002520_2014_日发精机_2014年年度报告_2015-04-21.txt

1、 2014 年度报告全文 1 / 120 证券代码：002520 证券简称：日发精机 浙江日发精密机械股份有限公司 ZheJiang RIFA Precision Machinery Co.,Ltd. （浙江省新昌县七星街道日发数码科技园） 2014 年度报告 披露时间：2015 年 4 月 22 日 2014 年度报告全文 2 / 120 第一节 重要提示、目录和释义 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 3、公司 2014 年度

2、利润分配方案为：以公司现有总股本 216,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。上述预案尚待股东大会审议批准。 4、公司负责人王本善、主管会计工作负责人王本善及会计机构负责人(会计主管人员)周国祥声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 5、本报告中所涉及的未来规划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 2014 年度报告全文 3 / 120 目录 第一节 重要提示、目录和释义 . 6 第二节 公司简介 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四

3、节 董事会报告 . 10 第五节 重要事项 . 26 第六节 股份变动及股东情况 . 32 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 37 第八节 公司治理 . 41 第九节 内部控制 . 45 第十节 财务报告 . 46 第十一节 备查文件目录 . 120 2014 年度报告全文 4 / 120 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、日发精机 指 浙江日发精密机械股份有限公司 日发集团 指 浙江日发控股集团有限公司 日发纽兰德 指 浙江日发纽兰德机床有限责任公司 忻州日发 指 忻州日发重型机械有限公司 上海日发 指 上海日发数字化系统有限公司 日发航空装备 指 浙江日发航空数字装备

4、有限责任公司 意大利 MCM 公司 指 意大利 Machining Centers Manufacturing S.p.A 公司 上海麦创姆 指 上海麦创姆实业有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上市 指 发行人股票在深圳证券交易所挂牌交易 报告期 指 2014 年度、2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 股东大会 指 浙江日发精密机械股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江日发精密机械股份有限公司董事会 监事会 指 浙江日发精密机械股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 深交所 指 深圳证券交易所 股票、A 股 指 本公司首次发行的每股

5、面值人民币 1.00 元的普通股股票 元、万元 指 人民币元、人民币万元 2014 年度报告全文 5 / 120 重大风险提示 公司面临经济增速放缓、原材料价格波动、劳动力成本上升等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节董事会报告”相关内容。 2014 年度报告全文 6 / 120 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 日发精机 股票代码 002520 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江日发精密机械股份有限公司 公司的中文简称 日发精机 公司的外文名称（如有） ZheJiang RIFA Precision Machinery Co.,Ltd. 公

6、司的外文名称缩写（如有） RIFA PM 公司的法定代表人 王本善 注册地址 浙江省新昌县七星街道日发数码科技园 注册地址的邮政编码 312500 办公地址 浙江省新昌县七星街道日发数码科技园 办公地址的邮政编码 312500 公司网址 电子信箱 rifapm 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李燕 陈甜甜 联系地址 浙江省新昌县七星街道日发数码科技园 浙江省新昌县七星街道日发数码科技园 电话 0575-86337958 0575-86337958 传真 0575-86337881 0575-86337881 电子信箱 liyan chentt 三、信息披露及备置地点 公司

7、选定的信息披露报纸的名称 证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 2014 年度报告全文 7 / 120 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2000 年 12 月 28 日 浙江省工商行政管理局 330000000005010 330624726586776 72658677-6 报告期末注册 2013 年 05 月 29 日 浙江省工商行政管理局 330000000005010 330624726586776 72658677-6 公司上

8、市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 签字会计师姓名 王国海、李正卫 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 2014 年度报告全文 8 / 120 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2

9、012 年 营业收入（元） 551,638,737.48 247,424,701.88 122.95% 323,621,451.43 归属于上市公司股东的净利润（元） 48,558,015.18 8,223,459.12 490.48% 67,645,983.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 43,994,605.46 6,164,361.53 613.69% 59,311,540.59 经营活动产生的现金流量净额（元） 10,607,315.84 40,113,271.59 -73.56% 48,916,416.96 基本每股收益（元/股） 0.22 0.04 450

10、.00% 0.31 稀释每股收益（元/股） 0.22 0.04 450.00% 0.31 加权平均净资产收益率 7.54% 1.24% 增加 6.30 个百分点 9.23% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元） 1,350,810,609.78 964,654,147.38 40.03% 952,686,942.95 归属于上市公司股东的净资产（元） 667,793,421.38 619,872,187.51 7.73% 726,848,728.39 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和

11、净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 2014 年度报告全文 9 / 120 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -48,116.62 258,497.68 计入当期损益的政府补助（与企业业

12、务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,082,100.27 1,933,100.00 9,400,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 730,826.43 228,689.96 470,673.10 减：所得税影响额 561,515.39 359,326.00 1,536,180.40 少数股东权益影响额（税后） 639,884.97 1,864.05 50.00 合计 4,563,409.72 2,059,097.59 8,334,442.70 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把

13、公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 2014 年度报告全文 10 / 120 第四节 董事会报告 一、概述 2014年，受发达经济体运行分化加剧、发展中经济体增长放缓的影响，世界经济复苏之路艰难曲折，中国机床工具行业下行压力进一步加大。根据中国机床行业统计数据，全年行业运行概况如下： 1、需求持续低迷，销售低位波动 全年金属加工机床新增订单同比下降2.7%，在手

14、订单同比下降0.6%，全行业产品销售收入同比增长2.0%，金属加工机床产品销售收入同比增长0.7%。 2、生产逐渐收缩，库存高位微降 全年金属加工机床产量同比下降2.0%，全行业产成品存货同比下降6.5%，金属加工机床产成品存货同比下降0.1%。 3、利润低位回升，亏损面处于高位 全年全行业利润总额同比增长11.4%，金属加工机床利润总额同比增长8.1%；全行业亏损企业占比为31.9%，金属加工机床亏损企业占比为36.7%。 4、出口保持稳定高速增长 全年出口总额116.3亿美元，同比增加22.1%。出口去向上，美国排在第一位（16.6亿美元），同比增加11.6%；越南高速上升，跃居第二位（1

15、1.4亿美元），同比增加231.7%；日本位居第三（9.7亿美元），同比增加24.6%。 公司在细分市场和差异化战略中不断突破，报告期内取得了优于行业的经营成果。公司实现营业收入55,163.87万元，较上年同期增长122.95%；营业总成本为49,615.93万元，比去年同期增长107.75%，利润总额6,087.81万元，较上年同期增长465.70%；归属于上市公司股东的净利润4,855.80万元，较上年同期增长490.48%。 二、主营业务分析 1、概述 （1）2014年度营业收入为551,638,737.48元，比去年同期增长122.95%，主要系一方面母公司数控磨床销售比去年同期增长

16、，另一方面子公司销售比去年同期增长，除此之外2014年意大利MCM公司并入； （2）2014年度营业成本为342,942,464.10元，比去年同期增长101.48%，主要销售增长,相应的成本增加； （3）2014年度销售费用为57154186.62元，比去年同期增长141.93%，主要系2014年8月收购意大利MCM公司,子公司销售费用纳入合并范围所致； （4）2014年度管理费用为75,179,659.38元，比去年同期增长149.51%，主要系一方面母公司收购意大利MCM公司,中介费用增加所致，另一方面2014年8月收购意大利MCM公司,子公司管理费用纳入合并范围所致； （5）2014年

17、度财务费用为9,363,783.15元，比去年同期增长52,958.74%，主要系一方面国内募集资金存款利息收入减少以及贷款利息增加所致；另一方面2014年8月收购意大利MCM公司,子公司财务费用纳入合并范围所致； （6）2014年度经营活动产生的现金流量净额为10,607,315.84元 ，比去年同期下降73.56%，主要系母公司支付采购资金增加，另一方面2014年8月收购意大利MCM公司,子公司现金流纳入合并范围所致； （7）2014年度研发费用为25,973,678.21元，比去年同期增加169.06%，主要系意大利MCM公司并入。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进

18、展情况 （1）做好产业整合升级的并购重组工作 报告期内，公司对意大利MCM公司进行了充分考察，在企业定位、市场资源和技术实力等方面两者都志同道合，并于当年8月成功收购意大利MCM公司。经过几个月的整合，我们已经渡过收购期间市场客户对我们入主的怀疑和不信任困难时期，MCM 2014 年度报告全文 11 / 120 在第四季度获得了近2,000万欧的订单，公司良好的发展态势已逐渐显露。 （2）实施产业结构调整，从通用机床向航空装备制造商转型 在2013年与浙江大学合作成功开发了蜂窝加工设备的基础上，报告期内成立了日发航空装备公司，专业为航空航天业研发复材加工设备、飞机数字化装配线，未来还将研发复材

19、制作设备。报告期内公司已获得蜂窝加工设备的销售合同、日发航空装备已通过了三级保密资质的现场审核，今后我们将申请武器生产研发许可证、军工质量认证等，使公司成为一个名副其实的军工装备和产品制造企业。 （3）加大细分市场的开拓力度，做好航空航天市场的拓展工作 报告期内，为了打造航空装备市场，做好产业聚焦，公司成立了日发航空装备，收购意大利MCM公司，公司在航空领域形成了从简单的铝合金到高精度的铝、钛以及高温合金材料的加工、从金属材料的加工到复材加工、从零件加工到飞机的数字体化整体装配，我们已成为目前世界上航空航天领域产品线最长的企业之一。 （4）强化员工培训，提升全员素质 报告期内，公司通过一系列活

20、动和培训切实提高员工专业素养。通过内部工商管理学员班，公司将最新的管理资讯和前沿技术与员工交流；全年安排多校多层级学生就业实训来发掘优秀人才；同时外派员工参加各种专业培训，提高专业素养。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、收入 说明 报告期内，公司实现营业收入551,638,737.48元，比去年同期上升122.95%； （1）营业收入分类 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减（%） 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 主营业务收入 539,003,157.21 97.71% 235,849,672.47

21、95.32% 128.54% 其他业务收入 12,635,580.27 2.29% 11,575,029.41 4.68% 9.16% 合计 551,638,737.48 100.00% 247,424,701.88 100.00% 122.95% （2）主要产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减（%） 金额 占主营业务 收入比重 金额 占主营业务 收入比重 数控车床 主营业务收入 76,348,944.26 14.16% 76,868,327.85 32.59% -0.68% 数控磨床 主营业务收入 132,623,459.88 24.61% 48,452,

22、820.49 20.54% 173.72% 立式加工中心 主营业务收入 55,158,421.27 10.23% 47,465,384.58 20.13% 16.21% 卧式加工中心 主营业务收入 24,650,085.47 4.57% 39,114,102.53 16.58% -36.98% 2014 年度报告全文 12 / 120 龙门加工中心 主营业务收入 70,650,656.70 13.11% 17,180,512.81 7.28% 311.23% 国 外 公 司 机 器销售 主营业务收入 173,594,643.07 32.21% - - - 其他 主营业务收入 5,976,946

23、.56 1.11% 6,768,524.21 2.87% -11.69% 合计 539,003,157.21 100.00% 235,849,672.47 100.00% 128.54% 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减（%） 机械制造业 销售量 台 911 648 40.59% 生产量 台 927 693 33.77% 库存量 台 89 71 25.35% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 销售量2014年比去年同期增长40.59%，主要原因是（1）系列产品数控磨床销售量2014年比去年同期增长132

24、%。（2）2014年8月收购意大利公司，国外销售量增多。 生产量2014年比去年同期增长33.77%，主要原因是（1）系列产品数控磨床销售量增大,相应的生产量也比去年同期增长87%。（2）2014年8月收购意大利公司，国外生产量增多。 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 130,433,565.64 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.20% 公司前 5 大客户资料 适用 不适用 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金

25、额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 机械行业 主营业务成本 337,436,497.64 98.39% 164,810,313.06 96.83% 104.74% 机械行业 其他业务成本 5,505,966.46 1.61% 5,404,171.04 3.17% 1.88% 小计 342,942,464.10 100.00% 170,214,484.10 100.00% 101.48% 2014 年度报告全文 13 / 120 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 数控车床 主营业务成本 48,021,414

26、.65 14.00% 48,714,853.63 28.62% -1.42% 数控磨床 主营业务成本 81,052,063.03 23.63% 35,990,434.39 21.14% 125.20% 立式加工中心 主营业务成本 37,427,181.05 10.91% 34,638,412.11 20.35% 8.05% 卧式加工中心 主营业务成本 14,612,313.66 4.26% 23,388,551.02 13.74% -37.52% 龙门加工中心 主营业务成本 51,127,104.61 14.91% 13,631,575.94 8.01% 275.06% 国外公司机器销售 主营

27、业务成本 99,038,507.56 28.88% - - - 其他 主营业务成本 6,157,913.08 1.80% 8,446,485.97 4.96% -27.09% 小 计 337,436,497.64 98.39% 164,810,313.06 96.83% 104.74% 说明 产品销售成本按会计准则采用加权平均计算。根据公司实际情况，库存商品、在制品都包含各项成本费用，无法细分产品销售成本中各项成本构成费用，因而无法按行业或产品准确披露本年度成本的主要构成项目占总成本的比例的情况。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 59,305,105.84 前五名供应商合计

28、采购金额占年度采购总额比例 10.87% 公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 4、费用 项目 2014 年 2013 年 同比增减（%） 金额（单位：元） 占营业收入比重 金额（单位：元） 占营业收入比重 销售费用 57,154,186.62 10.36% 23,624,295.94 9.55% 141.93% 管理费用 75,179,659.38 13.63% 30,130,801.57 12.18% 149.51% 财务费用 9,363,783.15 1.70% -17,714.73 -0.01% 52958.74% 三项期间费用小计 141,697,629.15 25.69% 53,

29、737,382.78 21.72% 163.69% 资产减值损失 9,914,375.13 1.80% 13,406,172.71 5.42% -26.05% 所得税费用 10,251,194.33 1.86% 3,452,037.32 1.40% 196.96% 说明： 销售费用比去年同期增长141.93%，主要系2014年8月收购意大利MCM公司，子公司销售费用纳入合并范围所致； 管理费用比去年同期增长149.51%，主要系(1)母公司收购意大利MCM公司，中介费用增加所致；(2)2014年8月收购意大利MCM公司，子公司管理费用纳入合并范围所致； 财务费用比去年同期增长52958.74%

30、，主要系(1)国内募集资金存款利息收入减少以及贷款利息增加所致；(2)2014年8月收购意大利MCM公司，子公司财务费用纳入合并范围所致； 所得税费用比去年同期增长196.96%，主要系利润总额上升，当期所得税费用上升所致； 2014 年度报告全文 14 / 120 5、研发支出 本年度研发投入25,973,678.21元，分别占公司最近一期经审计净资产、营业收入的比例3.71%、4.71%。 6、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 556,213,536.38 369,699,491.05 50.45% 经营活动现金流出小计 545,606,2

31、20.54 329,586,219.46 65.54% 经营活动产生的现金流量净额 10,607,315.84 40,113,271.59 -73.56% 投资活动现金流入小计 7,077.33 400,020.70 -98.23% 投资活动现金流出小计 54,545,003.61 147,786,076.98 -63.09% 投资活动产生的现金流量净额 -54,537,926.28 -147,386,056.28 -63.00% 筹资活动现金流入小计 260,500,000.00 117,000,000.00 122.65% 筹资活动现金流出小计 249,979,162.32 157,311

32、,746.66 58.91% 筹资活动产生的现金流量净额 10,520,837.68 -40,311,746.66 -126.10% 现金及现金等价物净增加额 -36,144,474.38 -148,118,613.28 -75.60% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 经营活动现金流入较去年同期上升50.45%，主要系2014年8月收购意大利MCM公司，子公司经营活动现金流入用纳入合并范围所致； 经营活动现金流出较去年同期上升65.54%，主要系2014年8月收购意大利MCM公司，子公司经营活动现金流出用纳入合并范围所致； 投资活动现金流入较去年同期下降98.23%，

33、主要系去年同期处置固定资产，而2014年只有少量的固定资产处置； 投资活动现金流出较去年同期下降63.09%，主要系母公司2014年募投项目完工，购置固定资产投资支出减少所致； 筹资活动现金流入较去年同期上升122.65%，主要系(1)2014年国内设立子公司，吸收少数股东投资款；(2)母公司借款比去年增多； 筹资活动现金流出较去年同期上升58.91%，主要系(1)母公司偿还借款比去年增多；(2)2014年8月收购意大利MCM公司，子公司筹资活动现金流出用纳入合并范围所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收

34、入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 2014 年度报告全文 15 / 120 机械行业 539,003,157.21 337,436,497.64 37.40% 128.54% 104.74% 7.28% 分产品 数控车床 76,348,944.26 48,021,414.65 37.10% -0.68% -1.42% 0.47% 数控磨床 132,623,459.88 81,052,063.03 38.89% 173.72% 125.20% 13.17% 立式加工中心 55,158,421.27 37,427,181.05 32

