户无持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的欠款。 注 2：期末本账户欠
103、款前五名金额合计 834,591.13 ,占其他应收款余额比例为 36.43%。 注 3：本账户余额期末较年初减少 45.7%,原因系本期收回株洲庆云超级购物中心应收款项所致。 4、预付账款 年末数 年 初 数 账 龄 金额 比例（%）金额 比例（%） 1 年以内 22,257,186.78100.0051,505.40100.00 合 计 22,257,186.78100.0051,505.40100.00 注 1：本账户无持有本公司 5%以上（含 5%）的股份的股东单位的欠款。 注 2：本账户余额较年初增加较多原因系本期新增控股子公司浙江金德阀门有限责任公司预付账款所致。 5、存货及存货跌
104、价准备 年末数 年初数 账 龄 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 5,241,027.47 569,703.68 库存商品 2,429,277.54 2,963,402.10212,457.81 低值易耗品 316,778.64 275,275.06 在产品 2,731,301.32 其他 3,331.14 合计 10,718,384.97 3,811,711.98212,457.81 35注 1：本账户余额期末比年初增加 181.20%,主要系本期新增控股子公司浙江金德阀门有限责任公司的存货所致。 注 2：存货跌价准备之库存商品系根据库存商品明细的账面价值高于可变现净值的金额计提，本期
105、存货跌价准备较上期减少 212,457.81,系本期已置换出去的株洲庆云超级购物中心所计提的跌价准备。 6、待摊费用 项目 年初数 本期增加 本期摊销 年末数 结存原因 报刊信息披露费 432,100.00 432,100.00 0.00 按受益期平均摊销 财务顾问费 100,000.00 100,000.00 0.00 按受益期平均摊销 房产抵押费 90,300.00 90,300.00 0.00 按受益期平均摊销 宾馆保险费 18,442.00 288,000.00 234,442.00 72,000.00按受益期平均摊销 保安公司服务费 19,200.00 19,200.00 0.00
106、按受益期平均摊销 他项登记费 87,710.00 87,710.00 0.00 按受益期平均摊销 法律顾问费 100,000.00 100,000.00 0.00 按受益期平均摊销 审计咨询费 150,000.00 150,000.00 0.00 按受益期平均摊销 待抵扣进项税 24,916.22 24,916.22 0.00 按受益期平均摊销 合计 43,358.22 1,267,310.00 1,238,668.2272,000.00 注：本账户余额较年初增加较多主要原因系保险费尚未摊销完毕。 7、长期投资 其他股权投资 被投资 单位名称 投资开始日期 投资金额 占被投资单位注册资本比例年
107、初数 本期增加 本期减少 年末数 株洲证券广播公司 1994.6 58,000.005.37% 58,000.0058,000.00 0.00株洲银雁通信设备公司 1996.8 900,000.0036.00% 840,000.00840,000.00 0.00株洲市城市合作商业银行 1997.8 4,620,000.004.18% 4,620,000.004,620,000.00 0.00海南庆云尧天酒店 1997.4 8,900,000.0010.00% 8,900,000.008,900,000.00 0.00株洲庆云物业管理有限公司 2000.1 116,000.0038.67% 11
108、6,000.00100,000.00 16,000.00株洲庆云超级购物中心 2000.4 300,000.001.25% 300,000.00 300,000.00合计 14,894,000.0014,534,000.00300,000.0014,518,000.00 316,000.00长期股权投资减值准备情况如下: 项目 年初数本期增加本期减少年末数 株洲银雁通信设备公司 840,000.00840,000.00 海南庆云尧天酒店 445,000.00445,000.00 合计 1,285,000.001,285,000.00 注 1：本期对株洲庆云超级购物中心长期股权投资增加 300，
109、000。00 系因该公司原股东株洲庆云宾馆有限责任公司已注销法人资格，对株洲庆云超级购物中心的投资 300,000.00 已转让给本公司所致。 36注 2：本期长期股权投资减值准备减少 445,000.00 系因股权置换中庆云尧天酒店置换出去,转回的长期投资减值准备所致。 注 3：本期长期股权投资减值准备减少 840,000.00 系因株洲银雁通信设备公司被株洲市工商行政管理局吊销注册登记，造成投资损失所致。 注 4：本期对株洲证券广播公司投资减少 58,000.00 系因该公司被株洲市工商行政管理局吊销注册登记，造成投资损失所致。 8、合并价差 被投资单位 初始金额 年初数 本期增加 本期摊
110、销额 累计摊销额 摊余价值 摊销期限浙江金德阀门有限公司 1,659,119.11 1,659,119.11 96,781.93 96,781.93 1,562,337.18 9.42年 9、固定资产及累计折旧 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、固定资产原值 房屋及建筑物 99,049,180.447,903,670.58 26,426,005.84 80,526,845.18机器设备 35,277,019.99 4,964,521.39 9,528,888.47 30,712,652.91电子设备 3,565,082.501,256,396.00 4,821,478.50
111、运输工具 1,227,492.004,618,740.00148,000.00 5,698,232.00其他 4,724,264.121,539,166.412,523,055.11 3,740,375.42小计 143,843,039.0520,282,494.3838,625,949.42 125,499,584.01累计折旧 房屋及建筑物 19,376,279.072,490,824.984,954,834.56 16,912,269.49机器设备 17,454,763.242,596,490.074,012,393.14 16,038,860.17电子设备 2,430,494.7732
