002458_2012_益生股份_2012年年度报告_2013-03-14.txt

1、山东益生种畜禽股份有限公司2012201220122012 年度报告2013201320132013 年 03030303 月2012 年度报告全文2第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹积生、主管会计工作负责人迟汉东及会计机构负责人(会计主管人员)林杰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的公司总股本为

2、基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。2012 年度报告全文3目录第一节 重要提示、目录和释义.2第二节 公司简介.6第三节 会计数据和财务指标摘要.8第四节 董事会报告.9第五节 重要事项.24第六节 股份变动及股东情况.29第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.33第八节 公司治理.38第九节 内部控制.42第十节 财务报告.44第十一节 备查文件目录.1282012 年度报告全文4释义释义项指释义内容本公司、公司、益生股份、股份公司

3、指山东益生种畜禽股份有限公司保荐人/安信证券指安信证券股份有限公司会计师/中瑞岳华指中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程指山东益生种畜禽股份有限公司章程中国证监会指中国证券监管管理委员会深交所指深圳证券交易所山东证监局指中国证券监管管理委员会山东监管局益生堂药业指山东益生堂药业有限公司益生源乳业指烟台益生源乳业有限公司鲁南种猪指山东鲁南种猪繁育有限公司荷斯坦奶牛指山东荷斯坦奶牛繁育中心有限公司广西益生指广西益生现代农业发展有限公司益生研究院指山东益生畜禽疾病研究院江苏益太指江苏益太种禽有限公司股东大会指山东益生种畜禽股份有限公司股

4、东大会董事会指山东益生种畜禽股份有限公司董事会监事会指山东益生种畜禽股份有限公司监事会元（万元）指人民币元（人民币万元）祖代种鸡指经过育雏育成后，按照设计的品种间进行杂交，产蛋，用于孵化繁育父母代种鸡的种鸡。父母代种鸡指经过育雏育成后，按照设计的品系间进行杂交，产蛋，用于孵化繁育商品鸡的种鸡。雏鸡指孵化出壳后至 6 周龄的小鸡都被称为雏鸡。在销售合同中，习惯上是指刚出壳后在销售过程中的小鸡。一套鸡指在肉种鸡的杂交生产中，常用以表示种鸡的数量，通常指一只母鸡及与之相应配比的公鸡（如父母代肉种鸡的 100 套是指 100 只母鸡和相配比的 15 只公鸡的数量之和）。配合饲料指根据动物的不同生长阶段

5、、不同生理要求、不同生产用途的营养需要，以饲料营养价值评定的实验和研究为基础，按科学配方把多种不同来源的饲料依一定比例均匀混合，并按规定的工艺流程生产的饲料。2012 年度报告全文5重大风险提示本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：一、依赖国外供应商及其育种技术的风险目前世界范围内的原种鸡种源控制于欧美少数几家育种公司手中，中国所用的祖代种鸡均需从国外进口。因此公司在祖代种鸡引种等方面对国外供应商存在一定的依赖。一旦上述供应商由于疫病或其他原因减少或停止输出种鸡雏鸡，公司将不能进口足量的祖代种鸡。如果在短期内没有从其他国家进口的渠道或未能与其他育种公司建立合作，将会影响

6、公司引进祖代种鸡的进度，并对公司业务造成影响，公司因而面临依赖国外供应商的风险。二、产品价格波动的风险中国的畜禽产品消费市场巨大，但市场价格受到供求关系等因素影响，波动较为频繁，公司无法保证产品销售价格不受市场价格波动的影响。公司 2012 年遭遇行业低谷，市场上畜禽产品需求不足，畜禽产品价格下降，在一定时间内会使本公司生产的鸡和猪产品价格下跌，企业利润下降，对本公司业务和经营业绩产生不利影响。三、原材料价格变动的风险在公司畜禽产品的生产成本中，饲料占据一定比重，饲料主要由玉米、豆粕、油脂及各种营养添加剂组成，目前难以用其它原材料代替。随着公司生产规模的进一步扩大，玉米、豆粕等原材料的采购量还

7、将继续增加。玉米、大豆等农产品价格受到国内和国际粮食播种面积与产地气候等因素影响较大，一旦播种面积大幅减少或气候反常以及国家农业政策发生重大变化，都将会导致农产品减产并引发价格上涨从而增加公司的采购成本，如果公司玉米、豆粕等主要原材料供应不足或者价格上涨幅度较大，将可能对公司未来经营业绩产生影响。四、生物安全的风险公司目前和今后需防范并控制的畜禽疾病风险主要分两类，一是自有畜禽在养殖过程中发生疾病给公司带来的风险；二是畜禽养殖行业爆发大规模疫病给公司带来的风险。公司十分重视畜禽的疾病防治工作，严格执行饲养场地选址和布局标准，建立了严格的防疫管理制度，防止病源微生物从任何途径进入养殖场；公司分散

8、种鸡饲养场区建设，实行批次管理、全进全出，确保将可能存在的病原微生物阻隔在饲养场所之外。本公司种鸡饲养、繁育过程中消耗的饲料全部由下属饲料厂自产自用，公司执行严格的质量控制制度，确保饲料原料来源可靠，饲料生产过程安全。2012 年度报告全文6第二节 公司简介一、公司信息股票简称益生股份股票代码002458股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称山东益生种畜禽股份有限公司公司的中文简称益生股份公司的外文名称Shandong Yisheng Livestock Poultry Breeding Co., Ltd.公司的外文名称缩写Yisheng公司的法定代表人曹积生注册地址山东省烟台市芝罘区

9、朝阳街 80 号注册地址的邮政编码264001办公地址山东省烟台市福山区（空港路南）益生路 1 号办公地址的邮政编码265508公司网址电子信箱sdys二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名卢强唐文涛联系地址山东省烟台市芝罘区朝阳街 80 号山东省烟台市芝罘区朝阳街 80 号电话0535-62158770535-6215877传真0535-62158770535-6215877电子信箱sdystwt11三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网（）公司年度报告备置地点山东省烟台市芝罘区朝阳

10、街 80 号 公司董事会办公室四、注册变更情况注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码首次注册2007 年 11 月 01 日 山东省工商行政管理局37060001802516837060226562766926562766-9报告期末注册2012 年 09 月 04 日 山东省工商行政管理局37060001802516837060226562766926562766-9公司上市以来主营业务的变化情况1、2011 年 06 月 13 日，修改经营范围中“有机肥料的生产、销售”为“有机肥料及微2012 年度报告全文7生物肥料、复混肥料的生产、销售。”2、2011 年

11、 07 月 12 日，修改经营范围中“添加剂、浓缩料、浓缩剂、全价饲料的研究、生产、销售”为“配合饲料、浓缩饲料的研究、生产、销售”。3、2012 年 09 月 04 日，修改经营范围中“有机肥料及微生物肥料、复混肥料的生产、销售”为“有机肥料及微生物肥料、复混肥料、水溶肥料的生产、销售”；在原有经营范围基础上新增“蔬菜的种植”。历次控股股东的变更情况无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层签字会计师姓名朱海武、师玉春公司聘请的报告期内履行持续督

12、导职责的保荐机构 适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间安信证券股份有限公司深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼范道远、朱峰2010 年 08 月 10 日至 2012 年12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用2012 年度报告全文8第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2012 年2011 年本年比上年增减(%)2010 年营业收入（元）601,419,273.54770,378,185.51-21.93%458,994

13、,518.56归属于上市公司股东的净利润（元）11,160,268.70234,060,856.31-95.23%47,435,411.55归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）8,324,047.19233,669,430.99-96.44%42,047,380.88经营活动产生的现金流量净额（元）71,892,615.92246,159,674.79-70.79%113,142,475.98基本每股收益（元/股）0.040.83-95.18%0.20稀释每股收益（元/股）0.040.83-95.18%0.20净资产收益率（%）1.11%23.9%-22.79%9.36%2012

14、 年末2011 年末本年末比上年末增减(%)2010 年末总资产（元）1,525,913,171.411,271,137,624.7420.04%1,222,241,507.81归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）957,159,479.171,085,429,273.92-11.82%883,768,417.61二、非经常性损益项目及金额单位：元项目2012 年金额2011 年金额2010 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-2,401,727.47-950,007.51-26,159.83计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关

15、，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,361,493.331,864,933.006,152,566.96债务重组损益168,166.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,109,679.53-691,666.17-352,429.46少数股东权益影响额（税后）13,864.82385,947.00合计2,836,221.51391,425.325,388,030.67-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项

16、目，应说明原因 适用 不适用2012 年度报告全文9第四节 董事会报告一、概述2012年，全球经济复苏放缓，国内经济面临通货膨胀和经济增长缓慢的双重压力，在这样的宏观环境下，公司董事会和管理层努力克服国内外环境复杂变化带来的不利因素，积极调整业务结构和市场布局，挖掘新计划、培育新市场，加强成本管控，稳步推进各项工作，但受国内畜禽市场持续低迷的影响，公司2012年度经营业绩受到较大影响。报告期内，公司实现营业总收入60,141.93万元，同比减少21.93%，其中主营业务收入60,141.93万元，较去年同期下降21.93%，2012年实现归属于上市公司股东的净利润1,116.03万元，同比下降

17、95.23%，其中实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为832.40万元，同比下降96.44%。二、主营业务分析1111、概述报告期，公司实现营业收入601,419,273.54元，较上年同期下降21.93%，主要原因是受终端鸡肉产品价格持续低迷的影响，公司主要产品父母代肉种雏鸡及商品雏鸡价格下滑。报告期，公司营业成本512,030,033.47元，较上年同期增长11.15%，主要原因是大宗原料采购价格较上年同期上升，其中玉米采购均价较上年同期上升6.46%，豆粕采购均价较上年同期上升17.17%。报告期，公司期间费用79,752,386.76元，比上年同期增长6.46%,主要原

18、因是财务费用较上年同期上升。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况公司在睢宁投资种鸡产业化项目，固定资产及生物资产总投资32,459万元。建设内容如下：1、种鸡养殖项目：新建9个种鸡场，固定资产及生物资产总投资24,633万元。每场饲养父母代种鸡10万套，共90万套。育雏场3个，每场固定资产2,137万，包括鸡舍及附属房屋投资1,292万元、设备投资845万元。产蛋场6个，每场固定资产2,037万，包括鸡舍及附属房屋投资1,255万元、设备投资782万元。2、孵化场：新建孵化场一处，年孵化商品肉鸡雏鸡7,800万羽以上。投入固定资产为5,426万元，其中孵化车间以及附属房

19、为1,453万元，设备为3,973万元。3、饲料加工：新建饲料厂一处，年加工饲料30万吨。投入固定资产为2,400万元。4、项目建设周期24个月。项目的实施将进一步扩展公司商品肉鸡雏鸡的生产规模，使公司生产能力和市场份额得以巩固和扩大；增加公司商品鸡雏鸡的业务比重，使公司产业延伸战略和经营规模扩张战略得以实现。目前，该项目已经发生支出约499.38万元，项目施工准备和建设工作正在进行。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用2222、收入说明报告期内，公司营业收入无重大变化。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目2012 年20

20、11 年同比增减（%）家禽饲养销售量104,824,08080,503,61230.21%生产量105,753,78080,715,61231.02%2012 年度报告全文10库存量000%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用报告期销售量及生产量比上年同期增幅较大，其主要原因是随着募投项目的完工及公司新建项目的陆续投入使用，公司产能较上年同期有了显著提高所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）96,399,889.40前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）

21、16.03%公司前 5 大客户资料 适用 不适用序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例（%）1客户 A26,386,720.004.39%2客户 B22,748,150.003.78%3客户 C17,412,967.102.9%4客户 D16,563,348.002.75%5客户 E13,288,704.302.21%合计96,399,889.4016.03%3333、成本行业分类单位：元行业分类项目2012 年2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）家禽饲养原材料155,596,744.5135.9%129,452,106.9433.69%20.2%家禽

22、饲养人工成本35,345,210.998.16%34,173,470.288.89%3.43%家禽饲养燃料动力18,471,246.124.26%18,907,791.404.92%-2.31%家禽饲养折旧摊销183,558,940.1642.35%158,462,947.4741.25%15.84%家禽饲养制造费用40,418,130.009.33%43,195,414.3611.24%-6.43%家禽饲养合计433,390,271.78100%384,191,730.45100%12.81%产品分类单位：元产品分类项目2012 年2011 年同比增减(%)2012 年度报告全文11金额占营

23、业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）鸡类产品原材料155,596,744.5135.9%129,452,106.9433.69%20.2%鸡类产品人工成本35,345,210.998.16%34,173,470.288.89%3.43%鸡类产品燃料动力18,471,246.124.26%18,907,791.404.92%-2.31%鸡类产品折旧摊销183,558,940.1642.35%158,462,947.4741.25%15.84%鸡类产品制造费用40,418,130.009.33%43,195,414.3611.24%-6.43%鸡类产品合计433,390,271.78100%3

24、84,191,730.45100%12.81%说明本年度各成本项目占营业成本比重与上年相比，变动较小。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）92,300,855.19前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）37.76%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例（%）1供应商 A25,473,243.3710.42%2供应商 B22,805,612.179.33%3供应商 C21,604,589.608.84%4供应商 D11,796,903.904.83%5供应商 E10,620,506.154.34%合计92,300,855.1937

25、.76%注：报告期公司从美国安伟捷进口祖代肉种鸡 39.52 万套，从美国海兰国际公司进口祖代蛋种鸡 7.81 万套。上述购买种鸡的货款，不包括在上表中。说明目前世界范围内的原种鸡种源控制于欧美少数几家育种公司手中，中国所用的祖代种鸡均需从国外进口。因此公司在祖代种鸡引种等方面对国外供应商存在一定的依赖。一旦上述供应商由于疫病或其他原因减少或停止输出种鸡雏鸡，公司将不能进口足量的祖代种鸡。如果在短期内没有从其他国家进口的渠道或未能与其他育种公司建立合作，将会影响公司引进祖代种鸡的进度，并对公司业务造成影响，公司因而面临依赖国外供应商的风险。公司目前已经成为世界最大家禽育种公司美国安伟捷在全世界

26、最重要的客户之一。公司与现有供应商之间已形成长期稳定的合作关系。本公司的祖代肉种鸡饲养量在世界上位居前列，公司在祖代种鸡消费市场上占据着十分重要的地位。4444、费用项目2012年2011年本年比上年度增减幅度（%）销售费用20,598,016.3721,485,418.23-4.13%管理费用49,441,942.1145,847,931.197.84%财务费用9,712,428.287,581,535.0828.11%2012 年度报告全文12所得税费用114,360.83253,646.28-54.91%销售费用比上年同期略有减少，主要原因是报告期公司出于战略发展的需要，不再对外销售饲料

27、。财务费用比上年同期大幅增加，主要原因是报告期贷款利息支出增加。5555、研发支出公司致力于垂直传播性疾病和重大流行性疾病的防控技术研究，为客户提供最为健康、优质的种鸡。特别是在禽白血病的科研方面，通过与山东农业大学的密切合作，获得国家科技进步二等奖，为公司赢得了较好的行业声誉。2012年公司投入研发支出总额为539.9万元，占公司最近一期经审计净资产的0.56%，占营业收入的0.90%。6666、现金流单位：元项目2012 年2011 年同比增减（%）经营活动现金流入小计643,042,187.13741,575,750.21-13.29%经营活动现金流出小计571,149,571.2149

28、5,416,075.4215.29%经营活动产生的现金流量净额71,892,615.92246,159,674.79-70.79%投资活动现金流入小计8,270,119.0010,195,811.05-18.89%投资活动现金流出小计283,019,706.15169,808,699.0866.67%投资活动产生的现金流量净额-274,749,587.15-159,612,888.0372.13%筹资活动现金流入小计636,450,855.18105,000,000.00506.14%筹资活动现金流出小计455,693,092.76321,034,399.5141.95%筹资活动产生的现金流量

29、净额180,757,762.42-216,034,399.51-183.67%现金及现金等价物净增加额-22,099,208.81-129,487,612.75-82.93%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用1、经营活动产生的现金流量净额减少70.79%，主要原因是一方面主要产品价格下滑，收入减少，相应经营活动现金流入减少；另一方面大宗原料价格上涨，人工成本上升，相应经营活动现金流出增加所致。2、投资活动现金流出增加66.67%，主要原因是为完善公司的产业链，对外投资增加所致。3、投资活动产生的现金流量净额减少72.13%，主要原因是投资活动现金流出增加所致。4、筹资活动