35、.15% 16.21% 8.05% 5.13% 卧式加工中心 24,650,085.47 14,612,313.66 40.72% -36.98% -37.52% 0.52% 龙门加工中心 70,650,656.70 51,127,104.61 27.63% 311.23% 275.06% 6.97% 国外公司机器销售 173,594,643.07 99,038,507.56 42.95% - - - 其他 5,976,946.56 6,157,913.08 -3.03% -11.69% -27.09% 21.76% 分地区 国内销售 308,137,749.99 207,809,164.72

36、 32.56% 33.89% 28.83% 2.65% 国外销售 230,865,407.22 129,627,332.92 43.85% 3,943.63% 3,598.63% 5.24% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 168,716,996.02 12.49% 196,415,579.47 20.36% -7.87% 应收账款 201,853

37、,974.95 14.94% 113,141,033.46 11.73% 3.21% 存货 427,039,256.72 31.61% 212,113,641.00 21.99% 9.62% 投资性房地产 10,443,283.13 0.77% 11,267,813.93 1.17% -0.40% 固定资产 336,280,654.91 24.89% 208,437,129.30 21.61% 3.28% 在建工程 6,181,008.46 0.46% 62,772,733.81 6.51% -6.05% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 项目 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动

38、说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 259,875,104.55 19.24% 117,000,000.00 12.13% 7.11% 长期借款 8,542,614.09 0.63% 1,250,909.08 0.13% 0.50% 2014 年度报告全文 16 / 120 3、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 五、核心竞争力分析 公司定位于提供中高端数控机床产品，打造金属切削解决方案的著名供应商。成立十多年来，公司一直致力于先进技术的应用和产品的研发，在机床市场积累了良好的信誉度和美誉度。 1、较强的综合服务水平 公司通过对数控机床模块化设计和研发，既提高了产品更

39、新换代的速度，使售后服务更为方便、提高机床的稳定性、降低维修成本，同时也缩短了设计和试制周期；公司依托较高的系统集成能力，为客户提供数字化工厂的一体化解决方案，将自身提供的服务从研究用户的加工产品、工艺、生产类型、质量要求入手，帮助客户进行设备选型，推荐先进工艺与辅具，配备专业的培训人员和良好的培训环境对用户进行培训，帮助用户发挥机床的最大效益、加工出高质量的产品；以公司内部信息化为基础，形成了对市场的快速反应机制，缩短了制造周期，满足了客户提出的交货期要求，赢得了客户的赞誉和口碑。 2、较强的技术实力和稳定的产品质量 公司在数控机床模块化设计和研发方面拥有自己的核心技术和核心竞争力。公司建立

40、省级高新技术研究开发中心，具有较高的系统集成能力。公司通过精心设计、严格制造和明确的可靠性目标已经通过维修分析故障模式和找出薄弱环节推进产品质量和可靠性的提高，产品的平均无故障时间均在1000小时以上，远高于行业平均水平，体现了良好的设计、精加工和装配的综合能力，在客户的口口相传中赢得了良好的声誉。产品的稳定性、可靠性和完善的售前、售中、售后服务形成了公司的品牌，提升了公司的知名度，为公司市场份额的进一步扩大奠定了良好的基础啊。 3、准确的市场定位树立了良好的公司形象 在企业创立之初，行业当时以经济型数控车床为主流，公司就定位在专注于普及型数控机床的研发和生产，定位在潜力巨大的中高端市场。通过

41、多年的发展和技术积累，公司产品在高速、高效、高精度、高可靠性、复合精密加工的中高端数控机床市场形成了较高的行业地位。在此基础上，公司又率先在行业内提出了为客户提供数字化工厂的一体化解决方案，通过实施差异化竞争策略，是公司综合实力跨上新台阶。准确的市场定位为公司赢得了发展先机，迎合了市场需求，促进了公司的快速发展。同时也为公司在客户中赢得了“想客户所想”的口碑，赢得客户的信任。 4、细分行业竞争优势突出 公司专业生产数控机床，产品数控化率100%，行业排名第一，全部是市场中高端的普及型数控车床和加工中心。公司在注重通用数控机床研发与生产的同时，也开发出一系列专用数控机床，与其他机床厂商通过差异化

42、产品竞争策略，获得了较快发展。目前公司产品在轮毂、曲轴、压缩机等生产行业中具有较高的市场占有率，公司的数控轮毂车床的市场占有率名列国内第一。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 适用 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 适用 不适用 2014 年度报告全文 17 / 120 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托

43、理财。 （2）衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集资金总额 56,000 报告期投入募集资金总额 8,043.81 已累计投入募集资金总额 49,629.12 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 2014 年度报告全文 18 / 120 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可2010

44、1616 号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司采用网下询价配售和网上向社会投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,600 万股，发行价为每股人民币 35.00 元，共计募集资金 56,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用 4,680.00 万元后的募集资金为 51,320.00 万元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2010 年 12 月 6日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 892.49 万元后，公司本次募集资金净额为

45、 50,427.51 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具验资报告（天健验2010388 号）。 (二) 募集资金使用和结余情况本公司以前年度已使用募集资金 41,585.31 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2,351.82 万元；2014 年度实际使用募集资金 8,043.81 万元,2014 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 205.97 万元；累计已使用募集资金 49,629.12 万元（其中用于募集资金项目支出 17,469.60 万元、用于永久补充流动资金 4,500.00 万元,用于投资子公司出资款 20,

46、918.40 万元、用于购买新昌高新技术产业园区厂房及土地款 6,741.12 万元），累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2,557.79 万元。 截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 3,356.18 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 （2）募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预

47、计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 RF 系列数控机床技术改造项目 否 13,655 13,655 187.58 13,380.2 97.99% 2014 年 12月 31 日 596.56 否 轴承磨超自动线技术改造项目 否 6,088 6,088 -776.39 4,089.4 67.17% 2014 年 12月 31 日 1,715.63 否 承诺投资项目小计 - 19,743 19,743 -588.81 17,469.6 - - 2,312.19 - - 超募资金投向 补充流动资金 4,500 4,500 4,500 出资设立忻州日发公司 11,400 11,400 1

48、1,400 出资设立日发纽兰德公司 885.78 885.78 885.78 购买新昌高新技术产业园区厂房及土地 6,741.12 6,741.12 6,741.12 出资设立日发航空装 2,550 2,550 2,550 2,550 2014 年度报告全文 19 / 120 备公司 支付意大利 MCM 公司收购款 6,082.62 6,082.62 6,082.62 6,082.62 超募资金投向小计 - 32,159.52 32,159.52 8,632.62 32,159.52 - - 0 - - 合计 - 51,902.52 51,902.52 8,043.81 49,629.12 -

49、 - 2,312.19 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无。 超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 1) 2011 年根据公司第四届董事会第十一次会议审议通过关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案，公司使用超募资金中的 4,500.00 万元永久性补充流动资金。 (2) 2012 年根据公司第四届第十七次董事会审议通过的关于使用超募资金对外投资的议案，公司使用超额募集资金 11,400 万元用于与科菲亚重型装备有限公司共同出资设立忻州日发重型机械有限公司收购山西中亚神力铸造有限公司相关经营性资产。 (3) 2012 年

50、根据公司第四届第七次董事会审议通过的关于使用超募资金对外投资的议案，公司使用超额募集资金 885.78 万元（折合 140 万美元）与纽兰德机床集团有限公司合资设立浙江日发纽兰德机床有限责任公司。 (4) 2013 年根据公司第五届第六次董事会审议通过的关于使用超募资金购买厂房及土地的议案， 公司使用超募资金 6,741.12 万元（含转让相关税费）购买新昌省级高新技术产业园区管理委员会名下的厂房及土地。 (5) 2014 年根据公司第五届第十次董事会审议通过的关于使用部分超募资金设立控股子公司的议案，公司使用超募资金 2,550.00 万元投资设立控股子公司浙江日发航空数字装备有限责任公司。

51、 (6) 2014 年根据公司第五届第十四次董事会审议通过的关于公司使用部分超募资金收购 MCM 公司80%股权的议案，公司出资 1,104.00 万欧元（折合人民币 9,142.99 万元）购买意大利 MCM 公司 80%股权，其中使用超募资金支付 6,082.62 万元（含累计收到的银行存款利息收入）。 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 2014 年度报告全文 20 / 120 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 适用 在募投项目建设过程中，在保证项目

52、建设质量的前提下，公司严格控制募集资金的支出，加强了对项目费用的控制、监督和管理，相应地减少了部分项目的开支。 尚未使用的募集资金用途及去向 公司尚未开始使用的募集资金 3,356.18 万元,其中以活期账户存放 223.25 万元，募集资金专户尚存余额 3,132.93 万元。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 4、主要子公司、参股公司分析 适用 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 忻州日发重

53、型机械有限公司 子公司 制造业 铸件制造 120,000,000 152,004,110.99 102,361,732.83 39,187,562.06 -6,342,159.02 -6,342,360.02 浙江日发纽兰德机床有限责任公司 子公司 制造业 生产、销售、研发：立式车削中心、刨台式镗床、落地式镗床和立式磨床 2,000,000 美元 15,928,666.49 12,361,898.33 2,155,805.22 -1,178,920.21 912,651.45 上海日发数字化系统有限公司 子公司 制造业 数字化系统技术、计算机软件等专业技术服务、自有房屋租赁等 11,000,0

54、00 28,103,936.15 26,983,700.88 4,296,160.72 7,532,456.15 6,863,699.18 浙江日发航空数字装备有限责任公司 子公司 制造业 研发、生产、制造、加工、销售：航空航天专用加工设备及数字化装配系统、航空航天高精密零部件和工装夹具、通用数控机床、机械配件 50000000 36,309,267.38 32,234,950.38 10,256,410.24 3,002,795.76 2,234,950.38 意大利MCM公司 子公司 制造业 在意大利及海外生产、组装、销售机床及相关零部件 2,814,780 欧元 417,277,469.

55、93 89,557,013.79 174,016,074.50 9,780,200.11 8,885,056.87 主要子公司、参股公司情况说明 2014 年度报告全文 21 / 120 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和 处置子公司目的 报告期内取得和 处置子公司方式 对整体生产和 业绩的影响 浙江日发航空数字装备有限责任公司 投资 直接设立或投资 有 上海麦创姆实业有限公司 投资 直接设立或投资 无 Machining Centers Manufacturing S.p.A 投资 投资 有 5、非募集资金投资的重大项目情况 适用 不适用 公司报告期无非募

56、集资金投资的重大项目。 七、公司控制的特殊目的主体情况 适用 不适用 八、公司未来发展的展望 1、行业竞争格局和发展趋势 中国经济逐步进入“新常态”，增长速度、经济结构和增长动力均已发生显著变化。受其影响，中国机床工具市场也随之发生新的变化，呈现新的特点。 （1）市场特征“总量下降，结构升级” 2010年开始，国内固定资产投资完成额累计增速持续下降，2014年固定资产投资完成额累计增速为15.7%，与2010年相比下降8.8个百分点。由于国内机床市场需求主要依靠投资拉动，所以固定资产投资增速的下降直接导致国内机床市场规模持续下降。2014年中国机床市场消费额318.3亿美元，同比下降0.3%。

57、 另外，国内机床工具市场结构也在快速升级。2014年进口机床在全部机床消费额中的占比为34.0%，较2010年提高0.9个百分点。2014年国内数控机床消费额占比为76.7%，较2010年提高6.9个百分点。未来中国机床市场结构升级将向自动化、客户化和换挡升级方向发展。 （2）最新变化“动力转换，市场需求变化” 中国经济的重化工业高速发展阶段趋于结束，与之相关的固定资产投资增速不断下降，进而影响面向该领域相关机床工具商品销售。比较典型的例子，从2011年开始重型机床商品生产和进口呈现负增长。2014年国内重型机床制造企业生产销售平均水平仅相当于2011年的51.0%，2014年国内主要重型机床

58、进口额相当于2011年的75.0%。 中国经济动力正在发生变化，2011年以来消费逐步超越投资成为经济增长的首要动力。受此影响，面向消费品制造的机床工具商品生产和消费情况要明显好于与投资相关的机床工具商品。比如，与投资相关的金属切削机床消费呈现下降，而面向消费品制造的金属成形机床保持增长。另外，2014年为智能手机、平板电脑等消费电子产品制造服务的立式加工中心机床进口量（同比141.0%）和产量（同比37.3%）保持高速大幅增长。 （3）进口呈现快速反弹式增长 2014年度进口总额177.8亿美元，同比增加10.8%。其中，金属加工机床进口额108.3亿美元，同比增加7.6%；金属切削机床进口

59、额88.4亿美元，同比增加11.1%；金属成形机床进口额19.9亿美元，同比下降5.8%。进口居前三位的是金属切削机床（88.4亿美元）、金属成形机床（19.9亿美元）、数控装置（16.5亿美元）。总体看，2014年进口增速远高于去年同期（-20.2%）。 2、公司的发展战略 2014 年度报告全文 22 / 120 坚持以科技创新为导向，坚持中高端的市场定位，坚持产品的研发和升级改造，坚持差异化的市场竞争策略，加强细分市场的培育和开发，将“RIFA”品牌打造为国内外“金属切削解决方案”的著名供应商，实现“在机电产品制造领域向客户提供工业加工过程的单台设备、工段、车间、组合生产线，并协助客户逐

60、步实现数字化工厂的梦想”的公司使命。 3、公司的经营计划 2014年作为公司转型的第一年，通过多方面的努力取得实现了全年营业收入和净利润的大幅增长。2015年公司将继续深入转型，在航空装备和智能化解决方案上取得更大的突破。公司将重点做好以下工作： （1）引进JFMX管理软件，建立4.0的样本工厂 公司将通过引进MCM公司自主研发的JFMX系统，成立日发智能化系统有限公司，开发生产过程中的柔性系统管理领域的软件，实现ERP、EAS与CNC间数据的无缝对接，达到数字化制造和智能工厂的目标。前期我们将与中航工业开展合作，力争在中航工业体系内建立4.0的样本工厂、同时加大与原有客户的合作，帮助他们实现

61、数字化、智能化之梦想。 （2）加大对日发航空装备的投入和支持力度，做强做大航空装备版图 公司将加强与中航工业所属研究机构的合作力度，力争建立多条飞机数字化装配样本线，适时进入航空零部件加工业，充分发挥MCM、日发航空的技术和市场资源，使航空板块销售收入在未来的三年内超过我们现有的传统产品。 （3）加强轴承细分领域的竞争优势，提供整体解决方案 在轴承行业，公司已提供接近世界先进水平的磨超自动线。未来我们将加强轴承细分市场产品的开发和成熟工艺的推广，将为轴承行业客户提供除热处理设备之外的所有生产设备及成线数字化供应，真正实现为轴承行业提供智能化的整体解决方案。 （4）MCM的国产化 公司是将组织大

62、量的技术和安装调试员工前往意大利MCM公司去学习先进的技术和工艺，通过引进意大利MCM公司的技术研发适合中国客户需求的改进产品，在降低成本的同时提供MCM产品的竞争优势，同时也会将这些改进产品返销到欧洲地区。 4、可能面对的风险 （1）经济环境不确定性风险 全球经济环境的不确定性风险依然存在，经济不景气风险依然较高。公司将积极响应国家新型产业发展和航空航空发展的战略部署，开展技术创新，开发适合市场需求的数控机床产品，开拓航空装备和零部件加工市场，实现公司的稳步发展。 （2）人民币汇率风险 人民币加速升值，将对公司的出口业务造成较大影响。公司将通过调整外汇策略，以锁汇、加大人民币跨境结算等手段规

63、避汇率风险。 （3）成本上涨及供应风险 随着经济的发展和物价水平的提高，国内的人力成本优势逐步减弱。在人才竞争白热化的机床行业，人工成本也大幅度上升。公司将通过新产品的开发，提高新产品的附加值来化解成本上涨所带来的影响。 （4）经营管理风险 2014年收购的意大利MCM公司及其子公司位于意大利、法国、德国和美国，其经营受所在国法律法规的管辖，受其原有经营模式和管理方式的影响，在其经营运作上面临不同管理体系和环境的影响，存在经营管理不确定的风险。公司将通过内部管理改进，补充流动资金降低其财务成本，加大MCM在中国市场的市场占有率，提升MCM公司整体的盈利水平。 九、董事会、监事会对会计师事务所本

64、报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用 2014 年度报告全文 23 / 120 1、重要会计政策变更 本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的企业会计准则第39号公允价值计量、企业会计准则第40号合营安排、企业会计准则第41号在其他主体中权益的披露，和经修订的企业会计准则第2号长期股权投资、企业会计准则第9号职工薪酬、企业会计准则第30号财务报表列报、企业会计准则第33号合并财务报表，同时在本财务报表中采用财政部于2014年修订的企业会计准则第37号金融工具列报。受重要影响的报表项目

