1、山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 杨茂林董事、张惠钧董事因公出差，分别委托车树春董事、宁志华董事出席会议并代为行使表决权。没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 山西天元会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长李仪先生、主管会计工作负责人车树春先生、会计机构负责人李群先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介- 1 二、会计数据和业务数据摘要
2、- 2 三、股本变动及股东情况- 3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况- 5 五、公司治理结构- 9 六、股东大会情况简介- 10 七、董事会报告- 11 八、监事会报告- 19 九、重要事项- 20 十、财务报告- 22 十一、备查文件目录- 64 山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称(中文)：山西西山煤电股份有限公司 (英文): Shanxi Xishan Coal and Electricity Power Co.,Ltd （二）公司法定代表人：李 仪 （三）公司董事会秘书：宁志华 联系地址：山西省太原市西矿街 319 号 联系电
3、话：0351-6137052 联系传真：0351-6127434 公司董事会证券事务代表：王晶莹 联系地址：山西省太原市西矿街 319 号 联系电话：0351-6127434 电子信箱：xsstock （四）公司注册地址：山西省太原市西矿街 319 号 公司办公地址：山西省太原市西矿街 319 号 邮政编码：030053 公司电子信箱：xishanco （五）公司指定信息披露报纸:证券时报、中国证券报 登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：西山煤电 证券代码：000983 （七）其它有关资料： 公司变
4、更注册登记日期：2002 年 1 月 11 日 注册登记地点：山西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1400001007428(2-1) 税务登记号：140116713676510 公司聘请的会计师事务所：山西天元会计师事务所（有限公司） 办公地址：中国山西太原市水西门街 67 号国税大楼 21 层 1山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据和业务数据 （单位：元 合并报表） 利润总额 901,830,745.55 净利润 632,440,686.96 扣除非经常性损益后的净利润 627,649,149.20 主营业务利润 1
5、,384,010,509.02 其他业务利润 18,759,413.12 营业利润 910,728,888.83 投资收益 -1,292,086.60 补贴收入 2,048,571.24 营业外收支净额 -9,654,627.92 经营活动产生的现金流量净额 769,235,955.86 现金及现金等价物净增加额 239,275,942.85 注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额 项 目 （1）投资收益 -1,292,086.60 （2）坏帐准备转回 9,341,203.97 （2）营业外收入 1,146,866.24 （3）营业外支出 -10,801,494.16 （4）所得税影响数 3,1
6、86,027.21 （二）截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元) 2002 年度 项目 2004 年度 2003 年度 调整后 调整前 主营业务收入 3,759,723,516.35 2,848,284,561.772,097,067,772.52 2,097,067,772.52 净利润 632,440,686.96299,559,947.37203,101,040.53 204,332,664.54 总资产 7,744,638,769.53 5,395,107,814.874,514,110,709.51 4,514,110,709.51 股东权益（不含少数股东权益） 3,
7、839,226,195.74 3,312,764,646.783,093,665,399.41 3,014,097,023.42 每股收益 0.78 0.37 0.25 0.25 每股净资产 4.75 4.10 3.83 3.73 调整后的每股净资产 4.694.02 3.81 3.72 每股经营活动产生的现金流量净额 0.95 0.93 0.39 0.39 净资产收益率（%） 16.47 9.04 6.57 6.78 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 16.358.89 6.61 6.77 根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编号细则（第 9 号）要求计算的利润数据如下： 净资产收益
8、率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄加权平均 主营业务利润 36.05 39.00 1.71 1.71 2山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 营业利润 23.72 25.67 1.13 1.13 净利润 16.47 17.82 0.78 0.78 扣除非经常性损益后的净利润 16.43 17.78 0.78 0.78 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 期初数 本期增加 本期减少期末数 变动原因 股本 808,000,000.00 808,000,000.00 资本公积 1,779,846,696.03 55,620,862.001,
9、835,467,558.03 煤矿维简费资本性支出转入资本公积盈余公积 162,706,627.29 94,866,103.05257,572,730.34 利润计提 其中：法定公益金 54,235,542.43 31,622,034.3585,857,576.78 利润计提 未分配利润 562,211,323.46 536,974,583.91 161,000,000938,185,907.37 利润增加、派息 合 计 3,312,764,646.78 687,461,548.96 161,000,0003,839,226,195.74 三、股本变动及股东持股情况 （一）股本变动情况 1、公
10、司股份变动情况表（数量单位：股） 项目 本次变动前 本期增减变动 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 520,000,000 0 520,000,000 其中： 0 国家持有股份 0 境内法人持有股份 520,000,000 0 520,000,000 境外法人持有股份 0 其它 0 2、募集法人股 0 3、内部职工股股份 0 4、优先股或其它 0 尚未流通股份合计 520,000,000 0 520,000,000 二、已上市流通股份 0 1、人民币普通股 288,000,000 0 288,000,000 2、境内上市的外资股 0 3、境外上市的外资股 0 4、其它 0 已上市流
11、通股份合计 288,000,000 0 288,000,000 2、股票发行和上市情况 （1）本公司截止报告期末前三年无股票发行情况。 3山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 （2）本报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、以及因其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 （3）公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数 截止 2004 年 12 月 31 日公司股东总数 29587 户，其中：未流通法人股股东 5户，流通股股东 29582 户。 2、前十名股东、前十名流通股股东持股情况 截止 2004 年 12 月 31 日公司前十名股东持股情况如下： 股东名称 期末持
12、股数（股） 占总股本比例 （%） 股东性质 山西焦煤集团有限责任公司 509,530,000 63.06 国有法人股博时精选股票证券投资基金 11,702,7821.45 流通股 华安创新证券投资基金 9,200,0421.14 流通股 中信经典配置证券投资基金 8,450,8351.05 流通股 科瑞证券投资基金 8,183,5591.01 流通股 天元证券投资基金 7,775,8110.96 流通股 易方达平稳增长证券投资基金 7,201,2260.89 流通股 科汇证券投资基金 6,976,1300.86 流通股 通乾证券投资基金 6,436,0970.80 流通股 易方达策略成长证券投
13、资基金 6,411,3860.79 流通股 说明: 报告期末持有公司 5（含 5%）以上股份的股东是山西焦煤集团有限责任公司，该公司是本公司的控股股东和主要发起人，其持股数量在报告期内未发生增减变动情况，也未发生质押或冻结情况。 前十名股东中，山西焦煤集团有限责任公司为本公司的发起人股东，股份尚未流通。第五大股东科瑞证券投资基金、第七大股东易方达平稳增长证券投资基金、第八大股东科汇证券投资基金、第十大股东易方达策略成长证券投资基金同为易方达基金管理有限公司管理。未知其余 5 名社会公众股股东之间有无关联关系，也未知其相互间是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 截止 20
14、04 年 12 月 31 日公司前十名流通股股东持股情况如下： 股东名称 年末持有流通股的数量（股）种类 博时精选股票证券投资基金 11,702,782A 股 华安创新证券投资基金 9,200,042A 股 中信经典配置证券投资基金 8,450,835A 股 科瑞证券投资基金 8,183,559A 股 天元证券投资基金 7,775,811A 股 易方达平稳增长证券投资基金 7,201,226A 股 科汇证券投资基金 6,976,130A 股 通乾证券投资基金 6,436,097A 股 4山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 易方达策略成长证券投资基金 6,411,386A 股 科翔证
15、券投资基金 6,322,043A 股 说明：流通股第四大股东科瑞证券投资基金、第六大股东易方达平稳增长证券投资基金、第七大股东科汇证券投资基金、第九大股东易方达策略成长证券投资基金和第十大股东科翔证券投资基金同为易方达基金管理有限公司管理。除此之外，本公司未知其余 5 名流通股股东之间有无关联关系，也未知其相互间是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。公司前十名流通股股东和前十名股东之间除上述 5 名流通股股东同属一家基金管理公司管理外，流通股股东与非流通股股东之间不存在关联关系。 3、公司控股股东及实际控制人情况介绍 控股股东名称：山西焦煤集团有限责任公司 法定代表人：杜
16、复新 成立日期：2001 年 10 月 12 日 注册资本：397172 万元 公司类别：国有独资公司，授权经营 经营范围：煤炭开采、煤炭加工、煤炭销售、机械修造、批发零售钢材、轧制和锻造产品、化工（易燃、易爆、易腐蚀除外）、建材、公路货运、汽车修理、种植业、养殖业、煤炭技术开发与服务。 本报告期内公司的控股股东未发生变更。 控股股东及实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 63.06% 山西西山煤电股份有限公司山西焦煤集团有限责任公司山西省国资委 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 1、基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任 期 在控股股东单位任
17、职情况 在控股股东单位的任期 李 仪 男 56 董事长 2002.4-2005.4山西焦煤集团公司副董事长 2001.11-至今 薛 山 男 57 副董事长 2002.4-2005.4山西焦煤集团公司副董事长 2001.11-至今 车树春 男 54 副董事长、总经理2002.4-2005.4山西焦煤集团公司董事 2001.11-至今 杨茂林 男 47 董事 2002.4-2005.4山西焦煤集团董2004.12-至今 5山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 事、汾西矿业集团公司董事长 张能虎 男 43 董事 2004.4-2005.4山西焦煤集团西山煤矿总公司副总经理 2003.12
18、-至今 刘志安 男 47 董事 2004.4-2005.4山西焦煤集团西山煤矿总公司工会主席 2003.12-至今 夏苏萍 女 42 董事 2004.4-2005.4山西焦煤集团西山煤矿总公司总会计师 2003.12-至今 张惠钧 男 61 董事、副总经理 2002.4-2005.4 宁志华 男 51 董事、董事会秘书2002.4-2005.4 王 森 男 45 独立董事 2002.4-2005.4 张 翼 男 34 独立董事 2003.4-2005.4 赵利新 男 37 独立董事 2003.4-2005.4 崔民选 男 44 独立董事 2004.4-2005.4 段锡三 男 58 监事会主席
19、 2002.4-2005.4山西焦煤集团党委巡视组副组长 2004.12-至今 姜贵良 男 52 监事 2002.4-2005.4山西焦煤集团西山煤矿总公司党委副书记 2003.12-至今 李小彦 男 44 监事 2002.4-2005.4山西焦煤集团公司财务部长 2003.12-至今 陈俊昌 男 45 监事 2004.4-2005.4山西焦煤集团西山煤矿总公司财务处处长 2003.12-至今 王建祥 男 57 监事 2002.4-2005.4山西焦煤集团西山煤矿总公司工会副主席 1994.10-至今 亢龙田 男 50 监事 2002.4-2005.4 张进明 男 54 监事 2002.4-2
20、005.4 王玉宝 男 42 安监局长 2004.4-2005.4 胡文强 男 36 副总经理 2002.4-2005.4 闫福元 男 47 副总经理 2002.6-2005.4 李 群 男 48 财务负责人 2002.4-2005.4 注：公司 2004 年 4 月 18 日召开的 2003 年年度股东大会选举张能虎先生、刘志安先生、夏苏萍女士为公司董事，崔民选先生为公司独立董事，陈俊昌先生为公司监事，2004年 3月16日召开的二届十一次董事会聘任王玉宝先生为安监局长。 至报告期末，以上董事、监事及高管人员均未持有本公司股票。 2、主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 主
21、要工作经历： 李仪先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司副董事长、总经理、本公司副董事长，现任山西焦煤集团有限责任公司副董事长、本公司董事长、公司控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司董事长及山西西山热电有限责任公司董事长。 薛山先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司副总经理、本公司副董事长、总经理、汾西矿业集团有限责任公司董事长，现任山西焦煤集团有限责任公司副董事长、本公司副董事长、公司控股子公司山西兴能发电有限责任公司董事长。 6山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 车树春先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司董事、副总经理、销售总公司总经理、本公司董事，现任山西焦煤集团有限责任
22、公司董事、本公司副董事长、总经理、公司控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司董事。 杨茂林先生 ，历任西山煤电（集团）有限责任公司杜儿坪矿矿长、西山煤电（集团）有限责任公司副总经理，现任山西焦煤集团公司董事、山西焦煤集团汾西矿业有限责任公司董事长、总经理、本公司董事。 刘志安先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司煤炭销售总公司华北公司党总支书记、山西焦煤集团有限责任公司组织人事部部长，现任山西焦煤集团西山煤矿总公司工会主席、本公司董事、工会主席。 张能虎先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司官地矿矿长、本公司副总经理兼安监局长，现任山西焦煤集团西山煤矿总公司副总经理、本公司董事。 夏苏萍女士，
23、历任西山煤电（集团）有限责任公司财务部部长、山西焦煤集团有限责任公司财务部部长、本公司监事，现任山西焦煤集团西山煤矿总公司总会计师、本公司董事。 张惠钧先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司董事、副总经理，本公司副董事长、总经理，现任本公司董事、副总经理、公司控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司董事。 宁志华先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司政研室主任、企管处处长，现任本公司董事、董事会秘书。 王森先生，曾以国家公派高级访问学者的身份在美国加州州立大学金融系做博士后研究，获省级跨世纪金融学科学术带头人，现任山西财经大学财政金融学院教授、山西财经大学中国企业与金融研究中心主任、本公司独立董
24、事。 张翼先生，先后在珠海非凡律师事务所、中国平安保险股份有限公司、广东海埠律师事务所从事专职律师及法律顾问工作，现为广州君言律师事务所合伙人、本公司独立董事。 赵利新先生，山西证券公司内核小组成员、山西省注册会计师协会专家咨询委员会委员，现任香港常盛投资管理公司总经理、太原财信资产管理公司副总经理、山西晋西火车轴股份公司独立董事、本公司独立董事。 崔民选先生，先后在山西财经学院、国家开发银行资产局资产重组局、中国社会科学院工作，现任中国社会科学院中国经济技术研究咨询公司总经理、山西亚宝药业股份公司独立董事、本公司独立董事。 段锡三先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司纪委书记、本公司监事、山