30、现金流入增加506.14%，主要原因是对外投资增加，为补充流动资金银行借款增加所致。5、筹资活动现金流出增加41.95%，主要原因是分配现金股利增加所致。6、筹资活动产生的现金流量净额增加183.67%，主要原因是筹资活动现金流入的增加幅度大于筹资活动现金流出的增加幅度所致。7、现金及现金等价物净增加额增加82.93%,主要原因是筹资活动产生的现金流量净额增加所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用报告期公司经营活动的现金流量净额为7,189.26万元，净利润为1,066.16万元，两者存在加大差异的原因为：报告期公司加大资金的管理力度，提高应收款

31、项的回收速度，应收账款及应收票据期末较期初大幅度减少，预收账款期末比期初大幅增加；随着募投项目及公司自建项目的投入使用，公司产能较上年同期增幅较大，折旧及摊销有较大幅度的增加。三、主营业务构成情况单位：元2012 年度报告全文13营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业鸡收入506,305,666.82433,390,271.7814.4%-24.22%12.81%-28.09%饲料收入1,138,317.721,172,862.69-3.03%-90.21%-89.45%-7.39%猪收入48,751,689.404

32、7,132,843.073.32%-2.51%15.25%-14.89%牛奶收入36,248,007.4725,719,746.7329.05%26.74%29.85%-1.7%其他8,839,147.134,541,340.4048.62%-26.48%-2.39%-12.68%分产品鸡收入506,305,666.82433,390,271.7814.4%-24.22%12.81%-28.09%饲料收入1,138,317.721,172,862.69-3.03%-90.21%-89.45%-7.39%猪收入48,751,689.4047,132,843.073.32%-2.51%15.25%

33、-14.89%牛奶收入36,248,007.4725,719,746.7329.05%26.74%29.85%-1.7%其他8,839,147.134,541,340.4048.62%-26.48%-2.39%-12.68%分地区山东396,672,368.71311,879,084.2821.38%-17.62%14.39%-22%东北134,472,661.74127,718,108.875.02%-30.22%5.98%-32.44%其他地区70,137,798.0972,359,871.52-3.17%-27.03%7.2%-32.95%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下

34、，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用四、资产、负债状况分析1111、资产项目重大变动情况单位：元2012 年末2011 年末比重增减（%）重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）货币资金354,680,666.1023.24%362,904,874.9128.55%-5.31%应收账款11,455,635.020.75%19,319,271.671.52%-0.77%存货60,803,319.883.98%58,438,016.954.6%-0.62%长期股权投资65,209,295.564.27%4.27% 对外投资增加固定资产660,855,9

35、14.4043.31%456,621,413.7235.92%7.39%在建工程完工转入固定资产在建工程90,368,886.635.92%117,633,946.909.25%-3.33%2222、负债项目重大变动情况单位：元2012 年度报告全文142012 年2011 年比重增减（%）重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）短期借款431,450,855.1828.27%0.0028.27% 对外投资增加，补充流动资金五、核心竞争力分析1、公司是中国最大的祖代种鸡养殖企业，是唯一经中国农业部批准，能够同时从美国进口AA+与罗斯308两个国内市场份额最大的祖代肉种鸡品种并掌

36、握了上述两个品种的相关繁育技术的公司。2、公司在祖代种鸡养殖和繁育父母代种雏鸡方面保持市场占有率第一，规模优势使得公司一次性进口祖代种鸡批量大，可以在短期内提供更多的同批次祖代种鸡产出的父母代种雏鸡，可以更好地满足下游大型生产企业的旺盛需求。3、公司是世界最大家禽育种公司美国安伟捷在全世界最重要的客户之一。由于公司进口种鸡数量多，对供应商销售有较大影响，从而为进行商业谈判赢得主动权，相比我国其他祖代种鸡饲养企业，公司在祖代种鸡采购价格和付款条件方面可以获得更大的优惠。4、在未来相当长的一段时期内，公司所从亊的业务在国内处于产业链的顶端环节，是中国肉鸡产业链的源头，在国内的肉鸡产业链中处于最高端

37、。现阶段行业内竞争有序，行业集中度较高，与下游产业相比，公司产品经济附加值高。5、作为我国白羽肉鸡产业的起始环节，祖代肉种鸡的饲养在产业链中占据举足轻重的地位，抵御风险的能力更强，在产业链中处于优势地位。6、公司多年从事专业化的祖代种鸡、父母代肉种鸡饲养和繁育，积累了丰富的饲养管理经验，通过对祖代种鸡和父母代肉种鸡饲养管理各个环节不断的生产实践和有针对性的技术研发，获得了在行业内处于领先地位的优势技术，形成了公司产品的核心竞争力。公司自上市后在业内的影响力稳步提升，不论从设备更新还是人才的引进方面都取得了长足的进步。随着公司募投项目的陆续投产和达产，将进一步加强公司与国内同行业竞争对手的优势地

38、位。六、投资状况分析1111、对外股权投资情况（1111）对外投资情况对外投资情况2012 年投资额（元）2011 年投资额（元）变动幅度65,700,000.000被投资公司情况公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例（%）安徽民益和种禽养殖有限公司种禽饲养孵化30%北大荒宝泉岭农牧发展有限公司肉鸡饲养22.5%临沂市太合食品有限公司禽类屠宰及冷送食品生产10%2222、募集资金使用情况（1111）募集资金总体使用情况单位：万元募集资金总额64,800报告期投入募集资金总额5,057.782012 年度报告全文15已累计投入募集资金总额42,769.44募集资金总体使用情况说明本公司经中

39、国证券监督管理委员会“证监许可2010752 号”文核准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,700 万股，每股发行价格为人民币 24.00 元。公司首次公开发行股票募集资金总额为人民币 64,800 万元，扣除各项发行费用，募集资金净额为人民币 60,542.48 万元。中瑞岳华会计师事务所有限公司已于 2010 年 8 月 2 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了中瑞岳华验字2010第 191 号验资报告。根据公司首次公开发行股票招股说明书公司募集资金投资项目中，“90 万套父母代肉种鸡场建设项目”计划投入募集资金 25,086.49 万元，“4.6 万套祖代肉种

40、鸡场建设项目”计划投入募集资金 2,259.45 万元。扣除前述募集资金投资项目总投资额 27,345.94 万元后，本次超额募集资金33,196.54 万元。截止到 2012 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金金额为 27,282.06 万元，其中，2010 年度及以前年度使用募集资金金额 16,886.02 万元，2011 年度使用募集资金金额为 5,837.64 万元，2012 年度使用募集资金金额为 4,558.40 万元。截止 2012 年 12 月 31 日，公司已使用超募资金为 15,487.38，其中，2011 年度使用 14,988.00 万元。2012 年 4 月，

41、公司用超募资金 6,000.00 万元对外投资设立全资子公司，建设睢宁种鸡场项目，目前该项目已经发生支出约 499.38 万元。（2222）募集资金承诺项目情况单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目90 万套父母代肉种鸡场建设项目否25,086.49 25,086.494,304.79 25,056.0799.88%2012 年10 月-3,849.

42、21 否否4.6 万套祖代肉种鸡场建设项目否2,259.452,259.45253.612,225.9998.52%2011 年06 月-236.98 否否承诺投资项目小计-27,345.94 27,345.944,558.4 27,282.06-4,086.19-超募资金投向全资子公司江苏益太种禽有限公司种鸡场项目否6,0006,000499.38499.388.32%2014 年04 月归还银行贷款（如有）-11,98811,98811,988100%-补充流动资金（如有）-3,0003,0003,000100%-超募资金投向小计-20,98820,988499.38 15,487.38-

43、合计-48,333.94 48,333.945,057.78 42,769.44-4,086.19-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）90 万套父母代肉种鸡场建设项目本年度亏损，主要原因为受终端鸡肉产品价格持续低迷的影响，商品雏鸡价格降幅很大，致使本年度效益亏损。4.6 万套祖代肉种鸡场建设项目本年度亏损，主要原因为鸡肉产品及商品雏鸡价格的下降逐渐的向上游传递，本年度父母代肉种雏鸡价格自 7 月份相应的下降，但降幅小于商品雏鸡的下降幅度，父母代肉种雏鸡整体上盈利；虽然父母代肉种雏鸡整体上盈利，但募投场区饲养的种鸡集中在本年度下半年开产，故募投场区效益亏损。2012 年度报告全文

44、16超募资金的金额、用途及使用进展情况适用2011 年4月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构同意公司用超募资金11,988.00万元用于归还银行及信托贷款，3,000.00 万元用于公司补充流动资金。2012 年 4 月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监事会、保荐机构同意公司用超募资金 6,000.00 万元对外投资设立全资子公司，建设睢宁种鸡场项目，目前该项目已经发生支出约 499.38 万元。募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况适用2010 年 9 月，经公司董事会决议通过，公司独立董事、监

45、事会、保荐机构同意公司用 14，881.11万元置换预先已投入募集资金投资项目的自有资金和银行贷款。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用90 万套父母代肉种鸡场建设项目和 4.6 万套祖代肉种鸡场建设项目募集资金结余，主要原因系在建设过程中部分流动资金未使用所致。尚未使用的募集资金用途及去向专项存款账户余额募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无（3333）募集资金变更项目情况单位：万元变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到

46、预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化合计-000-0-变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)3333、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况公司名称公司类型 所处行业主要产品或服务注册资本 总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元）山东益生堂药业有限公司子公司工业生产销售畜禽用水针剂、西药粉剂、中药散剂、溶液剂、消毒剂、饲料添加剂的销售，兽药技术的开发、咨询1000000011,824,373.37 10,201,993.547,671,567.5055,119.99-274,562.5620

47、12 年度报告全文17烟台益生源乳业有限公司子公司工业巴氏杀菌乳、酸乳、乳酸菌饮料的生产、销售200000023,681,875.408,524,322.69 27,497,935.522,983,951.413,002,659.94山东鲁南种猪繁育有限公司子公司畜牧业种猪（大约克、长白、杜洛克）、二元母猪、商品猪的养殖销售500000030,390,658.103,987,347.74 31,846,802.65 -1,704,896.74 -1,508,619.27山东荷斯坦奶牛繁育中心有限公司子公司畜牧业荷斯坦奶牛的生产、销售；有机肥加工与销售；机械化挤奶3000000055,393,8

48、59.44 34,401,623.41 24,563,705.731,226,757.381,226,118.34广西益生现代农业发展有限公司子公司一般服务业植物组培相关工程技术研发与技术转让20000002,996,151.43 -2,038,552.36261,643.42 -1,764,405.51 -1,730,139.58山东益生畜禽疾病研究院子公司研究开展临床兽医学和预防兽医学相关课题研究，以及畜禽疾病的临床诊断、血清学调查、免疫学研究10000001,410,586.94 -6,130,190.36-2,048,964.37 -2,048,964.37江苏益太种禽有限公司子公司畜

49、牧业AA+、Ross308 白羽肉鸡父母代、雏鸡孵化生产，AA+、Ross308 白羽肉鸡父母代、有机肥销售6000000064,273,504.30 59,879,604.59-120,395.41-120,395.41安徽民益和种禽养殖有限公司参股公司 畜牧业种禽饲养孵化6000000064,028,234.13 58,364,318.5226,243.98 -1,637,289.48 -1,635,681.48北大荒宝泉岭农牧发展有限公司参股公司 畜牧业肉鸡饲养10000000020,000,000.00 20,000,000.00临沂市太合食品有限公司参股公司 畜牧业禽类屠宰及冷送食品

50、生产23529400378,655,341.29149,122,531.022,091,182,247.3414,119,240.05 20,357,779.02主要子公司、参股公司情况说明全资子公司江苏益太种禽有限公司目前尚处于投资建设期，故报告期未实现效益。报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司目的报告期内取得和处置子公司方式对整体生产和业绩的影响2012 年度报告全文18江苏益太种禽有限公司具体实施睢宁种鸡产业化项目，保证睢宁项目的顺利开展。新设优化益生股份业务结构，加强市场开拓，提升益生股份整体经营业绩。4444、非募集资金投资的重大项目情况单位：

51、万元项目名称投资总额本年度投入金额截至期末累计实际投入金额项目进度项目收益情况睢宁种鸡产业化项目32,459499.38499.381.54%不适用宝泉岭分公司白羽祖代肉种鸡场建设项目10,6390.580.580.01%不适用合计43,098499.96499.96-非募集资金投资的重大项目情况说明1、公司在睢宁投资种鸡产业化项目，固定资产及生物资产总投资 32,459 万元。建设内容如下：（1）、种鸡养殖项目：新建 9 个种鸡场，固定资产及生物资产总投资 24,633 万元。每场饲养父母代种鸡 10 万套，共 90万套。育雏场 3 个，每场固定资产 2,137 万，包括鸡舍及附属房屋投资

52、1,292 万元、设备投资 845 万元。产蛋场 6 个，每场固定资产 2,037 万，包括鸡舍及附属房屋投资 1,255 万元、设备投资 782 万元。（2）、孵化场：新建孵化场一处，年孵化商品肉鸡雏鸡 7,800 万羽以上。投入固定资产为 5,426 万元，其中孵化车间以及附属房为 1,453 万元，设备为 3,973 万元。（3）、饲料加工：新建饲料厂一处，年加工饲料 30 万吨。投入固定资产为 2,400 万元。（4）、项目建设周期：24 个月。目前，项目施工准备和建设工作正在进行。2、公司在黑龙江省农垦宝泉岭管理局局直地区投资 10,639 万元，建设 10 万套白羽祖代肉种鸡场建设

53、项目。具体如下：（1）、主要建设项目内容：祖代种鸡育雏育成场 2 处，产蛋场 4 处，祖代孵化场 1 处，年祖代种鸡引种量为 10 万套；孵化场 1 处，年孵化父母代肉种鸡雏鸡约 500 万套；每个产蛋场建设配套的有机肥料厂 1 个，年生产有机肥 2.5 万吨。配套项目：污水处理站、库房、化验室、办公楼及员工宿舍、食堂等。（2）、项目建设期限：两年。（3）、项目总投资额约 10,639 万元。目前，项目施工准备正在进行。七、公司控制的特殊目的主体情况不适用。八、公司未来发展的展望1、公司所处行业的发展趋势近些年来，随着强农惠农政策的实施，畜牧业呈现出加快发展势头，畜牧业生产方式发生积极转变，规

54、模化、标准化、产业化和区域化步伐加快。目前，畜牧业产值已占中国农业总产值的 34%，畜牧业发展快的地区，畜牧业收入已占到农民收入的 40%以上。中国畜牧业在保障城乡食品价格稳定、促进农民增收方面发挥了至关重要的作用，许多地方畜牧业已经成为农村经济的支柱产业，成为增加农民收入的主要来源，一大批畜牧业优秀品牌不断涌现，为促进现代畜牧业的发展作出了积极贡献。我国畜牧业发展现状：畜产品产能大，需求增长放缓；供求基本平衡，某些产品阶段性供过于求；畜产品产量总体保持增长，未来发展需要结构性调整；规模化程度提高，对配合饲料依赖性强；家禽生产几乎全部使用配合饲料，对饲料原粮的价格和供应量波动非常敏感等。我国畜

55、牧业发展前景广阔，主要有以下几点：生猪生产稳定发展，逐步提高规模化程度；家禽生产还有较大的增长空间，2012 年度报告全文19尤其是肉鸡产业；加强消费者沟通和促进消费是产业发展至关重要的工作；食品安全和环境保护对畜牧业的影响将日益显著。鸡肉产品目前已经是我国肉类消费的第二大品种，鸡肉产业是目前中国畜禽养殖产业中规模化程度最高的产业。从高效利用资源、生产效率、环境保护、食品安全等方面考虑，积极研究消费市场，开展消费者沟通，促进禽产品的市场消费，是我国畜牧业未来发展的方向。2、公司的发展战略公司坚持以市场为导向，产业化经营为指导，农业高新技术为依托，安全饲养为手段，致力于种畜禽养殖产业，向社会提供