65、如下： 单位：元 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2013年12月31日资产负债表项目 递延收益 16,300,000.00 由其他非流动负债转列 其他非流动负债 -16,300,000.00 转列递延收益 2013年度利润表项目 无影响 2、重要会计估计和核算方法 本报告期公司主要会计估计和核算方法未发生变更。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 1、本期公司与两名自然人共同出资设立子公司浙江日发航空数字装备有限责任公司，于201

66、4年3月5日公司办妥工商登记手续，并取得注册号为330624000064705营业执照。该公司注册资本为5000万元。本公司出资额占注册资本的51%，拥有对其实质性控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 2、本期公司出资设立子公司上海麦创姆实业有限公司，于2014年8月13日公司办妥工商登记手续，并取得注册号为310141000098407营业执照。该公司注册资本为500万元。本公司出资额占注册资本的100%，拥有对其实质性控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 3、本期公司于2014年8月收购了Machining Centers Manufacturing

67、 S.p.A、M.C.E.S.r.l.、MCM FRANCE S.a.r.l.、MCM DEUTSCH.G.m.b.h.、MCM U.S.A.Inc，80%的股权，拥有对其实质性控制权，故自该公司购买之日起，将其纳入合并财务报表范围。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 根据公司章程的相关规定，在满足现金分红条件的前提下，公司原则上每年度进行一次现金分红，公司最近三年以现金分红方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清

68、晰： 是 2014 年度报告全文 24 / 120 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、公司分别于2013年3月23日、5月3日召开的第五届董事会第三次会议以及2012年度股东大会审议通过了2012年度利润分配方案。根据决议，以公司总股本14,400万股为基数，向全体股东按每10股派送现金红利8元（含税），同时，公司以资本公积金

69、转增股本的方式向全体股东每10股转增5股。本次权益分派股权登记日为2013年5月13日，除权除息日为2013年5月14日。上述利润分配方案实施后，公司总股本由14,400万股增加至21,600万股。 2、公司第五届董事会第十一次会议及2013年度股东大会审议通过了2013年度利润分配方案。根据决议，公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本，未用于分红的资金将留存在公司作为营运资金。 3、公司2014年度利润分配方案为：以公司现有总股本21,600万股为基数，向全体股东每10股派1元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。上述预案尚待股东大会审议批准。 公司近三

70、年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率 以现金方式要约回购股份资金计入现金分红的金额 以现金方式要约回购股份资金计入现金分红的比例 2014 年 21,600,000.00 48,558,015.18 44.48% 0.00 0.00% 2013 年 0.00 8,223,459.12 0.00% 0.00 0.00% 2012 年 115,200,000.00 67,645,983.29 170.30% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分

71、配预案 适用 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 5 分配预案的股本基数（股） 216,000,000 现金分红总额（元）（含税） 21,600,000.00 可分配利润（元） 56,236,408.05 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况： 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 2014 年度报告全文 25 / 120 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公

72、司 2014 年度利润分配方案为：以公司现有总股本 21,600 万股为基数，向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。上述预案尚待股东大会审议批准。 十五、社会责任情况 适用 不适用 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2014 年 1 月3 日 公司四楼会议室 实地调研 机构 民生证券（李振飞） 机床行业整体发展趋势、公司产品结构、经营状况及市场发展情况。 未提供书面资料。 2014 年 7 月25 日 公司四楼会议室

73、实地调研 机构 凯基证券亚洲有限公司：魏宏达光大保德信基金管理有限公司：魏晓雪 机床行业整体发展趋势、公司产品结构、经营状况及市场发展情况。 未提供书面资料。 2014 年 8 月29 日 公司四楼会议室 实地调研 机构 杭州士兰控股熊适时；上海联合产权资产管理公司蔡鹭新 机床行业整体发展趋势、公司产品结构、经营状况及市场发展情况。 未提供书面资料。 2014 年 9 月3 日 公司四楼会议室 实地调研 机构 彬元资本吴晨、沈烨、罗迟放 机床行业整体发展趋势、公司产品结构、经营状况及市场发展情况。 未提供书面资料。 2014 年 11月 26 日 公司四楼会议室 实地调研 机构 安信证券王书伟

74、、汇丰晋信郑屹、华宸未来基金张静、华商基金王毅文、长城基金何以广、青溪资产王磊、信诚基金孙浩中、海通证券谢伟、汇利资产朱远峰、交银施罗德张伟、东方证券肖婵 机床行业整体发展趋势、公司产品结构、经营状况及市场发展情况。 未提供书面资料。 2014 年 12月 9 日 公司四楼会议室 实地调研 机构 凯斯博陈元海 喻春琳 机床行业整体发展趋势、公司产品结构、经营状况及市场发展情况。 未提供书面资料。 2014 年度报告全文 26 / 120 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三

75、、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 适用 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 适用 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 适用 不适用 2014 年度报告全文 27 / 120 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 公司报

76、告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 2014 年度报告全文 28 / 120 （3）租赁情况 适用 不适用 公司报告期

77、不存在租赁情况。 2、担保情况 适用 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 买方信贷客户及客户法人代表 2014 年 07 月 22日 10,000 一般保证 2-3 年 否 否 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 4,019.5 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 4,019.5 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 10,000 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 4,594.34 公司对子公司的担保情况 担保

78、对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 0 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 0 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） 4,019.5 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） 4,019.5 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） 10,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 4,594.34 实际担

79、保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 6.88% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 2014 年度报告全文 29 / 120 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （1）违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易

80、适用 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 无 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无 无 无 无 资产重组时所作承诺 无 无 无 无 无 首次公开发行或再融资时所作承诺 公司股东、董事长王本善先生 本公司股东、公司董事长王本善先生承诺：在任职期间每年转让的股份不超过所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有发行人股份，离任六个月后的十二个月内转让的股份不超过所持有

81、发行人股份总数的百分之五十。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。 2010 年 12月 10 日 期限已包含承诺内容中 严格履行了相关承诺。 其他对公司中小股东所作承诺 公司股东、董事长王本善先生 在未来 12 个月内（自 2014 年 5 月 16 日起算），根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及市场情况，王本善先生拟增持不超过 100 万股的公司股份（占公司总股本的 0.463%），并不低于 41.73 万股的公司股份（占公司总股本的 0.1932%）。 2014 年 05月 16 日 期限已包含承诺内容中 严格履行了相关承诺。 承诺是否及时履行 是 2014 年度报告全文 3

82、0 / 120 未完成履行的具体原因及下一步计划（如有） 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用 根据 2014 年 11 月 23 日施行的上市公司重大资产重组管理办法相关规定，公司 2014 年收购意大利 MCM 公司 80%股权事项虽不属于中国证监会行政许可核准事项，但构成重大资产重组，公司按相关规定予以实施。 公司在本次重大资产重组时，根据修订前原上市公司重大资产重组管理办法的相关要求，基于以下假设：“国家现行的利率、汇率及通货膨胀水平等无重大变化；本公司制定的各项经营计划、资金计划及投资计划等能够顺

83、利执行；本公司经营活动、预计产品结构产品市场需求状况、价格在正常范围内变动”，编制了意大利 MCM 公司 2014 年度盈利预测，原意大利 MCM 管理层预测其 2014 年度归属于母公司股东的净利润为人民币 268.05 万元（折算为 31.83 万欧元，测算汇率 1 欧元=8.42元人民币）。根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，意大利 MCM 公司 2014 年实现的归属于母公司所有者的净利润为-139.07 万欧元，未能实现之前所作出的盈利预测，差额为-170.9 万欧元。 意大利 MCM 公司盈利预测未能实现的原因如下： 受欧洲宏观经济环境的影响，意大利 MCM 公司

84、2014 年度销售规模有较大幅度下滑，意大利 MCM 公司前三大市场法国、德国和意大利宏观经济继续下行，直接影响下游客户的采购规模。意大利 MCM 公司全年实现销售收入 5140.66 万欧元，同比下降 8.44%。 公司自 2014 年 8 月完成对意大利 MCM 公司交割后，已派驻相关管理人员进行内部管理改进和整合。通过一段时间的磨合和市场拓展，也因四季度航空板块市场环境趋于改善，意大利 MCM 公司在 2014 年第四季度取得近 2000 万欧元的销售订单。但因设备交付需要一定周期，四季度的销售订单无法全部转化为销售收入，也直接影响了意大利 MCM 公司全年业绩。 2015 年公司将加大

85、对意大利 MCM 公司的整合力度，通过联合采购、资源整合和大中华区市场开拓等措施，强化内部管理和市场拓展，促进意大利 MCM 公司可持续发展。 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） - 境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名 王国海、李正卫 境外会计师事务所名称（如有） - 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） - 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） - 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） - 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师

86、事务所、财务顾问或保荐人情况 2014 年度报告全文 31 / 120 适用 不适用 本年度，公司内部控制审计会计师事务所为天健会计师事务所（特殊普通合伙）。 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 十二、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 十四、其他重大事项的说明 适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十五、公司子公司重要事项 适用 不适用 十六、公司发行公司债券的情况 适用 不适用 2014 年度报告全文 32 / 120 第六节

87、 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 117,087,746 54.20% 0 0 0 -109,484,771 -109,484,771 7,602,975 3.51% 3、其他内资持股 117,087,746 54.20% 0 0 0 -109,484,771 -109,484,771 7,602,975 3.51% 其中：境内法人持股 109,797,746 50.83% -109,797,746 -109,797,746 0 0.00% 境内自然人

88、持股 7,290,000 3.37% 0 0 0 312,975 312,975 7,602,975 3.51% 二、无限售条件股份 98,912,254 45.79% 0 0 0 109,484,771 109,484,771 208,397,025 96.48% 1、人民币普通股 98,912,254 45.79% 0 0 0 109,484,771 109,484,771 208,397,025 96.48% 三、股份总数 216,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 216,000,000 100.00% 股份变动的原因 适用 不适用 1、公司控股股东浙江日发控股集团有限

89、公司基于对公司发展的信心,于2013年12月出具了一份关于不减持公司股份的承诺函，将其所持有的公司股票109,797,746股全部进行锁定，公司于2013年12月19日披露了关于控股股东追加股份限售承诺的公告，该部分限售股票于2014年11月13日上市流通。 2、公司股东、董事长王本善先生基于对公司内在价值判断和未来持续发展的信心，根据2014年5月16日披露的增持计划，于2014年11月11日通过深圳证券交易所交易系统以竞价买入方式增持了公司股份共计417,300股，占公司已发行股份总数的0.1932%。 股份变动的批准情况 适用 不适用 股份变动的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年

90、和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2014 年度报告全文 33 / 120 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 3、现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 8,041 年度报告披露日前第 5 个交易日末普通股股东总数 14,364 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（

91、如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 浙江日发控股集团有限公司 境内非国有法人 50.83% 109,797,746 0 0 109,797,746 质押 92,375,000 吴捷 境内自然人 9.00% 19,440,000 0 0 19,440,000 王本善 境内自然人 4.69% 10,137,300 417,300 7,602,975 2,534,325 中国农业银行股份有限公司工银瑞信创新动力

92、股票型证券投资基金 其他 4.13% 8,913,438 0 0 8,913,438 中国农业银行股份有限公司工银瑞信信息产业股票型证券投资基金 其他 2.90% 6,254,102 0 0 6,254,102 中国建设银行工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 其他 2.33% 5,038,770 0 0 5,038,770 东方证券股份有限国有法人 1.48% 3,200,201 0 0 3,200,201 2014 年度报告全文 34 / 120 公司 重庆国际信托有限公司聚益结构化证券投资集合资金信托计划 其他 1.35% 2,925,000 0 0 2,925,000 郑和军 境内自然人

93、 1.13% 2,430,000 0 0 2,430,000 中国建设银行交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 其他 0.87% 1,876,435 0 0 1,876,435 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、浙江日发控股集团有限公司为公司控股股东；吴捷先生为公司实际控制人之一； 2、公司前十名股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 浙江日发控股集团有限公

94、司 109,797,746 人民币普通股 109,797,746 吴捷 19,440,000 人民币普通股 19,440,000 中国农业银行股份有限公司工银瑞信创新动力股票型证券投资基金 8,913,438 人民币普通股 8,913,438 中国农业银行股份有限公司工银瑞信信息产业股票型证券投资基金 6,254,102 人民币普通股 6,254,102 中国建设银行工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 5,038,770 人民币普通股 5,038,770 东方证券股份有限公司 3,200,201 人民币普通股 3,200,201 重庆国际信托有限公司聚益结构化证券投资集合资金信托计划 2,92

95、5,000 人民币普通股 2,925,000 王本善 2,534,325 人民币普通股 2,534,325 郑和军 2,430,000 人民币普通股 2,430,000 中国建设银行交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 1,876,435 人民币普通股 1,876,435 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 1、浙江日发控股集团有限公司为公司控股股东；吴捷先生为公司实际控制人之一；2、公司前十名无限售条件股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参

96、与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 4） 无 2014 年度报告全文 35 / 120 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 浙江日发控股集团有限公司 吴捷 1997 年 02月 26 日 14643597-1 19,000 万元 批发、零售、技术开发、技术咨询：机械电子产品，电器及配件；实业投资；服务；受托企业资产管理；

97、货物进出口（法律、行政法规限制经营的项目取得许可证后方可经营）；其他无需报经审批的一切合法项目。 未来发展战略 面对中国经济“新常态”，全球经济“新格局”的大背景，公司重点突出“国际化、全球化”的战略思想，践行管理理念和产业理想，推动成熟产业转型升级，促进新兴产业快速发展，加快海外扩张步伐，稳中求进，扎实工作，努力提升公司治理水平和持续发展能力。 经营成果、财务状况、现金流等 浙江日发控股集团有限公司是民营股份制的大型企业集团，总部坐落于美丽的杭州西子湖畔。 自 1993 年创建之初即定位于高科技，一直遵循“数字化、信息化、敏捷化、国际化”的经营理念，以振兴民族工业为己任，致力于以高科技提升传

98、统产业，始终以创新作为主线，贯穿于每一次飞跃性的进步中，成为高端纺织机械、数控机床的行业领跑者；涉足装备制造、金融投资、农牧产业、体育文化四大领域，从光机电一体化制造领域到生活领域，从协助客户实现数字化工厂梦想到为人们提供纯天然的绿色食品和健康高雅的文化休闲方式，提高人们的生活品质和幸福指数。日发创造了一个又一个的奇迹。 展望未来，日发将以国际化视野，建立“人流、物流、信息流”的互动平台，以实业经营为基础，以资本运作为手段，按全产业链模式整合资源，创新产业体系，体现价值最大化，实现科技、环境、生产、生活的和谐统一，为实现“敏捷化的国际性公司”的战略愿景而不懈努力。 控股股东报告期内控股和参股的

99、其他境内外上市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 吴捷先生和吴良定先生家族 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 吴捷先生：法律硕士，经济师。现任浙江日发控股集团有限公司董事长兼首席执行官、总裁。曾任浙江日发纺织机械有限公司总经理，浙江日发数码精密机 2014 年度报告全文 36 / 120 械股份有限公司董事长，荣获国家科学技术进步奖二等奖，国家 863 计划 CIMS主题工作先进工作者，浙江省杰出民营企业家，第三届浙江青年科技金奖，绍兴市青年建设功臣，第五

100、届绍兴市十佳杰出青年，绍兴市劳动模范，新昌县经济发展功臣等多项荣誉称号。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 陈爱莲、吴良定和吴捷为 2006 年上市的万丰奥威实际控制人。 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 适用 不适用 股东名称/一致行动人姓名 计划增持股份 数量 计划增持股份 比例 实际增持股份 数量 实际增持股份比例 股份增持

101、计划初次披露日期 股份增持计划实施结束披露日期 王本善 1,000,000 0.46% 417,300 0.19% 2014 年 05 月 16 日 - 其他情况说明 王本善先生严格履行“在增持实施期间及法定期限内不减持所持有的公司股份”的承诺，在本次增持计划实施期间及法定期限内未减持其所持有的公司股份，并将继续履行相关承诺。 五、优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 2014 年度报告全文 37 / 120 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股数（股） 本

102、期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 期末持股数（股） 王本善 董事长、总经理 现任 男 54 2013 年 01月 30 日 2016 年 01 月29 日 9,720,000 417,300 0 10,137,300 王吉 董事 现任 男 53 2013 年 01月 30 日 2016 年 01 月29 日 0 0 0 0 陆平山 董事 现任 男 45 2013 年 01月 30 日 2016 年 01 月29 日 0 0 0 0 杨宇超 董事 现任 男 44 2013 年 01月 30 日 2016 年 01 月29 日 0 0 0 0 王仲辉 独立董事 现任 男 54 2013

103、 年 01月 30 日 2016 年 01 月29 日 0 0 0 0 潘自强 独立董事 现任 男 51 2013 年 01月 30 日 2016 年 01 月29 日 0 0 0 0 仝允桓 独立董事 现任 男 66 2014 年 09月 10 日 2016 年 01 月29 日 0 0 0 0 董益光 监事会主席 现任 男 53 2013 年 01月 30 日 2016 年 01 月29 日 0 0 0 0 夏新 监事 现任 男 52 2013 年 01月 30 日 2016 年 01 月29 日 0 0 0 0 梁洪均 监事 现任 男 43 2013 年 01月 30 日 2016 年