25、西焦煤集团有限责任公司纪委书记，现任山西焦煤集团党委巡视组副组长、本公司监事、监事会主席。 姜贵良先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司党委办公室、总经理办公室主任、山西焦煤集团有限责任公司组干处处长，现任山西焦煤集团西山煤矿总公司党委副书记，本公司监事。 陈俊昌先生，历任西山煤电（集团）公司财务处副处长、山西焦煤集团财务处副处长、山西焦煤集团西山煤矿总公司财务处副处长，现任山西焦煤集团西山煤矿总公司财务处处长、本公司监事。 李小彦先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司审计处处长、山西焦煤集团有限责任公司审计处处长，现任山西焦煤集团有限责任公司财务处处长、本公司监事。 王建祥先生，历任西山煤电
26、（集团）有限责任公司工会组宣部部长、工会副 7山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 主席，现任山西焦煤集团西山煤矿总公司工会副主席、本公司监事、工会副主席。 张进明先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司镇城底矿副矿长、矿长、本公司镇城底矿党委书记，现任山西焦煤集团西山煤矿总公司多经局副局长、本公司监事。 亢龙田先生，全国人大七、八、九届代表，五一劳动奖章获得者，全国劳动模范，曾任本公司西曲矿综采一队副队长，现任本公司监事、公司安监及监察处副处长。 王玉宝先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司杜儿坪矿矿长、山西焦煤集团西山煤矿总公司杜儿坪矿矿长，现任本公司安监局长。 胡文强先生，历任西
27、山矿务局多经总公司国际公司副经理、西山煤电（集团）公司外贸处处长、进出口公司经理，现任本公司副总经理、公司控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司副董事长兼总经理。 闫福元先生，历任西山煤电（集团）有限责任公司煤炭销售部副部长、煤炭销售总公司副总经理兼运输部部长，现任本公司副总经理、公司控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司副总经理。 李群先生，历任西山矿务局水泥厂财务科科长、西山煤电（集团）有限责任公司财务处副处长，现任本公司财务部部长、公司控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司监事。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2004 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高管人员的年度报酬依
28、据山西省有关工资管理和等级标准的规定确定，按月发放工资；年终依据所在部门的生产、经营、安全等指标完成情况经审计考核后，计发奖金。 下列人员在本公司领取报酬： 姓名 年度报酬总额（人民币元）李仪 175931.45 车树春 167925.30 张惠钧 140704.11 宁志华 111466.03 王 森（独立董事） 30000.00 冯 立 新（独立董事） 30000.00 张 翼（独立董事） 30000.00 赵 利 新（独立董事） 30000.00 张能虎 75361.31 亢龙田 35400.00 王玉宝 59200.00 胡文强 108571.61 闫福元 108966.97 8山西西
29、山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 李 群 59655.87 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额 1163182.65 元；金额最高的前三名董事的报酬总额 484560.86 元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 420095.44 元；独立董事的津贴：每年 3 万元。 下列人员在山西焦煤集团西山煤矿总公司领取报酬： 薛山、杨茂林、刘志安、夏苏萍、姜贵良、陈俊昌、王建祥、张进明。 段锡三、李小彦先生在在山西焦煤集团有限责任公司领取报酬。 （三）董事、监事、高级管理人员离任情况 因工作调整原因，刘瑞林先生、李建胜先生、张树茂先生分别在 2004 年 4 月18 日
30、公司 2003 年年度股东大会上辞去公司董事职务；冯立新先生因工作性质原因，在该次会议上辞去独立董事职务；夏苏萍女士因工作调整在该次会议上辞去监事职务；张能虎先生因工作调整在 2004 年 3 月 16 日公司二届十一次董事会上辞去公司副总经理职务。 （四）公司员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日,公司职工总数 21461 人按职能分类为： 生产人员 17195 人，占 80.12%； 管理人员 1981 人，占 9.23%； 技术人员 796 人，占 3.58%； 销售人员 164 人，占 0.76%； 财务人员 192 人，占 0.89%； 其它人员 1133 人，占 5.28
31、% 其中：职工总数中具有研究生学历的 16 人；具有本科学历的 572 人；专科学历的 1798 人；中专学历的 1106 人；技校及高中学历的 6128 人；高中以下学历的11841 人。由公司承担费用的离退人数为 0 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司自成立以来，不断完善公司法人治理结构，严格依照公司法、证券法、上市公司治理准则等法律法规及规范的要求，建立了以公司章程为基础，以股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理办法、投资者关系管理制度等为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。对照
32、上市公司治理准则，公司已建立了较为完善的法人治理结构： 1、公司严格按照公司章程及股东大会议事规则的规定召集、召开股东大会，并通过不断完善有关的条款，确保了所有股东，特别是中小股东充分行使其平等权利。 2、公司进一步完善了公司章程中关于董事的选聘程序，较早采用了累积投票方式来选举董事，公司董事会的人数及人员构成基本符合有关法律、法规的要求，建立了独立董事制度及董事会专门委员会制度，以保证董事会决策的科学性和公正性。 3、公司监事会能够通过列席董事会会议、定期检查公司财务、发表独立意见的方式，对公司财务及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 9
33、山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 4、公司严格按照有关法律法规及深圳证券交易所股票上市规则的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务；通过制订信息披露管理办法、董事会秘书工作细则及投资者关系管理制度，详细规定了有关信息披露、信息保密、接待来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等制度。 （二）独立董事履行职责情况 公司独立董事在任职期间，能根据法律法规要求独立履行职责，积极参加董 事会和股东大会；从行业发展、法律、财务角度对董事会的议案、生产经营和投资决策发表专业性的意见，并就公司的关联交易、变更募集资金投向等重大事项发表独立意见，有效保证了董事会的科学决策
34、、促进公司良性发展，切实维护了公司整体利益和广大中小投资者的利益。 1、独立董事出席董事会及对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次）备注 王 森 7 7 0 0 赵利新 7 6 1 0 委托张翼张 翼 7 7 0 0 崔民选 5 5 0 0 2、报告期，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司其他事项没有提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在劳动人事及工资管理方面独立。董事长、总经理、副总经理、财务负责 人、营销负责人、董事会
35、秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬。 2、在资产方面拥有独立经营、完整的资产，不存在控股股东违规占用上市公 司资金、资产的情况。 3、在财务方面，公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，在银行拥有独立帐户。 4、在业务方面实行了独立经营，按照有关法律、法规的规定，实行自主经营。 5、在机构方面，公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立办公、独立行 使职能。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员依据公司建立的生产经营业绩考核办法进行考评和奖励，考核指标包括产量、利润、安全、资本保值增值率，公司将进一步建立健全高级管理人员的激励机制。 六、股东大会简
36、介 报告期内公司召开了 2003 年年度股东大会和一次临时股东大会，具体情况如下： （一）2003 年年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2004 年 3 月 18 日在证券时报、上海证券报上发布公告通知召集，2004 年 4 月 18 日公司 2003 年年度股东大会如期召开，出席会议的股东及股东授权代表 11 名，代表股份占公司总股本的 70.85%。 10山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议审议通过： （1）2003 年度董事会工作报告 （2）2003 年度监事会工作报告 （3）2003 年度财务决算方案
37、 （4）2003 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 （5）关于公司董事人员调整的议案 （6）关于冯立新先生辞去公司独立董事的议案 （7）关于选举独立董事的议案 （8）关于公司监事人员变动的议案 （9）关于修改公司章程的议案 （10）关于设立董事会经费的议案 （11）关于公司 2004 年度董事会经费预算方案的议案 （12）关于续聘会计师事务所及支付有关报酬的议案 此次股东大会决议公告刊登于 2004 年 4 月 19 日证券时报、上海证券报。 3、选举、更换公司董事、监事情况 因工作调整需要，董事刘瑞林、李建胜、张树茂先生辞去公司董事职务，选举张能虎先生、刘志安先生、夏苏萍女士为公司董
38、事；冯立新先生因工作性质原因辞去公司独立董事，选举崔民选先生为公司独立董事；夏苏萍女士辞去公司监事职务，选举陈俊昌先生为公司监事。 （二）公司 2004 年度第一次临时股东大会。 1、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事会于 2004 年 7 月 28 日在证券时报、中国证券报发布公告通知召集，并于 2004 年 8 月 30 日召开，出席会议的股东及股东授权代表 9 人，代表股份占公司股本总额的 70.29%。 2、股东大会通过的决议及决议刊登情况 会议审议通过： 1、关于变更部分募集资金投向的议案 2、关于为控股子公司山西西山热电有限责任公司提供贷款担保的议案 3、关于用自有资金对控
39、股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司实施增资的议案 本次临时股东大会决议公告刊登于 2004 年 8 月 31 日证券时报、中国证券报。 七、董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 本公司主营业务是煤炭的生产、洗选加工、销售及发供电，在国内冶炼精煤供给方面具有重要地位，属采掘业。 2004 年是公司上市以来经济效益最显著的一年。伴随着宏观经济的持续快速增长、重化工业对煤电能源的强劲需求，煤炭企业步入新一轮发展时期。公司抓住煤炭市场旺盛机遇，充分挖掘生产潜力，努力增产促销，取得了良好的经营业绩，结构调整和项目开发取得了决定性进展，为公司进一步做优做强夯实了基础。 11山西
40、西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 报告期原煤产量 1283 万吨，比上年增长 6.83%；煤炭销售量 1117 万吨,比上年减少 2.79%，其中洗精煤 787 万吨，比上年减少 2.72%（扣除外购配煤影响，公司煤炭销售量 1090 万吨,同口径比上年增加 1.21%，其中洗精煤 760 万吨，比上年增加 3.12%）；煤炭出口量 49 万吨，比上年减少 71.68 %；综合煤价 334.71 元/吨,同比增长 37.83%；实现销售收入 375972.35 万元，比上年增长 32.00%；利润总额90183.07 万元，比上年增长 107.10%。 主营业务收入的构成： 产品 主
41、营收入（元） 主营成本（元） 销售毛利（元） 毛利率% 金额 占总收入比例（%）金额 占总成本比例（%）金额 占总利润比例（%） 洗精煤 3,284,460,971.77 87.36 2,124,388,663.19 90.69 1,160,072,308.58 81.86 35.32 其中：出口 312,338,044.82 8.31 198,541,533.00 8.48 113,796,511.82 8.03 36.43 国内 2,972,122,926.95 79.05 1,925,847,130.19 82.21 1,046,275,796.76 73.83 35.20 洗混煤 12
42、4,488,525.64 3.31 15,992,024.91 0.68 108,496,500.73 7.66 87.15 原煤 325,061,245.88 8.65 182,261,895.25 7.78 142,799,350.63 10.08 43.93 煤泥 4,028,767.30 0.11 773,734.23 0.03 3,255,033.07 0.23 80.79 电力 21,684,005.76 0.58 19,159,847.70 0.82 2,524,158.06 0.18 11.64 合计 3,759,723,516.35 100.00 2,342,576,165.
43、28 100.00 1,417,147,351.07 100.00 37.69 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、山西恩华能源有限责任公司（控股子公司）。注册资本:500 万元，法定代表人薛山，主营业务范围：山西古交电厂的筹备和建设，普通机械设备、电力设备及器材、建筑材料、煤矿机械设备及配件的批发零售。2004 年期末资产总额为 500万元。 2003 年 2 月 11 日，公司董事会临时会议审议通过将山西恩华有限责任公司承担的山西古交电厂的筹备和建设工作转由新设的山西兴能发电有限责任公司承担。2005 年 2 月 20 日公司二届十五次董事会审议通过了关于注销山西恩华有限责任
44、公司的议案。 2、山西兴能发电有限责任公司（控股子公司）。该控股子公司由我公司与山西和信电力发展有限责任公司共同出资设立，接替山西恩华能源有限责任公司承担山西古交电厂的建设和运营任务。项目资本金总额 50629 万元，占一期总投资的 20%。我公司出资比例为 55%，山西和信电力发展有限责任公司出资比例为 45%。注册资本分三次达到项目资本金的要求。公司法定代表人：薛山；经营范围：电力开发，生产，发、供用电设备的经营与维修技术咨询服务，技术人员培训，发电副产品综合利用的建筑材料及机电设备配件。截止 2004 年 12 月 31 日山西兴能发电有限责任公司注册资本 40717 万元；总资产 20
45、4667.14 万元，净资产 40764.58 万元。 3、山西西山热电有限责任公司（控股子公司）。该控股子公司由我公司与母公司山西焦煤集团有限责任公司共同出资设立，原项目资本金为 29751.56 万元，双方出资比例为 80%：20%。法定代表人：李仪；经营范围：电力开发、生产及销售（按国家及有关部门批准文件经营）；发、供电设备的经营与维修、技术咨询服务；发电副产品综合利用；建筑材料、普通机械产品及配件的批发、零售。2004 年 8月根据山西省经委晋经办字20046 号关于山西西山热电有限责任公司综合利用电厂汽机配套技改工程可行性研究报告的批复、山西省经委晋经办字200451 号 12山西西
46、山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 关于山西西山热电有限责任公司 3 50MW 综合利用电厂技改工程初步设计的批复和公司 2004 年第一次临时股东大会决议，该项目资本金由 29751.56 万元增加为 43929 万元，山西焦煤集团有限责任公司只出资已到位的 4000 万元，为达到项目资本金要求，公司增加出资 16127.75 万元，出资比例由 80%变更为 90.89%。 截止 2004 年 12 月 31 日山西西山热电有限责任公司 43929 万元注册资本已全部到位，总资产 74291.05 万元，净资产 43929 万元。 4、山西晋兴能源有限责任公司（控股公司）。该控股子公司
47、由我公司与山西省经济建设投资公司共同出资设立，原注册资本：3000 万元，双方出资比例为 90%：10%。法定代表人：李仪；经营范围：煤炭销售、洗选加工、发供电、矿山开发及设计施工、矿用及电力器材生产、经营、铁路运营等。2004 年 8 月根据公司 2004 年第一次临时股东大会决议，公司决定用自有资金 1.2 亿元对该控股子公司实施增资，增资后注册资本变更为 1.5 亿元，本公司占出资比例的 98%。 截止 2004 年 12 月 31 日山西晋兴能源有限责任公司 15000 万元注册资本已全部到位，总资产 37411.84 万元，净资产 15000 万元。 5、山西证券有限责任公司（参股公
48、司）。公司投资 3000 万元参股山西证券，持股比例为 2.93%。该公司注册资本 10.25 亿元。 （三）主要供应商、客户情况 1、公司前五名供应商的情况： 公司前五名供应商采购金额合计 12,646.69 万元，占公司年度采购总额的比例为 29.87%。 供应商名称 本期采购总额 占本期材料采购的比例鞍钢集团新钢铁有限公司 6,584,165.21 15.73% 中国石油化工股份有限公司山西太原分公司 17,003,794.04 4.02% 太原市独山子润滑油加工厂 16,471,788.77 3.89% 太原华夏旺盛物资有限公司 16,006,742.00 3.78% 上海宝钢国际经济
49、贸易有限公司 10,400,390.98 2.46% 2、公司前五名的客户的情况： 公司前五名客户销售额合计为 146,534.90 万元，占公司销售总额的比例为38.97%。 客户名称 本期销售总额 占本期销售收入的比例 上海宝钢国际经济贸易有限公司 374,939,817.38 9.97% 鞍山集团新钢铁有限公司 355,894,657.03 9.47% 北京首钢股份有限公司 319,456,595.74 8.50% 13山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 中煤进出口总公司青岛分公司 286,756,824.10 7.63% 内蒙古察右前旗晋太实业公司 128,301,105.