56、高产优质的畜禽良种；公司将充分发挥竞争优势，努力扩大养殖规模；公司不断强化科研实力，将涉及育种、畜禽生产、疾病防治等方面的先进技术应用于企业生产，保证企业在行业中的领先地位；公司通过与行业龙头企业强强联合、优势互补、资源整合，适度延伸上下游产业链条，降低行业波动风险，提高产品附加值，全面增强公司核心竞争力；公司积极挖掘养殖行业相关领域的市场潜力，拓展业务范围，寻找新的利润增长点。3、公司 2013 年度经营发展计划2013 年，公司以程序管理为手段，将 ISO 质量管理体系和运营绩效管理系统有机结合，向管理要效益，努力提高劳动效率；紧密协作、和谐沟通，确保产品质量持续稳定；积极灵活地应对市场变

57、化，拓展发展空间；进一步扩大祖代和父母代种鸡养殖规模，扩大市场占有率；注重人才培养，引入新设备、新方法，降低一线员工的劳动强度。4、公司实现上述整体经营目标的风险因素及公司采取的应对措施：（1）、产品价格波动的风险及应对中国的畜禽产品消费市场巨大，但市场价格受到供求关系等因素影响，波动较为频繁，公司无法保证产品销售价格不受市场价格波动的影响。司 2012 年遭遇行业低谷，市场上畜禽产品需求不足，畜禽产品价格下降，在一定时间内会使本公司生产的鸡和猪产品价格下跌，企业利润下降，对本公司业务和经营业绩产生不利影响。市场是企业生存发展之基，公司将积极加大对客户的开发力度，利用公司引种规模、技术领先、服

58、务和品牌优势等核心竞争力，稳定提升产品质量，给客户提供满足需要的产品和服务，以便达到稳定老客户、创造新客户的销售目标，应对产品价格波动的风险。（2）、生物安全的风险及应对措施公司目前和今后需防范并控制的畜禽疾病风险主要分两类，一是自有畜禽在养殖过程中发生疾病给公司带来的风险；二是畜禽养殖行业爆发大规模疫病给公司带来的风险。公司十分重视畜禽的疾病防治工作，严格执行饲养场地选址和布局标准，建立了严格的防疫管理制度，防止病源微生物从任何途径进入养殖场；公司分散种鸡饲养场区建设，实行批次管理、全进全出，确保将可能存在的病原微生物阻隔在饲养场所之外。本公司种鸡饲养、繁育过程中消耗的饲料全部由下属饲料厂自

59、产自用，公司执行严格的质量控制制度，确保饲料原料来源可靠，饲料生产过程安全。（3）、原材料价格变动的风险及应对在公司畜禽产品的生产成本中，饲料占据一定比重，饲料主要由玉米、豆粕、油脂及各种营养添加剂组成，目前难以用其它原材料代替。随着公司生产规模的进一步扩大，玉米、豆粕等原材料的采购量还将继续增加。玉米、大豆等农产品价格受到国内和国际粮食播种面积与产地气候等因素影响较大，一旦播种面积大幅减少或气候反常以及国家农业政策发生重大变化，都将会导致农产品减产并引发价格上涨从而增加公司的采购成本，如果公司玉米、豆粕等主要原材料供应不足或者价格上涨幅度较大，将可能对公司未来经营业绩产生影响。近年来，公司采

60、购部一方面积极、主动的建立采购渠道、拓展采购渠道，与供应商建立良好的合作关系，确保企业生产所需的原材料供应。另一方面采购部尽量了解所采购的原材料知识、市场行情、动态等，及时获得原材料价格波动的信息，进行相应采购政策的调整。通过发挥采购管理的主动性，在保障原材料供应的同时尽力降低企业采购成本，多方询价、比价、议价，降低原材料价格波动给公司带来的影响。九、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明本年合并范围新增一家主体江苏益太种禽有限公司，原因为江苏益太为本年投资新设的全资子公司。2012 年度报告全文20十、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行

61、或调整情况根据中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知（证监发201237号）、山东证监局关于转发证监会的通知（鲁证监发201218号）的要求，公司对章程中利润分配条款进行了修改，修订后的公司章程规定了利润分配具体政策和利润分配的审议程序，明确了实施现金分红的条件和比例、利润分配的期间间隔；规定独立董事应对利润分配预案发表独立意见，同时充分听取中小股东的意见和诉求，维护中小股东的合法权益；需要调整或者变更利润分配政策时，需经董事会审议通过后提交股东大会审议，且应当经出席股东大会的股东（或股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过等。同时，公司为了积极回报投资者，提高投资者对公司的满

62、意度，完善和健全公司科学、持续、稳定的利润分配决策和监督机制，制定了分红回报规划（ 2012-2014年）。公司章程修正案、分红回报规划（2012-2014年）已于2012年7月16日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过，并经2012年8月1日召开的公司2012年第一次临时股东大会审议通过。报告期内，公司董事会详细咨询、听取公司股东的意见，并结合公司2011年度盈利情况和2012年度投资、支出计划等实际情况，制定了公司2011年度利润分配预案，2011年度利润分配预案已于2012年03月07日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过，并经2012年03月30日召开的公司2011年年度股东大会审

63、议并通过。根据公司2011年度股东大会决议，公司以2011年12月31日公司总股本14,040万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币10.00元（含税），共计派发人民币140,400,000.00元，本年度进行资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增10股，合计转增股本140,400,000股（每股面值1元），并于2012年04月24日在中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报及巨潮资讯网上刊登了2011年度权益分派实施公告，本次利润分配的股权登记日为2012年05月03日，除权除息日为2012年05月04日。2011年度利润分配方案已实施完毕。本年度利润分配及资本公积金转增股

64、本预案 适用 不适用每 10 股送红股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）0每 10 股转增数（股）0分配预案的股本基数（股）280,800,000.00现金分红总额（元）（含税）0.00可分配利润（元）219,236,970.08利润分配或资本公积金转增预案的详细情况鉴于公司日常经营中流动资金需求量较大，2012 年度利润分配预案为：不分配现金红利，不送股且不进行资本公积金转增股本。剩余未分配利润，结转下年。公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况1、2010年度利润分配方案经中瑞岳华会计师事务有限责任公司审计，公司2010年度归属于母公司股东净利润为47,

65、435,411.55元，加上年初未分配利润127,643,702.82元，扣除本年度提取的法定盈余公积4,628,431.58元，本年度可供全体股东分配的利润为170,450,682.79元。公司以2010年12月31日总股本108,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币3.00元（含税），共计派发人民币32,400,000.00元，剩余未分配利润人民币138,050,682.79元结转至下一年度。本年度进行资本公积金转增股本，以2010年12月31日总股本108,000,000股为基数，向全体股东每10股转增3股，合计转增股本32,400,000股（每股面值1元）,资

66、本公积由582,288,018.93元减少到549,888,018.93元。2、2011年度利润分配方案经中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2011年度实现净利润为229,155,658.10元，归属于上市公司股东的净利润为234,060,856.31元。根据公司法和公司章程的规定，提取法定盈余公积金22,915,565.81元，在提取法定盈2012 年度报告全文21余公积金后，上市公司期末可供股东分配的利润为349,579,046.75元，资本公积金为546,610,338.93元。公司以2011年12月31日总股本140,400,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利

67、人民币10.00元（含税），共计派发人民币140,400,000.00元，剩余未分配利润人民币209,179,046.75元结转至下一年度。本年度进行资本公积金转增股本，以2011年12月31日总股本140,400,000股为基数，向全体股东每10股转增10股，合计转增股本140,400,000股（每股面值1元）,资本公积由546,610,338.93元减少到406,210,338.93元。3、2012年度利润分配预案经中瑞岳华审计，公司（母公司口径）2012年度实现净利润为11,175,470.37元，归属于上市公司股东的净利润为11,160,268.70元。根据公司法和公司章程的规定，按1

68、0提取法定盈余公积1,117,547.04元，在提取法定盈余公积后，上市公司期末可供股东分配的利润为219,236,970.08元，资本公积金为406,210,338.93元。鉴于公司日常经营中流动资金需求量较大，2012年度利润分配预案为：不分配现金红利，不送股且不进行资本公积金转增股本。剩余未分配利润，结转下年。公司近三年现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率（%）2012 年0.0011,160,268.700%2011 年140,400,000.00234,060,856.3159.98

69、%2010 年32,400,000.0047,435,411.5568.3%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因公司未分配利润的用途和使用计划公司日常经营中流动资金需求量较大结转下一年度。暂用于公司业务发展。十一、社会责任情况益生股份在发展过程中，积极响应国家的可持续发展战略，坚持经济效益与社会、生态效益的共同发展，具体表现如下：1、生态环境保护方面公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，高度重视环境保护和节能减排，大力发展循环经济，不断提高资源综合利用水平，切实推进企业与环境的可持

70、续、和谐发展。公司在生产经营活动中，通过不断地探索研究，将鸡粪等废弃物“变废为宝”，加工生产有机肥。原来只能给公司增加负担的废弃物，现在反而给公司创造了收入，同时也解决了环境污染的问题，实现了企业、社会和环境之间的和谐与发展。2、提供就业及农牧民增收方面益生股份作为目前中国最大的祖代种鸡养殖企业，强大的企业生产能力带动了农村劳动力就业，吸引了大量的农村剩余劳动力，直接带动农民增收。同时公司还与农民建立了长期的粮食收购关系，为农民增收致富作出巨大贡献，社会效益非常巨大。3、新技术推广应用方面益生股份以科技创新为核心竞争力，公司建立山东益生畜禽疾病研究院，负责科技信息的收集、新技术和新产品的研究、

71、开发及推广应用，指导、协调公司各生产单位的生产科研人员有计划地进行生产试验、新技术实践等具体工作，负责定期与科研院校和研究机构进行联系，指导公司的研发工作，并紧密围绕与生产实际密切相关的畜禽疾病课题开展科学研究。为增强科技创新和推广水平，公司重视学习国外技术，然后在国内实践应用推广。通过采取高频率大范围的请进来、派出去的方式，学习国外先进的生产管理和科研技术。每年派出骨干赴美国、英国等发达国家学习十余人次，请进专家研究讲学年达几十人次。同时，通过每年十余次，培训人数上千人次的全国或区域范围的技术服务讲座和专业技术学习班等方式，2012 年度报告全文22在最短的时间内将最新技术传授给国内广大客户

72、，进而在更大范围内进行推广。4、节粮方面益生股份所生产的白羽肉鸡的料肉比相对其它畜禽具有明显的优势，节粮显著，白羽肉鸡生产是缓解人畜争粮这个矛盾的首选。每生产1只（2.3公斤）白羽商品肉鸡，比生产同等重量的猪肉节约粮食2.73公斤；比同等重量的黄羽肉鸡节约粮食1.95公斤。随着我国耕地面积的更进一步减少，白羽肉鸡的生产将会因其显著的节粮优势而越来越受到重视。5、公共关系和社会公益事业益生股份注重企业的社会价值体现，把为社会创造繁荣作为所应承担社会责任的一种承诺，以自身发展影响和带动地方经济与社会分享公司发展的经济成果。作为社会的组成部分，公司积极履行社会责任，将追求利润和承担社会责任有机的融合

73、在一起，和整个社会的发展和谐同步，用爱心回馈社会，积极参加和支持社会公益活动。公司先后资助公司养殖场周边地区多个乡镇的道路建设、电路改造、自来水管道铺设及环境治理等工程项目，深受百姓欢迎。公司先后在山东农大、青岛农大、中国农大等多所院校常年设立贫困生助学金等。多年来，已出资数百万元，资助数千名贫困生和特困生完成学业。在巨大的自然灾害面前，董事长带头慷慨解囊，公司及员工为汶川特大地震灾区、玉树地震灾区、舟曲泥石流灾区积极捐款。为扶助特困员工，公司还通过工会设立“爱心互助基金”，并将此作为持续性的活动来开展。十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象

74、谈论的主要内容及提供的资料2012 年 01 月 11 日公司实地调研机构国金证券股份有限公司公司生产经营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年 01 月 11 日公司实地调研机构第一创业证券有限责任公司公司生产经营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年 03 月 12 日公司实地调研机构易方达基金管理有限公司公司生产经营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年 03 月 20 日公司实地调研机构华商基金管理有限公司公司生产经营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年 03 月 20 日公司实地调研机构齐鲁证券有限公司公司生产经营、发展情况、市场情况

75、、募投项目进展情况2012 年 03 月 28 日公司实地调研机构湘财证券有限责任公司公司生产经营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年 04 月 17 日公司实地调研机构中信证券国际有限公司公司生产经营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年 04 月 17 日公司实地调研机构国泰证券投资信托股份有限公司公司生产经营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年 05 月 09 日公司实地调研机构华夏基金管理有限公司公司生产经营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年 05 月 09 日公司实地调研机构华创证券有限责任公司公司生产经营、发展情况、市场情况、

76、募投项目进展情况2012 年 05 月 09 日公司实地调研机构南京证券有限责任公司公司生产经营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年 05 月 09 日公司实地调研机构中信建投证券有限责任公司公司生产经营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年度报告全文232012 年 05 月 29 日公司实地调研机构新时代证券有限责任公司公司生产经营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年 07 月 10 日公司实地调研机构海富通基金管理有限公司公司生产经营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年 07 月 10 日公司实地调研机构海通证券股份有限公司公司生产经

77、营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年 07 月 11 日公司实地调研机构东海证券有限责任公司公司生产经营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年 11 月 27 日公司实地调研机构齐鲁证券有限责任公司公司生产经营、发展情况、市场情况、募投项目进展情况2012 年度报告全文24第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。媒体质疑情况 适用 不适用本年度公司无媒体质疑事项。二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况股东或关联人名称占用时间发生原因期初数（万元）报告期新增占用金额（万元）报告期偿还总金额（万元）期末数（万元）

78、预计偿还方式预计偿还金额（万元）预计偿还时间（月份）无无无合计0000-0-期末合计值占期末净资产的比例(%)0%相关决策程序无。当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明无。未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明无。注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露日期2013 年 03 月 15 日注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露索引刊登于巨潮资讯网 上的关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告（中瑞岳华专审字2013第 0249 号）。三、破产重整相关事项无。四、公司股权激励的实施情况及其影响无。五、

79、承诺事项履行情况1111、公司或持股 5%5%5%5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况2012 年度报告全文25股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺公司实际控制人曹积生先生、持股 5%以上股东迟汉东先生不转让或者委托他人管理本人所持有的发行人股份，也不由发行人回购本人所持有的股份。2010 年 08 月 10日2010 年 08 月 10日至 2013 年 08月 10 日正在履行其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行是未完成履行的具体原因及下一步计划不适用是否就导致的同业竞争

80、和关联交易问题作出承诺是承诺的解决期限直至发生以下情形之日终止：1、公司控股股东、实际控制人曹积生先生不再为公司的控股股东/或实际控制人；迟汉东先生不再为公司的持股 5%以上股东。解决方式公司实际控制人曹积生先生、持股 5%以上股东迟汉东先生承诺：目前与公司之间不存在直接或间接的同业竞争；将来也不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与发行人构成竞争的任何业务或活动；不以任何方式从事或参与生产任何与公司产品相同、相似或可以替代本公司产品的业务活动；不利用对公司的了解和知悉的信息协助第三方从事或参与任何与本公司构

81、成竞争的任何业务或活动；如从任何第三方获得的任何商业机会与公司经营的业务有竞争或可能形成竞争，将立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司；对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。承诺的履行情况严格履行。六、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）35境内会计师事务所审计服务的连续年限6境内会计师事务所注册会计师姓名朱海武、师玉春当期是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用2012 年度报告全文26七、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告

82、期“非标准审计报告”的说明无。八、处罚及整改情况整改情况说明无。董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 适用 不适用九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况无。十、其他重大事项的说明序号事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径01关于签署投资框架协议的公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年01月11日巨潮资讯网（）02第二届董事会第十一次会议决议公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年01月13日巨潮资讯网（）032011年度业绩预告的修正公告中国证券报、上海证券报、证券

83、时报、证券日报2012年01月30日巨潮资讯网（）04第二届董事会第十二次会议决议公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年02月07日巨潮资讯网（）05关于获得国家科技进步奖的公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年02月22日巨潮资讯网（）06第二届董事会第十三次会议决议公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年02月25日巨潮资讯网（）07对外投资进展公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年02月25日巨潮资讯网（）082011年度业绩快报中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年02月28日巨潮资讯网（）09关于20