112、9,025.76 2,759,520.53运输工具 737,754.77251,096.9863,144.20 925,707.55其他 2,320,527.88227,312.18459,876.93 2,087,963.13小计 42,319,819.735,894,749.979,490,248.83 38,724,320.87减：固定资产减值准备 403,897.80 403,897.80固定资产净额 101,119,321.52 86,371.365.34 (1)固定资产抵押情况 抵押单位 抵押物名称及位置抵押物面积 权利价值 抵押目的 中国农业银行株洲市分行营业部 庆云宾馆主楼 1
113、-4 层 10,447.86 平方米 3000 万元 借款 中国农业银行株洲市分行营业部 庆云宾馆主楼 5-10层、1520 层 9,116.69 平方米 2500 万元 借款 中国农业银行株洲市分行营业部 土地使用权 8,671.1 平方米 1900 万元 借款 (2)固定资产减值准备情况如下: 固定资产项目 年初数 本期增加 本期转销 年末数 机器设备 403,897.80 403,897.80 37注：本期无需计提固定资产减值准备的固定资产。 10、在建工程 工程项目 预算数 年初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他 减少数 年末数 资金 来源 工程投入占预算的比例 宾馆改造 641,
114、688.23 1,703,832.082,298,213.3111,307.0036,000.00 自筹 空调系统安装 63,046.5863,046.580.00 自筹 金德阀门安装工程 2,765,338.47 646,701.41 2,118,637.06 自筹 金德阀门土建工程 785,520.61 785,520.61 自筹 宽带网络 38,000.0038,000.000.00 自筹 合计 641,688.23 5,355,737.743,045,961.311,307.002,940,157.67 其中:资本化利息 注 1：本期无资本化借款利息费用。 注 2：本账户年末数比年初数
115、增加较多,主要系本期公司新增控股子公司浙江金德阀门有限责任公司在建工程所致。 11、无形资产 项目 取得方式 原始金额 年初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 其他减少 期末余额 剩余摊销期限 星沙土地使用权 出让 4,800,000.00 4,704,000.00 8,000.00 104,000.00 4,696,000.00 0.00 宾馆土地使用权 出让 1,983,764.76 1,512,363.80 64,269.72 535,670.68 1,448,094.08 22.5年超市土地使用权 出让 403,076.43 315,995.84 5,595.75 31,461.43
116、310,400.09 0.00 金德阀门土地使用权 购入 1,500,000.00 1,487,500.00 17,860.15 17,860.15 1,469,639.85 47.92年合计 8,686,841.19 6,532,359.64 1,487,500.0095,725.62688,992.265,006,400.09 2,917,733.93注 1：公司本期将星沙土地使用权退回长沙经济开发区管委会，退回款项已收到。 注 2：其他减少中超市土地使用权系本期已置换出去的株洲庆云超级购物中心所有。 注 3：公司本期新增金德阀门土地使用权系本期新增控股子公司浙江金德阀门有限责任公司购入资
117、产. 12、长期待摊费用 项目 原始金额 年初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 其他减少 期末余额 剩余摊销期限 宾馆前期装修费 3,560,451.90 3,070,589.78 8,500.00749,547.841,043,523.00 2,329,541.94 2.95 超市装修费 471,893.93 452,836.37 44,304.0040,101.3759,158.93457,039.00 0.00 电力增容费 170,000.00 153,000.00 7,083.3024,083.30145,916.70 0.00 宾馆二期装修工程 1,900,000.00 3,998
118、,213.31171,136.91171,136.91 3,827,076.40 4.16 38合计 6,102,345.83 3,676,426.15 4,051,017.31967,869.421,297,902.14602,955.70 6,156,618.34 注 1：本账户年末数比年初数增加 67.46%,主要系本期公司新增宾馆二期装修工程所致 13、短期借款 借款类别 年末数 年初数 备注 抵押借款 19,000,000.0037,700,000.00 保证借款 30,000,000.00 合计 19,000,000.0067,700,000.00 注：本期短期借款减少幅度较大的原
119、因系增加贷款利率较低的长期借款所至。 14、应付账款 年末数 年初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,875,710.87 99.575,008,140.4561.931-2 年 20,874.03 0.4384,679.121.052-3 年 62,890.060.783 年以上 2,930,250.6136.24合 计 4,896,584.90 100.008,085,960.24100.00注 1：本账户无持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项. 注 2：本账户余额较年初减少 39.44%,原因系本期减少控股子公司庆云株洲庆云超级购物中心有限责任公司
120、应付账款所致. 15、预收账款 年末数 年初数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 79,134.99 100.00 155,707.13 100.00 1-2 年 合 计 79,134.99 100.00 155,707.13 100.00 注：本账户无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 16、应付股利 主要投资者 年末数 年初数 欠付原因沈阳宏元集团有限公司 1,009,995.50 预分配 上海立鹏科技投资有限公司 716,404.00 预分配株洲战备材料厂 106,347.00 预分配株洲市国有资产管理局 57,391.75 预分配长沙铁路总公司