50、31 3.41% （四）公司投资情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司长期投资余额为 3000 万元，本年未发生变化，余额为参股山西证券投资款。 1、募集资金使用情况 报告期内公司未募集资金，报告期内募集资金使用情况： （1）募集资金项目（单位：万元） 承诺投资项目 承诺运用 日期 实际投资项目 实际投资 日期 项目总投资 （万元） 完工 情况 山西古交电厂一期工程 2000-10-20 263107 建设中 西铭洗选系统改造 2001-09-30 4963 缓建 山西古交电厂 一期工程 2000-09-01 煤矸石综合利用电厂项目 2003-04-09 87858 建设中 （2）
51、延续至报告期的募集资金项目进度及收益 山西古交电厂一期工程项目。报告期内进展情况： 报告期古交电厂土建主体工程已施工完毕，1#机组三大主机基本安装完毕， 已进入配套设施安装阶段，2#机组主机安装已完成 50%。原预计 1#机组将比预定提前至 2004 年底投入试运行，由于空冷设备的推迟到货，影响了工期。预计 1#、2#机组将分别于 2005 年 6 月、8 月按预定工期冲转并网。古交电厂二期 2 600MW 机组扩建工程初步可行性研究报告已通过国家发改委审查，进入可行性研究阶段，相关专评报告已上报国家主管部门。 2004 年完成项目投资 149604 万元，累计完成投资 200665 万元，其
52、中：建安工程 75380 万元，设备完成 91626 万元，其它费用 33659 万元。 （3）延续至报告期的变更募集资金项目进度及收益 A、煤矸石综合利用电厂项目。报告期内进展情况： 报告期主厂房主体土建工程已施工完毕，1#、2#机组锅炉到货并已进行安装，两台机组的汽轮机、发电机陆续到货。空冷、输煤、输电等配套设施正在建设中。预计 1#机组将于 2005 年 7 月、2#机组将于 2005 年 11 月投入试运行。根据山西省经委晋经办字20046 号、51 号文件及 2004 年 8 月 30 日召开的公司 2004 年第一次临时股东大会决议，在该项目原有建设规模基础上，新增的 3#50MW
53、 发电机组，预计将于 2006 年 2 月份投入试运行。 2004 年完成项目投资 19877 万元，累计完成投资 33454 万元，其中：建安工程 9745 万元，设备完成 21065 万元，其它费用 2644 万元。 B、西铭矿洗选系统改造项目。 根据煤炭市场需求旺盛的现状，目前该矿原煤产品市场销路较好，西铭矿洗选系统适时而建。 （4）报告期变更募集资金项目进度及收益 14山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 变更原因：报告期，为满足企业用电和采暖供热需求，解决煤矸石综合利用电厂项目在没有采暖热负荷季节存在的机炉不匹配，设备利用率低的问题，根据山西省经委晋经办字20046 号、5
54、1 号文件，在该项目原有建设规模基础上，新增一台 50MW 发电机组，由“ 三炉两机” 变为“ 三炉三机”，项目总投资额和资本金也相应增加，经公司 2004 年第一次临时股东大会决议，公司变更古交电厂项目中除项目资本金外的 16127.75 万元募集资金，用于增加对子公司山西西山热电有限责任公司的出资。（具体见 2004 年 8 月 31 日证券时报、中国证券报）。变更项目进度情况见上述煤矸石综合利用电厂项目进展情况。 (4)尚未使用的募集资金去向 转让予沈阳凯联物资有限公司的 5000 万元债权，报告期已收回 1000 万元。 公司尚未使用的 28850 万元募集资金，按规定存于银行。 2、
55、本年度非募集资金投资的重大项目 （1）斜沟矿恢复生产及改扩建工程。 报告期,经公司 2004 年度第一次临时股东大会批准，用自有资金 1.2 亿元， 对山西西山晋兴能源有限责任公司实施了增资，增资后晋兴公司注册资本变更为1.5 亿元，本公司占出资比例的 98%。 项目进度：报告期，斜沟矿恢复生产工程完成总进尺 6086 米，2005 年一季度可形成 150 万吨的生产能力，新建岢瓦铁路立项工作已完成，正进行初步设计。斜沟新矿井建设项目资源划界已报省国土资源厅， 1500 万吨煤矿改扩建及配套选煤厂初步可行性研究已完成。 截止 2004 年末累计完成投资 14971 万元，其中：建安工程 171
56、0 万元，设备完成 9754 万元，其它费用 3507 万元。 （2）2004 年 1 月 6 日，公司用自有资金 5000 万元投资国债，该议案已经公司二届四次临时董事会审议通过。 （五）公司财务状况及经营成果 1、经营成果分析 项目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 增减幅度（%） 主营业务收入 3,759,723,516.352,848,284,561.7732.00% 主营业务利润 1,384,010,509.02969,910,337.1442.69% 其他业务利润 18,759,413.1212,133,406.6354.61% 营业费用 181,399,47
57、4.94268,547,553.26-32.45% 管理费用 310,557,484.26263,276,751.1417.96% 财务费用 84,074.1124,002,940.68-99.65% 投资收益 -1,292,086.6014,462,933.76-108.93% 补贴收入 2,048,571.242,367,478.42-13.47% 营业外收支 -9,654,627.92-7,599,671.3627.04% 净利润 632,440,686.96299,559,947.37111.12% 现金及现金等价物净增加额 239,275,942.85530,099,414.54-5
58、4.86% 注：本期主营业务收入增加的主要原因煤价升高所致。 本期主营业务利润增加的主要原因是煤炭产品价格上涨。 其他业务利润增加的主要原因是洗矸销售利润增加。 本期营业费用减少的主要原因是港口煤炭销量减少，导致港口煤运杂费减少。 管理费用增加的主要原因是工资增长，工资及其附加费增加所致。 15山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 本期财务费用降低的主要原因是本期货款回收较好，银行存款平均余额较大，借款较上年大幅减少，承兑贴现和利息支出减少。 投资收益减少的原因上年国债投资收回实现收益，本年国债投资期末计提短期投资跌价准备。 补贴收入：公司矸石电厂利用煤矸石发电享受增值税返还的优惠政
59、策。 营业外收支：主要是债务重组损失和清理固定资产损失增加。 净利润增加的主要原因是公司利润总额比上年增加。 现金及现金等价物减少的原因主要一是母公司归还银行贷款，二是控股子公司项目投资支出增加。 2、公司财务状况分析 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日增减幅度（%） 资产总额 7,744,638,769.53 5,395,107,814.87 43.55% 货币资金 1,795,542,892.23 1,556,266,949.38 15.37% 应收款项净额 350,189,663.89 385,275,749.82 -9.11% 存货净额 291,
60、461,923.08 187,299,692.51 55.61% 长期投资净额 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00% 固定资产净值 1,837,135,145.42 1,772,565,730.88 3.64% 长期负债 1,964,162,156.84 670,600,000.00 192.90% 股东权益 3,839,226,195.74 3,312,764,646.78 15.89% 注：公司资产总额增加的主要原因：一是控股子公司在建工程项目增加；二是经营过程中应收票据、存货等增加。 货币资金及应收票据增加的主要原因是公司经营过程中货款回收情况好。 应收款项
61、减少的主要原因公司当年货款回收好，清欠力度大。 长期负债增加的主要原因是控股子公司长期借款增加。 股东权益增加的主要原因是公司经营利润增加和维简费资本性支出转入资本公积。 3、生产经营环境及宏观政策的变化对本公司的影响 国内宏观经济持续向好，主要能源和原材料维持较高需求，煤电油运仍为瓶颈行业，煤炭行业在需求带动下将稳步增长，煤炭价格也将保持高位波动，对公司财务状况和经营成果已经并将继续产生积极和重要影响。 （六）新年度的经营计划 新年度的生产经营目标是原煤产量 1130 万吨，洗精煤产量 692 万吨，商品煤销量 1033 万吨。并做好以下主要工作: 1、保证安全生产。引进和使用国际领先的瓦斯
62、抽放技术，完善瓦斯监控、抽放、井下防灭火的综合治理。在条件成熟的矿井，推广应用井下移动通信和人员监控系统。投入一批大功率采掘运输设备，提高生产装备技术含量。建设特级高产高效矿井，进一步加大优质高效选煤厂建设力度。 2、利用并购手段，启动焦化产业，延伸煤炭产业链。规范运作，减少关联交易，努力增加煤炭产能。 3、着力项目开发建设。尽快实现新建项目投产运营、发挥效益，取得产业结构调整的阶段性成果。 4、继续做好充分的信息披露，站在公司战略层面上来思考和推进投资者关系管理工作，依靠股东、客户、员工的共同努力，改善公司的经营管理和治理结构， 16山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 提高公司的
63、核心竞争力。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了七次会议，其中三次是临时董事会，具体情况如下： （1）2004 年 3 月 16 日召开了二届十一次董事会，会议审议通过了2003 年度董事会工作报告、2003 年度总经理工作报告、2003 年年度报告及摘要、2003 年度财务决算方案与 2004 年度财务预算方案、2003 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案、预计2004年度利润分配政策及资本公积转增股本政策的议案、公司董事人员调整的议案、关于冯立新先生辞去公司独立董事的议案、关于提名独立董事候选人的议案、关于公司高管人员变动的议
64、案、关于为控股子公司山西兴能发电有限责任公司提供贷款担保的议案、关于为控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司提供贷款担保的议案、关于债权转让的议案、关于修改的议案、关于设立董事会经费的议案、公司2004年度董事会经费预算方案、董事会经费管理办法、关于续聘会计师事务所及支付报酬事宜的议案、关于召开 2003 年年度股东大会的议案。 决议公告刊登于2003年 3月 18日 的证券时报、上海证券报。 （2）2004年 4月 20日 召开了二届十二次董事会，会议审议通过了山西西山煤电股份有限公司2004年第一季度报告。决议、纪要已报深交所备案。 （3）2004年 7月 26日 开了二届十三次董事会，会
65、议审议通过了2004年半年度报告及摘要、关于变更部分募集资金投向的议案、关于对控股子公司山西西山热电有限责任公司实施增资的议案、关于为控股子公司山西西山热电有限责任公司提供贷款担保的议案、关于用自有资金对控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司实施增资的议案、关于召开2004年度第一次临时股东大会的议案。 决议公告刊登于2004年 7月 28日 的证券时报、中国证券报。 （4）2004年 10月 18日 召开了二届十四次董事会，会议审议通过了山西西山煤电股份有限公司2004年第三季度报告。决议、纪要已报深交所备案。 2004年度召开的三次临时董事会情况如下： （1）2004年1月6日召开了二届四
66、次临时董事会，会议审议通过了公司用自有资金5000万元投资国债的议案。决议、纪要已 报 深 交 所 备 案 。 （2）2004年6月28日召开了二届五次临时董事会，会议审议通过了关于提取煤炭生产安全费用和煤矿维简费的议案。 决议公告刊登于2004年6月30日的证券时报、上海证券报。 （3）2004年11月10日召开了二届六次临时董事会，会议审议通过了关于提高煤炭生产安全费用提取标准的议案、关于提高职工工资和增加退休人员收入的议案。 决议公告刊登于2004年11月11日的证券时报、中国证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格执行股东大会通过的决议，圆满完成了各项任务： （
67、1）2003年度利润分配方案的执行情况 2004年4月18日召开的公司2003年年度股东大会审议通过2003年度利润分配方案：以公司2003年12月31日的总股本80800万股为基数，向全体股东每10股派发现金2元（含税）。公司董事会于2004年6月10日分别在证券时报和上海证 17山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 券报上刊登了分红派息公告，股权登记日为2004年6月15日，除息日为2004年6月16日。股利派发工作于2004年6月16日完成。 （2）修改公司章程的执行情况 董事会根据公司 2003 年年度股东大会决议对公司章程部分条款进行了修正，在公司章程中增加了对担保对象、担
68、保金额的限制。 （3）全面实现了各项经营指标，实现利润总额91072.89万元。 （八）本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 1、利润分配预案。经山西天元会计师事务所审计，期初未分配利润562,211,323.46 元，2004 年已分配股利 161,600,000.00 元，公司 2004 年度实现净利润 632,440,686.96 元，提取 10%的法定盈余公积金和 5%的法定公益金共计94,866,103.05 元，期末留存可供分配的利润 938,185,907.37 元，其中本次拟分配股利 242,400,000.00 元。剩余留存以后年度分配。 董事会拟以 2004 年 12 月
69、 31 日的总股本 80800 万股为基数，向全体股东每 10股派现金股利人民币 3 元（含税），共计 24240 万元；资本公积金每 10 股转增 5股。以上预案需经股东大会审议通过后实施。 （九）其它报告事项 1、从 2004 年 7 月 1 日起，公司选定的信息披露报纸由证券时报、上海证券报改为证券时报、中国证券报。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 山西天元会计师事务所(有限公司)对公司与关联方资金往来情况出具专项说明:“ 截至 2004 年 12 月 31 日止，西山煤电与关联方资金往来如下： 单位：元 科目 关联方名称 2003.12.31本年增加 本
70、年减少 2004.12.31 应收账款 3,087,826.5741,092,287.7944,147,814.3632,300.00 其他应收款 10,205,287.8812,919,884.4614,062,158.259,063,014.09 预付账款 411,830.99875,711,207.29875,936,106.95186,931.33 应付账款 -117,385,861.0238,033,943.6379,351,917.39 其他应付款 山西焦煤集团有限责任公司西山煤矿总公司 14,334,126.5557,925,273.3738,341,693.6333,917,7
71、06.29 应付票据 -2,550,000.00-2,550,000.00 截至 2004 年 12 月 31 日止，西山煤电及其纳入合并报表的子公司对外担保情况如下： 单位：元 贷款银行 贷款单位 金 额 贷款期限 贷款性质中国工商银行太原市西山支行 山西西山晋兴能源有限责任公司200,000,000.00 2004.4.2-2005.3.10 担保 中国银行太原市北城支行 山西兴能发电有限责任公司 160,000,000.00 2003.8.21-2017.8.20 担保 中国银行太原市北城支行 山西兴能发电有限责任公司 500,000,000.00 2004.1.7-2017.8.20
72、担保 中国民生银行股份有限公司太原分公司 山西西山热电有限责任公司 300,000,000.00 2004.6.22-2012.12.3 担保 1,160,000,000.00 18山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 （1）西山煤电及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东和其他关联方垫支工资、福利、保险和广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出的情况。 （2）西山煤电及其纳入合并报表的子公司不存在有偿或无偿拆借公司资金给控股股东及其他关联方资金往来情况。 （3）西山煤电及其纳入合并报表的子公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款，以及委托控股股东及其他关联方进行投资
73、活动的情况。 （4）西山煤电及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的情况。 （5）西山煤电及其纳入合并报表的子公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务的情况。 （6）无中国证券监督管理委员会认定的其他形式。” 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）规定情况的专项说明及独立意见： “ 作为山西西山煤电股份有限公司（以下简称“ 公司” ）独立董事，我们根据关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）和公开发行
74、证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与格式的有关规定，在对有关情况进行调查了解，并听取公司董事会、监事会和经理层有关人员的相关意见的基础上，就公司累计和当期对外担保情况、执行证监发200356 号文规定情况作如下专项说明和独立意见； （1）专项说明 a、公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保； b、到目前为止，公司在对外担保事项上，未受到过监管部门的任何批评、遣责与处罚； c、公司 2003 年年度股东大会已修改了公司章程，在公司章程中增加了对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等内容。 （2）独
75、立意见 a、公司与关联方之间发生的资金往来均为公司在日常销售、购买商品和接受劳务活动中的正常经营性资金往来，不存在公司为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情形，也不存在代关联方承担成本和其他支出的情形。 b、公司不存在下列将资金直接或间接地提供给关联方使用的情形： （a）将公司的资金有偿或无偿地拆借给关联方使用； （b）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （c）委托关联方进行投资活动； （d）为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （e）代关联方偿还债务。 c、公司不存在以超过正常结算期应收款等方式被关联方变相占用资金的情况。 d、公司的所有担保是为控股子公司提供的