84、11年度利润分配预案的预披露公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年02月29日巨潮资讯网（）10对外投资进展公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年03月02日巨潮资讯网（）11关于参股公司完成工商变更登记的公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年03月07日巨潮资讯网（）122011年年度报告摘要中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年03月09日巨潮资讯网（）13第二届董事会第十四次会议决议公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年03月09日巨潮资讯网（）14第二届监事会第八次会议 中国证券报、上海证券报、 20

85、12年03月09日巨潮资讯网2012 年度报告全文27决议公告证券时报、证券日报（）15关于举行2011年度业绩网上说明会的公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年03月09日巨潮资讯网（）162011年度募集资金存放和使用情况的专项报告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年03月09日巨潮资讯网（）17关于召开2011年度股东大会的通知中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年03月09日巨潮资讯网（）18睢宁种鸡产业化项目投资进展公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年03月17日巨潮资讯网（）19第二届董事会第十五次会议决议公告中国

86、证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年03月17日巨潮资讯网（）202011年度股东大会决议公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年03月31日巨潮资讯网（）21关于使用部分超募资金设立全资子公司的公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年04月06日巨潮资讯网（）22第二届董事会第十六次会议决议公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年04月06日巨潮资讯网（）232012年第一季度季度报告正文中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年04月17日巨潮资讯网（）24关于全资子公司取得营业执照的公告中国证券报、上海证券报、证券时报

87、、证券日报2012年04月18日巨潮资讯网（）252012年第一季度报告更正公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年04月21日巨潮资讯网（）262011年度权益分派实施公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年04月24日巨潮资讯网（）27关于签订募集资金四方监管协议的公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年05月05日巨潮资讯网（）28关于举行2012年投资者网上接待日的公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年05月15日巨潮资讯网（）30关于向控股子公司增资的公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年06月27日

88、巨潮资讯网（）31第二届董事会第十八次会议决议公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年07月17日巨潮资讯网（）32关于召开2012年第一次临时股东大会的通知中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年07月17日巨潮资讯网（）332012年半年度业绩快报中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年07月31日巨潮资讯网（）342012年第一次临时股东大会决议公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年08月02日巨潮资讯网（）35关于总经理辞职的公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年08月09日巨潮资讯网（）36第二届董事会第十九

89、次会 中国证券报、上海证券报、 2012年08月09日巨潮资讯网2012 年度报告全文28议决议公告证券时报、证券日报（）37关于与山东民和牧业股份有限公司等六家公司共同出资设立北大荒宝泉岭农牧发展有限公司的公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年08月09日巨潮资讯网（）382012年半年度报告摘要中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年08月21日巨潮资讯网（）39关于参股公司完成工商登记的公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年10月18日巨潮资讯网（）402012年第三季度报告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年10月26日巨

90、潮资讯网（）41第二届董事会第二十一次会议决议公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年10月26日巨潮资讯网（）42关于对外投资建设宝泉岭分公司白羽祖代肉种鸡场建设项目的公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年10月26日巨潮资讯网（）43关于公司及相关主体承诺履行情况的公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年10月31日巨潮资讯网（）44股票交易异常波动公告中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报2012年12月11日巨潮资讯网（）十一、公司子公司重要事项无。十二、公司发行公司债券的情况无。2012 年度报告全文29第六节 股份变动及股东情况

91、一、股份变动情况本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份105,300,00075%105,300,000105,300,000 210,600,00075%3、其他内资持股105,300,00075%105,300,000105,300,000 210,600,00075%境内自然人持股105,300,00075%105,300,000105,300,000 210,600,00075%二、无限售条件股份35,100,00025%35,100,00035,100,00070,200,00025%1、人民币普通股35,1

92、00,00025%35,100,00035,100,00070,200,00025%三、股份总数140,400,000100%140,400,000140,400,000 280,800,000100%股份变动的原因公司2011年度股东大会审议通过2011年度利润及资本公积金转增股本预案，根据会议决议，以公司总股本140,400,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币10.00元（含税），共计派发人民币140,400,000.00元，每10股转增10股，合计转增股本140,400,000股（每股面值1元）。此次转增股本实施后，公司注册资本将从140,400,000.00元增至2

93、80,800,000.00元，股份总数将从140,400,000股增至280,800,000股（每股面值1元）。股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况目前，公司已在山东省工商行政管理局办理完毕变更登记手续和公司章程的备案，并取得了山东省工商行政管理局换发的企业法人营业执照。注册号码为370600018025168；注册资本和实收资本均由人民币14,040万元变更为人民币28,080万元。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用财务指标名称变动前变动后基本每股收益1.670.835稀释每股收益1.670.8

94、35归属于上市公司股东的每股净资产7.733.865公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容无。二、证券发行与上市情况1111、报告期末近三年历次证券发行情况股票及其衍生证券名称发行日期发行价格（或利率） 发行数量上市日期获准上市交易数量 交易终止日期2012 年度报告全文30股票类益生股份2010 年 07 月 28 日 24.0027,000,000 2010 年 08 月 10 日108,000,000前三年历次证券发行情况的说明经中国证券监督管理委员会关于核准山东益生种畜禽股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可2010752号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票2

95、,700万股，每股面值1元，发行价格为24.00元/股。本次发行股票于2010年07月28日完成。经深圳证券交易所关于山东益生种畜禽股份有限公司人民币普通股股票上市的通知（深证上2010251号）同意，公司发行的人民币普通股股票于2010年8月10日在深圳证券交易所上市，股票简称“益生股份”，股票代码“002458”。本次发行募集资金648,000,000元，扣除发行费用后，募集资金净额为605,424,897.50元。2222、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明公司2011年度股东大会审议通过2011年度利润及资本公积金转增股本预案，根据会议决议，以公司总股本14

96、0,400,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币10.00元（含税），共计派发人民币140,400,000.00元，每10股转增10股，合计转增股本140,400,000股（每股面值1元）。此次转增股本实施后，公司注册资本将从140,400,000.00元增至280,800,000.00元，股份总数将从140,400,000股增至280,800,000股（每股面值1元）。三、股东和实际控制人情况1111、公司股东数量及持股情况单位：股报告期股东总数14,879 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数15,036持股 5%以上的股东持股情况股东名称股东性质持股比例（%）报告

97、期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量曹积生境内自然人51.46% 144,492,660144,492,6600迟汉东境内自然人5.39%15,142,14015,142,1400耿培梁境内自然人3.08%8,655,6608,655,6600李秀国境内自然人2.15%6,044,2206,044,2200卢强境内自然人1.89%5,307,1205,307,1200任升浩境内自然人1.62%4,548,9604,548,9600齐鲁证券有限公司客户信用交易担保证券账户境内非国有法人1.36%3,811,67003,811,

98、670杨建义境内自然人1.04%2,906,2802,906,2800刘英伟境内自然人0.83%2,337,6602,337,6600曲立新境内自然人0.83%2,316,6002,316,6000上述股东关联关系或一致行动的说明1、曹积生先生是本公司的控股股东和实际控制人；2、本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。2012 年度报告全文31前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称年末持有无限售条件股份数量（注 4）股份种类股份种类数量齐鲁证券有限公司客户信用交易担保证券账户3,811,670人民币普通股

99、3,811,670中国建设银行华夏红利混合型开放式证券投资基金1,094,894人民币普通股1,094,894罗实980,212人民币普通股980,212雷秉钧930,708人民币普通股930,708张波899,313人民币普通股899,313陈雷726,800人民币普通股726,800凌剑峰710,086人民币普通股710,086刘杰675,521人民币普通股675,521# 刘书光627,692人民币普通股627,692高平520,574人民币普通股520,574前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明1、曹积生先生是

100、本公司的控股股东和实际控制人；2、本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明公司股东刘书光先生，除通过普通证券账户持有公司股票 627,692 股以外，还通过齐鲁证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 532,235 股，实际合计持有 1,159,927 股。2222、公司控股股东情况自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权曹积生中国否最近 5 年内的职业及职务2008 年至 2012 年 08 月，任益生股份董事长、总经理。2012 年 08 月至今，任益生股份董事长。

101、曹积生先生目前兼任烟台市工商业联合会第十二届执行委员会副主席、第十二届烟台市政协委员、山东省第十二届人民代表大会代表、青岛农业大学兼职教授、山东农业大学兼职教授、中国农业大学终身客座教授、山东畜牧协会副会长、中国畜牧业协会禽业分会执行会长、中国畜牧业协会副会长、中国林牧渔业经济学会第三届理事会副会长、农业部现代农业产业技术体系监督评估委员会委员。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无。报告期控股股东变更 适用 不适用3333、公司实际控制人情况自然人2012 年度报告全文32实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权曹积生中国否最近 5 年内的职业及职务2008 年至 2012 年 0

102、8 月，任益生股份董事长、总经理。2012 年 08 月至今，任益生股份董事长。曹积生先生目前兼任烟台市工商业联合会第十二届执行委员会副主席、第十二届烟台市政协委员、山东省第十二届人民代表大会代表、青岛农业大学兼职教授、山东农业大学兼职教授、中国农业大学终身客座教授、山东畜牧协会副会长、中国畜牧业协会禽业分会执行会长、中国畜牧业协会副会长、中国林牧渔业经济学会第三届理事会副会长、农业部现代农业产业技术体系监督评估委员会委员。报告期实际控制人变更 适用 不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用四、公司股东及其一致行动人在报告期提

103、出或实施股份增持计划的情况无。2012 年度报告全文33第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别 年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）曹积生董事长现任男52 2010 年 09 月 29 日2013 年 09 月 28 日72,246,33000 144,492,660迟汉东第一副董事长；总经理；财务总监现任男52 2010 年 09 月 29 日2013 年 09 月 28 日7,571,0700015,142,140耿培梁副董事长现任男55 2010 年 09 月

104、29 日2013 年 09 月 28 日4,327,830008,655,660卢强董事、副总经理兼董事会秘书现任男37 2010 年 11 月 05 日2013 年 09 月 28 日2,653,560005,307,120曲立新董事、副总经理现任男43 2010 年 11 月 05 日2013 年 09 月 28 日1,158,300002,316,600巩新民董事、副总经理现任男36 2010 年 09 月 29 日2013 年 09 月 28 日42,1200084,240崔治中独立董事现任男68 2010 年 09 月 29 日2013 年 09 月 28 日0000战淑萍独立董事现

105、任女56 2010 年 09 月 29 日2013 年 09 月 28 日0000张鸣溪独立董事现任男42 2010 年 09 月 29 日2013 年 09 月 28 日0000姜泰邦监事会主席 现任男43 2010 年 09 月 29 日2013 年 09 月 28 日0000李芳监事现任女38 2010 年 09 月 29 日2013 年 09 月 28 日0000王元忠监事现任男41 2010 年 09 月 29 日2013 年 09 月 28 日0000刘德发副总经理现任男58 2010 年 09 月 29 日2013 年 09 月 28 日358,02000716,040李秀国总经

106、理助理 现任男54 2010 年 09 月 29 日2013 年 09 月 28 日3,022,110006,044,220王瑞恒总经理助理 现任男45 2012 年 02 月 06 日2013 年 09 月 28 日0000纪永梅总督察员现任女42 2012 年 08 月 08 日2013 年 09 月 28 日758,160001,516,320合计-92,137,50000 184,275,000二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历（一）董事会成员（9人）曹积生先生，1960年出生，汉族，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权。大学本科，国际工商管理硕士，

107、高级兽医师。2008年至2012年08月，任公司董事长、总经理。2012年08月至今，任公司董事长。曹积生先生目前兼任烟台市工商业联合会第十二届执行委员会副主席、第十二届烟台市政协委员、青岛农业大学兼职教授、山东农业大学兼职教授、中国农业大2012 年度报告全文34学终身客座教授、山东畜牧协会副会长、山东省第十二届人民代表大会代表、中国畜牧业协会禽业分会执行会长、中国畜牧业协会副会长、中国林牧渔业经济学会第三届理事会副会长、农业部现代农业产业技术体系监督评估委员会委员。迟汉东先生，1960年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。大学本科，学士学位，高级兽医师。2008年至2012年08月，任

108、公司第一副董事长、副总经理。2012年08月至今，任公司第一副董事长、总经理兼财务总监。耿培梁先生，1957年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。大学本科，学士学位，高级兽医师。2008年至2011年04月，任公司副董事长、副总经理；2011年04月至2012年08月，任公司副董事长、副总经理兼财务总监。2012年08月至今，任公司副董事长。卢强先生，1975年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。大学专科。2008年至2010年10月，任公司董事会秘书；2010年11月至2012年08月，任公司董事兼董事会秘书；2012年08月至今，任公司董事、副总经理兼董事会秘书。曲立新先生，196

109、9年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。大学本科，预防兽医专业兽医硕士学位，高级兽医师，山东农业大学在职博士。2008年至2010年10月，任公司研发中心主任兼益生研究院院长；2010年11月至2012年08月，任公司董事。2012年08月至今，任公司董事兼副总经理。巩新民先生，1976年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。大学本科，学士学位，兽医师。2008年至2012年08月，任公司董事。2012年08月至今，任公司董事兼副总经理。崔治中先生，1944年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。大学本科，美国密歇安州立大学博士学位。2008年至今，任山东农业大学动物科技学院教授，博士

110、研究生导师。2007年10月至今，任山东益生种畜禽股份有限公司独立董事。战淑萍女士，1956年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。大学本科，高级会计师、中国注册会计师。2008年至今，任山东东方海洋科技股份有限公司董事、副总经理兼财务总监；另兼任山东丽鹏包装股份有限公司独立董事、山东隆基机械股份有限公司独立董事、山东恒邦冶炼股份有限公司独立董事。2007年10月至今，任山东益生种畜禽股份有限公司独立董事。张鸣溪先生，1970年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。大学本科，注册会计师。2008年至今，任中信建投证券有限责任公司投资银行部总监，并同时兼任北京中创信测科技股份有限公司独立董事

111、、北京双鹭药业股份有限公司独立董事。2007年10月至今，任山东益生种畜禽股份有限公司独立董事。（二）监事会成员（3人）姜泰邦先生，1969年出生，汉族，工程师，中国国籍，无境外永久居留权。大学专科。2008年至今，任公司监事会主席。李芳女士，1974年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。大学本科，学士学位。2008年至今，任公司监事。王元忠先生，1971年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。2008年至今，任公司监事。（三）高级管理人员（8人）迟汉东先生，总经理兼财务总监，简历同上。卢强先生，副总经理兼董事会秘书，简历同上。曲立新先生，副总经理，简历同上。巩新民先生，副总经理，简历同

112、上。刘德发先生，1954年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科。2008年至2012年01月，任公司总经理助理。2012年02月至今，任公司副总经理。李秀国先生，1958年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。2008年至2012年08月，任公司总督察员。2012年08月至今，任公司总经理助理。王瑞恒先生，1967年出生，汉族，党员，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科，中级兽医师。2003年至2012年02月，任山东荷斯坦奶牛繁育中心有限公司主任。2012年02月至今，任公司总经理助理。纪永梅女士，1970年出生，汉族，中国国籍。大学本科。2008年至2010年08月，任公司财

113、务部部长；2010年09月至2012年08月，任公司审计部部长。2012年08月至今，任公司总督察员。在股东单位任职情况 适用 不适用在其他单位任职情况 适用 不适用2012 年度报告全文35任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴曹积生山东益生堂药业有限公司执行董事2003 年 01 月 15 日 2015 年 01 月 14 日否曹积生山东鲁南种猪繁育有限公司执行董事2007 年 08 月 13 日 2013 年 08 月 12 日否曹积生烟台益生源乳业有限公司执行董事2005 年 11 月 03 日 2014 年 11 月 02 日否

114、曹积生山东荷斯坦奶牛繁育中心有限公司董事2004 年 06 月 03 日 2013 年 06 月 02 日否曹积生广西益生现代农业发展有限公司执行董事2007 年 03 月 07 日 2013 年 03 月 06 日否曹积生江苏益太种禽有限公司执行董事2012 年 04 月 10 日 2015 年 04 月 09 日否迟汉东山东荷斯坦奶牛繁育中心有限公司董事长2004 年 06 月 03 日 2013 年 06 月 02 日否迟汉东安徽民益和种禽养殖有限公司董事2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日否耿培梁山东荷斯坦奶牛繁育中心有限公司董事2004 年 06 月 0