121、 49,991.50 预分配株洲铁路地区劳服公司 29,243.50 预分配株洲市花城进出口汽车维修中心 17,088.50 预分配株洲市邮电局 7,988.50 预分配醴陵市劳动社会保障局 4,335.50 预分配 39株洲市和一汽车运输总公司 3,848.00 预分配流通股股东股利 1,640,613.00 预分配公司上市前未付股利 1,142,658.381,142,658.38 未领取 合计 4,785,905.131,142,658.38 17、应交税金 税 种 税率 年末数 年初数 增值税 4%、13%、17% 1,144,277.5654,890.06营业税 3%、5%、20%
122、98,877.99-503,540.33城建税 7% -680.12-162,436.31消费税 5% 459.57企业所得税 33% 419,013.79-7,216,974.45房产税 12%、1.2% 15,920.68-40,713.17个人所得税 超额累进税率 -95,112.42-134,175.31土地使用税 8,683.395,721.83合 计 1,590,980.87-7,996,768.11注：本账户余额期末较年初增加较多原因系本期减少控股子公司庆云株洲庆云超级购物中心有限责任公司应交税金所致。 18、其他应交款 项目 计缴标准 年末数年初数 教育费附加 3%、4% 61
123、,064.6915,239.29 19、其他应付款 年末数年初数 账 龄 金额 比例（%）金额比例（%） 1 年以内 1,063,696.17 55.37%846,802.1224.091-2 年 254,212.75 13.23%942,603.3026.812-3 年 53,778.30 2.80%458,994.8913.053 年以上 549,294.91 28.60%1,267,464.5936.05合 计 1,920,982.13 100.00%3,515,864.90100.00注 1：本账户无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项见附注 7。 注 2：本账户余额较年初
124、减少 45.36%原因系本期减少控股子公司庆云株洲庆云超级购物中心有限责任公司应付账款所致 20、长期借款 借款单位 币种 借款条件 年末数 年初数 起止日期 农行株洲市分行 人民币 抵押 15,000,000.00 2002.6.27-2005.6.27 农行株洲市分行 人民币 抵押 15,000,000.00 2002.6.25-2005.6.25 农行株洲市分行 人民币 抵押 25,000,000.00 25,000,000.002001.12.27-2004.12.26 农行株洲市分行 人民币 抵押 15,000,000.00 2002.7.4-2005.7.4 40农行株洲市分行 人
125、民币 抵押 10,000,000.00 2002.7.9-2005.7.9 合计 80,000,000.00 25,000,000.00 注：本期长期借款增加幅度较大的原因系减少贷款利率较高的短期借款所至。 21、长期应付款 项目 年末数 年初数 4000 吨阀门技改补贴款 1,000,000.00 22、公司股本变动情况表 本次变动增减（+ -） 年初数 配股送股公积金转股 增发其他 小计 年末数 一、尚未流通股份 国家拥有股份 1,147,835. 1,147,835境内法人持有股份 38,904,840 38,904,840募集法人股 内部职工股 其他 尚未流通股份合计 40,052,6
126、75 40,052,675二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 32,809,660 32,809,6602、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 2,600 2,600已流通股份合计 32,812,260 32,812,260三、股份总数 72,864,935 72,864,93523、资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定财产评估增值7,336,823.21 7,336,823.21股权投资准备 787,961.66 787,961.66其他资本公积 96,912.06 96,912.06合计 7,433,735.27787,961.66 8,221,6
127、96.93注：本期新增股权投资准备系子公司浙江金德阀门有限公司关联交易差价转入形成342,961.66 元。海口尧天酒店置换出去实际交易价格超过该项资产帐面价值 445,000.00 元转入所致。 24、盈余公积 41项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 411,058.38 1,528,495.721,939,554.10法定公益金 1,528,495.721,528,495.72任意盈余公积 合计 411,058.38 3,056,991.443,468,049.8225、未分配利润 上年年末数 1,433,825.70 加：本期调整上年数 年初未分配利润 1,433,8
128、25.70 加：本期实现利润 11,047,599.56其他转入 -2,016,728.26 减：本期提取盈余公积 3,056,991.44分配普通股股利 3,643,246.75期末未分配利润 3,764,458.81注 1：其他转入-2,016,728.26 系资产置换中股权置换转出利润。 注 2：本公司 2003 年 1 月 22 日经第七届董事会第五次会议审议通过，拟以 2002 年年未总股本72864935 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.50 元（含税）共计 3,643,246.75 元。 26、主营业务收入 项目 2002 年度 2001 年度 金德阀门管件收入 72,6
129、40,846.94超市零售收入 15,247,250.4532,158,070.59宾馆客房收入 17,155,694.7216,744,025.43宾馆餐饮收入 19,204,102.7619,916,602.00宾馆会议收入 1,995,716.00其他 2,548,609.744,145,987.23合计 126,796,504.6174,960,401.25注：本公司主营业务收入较上年同期增加 69.15%系增加子公司金德阀门管件收入。 27、主营业务成本 项目 2002 年度 2001 年度 金德阀门管件成本 59,372,388.31超市零售成本 12,365,975.5425,8