76、担保，不存在任何在关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知中规定的违规担保情况。” 八、监事会报告 19山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 （一）监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开了二次会议，具体情况如下： 1、2004 年 3 月 16 日召开了二届四次监事会，会议审议通过了2003 年度监事会工作报告、2003 年年度报告及摘要、2003 年度财务决算方案与 2004年度财务预算方案、关于监事会人员变动的议案、关于 2003 年度公司经营运作情况的独立意见的议案。 决议公告刊登于 2004 年 3 月 18 日的证券时报、上海证券报。 2、2004
77、 年 7 月 26 日召开了二届五次监事会，会议审议通过了2004 年半年度报告及摘要、监事会对变更部分募集资金投向的意见。 决议公告刊登于 2004 年 7 月 28 日的证券时报、中国证券报。 监事会成员列席了公司董事会历次会议和股东大会。 （二）监事会对以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。监事会认为，公司董事会和经理班子能够按照公司法、证券法和公司章程及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司董事和经理成员在执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。公司财务报告真实反映了公司的财务状况和
78、经营成果。山西天元会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、募集资金使用情况。公司募集资金实际投入项目较承诺项目有变更，有关变更议案已经股东大会审议通过，变更程序合法。 4、本年度公司没有重大资产收购、出售情况。 5、关联交易情况。监事会认为公司与关联方资金往来及公司对外担保不存在违规行为。在关联交易中按合同或协议公平交易，没有损害公司的利益。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项： 1. 购货： 关联方单位名称 项 目 内 容 2004年度2003年度 定价原则山西焦煤集团西山煤矿总
79、公司 材 料 让 售 38,164,152.3822,243,491.06 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 入洗原料煤 让 售 482,649,463.08268,347,568.22 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 电 力 让 售 124,329,430.41101,002,442.66 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 固定资产租赁让 售 15,751,008.6513,126,672.30 协议价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 精 煤 让 售 124,364,784.86261,467,752.98 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 修理费 服 务 51,391,497.79-
80、 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 专维费 服 务 21,099,302.5719,807,193.10 协议价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 土地租赁 服 务 -2,125,360.00 协议价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 水 费 让 售 1,029,751.641,087,237.18 协议价 20山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 山西焦煤集团西山煤矿总公司 工程款 工 程 10,774,145.573,718,559.04 协议价2.销售： 关联方单位名称 项 目 内 容 2004年度2003年度 定价原则山西焦煤集团西山煤矿总公司 材 料 让 售 4,616,257.53
81、25,984,158.31 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 固定资产出租让 售 60,000.0050,020.70 协议价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 转供电 让 售 1,296,109.441,110,130.49 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 精 煤 让 售 40,824,421.2310,070,398.77 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 混 煤 让 售 52,500.008,928,699.80 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 入选原料煤 让 售 9,063,630.898,135,352.65 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 转供水 让 售 1,230,00
82、0.77- 市场价 3关联方往来款项余额： 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 占全部应收（付）款项余额的比重项 目 关联方名称 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 山西焦煤集团西山煤矿总公司32,300.00 3,087,826.57 0.01% 0.86% 预付账款 山西焦煤集团西山煤矿总公司186,931.33 411,830.99 0.19% 0.16% 其他应收款 山西焦煤集团西山煤矿总公司9,063,014.09 10,205,287.88 9.57% 18.92% 其他应付款 山西焦煤集团西山煤矿总公司33,917,
83、706.29 14,334,126.55 8.51% 3.86% 应付账款 山西焦煤集团西山煤矿总公司79,351,917.39 - 18.46% - 应付票据 山西焦煤集团西山煤矿总公司2,550,000.00 - 42.43% - （四）重大合同及履行情况 1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内公司对控股子公司担保事项。 （1）2004 年 4 月 7 日，公司为控股子公司山西兴能发电有限责任公司向中国银行太原市北城支行申请 5 亿元贷款提供了担保。担保期限为从借款合同生效之日(2004 年 2 月 14 日)开始到借
84、款合同债务履行期届满之日(2017 年 10 月 13 日)起经过两年，担保方式为连带责任担保。2003 年 10 月 22 日，公司已经为该公司向中国银行太原市北城支行申请 2.2 亿元中/长期贷款提供了担保，截止报告期末，公司累计为该子公司提供担保 7.2 亿元。 （2）2004 年 3 月 16 日，公司为控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司向中国工商银行太原市西山支行申请 2 亿元贷款提供了担保。担保期间为自借款合同确定的借款到期之次日(2005 年 3 月 26 日)起两年，合同保证方式为连带责任保证。 21山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 （3）2004 年 7 月
85、 26 日，公司为控股子公司山西西山热电有限责任公司向中国民生银行股份有限公司太原分行申请 3 亿元贷款提供了担保。担保期限为自主合同约定的主合同债务人履行期届满之日（2012 年 6 月 10 日）起经过两年。担保方式为连带责任担保。 报告期内公司无其他对外担保事项。 （五）报告期内公司无委托资产管理事项。 （六）报告期内无公司或持股 5%以上股东承诺事项。 （七）报告期内公司续聘山西天元会计师事务所有限公司为公司审计机构，该所已为公司提供审计服务 6 年。公司支付给会计师事务所的报酬情况： 单位：万元 2004 年度2003 年度2002 年度 财务审计费用 100 100 80 其它费用
86、 0 0 0 会计师事务所的差旅费由公司承担。 （八）报告期内公司没有受到中国证监会稽查，公司董事会及董事也未受到行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （九）或有事项 本公司子公司山西兴能发电有限责任公司起诉中国银行太原并州南路支行，索要到期的储蓄存款，涉及本金 19,139,056.31 元，2005 年 1 月 10 日太原市中级人民法院已受理。 （十）其它重大事件 1、2004 年 4 月 19 日在证券时报、上海证券报上公布公司 2003 年年度股东大会决议公告； 2、2004 年 8 月 31 日证券时报、中国证券报上公布关于变更部分募集资金投向的议案、关于为控股子公司山西
87、西山热电有限责任公司提供贷款担保的议案、关于用自有资金对控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司实施增资的议案。 十、财务报告 审计报告附后： 22山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 审 计 报 告 晋天元审20050106 号 山西西山煤电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西西山煤电股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表与 2004 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是山西西山煤电股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注
88、册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了山西西山煤电股份有限公司 2004 年 12 月 31日的财务状况及合并财务状况与2004年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 山西天元会计师事务所（有限公司） 中国注册会计师：张艳彦 中国太原 中国注册
89、会计师：胡续永 2005 年 2 月 20 日 23山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（合并） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注五 2004.12.31 2003.12.31 流动资产： 货币资金 1 1,795,542,892.23 1,556,266,949.38短期投资 2 48,664,978.07 50,000,000.00应收票据 3 755,212,601.77 361,786,085.79应收股利 - -应收利息 - -应收账款 4 263,776,548.76 335,817,648.5
90、4其他应收款 5 86,413,115.13 49,458,101.28预付账款 6 100,684,250.36 254,316,648.94应收补贴款 - -存货 7 291,461,923.08 187,299,692.51待摊费用 - -待处理流动资产净损失 - -一年内到期的长期债权投资 - -其他流动资产 8 10,153,581.00 31,495,211.09流动资产合计 3,351,909,890.40 2,826,440,337.53长期投资： 长期股权投资 9 30,000,000.00 30,000,000.00长期债权投资 - -长期投资合计 30,000,000.0
91、0 30,000,000.00固定资产： 固定资产原价 10 3,490,364,704.93 3,379,252,056.93减：累计折旧 10 1,653,229,559.51 1,606,686,326.05固定资产净值 1,837,135,145.42 1,772,565,730.88减：固定资产减值准备 - -固定资产净额 1,837,135,145.42 1,772,565,730.88工程物资 11 557,079,051.11 121,480,240.36在建工程 12 1,864,159,918.18 563,317,822.05固定资产清理 - -固定资产合计 4,258,
92、374,114.71 2,457,363,793.29无形资产及其他资产： 无形资产 13 63,188,113.21 64,933,725.80长期待摊费用 14 41,166,651.21 16,369,958.25其他长期资产 - -无形资产及其他资产合计 104,354,764.42 81,303,684.05递延税项： 递延税款借项 - -资产总计 7,744,638,769.53 5,395,107,814.87公司法定代表人： 李仪 主管会计工作负责人： 车树春 会计机构负责人：李群 24山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（合并续） 2004 年 12 月
93、 31 日 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注五 2004.12.31 2003.12.31 流动负债： 短期借款 15 316,800,000.00 292,920,000.00 应付票据 16 6,010,000.00 -应付账款 17 429,854,064.80 225,919,685.77预收账款 18 314,603,580.34 209,693,390.19应付工资 19 59,908,940.23 54,251,471.38应付福利费 20 26,216,199.02 21,881,189.24应付股利 - -应交税金 21 125,787
94、,348.00 74,603,298.67其他应交款 22 12,254,913.00 3,893,100.00其他应付款 23 398,616,293.28 371,556,304.41预提费用 - -一年内到期的长期负债 24 40,000,000.00 -其他流动负债 25 5,401,495.78 3,477,145.93流动负债合计 1,735,452,834.45 1,258,195,585.59长期负债： 长期借款 26 1,942,500,000.00 663,400,000.00应付债券 - -长期应付款 27 14,462,156.84 -专项应付款 28 7,200,00
95、0.00 7,200,000.00 其他长期负债 - -长期负债合计 1,964,162,156.84 670,600,000.00递延税项： 递延税款贷项 - -负债合计 3,699,614,991.29 1,928,795,585.59少数股东权益 205,797,582.50 153,547,582.50股东权益： 股本 29 808,000,000.00 808,000,000.00资本公积 30 1,835,467,558.03 1,779,846,696.03盈余公积 31 257,572,730.34 162,706,627.29其中：法定公益金 85,857,576.78 54
96、,235,542.43未分配利润 32 938,185,907.37 562,211,323.46其中：预计发放的现金股利 242,400,000.00 161,600,000.00股东权益合计 3,839,226,195.74 3,312,764,646.78负债和股东权益总计 7,744,638,769.53 5,395,107,814.87公司法定代表人： 李仪 主管会计工作负责人： 车树春 会计机构负责人：李群 25山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（母公司） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注六
97、2004.12.31 2003.12.31 流动资产： 货币资金 1,135,495,996.72 1,410,633,804.92短期投资 48,664,978.07 50,000,000.00应收票据 755,212,601.77 361,786,085.79应收股利 - -应收利息 - -应收账款 1 263,776,548.76 335,817,648.54其他应收款 2 73,674,302.27 49,458,101.28预付账款 60,059,890.36 46,372,491.35应收补贴款 - -存货 291,461,923.08 187,299,692.51待摊费用 - -
98、待处理流动资产净损失 - -一年内到期的长期债权投资 - -其他流动资产 10,153,581.00 31,495,211.09流动资产合计 2,638,499,822.03 2,472,863,035.48长期投资： 长期股权投资 3 826,138,242.50 416,848,242.50长期债权投资 - -长期投资合计 826,138,242.50 416,848,242.50固定资产： 固定资产原价 3,476,531,075.30 3,374,618,636.34减：累计折旧 1,650,895,684.83 1,605,926,009.10固定资产净值 1,825,635,390
99、.47 1,768,692,627.24减：固定资产减值准备 - -固定资产净额 1,825,635,390.47 1,768,692,627.24工程物资 - -在建工程 13,311,685.00 11,730,860.00固定资产清理 - -固定资产合计 1,838,947,075.47 1,780,423,487.24无形资产及其他资产： 无形资产 63,188,113.21 64,933,725.80长期待摊费用 10,318,316.80 10,552,824.00其他长期资产 - -无形资产及其他资产合计 73,506,430.01 75,486,549.80递延税项： 递延税款
100、借项 - -资产总计 5,377,091,570.01 4,745,621,315.02公司法定代表人： 李仪 主管会计工作负责人： 车树春 会计机构负责人：李群 26山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（母公司续） 2004 年 12 月 31 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注六 2004.12.31 2003.12.31 流动负债： 短期借款 116,800,000.00 292,920,000.00 应付票据 6,010,000.00 -应付账款 296,327,806.36 194,339,708.79预收账款 314,60
101、3,580.34 209,693,390.19应付工资 59,697,626.43 54,251,471.38应付福利费 24,289,742.74 21,830,753.01应付股利 - -应交税金 126,218,335.76 74,603,298.67其他应交款 12,256,390.10 3,893,100.00其他应付款 357,098,239.92 297,247,800.27预提费用 - -一年内到期的长期负债 40,000,000.00 -其他流动负债 5,401,495.78 3,477,145.93流动负债合计 1,358,703,217.43 1,152,256,668.