115、3 日 2013 年 06 月 02 日否耿培梁烟台益生源乳业有限公司监事2005 年 11 月 03 日 2014 年 11 月 02 日否耿培梁山东鲁南种猪繁育有限公司监事2007 年 08 月 13 日 2013 年 08 月 12 日否耿培梁安徽民益和种禽养殖有限公司监事会主席2012 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 15 日否耿培梁江苏益太种禽有限公司监事2012 年 04 月 10 日 2015 年 04 月 09 日否卢强山东荷斯坦奶牛繁育中心有限公司监事2004 年 06 月 03 日 2013 年 06 月 02 日否张鸣溪中信建投证券有限责任公司总监2007

116、 年 07 月 01 日是张鸣溪北京中创信测科技股份有限公司独立董事2009 年 09 月 14 日 2012 年 09 月 13 日是张鸣溪北京双鹭药业股份有限公司独立董事2012 年 05 月 23 日 2015 年 05 月 23 日是崔治中山东农业大学教授、博士生导师1999 年 09 月 01 日是崔治中辽宁益康生物股份有限公司独立董事2010 年 09 月 28 日 2013 年 09 月 28 日是战淑萍山东东方海洋科技股份有限公司董事、副总经理兼财务总监2004 年 07 月 01 日是战淑萍山东丽鹏包装股份有限公司独立董事2010 年 11 月 15 日 2013 年 11

117、月 15 日是战淑萍山东隆基机械股份有限公司独立董事2011 年 03 月 24 日 2014 年 03 月 23 日是战淑萍山东恒邦冶炼股份有限公司独立董事2012 年 06 月 15 日 2015 年 06 月 14 日是刘德发江苏益太种禽有限公司总经理2012 年 02 月 06 日 2013 年 12 月 31 日是李秀国山东益生堂药业有限公司总经理2012 年 06 月 18 日 2013 年 12 月 31 日是王瑞恒山东鲁南种猪繁育有限公司总经理2012 年 02 月 06 日 2013 年 12 月 31 日是在其他单位任职情况的说明无。三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事

118、、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据2012 年度报告全文361、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司建立了完善的董事、监事、高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，董事、监事、高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩，并对董事、监事、高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评。2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司绩效考核办法，结合董事、监事、高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评，并及时进行薪酬和绩效奖金发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的应付报酬总额从股东单位获得的报酬总额报告

119、期末实际获得报酬曹积生董事长男52现任437,295.480.00437,295.48迟汉东第一副董事长；总经理；财务总监男52现任339,464.500.00339,464.50耿培梁副董事长男55现任319,460.250.00319,460.25卢强董事、副总经理兼董事会秘书男37现任193,670.480.00193,670.48曲立新董事、副总经理男43现任192,614.420.00192,614.42巩新民董事、副总经理男36现任203,201.740.00203,201.74崔治中独立董事男68现任39,996.000.0039,996.00战淑萍独立董事女56现任39,996

120、.000.0039,996.00张鸣溪独立董事男42现任39,996.000.0039,996.00姜泰邦监事会主席男43现任138,058.630.00138,058.63李芳监事女38现任108,036.010.00108,036.01王元忠监事男41现任108,636.990.00108,636.99刘德发副总经理男58现任236,352.400.00452,325.40李秀国总经理助理男54现任146,466.360.00146,466.36王瑞恒总经理助理男45现任144,406.700.00144,406.70纪永梅总督察员女42现任61,635.710.0061,635.71合计

121、-2,749,287.670.002,965,260.67公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用四、公司员工情况1、截止本报告期末，公司在册员工总数2,390人，员工按专业结构和教育程度划分的构成情况如下：专业构成专业构成类别数量（人）占员工总数的比例生产人员168370.42%销售人员1225.10%技术人员48220.17%财务人员241.00%行政人员793.31%2012 年度报告全文37合计2390100%员工按专业结构和教育程度划分的构成情况如下：教育程度教育程度类别数量（人）占员工总数的比例高中及以下186477.99%大专32813.72%本科1

122、777.41%硕士210.88%合计2390100%2、薪酬政策公司向员工提供稳定而具有竞争力的薪酬，员工薪酬由基本工资与绩效工资构成。公司加大薪酬向技术人员及生产一线人员倾斜的力度，以充分调动了员工的积极性和创造性，不断提高员工的满意度和忠诚度。3、培训计划结合公司发展战略目标及发展计划，由人力资源部依据对内部员工培训需求调查的结果，以及公司相关培训的政策、财务预算等，统筹各部门的需求，于每年年初拟订年度培训计划，并呈报审核。公司的培训体系包括三个模块，新员工入职培训、内部培训和外部培训。4、公司执行社会保障制度、医疗制度改革情况本公司实行劳动合同制，员工按照与公司签订的劳动合同享有权利和承

123、担义务5、公司需承担费用的离退休职工人数截止2012年12月31日，公司无需要承担费用的离退休职工。2012 年度报告全文38第八节 公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司建立和修订的治理制度：序号公司已建立制度(建立或最新修订时间)披露情况01内幕信息知情人管理制度（2012.01）2012年01月13日公告于巨潮资讯网02股东大会议事规则（2012.03）2012年03月09日公告于巨潮资讯网03公司章程（2012.03）2012年03月09日公告于巨潮资讯网04公司章程（2012.07）2012年07月17日公告于巨潮资讯网截至报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交

124、易所有关上市公司治理的规范性文件要求，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。（一）关于股东与股东大会公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、股东大会议事规则及其他法律法规的规定。在实施选举董事、监事的表决程序时，采取累积投票制，确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。（二）关于公司与控股股东公司拥有独立的业务、经营能力和完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东行为规范，通过股东大会

125、行使股东权利，没有超越股东大会直接干预公司的决策和经营活动，不存在占用公司资金的现象。公司也无为控股股东及其关联方提供担保的情形。（三）关于董事与董事会公司严格按照法律法规和公司章程规定的选聘程序选举董事。公司目前董事会成员9人，其中独立董事3人，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。董事会按照董事会议事规则召开会议，执行股东大会决议并依法行使职权；公司全体董事能够按照董事会议事规则、中小板上市公司规范运作指引等的要求认真履行勤勉尽责的义务，行使公司章程赋予的职权，按时出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规；公司的独立董事在工作中保持充分的独立性，积极参加董事会会议，认真审议各项议案，

126、对有关的事项发表了独立意见，切实维护公司和中小股东的利益。（四）关于监事与监事会公司严格按照公司法、公司章程等的有关规定产生监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照公司章程、监事会议事规则等文件的规定，认真履行自己的职责，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性等进行有效监督，最大限度的维护公司及股东的合法权益。公司监事诚信、勤勉的履行职责，监事会召集、召开和表决符合有关规定。（五）关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、公司、股东、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳

127、健发展。（六）关于信息披露与透明度公司高度重视信息披露工作，根据中国证监会及深圳证券交易所的相关法律法规及公司章程的要求，认真履行信息披露义务。公司严格按照有关规定，在指定媒体和网络上真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并已指定中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报及巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，确保公司所有投资者公平地获得公司相关信息，维护投资者的合法权益。（七）投资者关系公司一直重视投资者关系管理工作。公司上市后，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作，接待股东和投资者的来访、咨询。报告期内，公司通过年度报告网上说明会，接待投资者现场调研等方式

128、，加2012 年度报告全文39强与投资者的沟通。（八）内部审计制度公司建立了内部审计制度，设置内部审计部门，配置了3名专职内部审计人员。在董事会审计委员会的领导下，内部审计部门对公司及子公司的经济运行质量、经济效益、内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况报告期内，公司根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字【2007】28号）、中国证监会山东监管局关于切实整

129、改公司治理常见问题的监管通函（【2011】4号）、中国证监会山东监管局上市公司持续监管实施办法（试行）（修订稿）等文件精神，对公司目前执行的各项内部控制制度进行了全面自查，并针对公司治理自查发现的问题，对需要修订的公司章程和股东大会议事规则，在2012年03月07日的召开的第二届董事会第十四次会议中进行了修订，并由2011年度股东大会审议通过。修订后的公司章程和股东大会议事规则，可以确保公司内部控制的合理、完整和有效，保证公司规范运作，促进公司健康发展。为完善公司内幕信息管理制度，做好内幕信息保密及内幕信息知情人登记管理工作，有效防范内幕交易等证券违法违规行为，维护信息披露公平原则，根据中华人

130、民共和国公司法、中华人民共和国证券法、上市公司信息披露管理办法、深圳证券交易所股票上市规则等相关法律法规，以及关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定（证监会公告【2011】30号）等文件的规定，并结合本公司实际情况，公司修订了内幕信息知情人管理制度。报告期内，公司如实、完整地记录内幕信息公开前的内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间等档案资料；并于内幕信息公开披露后，及时向中国证券管理委员会山东监管局、深圳证券交易所报备相关内幕信息知情人档案。报告期内，公司未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。二、报告期内召开的年度股东大会和

131、临时股东大会的有关情况1111、本报告期年度股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2011 年度股东大会2012 年 03 月30 日董事会 2011 年度工作报告、监事会 2011 年度工作报告、2011 年度财务决算报告、2011年度利润分配及资本公积金转增股本预案、2011 年度报告及其摘要、关于聘请 2012 年度财务审计机构的议案、关于修改股东大会议事规则的议案、关于修改公司章程的议案审议通过2012 年 03月 31 日中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、巨潮资讯网公告编号：2012-0202011年度股东大会决议公告2222、本报告期临时股东大会

132、情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2012 年第一次临时股东大会2012 年 08 月01 日关于变更公司经营范围的议案、关于修改公司章程的议案、关于制订分红回报规划（2012-2014 年）的议案审议通过2012 年 08月 02 日中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、巨潮资讯网公告编号：2012-0342012 年度第一次临时股东大会决议公告2012 年度报告全文40三、报告期内独立董事履行职责的情况1111、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两

133、次未亲自参加会议崔治中114700否战淑萍114700否张鸣溪114700否独立董事列席股东大会次数2连续两次未亲自出席董事会的说明无。2222、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3333、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事根据公司法、证券法、公司章程和独立董事工作制度等法律法规的规定，关注公司运作的规范性，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见，对报告期内公司发生的聘请年度报告审计机

134、构、募集资金存放与使用情况等事项出具了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况1、审计委员会的履职情况2012 年度，根据中国证监会、深圳证券交易所和公司审计委员会议事规则的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行职责，主要开展了以下工作：（1）指导和督促内部审计制度的实施；（2）对公司的财务报告和审计部提交的内部审计报告进行审核；（3）针对 2012 年度报告的披露时间与年审会计师商定了 2012 年度报告审计工作时间安排；（4）与年审会计师进行沟通，并就年审重要事项进行了讨论

135、。2、提名委员会的履职情况提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。2012 年度，公司提名委员会认真履行职责，为公司选择和推荐公司总经理以及其他高级管理人员提供建议和意见。3、战略委员会的履职情况战略委员会成员由三名董事组成，其中独立董事一名，由公司董事长担任召集人。2012 年度，公司战略委员会认真履行职责，为公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。2012 年度报告全文414、董事会薪酬与考核委员会履职情况薪酬委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名。2012 年度，公司薪酬与考核委员会根据董事会下达的经营目标对年度履职情况进行了总结，并审查和核实了管理层本年度薪酬发放

136、情况。五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，同时公司的控股股东未以任何形式占用公司的货币资金或其他资产，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。1、业务独立情况：公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系和研发体系，具有直接面向市场独立运营的能力，不存在需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。2、人员独立情况：本公司的董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均专

137、职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东处领薪；本公司的财务人员未在控股股东处兼职。本公司不存在控股股东超越公司董事会和股东大会职权做出人事任免决定的情况。本公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，与公司员工签订了劳动合同，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。3、资产独立情况：公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、房产、机器设备、商标等，具有独立的原材料采购和产品销售系统。4、机构独立情况：本公司拥有独立的生产经营和办公场所。公司建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的生产经营和办公场所，与控股股

138、东间不存在混合经营的情形，也不存在控股股东超越公司董事会职权干预公司机构设置的情况。5、财务独立方面：公司已设立了独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，能够独立作出财务决策；公司独立开设银行账户，不存在与控股股东共用银行账户的情形。公司独立办理纳税登记，依法独立纳税。七、同业竞争情况公司实际控制人曹积生先生承诺：目前与公司之间不存在直接或间接的同业竞争；将来也不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与发行人构成竞争的任何业务或活动；不以任何方式从事或参与生产任何与公司产品相同、相似或可以替

139、代本公司产品的业务活动；不利用对公司的了解和知悉的信息协助第三方从事或参与任何与本公司构成竞争的任何业务或活动；如从任何第三方获得的任何商业机会与公司经营的业务有竞争或可能形成竞争，将立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司；对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。报告期内，公司不存在因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因导致的同业竞争。八、高级管理人员的考评及激励情况公司高级管理人员全部由董事会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指标。董事会制定绩效考核办法，办法对薪酬发放、比例考核、年终绩效奖金考核、对未完成目标人员的的处罚等作出了明确规定，根据高级管理人员的工

140、作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，并及时进行年终绩效奖金发放。报告期内，公司高级管理人员能够严格按照公司法、公司章程及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，加强内部管理，较好地完成了本年度的各项工作任务。2012 年度报告全文42第九节 内部控制一、内部控制建设情况本公司已按照公司法等有关法律法规以及公司章程的规定，建立了股东大会、董事会、监事会制度，并先后制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事工作制度、董事会各专门委员会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作制度等制度，以保证股东大

141、会、董事会、监事会和高管人员的规范运作。同时，本公司根据自身的实际情况，建立了与业务性质和规模相适应的内部管理机构，并先后制定了财务制度、会计制度、关联交易决策制度、对外担保管理制度、固定资产管理制度、全面预算管理制度、应收账款管理制度等财务管理的相关制度，保密制度、印章管理制度、车辆管理制度等行政管理制度，以及相关业务控制制度、投资者关系管理制度、人力资源管理制度等一系列内部控制制度。公司现有内部控制制度涵盖了财务会计、安全生产、业务管理、产品销售、运输管理、人事管理、关联交易、投资决策等生产经营的各个环节，具有较好的完整性；同时，本公司在内部控制制度及相关工作制度自制订以来，一直得到有效执

142、行，未发生因制度缺陷导致的重大经营失误，这表明公司现有的内控制度是有效的，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证。本公司在内部控制建立过程中，充分考虑了本行业的特点和公司多年的管理经验，公司将根据发展的实际需要，对内部控制制度不断加以改进和完善，从而使内控制度得到进一步完善和提高。二、董事会关于内部控制责任的声明公司现有内部控制制度己基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度制订以来，各

143、项制度得到了有效的实施。随着国家法律法规的逐步完善和公司不断发展的需要，公司在内部控制方面还存在不足，公司正在对力量薄弱的管理部门从人员配置、职业技能上进行充实和加强培训。公司审计部成立后，定期对子公司内部控制及财务收支情况进行全面检查，审计并形成了内部审计报告并督促子公司对薄弱环节予以整改落实。公司内控制度将进一步建立健全和深化，这些制度也将在实际中得以有效的执行和实施。三、建立财务报告内部控制的依据公司己按公司法、会计法、企业会计准则和企业会计制度等法律法规及其补充规定的要求制定了公司的会计核算制度和财务管理制度。四、内部控制自我评价报告内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷

144、的具体情况报告期内未发现内部控制重大缺陷。内部控制自我评价报告全文披露日期2013 年 03 月 15 日内部控制自我评价报告全文披露索引巨潮资讯网 2012 年度内部控制的自我评价报告。五、内部控制审计报告 适用 不适用内部控制审计报告中的审议意见段我们认为，贵公司于 2012 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的内部会计控制规范基本规范（试行）和深圳证券交易所颁布的中小企业板上市公司规范运作指引的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。2012 年度报告全文43内部控制审计报告全文披露日期2013 年 03 月 15 日内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网 会

145、计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况公司已建立了年报信息披露重大差错责任追究制度，公司董事、监事、高级管理人员以及年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中按照国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度要求严格执行，勤勉尽责，并认真对照相关制度努力提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。报告期内，公司严格按照该制度做好年报信息披露工作，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。20