130、36,768.27宾馆客房成本 4,942,260.981,153,966.08宾馆餐饮成本 10,926,063.0810,481,343.94其他 518,293.15501,953.08合计 88,124,981.0637,974,031.37注：公司主营业务成本较去年同期增加 132.07%系增加金德阀门管件成本. 4228、主营业务税金及附加 项目 2002 年度 2001 年度 营业税 1,951,370.062,203,590.45城建税 267,077.29203,263.52教育费附加 150,446.5187,112.94合计 2,368,893.862,493,966.9
131、129、财务费用 项目 2002 年度 2001 年度 利息支出 5,657,381.744,387,516.34 减：利息收入 261,474.0738,383.42汇兑损失 减：汇兑收益 其他 40,566.0616,371.65合计 5,436,473.734,365,504.5730、营业外收入 项目 2002 年度 2001 年度 罚没收入 38,498.401,150.00其它收入 3,770.7347,275.55合计 42,269.1348,425.5531、营业外支出 项目 2002 年度 2001 年度 罚款支出 15,001.466,100.00处理无形资产损失 其它 1
132、06,560.00951.53合计 121,561.467,051.5332、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额收到沈阳宏元集团有限公司偿还的往来款 20,000,000.00收到株洲超级购物中心往来款 17,213,597.05收到阀门技改项目补贴 1,000,000.00其他 275,722.24合计 38,489,319.2933、支付的其他与经营活动有关的现金 43项 目 金 额董事会会费 900,448.61审计费 664,666.67邮电费 463,725.96保险费 269,250.00运杂费 288,888.91个人借支 227,554.87水电费 279,625.
133、79归还其它往来 545,627.48差旅费 127,763.80其他支出 3,044,875.15合计 6,812,427.24 附注 6、母公司会计报表主要项目注释: 1、其他应收款 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%）坏账准备 坏帐准备计提比例(%)1年以内 466,889.78 1.26 4,668.90345,627.050.663,456.27 1.001-2年 210,138.40 0.57 21,013.8411,586.000.021,158.60 10.002-3年 15,800.00 0.04 4,740.00428,491.130.8312
134、8,547.34 30.003年以上 493,380.81 1.33 246,690.4041,759.000.0820,879.50 50.00内部往来 35,771,663.13 96.80 51,062,554.4298.41 合计 36,957,872.12 100.00 277,113.1451,890,017.60100.00154,041.71 注 1:本公司内部往来系与下属子公司的往来款项,在编制合并会计报表时全部抵销.具体明细如下： 内部应收 年末数 年初数 株洲庆云超级购物中心 0.00 12,862,999.75株洲庆云宾馆有限责任公司 0.0038,199,554.67
135、浙江金德阀门有限公司 35,771,663.13 合 计 35,771,663.1351,062,554.42注 2：本账户无持有本公司 5%以上（含 5%）的股份的股东单位的欠款。 注 3：期末本账户欠款前五名单位金额合计 36,721,408.5,占其他应收款余额比例为 99.36% 2、长期投资 44（1）其他股权投资 被投资单位名称 投资开始日期 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备 备注 浙江金德阀门有限公司 2002.5 42,725,559.0190.00% 株洲庆云物业管理有限责任公司 2000.1 16,000.005.33% 株洲庆云超级购物中心 200212300
136、,000.001.25 合 计 43,041,559.09 （2）股权投资差额 被投资单位 初始金额 年初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 摊销期限 浙江金德阀门有限公司 1,659,119.11 1,659,119.11 96,781.93 96,781.93 1,562,337.18 9.42 注：2002 年 5 月因股权置换增加的被投资单位浙江金德阀门有限公司 5 月 31 日资产负债表上净资产与同时置出资产的差额形成长期股权投资差额 1,659,119.11 元。参见附注 7。 3、投资收益 项 目 金额 控股公司按权益法计入的投资收益 11,471,639.39其中：
137、对金德酒店的投资收益 6,185,205.27 对株洲庆云超级购物中心的投资收益 93,599.39 对浙江金德阀门有限责任公司的投资收益 5,192,834.73股权投资差额摊销 -96,781.93收回投资损失 -58,000.00合 计 11,316,857.464.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 收到株洲金德酒店有限责任公司往来款 14,341,125.02收到株洲超级购物中心往来款 12,908,360.16其他 25,166.00合计 27,274,651.185、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 支付浙江金德阀门有限公司往来款 34,572,090.93支付
138、房租 92,627.00支付董事会会费 900,448.61其他 429,356.47合计 35,994,523.01 45附注 7、关联方关系及其交易 一、关联方关系 (一)存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本 企业 关系 企业性质或类型 法定代表人沈 阳 宏 元 集团有限公司 沈阳市于洪区黄河北大街 237-68 号 国内一般贸易母公司 有限责任公司 张 澎 浙 江 金 德 阀门有限公司 金华市白龙桥工业园区 管件、阀门 子公司 有限责任公司 韩延霄 (二)存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 沈阳宏元集团有限公司