102、24长期负债： 长期借款 157,500,000.00 273,400,000.00应付债券 - -长期应付款 14,462,156.84 -专项应付款 7,200,000.00 7,200,000.00 其他长期负债 - -长期负债合计 179,162,156.84 280,600,000.00递延税项： 递延税款贷项 - -负债合计 1,537,865,374.27 1,432,856,668.24少数股东权益 - -股东权益： 股本 808,000,000.00 808,000,000.00资本公积 1,835,467,558.03 1,779,846,696.03盈余公积 257,57
103、2,730.34 162,706,627.29其中：法定公益金 85,857,576.78 54,235,542.43未分配利润 938,185,907.37 562,211,323.46其中：预计发放的现金股利 242,400,000.00 161,600,000.00股东权益合计 3,839,226,195.74 3,312,764,646.78负债和股东权益总计 5,377,091,570.01 4,745,621,315.02公司法定代表人： 李仪 主管会计工作负责人： 车树春 会计机构负责人：李群 27山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表（合并） 2004
104、 年度 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五2004年度 2003年度 一、主营业务收入 33 3,759,723,516.35 2,848,284,561.7733 2,342,576,165.28 减：主营业务成本 1,865,493,446.40主营业务税金及附加 34 33,136,842.05 12,880,778.23二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 1,384,010,509.02 969,910,337.14加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列）35 18,759,413.12 12,133,406.63减：营业费用 181,399,
105、474.94 268,547,553.26管理费用 310,557,484.26 263,276,751.14财务费用 36 84,074.11 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 910,728,888.83 426,216,498.69加：投资收益（亏损以“ -” 号填列） 37 -1,292,086.60 14,462,933.76补贴收入 38 2,048,571.24 2,367,478.42营业外收入 39 1,146,866.24 417,990.60减：营业外支出 40 10,801,494.16 8,017,661.96四、利润总额（亏损以“ -” 号填列） 901,83
106、0,745.55 435,447,239.51减：所得税 269,390,058.59 135,887,292.14五、净利润 632,440,686.96 299,559,947.37加：年初未分配利润 562,211,323.46 388,385,368.20六、可分配利润 1,194,652,010.42 687,945,315.57减：提取法定盈余公积 63,244,068.70 29,955,994.74提取法定公益金 31,622,034.35 14,977,997.37七、可供股东分配利润 1,099,785,907.37 643,011,323.46减：应付优先股股利 - -提
107、取任意盈余公积 - -应付普通股股利 161,600,000.00 80,800,000.00转作资本的普通股股利 - -八、未分配利润（净亏损以“ -” 号填列） 938,185,907.37 562,211,323.46补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -2、自然灾害发生的损失 - -3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -31,150,233.805、债务重组损失 附注十一.1-1,816,907.13 -6、其他 - -24,002,940.68公司法定代表人： 李仪 主管会计工作负责人： 车树春 会计机构负责人
108、：李群 28山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表（母公司） 2004年度 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五2004年度 2003年度 一、主营业务收入 4 3,759,723,516.35 2,848,284,561.77减：主营业务成本 4 2,342,576,165.28 1,865,493,446.40主营业务税金及附加 33,136,842.05 12,880,778.23二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 1,384,010,509.02 969,910,337.14加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） 18
109、,759,413.12 12,133,406.63减：营业费用 181,399,474.94 268,547,553.26管理费用 310,557,484.26 263,276,751.14财务费用 84,074.11 24,002,940.68三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 910,728,888.83 426,216,498.69加：投资收益（亏损以“ -” 号填列） 5 -1,292,086.60 14,462,933.76补贴收入 2,048,571.24 2,367,478.42营业外收入 1,146,866.24 417,990.60减：营业外支出 10,801,494.1
110、6 8,017,661.96四、利润总额（亏损以“ -” 号填列） 901,830,745.55 435,447,239.51减：所得税 269,390,058.59 135,887,292.14五、净利润 632,440,686.96 299,559,947.37加：年初未分配利润 562,211,323.46 388,385,368.20六、可分配利润 1,194,652,010.42 687,945,315.57减：提取法定盈余公积 63,244,068.70 29,955,994.74提取法定公益金 31,622,034.35 14,977,997.37七、可供股东分配利润 1,099
111、,785,907.37 643,011,323.46减：应付优先股股利 - -提取任意盈余公积 - -应付普通股股利 161,600,000.00 80,800,000.00转作资本的普通股股利 - -八、未分配利润（净亏损以“ -” 号填列） 938,185,907.37 562,211,323.46补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -2、自然灾害发生的损失 - -3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -31,150,233.805、债务重组损失 附注十一.1-1,816,907.13 -6、其他 - -公司法定代表人
112、： 李仪 主管会计工作负责人： 车树春 会计机构负责人：李群 29山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（合并） 2004 年度 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五 金 额 项 目 附注五 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,707,161,474.33净利润 632,440,686.96收到的税费返还 1,160,746.55加：计提的资产减值准备 -8,049,117.37收到的其他与经营活动有关的现金 41 14,921,151.33固定资产折旧 182,290,
113、854.44现金流入小计 4,723,243,372.21无形资产摊销 1,745,612.59购买商品、接受劳务支付的现金 1,818,370,624.24长期待摊费用摊销 234,507.20支付给职工以及为职工支付的现金 554,947,219.31待摊费用减少（减：增加） -支付的各项税费 567,932,715.92预提费用增加（减：减少） -支付的其他与经营活动有关的现金 42 1,012,756,856.88处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -483,760.00现金流出小计 3,954,007,416.35固定资产报废损失 8,295,842.43经营活动
114、产生的现金流量净额 769,235,955.86财务费用 17,474.11二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益） -收回投资所收到的现金 -递延税款贷项（减：借项） -取得投资收益所收到的现金 -存货的减少（减：增加） -94,887,989.06处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -经营性应收项目的减少（减：增加） -286,261,123.46收到的其他与投资活动有关的现金 -经营性应付项目的增加（减：减少） 333,892,968.02现金流入小计 -其他 -购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,594,481,299.60经营活动产生的现
115、金流量净额 769,235,955.86投资所支付的现金 49,957,064.67 支付的其他与投资活动有关的现金 43 7,000,000.00 现金流出小计 1,651,438,364.27 投资活动产生的现金流量净额 -1,651,438,364.272、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 -吸收投资所收到的现金 10,000,000.00一年内到期的可转换公司债券 -借款所收到的现金 1,711,800,000.00融资租入固定资产 -收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,721,800,000.00 偿还债务所支付的现金 3
116、68,820,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 231,455,378.823、现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 46,269.92现金的期末余额 1,795,542,892.23现金流出小计 600,321,648.74减：现金的期初余额 1,556,266,949.38筹资活动产生的现金流量净额 1,121,478,351.26加：现金等价物的期末余额 -四、汇率变动对现金的影响 -减：现金等价物的期初余额 -五、现金及现金等价物净增加额 239,275,942.85现金及现金等价物净增加额 239,275,942.85公司法定代表人： 李仪
117、主管会计工作负责人： 车树春 会计机构负责人：李群 30山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（母公司） 2004 年度 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注七 金 额 项 目 附注六 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,707,161,474.33净利润 632,440,686.96收到的税费返还 1,160,746.55加：计提的资产减值准备 -8,049,117.37收到的其他与经营活动有关的现金 14,921,151.33固定资产折旧 182,290,854.44现
118、金流入小计 4,723,243,372.21无形资产摊销 1,745,612.59购买商品、接受劳务支付的现金 1,818,370,624.24长期待摊费用摊销 234,507.20 支付给职工以及为职工支付的现金 554,947,219.31待摊费用减少（减：增加） -支付的各项税费 567,932,715.92预提费用增加（减：减少） -支付的其他与经营活动有关的现金 1,012,756,856.88处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -483,760.00现金流出小计 3,954,007,416.35固定资产报废损失 8,295,842.43经营活动产生的现金流量净额
119、 769,235,955.86财务费用 17,474.11二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益） -收回投资所收到的现金 -递延税款贷项（减：借项） -取得投资收益所收到的现金 -存货的减少（减：增加） -94,887,989.06处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -经营性应收项目的减少（减：增加） -286,261,123.46收到的其他与投资活动有关的现金 -经营性应付项目的增加（减：减少） 333,892,968.02现金流入小计 -其他 -购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 163,854,117.55经营活动产生的现金流量净额 769,2
120、35,955.86投资所支付的现金 459,247,064.67 购买子公司支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 623,101,182.22 投资活动产生的现金流量净额 -623,101,182.222、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 -吸收投资所收到的现金 -一年内到期的可转换公司债券 -借款所收到的现金 116,800,000.00融资租入固定资产 -收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 116,800,000.00 偿还债务所支付的现金 368,820,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现
121、金 169,206,311,923、现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 46,269.92现金的期末余额 1,135,495,996.72现金流出小计 538,072,581.84减：现金的期初余额 1,410,633,804.92筹资活动产生的现金流量净额 -421,272,581.84加：现金等价物的期末余额 -四、汇率变动对现金的影响 -减：现金等价物的期初余额 -五、现金及现金等价物净增加额 -275,137,808.20现金及现金等价物净增加额 -275,137,808.20公司法定代表人： 李仪 主管会计工作负责人： 车树春 会计机构负责人：李群 31山西
122、西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表（合并） 2004年度 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因 转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 27,269,263.433,869,085.81-13,210,289.7813,210,289.78 17,928,059.46其中：应收账款 22,801,779.91-13,210,289.7813,210,289.78 9,591,490.13其他应收款 4,467,483.52 3,869,085.81- 8,336,569.33二
123、、短期投资跌价准备合计 -1,292,086.60- 1,292,086.60其中：股票投资 - -债券投资 -1,292,086.60- 1,292,086.60三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 专用设备 运输设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 李仪 主管会计工作负责人： 车树春 会计机构负责人：李群 32山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表（母公司） 2004年度 编制
124、单位：山西西山煤电股份有限公司 单位：人民币元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因 转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 27,269,263.433,850,908.94-13,210,289.7813,210,289.7817,909,882.59其中：应收账款 22,801,779.91-13,210,289.7813,210,289.789,591,490.13其他应收款 4,467,483.523,850,908.94-8,318,392.46二、短期投资跌价准备合计 -1,292,086.60-1,292,086.60其中：股票投资 -债券
125、投资 -1,292,086.60-1,292,086.60三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 专用设备 运输设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 李仪 主管会计工作负责人： 车树春 会计机构负责人：李群 33山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 山西西山煤电股份有限公司 合并会计报表附注 2004 年度 单位：人民币元 一、公司概况 山西西山煤电股份有限公司（以下简称本公司）是经山西省人民政府晋政
126、函1999第 12 号文批准，由西山煤电（集团）有限责任公司、太原西山劳动服务公司、山西煤炭第二工程建设有限公司、太原杰森木业有限公司、太原佳美彩印包装有限公司等五家股东共同发起设立，于 1999 年 4 月 26 日注册的股份有限公司。各发起股东出资情况如下： 西山煤电（集团）有限责任公司投入其所属马兰矿、马兰选煤厂、西曲矿、西曲选煤厂、镇城底矿、镇城底选煤厂与煤炭生产、洗选、经营相关的资产净值744,114,976.03 元，太原西山劳动服务公司投入货币资金 5,000,000.00 元，山西煤炭第二工程建设公司投入货币资金 3,000,000.00 元、太原杰森木业有限公司投入货币资金
127、6,800,000.00 元、太原佳美彩印包装有限公司投入货币资金500,000.00 元。西山煤电（集团）有限责任公司所投资产净值 744,114,976.03元业经北京市中正评估公司评估，并经原山西省国有资产管理局晋国资评管函字（1999）第 13 号文和财政部财评字（1999）第 129 号文确认。根据原山西省国有资产管理局晋国资企字（1999）第 31 号文批准，上述各发起人投入资本均按 68.47%的比例折为股本，共计 520,000,000 股，每股面值 1 元，共计 520,000,000.00 元，余额 239,414,976.03 元计入资本公积。 经证监发行字200081
128、号文批准，本公司于 2000 年 6 月 22 日至 2000 年 7 月14 日期间，采用向法人配售和向一般投资者上网发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）28,800 万股，每股面值 1 元，溢价发行，每股发行价 6.49 元，其中向法人配售 17,280 万股，向一般投资者上网发行 11,520 万股。本公司股票于 2000年 7 月 26 日在深圳交易所挂牌交易。 本公司注册资本：人民币 808,000,000.00 元。 本公司依照招股说明书承诺于 2001 年 8 月 31 日受让原控股股东西山煤电集团有限责任公司持有的山西恩华能源有限责任公司 90%的股份,山西恩华能源有限责
129、 34山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 任公司 10%的股份由山西省电力公司持有。本公司 2003 年第二届董事会第一次临时会议审议通过关于出资设立山西兴能发电有限责任公司的方案，该公司承担山西恩华能源有限责任公司古交电厂的建设和运营任务，项目资本金总额 52,585万元，本公司出资比例为 55%，合作方由山西省电力公司变更为山西和信电力发展有限公司，山西和信电力发展有限公司出资比例为 45%。原股东双方成立的山西恩华有限责任公司承担的筹建工作转由新设山西兴能发电有限责任公司承担，因筹建工作产生的权利和义务由新设公司承继。 本公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过关于出资组
130、建山西西山晋兴能源有限责任公司的议案，2004 年第一次临时股东大会审议通过关于用自有资金对控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司实施增资的议案，增资后该公司注册资本为 15,000 万元, 本公司出资比例为 98%，山西省经济建设投资公司出资比例为 2%。 本公司 2003 年 4 月召开的 2002 年度股东大会审议通过关于投资建设煤矸石综合利用电厂议案，由本公司与山西焦煤集团有限责任公司共同设立山西西山热电有限责任公司，2004 年第一次临时股东大会审议通过募集资金变更议案，变更募集资金16,127.75万元用于对山西西山热电有限责任公司的增资,增资后该公司注册资本为 43,929 万元
131、, 本公司出资比例为 90.98%，山西焦煤集团有限责任公司出资比例为 9.02%。 本公司经营范围：煤炭生产、洗选加工、电力生产及销售；矿山开发及设计施工；矿用电力器材生产、经营。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1会计制度 本公司及其子公司执行财政部颁发的企业会计准则、企业会计制度及其补充规定。 2会计年度 本公司采用公历年度，自每年 1 月 1 日起到 12 月 31 日止为一个会计年度。 3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 35山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 4记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。各项财产物资
132、按取得时的实际成本计价。其后，各项财产如果发生减值，按财政部的有关规定计提相应的减值准备。 5外币业务核算方法 本公司的外币业务以业务发生当日市场汇率折合成记账本位币入账，期末将外币账户余额按期末市场汇率折合人民币，按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为汇兑损益计入当期财务费用或资本化。 6现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资确定为现金等价物。 7短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；处置时按所收到
133、的处置收入与短期投资账面价值的差额确认投资收益。 决算日，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按市价低于短期投资成本的差额计提短期投资跌价准备；按单项投资计算并确认所计提的跌价准备，并计入当年度损益类账项。 8坏账核算方法 本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务超过五年仍然不能收回的应收款项，经法定程序审核批准，列为坏账损失。 本公司采用备抵法核算坏账损失。 本公司应收款项（含应收账款及其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备；根据债务单位的财务状况、现金流量等情况确定坏账准备计提比例如下： 账
134、龄 计提比例 1 年以内 1% 1-2 年 5% 36山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 2-3 年 10% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 9存货核算方法 存货包括材料采购、原材料、库存商品、委托加工材料、低值易耗品等。 原材料按计划成本核算，原材料实际成本与计划成本的差异，在材料成本差异科目核算,月末分类计算材料成本差异率，分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。 库存商品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法。 存货实行永续盘存制。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量
135、。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于其可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 用于生产而持有的原材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料应当按可变现净值计量。 可变现净值是指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 10长期投资核算方法 本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法： 长期股权投资按取得时的实际成本计价，本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股
136、权投资，采用权益法核算，并对拥有实际控制权的单位编制合并会计报表；对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资，采用成本法核算。 本公司对于股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按照投资期限 37山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按照不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额记入资本公积。 决算日，本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可恢