104、01 月29 日 0 0 0 0 李燕 董秘、副总经理 现任 女 37 2013 年 01月 30 日 2016 年 01 月29 日 0 0 0 0 丁亚灿 副总经理 现任 男 40 2013 年 01月 30 日 2016 年 01 月29 日 0 0 0 0 周国祥 财务负责人 现任 男 53 2013 年 01月 30 日 2016 年 01 月29 日 0 0 0 0 于成廷 独立董事 离任 男 76 2013 年 01月 30 日 2014 年 09 月10 日 0 0 0 0 合计 - - - - - - 9,720,000 417,300 0 10,137,300 2014 年

105、度报告全文 38 / 120 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、王本善先生：中国国籍，无境外居留权，生于1962年9月，本科学历；现任公司董事长兼总经理，上海日发数字化系统有限公司董事长兼总经理、浙江日发控股集团有限公司董事、中国机床工具工业协会常务理事、中国铣床分会副理事长、机床行业产业预警专业组专家成员。 2、王吉先生：中国国籍，无境外居留权，生于1963年3月，大专学历；现任浙江日发控股集团有限公司助理总裁，浙江日发纺织机械股份有限公司董事；曾任浙江日发控股集团有限公司工会主席、浙江日发纺织机械有限公司董事会秘书、办公室主任、浙江日发控股集团有

106、限公司副总裁等。 3、陆平山先生：中国国籍，无境外居留权，生于1971年6月，本科学历；现任公司副总经理、公司车铣事业部总经理，浙江日发控股集团有限公司执行董事；曾任公司技术部经理和技术副总。 4、杨宇超先生：中国国籍，无境外居留权，生于1972年6月，本科学历；现任公司副总经理、公司金切事业部总经理，浙江日发控股集团有限公司监事；曾任公司销售部副经理、总经理助理兼销售部经理、副总经理和总经理。 5、仝允桓先生：中国国籍，无境外居留权，生于1950年11月，硕士学历；现任公司独立董事，清华大学经济管理学院教授、博士生导师；曾任清华大学经济管理学院副院长、第一、二、三、四届全国MBA教育指导委员

107、会秘书长，现任清华大学绿色跨越研究中心主任、第六届国务院学位委员会工商管理学科评议组成员。 6、王仲辉先生：中国国籍，无境外居留权，生于1962年12月，教授，硕士生导师；现任公司独立董事、南京财经大学WTO研究中心教授，硕士生导师；曾任南京财经大学国际经贸学院副院长、新加坡国立大学东亚政治经济研究所研究员，杭州电子科技大学财经学院教授。 7、潘自强先生：中国国籍，无境外居留权，生于1965年3月，硕士研究生，注册会计师，会计学和MBA硕士生导师；现任浙江财经学院会计学院教授，兼任浙江赞宇科技股份有限公司独立董事、宁波新海电气股份有限公司独立董事、浙江大立科技股份有限公司独立董事。 8、董益光

108、先生：中国国籍，无境外居留权，生于1963年9月，中专学历；现任公司监事会主席，曾任南岩机电科技园开发有限公司董事长兼总经理、浙江日发控股集团有限公司助理总裁、党委副书记。 9、夏新先生：中国国籍，无境外居留权，生于1964年12月，专科学历；现任公司监事、公司财务会计；曾任忻州日发重型机械有限公司行政部经理、新昌县五都投资有限公司财务部经理，公司财务部、销售部和总经理办公室。 10、梁洪均先生：中国国籍，无境外居留权，生于1973年10月，专科学历；现任公司监事，公司铣镗事业部副总经理；曾任公司铣镗事业部总经理助理、总装工厂厂长。 11、李燕女士: 中国国籍，无境外居留权，生于1979年1月

109、，硕士学历；现任公司董事会秘书、副总经理；曾任湖北潜江市劳动和社会保障局职员、公司人力资源部经理。 12、丁亚灿先生：中国国籍，无境外居留权，生于1976年5月，大专学历；现任公司副总经理、磨削事业部总经理；曾任公司物资管理部副经理、经理。 13、周国祥先生：中国国籍，无境外居留权，生于1963年8月，本科学历，会计师；现任公司财务部负责人；曾任公司财务主管。 14、于成廷先生：中国国籍，无境外居留权，生于1940年1月，高级工程师；现任公司独立董事，中国机床工具工业协会特别顾问、名誉理事长；曾任中国机床工具工业协会高级顾问、秘书长（总干事长）、常务副理事长，党支部书记。 在股东单位任职情况

110、适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 王本善 浙江日发控股集团有限公司 董事 2014 年 09 月 01 日 2017 年 08 月 31 日 否 王吉 浙江日发控股集团有限公司 董事、助理总裁 2014 年 09 月 01 日 2017 年 08 月 31 日 是 王吉 浙江日发纺织机械股份有限公司 董事 2012 年 03 月 21 日 2015 年 03 月 20 日 否 2014 年度报告全文 39 / 120 陆平山 浙江日发控股集团有限公司 董事 2014 年 09 月 01 日 2017 年 08

111、 月 31 日 否 杨宇超 浙江日发控股集团有限公司 监事 2014 年 09 月 01 日 2017 年 08 月 31 日 否 在股东单位任职情况的说明 无 在其他单位任职情况 适用 不适用 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据 根据公司章程有关规定，高级管理人员的年度报酬由董事会根据公司的经营状况及相关人员的职务、工作业绩考核拟定方案发放，独立董事、监事津贴由股东大会审议通过。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的应付报酬总额 从股东单位获得的报酬总额 报告期末实际获得报

112、酬 王本善 董事长、总经理 男 54 现任 35.19 35.19 王吉 董事 男 53 现任 1 10.45 11.45 陆平山 董事、副总经理 男 45 现任 28.01 28.01 杨宇超 董事、副总经理 男 44 现任 24.26 24.26 于成廷 独立董事 男 76 离任 2.83 2.83 王仲辉 独立董事 男 54 现任 4 4 潘自强 独立董事 男 51 现任 4 4 董益光 监事会主席 男 53 现任 0.5 11.03 11.53 夏新 监事 男 52 现任 6.83 6.83 梁洪均 监事 男 43 现任 20.03 20.03 李燕 董秘、副总经理 女 37 现任 1

113、7.97 17.97 丁亚灿 副总理 男 40 现任 24.65 24.65 周国祥 财务负责人 男 53 现任 16.05 16.05 仝允桓 董事 男 66 现任 1.17 1.17 合计 - - - - 186.49 21.48 207.97 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 2014 年度报告全文 40 / 120 仝允桓 独立董事 被选举 2014 年 09 月 10 日 第五届董事会独立董事补选 于成廷 独立董事 离任 2014 年 09 月 10 日 个人身体原因主

114、动离职 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内核心技术人员未发生变动。 本公司核心技术人员均在本公司任职，并与本公司签署了劳动合同，就劳动期限、劳动报酬及保险福利、劳动纪律、劳动合同的变更及解除、违约责任、劳动争议处理等内容进行了约定。核心技术人员均承诺：严格遵守公司法和公司章程等有关法律法规的规定，不自营或者为他人经营与公司同类的业务或者从事损害公司利益的活动。上述承诺在报告期内均得以良好履行。 六、公司员工情况 截止2014年12月31日，公司及控股子公司共有在职员工843人，公司需要承担费用的离退休职工有1人。 根据公司中长期发展规划以及关键

115、经营目标导向，以岗位职责为基础、绩效技能为尺度体现效率优先兼顾公平、按劳分配的原则，逐步建立与市场经济相适应的企业内部分配激励机制来吸引人才和留住人才，结合国家相关法律法规，制定出公司内具有公平性、行业内具有竞争力的薪酬福利制度。为实现企业发展需要和员工个人发展要求的有机结合，公司采用多种培训方式相结合对公司员工进行培训，培训方式分为公司级培训、部门岗位培训、在职学习、外派培训和公司工商学院学习等五种方式。 2014 年度报告全文 41 / 120 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则和中国证监会有关法律法

116、规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全内部管理、规范运作。截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 1、关于股东与股东大会：公司能够根据上市公司股东大会规则的要求及公司制定的股东大会议事规则召集、召开股东大会，能够确保所有股东享有平等地位，充分行使自己的权利。在实施选举两名以上董事、监事表决程序时采取累积投票制，让中小投资者充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东为浙江日发控股集团有限公司，实际控制人是吴捷先生和吴良定先生家族。控股股东及实际控制人对公司依法通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干

117、预公司决策和经营活动。公司具有独立的业务、经营能力和完备的运营体系，业务、人员、资产、机构、财务独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照公司法及公司章程规定的选聘程序选举董事、独立董事。公司目前董事会成员7人，其中独立董事3人，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体董事能够按照董事会议事规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等的要求认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。 4、关于监事和监事会：公司严格按照公司法及公司章程规定的选聘程序选举监事。公司监事会由

118、3名监事组成，其中一名为职工代表监事，监事人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体监事能够按照监事会议事规则等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正、有效的高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关

119、法律法规及公司信息披露管理制度的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。公司注重与投资者沟通交流，开通了投资者电话专线、专用电子信箱，认真接受各种咨询。公司还通过网上交流会、接待投资者来访等方式，加强与投资者的沟通。本公司指定董事会秘书负责信息披露工作，证券事务代表协助董事会秘书开展工作。报告期内，公司公开披露信息的报纸为上海证券报、证券时报和证券日报。 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 为了规范公司内幕

120、信息管理行为，加强内幕信息保密工作，以维护公司信息披露公开、公平、公正原则，公司于 2012年 5 月 4 日召开的第四届董事会第十五次会议审议制订内幕信息知情人登记备案制度。报告期内，公司未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，也不存在监管部门查处和整改情况。 2014 年度报告全文 42 / 120 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年度股东大会 2014 年 05月 16 日 1、2013 年度董事会工作报告；2、20

121、13 年度监事会工作报告；3、2013 年度财务决算报告；4、2013 年度利润分配方案；5、2014 年度财务预算报告；6、2013 年度报告及其摘要；7、关于续聘 2014 年度审计机构的议案；8、关于 2014年度日常关联交易预计的议案；9、关于修订的议案 全部审议通过 2014 年 05月 17 日 2013 年度股东大会决议公告（编号：2014-036）；披露网站名称：巨潮网； 披露网站网址： 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2014 年第一次临时股东大会 2014 年 08月 06 日 1、关于公司终止审议非公开发行股票

122、相关事项的议案；2、关于公司符合上市公司重大资产重组条件的议案；3、关于公司现金购买资产暨重大资产重组方案的议案；4、关于收购意大利 Machining Centers Manufacturing S.p.A 80%股权的议案；5、公司与交易对方签署的股权购买协议之补充协议的议案；6、关于公司使用部分超募资金收购 MCM 公司 80%股权的议案；7、关于本次交易符合第四条规定的议案；8、关于公司本次重大资产重组不构成关联交易的议案；9、关于公司及其摘要的议案；10、关于批准本次重大资产重组相关审计报告、盈利预测审核报告、及资产评估报告等的议案；11、关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、

123、评估方法与评估目的相关性等意见的议案；12、提请股东大会授权董事会全权办理本次重大资产重组相关事宜的议案 全部审议通过 2014 年 08月 07 日 2014 年第一次临时股东大会决议公告（编号：2014-051）；披露网站名称：巨潮网； 披露网站网址： 2014 年第二次临时股东大会 2014 年 09月 10 日 关于提名第五届董事会独立董事候选人的议案 全部审议通过 2014 年 09月 11 日 2014 年第二次临时股东大会决议公告（编号：2014-059）；披露网站名称：巨潮网； 披露网站网址： 3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 2014 年度报告全文

124、 43 / 120 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 于成廷 6 1 5 0 0 否 王仲辉 7 1 6 0 0 否 潘自强 7 1 6 0 0 否 仝允桓 1 0 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明

125、 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事对公司相关议案发表的独立意见均被采纳。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略决策委员会 报告期内，公司战略决策委员会勤勉尽责，对公司中长期发展战略、企业发展方向进行研究，多次就公司经营发展、战略布局以及所面临的市场环境与公司董事、高管进行深入探讨，结合公司实际情况提出可行性意见和建议，对公司投资项目反复讨论并提出建议，对公司战略经营和战略投资发挥了积极作用。 2、审计委员会 报告期内，审计委员会严格按上市公司监管部门规范要求， 监督指导内部审计部门开展内部审计工作，定

126、期对公司内控控制制度进行认真的检查，定期向董事会报告工作。在年报编制过程中，审计委员会在年审会计师进场前审阅财务报表初稿，在年审会计师进场后与年审会计师沟通审计进度情况，并督促年审会计师在约定时限内提交审计报告。 3、提名委员会 报告期内，公司提名委员会尽心尽责，对照独立董事任职资格的相关要求，为公司积极搜寻新一届独立董事候选人的相关人选。同时与其他董事和高级管理人员探讨管理工作，保证所提名的人员符合公司发展的要求。 4、薪酬与考核委员会 2014 年度报告全文 44 / 120 报告期内，公司薪酬与考核委员会按照公司相关要求对2014年度董事及高级管理人员履职情况及薪酬情况进行了认真的核查，

127、认为公司董事、监事和高级管理人员的基本年薪和奖金发放符合公司的经营状况和既定的薪酬方案，薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司章程规定。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 1、在业务方面：本公司具有独立完整的业务体系和直接面向市场经营的能力，独立于公司控股股东和其他股东。 2、在人员方面：本公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书在本公司领取薪酬，没有在控股股东处领薪。本公司的董事、监事、高级管理人员未在与公司业务相同或近似的其他

128、企业担任法规禁止担任的职务。 3、在资产方面：本公司资产独立于控股股东和其他发起人，不存在其资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构设置方面：公司与控股股东及其他股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、在财务方面：本公司设有独立的财务部门，并有专职财务人员。公司拥有独立的银行账号，不存在与控股股东或任何其他单位共用银行账户的情况，并且依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。本公司独立对外签订合同。 七、同业竞争情况 适用 不适用 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的薪酬实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬管理制度。公司根

129、据下一年工作目标确定高管基本年薪，按月发放；绩效年薪由董事会薪酬与考核委员会依据年初制定的生产经营指标和管理指标的完成情况、结合企业的行业影响力和社会贡献力，对高管工作业绩进行全方位考核，考核结果报董事会审议通过后实施。公司将根据企业的发展情况不断完善和修订对高管人员的考评及激励机制。报告期内，公司没有对高管实施股权激励计划。 2014 年度报告全文 45 / 120 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和深圳证券交易所股票上市规则等有关公司治理的规范性文件要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，进一步规范公司运作，努力提高

130、公司治理水平。目前，公司整体运作比较规范、独立性强、信息披露规范，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

131、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司依据会计法、企业会计准则、企业内部控制基本规范、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等相关法律法规和规定性文件建立了财务报告内控体系，建立和财务报告管理制度和预算管理制度，规范公司账务处理、关联交易管理、财务报告的编制、财务报告的对外提供以及财务报告的分析利用等业务操作，持续完善公

132、司会计管理体系，确保公司财务信息能够被真实、准确、完整的处理，确保公司财务报告信息真实、可靠，并符合披露程序和要求。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 22 日 内部控制评价报告全文披露索引 五、内部控制审计报告或鉴证报告 不适用 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已建立年报信息披露重大差错责任追究制度，报告期内公司未出现年度报告重大差错情况。 2014 年度报告全文 46 / 120 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保

133、留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 04 月 20 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审20153618 号 注册会计师姓名 王国海、李正卫 审计报告正文 浙江日发精密机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称日发精机公司）财务报表，包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是日发精机公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编

134、制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内

135、部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，日发精机公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了日发精机公司2014年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王国海 中国杭州 中国注册会计师：李正卫 二一五年四月二十日 2014 年度报告全文 47 / 120 二

136、、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江日发精密机械股份有限公司 （2014 年 12 月 31 日） 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 168,716,996.02 196,415,579.47 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 39,831,947.55 43,194,348.88 应收账款 201,853,974.95 113,141,033.46 预付款项 7,553,205.39 6,603,799.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收

137、股利 其他应收款 11,842,135.03 1,250,862.55 买入返售金融资产 存货 427,039,256.72 212,113,641.00 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,970,784.85 5,827,656.60 流动资产合计 866,808,300.51 578,546,921.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 333,721.98 持有至到期投资 2014 年度报告全文 48 / 120 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 10,443,283.13 11,267,813.93 固定资产 336,280,654.