146、12 年度报告全文44第十节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准无保留审计意见审计报告签署日期2013 年 03 月 13 日审计机构名称中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号中瑞岳华审字2013第 0942 号审计报告正文山东益生种畜禽股份有限公司全体股东：我们审计了后附的山东益生种畜禽股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(统称“贵集团”)财务报表，包括 2012 年12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2012 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理

147、层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时

148、，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山东益生种畜禽股份有限公司及其子公司 2012 年 12 月 31 日的合并财务状况以及 2012 年度的合并经营成果和合并现金流量，以及山东益生种畜禽股份有限公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经

149、营成果和现金流量。中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：朱海武中国北京中国注册会计师：师玉春2013 年 03 月 13 日2012 年度报告全文45二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元。1111、合并资产负债表编制单位：山东益生种畜禽股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金354,680,666.10362,904,874.91结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据1,900,000.0018,850,000.00应收账款11,455,635.0219,319,271.67预付款项40,633,227.9849,237,481.65应收保费应收分保账

150、款应收分保合同准备金应收利息1,545,198.61应收股利其他应收款13,040,578.268,271,355.88买入返售金融资产存货60,803,319.8858,438,016.95一年内到期的非流动资产其他流动资产514,662.68流动资产合计484,573,288.53517,021,001.06非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资65,209,295.56投资性房地产固定资产660,855,914.40456,621,413.722012 年度报告全文46在建工程90,368,886.63117,633,946.90工程物资固定资

151、产清理生产性生物资产187,819,239.53141,853,877.94油气资产无形资产27,275,197.4529,927,924.70开发支出商誉436,677.63436,677.63长期待摊费用9,317,600.157,603,401.01递延所得税资产57,071.5339,381.78其他非流动资产非流动资产合计1,041,339,882.88754,116,623.68资产总计1,525,913,171.411,271,137,624.74流动负债：短期借款431,450,855.18向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据2,050,000.001

152、19,908.00应付账款68,347,259.3850,441,339.62预收款项11,166,919.166,609,784.71卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬20,327,214.7716,378,703.71应交税费318,238.566,047,411.71应付利息859,438.89应付股利其他应付款10,963,481.207,135,202.23应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债80,000,000.002012 年度报告全文47其他流动负债流动负债合计545,483,407.14166,732,349.98非流动负债

153、：长期借款应付债券长期应付款专项应付款16,189,974.3910,028,381.05预计负债递延所得税负债其他非流动负债6,519,666.716,918,333.38非流动负债合计22,709,641.1016,946,714.43负债合计568,193,048.24183,679,064.41所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）280,800,000.00140,400,000.00资本公积410,457,955.48549,888,018.93减：库存股专项储备盈余公积47,062,828.7445,945,281.70一般风险准备未分配利润218,838,694.9534

154、9,195,973.29外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计957,159,479.171,085,429,273.92少数股东权益560,644.002,029,286.41所有者权益（或股东权益）合计957,720,123.171,087,458,560.33负债和所有者权益（或股东权益）总计1,525,913,171.411,271,137,624.74法定代表人：曹积生主管会计工作负责人：迟汉东会计机构负责人：林杰2222、母公司资产负债表编制单位：山东益生种畜禽股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金288,878,416.91355,399,553.72交易

155、性金融资产应收票据1,900,000.0018,850,000.002012 年度报告全文48应收账款9,197,529.9115,613,226.17预付款项34,645,714.8442,260,653.08应收利息1,545,198.61应收股利其他应收款68,699,899.6256,104,287.80存货39,018,620.4639,951,366.45一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计443,885,380.35528,179,087.22非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资173,209,295.5622,000,000.00投资性房地

156、产固定资产619,048,872.65420,635,919.87在建工程83,951,339.58114,236,869.85工程物资固定资产清理生产性生物资产156,221,980.43115,193,790.61油气资产无形资产25,309,464.0127,154,677.55开发支出商誉长期待摊费用8,870,530.137,527,801.01递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计1,066,611,482.36706,749,058.89资产总计1,510,496,862.711,234,928,146.11流动负债：短期借款431,450,855.18交易性金融负债应付票据

157、520,000.00119,908.00应付账款65,565,646.4446,674,497.212012 年度报告全文49预收款项9,230,587.624,458,359.27应付职工薪酬18,198,061.9214,532,191.39应交税费200,335.385,901,169.53应付利息859,438.89应付股利其他应付款9,712,158.435,200,638.90一年内到期的非流动负债60,000,000.00其他流动负债流动负债合计535,737,083.86136,886,764.30非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款16,189,974.3910,

158、028,381.05预计负债递延所得税负债其他非流动负债5,259,666.715,478,333.38非流动负债合计21,449,641.1015,506,714.43负债合计557,186,724.96152,393,478.73所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）280,800,000.00140,400,000.00资本公积406,210,338.93546,610,338.93减：库存股专项储备盈余公积47,062,828.7445,945,281.70一般风险准备未分配利润219,236,970.08349,579,046.75外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计9

159、53,310,137.751,082,534,667.38负债和所有者权益（或股东权益）总计1,510,496,862.711,234,928,146.11法定代表人：曹积生主管会计工作负责人：迟汉东会计机构负责人：林杰3333、合并利润表编制单位：山东益生种畜禽股份有限公司单位：元2012 年度报告全文50项目本期金额上期金额一、营业总收入601,419,273.54770,378,185.51其中：营业收入601,419,273.54770,378,185.51利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本593,002,731.76536,387,415.33其中：营业成本512,030

160、,033.47460,666,580.17利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加234,436.73257,279.57销售费用20,598,016.3721,485,418.23管理费用49,441,942.1145,847,931.19财务费用9,712,428.287,581,535.08资产减值损失985,874.80548,671.09加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）-490,704.44其中：对联营企业和合营企业的投资收益-490,704.44汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（

161、亏损以“”号填列）7,925,837.34233,990,770.18加：营业外收入6,783,284.802,320,464.85减：营业外支出3,933,198.471,929,039.53其中：非流动资产处置损失2,531,793.13989,915.53四、利润总额（亏损总额以“”号填列）10,775,923.67234,382,195.50减：所得税费用114,360.83253,646.28五、净利润（净亏损以“”号填列）10,661,562.84234,128,549.22其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润11,160,268.70234,060,856

162、.312012 年度报告全文51少数股东损益-498,705.8667,692.91六、每股收益：-（一）基本每股收益0.040.83（二）稀释每股收益0.040.83七、其他综合收益八、综合收益总额10,661,562.84234,128,549.22归属于母公司所有者的综合收益总额11,160,268.70234,060,856.31归属于少数股东的综合收益总额-498,705.8667,692.91本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。法定代表人：曹积生主管会计工作负责人：迟汉东会计机构负责人：林杰4444、母公司利润表编制单位：山东益生种畜禽股份有限公司单位

163、：元项目本期金额上期金额一、营业收入526,764,242.74698,264,793.16减：营业成本453,164,582.21411,844,309.51营业税金及附加销售费用13,798,274.2314,674,877.60管理费用40,168,613.9536,912,304.50财务费用10,090,357.234,559,624.25资产减值损失693,035.47279,083.83加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）-490,704.44其中：对联营企业和合营企业的投资收益-490,704.44二、营业利润（亏损以“”号填列）8,358,67

164、5.21229,994,593.47加：营业外收入6,424,498.03996,023.33减：营业外支出3,607,702.871,834,958.70其中：非流动资产处置损失2,223,196.87957,534.70三、利润总额（亏损总额以“”号填列）11,175,470.37229,155,658.10减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）11,175,470.37229,155,658.10五、每股收益：-2012 年度报告全文52（一）基本每股收益0.040.83（二）稀释每股收益0.040.83六、其他综合收益七、综合收益总额11,175,470.37229,155,6

165、58.10法定代表人：曹积生主管会计工作负责人：迟汉东会计机构负责人：林杰5555、合并现金流量表编制单位：山东益生种畜禽股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金625,213,109.89737,672,082.18客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金17,829,077.243,903,

166、668.03经营活动现金流入小计643,042,187.13741,575,750.21购买商品、接受劳务支付的现金384,502,322.98345,143,724.49客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金114,840,251.7098,353,418.48支付的各项税费2,848,904.173,173,565.35支付其他与经营活动有关的现金68,958,092.3648,745,367.10经营活动现金流出小计571,149,571.21495,416,075.42

167、2012 年度报告全文53经营活动产生的现金流量净额71,892,615.92246,159,674.79二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,270,119.0010,195,811.05处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计8,270,119.0010,195,811.05购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金217,319,706.15169,808,699.08投资支付的现金65,700,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

168、现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计283,019,706.15169,808,699.08投资活动产生的现金流量净额-274,749,587.15-159,612,888.03三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金636,450,855.18105,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计636,450,855.18105,000,000.00偿还债务支付的现金285,000,000.00277,603,331.51分配股利、利润或偿付利息支付的现金156,582

169、,798.0743,431,068.00其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金14,110,294.69筹资活动现金流出小计455,693,092.76321,034,399.51筹资活动产生的现金流量净额180,757,762.42-216,034,399.51四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-22,099,208.81-129,487,612.75加：期初现金及现金等价物余额362,904,874.91492,392,487.66六、期末现金及现金等价物余额340,805,666.10362,904,874.912012 年度报告

170、全文54法定代表人：曹积生主管会计工作负责人：迟汉东会计机构负责人：林杰6666、母公司现金流量表编制单位：山东益生种畜禽股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金546,822,330.88658,624,293.73收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金22,041,279.7244,866,809.03经营活动现金流入小计568,863,610.60703,491,102.76购买商品、接受劳务支付的现金325,975,177.95291,714,951.68支付给职工以及为职工支付的现金103,284,072.7289,019,

171、300.25支付的各项税费504,090.17324,738.42支付其他与经营活动有关的现金73,298,811.5372,901,087.55经营活动现金流出小计503,062,152.37453,960,077.90经营活动产生的现金流量净额65,801,458.23249,531,024.86二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,270,119.0010,028,381.05处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计8,270,119.0010,028,38

172、1.05购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金203,962,892.47167,362,983.78投资支付的现金151,700,000.008,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计355,662,892.47175,362,983.78投资活动产生的现金流量净额-347,392,773.47-165,334,602.73三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金2012 年度报告全文55取得借款收到的现金636,450,855.18105,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资

173、活动现金流入小计636,450,855.18105,000,000.00偿还债务支付的现金265,000,000.00277,603,331.51分配股利、利润或偿付利息支付的现金156,145,382.0642,445,568.00支付其他与筹资活动有关的现金14,110,294.69筹资活动现金流出小计435,255,676.75320,048,899.51筹资活动产生的现金流量净额201,195,178.43-215,048,899.51四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-80,396,136.81-130,852,477.38加：期初现金及现金等价物余额3

174、55,399,553.72486,252,031.10六、期末现金及现金等价物余额275,003,416.91355,399,553.72法定代表人：曹积生主管会计工作负责人：迟汉东会计机构负责人：林杰7777、合并所有者权益变动表编制单位：山东益生种畜禽股份有限公司本期金额单位：元项目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额140,400,000.00549,888,018.9345,945,281.70349,195,973.292,029,286.411,087,458,560.

175、33加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额140,400,000.00549,888,018.9345,945,281.70349,195,973.292,029,286.411,087,458,560.33三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）140,400,000.00-139,430,063.451,117,547.04-130,357,278.34-1,468,642.41-129,738,437.16（一）净利润11,160,268.70-498,705.8610,661,562.84（二）其他综合收益2012 年度报告全文56上述（一）和（二）小计11,160,268.

176、70-498,705.8610,661,562.84（三）所有者投入和减少资本969,936.55-969,936.551所有者投入资本969,936.55-969,936.552股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1,117,547.04-141,517,547.04-140,400,000.001提取盈余公积1,117,547.04-1,117,547.042提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-140,400,000.00-140,400,000.004其他（五）所有者权益内部结转140,400,000.00-140,400,000.001资本公积转增资本（或股本）14

177、0,400,000.00-140,400,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额280,800,000.00410,457,955.4847,062,828.74218,838,694.95560,644.00957,720,123.17上年金额单位：元项目上年金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他2012 年度报告全文57股本）一、上年年末余额108,000,000.00582,288,018.9323,029,715.8

178、9170,450,682.791,961,593.50885,730,011.11加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额108,000,000.00582,288,018.9323,029,715.89170,450,682.791,961,593.50885,730,011.11三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）32,400,000.00-32,400,000.0022,915,565.81178,745,290.5067,692.91201,728,549.22（一）净利润234,060,856.3167,692.91234,128,54

179、9.22（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计234,060,856.3167,692.91234,128,549.22（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配22,915,565.81-55,315,565.81-32,400,000.001提取盈余公积22,915,565.81-22,915,565.812提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-32,400,000.00-32,400,000.004其他（五）所有者权益内部结转32,400,000.00-32,400,000.001资本公积转增资本（或股本）32,400,000.0

180、0-32,400,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损2012 年度报告全文584其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额140,400,000.00549,888,018.9345,945,281.70349,195,973.292,029,286.411,087,458,560.33法定代表人：曹积生主管会计工作负责人：迟汉东会计机构负责人：林杰8888、母公司所有者权益变动表编制单位：山东益生种畜禽股份有限公司本期金额单位：元项目本期金额实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余

181、额140,400,000.00546,610,338.9345,945,281.70349,579,046.751,082,534,667.38加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额140,400,000.00546,610,338.9345,945,281.70349,579,046.751,082,534,667.38三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）140,400,000.00-140,400,000.001,117,547.04-130,342,076.67-129,224,529.63（一）净利润11,175,470.3711,175,470.37（二）其他综合收益上

182、述（一）和（二）小计11,175,470.3711,175,470.37（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1,117,547.04-141,517,547.04-140,400,000.002012 年度报告全文591提取盈余公积1,117,547.04-1,117,547.042提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-140,400,000.00-140,400,000.004其他（五）所有者权益内部结转140,400,000.00-140,400,000.001资本公积转增资本（或股本）140,400,000.00-140,40

183、0,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额280,800,000.00406,210,338.9347,062,828.74219,236,970.08953,310,137.75上年金额单位：元项目上年金额实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额108,000,000.00579,010,338.9323,029,715.89175,738,954.46885,779,009.28加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额108,00

184、0,000.00579,010,338.9323,029,715.89175,738,954.46885,779,009.28三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）32,400,000.00-32,400,000.0022,915,565.81173,840,092.29196,755,658.10（一）净利润229,155,658.10229,155,658.10（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计229,155,65 229,155,652012 年度报告全文608.108.10（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配22,915,

185、565.81-55,315,565.81-32,400,000.001提取盈余公积22,915,565.81-22,915,565.812提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-32,400,000.00-32,400,000.004其他（五）所有者权益内部结转32,400,000.00-32,400,000.001资本公积转增资本（或股本）32,400,000.00-32,400,000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额140,400,000.00546,610,338.9345,945,281.7034

186、9,579,046.751,082,534,667.38法定代表人：曹积生主管会计工作负责人：迟汉东会计机构负责人：林杰2012 年度报告全文61三、公司基本情况山东益生种畜禽股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为烟台益生种禽有限公司，成立于1997年4月22日，是自然人出资成立的有限责任公司，2000年7月更名为烟台益生种畜禽有限公司，2002年2月更名为山东益生种畜禽有限公司。2007年本公司以2007年6月30日止的净资产按照1：0.9928的比例折为8,100.00万股，整体变更为山东益生种畜禽股份有限公司，并于2007年11月1日取得了由山东省工商行政管理局颁发的企业法人

187、营业执照，注册资本8,100.00万元人民币。根据本公司2010年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会关于核准山东益生种畜禽股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可2010752号）核准，公司向社会公众发行2,700万股人民币普通股股票（A股），每股面值1元。发行后本公司注册资本增至10,800.00万元人民币。根据本公司2010年度股东大会决议，本公司以2010年12月31日股本10,800.00万股为基数，按每10股由资本公积转增3股，共计转增3,240.00万股，并于2011年5月实施，转增后，注册资本增至人民币14,040.00万元。截至2011年12月31日，本公司