139、 7.8 亿 7.8 亿 株洲庆云超级购物中 心有限责任公司 2400 万元 2400 万元 株洲金德酒店有限责任公司 2600 万元 2600 万元 浙江金德阀门有限公司 4000 万元 4000 万元 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 沈 阳 宏 元 集团有限公司 2019.99 万元 27.72 2019.99 万元 27.72 株 洲 庆 云 宾馆 有 限 责 任公司 2,340 万元 90 2,340 万元90 株 洲 庆 云 超级 购 物 中 心有 限 责 任 公司 2,370 万
140、元 98.75 2,370 万元98.75 0 浙 江 金 德 阀门有限公司 3,600 万元 90 3,600 万元 90 (四)不存在控制关系的关联方关系及其性质 企业名称 与本公司关系 备注 金德铝塑复合管有限公司 受同一母公司控制 辽宁宏元木业有限公司 受同一母公司控制 株洲庆云超级购物中心有限责任公司 受同一母公司控制 二、关联交易事项 (一) 关联方往来 (1)应收账款 金额 比例（%） 金德铝塑复合管有限公司 2,128,924.7514.48 沈阳宏元集团有限公司 42,931.500.29 46辽宁宏元木业有限公司 259,135.001,76 (二)本公司 20012002
141、 年关联方销售的有关明细如下(本公司 2000 年度无与其有关的关联交易)： 金德铝塑复合管有限公司 辽宁宏元木业有限公司 沈阳宏元集团有限公司 项目 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 管件销售 29,865,875.77 食品类销售 1,062,318.50 办公电器类销售 529,676.31 297,188.03 餐饮消费 127,336.80 6,595.0020,807.0035,559.0024,558.00 379,404.50客房消费 213,701.00 44,391.0083,810.72223,576.0061
142、4,111.19 1,478,031.00其他 247,206.64 2,800.004,071.80 3,144.00合 计 2,180,239.25 30,216,849.80108,689.52259,135.00638,669.19 1,860,579.50(三)本公司 2002 年关联方购进的有关明细如下(本公司 20002001 年度无与其有关的关联交易)： 2002 年度 项 目 辽宁宏元木业有限公司 购进木器家具 405,230.00 合 计 405,230.00 (四)关联交易定价原则 关联交易均按市场价格进行交易。 (五)其他 1、根据 2002 年 5 月 7 日与本公司
143、的母公司沈阳宏元集团公司签定的资产置换协议，本公司 2002 年 5 月 31 日将所拥有的株洲庆云超级购物中心 98.75的股权、湖南庆云尧天酒店有限公司 10的股权和株洲市商业银行 4.19的股权与沈阳宏元集团公司持有的浙江金德阀门有限公司 90的股权进行置换，置出资产价款为人民币 3,650.35 万元，置入资产价款为 3,723.86 万元，两相抵销后本公司向沈阳宏元集团公司支付现金 73.51 万元人民币。 2、根据 2002 年 11 月 26 日与株洲庆云超级购物中心有限责任公司签定的股权转让协议，本公司以 2002 年 9 月 30 日经审计的株洲金德酒店有限责任公司净资产为基
144、数收购株洲庆云高级购物中心有限责任公司所持有的株洲金德酒店有限责任公司 10的股权，股权转让总价款为 462.52 万元，协议规定 2002 年 9 月 30 日至权益交割日期之间发生的资产损益均归属于本公司。2002 年 12 月末，株洲金德酒店有限责任公司经注销法人营业执照，变更为本公司分公司。 附注 8、承诺事项、或有事项 本公司无重大承诺事项和其他或有事项。 十一、备查文件目录 (一)载有法定代表人、财务总监、财务负责人签名并盖章的会计报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三)报告期内在证券时报中公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 47
145、董事长签名： 湖南金德发展股份有限公司董事会 2002 年元月 22 日合并资产负债 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注 年末数年初数负债和股东权益附注年末数年初数流动资产： 流动负债： 货币资金 5-1 57,280,021.89 45,800,324.85 短期借款5-13 19,000,000.00 67,700,000.00 短期投资 - - 应付票据 - - 应收票据 - - 应付账款5-14 4,896,584.90 8,085,960.24 应收股利 - - 预收账款5-15 79,134.99 155,707.13 应收利息
146、 - - 应付工资 443,651.46 - 应收账款 5-2 14,703,458.31 2,495,647.79 应付福利费 627,025.71 261,938.72 其他应收款 5-3 2,002,897.35 2,815,268.93 应付股利5-16 4,785,905.13 1,142,658.38 预付账款 5-4 22,257,186.78 51,505.40 应交税金5-17 1,590,980.87 -7,996,768.11 应收补贴款 - - 其他应交款5-18 61,064.69 15,239.29 存货 5-5 10,718,384.97 3,599,254.17
147、 其他应付款5-19 1,920,982.13 3,515,864.90 待摊费用 5-6 72,000.00 43,358.22 预提费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - -一年内到期的长期负债 - - 流动资产合计 107,033,949.30 54,805,359.36 其他流动负债 - - 长期投资： - - - - 长期股权投资5-7 316,000.00 13,249,000.00 流动负债合计 33,405,329.88 72,880,600.55 长期债权投资 - - 长期负债： - - 长期投资合计 316,000.00 13,2
148、49,000.00 长期借款5-20 80,000,000.00 25,000,000.00 合并价差5-8 1,562,337.18 - 应付债券 - - 固定资产： - - 长期应付款5-21 1,000,000.00 - 固定资产原价5-9 125,499,584.01 143,843,039.05 专项应付款 - - 减：累计折旧5-9 38,724,320.87 42,319,819.73 其他长期负债 - - 固定资产净值5-9 88,775,263.14 101,523,219.32 长期负债合计 81,000,000.00 25,000,000.00 减：固定资产减值准备 5-