138、91 208,437,129.30 在建工程 6,181,008.46 62,772,733.81 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 95,642,990.92 67,659,262.64 开发支出 6,235,277.90 商誉 26,255,602.30 长期待摊费用 递延所得税资产 7,349,219.42 3,840,252.01 其他非流动资产 1,515,828.15 25,894,756.00 非流动资产合计 484,002,309.27 386,107,225.59 资产总计 1,350,810,609.78 964,654,147.38 流动负债：

139、短期借款 259,875,104.55 117,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5,947,855.27 8,261,440.50 应付账款 181,104,993.89 116,150,637.30 预收款项 81,645,860.39 68,540,361.90 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 29,908,125.69 4,008,743.07 应交税费 9,575,475.67 896,598.74 应付利息 288,266.67 250,630.67 应付股利

140、 2014 年度报告全文 49 / 120 其他应付款 19,906,333.40 2,951,262.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 4,839,625.67 其他流动负债 流动负债合计 593,091,641.20 318,059,674.19 非流动负债： 长期借款 8,542,614.09 1,250,909.08 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 28,956,617.70 专项应付款 预计负债 递延收益 18,307,800.73 16,300,000.00 递延所得税负债

141、 2,545,213.24 301,397.90 其他非流动负债 非流动负债合计 58,352,245.76 17,852,306.98 负债合计 651,443,886.96 335,911,981.17 所有者权益： 股本 216,000,000.00 216,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 336,977,882.05 336,977,882.05 减：库存股 其他综合收益 -636,781.31 专项储备 盈余公积 43,550,452.82 39,107,012.45 一般风险准备 2014 年度报告全文 50 / 120 未分配利润 71,901

142、,867.82 27,787,293.01 归属于母公司所有者权益合计 667,793,421.38 619,872,187.51 少数股东权益 31,573,301.44 8,869,978.70 所有者权益合计 699,366,722.82 628,742,166.21 负债和所有者权益总计 1,350,810,609.78 964,654,147.38 法定代表人：王本善 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 100,066,962.50 174,386,215.19 以公允价值计量且其变动计入

143、当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 39,031,947.55 42,038,348.88 应收账款 98,202,659.53 111,998,899.81 预付款项 46,973,719.92 10,245,249.91 应收利息 应收股利 其他应收款 24,840,178.45 6,262,047.44 存货 197,938,140.58 186,325,869.13 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,569,389.38 3,987,974.94 流动资产合计 508,622,997.91 535,244,605.30 非流动资产： 可供出售金融资

144、产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 252,955,249.15 131,025,300.00 投资性房地产 固定资产 183,690,478.80 118,147,083.16 在建工程 62,506,794.65 2014 年度报告全文 51 / 120 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 57,084,543.41 52,746,830.12 开发支出 6,235,277.90 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,968,158.27 3,840,252.01 其他非流动资产 981,828.15 24,412,756.00 非流动资产合计 498,

145、680,257.78 398,914,293.84 资产总计 1,007,303,255.69 934,158,899.14 流动负债： 短期借款 165,000,000.00 117,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5,947,855.27 8,261,440.50 应付账款 100,737,397.67 95,253,199.78 预收款项 30,500,269.46 64,365,266.36 应付职工薪酬 5,170,561.02 3,989,667.07 应交税费 3,055,609.82 98,540.37 应付利息 28

146、8,266.67 250,630.67 应付股利 其他应付款 24,718,026.36 17,200,290.24 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 335,417,986.27 306,419,034.99 非流动负债： 长期借款 1,094,545.44 1,250,909.08 应付债券 其中：优先股 永续债 2014 年度报告全文 52 / 120 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 16,300,000.00 16,300,000.00 递延所得税负债 168,763.11 301,397.90 其他非流动负债 非流

147、动负债合计 17,563,308.55 17,852,306.98 负债合计 352,981,294.82 324,271,341.97 所有者权益： 股本 216,000,000.00 216,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 338,535,100.00 338,535,100.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 43,550,452.82 39,107,012.45 未分配利润 56,236,408.05 16,245,444.72 所有者权益合计 654,321,960.87 609,887,557.17 负债和所有者权益总计 1,00

148、7,303,255.69 934,158,899.14 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 551,638,737.48 247,424,701.88 其中：营业收入 551,638,737.48 247,424,701.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 496,159,321.68 238,823,445.87 其中：营业成本 342,942,464.10 170,214,484.10 利息支出 2014 年度报告全文 53 / 120 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税

149、金及附加 1,604,853.30 1,465,406.28 销售费用 57,154,186.62 23,624,295.94 管理费用 75,179,659.38 30,130,801.57 财务费用 9,363,783.15 -17,714.73 资产减值损失 9,914,375.13 13,406,172.71 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 55,479,415.80 8,601,256.01 加：营业外收入 6,414,857.52 2,42

150、4,087.64 其中：非流动资产处置利得 735.52 259,297.68 减：营业外支出 1,016,132.45 263,752.15 其中：非流动资产处置损失 48,852.14 800.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 60,878,140.87 10,761,591.50 减：所得税费用 10,251,194.33 3,452,037.32 五、净利润（净亏损以“”号填列） 50,626,946.54 7,309,554.18 归属于母公司所有者的净利润 48,558,015.18 8,223,459.12 少数股东损益 2,068,931.36 -913,904.94

151、 六、其他综合收益的税后净额 -795,976.64 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -636,781.31 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 2014 年度报告全文 54 / 120 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -636,781.31 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -

152、636,781.31 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -159,195.33 七、综合收益总额 49,830,969.90 7,309,554.18 归属于母公司所有者的综合收益总额 47,921,233.87 8,223,459.12 归属于少数股东的综合收益总额 1,909,736.03 -913,904.94 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.22 0.04 （二）稀释每股收益 0.22 0.04 法定代表人：王本善 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 363,534,665.

153、07 238,070,564.59 减：营业成本 238,980,066.67 161,758,798.70 营业税金及附加 1,336,393.61 1,227,112.66 销售费用 23,016,714.58 21,544,510.94 管理费用 41,061,240.31 25,544,902.33 2014 年度报告全文 55 / 120 财务费用 6,095,562.18 174,676.65 资产减值损失 3,998,189.69 13,326,043.33 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润

154、（亏损以“”号填列） 49,046,498.03 14,494,519.98 加：营业外收入 3,652,191.33 2,396,306.64 其中：非流动资产处置利得 735.52 259,297.68 减：营业外支出 400,363.76 258,504.11 其中：非流动资产处置损失 48,852.14 800.00 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 52,298,325.60 16,632,322.51 减：所得税费用 7,863,921.90 2,682,274.05 四、净利润（净亏损以“”号填列） 44,434,403.70 13,950,048.46 五、其他综合收益的税

155、后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 2014 年度报告全文 56 / 120 6.其他 六、综合收益总额 44,434,403.70 13,950,048.46 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益

156、法定代表人：王本善 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 508,513,712.52 336,629,166.55 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 5,495,821.18 收到其

157、他与经营活动有关的现金 42,204,002.68 33,070,324.50 经营活动现金流入小计 556,213,536.38 369,699,491.05 购买商品、接受劳务支付的现金 305,528,191.67 217,765,993.83 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 2014 年度报告全文 57 / 120 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 68,585,462.90 34,472,318.95 支付的各项税费 68,423,841.08 28,149,839.71 支付其他与

158、经营活动有关的现金 103,068,724.89 49,198,066.97 经营活动现金流出小计 545,606,220.54 329,586,219.46 经营活动产生的现金流量净额 10,607,315.84 40,113,271.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,788.68 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,288.65 400,020.70 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,077.33 400,020.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

159、的现金 8,865,492.95 147,786,076.98 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 45,679,510.66 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 54,545,003.61 147,786,076.98 投资活动产生的现金流量净额 -54,537,926.28 -147,386,056.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,500,000.00 取得借款收到的现金 256,000,000.00 117,000,000.00 发行债券收到

160、的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 260,500,000.00 117,000,000.00 偿还债务支付的现金 237,988,307.04 37,156,363.64 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,990,855.28 120,155,383.02 2014 年度报告全文 58 / 120 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 249,979,162.32 157,311,746.66 筹资活动产生的现金流量净额 10,520,837.68 -40,311,746.66 四、汇率变动对现金及现金等价

161、物的影响 -2,734,701.62 -534,081.93 五、现金及现金等价物净增加额 -36,144,474.38 -148,118,613.28 加：期初现金及现金等价物余额 185,264,372.51 333,382,985.79 六、期末现金及现金等价物余额 149,119,898.13 185,264,372.51 法定代表人：王本善 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 393,362,681.21 327,322,530.87 收到的税费返

162、还 5,495,821.18 收到其他与经营活动有关的现金 35,016,115.87 30,101,307.40 经营活动现金流入小计 433,874,618.26 357,423,838.27 购买商品、接受劳务支付的现金 289,680,124.89 213,883,657.40 支付给职工以及为职工支付的现金 34,143,180.80 30,054,362.39 支付的各项税费 20,892,370.72 26,955,478.14 支付其他与经营活动有关的现金 81,643,418.67 50,676,160.49 经营活动现金流出小计 426,359,095.08 321,569

163、,658.42 经营活动产生的现金流量净额 7,515,523.18 35,854,179.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,288.65 400,020.70 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2014 年度报告全文 59 / 120 投资活动现金流入小计 4,288.65 400,020.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,052,982.27 129,870,879.99 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1

164、21,929,949.15 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 128,982,931.42 129,870,879.99 投资活动产生的现金流量净额 -128,978,642.77 -129,470,859.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 256,000,000.00 117,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 256,000,000.00 117,000,000.00 偿还债务支付的现金 208,156,363.64 37,156,363.64 分配股利、利润或偿付利息支付

165、的现金 9,037,546.68 120,155,383.02 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 217,193,910.32 157,311,746.66 筹资活动产生的现金流量净额 38,806,089.68 -40,311,746.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -108,113.71 -533,986.96 五、现金及现金等价物净增加额 -82,765,143.62 -134,462,413.06 加：期初现金及现金等价物余额 163,235,008.23 297,697,421.29 六、期末现金及现金等价物余额 80,469,864.61 163,23

166、5,008.23 法定代表人：王本善 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先永续其他 2014 年度报告全文 60 / 120 股 债 一、上年期末余额 216,000,000.00 336,977,882.05 39,107,012.45 27,787,293.01 8,869,978.70 628,742,166.21 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下

167、企业合并 其他 二、本年期初余额 216,000,000.00 336,977,882.05 39,107,012.45 27,787,293.01 8,869,978.70 628,742,166.21 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -636,781.31 4,443,440.37 44,114,574.81 22,703,322.74 70,624,556.61 （一）综合收益总额 -636,781.31 48,558,015.18 1,909,736.03 49,830,969.90 （二）所有者投入和减少资本 4,500,000.00 4,500,000.00 1股东投入的

168、普通股 4,500,000.00 4,500,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 4,443,440.37 -4,443,440.37 1提取盈余公积 4,443,440.37 -4,443,440.37 2提取一般风险准备 3对所有者（或 2014 年度报告全文 61 / 120 股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 16,293,586.71 16,293,586.71 四、本期

169、期末余额 216,000,000.00 336,977,882.05 -636,781.31 43,550,452.82 71,901,867.82 31,573,301.44 699,366,722.82 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 144,000,000.00 408,977,882.05 37,712,007.60 136,158,838.74 9,783,883.64 736,632,61

170、2.03 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 144,0 408,97 37,712 136,15 9,783, 736,63 2014 年度报告全文 62 / 120 00,000.00 7,882.05 ,007.60 8,838.74 883.64 2,612.03 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 72,000,000.00 -72,000,000.00 1,395,004.85 -108,371,545.73 -913,904.94 -107,890,445.82 （一）综合收益总额 8,223,459.12 -913,904.94 7

171、,309,554.18 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,395,004.85 -116,595,004.85 -115,200,000.00 1提取盈余公积 1,395,004.85 -1,395,004.85 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -115,200,000.00 -115,200,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 72,000,000.00 -72,000,000.00 1资本公积转增资本（或股本） 72,000,000.00 -72,000,00

172、0.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 2014 年度报告全文 63 / 120 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 216,000,000.00 336,977,882.05 39,107,012.45 27,787,293.01 8,869,978.70 628,742,166.21 法定代表人：王本善 主管会计工作负责人：王本善 会计机构负责人：周国祥 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续

173、债 其他 一、上年期末余额 216,000,000.00 338,535,100.00 39,107,012.45 16,245,444.72 609,887,557.17 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 216,000,000.00 338,535,100.00 39,107,012.45 16,245,444.72 609,887,557.17 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,443,440.37 39,990,963.33 44,434,403.70 （一）综合收益总额 44,434,403.70 44,434,403.70 （二）所有者投入和减少资

174、本 1股东投入的普通股 2014 年度报告全文 64 / 120 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 4,443,440.37 -4,443,440.37 1提取盈余公积 4,443,440.37 -4,443,440.37 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 216,000,000.00 338,535,100.00 43,550,452.82 56,236,4

175、08.05 654,321,960.87 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 144,000,000.00 410,535,100.00 37,712,007.60 118,890,401.711,137,508.71 2014 年度报告全文 65 / 120 11 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 144,000,000.00 410,535,100.00 37,712,007.60 118,890,401.11 711,137,5

176、08.71 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 72,000,000.00 -72,000,000.00 1,395,004.85 -102,644,956.39 -101,249,951.54 （一）综合收益总额 13,950,048.46 13,950,048.46 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,395,004.85 -116,595,004.85 -115,200,000.00 1提取盈余公积 1,395,004.85 -1,395,004.85 2对所有者（或股东）的分配

177、-115,200,000.00 -115,200,000.00 3其他 （四）所有者权益内部结转 72,000,000.00 -72,000,000.00 1资本公积转增资本（或股本） 72,000,000.00 -72,000,000.00 2014 年度报告全文 66 / 120 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 216,000,000.00 338,535,100.00 39,107,012.45 16,245,444.72 609,887,557.17 法定代表人：王本善 主管会计工作负责人：

178、王本善 会计机构负责人：周国祥 三、公司基本情况 浙江日发精密机械股份有限公司（原浙江日发数码精密机械股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市2000 60号文批准，由浙江日发控股集团有限公司（以下简称日发控股集团公司）和吴捷等6位自然人在原浙江新昌日发精密机械有限公司基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，于2000年12月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有注册号为330000000005010的营业执照，注册资本21,600万元，股份总数21,600万股（每股面值1元）。其中有限售条件的流通股份A股7,602,9

179、75.00股、无限售条件的流通股份A股208,397,025.00股。公司股票已于2010 年 12 月 10 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属机械行业。经营范围：数控机床、机械产品的研制、生产、销售；经营进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主要产品：数控机床、数控磨床、龙门加工中心等机械产品。 本财务报表业经公司2015 年4月20日第五届董事会第十八次会议批准对外报出。 本公司将Machining Centers Manufacturing S.p.A、M.C.E.S.r.l.、MCM FRANCE S.a.r.l.、MCM DEUTSCH.G.m.b

180、.h.、MCM U.S.A.Inc.、忻州日发重型机械有限公司、上海日发数字化系统有限公司、浙江日发纽兰德机床有限责任公司、浙江日发航空数字装备有限责任公司、上海麦创姆实业有限公司（以下简称意大利MCM公司、MCE公司、MCM法国公司、MCM德国公司、MCM美国公司、忻州日发、上海日发、日发纽兰德、日发航空装备、上海麦创姆）等10家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 2

181、014 年度报告全文 67 / 120 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：- 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1） 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

182、账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2） 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的

183、所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第33号合并财务报表编制。 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2014 年度报告全文 68 / 120 8、外币业务和外币报表折算 （1） 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资

184、本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 （2）外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 9、金融工具 1、金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始

185、确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

186、产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时

187、可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第13号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第14号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且

188、其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已

189、转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 2014 年度报告全文 69 / 120 上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确

190、认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持

191、的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流

192、量、使用自身数据作出的财务预测等。 5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面

193、价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公

194、司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账

195、面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 2014 年度报告全文 70 / 120 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 200 万元以上（含 200 万元）且占应收款项账面余额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 组合

196、中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 12 年 15.00% 15.00% 23 年 50.00% 50.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现

197、值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 11、存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 2014 年度报告全文 71 / 120 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生

198、产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2)包装物 按照一次转销法进行摊销。 12、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控

199、制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交

200、易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价

201、值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初

202、始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第12号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第7号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 2014 年度报告全文 72 / 120 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重

203、大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计

204、算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 13、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地

205、使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 14、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-33 5.00% 10.00-3.00 通用设备 年限平均法 3-10 5.00% 33.33-9.50 专用设备 年限平均法 5

206、-15 5.00% 20.00-6.33 运输工具 年限平均法 3-5 5.00% 33.33-19.00 2014 年度报告全文 73 / 120 其他设备 年限平均法 5-10 5.00% 20.00-9.50 15、在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 16、借款费用 1. 借款费

207、用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资

208、产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 17、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等

209、，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 非专利技术 10 商品化软件 5 （2）内部研究开发支出会计政策 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产