188、累计发行股本总数14,040.00万股。根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年12月31日股本14,040.00万股为基数，按每10股由资本公积转增10股，共计转增14,040.00万股，并于2012年5月实施，转增后，注册资本增至人民币28,080.00万元。截至2012年12月31日，本公司累计发行股本总数28,080.00万股。公司注册地址：烟台市芝罘区朝阳街80号。法定代表人：曹积生，营业执照注册号为370600018025168。公司所属行业性质：农业畜牧业。公司经营范围：许可范围内的种鸡、种猪的生产、销售；配合饲料、浓缩饲料的研究、生产、销售；粮食收购。畜产品产前、

189、产中、产后的技术指导、示范、技术咨询服务；有机肥料及微生物肥料、复混肥料、水溶肥料的生产、销售；蔬菜的种植；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。本公司及子公司主要从事祖代肉种鸡、祖代蛋种鸡、父母代肉种鸡、原种猪、祖代猪、高产荷斯坦奶牛、饲料、兽药、牛奶等高代次、综合性种畜禽的引进、生产、销售。本公司的子公司（本公司与子公司以下统称“本集团”）有：山东益生畜禽疾病研究院（以下简称“益生研究院”）、广西益生现代农业发展有限公司（以下简称“广西益生”）、山东荷斯坦奶牛繁育中心有限公司（以下简称“荷斯坦奶牛”）、山东鲁南种猪繁育有限公司（以下简称“鲁南种猪

190、”）、山东益生堂药业有限公司（以下简称“益生堂药业”）、烟台益生源乳业有限公司（以下简称“益生源乳业”）、江苏益太种禽有限公司（以下简称“江苏益太”）。本财务报表业经本公司董事会于2013年3月13日决议批准报出，根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1111、财务报表的编制基础本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会公开发行

191、证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2010年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。2222、遵循企业会计准则的声明本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2012年12月31日的财务状况及2012年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定有关财务报表及其

192、附注的披露要求。3333、会计期间本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。2012 年度报告全文624444、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。5555、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1111）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企

193、业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2222）非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方

194、。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，对于购买日

195、之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进

196、行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。6666、合并财务报表的编制方法（1111）合并财务报表的编制方法合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基

197、础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初

198、数和对比数。同一控制下企业合2012 年度报告全文63并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益

199、在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部

200、分剩余股权按照企业会计准则第2号长期股权投资或企业会计准则第22号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注12“长期股权投资”或本附注9“金融工具”。（2222）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法不适用。7777、现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。8888、外币业务和外币报表折算（1111）外币业务本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民

201、银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后

202、的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。（2222）外币财务报表的折算编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一

203、年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列2012 年度报告全文64报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。9999、金融工具公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交

204、易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（1111）金融工具的分类以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有

205、至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。（2222）金融工具的确认依据和计量方法初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是

206、，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公

207、允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合

208、同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产2012 年度报告全文65包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷

209、款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3333）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上

210、几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分

211、的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。（4444）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5555）金融资产和金融负债公允价值的确定方法公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交

212、换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（6666）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有

213、客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融

214、资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊2012 年度报告全文66余成本。可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前

215、公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（7777）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据不适用。10101010、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法本集团在资产负债表日对应收款项账面价

216、值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本集团将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。按信用风

217、险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A信用风险特征组合的确定依据本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。不同组合的确定依据：按债务人期末欠款余额的账龄。B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。（1111

218、）单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的判断依据或金额标准1000000单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。2012 年度报告全文67（2222）按组合计提坏账准备的应收款项组合名称按组合计提坏账准备的计提方法确定组合的依据账龄组合账龄分析法按债务人期末欠款余额的账龄组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例

219、(%)1 年以内（含 1 年）5%5%12 年10%10%23 年20%20%34 年30%30%45 年50%50%5 年以上100%100%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用（3333）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款不适用。11111111、存货（1111）存货的分类存货主要包括原材料、低值易耗品、消耗性生物资产、产成品、包装物等。（2222）发出存货的计价方法计价方法：加权平均法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。（3333）存货可变现净值的确定

220、依据及存货跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备除消耗性生物资产外，通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

221、计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4444）存货的盘存制度盘存制度：永续盘存制2012 年度报告全文68（5555）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法：五五摊销法包装物摊销方法：一次摊销法12121212、长期股权投资（1111）投资成本的确定对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出

222、的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金

223、及其他必要支出也计入投资成本。（2222）后续计量及损益确认对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的

224、现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于

225、本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第8号资产减值等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额

226、弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资2012 年度报告全文69在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注6、“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，

227、对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。（3333）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致

228、同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。（4444）减值测试方法及减值准备计提方法本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。13131313、投资性房地产投资性房地产是指为

229、赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。自用房地产或存货转换为投资性房地产

230、或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。14141414、固定资产（1111）固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（2222）融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一

231、致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。（3333）各类固定资产的折旧方法固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。2012 年度报告全文70类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物20-30 年33.23-4.85机器设备5-20 年34.85-19.40运输设备5-10 年39.70-19.40其他5 年319.40（4444）

232、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“非流动非金融资产减值”。（5555）其他说明与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。15151515、在建工程（1111）在建工程的类别在建工程成本按实际工程支出确

233、定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。（2222）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。（3333）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“非流动非金融资产减值”。16161616、借款费用（1111）借款费用资本化的确认原则借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所

234、必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。（2222）借款费用资本化期间在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。（3333）暂停资本化期间如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。（4444）借款费用资本化金额的计算方法

235、专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收2012 年度报告全文71益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。17171717、生物资产（1111）消耗性生物资产消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。

236、自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。本集团消耗性生物资产主要是育肥猪。（注：公司生产的父母代种鸡和商品鸡在生产当天销售，并直接计入当月主营业务成本，故不在存货中核算。）根据消耗性生物资产所处的不同阶段，本公司将消耗性生物资产育肥猪分为哺乳仔猪、断奶仔猪和育成猪三个阶段。A.哺乳仔猪：一般指从出生至1月龄在产房饲养需要母猪哺喂的仔猪。B.断奶仔猪：一般指从产房转出停止哺喂至保育、仔培舍的仔猪。C.育成猪：一般指从保育、仔培舍转出进行育成至出栏的猪

237、只。消耗性生物资产核算时，按照哺乳仔猪、断奶仔猪、育成猪的顺序依次以实际成本进行结转。育肥猪的成本包括成熟生产性生物资产种猪计提折旧、耗料，以及分摊的工资性薪酬、猪舍等折旧、水电费等。生产性生物资产种猪按公司制定的统一的折旧政策计提折旧，计入当月新生哺乳仔猪成本；耗料按实际耗用量和饲料厂生产饲料的成本单价结转记入各阶段育肥猪成本；工资性薪酬、猪舍等折旧、水电费等先在制造费用归集，月末在未成熟生产性生物资产和消耗性生物资产之间分摊。消耗性生物资产出栏销售时，根据各猪舍的猪只变动情况，按实际成本计算出栏成本，计入主营业务成本科目。资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确

238、认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照企业会计准则第8号资产减值规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。（2222）生产性生物资产生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资

239、产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。本集团生产性生物资产中种鸡、种猪在经济使用周期内按照产出能力计提折旧，奶牛采用年限平均法计提折旧，在不考虑减值准备的情况下，按生产性生物资产的类别、估计的经济使用年限和预计净残值率确定的折旧年限和年折旧率如下：生产性生物资产类别经济使用旧年限预计残值率月计提比例种鸡9-11个月按产出能力种猪3年900元/头按产出能力奶牛6年2000元/头1.39%本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。生产性生物资产出售、盘亏、死亡

240、或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其2012 年度报告全文72可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产

241、，则按照企业会计准则第8号资产减值规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。（3333）公益性生物资产公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。公益性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。公益性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的

242、差额计入当期损益。如果公益性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产或生产性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。18181818、无形资产（1111）无形资产的计价方法无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地

243、使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。（2222）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。（3333）使用寿命不确定的无形资产的判断依据不适用。（4444）无形资产减值准备的计提对于使用寿命有限的无形资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果

244、表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减

245、值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现2012 年度报告全文73金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。（5555）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准不适用。（6666）内部研究开发项目支出的核算本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具

246、有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。19191919、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。20202020、预计负债（1111）预计负债的确认标

247、准当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：该义务是本集团承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出；该义务的金额能够可靠地计量。（2222）预计负债的计量方法在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。21212121、收入（1111）销售商品收入确认时间的具体判断标准在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的

248、继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本集团销售的商品主要是父母代种鸡、商品鸡、育肥猪、饲料，其中父母代种鸡是企业最主要的商品，按照销售商品的分类，销售收入的确认的具体方法如下：父母代种鸡收入确认的具体方法父母代种鸡销售一般是先预收货款，后企业送货。父母代种鸡的销售大部分采用预收货款的形式，但是对经批准的有多年固定业务往来的大客户给予一定金额的信用。根据货款结算方式的不同，父母代种鸡的销售收入确认的具体方法可以细分如下：A预收货款的形式：父母代种鸡的销售首先由公司销售

249、部与客户签订销售合同或订单，客户按照合同或订单的要求预付2012 年度报告全文7430%左右的订货款，客户将款项汇到公司指定的银行账户，才能视为订货生效。订货生效后销售部把销售计划给孵化部，孵化部根据实际情况安排种蛋上孵，种蛋自上孵之日起，销售部开始催收货款，规定最晚发货前10天全款到位。财务部确认父母代种鸡款已经到企业账户，财务部门将银行进账单取回后入账，记入应收账款的贷方科目。销售部门在发货前开一式五联的出库单及销售发票到财务部门盖章，出库单一式五联，包括存根联、客户联（提货联）、生产联、销售联、记账联，财务部验证无误后加盖相应财务印章，运输部门凭出库单中的提货联提货并负责将货物送至客户处

250、，由客户验收后在回执单上签字确认，财务部根据销售发票、出库单中的记账联和回执单作为父母代种鸡销售收入的入账依据，确认销售收入。B赊销的形式：父母代种鸡的销售首先由公司销售部门与客户签订销售合同或订单，客户按照合同或订单的要求预付30%左右的订货款，公司对有多年业务往来的固定大客户允许给予一定金额的赊销，具体作法是：与客户签订欠款协议，由销售经理、主管销售副总裁签字。销售部门在发货前开一式五联的出库单和发票到财务部门盖章，财务部门查看欠款协议，确认无误后，财务部门在出库单和销售发票上盖上相应的财务章，运输部门凭出库单中的提货联提货并负责将货物送至客户处，由客户验收后在回执单上签字确认，财务部根据

251、销售发票、出库单记账联、欠款协议和回执单作为赊销收入的入账依据，确认销售收入。商品鸡、育肥猪和饲料收入确认的具体方法商品鸡、育肥猪和饲料销售全部是客户到企业提货。对法人客户一般采用银行转账方式预收货款，零散客户采用现金方式当场支付货款，不存在赊销的情况。根据结算方式的不同，商品鸡、育肥猪和饲料的收入确认具体方法如下：A银行存款预收货款的方式，主要面对法人客户和部分零散客户。财务部确认货款已经到企业账户后通知销售部开一式五联的出库单和销售发票。销售部门在发货前将开好的出库单和销售发票到财务部盖章，财务部验证无误后加盖相应财务印章，客户凭加盖印章的出库单中的提货联提货，客户提货后会同场区负责人在记

252、账联上签字，财务部根据销售发票、已签字的出库单中的记账联作为销售收入的入账依据，确认销售收入。B现金收款的方式，主要面对部分的零散客户。采用直接收款方式，以收到货款、开具发票并发货后确认收入。公司销售部门根据客户订单开具一式五联的出库单和销售发票。客户持出库单到财务出纳付款，出纳在出库单及销售发票上盖现金收讫章和收款人章，客户凭盖有收讫字样的客户联（提货联）到孵化部门提货，客户提货后会同场区负责人在记账联上签字，财务部根据销售发票、已签字的出库单中的记账联作为销售收入的入账依据，确认销售收入。（2222）确认让渡资产使用权收入的依据不适用。（3333）确认提供劳务收入的依据在提供劳务交易的结果

253、能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量

254、的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（4444）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：合同总收入能够可靠地计量；与合同相关的经济利益很可能流入企业；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。如建造合同

255、的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成2012 年度报告全文75本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。22222222、政府补助（1111）类型政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。（2222）会计处理方法政府补助为货

256、币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。23232323、递延所得税资产和递延所

257、得税负债（1111）确认递延所得税资产的依据某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有

258、关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。（2222）确认递延所得税负债的依据与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间

259、，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。2012 年度报告全文7624242424、经营租赁、融资租赁（1111）经营租赁会计处理本集团作为承租人记录经营租赁业务

260、经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2222）融资租赁会计处理本集团作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长

261、期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。本集团作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一

262、年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。（3333）售后租回的会计处理不适用。25252525、持有待售资产（1111）持有待售资产确认标准若本集团已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照企业会计准则第8号资产减值的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组

263、是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本集团停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。（2222）持有待售资产的会计处理方法不适用。26262626、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 是 否2012 年度报告全文77（1111）会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更 是 否（

264、2222）会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更 是 否27272727、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错 是 否（1111）追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 是 否（2222）未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 是 否28282828、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法不适用。五、税项1111、公司主要税种和税率税种计税依据税率增值税应税收入按 17%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。17%或 13%营业税按应税营业额的 5%计缴营业税。5%城市维护建设税按实际缴纳的流转税的 5%、7

265、%计缴。5%或 7%企业所得税按应纳税所得额的 25%计缴。25%各分公司、分厂执行的所得税税率不适用。2222、税收优惠及批文根据中华人民共和国增值税暂行条例第十六条第一款，根据主管税务部门的批复，本公司经营的种鸡、种猪饲养及饲料销售业务在生产经营期限内免征增值税。本公司及子公司荷斯坦奶牛、鲁南种猪销售的自产农业产品免征增值税。根据中华人民共和国企业所得税法第二十七条第(一)项规定，企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以减征、免征企业所得税，同时中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条规定，企业所得税法第二十七条第（一）项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得中从事牲畜、家禽的饲养所

266、得，免征企业所得税，根据主管税务部门的批复，本公司及子公司荷斯坦奶牛、鲁南种猪暂免征收企业所得税。根据财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知（财税2008149号），根据主管税务部门的批复，子公司益生源乳业生产加工的巴氏杀菌奶属于企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企2012 年度报告全文78业从事农、林、牧、渔业项目的所得范畴，免征企业所得税。3333、其他说明无。六、企业合并及合并财务报表1111、子公司情况（1111）通过设立或投资等方式取得的子公司单位：元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投

267、资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额益生堂药业全资子公司烟台市福山区回里工业园区工业10000000兽药10,000,000.00100%100% 是荷斯坦奶牛控股子公司烟台农业高新技术开发区畜牧业30000000牛奶30,000,000.0096%96% 是1,376,064.94鲁南种猪全资子公司枣庄市薛城区周营镇陶官驻地畜牧业5000000猪5,000,000.00100%100% 是益生研究院全资子公司烟台市

268、芝罘区研究1000000兽医学1,000,000.00100%100% 是2012 年度报告全文79黄务镇黄务小区益生源乳业全资子公司烟台市福山区回里工业园工业2000000乳制品2,000,000.00100%100% 是广西益生控股子公司广西省桂林市普陀路44 号一般服务业2000000植物组培2,000,000.0060%60% 是-815,420.94江苏益太全资子公司江苏睢宁农业示范区养殖业60000000肉鸡60,000,000.00100%100% 是通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明无。（2222）同一控制下企业合并取得的子公司不适用。通过同一控制下企业合并取得的子公司

269、的其他说明无。（3333）非同一控制下企业合并取得的子公司不适用。通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明无。2222、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体不适用。特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明无。3333、合并范围发生变更的说明合并报表范围发生变更说明本年合并范围新增一家主体江苏益太种禽有限公司，原因为江苏益太为本年投资新设的全资子公司。 适用 不适用与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为江苏益太为本年投资新设的全资子公司。与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为不适用。4444、报告期内新纳入合并范围的主体

270、和报告期内不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体2012 年度报告全文80单位：元名称期末净资产本期净利润江苏益太种禽有限公司59,879,604.59-120,395.41本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体不适用。新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明无。5555、报告期内发生的同一控制下企业合并不适用。同一控制下企业合并的其他说明无。6666、报告期内发生的非同一控制下企业合并不适用。非同一控制下企业合并的其他说明无。7777、报告期内出售丧失控制权的