149、9 403,897.80 403,897.80 递延税项： - - 固定资产净额5-9 86,371,365.34 101,119,321.52 递延税项贷项 - - 工程物资 - - 负债合计 114,405,329.88 97,880,600.55 在建工程 5-10 2,940,157.67 641,688.23 - - 固定资产清理 - - 少数股东权益 4,573,691.32 - 固定资产合计 89,311,523.01 101,761,009.75 股东权益： - - 无形资产及其他资产 - - 股本5-22 72,864,935.00 72,864,935.00 无形资产 5-
150、11 2,917,733.93 6,532,359.64 减：已归还投资 - - 长期待摊费用5-12 6,156,618.34 3,676,426.15 股本净额 72,864,935.00 72,864,935.00 其他长期资产 - - 资本公积 5-23 8,221,696.93 7,433,735.27 - - 盈余公积 5-24 3,468,049.82 411,058.38 无形资产及其他资产合计 9,074,352.27 10,208,785.79 其中：法定公益金 1,528,495.72 - 递延税项： - - 未分配利润 5-25 3,764,458.81 1,433,8
151、25.70 递延税项借项 - - 股东权益合计 88,319,140.56 82,143,554.35 资产总计 207,298,161.76 180,024,154.90 负债与股东权益总计 207,298,161.76 180,024,154.90 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红财务负责人：张志成 49 合并利润表及利润分配表 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 单位：人民币元项 目 附注 2002年度 2001年度 一.主营业务收入 5-26 126,796,504.61 74,960,401.25 减:主营业务成本 5-27 88,124,981.06 37,974,
152、031.37 主营业务税金及附加 5-28 2,368,893.86 2,493,966.91 二.主营业务利润 36,302,629.69 34,492,402.97 加:其他业务利润 645,056.59 756,478.54 减：营业费用 4,667,930.00 9,334,264.54 管理费用 10,241,142.00 14,081,638.03 财务费用 5-29 5,436,473.73 4,365,504.57 三.营业利润 16,602,140.55 7,467,474.37 加:投资收益 -154,781.93 60,000.00 补贴收入 - - 营业外收入 5-30
153、 42,269.13 48,425.55 减:营业外支出 5-31 121,561.46 7,051.53 四.利润总额 16,368,066.29 7,568,848.39 减:所得税 4,743,485.09 - 减:少数股东损益 576,981.64 -五.净利润 11,047,599.56 7,568,848.39 加：年初未分配利润 1,433,825.70 -29,021,465.49 其他转入 -2,016,728.26 22,886,442.80 六、可供分配的利润 10,464,697.00 1,433,825.70 减：提取法定盈余公积 1,528,495.72 - 提取法
154、定公益金 1,528,495.72 -七、可供股东分配利润 7,407,705.56 1,433,825.70 减：已分配优先股股利 - - 提取任意公积金 - - 已分配普通股股利 3,643,246.75 - 转作股本的普通股股利 - 上缴利润 -八、未分配利润 3,764,458.81 1,433,825.70 补 充 资 料： 项目 附注 2002年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -58,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 376,532.22 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法
155、定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 50 合并现金流量表 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 126,316,787.00 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5-32 38,489,319.29 现金流入小计 164,806,106.29 购买商品、接受劳务支付的现金 115,871,915.49 支付给职工以及为职工支付的现金 10,848,590.24 支付的各项税费 5,254,297.72 支付的其他与经营活动有关的现金 5-33 6,812,
156、385.32 现金流出小计 138,787,188.77 经营活动产生的现金流量净额 26,018,917.52二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 4,593,140.00 收到的其他与投资活动有关的现金 261,474.07 现金流入小计 4,854,614.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,456,090.97 投资所支付的现金 5,580,361.84 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 20,036,452.81 投资活动产生的现金流量净
157、额 -15,181,838.74三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 74,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 74,000,000.00 偿还债务所支付的现金 67,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,657,381.74 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 73,357,381.74 筹资活动产生的现金流量净额 642,618.26四、汇率变动对现金的影响 -五、现金及现金等价物净增加额 11,479,697.04 企业法定代表人： 张澎 主管会计机构负责人: 单晓红 财务