210、的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的 2014 年度报告全文 74 / 120 开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为： 研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。 开发阶段是已完成研究阶段的工作，具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。 18、长期资产减值 对长期股权投资、采用成本

211、模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产减值的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 19、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全

212、部转入当期损益。 20、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定

213、设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但

214、可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面 2014 年度报告全文 75 / 120 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其

215、他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 21、收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流

216、入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率

217、计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售数控机床、数控磨床等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 22、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他

218、方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 2014 年度报告全文 76 / 120 23、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额

219、（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金

220、额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 24、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 25、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策

221、变更 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的企业会计准则第 39 号公允价值计量、企业会计准则第 40 号合营安排、企业会计准则第 41 号在其他主体中权益的披露，和经修订的企业会计准则第 2 号长期股权投资、企业会计准则第 9 号职工薪酬、企业会计准则第 30 号财务报表列报、企业会计准则第 33 号合并财务报表，同时在本财务报表中采用财政部于 2014年修订的企业会计准则第 37 号金融工具列报。 受重要影响的报表项目如下： 受重要影响的报表项目 影响金额 备 注 2013年12月31日资产负债表项目

222、 递延收益 16,300,000.00 由其他非流动负债转列 其他非流动负债 -16,300,000.00 转列递延收益 2013年度利润表项目 无影响 （2）重要会计估计变更 适用 不适用 2014 年度报告全文 77 / 120 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、22%、20%、19% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、31.40%、33.33%、20.50%、19.30%、31% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从

223、租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 浙江日发精密机械股份有限公司 15% 浙江日发纽兰德机床有限责任公司 25% 上海日发数字化系统有限公司 25% 浙江日发航空数字装备有限责任公司 25% 意大利 MCM 公司、MCE 公司 31.40% MCM 法国公司 33.33% MCM 德国公司 20.50%、19.30% MCM 美国公司 31% 2、税收优惠 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室关于浙江省 2014 年第二批高

224、新技术企业备案的复函（国科火字201531 号）文件，本公司于 2014 年 10 月通过高新技术企业认定，资格有效期 3 年，企业所得税优惠期为 2014 年 1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日。本期公司按 15%税率计缴企业所得税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 165,930.85 192,144.49 2014 年度报告全文 78 / 120 银行存款 148,953,967.28 185,072,228.02 其他货币资金 19,597,097.89 11,151,206.96 合计 168,716,996.02

225、 196,415,579.47 其中：存放在境外的款项总额 18,453,709.53 0.00 其他说明 其他货币资金期末余额包含信用证保证金存款为3,106,336.39元、买方融资担保保证金存款16,490,761.50元。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 39,233,214.55 42,494,348.88 商业承兑票据 598,733.00 700,000.00 合计 39,831,947.55 43,194,348.88 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末

226、未终止确认金额 银行承兑票据 53,276,255.19 合计 53,276,255.19 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 232,471,755.47 100.00% 30,617,780.52 13.17% 201,853,974.95 135,796,248.43 100.00% 22,655,214.97 16.68% 113,141,033.46 合计 232,471,755.47 1

227、00.00% 30,617,780.52 13.17% 201,853,974.95 135,796,248.43 100.00% 22,655,214.97 16.68% 113,141,033.46 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 2014 年度报告全文 79 / 120 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 180,038,168.79 9,001,908.42 5.00% 1 年以内小计 180,038,168.79 9,001,908.42 5.0

228、0% 1 至 2 年 26,332,440.57 3,949,866.08 15.00% 2 至 3 年 16,870,280.19 8,435,140.10 50.00% 3 年以上 9,230,865.92 9,230,865.92 100.00% 合计 232,471,755.47 30,617,780.52 13.17% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,891,126.90 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期

229、坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 0 0.00 - 合计 0.00 - （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收账款 182,310.68 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 明细单位汇总 货款 182,310.68 无法收回款项 否 2014 年度报告全文 80 / 120 合计 - 182,310.68 - - - （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备 客户一

230、12,771,070.77 5.49 638,553.54 客户二 11,200,000.00 4.82 560,000.00 客户三 10,648,100.00 4.58 532,405.00 客户四 10,162,831.84 4.37 508,141.59 客户五 9,318,900.00 4.01 4,620,624.00 小 计 54,100,902.61 23.27 6,859,724.13 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 6,678,109.27 88.41% 6,162,791.66 93.32%

231、 1 至 2 年 857,770.02 11.36% 436,384.17 6.61% 2 至 3 年 17,326.10 0.23% 3 年以上 4,624.00 0.07% 合计 7,553,205.39 - 6,603,799.83 - （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 湖南海捷主轴科技有限公司 1,080,000.00 14.30 国网山西省电力公司忻州供电公司 782,475.29 10.36 中国石油化工股份有限公司浙江绍兴石油分公司 469,815.19 6.22 台湾六鑫股份有限公司 456,211.25 6.0

232、4 上海亘阳机电科贸有限公司 416,000.00 5.51 小 计 3,204,501.73 42.43 2014 年度报告全文 81 / 120 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 13,156,797.29 100.00% 1,314,662.26 9.99% 11,842,135.03 1,447,470.79 100.00% 196,608.24 13.58% 1,250,862.

233、55 合计 13,156,797.29 100.00% 1,314,662.26 9.99% 11,842,135.03 1,447,470.79 100.00% 196,608.24 13.58% 1,250,862.55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 9,033,173.16 451,658.64 5.00% 1 年以内小计 9,033,173.16 451,658.64 5.00% 1 至 2 年 3,61

234、6,024.13 542,403.62 15.00% 2 至 3 年 374,000.00 187,000.00 50.00% 3 年以上 133,600.00 133,600.00 100.00% 合计 13,156,797.29 1,314,662.26 9.99% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 （2）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 2014 年度报告全文 82 / 120 其他应收款 534,865.00 单位： 元 单位名称 其他应收款性质

235、 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 合计 - 0 - - - （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 6,677,928.24 701,000.00 应收暂付款 6,478,869.05 746,470.79 合计 13,156,797.29 1,447,470.79 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 Crediti per anticipazioni ad amm. R 应收暂付款 1,99

236、5,118.56 1-2 年 15.16% 299,267.78 Anticipi INPS X Rival. Anno FDO TFR 应收暂付款 1,511,319.16 1 年以内 11.49% 75,565.96 Crediti x risoluz. Vendita saba 保证金 1,287,214.78 1-2 年 9.78% 193,082.22 Anticipi Inail 应收暂付款 1,139,994.27 1 年以内 8.66% 56,999.71 浙江大鼎贸易有限公司 投标保证金 505,000.00 其中账龄 1 年以内的470,000.00 元、1-2年的 35,

237、000.00 元。 3.84% 28,750.00 合计 - 6,438,646.77 - 48.93% 653,665.67 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 238,418,987.44 11,029,622.69 227,389,364.75 88,200,869.10 1,913,878.44 86,286,990.66 2014 年度报告全文 83 / 120 在产品 150,801,892.66 1,513,295.63 149,288,597.03 90,711,252.21 979

238、,318.04 89,731,934.17 库存商品 50,361,294.94 50,361,294.94 36,591,754.90 497,038.73 36,094,716.17 合计 439,582,175.04 12,542,918.32 427,039,256.72 215,503,876.21 3,390,235.21 212,113,641.00 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,913,878.44 705,315.33 8,582,746.57 172,317.65 11,029

239、,622.69 在产品 979,318.04 2,468,944.82 1,934,967.23 1,513,295.63 库存商品 497,038.73 497,038.73 合计 3,390,235.21 3,174,260.15 8,582,746.57 2,604,323.61 12,542,918.32 本期其他增加系本期非同一控制企业合并并入意大利MCM公司存货跌价准备转入。 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 5,226,262.03 5,162,705.87 预缴企业所得税 2,557,563.17 664,950.73 其他 2,186

240、,959.65 合计 9,970,784.85 5,827,656.60 8、可供出售金融资产 可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他 333,721.98 333,721.98 合计 333,721.98 333,721.98 9、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用 2014 年度报告全文 84 / 120 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 13,558,898.96 6,720,000.00 20,278,898.96 1.期初余额 1

241、3,558,898.96 6,720,000.00 20,278,898.96 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货固定资产在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 13,558,898.96 6,720,000.00 20,278,898.96 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 7,510,785.03 1,500,300.00 9,011,085.03 2.本期增加金额 687,730.80 136,800.00 824,530.80 （1）计提或摊销 687,730.80 136,800.00 824,530.80 3.本期减少

242、金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 8,198,515.83 1,637,100.00 9,835,615.83 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 5,360,383.13 5,082,900.00 10,443,283.13 2.期初账面价值 6,048,113.93 5,219,700.00 11,267,813.93 2014 年度报告全文 85 / 120 10、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他

243、合计 一、账面原值： 128,773,846.41 12,409,828.72 125,407,538.77 5,717,000.02 1,271,635.35 273,579,849.27 1.期初余额 128,773,846.41 12,409,828.72 125,407,538.77 5,717,000.02 1,271,635.35 273,579,849.27 2.本期增加金额 188,440,823.21 15,013,118.38 125,371,900.92 3,596,808.57 354,709.61 332,777,360.69 （1）购置 272,322.46 15,

244、818,515.97 796,173.19 354,709.61 17,241,721.23 （2）在建工程转入 25,057,511.07 38,852,350.04 63,909,861.11 （3）企业合并增加 163,383,312.14 14,740,795.92 70,701,034.91 2,800,635.38 251,625,778.35 3.本期减少金额 310,540.75 588,839.12 899,379.87 （1）处置或报废 310,540.75 588,839.12 899,379.87 4.期末余额 317,214,669.62 27,112,406.35

245、250,190,600.57 9,313,808.59 1,626,344.96 605,457,830.09 二、累计折旧 1.期初余额 17,756,446.37 10,059,247.52 34,362,021.28 2,451,409.73 513,595.07 65,142,719.97 2.本期增加金额 116,205,898.45 15,272,188.79 69,451,531.14 3,837,288.61 114,522.82 204,881,429.81 （1）计提 8,698,633.04 1,699,615.74 15,501,442.21 1,452,983.69

246、114,522.82 27,467,197.50 （2）企业合并增加 107,507,265.41 13,572,573.05 53,950,088.93 2,384,304.92 177,414,232.31 3.本期减少金额 290,314.94 556,659.66 846,974.60 （1）处置或报废 290,314.94 556,659.66 846,974.60 4.期末余额 133,962,344.82 25,041,121.37 103,256,892.76 6,288,698.34 628,117.89 269,177,175.18 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加

247、金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 183,252,324.80 2,071,284.98 146,933,707.81 3,025,110.25 998,227.07 336,280,654.91 2.期初账面价值 111,017,400.04 2,350,581.20 91,045,517.49 3,265,590.29 758,040.28 208,437,129.30 2014 年度报告全文 86 / 120 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 78,580,

248、388.14 正在办理中 小 计 78,580,388.14 11、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 数控机床项目 36,661,126.80 36,661,126.80 数控磨床项目 6,196,581.20 6,196,581.20 120 台重型机床项目厂房工程 19,649,086.65 19,649,086.65 零星工程 606,292.32 606,292.32 265,939.16 265,939.16 MCM 厂房扩建工程 9,682,751.74 4,108,035.60 5,57

249、4,716.14 合计 10,289,044.06 4,108,035.60 6,181,008.46 62,772,733.81 62,772,733.81 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 数控机床项目 136,550,000.00 36,661,126.80 89,707.40 36,750,834.20 97.99% 100% 募股资金 数控磨床项目 60,880,000.

250、00 6,196,581.20 32,668.77 6,229,249.97 67.17% 100% 募股资金 120 台重型机床项目厂房工程 24,000,000.00 19,649,086.65 1,280,690.29 20,929,776.94 87.21% 100% 其他 MCM 厂房扩建工程 9,682,751.74 9,682,751.74 其他 零星工程 265,939.16 340,353.16 606,292.32 其他 2014 年度报告全文 87 / 120 合计 221,430,000.00 62,772,733.81 11,426,171.36 63,909,861

251、.11 10,289,044.06 - - - 12、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商品化软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 66,636,976.81 4,070,000.00 1,206,777.78 71,913,754.59 2.本期增加金额 31,207,582.58 7,041,333.91 38,248,916.49 （1）购置 6,235,277.90 25,661.13 6,260,939.03 （2）内部研发 （3）企业合并增加 24,972,304.68 7,015,672.78 31,987,977.46 3.本期减

252、少金额 （1）处置 4.期末余额 66,636,976.81 35,277,582.58 8,248,111.69 110,162,671.08 二、累计摊销 1.期初余额 3,523,314.11 610,500.04 120,677.80 4,254,491.95 2.本期增加金额 1,422,125.64 1,862,937.99 6,980,124.58 10,265,188.21 （1）计提 1,422,125.64 1,862,937.99 180,290.87 3,465,354.50 （2）企业合并增加 6,799,833.71 6,799,833.71 3.本期减少金额 （1

253、）处置 4.期末余额 4,945,439.75 2,473,438.03 7,100,802.38 14,519,680.16 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 61,691,537.06 32,804,144.55 1,147,309.31 95,642,990.92 2.期初账面价值 63,113,662.70 3,459,499.96 1,086,099.98 67,659,262.64 2014 年度报告全文 88 / 120 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

254、（2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 忻州日发土地 11,744,469.81 正在办理中 13、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 其他 模块化数控车铣复合加工中心设计技术 4,168,244.30 4,168,244.30 0.00 630、830 型卧式加工中心设计技术 2,067,033.60 2,067,033.60 0.00 合计 6,235,277.90 6,235,277.90 其他说明 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单

255、位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 意大利 MCM 公司 26,255,602.30 26,255,602.30 合计 26,255,602.30 26,255,602.30 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 27,014,388.46 4,108,158.27 25,601,680.05 3,840,252.01 2014 年度报告全文 89 / 120 相关费用调整 11,7

256、85,676.92 3,241,061.15 合计 38,800,065.38 7,349,219.42 25,601,680.05 3,840,252.01 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 坏账调整 3,598,005.46 989,451.50 折旧调整 5,751,088.97 1,555,761.74 2,009,319.36 301,397.90 合计 9,349,094.43 2,545,213.24 2,009,319.36 301,397.90 （3）以抵销后净额列示的递延

257、所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 递延所得税资产 7,349,219.42 3,840,252.01 递延所得税负债 2,545,213.24 301,397.90 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 3,209,863.10 640,378.37 可抵扣亏损 11,424,353.82 7,511,771.12 合计 14,634,216.92 8,152,149.49 （5）未确认递延所得税资产的可

258、抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 291,377.67 2018 年 6,495,887.32 7,220,393.45 2019 年 4,928,466.50 合计 11,424,353.82 7,511,771.12 - 其他说明： 2014 年度报告全文 90 / 120 16、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 1,515,828.15 25,894,756.00 合计 1,515,828.15 25,894,756.00 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款

259、165,000,000.00 117,000,000.00 信用借款 94,875,104.55 合计 259,875,104.55 117,000,000.00 18、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 5,947,855.27 3,261,440.50 银行承兑汇票 5,000,000.00 合计 5,947,855.27 8,261,440.50 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 165,098,778.95 97,460,837.31 设备款 16,006,214.94 18,689,799.99 合计 181,1

260、04,993.89 116,150,637.30 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 2014 年度报告全文 91 / 120 项目 期末余额 期初余额 预收货款 81,645,860.39 68,540,361.90 合计 81,645,860.39 68,540,361.90 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,008,743.07 82,073,007.25 65,532,467.91 20,549,282.41 二、离职后福利-设定提存计划 13,155,166.02 3,796,322.7

261、4 9,358,843.28 三、辞退福利 20,280.00 20,280.00 辞退福利 合计 4,008,743.07 95,248,453.27 69,349,070.65 29,908,125.69 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 3,181,940.00 69,270,926.95 61,221,537.14 11,231,329.81 2、职工福利费 921,801.05 921,801.05 3、社会保险费 1,956,559.91 1,956,559.91 其中：医疗保险费 927,375.65 927

262、,375.65 工伤保险费 923,189.42 923,189.42 生育保险费 105,994.84 105,994.84 4、住房公积金 844,824.00 844,824.00 5、工会经费和职工教育经费 826,803.07 670,204.76 587,745.81 909,262.02 6、短期带薪缺勤 8,408,690.58 8,408,690.58 合计 4,008,743.07 82,073,007.25 65,532,467.91 20,549,282.41 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2014 年度报告全文 92

263、 / 120 1、基本养老保险 12,887,986.23 3,529,142.95 9,358,843.28 2、失业保险费 267,179.79 267,179.79 合计 13,155,166.02 3,796,322.74 9,358,843.28 其他说明： 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,021,155.08 营业税 113,750.00 26,452.85 企业所得税 1,518,556.54 307,893.73 个人所得税 3,099,310.56 72,239.65 城市维护建设税 234,133.45 264.53 教育费附加 143,2