137、复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。 11固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值 2,000.00 元以上，并且使用年限超过两年的，均作为固定资产。 固定资产按取得时的实际成本计价。 根据财政部（89）财工字第 302 号文件规定，矿井建筑物按产量计提折旧，计提比例为 2.50 元/吨。其他固定资产折旧按固定资产类别的原价和估计经济使用年限，扣除估计残值（原价的 3%）后，采用年限平均法计提
138、折旧。固定资产分类与折旧率列示如下： 类 别 折旧年限残值率% 折旧率 房屋建筑物 2035 年3 2.77%-4.85% 专用设备 11 年 3 8.82% 通用设备 1022 年3 4.41%9.7% 运输设备 8 年 3 12.13% 矿井建筑物 按产量吨煤提取2.5元计入折旧 决算日，固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单项固定资产计提，由于市价持续下跌，或因设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。 12在建工程核算方法 在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项
139、目分别核算。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产交付使用或完工之前，计入该项资产的成本。在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本转入 38山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产。 决算日，对在建工程进行逐项检查，对于有证据表明在建工程发生减值的，按工程项目减值金额计提减值准备。预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。 13借款费用的会计处理方法 为专项用于购建固定资产而发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化，计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当年度损益类账项。 属
140、于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质，但不是用于购建固定资产的借款费用，以及为投资而发生的借款费用，均于发生时直接计入当年度损益类账项。 筹建期间发生的借款费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。 14无形资产计价和摊销方法 无形资产在取得时按实际成本计价。 本公司土地使用权自取得之日起按 50 年摊销，采矿权自取得之日起按 30 年摊销。 决算日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账项。 15长期待摊费用摊销方法 长期待
141、摊费用按实际成本计价，在费用项目的受益期限内分期平均摊销。本公司及其子公司对筹建期内发生的开办费用，先在“ 长期待摊费用” 中归集，在开始生产经营的当月一次计入损益。 16煤矿维简费及煤矿生产安全费用 根据财政部、国家发展改革委和国家煤矿安全监察局财建2004119 号文件 39山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 及山西省财政厅、山西省煤炭工业局晋财建2004320 号“ 关于印发煤炭生产安全费用提取和使用管理办法和关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定的通知，煤矿维简费按原煤实际产量，以吨煤 8.50 元的标准每月在成本中提取。其中：维简费 6.00 元，井巷费用 2.50 元；
142、安全费用按原煤实际产量，以吨煤 15.00 元的标准按月从成本中提取。 17收入确认原则 本公司商品销售收入是以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移；本公司不再对该商品保留继续管理权和实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品的成本能够可靠地计量为标志，确认主营业务收入的实现。 本公司提供劳务收入是以下列方法确认：如果在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入的实现。 18所得税的会计处理方法 本公司及其子公司采用应付税款法核
143、算所得税。 19合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号文关于印发合并会计报表暂行规定的通知的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。 本公司所属子公司均在筹建期，未编制损益表。 本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 三、税项： 1流转税及附加： （1）增值税：按 17%（销售材料、转供水电）、13%（内销煤）的税率计缴。 40山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 根据山西省国家税务局直属分局晋国税直发2004 75 号文，本公司所属矸石电厂发电收入应交增值
144、税享受减半征收。 （2）营业税：按服务收入的 5%计缴。 （3）资源税：按煤炭销售量或移送量以 3.20 元/吨比例计缴。 根据财政部 国家税务总局关于调整山西等省煤炭资源税税额的通知（财税2004187 号）规定，自 2004 年 7 月 1 日起,将山西省境内煤炭资源税税额由 0.80元/吨调整至 3.20 元/吨。本公司自产自用的应税产品应交纳的资源税列入制造费用。 （4）城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的 7%计缴。 （5）教育费附加：按应缴增值税、营业税的 3%计缴。 2房产税、土地使用税、印花税按国家税法规定缴纳。 3所得税：本公司及其子公司执行 33%的所得税税率。 四、控股
145、子公司及合并会计报表范围的变化 本公司直接及间接拥有 50%以上权益性资本的子公司概况列示如下： 公司名称 注册 地址 注册成立时间 注册资本 实际投资额拥有权益经营业务 经济性质是否合并山西恩华能源有限责任公司 * 万柏林区西铭路24号 1998.6.6500 万元 450 万元 90%普通机械设备、电力设备及器材、建筑材料、煤矿机械设备及配件的批发零售 有限责任公司是 山西兴能发电有限责任公司 * 山西省古交市 2003.2.2740717 万元24492 万元55%电力开发、生产；发供电；设备的经营与维修、技术咨询服务；技术人员培训；发电副产品综合利用的建筑及机电设备配件 有限责任公司是
146、 山西西山热电有限责任公司 * 山西省太原市白家庄路75号 2003.5.1443929 万元39929 万元90.89%电力开发、生产及销售；发供电设备的经营与维修、技术咨询服务；发电副产品综合利用；建筑材料普通机械产品及配件的批发、零售 有限责任公司是 山 西 西 山 晋 兴 能 源 有 限 责 任 公 司 * 山西省兴县魏家滩镇 2003.8.815000 万元14700 万元98%煤电销售、洗选加工；发供电；矿山开发及设计施工；矿用及电力器材生产、经营；铁路运营等。 有限责任公司是 * 本公司对山西恩华能源有限责任公司投资额为 450 万元，占该公司权益比例为 90%，2001 年起纳
147、入合并会计报表范围。 * 山西兴能发电有限责任公司的注册资本为 40,717 万元，本公司截止 2004 年 12 月 31日三次累计出资 24,492 万元，占该公司权益比例为 55%。2003 年起将该公司纳入合并会计报表范围。 * 根据 2004 年第一次临时股东大会审议通过的募集资金变更议案，变更募集资金 41山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 16,127.75 万元用于对山西西山热电有限责任公司的增资,增资后该公司注册资本为 43,929 万元, 本公司累计出资 39,929 万元, 出资比例由 80%变更为 90.89%。2003 年起将该公司纳入合并会计报表范围。
148、* 本公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过关于用自有资金对控股子公司山西西山晋兴能源有限责任公司实施增资的议案，增资后该公司注册资本为15,000 万元, 本公司累计出资 14,700 万元, 出资比例由 90%变更为 98%。2003 年起将该公司纳入合并会计报表范围。 五、利润分配顺序 1弥补以前年度亏损； 2提取法定盈余公积 10%； 4支付普通股股利。 六、合并会计报表主要项目注释 1货币资金 货币资金明细项目列示如下： * 其他货币资金为存出投资款。 2短期投资 短期投资明细项目列示如下： 3提取法定公益金 5%； 2004.12.312003.12.31现 金 161,56
149、6.36328,172.07银行存款 1,795,338,390.541,555,938,777.31其他货币资金 * 42,935.33- 1,795,542,892.231,556,266,949.38 2004.12.31 2003.12.31 投资金额 期末市值跌价准备投资金额 期末市值跌价准备国债投资 * 49,957,064.67 48,664,978.071,292,086.60 - - -其他投资 * - - - 50,000,000.00 - 49,957,064.67 48,664,978.071,292,086.6050,000,000.00 - - 42山西西山煤电股份
150、有限公司 2004 年年度报告 * 根据第二届董事会第四次临时会议决议，本公司用自有资金投资国债。 * 根据第二届十一次董事会决议，本公司于 2004 年 3 月 16 日与沈阳凯联物资有限公司签订了权利转让协议，转让应收中诚资产管理有限公司投资的全部权利作价50,000,000.00 元，价款至 2006 年 12 月 31 日前汇入本公司指定的银行账号。本公司将其转入其他应收款核算，本期已收回 10,000,000.00 元。 3应收票据 应收票据明细列示如下: 应收票据期末余额为755,212,601.77元，较年初余额增加393,426,515.98元，主要是本年度煤炭产品销量增加影响
151、所致。 4应收账款 （1）本公司及其子公司应收账款账龄分析列示如下： 2004.12.312003.12.31银行承兑汇票 735,238,082.56361,786,085.79商业承兑汇票 19,974,519.21- 755,212,601.77361,786,085.79 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例坏账准备 计提比例金 额 比 例 坏账准备 计提比例1年以内 252,393,971.7192.33%2,523,939.721% 307,842,249.0085.84% 3,078,422.491% 1-2年 4,136,734.331.51%20
152、6,836.725% 907,991.06 10% 3-5年 12,942,451.384.73%6,471,225.6950% 37,178,895.3810.37% 18,589,447.6950% 5年以上 -100% - -100% 273,368,038.89100%9,591,490.13358,619,428.45100% 22,801,779.91 4,518,373.461.26% 225,918.675% 2-3年 3,894,881.471.43%389,488.0010% 9,079,910.612.53% （2）本账户余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位
153、款项详见附注八（三）。 （3）本账户欠款前五名单位金额合计151,958,435.09元，占应收账款总额的比例为55.59%。 5其他应收款 （1）本公司及其子公司其他应收款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 计提比例金 额 比 例 坏账准备 计提比例 1年以内 69,186,544.64 73.02% 582,472.421% 40,491,305.38 75.09% 404,913.061% 1-2年 13,012,188.96 13.74% 650,609.455% 5,368,184.43 9.96% 268,409.225
154、% 43山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 2-3年 4,171,822.95 4.40% 417,182.3010% 620,454.01 1.15% 62,045.4010% 3-5年 3,385,645.50 3.57% 1,692,822.7550% 7,427,050.28 13.77% 3,713,525.1450% 5年以上 4,993,482.41 5.27% 4,993,482.41100% 18,590.70 0.03% 18,590.70100% 94,749,684.46 100% 8,336,569.3353,925,584.80 100% 4,467,4
155、83.52（2）本账户余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八（三）。 （3）本账户中欠款金额前五名单位金额合计63,868,833.86元，占其他应收款余额的67.41%。 （ 4 ） 其 他 应 收 款 期 末 余 额 为 94,749,684.46 元 , 较 年 初 余 额 增 加40,824,099.66元,主要是根据权利转让协议将委托投资转入债权影响增加40,000,000.00元所致。 （5）其他应收款中10,939,302.64元未计提坏账准备，系山西兴能发电有限责任公司垫支的二期费用。 6预付账款 （1）预付账款账龄分析列示如下： 2004.12.31
156、 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 99,955,623.21 99.28%254,008,074.6599.88% 1-2年 728,627.150.72%308,574.290.12% 2-3年 - 3-5年 - 5年以上 - 100,684,250.36 100.00%254,316,648.94100.00% （2）本账户余额中预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八（三）。 （3）预付账款前五名金额合计31,652,000.00元,占预付账款余额的31.44%。 （ 4 ） 预 付 账 款 期 末 余 额 为 100,684,2
157、50.36 元 , 较 年 初 余 额 减 少153,632,398.58元,主要是子公司山西兴能发电有限责任公司本年度收到货物冲销预付器材款所致。 7存货 存货及存货跌价准备明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 金 额 存货跌价准备 存货净额 金 额 存货跌价准备 存货净额 44山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 材料采购 1,840,825.13 -1,840,825.135,199,057.81- 5,199,057.81原材料 164,297,132.59 -164,297,132.59129,596,886.93- 129,596,886.93材
158、料成本差异 -16,479,663.64 -16,479,663.64-772,332.59- -772,332.59库存商品 141,726,629.00 -141,726,629.0051,784,692.05- 51,784,692.05委托加工材料 - -1,491,388.31- 1,491,388.31低值易耗品 77,000.00 -77,000.00- - 291,461,923.08 -291,461,923.08187,299,692.51- 187,299,692.51（1）存货期末余额为291,461,923.08元, 较年初余额增加104,162,230.57元,主要
159、是煤炭产品库存量较年初增加。 （2）年末存货无减值情况，未计提存货跌价值准备。 8.其他流动资产 其他流动资产明细列示如下: 2004.12.312003.12.31抵账物资 10,153,581.0031,495,211.09 10,153,581.0031,495,211.09 其他流动资产期末余额为10,153,581.00元, 较年初余额减少21,341,630.09元,原因是本年度对部分库存抵账物资进行了顶账处理。 9.长期投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 2003.12.31 2004.12.31 金 额 长期投资减值准备长期投资净额本年增加 本年减少 金 额 长期投资减
160、值准备长期投资净额其他股权投资 30,000,000.00 - 30,000,000.00- 30,000,000.00 - 30,000,000.00 30,000,000.00- 30,000,000.00- 30,000,000.00 -30,000,000.00 (2) 其他股权投资明细项目列示如下： 2004.12.31 被投资单位名称 投资期限（年） 初始投资金额追加投资额投资金额 占被投资 单位注册 资本比例 本年权益增（减）额 累计权益增（减）额 减值准备山西证券有限责任公司 30,000,000.00-30,000,000.002.70% - 30,000,000.00-30
161、,000,000.00-10固定资产及其累计折旧 45山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 （1）固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 固定资产原价： 2003.12.31本年增加本年减少2004.12.31房屋建筑物 659,507,277.7720,657,534.02537,470.00679,627,341.79矿井建筑物 703,232,866.1345,561,544.47-748,794,410.60通用设备 482,041,576.7919,251,294.21127,581,868.62373,711,002.38运输设备 77,426,967.93
162、16,563,813.5715,585,670.1978,405,111.31专用设备 1,457,043,368.31287,269,896.01134,486,425.471,609,826,838.85 3,379,252,056.93389,304,082.28278,191,434.283,490,364,704.93累计折旧： 房屋建筑物 247,782,192.5429,499,699.85 -277,281,892.39矿井建筑物 320,568,416.2648,511,226.21 -369,079,642.47通用设备 194,474,372.5427,581,373.1
163、9 29,216,292.04192,839,453.69运输设备 43,754,222.239,850,480.56 14,551,654.4639,053,048.33专用设备 800,107,122.48199,413,252.90 224,544,852.75774,975,522.63 1,606,686,326.05314,856,032.71 268,312,799.251,653,229,559.51固定资产净值 1,772,565,730.88 1,837,135,145.42（2）本年度固定资产增加数中在建工程转入374,249,308.91元，子公司直接购买10,855,
164、473.04元，减少数中报废处理275,905,934.28元。 （3）年末固定资产可收回金额高于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。 11工程物资 2003.12.31本年增加本年减少 2004.12.31预付设备款 121,480,240.36583,438,332.59147,839,521.84 557,079,051.11 121,480,240.36583,438,332.59147,839,521.84 557,079,051.11工程物资期末余额为557,079,051.11元, 较年初余额增加435,598,810.75元,系本年度子公司山西西山热电有限责任公司和山西兴能发
165、电有限责任公司发生的预付设备款。 12.在建工程 （1）在建工程明细项目列示如下： 46山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 工程项目名称 本年增加数 本年转入固 其他减少数 2004.12.31 资金来源更新改造工程 192,995,244.77192,995,244.77- - 2003.12.31 定资产数 - 其 他 购置安全设备 - 108,417,956.14108,417,956.14- -安全费 硫化床锅炉改造工程 - 19,950.00- 19,950.00其 他 矸石电厂电器远动工程 34,312.00 -34,312.00- -其 他 矸煤棚加跨工程 - 45,
166、830.00- - 45,830.00其 他 晋兴能源斜沟矿工程 8,948,091.72 70,390,019.88- 79,338,111.60其 他 缓冲仓 2,784,433.00 - 2,784,433.00其 他 马兰矿排矸系统改造 800,462.00 - 800,462.00其 他 瓦斯抽放安全工程 - 5,173,812.001,082,889.00- 4,090,923.00其 他 6KV输电线路 - - -其 他 除杂筛安装工程 - 428,483.00428,483.00- -其 他 介质库 - 575,678.00575,678.00- -其 他 精煤仓下装车系统改
167、- 218,126.00218,126.00- -其 他 矸石砖厂工程 - 320,000.00- 320,000.00其 他 太选80000KV变压器安装工程 688,201.00 -688,201.00- -其 他 加压过滤机改造 - 418,000.00418,000.00- -其 他 破碎机安装及电控 - 88,867.0088,867.00- -其 他 职工澡堂 - 598,719.00- 598,719.00其 他 1018大巷3#斜坡 - 105,800.00105,800.00- -其 他 1018大巷5#整流室 - 271,455.00271,455.00- -其 他 101
168、8火药库 - 409,368.00- 409,368.00其 他 1018水平2#煤卸载站 - 409,040.00409,040.00- -其 他 1018水平大巷 - 2,929,742.002,929,742.00- -其 他 磺厂风机房 149,800.00 288,439.00438,239.00- -其 他 磺厂热风炉改造 - 605,972.00605,972.00- -其 他 冀家沟风机房改造 - 441,503.00441,503.00- -其 他 井下5#整流室设备 - 670,209.00670,209.00- -其 他 刘巴足风井 - 30,000.00- 30,000
169、.00其 他 刘巴足风井 - 30,000.00- 30,000.00其 他 娄烦滩风井井筒 - 66,098.0066,098.00- -其 他 西铭娄烦滩风井下工程段 3,672,490.00 688,732.004,361,222.00- -其 他 煤库锅炉安装拆除 48,053.0048,053.00- -其 他 七里沟门式起重机基础 642,765.00642,765.00- -其 他 西部总回风巷 2,430,764.002,430,764.00- -其 他 西曲矿35KV变电站改造 750,873.00 1,115,308.001,866,181.00- -其 他 南二盘区水温钻
170、孔 800,000.00800,000.00- -其 他 西曲矿生产队组库房 740,155.00 504,437.001,244,592.00- -其 他 分级振动筛 504,211.00504,211.00- -其 他 高压离心机 1,868,100.001,868,100.00- -其 他 香蕉筛 2,366,987.002,366,987.00- -其 他 选择性破碎机 660,641.00660,641.00- -其 他 直线振动筛 766,279.00766,279.00- -其 他 中煤脱介筛 551,248.00551,248.00- -其 他 综合利用电厂 45,727,90
171、3.51 120,728,096.26- 166,455,999.77募集资金古交电厂 496,910,966.82 1,108,143,154.99- 1,605,054,121.81募集资金付主井罐道井架改造 - -其 他 工业广场锅炉改造 1,900,000.00- 1,900,000.00其 他 南四采区三维地震勘探工程 907,600.00307,600.00- 600,000.00其 他 南翼风井安全费工程 18,449,317.0016,737,317.00- 1,712,000.00其 他 南翼风井场院地及土石方 1,714,634.00 1,714,634.00- -其 他
172、矿压风机安装 395,500.00 1,444,292.001,839,792.00- -其 他 - 47山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 工程项目名称 2003.12.31 本年增加数 本年转入固 定资产数 其他减少数 2004.12.31 资金来源维简及开延工程 24,653,108.0024,653,108.00- - 其 他 563,317,822.05 1,675,091,405.04374,249,308.91- 1,864,159,918.18 （2）在建工程利息资本化计60,971,501.16元，利息资本化率5.184%。 （3）年末在建工程无减值情况，故未计提
173、在建工程减值准备。 13无形资产 （1）无形资产明细项目列示如下： 原始金额 2003.12.31本年增加本年摊销本年转出 2004.12.31剩余摊销年限土地使用权 335,929.73 315,773.95-6,718.59- 309,055.3646年土地使用权 1,849,657.00 1,738,669.00-36,996.00- 1,701,673.0046年土地使用权 338,000.00 338,000.00-7,188.00- 330,812.0049年土地使用权 43,725,500.00 40,737,572.85-874,510.00- 39,863,062.8545.