158、负责人：张志成 51 合并现金流量表补充资料： 项 目 附注 金 额 1、将净利润调节经营活动现金流量： 净利润 11,047,599.56 加：少数股东损益 576,981.64 计提的资产减值准备 264,977.36 固定资产折旧 5,782,783.85 无形资产摊销 95,725.62 长期待摊费用摊销 967,869.42 待摊费用减少（减：增加） -184,917.58 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 105,079.27 固定资产报废损失 - 财务费用 5,395,907.67 投资损失（减：收益） 154,781.93 递
159、延税款贷项（减：收借项） - 存货的减少（减：增加） 79,458.47 经营性应收项目的减少（减：增加） 35,537,468.16 经营性应付项目的增加（减：减少） -33,423,729.34 其他 -381,068.51 经营活动产生的现金流量净额 26,018,917.52 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 57,280,021.89 减：现金的期初余额 45,800,324.85 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 11
160、,479,697.04 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 52母公司资产负债表 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 (母公司) 2002年12月31日 单位：人民币元 资 产附注 年末数年初数负债和股东权益附注年末数年初数流动资产： 流动负债： 货币资金 35,257,556.1638,910,095.98 短期借款 19,000,000.00 67,700,000.00 短期投资 - 应付票据 - - 应收票据 - 应付账款 1,470,822.45 - 应收股利 - 预收账款 79,134.99 - 应收利息 - 应付工资 - - 应收账款 1,417,
161、828.96- 应付福利费 113,384.83 14,012.79 其他应收款 6-1 36,680,758.9851,735,975.89 应付股利 4,785,905.13 1,142,658.38 预付账款 1,425.00- 应交税金 -64,460.95 -153,352.04 应收补贴款 - 其他应交款 15,293.59 - 存货 572,216.146,198.64 其他应付款 1,824,737.85 1,216,645.84 待摊费用 72,000.00- 预提费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - 预计负债 - - 其他流动资产 一年内到期的长期负债 - - 流动资
162、产合计 74,001,785.2490,652,270.51 其他流动负债 - - 长期投资： - - - 长期股权投资 6-2 43,041,559.0972,478,104.27 流动负债合计 27,224,817.89 69,919,964.97 长期债权投资 - 长期负债： - - 长期投资合计 43,041,559.0972,478,104.27 长期借款 80,000,000.00 25,000,000.00 - 应付债券 - - 固定资产： - 长期应付款 - - 固定资产原价 109,337,081.8110,364,229.14 专项应付款 - - 减：累计折旧 38,073
163、,282.312,165,012.50 其他长期负债 - - 固定资产净值 71,263,799.508,199,216.64 长期负债合计 80,000,000.00 25,000,000.00 减：固定资产减值准备 403,897.80403,897.80 递延税项： - - 固定资产净额 70,859,901.707,795,318.84 递延税项贷项 - - 工程物资 - 负债合计 107,224,817.89 94,919,964.97 在建工程 36,000.00- - - 固定资产清理 - - - 固定资产合计 70,895,901.707,795,318.84 股东权益： -
164、- 无形资产及其他资产 - 股本 72,864,935.00 72,864,935.00 无形资产 1,448,094.084,704,000.00 减：已归还投资 -0 长期待摊费用 6,156,618.34- 股本净额 72,864,935.00 72,864,935.00 其他长期资产 - 资本公积 8,221,696.93 7,433,735.27 - 盈余公积 2,503,997.78 411,058.38 无形资产及其他资产合计 7,604,712.424,704,000.00其中：法定公益金 1,046,469.70 - 递延税项： - 未分配利润 4,728,510.85 -
165、递延税项借项 - 股东权益合计 88,319,140.56 80,709,728.65 资产总计 195,543,958.45175,629,693.62 负债与股东权益总计 195,543,958.45 175,629,693.62 公司法定代表人：张澎 会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 54 母公司利润表及利润分配表 编制单位：湖南金德发展股份有限公司 (母公司) 2002年度 单位：人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 一.主营业务收入 - - 减:主营业务成本 - - 主营业务税金及附加 - -二.主营业务利润 - - 加:其他业务利润 - -47,775.92
166、 减：营业费用 - - 管理费用 356,595.40 - 财务费用 389,814.16 -三.营业利润 -746,409.56 -47,775.92 加:投资收益 6-3 11,316,857.46 6,765,310.89 补贴收入 - - 营业外收入 810.00 1,150.00 减:营业外支出 106,560.90 1,951.53 四.利润总额 10,464,697.00 6,716,733.44 减:所得税 - - - -五.净利润 10,464,697.00 6,716,733.44 加：年初未分配利润 - -29,603,176.24 其他转入 - 22,886,442.8