264、39.88 1,322.65 地方教育附加 95,493.25 水利建设专项资金 47,473.27 33,221.00 土地使用税 886,680.00 443,340.00 印花税 16,676.41 11,864.33 其他 399,007.23 合计 9,575,475.67 896,598.74 其他说明： 23、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 30,100.00 34,400.00 短期借款应付利息 258,166.67 216,230.67 合计 288,266.67 250,630.67 24、其他应付款 （1）按款项性质列示其他

265、应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2014 年度报告全文 93 / 120 押金保证金 2,638,644.56 2,922,820.51 应付未付的费用 11,674,928.11 其他 5,592,760.73 28,441.50 合计 19,906,333.40 2,951,262.01 25、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 4,839,625.67 合计 4,839,625.67 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 8,542,614.09 1,250,909.08 合计 8

266、,542,614.09 1,250,909.08 27、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、离职后福利-设定受益计划净负债 0.00 二、辞退福利 0.00 三、其他长期福利 0.00 职工遣散保障基金(TFR) 28,956,617.70 合计 28,956,617.70 28、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 16,300,000.00 4,100,000.00 2,092,199.27 18,307,800.73 政府拨款 2014 年度报告全文 94 / 120 合计 16,300,

267、000.00 4,100,000.00 2,092,199.27 18,307,800.73 - 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 重型数控金切机床技术改造项目 16,300,000.00 16,300,000.00 与资产相关 浙江省千人计划引进人才项目补助 4,100,000.00 2,092,199.27 2,007,800.73 与收益相关 合计 16,300,000.00 4,100,000.00 2,092,199.27 18,307,800.73 - 其他说明： 29、其他非流动负债 无 30、股

268、本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 216,000,000.00 0.00 216,000,000.00 31、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 336,646,760.00 336,646,760.00 其他资本公积 331,122.05 331,122.05 合计 336,977,882.05 0.00 0.00 336,977,882.05 32、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损

269、益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 -795,976.64 -636,781.31 -159,195.33 -636,781.31 2014 年度报告全文 95 / 120 外币财务报表折算差额 -795,976.64 -636,781.31 -159,195.33 -636,781.31 其他综合收益合计 -795,976.64 -636,781.31 -159,195.33 -636,781.31 33、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 38,289,410.90 4,443,440

270、.37 42,732,851.27 任意盈余公积 817,601.55 817,601.55 合计 39,107,012.45 4,443,440.37 43,550,452.82 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司 2015 年 4 月 20 日第五届董事会第十八次会议审议通过的利润分配预案，按 2014 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积 4,443,440.37 元。 34、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 27,787,293.01 136,158,838.74 调整后期初未分配利润 27,787,293.01 13

271、6,158,838.74 加：本期归属于母公司所有者的净利润 48,558,015.18 8,223,459.12 减：提取法定盈余公积 4,443,440.37 1,395,004.85 应付普通股股利 115,200,000.00 期末未分配利润 71,901,867.82 27,787,293.01 调整期初未分配利润明细： 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分

272、配利润元。 35、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 539,003,157.21 337,436,497.64 235,849,672.47 164,810,313.06 其他业务 12,635,580.27 5,505,966.46 11,575,029.41 5,404,171.04 2014 年度报告全文 96 / 120 合计 551,638,737.48 342,942,464.10 247,424,701.88 170,214,484.10 36、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 232,

273、663.19 227,793.28 城市维护建设税 681,813.75 614,310.53 教育费附加 414,225.82 373,981.48 地方教育附加 276,150.54 249,320.99 合计 1,604,853.30 1,465,406.28 37、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 15,743,834.99 5,604,289.82 运输费 8,873,169.20 4,412,080.55 差旅费 7,080,847.96 4,146,310.20 销售业务费 5,377,342.04 3,380,438.03 三包费用 7,653,36

274、3.79 2,645,353.26 招待费用 1,703,531.29 1,375,681.57 其他 10,722,097.35 2,060,142.51 合计 57,154,186.62 23,624,295.94 38、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 25,973,678.21 9,653,661.49 职工薪酬 19,871,788.89 8,365,493.52 折旧费及资产摊销费 5,150,709.49 3,537,414.86 办公费及咨询费 4,728,591.44 2,769,954.20 税金 2,701,549.08 2,502,030.9

275、4 差旅费 1,092,176.03 673,295.45 招待费用 519,729.00 579,361.81 中介机构费用 12,227,048.59 520,000.00 2014 年度报告全文 97 / 120 其他 2,914,388.65 1,529,589.30 合计 75,179,659.38 30,130,801.57 39、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 12,211,640.48 5,393,049.27 减：利息收入 4,085,394.98 6,038,381.89 汇兑损益 132,795.80 534,081.93 其他 1,104,

276、741.85 93,535.96 合计 9,363,783.15 -17,714.73 40、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,740,114.98 11,164,264.56 二、存货跌价损失 3,174,260.15 2,241,908.15 合计 9,914,375.13 13,406,172.71 41、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 735.52 259,297.68 735.52 其中：固定资产处置利得 735.52 259,297.68 735.52 政府补助 5,0

277、82,100.27 1,933,100.00 5,082,100.27 其他 1,332,021.73 231,689.96 1,332,021.73 合计 6,414,857.52 2,424,087.64 6,414,857.52 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 国际科技合作专项补助 1,000,000.00 与收益相关 2013 年政策引导类计划项目课题专项补助 500,000.00 与收益相关 2012 年度省级企业技术中心补助 100,000.00 与收益相关 2013 年度技术创新项目补助 250,000.00 100,000.00 与收益

278、相关 2014 年度报告全文 98 / 120 其他 188,400.00 233,100.00 与收益相关 2013 年促进外经贸发展财政政策资金补助 300,000.00 与收益相关 2014 年度中央外经贸发展专项进口贴息项目补助 1,251,501.00 与收益相关 2014 年度省装备制造业首台（套）产品奖励资金 1,000,000.00 与收益相关 递延收益摊销 2,092,199.27 与收益相关 合计 5,082,100.27 1,933,100.00 - 其他说明： 42、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计

279、 48,852.14 800.00 48,852.14 其中：固定资产处置损失 48,852.14 800.00 48,852.14 地方水利建设基金 366,085.01 259,952.15 其他 601,195.30 3,000.00 601,195.30 合计 1,016,132.45 263,752.15 650,047.44 43、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 12,083,420.59 5,404,139.58 递延所得税费用 -1,832,226.26 -1,952,102.26 合计 10,251,194.33 3,

280、452,037.32 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 60,878,140.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 15,219,535.22 子公司适用不同税率的影响 -5,119,832.56 调整以前期间所得税的影响 248,887.15 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,196,931.93 2014 年度报告全文 99 / 120 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,469,933.52 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,935,749.44 技术开发费和残疾人工资加计扣除的影响 -83

281、6,623.40 其他 -1,923,519.93 所得税费用 10,251,194.33 44、其他综合收益 详见附注其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 45、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回保证金存款 20,989,445.66 18,559,639.60 收到的各种政府补助 7,089,901.00 1,933,100.00 银行存款利息收入 4,085,394.98 6,038,381.89 租金收入 3,978,314.42 4,286,838.43 其他 6,060,

282、946.62 2,252,364.58 合计 42,204,002.68 33,070,324.50 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付保证金存款 29,435,336.59 25,334,946.56 支付各项经营性期间费用 64,404,835.52 23,860,120.41 其他 9,228,552.78 3,000.00 合计 103,068,724.89 49,198,066.97 46、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： - - 2014 年度

283、报告全文 100 / 120 净利润 50,626,946.54 7,309,554.18 加：资产减值准备 9,914,375.13 13,406,172.71 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,154,928.30 21,073,937.90 无形资产摊销 3,602,154.50 1,543,722.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 48,116.62 -258,497.68 财务费用（收益以“”号填列） 12,161,287.09 5,629,846.62 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 623,888.77 -1,801

284、,588.69 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -2,456,115.03 -150,513.57 存货的减少（增加以“”号填列） 58,257,707.25 -44,863,984.09 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -41,725,197.82 -11,134,654.83 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -108,600,775.51 49,359,276.29 经营活动产生的现金流量净额 10,607,315.84 40,113,271.59 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 3现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 149,1

285、19,898.13 185,264,372.51 减：现金的期初余额 185,264,372.51 333,382,985.79 现金及现金等价物净增加额 -36,144,474.38 -148,118,613.28 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 91,429,949.15 其中： - 意大利 MCM 公司 91,429,949.15 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 45,750,438.49 其中： - 意大利 MCM 公司 45,750,438.49 其中： - 取得子公司支付的现金净额 45,679,510

286、.66 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 2014 年度报告全文 101 / 120 项目 期末余额 期初余额 一、现金 149,119,898.13 185,264,372.51 其中：库存现金 165,930.85 192,144.49 可随时用于支付的银行存款 148,953,967.28 185,072,228.02 三、期末现金及现金等价物余额 149,119,898.13 185,264,372.51 47、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无 48、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因

287、 货币资金 19,597,097.89 保证金 固定资产 41,604,064.87 抵押 无形资产 50,508,592.26 抵押 投资性房地产 10,443,283.13 抵押 合计 122,153,038.15 - 49、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 - - 19,853,454.19 其中：美元 772,611.27 6.1190 4,727,608.36 欧元 2,027,763.27 7.4556 15,118,191.84 瑞士法郎 781.34 6.2006 4,844.78 瑞典克朗 3,539

288、.38 0.7937 2,809.21 应收账款 - - 112,844,228.88 其中：美元 1,077,415.41 6.1190 6,592,704.89 欧元 14,251,237.19 7.4556 106,251,523.99 长期借款 - - 7,448,068.65 欧元 998,989.84 7.4556 7,448,068.65 短期借款 94,875,104.55 2014 年度报告全文 102 / 120 欧元 12,725,348.00 7.4556 94,875,104.55 应付账款 58,307,143.73 其中：美元 149,208.93 6.1190

289、913,009.44 欧元 7,696,055.89 7.4556 57,378,714.29 日元 300,000.00 0.0514 15,420.00 一年内到期的非流动负债 4,839,625.67 欧元 649,126.25 7.4556 4,839,625.67 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用 Machining Centers Manufacturing S.p.A 公司主要经营地为意大利皮亚琴察，记账本位币为欧元。 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （

290、1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 意大利 MCM 公司 2014 年 08 月 07 日 91,429,949.15 80.00% 现金购买 2014 年 8 月 取得控制权 174,016,074.50 8,885,056.87 （2）合并成本及商誉 项 目 意大利MCM公司 合并成本 91,429,949.15 现金 91,429,949.15 合并成本合计 91,429,949.15 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 6

291、5,174,346.85 商誉 26,255,602.30 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 项 目 意大利MCM公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产 500,150,017.19 423,237,677.98 2014 年度报告全文 103 / 120 货币资金 45,750,438.49 45,750,438.49 应收款项 53,706,151.78 53,706,151.78 存货 284,503,013.81 284,503,013.81 其他流动资产 4,185,876.72 4,185,876.72 可供出售金融资产 365,281.61 365,281.61 固定资

292、产 75,932,759.64 23,992,725.11 在建工程 6,053,407.77 6,053,407.77 无形资产 25,205,214.37 232,909.69 递延所得税资产 4,447,873.00 4,447,873.00 负债 418,682,083.63 418,682,083.63 借款 147,424,717.00 147,424,717.00 应付款项 266,257,724.38 266,257,724.38 递延所得税负债 4,999,642.25 4,999,642.25 净资产 81,467,933.56 4,555,594.35 减：少数股东权益

293、16,293,586.71 911,118.87 取得的净资产 65,174,346.85 3,644,475.48 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 3、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 日发航空装备公司 投资设立 2014年3月 25,

294、500,000.00 51% 上海麦创姆公司 投资设立 2014年8月 5,000,000.00 100% 4、其他 无其他原因的合并范围减少。 2014 年度报告全文 104 / 120 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 忻州日发公司 忻州 忻州 制造业 95.00% 投资设立 日发纽兰德公司 新昌 新昌 制造业 70.00% 投资设立 上海日发公司 上海 上海 制造业 100.00% 同一控制下的企业合并 日发航空装备公司 新昌 新昌 制造业 51.00% 投资设立 上海麦创姆公司

295、上海 上海 制造业 100.00% 投资设立 意大利 MCM 公司 意大利 意大利 制造业 80.00% 非同一控制下企业合并 MCE 公司 意大利 意大利 软件开发 100.00% 非同一控制下企业合并 MCM 法国公司 法国 法国 销售 100.00% 非同一控制下企业合并 MCM 德国公司 德国 德国 销售 100.00% 非同一控制下企业合并 MCM 美国公司 美国 美国 销售 100.00% 非同一控制下企业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 注: MCE公司、MCM法国公司、MCM德国公司、MCM美国公司均系由意大利MCM公司投资的全资子公司，本公司间接持有其80%的

296、权益。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 意大利 MCM 公司 20.00% 1,777,011.37 17,911,402.75 忻州日发公司 5.00% -317,118.00 5,118,086.64 日发纽兰德公司 30.00% 273,795.44 3,708,569.50 日发航空装备 49.00% 335,242.55 4,835,242.55 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 日发航空装备注册资本5,000万元，本公司出资2,550万元，其

297、他投资方出资2,450万元。截止至资产负债表日，本公司出资全部到位，占出资额的85%，其他投资方出资450万元，占出资额的15%。根据公司章程规定，期末实现净利润按照实际出资比例享有。 2014 年度报告全文 105 / 120 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 意大利MCM 公司 314,721,878.48 102,555,591.45 417,277,469.93 288,939,319.66 38,781,13

298、6.48 327,720,456.14 忻州日发公司 56,404,165.45 95,599,945.54 152,004,110.99 49,642,378.16 49,642,378.16 40,209,582.17 103,291,363.29 143,500,945.46 34,796,852.61 34,796,852.61 日发纽兰德公司 12,810,445.53 3,118,220.96 15,928,666.49 1,558,967.43 2,007,800.73 3,566,768.16 8,458,943.53 3,542,986.52 12,001,930.05 55

299、2,683.17 552,683.17 日发航空装备 36,046,208.20 263,059.18 36,309,267.38 4,074,317.02 4,074,317.02 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 意大利 MCM 公司 174,016,074.50 8,885,056.87 忻州日发公司 39,187,562.06 -6,342,360.02 25,844,682.14 -11,162,191.90 日发纽兰德公司 2,155,805.22 912,651.45

300、 -1,185,984.45 日发航空装备 10,256,410.24 2,234,950.38 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明：无 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 其他说明：无 3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东 2014 年度报告全文 106 / 120 和其他权益投资者的利益最大化。基

301、于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定

302、期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2014年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的23.27%(2013年12月31日：38.48%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

303、 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 39,831,947.55 39,831,947.55 小 计 39,831,947.55 39,831,947.55 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 43,194,348.88 43,194,348.88 小 计 43,194,348.88 43,194,348.88 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者

304、源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 273,257,344.31 280,321,072.27 271,270,627.98 9,050,444.29 应付票据 5,947,855.27 5,947,855.27 5,947,855.27 小 计 279,205,199.58

305、286,268,927.54 277,218,483.25 9,050,444.29 (续上表) 项 目 期初数 2014 年度报告全文 107 / 120 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 118,250,909.08 121,034,793.75 119,731,596.67 1,333,469.08 应付票据 8,261,440.50 8,261,440.50 8,261,440.50 小 计 126,512,349.58 129,296,234.25 127,993,037.17 1,333,469.08 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价

306、值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 截至2014年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币11,720,394.36元(2013年12月31日：人民币0.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如

307、果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例 日发控股集团公司 杭州市 战略投资 19,000.00 50.83% 50.83% 本企业的母公司情况的说明： 本企业最终控制方是吴捷、吴良定家族。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3、其他关联方情况

308、 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 山东日发纺织机械有限公司 同受控股股东控制 广东万丰摩轮有限公司 同受实际控制人控制 宁波奥威尔轮毂有限公司 同受实际控制人控制 威海万丰奥威汽轮有限公司 同受实际控制人控制 威海万丰镁业科技发展有限公司 同受实际控制人控制 浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 同受实际控制人控制 浙江万丰科技开发有限公司 同受实际控制人控制 2014 年度报告全文 108 / 120 浙江万丰摩轮有限公司 同受实际控制人控制 吉林万丰奥威汽轮有限公司 同受实际控制人控制 浙江自力机械有限公司 同受实际控制人控制 重庆万丰奥威铝轮有限公司 同受实际控制人控制 浙江中宝自控元件

309、有限公司 同受实际控制人控制 万丰奥特控股集团有限公司 同受实际控制人控制 其他说明 4、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 浙江自力机械有限公司 采购材料 4,395,772.43 3,678,209.55 小 计 4,395,772.43 3,678,209.55 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广东万丰摩轮有限公司 销售商品 5,873,906.00 1,940,239.32 宁波奥威尔轮毂有限公司 销售商品 485,959.81 3