174、5年采 矿 权 24,606,060.00 21,803,710.00-820,200.00- 20,983,510.0025.5年 70,855,146.73 64,933,725.80-1,745,612.59- 63,188,113.21（2）年末无形资产无账面价值高于可收回金额的情况，故未计提无形资产减值准备。 14长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 原始金额 2003.12.31本年增加本年摊销 2004.12.31土地租赁费 11,725,360.00 10,552,824.00-234,507.20 10,318,316.80开办费 * 30,848,334.41 5,
175、817,134.2525,031,200.16- 30,848,334.41 42,573,694.41 16,369,958.2525,031,200.16234,507.20 41,166,651.21* 开办费系子公司在筹建期发生的开办费用。 15短期借款 短期借款明细项目列示如下: 2004.12.31 2003.12.31 借款类别 金 额 年利率 金 额 年利率 担保借款 *200,000,000.005.31% 20,000,000.00 4.779% 信用借款 116,800,000.004.779%-5.022%272,920,000.00 4.779%-5.31% 48山西
176、西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 316,800,000.00292,920,000.00 * 担保借款中借款单位为子公司山西西山晋兴能源有限责任公司，担保单位为山西西山煤电股份有限公司。 16应付票据 (1)应付票据明细列示如下: 2004.12.312003.12.31银行承兑汇票 6,010,000.00- 6,010,000.00-(2) 本账户余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项见附注八（三）。 (3)应付票据为本年度发生的应付购货款,汇票到期日均为2005年1月。 17应付账款 (1) 应付账款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.3
177、1 账 龄 金 额比 例金 额比 例 1年以内 410,371,590.2095.47%142,895,201.3363.25%1-2年 7,023,796.031.63%74,829,095.8133.12%2-3年 6,936,803.901.61%3,394,770.041.51%3年以上 5,521,874.671.29% 4,800,618.592.12% 429,854,064.80100.00% 225,919,685.77100.00%（2）本账户余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项见附注八（三）。 （3）本账户余额中前五名余额合计为 146,616,917.
178、39元，占应付账款余额的 34.11 %。 （ 4 ） 应 付 账 款 期 末 余 额 为 429,854,064.80 元 , 较 年 初 余 额 增 加203,934,379.03元,主要是本公司所属厂矿加大生产和安全投入相应增加应付购货款及子公司增加应付设备款、工程款133,526,258.44元。 18预收账款 （1）预收账款账龄分析列示如下： 账 龄 2004.12.31 2003.12.31 49山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 金 额比 例金 额比 例 1年以内 303,668,999.9496.52%209,693,390.19100.00% 1-2年 10,93
179、4,580.403.48%- 314,603,580.34100.00209,693,390.19100.00% （2）本账户余额中预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项见附注八(三)。 （3）本账户余额中前五名余额合计为119,234,165.84元，占预收账款余额的37.90%。 （4）预收账款期末较年初余额增加104,910,190.15元,主要是预收购煤款增加。 19.应付工资 2004.12.312003.12.31应付工资 * 59,908,940.2354,251,471.38 59,908,940.2354,251,471.38* 年末应付工资余额为应付职工12月份工
180、资。 20.应付福利费 2004.12.312003.12.31应付福利费 26,216,199.0221,881,189.24 26,216,199.0221,881,189.2421应交税金 （1）应交税金明细项目列示如下： 2004.12.312003.12.31企业所得税 76,497,831.4257,658,416.95增值税 5,030,943.191,323,307.163,669,588.71362,896.3724,269,471.749,700,665.44营业税 2,325.642,974.40城市维护建设税 资源税 15,958,377.67土地使用税 72,428.
181、13车船使用税 23,886.0018,344.00房产税 3,641,615.972,157,573.88 125,787,348.0074,603,298.67（2）计缴标准在附注三中表述。 （ 3 ） 应 交 税 金 期 末 余 额 为 125,787,348.00 元 , 较 年 初 余 额 增 加51,184,049.33元,主要是本年度四季度煤炭产品产销同比增长幅度较大，相应加 50山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 大了各税项的应缴税额，此外，因资源税计税标准改变,补提7-12月应缴资源税15,407,790.24元。 22其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： 2
182、004.12.312003.12.31教育费附加 9,184,491.33484,644.58矿产资源补偿费 12,254,913.00 3,070,421.673,408,455.42 3,893,100.00计缴标准在附注三中表述。 2004.12.31 2003.12.31 金 额 23其他应付款 (1)其他应付款账龄分析列示如下： 账 龄 金 额 比 例 比 例 1年以内 366,470,524.3391.94%294,696,677.1479.31% 1-2年 18,784,628.684.71%32,268,566.858.69% 2-3年 4,204,701.561.05%31,
183、979,186.238.61% 3年以上 9,156,438.712.30%12,611,874.193.39% 398,616,293.28100.00%371,556,304.41100.00% （2）本账户余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八（三）。 （3）其他应付款前五名余额合计57,461,839.55元,占其他应付款余额的14.42.%。 24.一年内到期的长期负债 借款单位 2004.12.31 借款期限 年利率 借款条件 中国建设银行西山支行 * 40,000,000.002002.12.12-2005.12.115.49% 担保 40,000,00
184、0.002002.12.12-2005.12.11 * 担保单位为山西焦煤集团有限责任公司。 25其他流动负债 其他流动负债明细项目列示如下： 2004.12.312003.12.31造育林费 * 5,401,495.783,477,145.93 51山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 维简费 * - 5,401,495.783,477,145.93* 本公司根据煤炭工业部、财政部（86）煤财字69号关于颁发煤矿企业造林费用和育林基金管理办法的通知按原煤产量0.15元/吨计提。 * 本公司根据财政部、国家发展改革委和国家煤矿安全监察局财建2004119 号文件及山西省财政厅、山西省
185、煤炭工业局晋财建2004320 号文的规定，自 2004 年 4 月起，煤矿维简费按原煤实际产量，以吨煤 8.50 元的标准每月在成本中提取。其中：维简费6.00 元，井巷费用2.50元，本年度提取58,049,898.00元，已全部使用。其中列支搬迁费 2,429,036.00 元；形成固定资产 55,620,862.00元转入资本公积。 26.长期借款 长期借款明细项目列示如下： 借 款 单 位 2004.12.31 借 款 期 限 年利率 借款条件 中国银行太原市北城支行 * 100,000,000.002003.08.21-2017.08.205.184% 担保 中国银行太原市北城支行
186、 60,000,000.002003.12.22-2017.08.205.184% 担保 中国银行太原市北城支行 50,000,000.002004.06.29-2017.08.205.184% 担保 中国银行太原市北城支行 50,000,000.002004.06.29-2017.08.205.184% 担保 中国银行太原市北城支行 100,000,000.002004.05.25-2017.08.205.184% 担保 中国银行太原市北城支行 担保 80,000,000.00担保 2004.11.05-2011.05.1045,000,000.002004.11.05-2010.10.13
187、 50,000,000.002004.07.16-2017.08.2050,000,000.00 80,000,000.002003.09.18-2015.08.165.184% 担保 中国工商银行古交市支行 50,000,000.0050,000,000.00担保 中国工商银行古交市支行 5.184% 担保 中国工商银行古交市支行 2004.08.11-2012.11.155.184% 50,000,000.00中国工商银行古交市支行 5.184% 5.184% 担保 中国银行太原市北城支行 2004.02.19-2017.08.205.184% 担保 中国银行太原市北城支行 50,000,
188、000.002004.03.04-2017.08.205.184% 担保 中国银行太原市北城支行 60,000,000.002004.01.07-2017.08.205.184% 担保 中国银行太原市北城支行 90,000,000.002004.10.21-2017.08.205.184% 担保 中国工商银行古交市支行 * 100,000,000.002003.09.19-2015.09.165.184% 中国工商银行古交市支行 2003.11.28-2015.03.165.184% 担保 中国工商银行古交市支行 2004.01.05-2015.01.065.184% 中国工商银行古交市支行
189、50,000,000.002004.03.11-2014.10.105.184% 担保 2004.03.19-2013.10.10 担保 中国工商银行古交市支行 70,000,000.002004.03.19-2013.07.105.184% 中国工商银行古交市支行 50,000,000.002004.03.19-2014.07.105.184% 担保 50,000,000.002004.07.30-2012.10.105.184% 担保 中国工商银行古交市支行 50,000,000.002004.07.30-2011.10.105.184% 中国工商银行古交市支行 50,000,000.00
190、担保 中国工商银行古交市支行 2004.08.30-2011.07.105.184% 担保 50,000,000.005.184% 担保 中国工商银行古交市支行 担保 52山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 中国民生银行太原漪汾街支行 * 5.76% 担保 中国民生银行太原漪汾街支行 200,000,000.002004.12.03-2012.12.035.814% 担保 信达资产管理公司 157,500,000.001996.02.02-2010.10.304.680% 信用 1,942,500,000.00 长 期 借 款 期 末 余 额 为 1,942,500,000.00
191、元 , 较 年 初 余 额 增 加1,279,100,000.00元,主要是子公司山西兴能发电有限责任公司和山西西山热电有限责任公司新增借款所致。 * 中国银行太原市北城支行贷款，担保单位为山西西山煤电股份有限公司。 *中国工商银行古交支行贷款，担保单位为山西和信电力发展有限责任公司。 *中国民生银行太原漪汾街支行贷款，担保单位为山西西山煤电股份有限公司。 27、长期应付款 * 本公司根据财政部、国家发展改革委和国家煤矿安全监察局财建2004119号文件及山西省财政厅、山西省煤炭工业局晋财建2004320号文的规定，自2004年4月起，安全费用按原煤实际产量以吨煤15元的标准按月从成本中提取。
192、截止2004年12月31日共提取145,124,745.00元,已支用130,662,588.16元。 28.专项应付款 2004.12.312003.12.31改造资金 7,200,000.00* 7,200,000.00 7,200,000.00 7,200,000.00* 系根据山西省经济贸易委员会、山西省发展计划委员会、山西省财政厅联合下发的晋经贸投资字2002591号文件，拨入本公司的自动化刨煤机改造项目资金。 29股本 本公司股本增减变动明细项目列示如下： 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 100,000,000.002004.06.22-2012.0
193、6.22 2004.12.312003.12.31安全费用 * 14,462,156.84 - 14,462,156.84 - 53山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 未上市流通股份： 发起人股份 520,000,000.00- 520,000,000.00其中：国家持有股份 - 境内法人持有股份 - -520,000,000.00- 520,000,000.00未上市流通股份合计 520,000,000.00- 520,000,000.00已上市流通股份： 人民币普通股 288,000,000.00- 288,000,000.00已上市流通股份合计 288,000,000.00-
194、 288,000,000.00 股份总数 808,000,000.00- 808,000,000.0030资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： 2003.12.31本年增加本年减少2004.12.31 股本溢价 1,779,079,153.53-1,779,079,153.53 其他资本公积 767,542.50 55,620,862.00 *-56,388,404.50 1,779,846,696.03 55,620,862.00-1,835,467,558.03 * 本年度资本公积增加 55,620,862.00 元,系煤矿维简费资本性支出转入数。 31盈余公积 盈余公积增减变动明
195、细项目列示如下： 本年减少2004.12.31法定盈余公积 108,471,084.8663,244,068.70- 2003.12.31171,715,153.56法定公益金 54,235,542.4385,857,576.78本年增加 31,622,034.35- 94.866,103.05- 未分配利润增减变动明细项目列示如下： 2004.12.31308,632,248.61 本年度净利润 299,559,947.37 加：本年度净利润调增（减）数 - 年初未分配利润调增（减）数 减：提取法定盈余公积 14,977,997.37 938,185,907.37-79,753,119.59
196、 63,244,068.70 提取法定公益金 31,622,034.35 应付普通股股利 80,800,000.00 年末未分配利润 562,211,323.46 162,706,627.29257,572,730.3432未分配利润 年初未分配利润 562,211,323.462003.12.31 632,440,686.9629,955,994.74 161,600,000.00 54山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 * 根据本公司 2005 年 2 月 20 日第二届董事会第十五次会议决议通过的 2004年度利润分配预案，拟每 10 股派发现金股利 3 元（含税）；拟以资本
197、公积金每 10股转增 5 股。上述预案尚需经本公司股东大会审议通过。 33主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 142,799,350.63 2,342,576,165.281,865,493,446.40 1,417,147,351.07主营业务成本 主营业务毛利 2004年度 2003年度2004年度2003年度 2004年度2003年度出口精煤 312,338,044.82 220,883,133.40666,438,291.79198,541,533.00445,555,158.39 113,796,511.82内销精煤 2,972,122,926.95 219,320,440.3
198、325,344,629.16煤 泥 773,734.233,975,002.53 -964,809.851,824,186,886.551,925,847,130.191,219,468,933.65 1,046,275,796.76604,717,952.90原 煤 325,061,245.88 182,261,895.2588,619,123.31 130,701,317.02混 煤 124,488,525.64 112,159,347.0615,992,024.9186,814,717.90 108,496,500.73 4,028,767.30 6,083,895.273,255,03
199、3.072,108,892.74电 力 21,684,005.76 20,095,700.7719,159,847.7021,060,510.62 2,524,158.06 3,759,723,516.35 2,848,284,561.77982,791,115.37（1）本期公司前五名客户销售额为1,465,348,999.56元，占本年度销售收入总额的 38.97 %。 （2）本年度主营业务收入变动幅度较大，主要是本期煤炭产品价格上升所致。 34主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 资源税 * 2004年度2003年度 4,132,429.20 1,345,220.04
200、（3）洗混煤、煤泥为本公司的洗煤副产品，本年度公司技改项目完成投产，提高了精煤产率，洗煤副产品品质下降，另受运力紧张的影响，外销困难，2004年公司洗煤副产品不再单独核算成本，按上年度同口径计算，影响当期成本13,142,608.46元，表中所列洗混煤、煤泥成本为年初库存成本。 城建税 8,701,323.8533,136,842.0520,303,089.00 8,074,890.73教育费附加 计缴标准详见附注三。 * 公司自产自用的应税产品应交纳的资源税列入制造费用21,209,500.96元。 35其他业务利润 3,460,667.46 12,880,778.23 55山西西山煤电股份
201、有限公司 2004 年年度报告 其他业务利润明细项目列示如下： 2004年度2003年度其他业务收入 56,161,285.77 81,726,081.37减：其他业务支出 37,401,872.65其他业务利润（亏损） 69,592,674.7418,759,413.12 12,133,406.63其他业务利润本年为18,759,413.12元,较上年增长54.61%，主要是洗矸销售利润增加。 36财务费用 财务费用明细项目列示如下： 22,846,152.41 2004年度2003年度利息支出 37,757,174.79减：利息收入 22,813,433.8851,355.5884,074