167、0 六、可供分配的利润 10,464,697.00 - 减：提取法定盈余公积 1,046,469.70 - 提取法定公益金 1,046,469.70 -七、可供股东分配利润 8,371,757.60 - 减：已分配优先股股利 - - 提取任意公积金 - - 已分配普通股股利 3,643,246.75 - 转作股本的普通股股利 - - 上缴利润 - -八、未分配利润 4,728,510.85 - 补 充 资 料： 项目 附注 2002年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
168、5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 55 母公司现金流量表 编制单位：湖南金德发展股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 项 目 附注金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 6-4 27,274,651.18 现金流入小计 27,274,651.18 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 2,257,103.08 支付的各项税费 69,097.75 支付的其他与经营活动有关的现金 6-5 35,994,523.01 现金流
169、出小计 38,320,723.84 经营活动产生的现金流量净额 -11,046,072.66 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 4,589,440.00 收到的其他与投资活动有关的现金 5,274,852.39 现金流入小计 9,864,292.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 690,000.00 投资所支付的现金 2,418,209.44 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 3,108,209.44 投资活动产生的现金流量净额 6,756,082
170、.95 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 74,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 74,000,000.00 偿还债务所支付的现金 67,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,662,550.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 73,362,550.11 筹资活动产生的现金流量净额 637,449.89 四、汇率变动对现金的影响 -五、现金及现金等价物净增加额 -3,652,539.82 公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 56 母公
171、司现金流量表补充资料： 项 目 附注 金 额 1、将净利润调节经营活动现金流量： 净利润 10,464,697.00 - 加：计提的资产减值准备 105,082.38 固定资产折旧 309,975.84 无形资产摊销 8,000.00 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 106,560.00 固定资产报废损失 - 财务费用 387,697.72 投资损失（减：收益） -11,316,857.46 递延税款贷项（减：收借项） - 存货的减少（减：增加） 97.06 经营性应收项目的减少（减：增加
172、） -10,605,234.53 经营性应付项目的增加（减：减少） -506,090.67 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -11,046,072.66 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 -3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 35,257,556.16 减：现金的期初余额 38,910,095.98 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -3,652,529.82公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 57 资产减值准
173、备表 编制单位：金德发展发展股份有限公司(合并) 单位：人民币元项 目 年初余额 本年增加数本年转回数 期末余额 一、坏账准备合计 3,251,644.59264,977.363,023,085.10 493,536.85 其中：应收账款 1,847,170.22137,229.091,779,024.10 205,375.21 其他应收款 1,404,474.37127,748.271,244,061.00 288,161.64二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - -三、存货跌价准备合计 212,457.81212,457.81 - 其中：库存商品 202,
174、074.56202,074.56 - 原材料 10,383.25-10,383.25 -四、长期投资减值准备合计 1,285,000.00-1,285,000.00 - 其中：长期股权投资 1,285,000.001,285,000.00 - 长期债券投资 - -五、固定资产减值准备 403,897.80- 403,897.80 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 403,897.80 403,897.80六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - -七、在建工程减值准备 - -八、委托贷款减值准备 - - 合 计 5,153,000.20264,977.364,510,159.66 897,434.65公司法定代表人：张澎 主管会计机构负责人：单晓红 财务负责人：张志成 59