310、2,576.92 山东日发纺织机械有限公司 销售商品 1,253,401.70 1,198,418.80 威海万丰奥威汽轮有限公司 销售商品 391,367.51 407,991.45 威海万丰镁业科技发展有限公司 销售商品 27,247.87 1,434,542.74 浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 销售商品 2,381,179.51 3,980,538.46 浙江万丰科技开发有限公司 销售商品 7,971,794.84 3,567,264.95 浙江万丰摩轮有限公司 销售商品 4,769,317.08 6,769,936.75 吉林万丰奥威汽轮有限公司 销售商品 10,974,358.99

311、浙江自力机械有限公司 销售商品 216,163.65 295,849.62 浙江中宝自控元件有限公司 销售商品 1,453.00 小 计 34,346,149.96 19,627,359.01 （2）关联担保情况 本公司作为担保方情况：无 本公司作为被担保方情况如下： 2014 年度报告全文 109 / 120 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 万丰奥特控股集团有限公司 25,000,000.00 2014 年 07 月 01 日 2015 年 07 月 01 日 否 关联担保情况说明 该笔借款由本公司分别以房产账面原值2,433.84万元和土地账面原

312、值1,689.08万元提供抵押担保。 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,864,939.00 1,585,660.00 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据 浙江日发纺织机械股份有限公司 70,000.00 浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 658,200.00 982,000.00 吉林万丰奥威汽轮有限公司 1,335,000.00 威海万丰奥威汽轮有限公司 1,000,000.00 小 计 3,063,200.00 982,000.00 应

313、收账款 浙江万丰摩轮有限公司 641,600.00 32,080.00 3,321,820.00 166,091.00 浙江万丰科技开发有限公司 1,854,700.00 92,735.00 1,397,200.00 69,860.00 浙江万丰奥威汽轮股份有限公司 771,610.00 38,580.50 971,070.00 48,553.50 威海万丰镁业科技发展有限公司 6,000.00 300.00 833,220.00 41,661.00 广东万丰摩轮有限公司 1,187,200.00 59,360.00 556,900.00 27,845.00 山东日发纺织机械有限公司 390,

314、000.00 19,500.00 390,000.00 19,500.00 威海万丰奥威汽轮有限公司 410,900.00 20,545.00 195,350.00 9,767.50 宁波奥威尔轮毂有限公司 448,437.00 22,421.85 89,554.00 27,625.25 吉林万丰奥威汽轮有限公司 6,141,000.00 307,050.00 浙江中宝自控元件有限公司 900.00 45.00 小 计 11,852,347.00 592,617.35 7,755,114.00 410,903.25 2014 年度报告全文 110 / 120 （2）应付项目 单位： 元 项目名

315、称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 浙江自力机械有限公司 4,481,111.29 504,587.28 小 计 4,481,111.29 504,587.28 预收账款 吉林万丰奥威汽轮有限公司 2,682,000.00 重庆万丰奥威铝轮有限公司 4,554,000.00 小 计 4,554,000.00 2,682,000.00 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截止至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 根据2014年7月第五届董事会第十三次会议审议通过的关于向银行申请买方信

316、贷授信额度并承担担保责任的议案，公司为客户提供的买方信贷业务保证金担保总额度不超过人民币10,000万元整，在该授信额度内对部分客户采用按揭贷款方式销售设备，公司为客户按揭贷款承担担保责任，客户以所购设备为公司提供反担保。截至2014年12月31日，公司为买方以其法定代表人名义向银行申请按揭贷款提供融资担保的债务余额为4,594.34万元。 十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 请参照第四节董事会报告中的相关介绍。 2、销售退回 3、其他资产负债表日后事项说明 (一) 关于成立浙江日发智能化系统有限公司事项 2015年2月，公司以自有资金人民币500万元投资设立浙江日发智能化系统有限公司

317、为全资子公司，该公司设立注册资本人民币500万元。截止至本财务报告报出日，该公司尚未办妥工商设立登记手续。 (二) 关于使用结余募集资金永久补充流动资金事项 2014 年度报告全文 111 / 120 公司首次公开发行股票招股说明书中承诺的募集资金投资项目总投资额为19,743万元，实际募集资金净额为50,427.51万元（其中超募资金为30,684.51万元），截至2015年2月9日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目已全部达到预定可使用状态。为了能够充分发挥资金的使用效率，缓解公司因业务规模扩大而产生的流动资金压力，进一步提升公司的盈利能力，从而实现股东利益最大化的目标，根据2015 年

318、度第五届董事会第十七次会议审议通过的关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案，公司于本期将结余募集资金3,063.42万元（含存款利息收入）用于永久补充流动资金，并注销在中国银行新昌支行的募集资金专户、交通银行绍兴新昌支行的募集资金专户和建设银行新昌支行的募集资金专户。 (三) 关于控股子公司取得中航复材中心供应商资格事项 本公司控股子公司日发航空装备接到中国航空工业集团公司基础技术研究院复合材料技术中心（以下简称“中航复材中心）关于将日发航空装备列为合格供方的函。经中航复材中心对日发航空装备进行合格供应商的实地认证考察以及产品试切验证，日发航空装备符合供应商各项要求，已通过供应商资格审核

319、，被中航复材中心正式授予合格供应商资格。至此，日发航空装备已正式纳入中航复材中心的供应商体系。 (四) 资产负债表日后利润分配情况 拟分配的利润或股利 以 2014 年 12 月 31 日总股本 21,600 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税）,共计 2,160 万元。资本公积转增股本为每 10 股转增 5 股。 (五) 非公开发行事项 根据公司董事会五届十八次会议通过关于公司非公开发行股票预案的议案，公司拟面向特定对象五都投资有限公司，以及证券投资基金管理公司、证券公司、保险机构投资者、信托投资公司、财务公司、合格境外机构投资者等符合中国证监会规定和公司认定条件的

320、法人、自然人或其他合格投资者等特定投资者非公开发行股票。本次发行股票数量不超过3,303万股（含3,303万股），募集资金总额不超过10亿元（含10亿元，含发行费用）。其中：浙江日发控股集团有限公司的全资子公司五都投资有限公司认购本次非公开发行的股票数量不低于本次非公开发行股份数量的10%。如果公司股票在定价基准日至发行日期间发生权、除息等事项，本次发行数量上限将作相应调整。 本次发行的定价基准日为公司第五届董事会第十八次会议决议公告日（2015年4月22 日）。本次发行股票的价格下限为定价基准日前20个交易日股票交易均价的 90%，即发行价格为 32.98元/股。 定价基准日前20个交易日公

321、司股票交易均价=定价基准日前20个交易日公司股票交易总额/定价基准日前20个交易日公司股票交易总量。若本公司股票在定价基准日至发行日期间发生派发股利、送红股、转增股本等除权、除息事项，发行价格下限将相应调整。 本次非公开发行股票预计募集资金总额不超过人民币10亿元，将用于以下项目： 序号 项目名称 主要内容 项目总投资(万元) 募投项目拟投入金额(万元) 1 航空零部件加工建设项目 购买土地厂房、采购生产设备、项目铺底流动资金 51,858.00 51,858.00 2 增资意大利 MCM 公司 控股子公司意大利 MCM 公司偿还银行贷款及补充流动资金 25,000.00 25,000.00

322、3 日发精机研究院建设项目 技术开发 15,775.00 15,775.00 4 日发精机欧洲研究中心建设项目 技术开发 5,013.00 5,013.00 合 计 97,646.00 97,646.00 本期非公开发行股票的部分募集资金用途为购买浙江日发纺织机械股份有限公司名下的土地房产，公司拟于浙江日发纺织机械股份有限公司签署资产购买协议，公司将以9,357.85万元募集资金用于购买浙江日发纺织机械股份有限公司的房产和土地。 此次非公开发行事项尚待股东大会审议通过。 2014 年度报告全文 112 / 120 十四、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部

323、组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。 （2）报告分部的财务信息 地区分部 项 目 境内 境外 分部间抵销 合 计 主营业务收入 308,137,749.99 230,865,407.22 5

324、39,003,157.21 主营业务成本 207,809,164.72 129,627,332.92 337,436,497.64 资产总额 1,040,274,172.70 342,048,655.06 31,512,217.98 1,350,810,609.78 负债总额 365,290,116.82 327,720,456.14 41,566,686.00 651,443,886.96 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。 （4）其他说明 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 3、其他 (一) 关于大股东股权质押事项 截至2014年12

325、月31日，日发控股集团公司累计已质押的本公司股份9,237.50万股，占本公司总股本的42.77%。 2015年1月，日发控股集团公司将其所持的本公司750.00万股股份（占公司总股本的3.47%）质押给交通银行杭州丰潭路支行，用于补充流动资金和建设资金，上述股权已于2015年1月6日在中在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续。 2015年1月，日发控股集团公司解除了2012年12月质押给中建投信托有限责任公司（原公司名为中投信托有限责任公司，于2013年6月21日进行了工商变更登记）的3,525.00万股股份（因公司2013年度实施以资本公积金向全体股东每10股转增5

326、股，此部分股份转增完毕后为5,287.50万股，占本公司总股本的24.48%）。上述股权已于2015年1月14日在中在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除股权质押登记手续。 2015年2月,日发控股集团公司解除了2014年2月质押给交通银行股份有限公司杭州丰潭支行的1,380.00股股份（占本公司总股本的6.39%）。上述股权已于2015年3月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除股权质押登记手续。 2014 年度报告全文 113 / 120 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏

327、账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 122,917,338.35 100.00% 24,714,678.82 20.11% 98,202,659.53 134,592,178.58 100.00% 22,593,278.77 16.79% 111,998,899.81 合计 122,917,338.35 100.00% 24,714,678.82 20.11% 98,202,659.53 134,592,178.58 100.00% 22,593,278.77 16.79% 111,9

328、98,899.81 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 73,034,150.43 3,651,707.52 5.00% 1 年以内小计 73,034,150.43 3,651,707.52 5.00% 1 至 2 年 24,266,124.79 3,639,918.72 15.00% 2 至 3 年 16,388,021.11 8,194,010.56 50.00% 3 年以上 9,229,042.02 9,229,042

329、.02 100.00% 合计 122,917,338.35 24,714,678.82 20.11% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,303,710.73 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 2014 年度报告全文 114 / 120 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 应收账款 182,310.68 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏

330、账准备 客户一 10,648,100.00 8.66 532,405.00 客户二 9,318,900.00 7.58 4,620,624.00 客户三 6,816,000.00 5.55 3,051,817.50 客户四 6,191,000.00 5.04 803,650.00 客户五 6,141,000.00 5.00 307,050.00 小 计 39,115,000.00 31.83 9,315,546.50 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比

331、例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 26,440,848.37 100.00% 1,600,669.92 6.05% 24,840,178.45 6,701,252.25 100.00% 439,204.81 6.55% 6,262,047.44 合计 26,440,848.37 100.00% 1,600,669.92 6.05% 24,840,178.45 6,701,252.25 100.00% 439,204.81 6.55% 6,262,047.44 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收

332、款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 25,919,398.37 1,295,969.92 5.00% 2014 年度报告全文 115 / 120 1 年以内小计 25,919,398.37 1,295,969.92 5.00% 1 至 2 年 35,000.00 5,250.00 15.00% 2 至 3 年 374,000.00 187,000.00 50.00% 3 年以上 112,450.00 112,450.00 100.00% 合计 26,440,848.37 1,600,669.92 6.05% 确定该组合依据

333、的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,696,330.11 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其他应收款 534,865.00 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 2,255,400.00 695,000.00 应收暂付款 685,448.37 379,365.00 子公司往来 23,500,000.0

334、0 5,626,887.25 合计 26,440,848.37 6,701,252.25 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 忻州日发公司 资金往来 23,500,000.00 1 年以内 88.88% 1,175,000.00 浙江大鼎贸易有限公司 投标保证金 505,000.00 其中账龄 1 年以内的470,000.00 元，1-2 年的 35,000.00 元。 1.91% 28,750.00 2014 年度报告全文 116 / 120 绍兴市市级机关财务结算中心 押金

335、 330,000.00 1 年以内 1.25% 16,500.00 新疆滚动轴承制造有限责任公司 投标保证金 290,000.00 1 年以内 1.10% 14,500.00 新昌县建筑业管理局 厂房建设押金 225,000.00 2-3 年 0.85% 112,500.00 合计 - 24,850,000.00 - 93.99% 1,347,250.00 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 252,955,249.15 252,955,249.15 131,025,300.00 131,025,30

336、0.00 合计 252,955,249.15 252,955,249.15 131,025,300.00 131,025,300.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 上海日发公司 8,167,500.00 8,167,500.00 忻州日发公司 114,000,000.00 114,000,000.00 日发纽兰德公司 8,857,800.00 8,857,800.00 意大利 MCM 公司 91,429,949.15 91,429,949.15 日发航空装备 25,500,000.00 25,500,0

337、00.00 上海麦创姆公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 131,025,300.00 121,929,949.15 252,955,249.15 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 347,123,875.20 225,825,044.70 229,081,148.26 155,677,524.52 其他业务 16,410,789.87 13,155,021.97 8,989,416.33 6,081,274.18 合计 363,534,665.07 238,980,066.67 238,070,56

338、4.59 161,758,798.70 2014 年度报告全文 117 / 120 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -48,116.62 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,082,100.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 730,826.43 减：所得税影响额 561,515.39 少数股东权益影响额 639,884.97 合计 4,563,409.72 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益

339、项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 7.54% 0.22 0.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.83% 0.20 0.20 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利

340、润和净资产差异情况 适用 不适用 2014 年度报告全文 118 / 120 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、会计政策变更相关补充资料 适用 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的企业会计准则第 2 号长期股权投资等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 33

341、7,758,885.79 196,415,579.47 168,716,996.02 应收票据 63,070,984.13 43,194,348.88 39,831,947.55 应收账款 109,049,737.66 113,141,033.46 201,853,974.95 预付款项 6,927,316.12 6,603,799.83 7,553,205.39 其他应收款 2,171,634.11 1,250,862.55 11,842,135.03 存货 169,491,565.06 212,113,641.00 427,039,256.72 其他流动资产 5,827,656.60 9,

342、970,784.85 流动资产合计 688,470,122.87 578,546,921.79 866,808,300.51 非流动资产： 可供出售金融资产 333,721.98 投资性房地产 12,092,344.73 11,267,813.93 10,443,283.13 固定资产 196,568,289.78 208,437,129.30 336,280,654.91 在建工程 845,826.00 62,772,733.81 6,181,008.46 无形资产 31,021,783.35 67,659,262.64 95,642,990.92 开发支出 6,235,277.90 商誉

343、26,255,602.30 递延所得税资产 2,038,663.32 3,840,252.01 7,349,219.42 其他非流动资产 21,649,912.90 25,894,756.00 1,515,828.15 非流动资产合计 264,216,820.08 386,107,225.59 484,002,309.27 资产总计 952,686,942.95 964,654,147.38 1,350,810,609.78 流动负债： 短期借款 37,000,000.00 117,000,000.00 259,875,104.55 应付票据 8,261,440.50 5,947,855.27

344、 应付账款 125,750,480.01 116,150,637.30 181,104,993.89 预收款项 23,605,850.15 68,540,361.90 81,645,860.39 2014 年度报告全文 119 / 120 应付职工薪酬 3,593,777.44 4,008,743.07 29,908,125.69 应交税费 5,890,827.89 896,598.74 9,575,475.67 应付利息 110,249.00 250,630.67 288,266.67 其他应付款 1,943,962.24 2,951,262.01 19,906,333.40 一年内到期的非

345、流动负债 4,839,625.67 流动负债合计 197,895,146.73 318,059,674.19 593,091,641.20 非流动负债： 长期借款 1,407,272.72 1,250,909.08 8,542,614.09 长期应付职工薪酬 28,956,617.70 递延收益 16,300,000.00 16,300,000.00 18,307,800.73 递延所得税负债 451,911.47 301,397.90 2,545,213.24 非流动负债合计 18,159,184.19 17,852,306.98 58,352,245.76 负债合计 216,054,330

346、.92 335,911,981.17 651,443,886.96 所有者权益： 股本 144,000,000.00 216,000,000.00 216,000,000.00 资本公积 408,977,882.05 336,977,882.05 336,977,882.05 其他综合收益 -636,781.31 盈余公积 37,712,007.60 39,107,012.45 43,550,452.82 未分配利润 136,158,838.74 27,787,293.01 71,901,867.82 归属于母公司所有者权益合计 726,848,728.39 619,872,187.51 66

347、7,793,421.38 少数股东权益 9,783,883.64 8,869,978.70 31,573,301.44 所有者权益合计 736,632,612.03 628,742,166.21 699,366,722.82 负债和所有者权益总计 952,686,942.95 964,654,147.38 1,350,810,609.78 2014 年度报告全文 120 / 120 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 三、载有公司法定代表人签名的2014年度报告文件原件 四、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 五、其他有关资料 浙江日发精密机械股份有限公司 法定代表人：王本善 二一五年四月二十日