202、.11 13,855,580.06其 他 101,345.95 24,002,940.68财务费用变动幅度较大，主要是本年度本公司银行存款平均余额较大，银行借款较上年大幅减少，承兑贴现和利息支出减少所致。 37投资收益 投资收益明细项目列示如下 2004年度2003年度短期投资收益 -1,292,086.6014,462,933.76 -1,292,086.60 14,462,933.76投资收益变动幅度较大，原因是上年国债投资收回实现收益，本年度投资国债5,000万元，年末按市值提取短期投资跌价准备。 38. 补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： 2004年度2003年度增值税减免 * 2,
203、048,571.24 2,367,478.42 2,048,571.242,367,478.42* 根据山西省国家税务局直属分局晋国税直发2004 75号文，本公司所属矸 56山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 石电厂发电收入应交增值税享受减半征收。 39营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 2004年度2003年度24,350.00 固定资产清理净收益 483,760.00 罚没收入 231,255.90272,487.44 清理挂账款 -431,850.3412,200.00417,990.60108,953.16 其 他 1,146,866.24 40营业外支出 营业外支
204、出明细项目列示如下： 8,295,842.43 7,479,587.33 2004年度2003年度 固定资产清理净损失 罚款及滞纳金 190,661.24 捐赠支出 245,000.0057,060.00 * 1,816,907.13 债务重组损失 其 他 402,197.00 290,353.39 10,801,494.168,017,661.96 * 详见附注十一、1所述。 41收到的其他与经营活动有关的现金: 2004年度罚没赔偿款 923,613.50 13,997,537.83 14,921,151.33 41,547.60 - 收到的其他与经营活动有关的现金明细列示如下： 代扣代收
205、款 42支付的其他与经营活动有关的现金： 支付的其他与经营活动有关的现金明细列示如下： 2004年度897,796,513.00运 费 43,000,000.00差旅费 办公费 会议费 港杂费 11,277,138.0710,600,016.37 5,059,195.60 57山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 工会经费 9,600,000.00保险费 3,281,838.52取送车费 4,490,282.181,012,756,856.88 矿资费 13,220,820.10 3,472,460.38职工借款 其 他 10,958,592.66 43支付的其他与投资活动有关的现金
206、7,000,000.00元, 系山西兴能发电有限责任公司垫支的二期费用。 44非经常性损益 非经常性损益明细列示如下: 项 目 2004年度2003年度投资收益 -1,292,086.6014,462,933.76存货跌价准备转回 -890,548.99坏账准备转回 9,341,203.97-营业外收入 1,146,866.24417,990.60营业外支出 10,801,494.168,017,661.96所得税影响数 3,186,027.212,558,757.76影响净利润 1,580,516.665,195,053.63七、母公司财务报表主要项目附注 1应收账款 (1) 本公司应收账款
207、账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 计提比例金 额 比 例 坏账准备 计提比例1年以内 252,393,971.7192.33% 2,523,939.721% 307,842,249.0085.84% 3,078,422.491% 1-2年 4,136,734.331.51% 206,836.725% 4,518,373.461.26% 225,918.67 5% 2-3年 3,894,881.471.43% 389,488.0010% 9,079,910.612.53% 907,991.06 10% 3-5年 12,942,451
208、.384.73% 6,471,225.6950% 37,178,895.3810.37% 18,589,447.6950% 5年以上 -100- -100% - -100% 273,368,038.89100% 9,591,490.13358,619,428.45% 22,801,779.91 （2）本账户余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八(三)。 （3）本账户欠款前五名单位金额合计151,958,435.09 元，占应收账款总额的比例为55.59%。 2其他应收款 58山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 （1）本公司其他应收款账龄分析列示如下： 20
209、04.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 计提比例坏账准备 计提比例金 额 比 例 1年以内 56,429,554.91 68.82% 564,295.551% 40,491,305.3875.09% 404,913.061% 1-2年 13,012,188.96 15.87% 650,609.455% 4,171,822.95 3,385,645.50 3,713,525.1418,590.70 5,368,184.439.95% 268,409.225% 2-3年 5.09% 417,182.3010% 620,454.011.15% 62,045.4010
210、% 3-5年 4.13% 1,692,822.7550% 7,427,050.2813.77% 50% 5年以上 4,993,482.41 6.09% 4,993,482.41100% 18,590.700.03% 100% 81,992,694.73 100% 8,318,392.46 53,925,584.80100% 4,467,483.52（2）本账户余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八(三)。 （3）本账户中欠款金额前五名单位金额合计54,600,515.32元，占其他应收款总额的比例为66.59%。 （ 4 ） 其 他 应 收 款 期 末 余 额 为 8
211、1,992,694.73 元 , 较 年 初 余 额 增 加28,067,109.93元,主要是根据权利转让协议将委托投资转入债权所致。 3长期投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 2003.12.31 2004.12.31 金 额 长期投资减值准备 长期投资净额本年增加 本年减少 金 额 长期投资减值准备 长期投资净额 其他股权投资 416,848,242.50 - 416,848,242.50409,290,000.00-826,138,242.50 -826,138,242.50 416,848,242.50 - 416,848,242.50-826,138,242.50 -826
212、,138,242.50 （2）其他股权投资明细项目列示如下： 2003.12.31 占被投资单位注册资本比例 2004.12.31 被投资单位名称 投资期限(年)初始投资金额 追加投资额 投资金额 本年权益增(减)额 累计权益增(减)额 减值准备 山西恩华能源有限责任公司 4,500,000.004,500,000.0090.00% -428,242.50-山西兴能发电有限责任公司 244,920,000.00 194,920,000.0050,000,000.00244,920,000.00-山西西山热电有限责任公司 399,290,000.00 160,000,000.00239,290,
213、000.00399,290,000.0090.89% -山西西山晋兴能源有限责任公司 147,000,000.00 27,000,000.00120,000,000.00147,000,000.0098.00% -山西证券有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00-30,000,000.002.70% - - - 825,710,000.00 416,420,000.00409,290,000.00825,710,000.00-428,242.50 -4,500,000.0055.00% -4主营业务收入及主营业务成本 主营业务明细项目列示如下： 59山西西山煤电股份
214、有限公司 2004 年年度报告 2003年度主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2004年度 2003年度2004年度2003年度 2004年度 出口精煤 312,338,044.82 666,438,291.79198,541,533.00445,555,158.39 113,796,511.82 220,883,133.40 2,972,122,926.95 1,824,186,886.551,925,847,130.191,219,468,933.65 1,046,275,796.76 604,717,952.90原 煤 325,061,245.88 88,619,123.31 1
215、42,799,350.63 130,701,317.02混 煤 112,159,347.0615,992,024.9186,814,717.90 108,496,500.73 25,344,629.16煤 泥 4,028,767.30 6,083,895.27773,734.233,975,002.53 3,255,033.07 电 力 21,684,005.76 20,095,700.7719,159,847.7021,060,510.62 2,524,158.06 -964,809.85 3,759,723,516.35 2,848,284,561.772,342,576,165.28 1
216、,417,147,351.07 982,791,115.37内销精煤 219,320,440.33182,261,895.25124,488,525.64 2,108,892.741,865,493,446.40（1）本期公司前五名客户销售额为1,465,348,999.56元，占本年度销售收入总额的 38.97 %。 （2）本年度主营业务收入变动幅度较大，主要是本期煤炭价格上升所致。 5投资收益 投资收益明细项目列示如下 2004年度2003年度短期投资收益 * -1,292,086.6014,462,933.76 -1,292,086.6014,462,933.76投资收益变动幅度较大，原
217、因是上年国债投资收回实现收益，本年度投资国债5,000万元，年末按市值提取短期投资跌价准备。 山西焦煤集团有限责任公司 太原市西矿街319号 八、关联方关系及其交易： (一) 关联方关系明细项目列示如下： 1存在控制关系的关联方： 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质或类型 煤炭开采、加工、销售、发电、煤化工、机械修造、建筑安装、建材以及运输、进出口贸易、煤炭技术开发与服务等 母公司 国 有 山西恩华能源有限责任公司 万柏林区西铭路24号 普通机械设备、电力设备及器材、建筑材料、煤矿机械设备及配件的批发零售 子公司 有限责任 山西兴能发电有限责任公司 山西省古交市电力开发、生
218、产；发供电；设备的经营与维修、技术咨询服务；技术人员培训；发电副产品综合利用的建筑及机电设备配件 子公司 有限责任 60山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 山西西山热电有限责任公司 山西省太原市白家庄路75号电力开发、生产及销售；发供电设备的经营与维修、技术咨询服务；发电副产品综合利用；建筑材料普通机械产品及配件的批发、零售 子公司 有限责任 山西西山晋兴能源有限责任公司 山西省兴县魏家滩镇 3,971,720,000.00煤电销售、洗选加工；发供电；矿山开发及设计施工；矿用及电力器材生产、经营；铁路运营等。 子公司 有限责任 本公司的子公司概况详见附注四。 2存在控制关系的关联方
219、的注册资本及其变化： 公司名称 2003.12.31本年增加数本年减少数 2004.12.31山西焦煤集团有限责任公司 - - 3,971,720,000.00山西恩华能源有限责任公司 5,000,000.00- - 5,000,000.00山西兴能发电有限责任公司 304,920,000.00102,250,000.00- 407,170,000.00山西西山热电有限责任公司 200,000,000.00239,290,000.00- 439,290,000.00山西西山晋兴能源有限责任公司 30,000,000.00120,000,000.00- 150,000,000.003存在控制关系
220、的关联方所持权益及其变化： 2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 公司名称 金 额%金 额%金 额 % 金 额%山西焦煤集团有限责任公司 509,530,000.0063.06- - 509,530,000.0063.06山西恩华能源有限责任公司 4,500,000.00 90.00- - 4,500,000.00 90.00山西兴能发电有限责任公司 194,920,000.0055.0050,000,000.00- - 244,920,000.0055.00山西西山热电有限责任公司 160,000,000.0080.00239,290,000.00- - 399
221、,290,000.0090.89山西西山晋兴能源有限责任公司 27,000,000.0090.00120,000,000.00- - 147,000,000.0098.004不存在控制关系的关联方关系的性质： 公 司 名 称 与本公司的关系 山西焦煤集团西山煤矿总公司* 母公司之分公司 太原西山劳动服务公司 发起股东 山西庆恒建筑（集团）有限公司 发起股东 太原杰森实业有限公司 发起股东 太原佳美彩印包装有限公司 发起股东 山西焦煤集团西山煤矿总公司是山西焦煤集团有限责任公司进行内部业务重组成立的分公司。2003年本公司与新成立的山西焦煤集团西山煤矿总公司签订综合服务协议，并于2003年4月9
222、日经本公司2002年度股东大会批准，有效期两年。 61山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 （二）关联方交易事项： 1购货： 关联方单位名称 项 目 内 容 2004 年度2003 年度 定价原则 山西焦煤集团西山煤矿总公司 材 料 让 售 38,164,152.3822,243,491.06 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 入洗原料煤 让 售 482,649,463.08268,347,568.22 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 电 力 让 售 124,329,430.41101,002,442.66 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 固定资产租赁让 售 15,751,
223、008.6513,126,672.30 协议价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 精 煤 让 售 124,364,784.86261,467,752.98 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 让 售 山西焦煤集团西山煤矿总公司 3,718,559.04 市场价 修理费 服 务 51,391,497.79- 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 专维费 服 务 21,099,302.5719,807,193.10 协议价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 土地租赁 服 务 -2,125,360.00 协议价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 水 费 1,029,751.641,087,237.18 协议价 工程款
224、工 程 10,774,145.57 协议价 2销售： 关联方单位名称 项 目 内 容 2004年度2003年度 定价原则山西焦煤集团西山煤矿总公司 材 料 让 售 4,616,257.5325,984,158.31 山西焦煤集团西山煤矿总公司 固定资产出租让 售 60,000.0050,020.70 协议价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 转供电 1,296,109.44山西焦煤集团西山煤矿总公司 精 煤 10,070,398.77 混 煤 转供水 2004.12.31 让 售 1,110,130.49 市场价 让 售 40,824,421.23市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 让 售 52,5
225、00.008,928,699.80 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 入选原料煤 让 售 9,063,630.898,135,352.65 市场价 山西焦煤集团西山煤矿总公司 让 售 1,230,000.77- 市场价 (三)关联方往来款项余额： 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 占全部应收（付）款项余额的比重 项 目 关联方名称 2003.12.312004.12.31 2003.12.31应收账款 山西焦煤集团西山煤矿总公司 32,300.003,087,826.570.01% 0.86% 山西焦煤集团西山煤矿总公司 186,931.33411,830.990.19% 0.16%其他
226、应收款 山西焦煤集团西山煤矿总公司 9,063,014.0910,205,287.889.57% 18.92%其他应付款 山西焦煤集团西山煤矿总公司 33,917,706.2914,334,126.558.51% 3.86%应付账款 山西焦煤集团西山煤矿总公司 79,351,917.39-18.46% 应付票据 山西焦煤集团西山煤矿总公司 2,550,000.00-预付账款 -42.43% 九、或有事项及承诺事项： 62山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 本公司子公司山西兴能发电有限责任公司向中国银行太原并州南路支行索要到期的储蓄存款，涉及存款本金19,139,056.31元，该公
227、司已向太原市中级人民法院起诉，2005年1月10日被受理。 十、资产负债表日后事项 根据本公司2005年2月20日第二届董事会第十五次会议决议通过受让山西焦化股份有限公司（以下简称山西焦化）部分国有法人股的议案。本公司与山西焦化集团有限公司于2005年2月19日签署之股权转让协议，同意受让其持有山西焦化部分法人股53,388,090股（占山西焦化总股本的26.32%），同时其根据中华人民共和国公司法及山西焦化股份有限公司章程所拥有的股东权利一并转让。经双方协商同意，以山西焦化经审计的截止2004年12月31日的每股净资产值4.73元为基础，溢价3%，按照每股4.87元的价格转让，共计人民币26
228、,000万元。 十一、其他重要事项 1债务重组事项： 单 位 名 称 帐面金额 折让比例折让金额 河北旭阳焦化有限公司 6,243,400.0010% 624,340.00 江苏省物产联合贸易有限公司1,290,447.5315% 192,567.13 平山双龙煤炭经销有限公司 10,000,000.0010% 1,000,000.00 17,533,847.531,816,907.13 2本公司无需披露的其他重要事项。 63山西西山煤电股份有限公司 2004 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 上述备查文件备置于公司证券部供投资者及有关部门查阅。 董事长：李 仪 山西西山煤电股份有限公司董事会 二 五年二月二十日 64