271、股权而减少子公司不适用。出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明无。8888、报告期内发生的反向购买不适用。反向购买的其他说明无。9999、本报告期发生的吸收合并不适用。吸收合并的其他说明无。10101010、境外经营实体主要报表项目的折算汇率不适用。七、合并财务报表主要项目注释1111、货币资金单位：元项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金:-89,283.32-1,832,299.562012 年度报告全文81人民币-89,283.32-1,832,299.56银行存款：-339,077,202.86-360,527,499.15人民币-339,077,2

272、02.86-360,527,499.15其他货币资金：-15,514,179.92-545,076.20人民币-15,514,179.92-545,076.20合计-354,680,666.10-362,904,874.91如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明注：其他货币资金中包括短期借款质押保证金和国内信用证结算押金，其中短期借款质押保证金13,875,000.00元。2222、应收票据（1111）应收票据的分类单位：元种类期末数期初数银行承兑汇票1,900,000.0018,850,000.00合计1,900,000.0018,850,000.0

273、0（2222）期末已质押的应收票据情况不适用。（3333）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据不适用。说明无。公司已经背书给其他方但尚未到期的票据单位：元出票单位出票日期到期日金额备注青州鸿福源镀铝包装有限公司2012 年 08 月 21 日2013 年 02 月 21 日100,000.00青州鸿福源镀铝包装有限公司2012 年 08 月 21 日2013 年 02 月 21 日100,000.00青州鸿福源镀铝包装有限公司2012 年 08 月 21 日2013 年 02 月 21 日100,0

274、00.00合计-300,000.00-说明已贴现或质押的商业承兑票据的说明无。3333、应收股利不适用。说明2012 年度报告全文82无。4444、应收利息（1111）应收利息单位：元项目期初数本期增加本期减少期末数定期存款利息1,545,198.611,545,198.61合计1,545,198.611,545,198.61（2222）逾期利息不适用。（3333）应收利息的说明不适用。5555、应收账款（1111）应收账款按种类披露单位：元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合12,231,

275、172.28100% 775,537.266.34%20,486,995.03100% 1,167,723.365.7%组合小计12,231,172.28100% 775,537.266.34%20,486,995.03100% 1,167,723.365.7%合计12,231,172.28-775,537.26-20,486,995.03-1,167,723.36-应收账款种类的说明期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位：元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中

276、：-2012 年度报告全文831 年以内小计11,594,546.1694.79%579,727.3119,552,036.8595.42%977,601.841 至 2 年334,508.072.73%33,450.81706,201.273.45%70,620.132 至 3 年173,361.141.42%34,672.23100.000.01%20.003 年以上128,756.911.05%127,686.91228,656.911.12%119,481.393 至 4 年100.000%30.00102,000.000.5%30,600.004 至 5 年2,000.000.02%

277、1,000.0075,551.050.37%37,775.535 年以上126,656.911.04%126,656.9151,105.860.25%51,105.86合计12,231,172.28-775,537.2620,486,995.03-1,167,723.36组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用（2222）本报告期转回或收回的应收账款情况不适用。期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提不适用。单项金额不重大但按信用风

278、险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明无。（3333）本报告期实际核销的应收账款情况单位：元单位名称应收账款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生烟台东旺乳业有限公司奶款100,000.00 无法收回否成都新津鑫田畜禽药业有限公司药款15,000.00 无法收回否原庆波药款17,380.00 无法收回否布太修药款10,462.80 无法收回否陈建卫药款29,219.40 无法收回否董广福药款20,768.30 无法收回否聊城钱川药款12,200.56 无法收回否其他小额个人药款104,001.60 无法收回否合计-309,032.66-应收账款核销说明无。2012 年度报告全文8

279、4（4444）本报告期应收账款中持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位情况不适用。（5555）应收账款中金额前五名单位情况单位：元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)山东民和牧业股份有限公司非关联方4,668,459.62 1 年以内38.17%山东仙坛股份有限公司非关联方1,689,600.00 1 年以内13.81%海阳六和种鸡有限公司非关联方960,000.00 1 年以内7.85%登封六和养殖有限公司非关联方960,000.00 1 年以内7.85%无棣博大食品有限公司非关联方703,200.00 1 年以内5.75%合计-8,981,259.62

280、-73.43%（6666）应收关联方账款情况不适用。（7777）终止确认的应收款项情况不适用。（8888）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额不适用。6666、其他应收款（1111）其他应收款按种类披露单位：元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合14,742,808.4996.72%1,702,230.2311.55%9,404,557.87100%1,133,201.9912.05%组合小计14,742,808.4996.72%1,702,230.2311.5

281、5%9,404,557.87100%1,133,201.9912.05%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款500,000.003.28%500,000.00100%合计15,242,808.49-2,202,230.23-9,404,557.87-1,133,201.99-其他应收款种类的说明期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款2012 年度报告全文85 适用 不适用单位：元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：1 年以内11,844,259.19 80.34

282、%592,212.966,849,927.95 72.84%342,496.401 年以内小计11,844,259.19 80.34%592,212.966,849,927.95 72.84%342,496.401 至 2 年1,189,932.558.07%118,993.25995,940.32 10.59%99,594.032 至 3 年247,012.991.68%49,402.60306,756.613.26%61,351.323 年以上1,461,603.769.91%941,621.421,251,932.99 13.31%629,760.243 至 4 年296,855.852

283、.01%89,056.76711,551.587.56%213,465.474 至 5 年624,366.504.23%312,183.25248,173.292.64%124,086.655 年以上540,381.413.67%540,381.41292,208.123.11%292,208.12合计14,742,808.49-1,702,230.239,404,557.87-1,133,201.99组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位：元其

284、他应收款内容账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由枣庄市薛城区生态养殖场500,000.00500,000.00100% 预计款项无法收回合计500,000.00500,000.00-（2222）本报告期转回或收回的其他应收款情况不适用。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明无。（3333）本报告期实际核销的其他应收款情况不适用。其他应收款核销说明无。2012 年度报告全文86（4444）本报告期其他应收款中持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位情况不适用。（5555）金额较大的其他应收款的性质或内容不适用。（6666）其他应收款金额前五名单

285、位情况单位：元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)江苏省睢宁现代农业示范区管理委员会非关联方1,230,000.001 年以内8.07%巩富民（电费借款）非关联方650,000.001 年以内4.26%田广来非关联方330,373.191 年以内2.17%邢晓杰非关联方399,179.951 年以内2.62%文登市预算外资金征收管理处非关联方349,200.001-2 年2.29%合计-2,958,753.14-19.41%（7777）其他应收关联方账款情况不适用。（8888）终止确认的其他应收款项情况不适用。（9999）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资

286、产、负债的金额不适用。7777、预付款项（1111）预付款项按账龄列示单位：元账龄期末数期初数金额比例（%）金额比例（%）1 年以内35,491,048.5687.34%35,293,491.1371.67%1 至 2 年2,258,008.415.56%9,323,719.3218.94%2 至 3 年849,311.352.09%3,651,297.607.42%3 年以上2,034,859.665.01%968,973.601.97%合计40,633,227.98-49,237,481.65-预付款项账龄的说明无。（2222）预付款项金额前五名单位情况单位：元2012 年度报告全文87单

287、位名称与本公司关系金额时间未结算原因美国安伟捷公司非关联方4,957,730.62 2012 年 12 月 17 日预付种鸡款青岛平远达机电设备工程有限公司非关联方2,058,000.00 2012 年 06 月 16 日合同履行中美国海兰国际公司非关联方1,445,918.59 2012 年 12 月 07 日预付种鸡款松明私人有限公司非关联方3,534,219.01 2012 年 01 月 31 日合同履行中山东朗越国际运输服务有限公司非关联方2,612,855.83 2012 年 01 月 21 日合同履行中合计-14,608,724.05-预付款项主要单位的说明无。（3333）本报告期

288、预付款项中持有本公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位情况不适用。（4444）预付款项的说明无。8888、存货（1111）存货分类单位：元项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料35,066,290.1935,066,290.1936,884,803.2236,884,803.22库存商品6,678,072.416,678,072.416,651,318.546,651,318.54周转材料10,818,275.9510,818,275.957,166,148.417,166,148.41消耗性生物资产7,936,213.017,936,213.0

289、17,104,762.737,104,762.73包装物304,468.32304,468.32507,340.25507,340.25其他123,643.80123,643.80合计60,803,319.8860,803,319.8858,438,016.9558,438,016.95（2222）存货跌价准备不适用。（3333）存货跌价准备情况不适用。存货的说明无。9999、其他流动资产单位：元2012 年度报告全文88项目期末数期初数待抵扣进项税514,662.68合计514,662.68其他流动资产说明无。10101010、长期应收款不适用。11111111、对合营企业投资和联营企业投资

290、单位：元被投资单位名称本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业二、联营企业安徽民益和种禽养殖有限公司30%30%64,028,234.135,663,915.6158,364,318.5226,243.98-1,635,681.48北大荒宝泉岭农牧发展有限公司22.5%22.5%20,000,000.0020,000,000.00临沂市太合食品有限公司10%10% 378,655,341.29 229,532,810.27 149,122,531.022,091,182,247.3420,357,779

291、.02合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明无。12121212、长期股权投资（1111）长期股权投资明细情况单位：元被投资单位核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利安徽民益和种禽养殖有限公司权益法18,000,000.0017,509,295.5617,509,295.5630%30%北大荒宝泉岭农牧权益法4,500,000.004,500,000.004,500,000.0022.5%22.5%201

292、2 年度报告全文89发展有限公司临沂市太合食品有限公司成本法43,200,000.0043,200,000.0043,200,000.0010%10%合计-65,700,000.0065,209,295.5665,209,295.56-（2222）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况不适用。长期股权投资的说明无。13131313、固定资产（1111）固定资产情况单位：元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计：547,124,856.85249,356,875.524,599,060.52791,882,671.85其中：房屋及建筑物320,266,676.79146

293、,718,036.472,388,850.29464,595,862.97机器设备183,490,352.4092,795,048.21604,180.53275,681,220.08运输工具35,749,352.077,167,916.691,396,800.7041,520,468.06办公设备及其他7,618,475.592,675,874.15209,229.0010,085,120.74-期初账面余额本期新增本期计提本期减少本期期末余额二、累计折旧合计：90,503,443.1342,833,834.392,310,520.07131,026,757.45其中：房屋及建筑物28,21

294、2,584.8417,055,369.031,698,731.3743,569,222.50机器设备49,670,499.3421,583,378.79176,679.2571,077,198.88运输工具10,007,613.10877,482.54245,856.6810,639,238.96办公设备及其他2,612,745.853,317,604.03189,252.775,741,097.11-期初账面余额-本期期末余额三、固定资产账面净值合计456,621,413.72-660,855,914.40其中：房屋及建筑物292,054,091.95-421,026,640.47机器设备1

295、33,819,853.06-204,604,021.20运输工具25,741,738.97-30,881,229.10办公设备及其他5,005,729.74-4,344,023.63办公设备及其他-五、固定资产账面价值合计456,621,413.72-660,855,914.40其中：房屋及建筑物292,054,091.95-421,026,640.472012 年度报告全文90机器设备133,819,853.06-204,604,021.20运输工具25,741,738.97-30,881,229.10办公设备及其他5,005,729.74-4,344,023.63本期折旧额 42,833,

296、834.39 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 168,578,568.71 元。（2222）暂时闲置的固定资产情况不适用。（3333）通过融资租赁租入的固定资产不适用。（4444）通过经营租赁租出的固定资产不适用。（5555）期末持有待售的固定资产情况不适用。（6666）未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间办公楼正在办理中2013 年孵化一场房屋建筑物正在办理中2013 年饲料一场房屋建筑物正在办理中2013 年孵化二场房屋建筑物正在办理中2013 年孵化四场房屋建筑物正在办理中2013 年固定资产说明无。14141414、在建工程（1111）在建工程情

297、况单位：元项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值祖代肉种鸡四场190,223.00190,223.00公司办公楼3,631,026.013,631,026.013,626,126.013,626,126.01水道牛场3,096,891.673,096,891.672,529,890.852,529,890.85祖代肉种鸡二场选蛋室和员工宿舍224,827.44224,827.44古现猪场改建107,504.78107,504.78二十二总场580,763.79580,763.7939,579,113.8639,579,113.862012 年度报告全文91二十三总场3

298、,931,352.343,931,352.3425,733,869.2525,733,869.25祖代肉种鸡七场库房、粪场改造197,560.20197,560.20父八改造38,907.0038,907.00祖五改建1,129,517.561,129,517.56孵化四场改造12,915.0012,915.00祖六改造260,286.98260,286.98祖一改造17,548.6317,548.63潮水猪场457,714.24457,714.24父五改造218.28218.28祖代肉种鸡十一场-文登泽头林村村南（停）14,109.7114,109.71祖代肉种鸡十四场9,397,032.6

299、89,397,032.68祖代肉种鸡十二场38,349.5038,349.506,562,833.106,562,833.10祖代肉种鸡十五场6,010,278.126,010,278.12泽头加工厂918,909.71918,909.71133,347.26133,347.26潍坊鸡场41,488.6841,488.6841,488.6841,488.68泽头孵化一场15,960,252.3615,960,252.3614,112,564.8214,112,564.82回里孵化一场（老）245,142.30245,142.30245,142.30245,142.30父七场改造7,352.20

300、7,352.207,352.207,352.20蛋二改造12,483.4012,483.40父十七场3,383,291.783,383,291.78祖代蛋种鸡六场85,928.0085,928.00祖代肉种鸡十六场7,339,785.517,339,785.519,437.009,437.00有机肥厂1,132,080.851,132,080.8570,316.0070,316.00祖代肉种鸡二十一场11,040.0011,040.00饲料二厂改造277,031.20277,031.2034,220.0034,220.00水道牛场4,654,301.194,654,301.192,926,53

301、2.392,926,532.39污水处理设施95,600.0095,600.0057,600.0057,600.00饲料加工机械30,000.0030,000.0030,000.0030,000.00南山房屋382,944.66382,944.66两甲研究院271,351.79271,351.79祖代肉种鸡十三场7,968,973.827,968,973.82祖代肉种鸡十八场7,483,823.587,483,823.58祖代肉种鸡十七场1,291,325.881,291,325.882012 年度报告全文92孵化三变电室461,250.00461,250.00父母代肉种鸡十八场7,781,2

302、93.287,781,293.28有机蔬菜厂3,771,345.423,771,345.42企业运营绩效管理系统4,320,000.004,320,000.00祖代肉种鸡五场（唐西村）3,976,625.183,976,625.18祖十三场变压器安装工程130,000.00130,000.00栖霞青河养鸡场339,920.75339,920.75蔬菜基地变压器安装工程170,000.00170,000.00父二改造32,172.4032,172.40祖十九场（栖霞市杨树泊村）12,346.5412,346.54泽头孵化一场环控系统安装工程6,162,000.006,162,000.00孵化三场

303、环控系统安装工程2,520,000.002,520,000.00祖十七场变压器安装工程58,266.5458,266.54保育舍改造1,802.001,802.00东二区育成舍及妊娠舍（推倒重建）381,269.12381,269.12加工车间房屋改建38,543.5338,543.53孵化场30,600.0030,600.00种鸡一场548,397.98548,397.98种鸡二场537,149.23537,149.23种鸡三场1,766.001,766.00研发综合楼23,118.0023,118.00饲料厂75,000.0075,000.00合计90,368,886.6390,368,8

304、86.63 117,633,946.90117,633,946.90（2222）重大在建工程项目变动情况单位：元项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末数二十二总场90,000,000.0039,579,113.86872,597.7239,874,414.77101.49% 99.80%募集资金、自筹577,296.81二十三总场143,000,000.0025,733,869.2514,444,362.4936,246,879.40117.2% 99.80%募集资金、自筹3,

305、931,352.342012 年度报告全文93泽头孵化一场80,000,000.0014,112,564.8250,396,798.5448,549,111.0080.64% 80.64%自筹15,960,252.36父十七场17,161,181.953,383,291.783,383,291.78100% 100.00%自筹祖代肉种鸡十六场9,068,894.419,437.007,330,348.5180.93% 80.93%自筹7,339,785.51祖代肉种鸡十三场9,068,894.417,968,973.8287.87% 87.87%自筹7,968,973.82祖代肉种鸡十八场9,

306、068,894.417,483,823.5882.52% 82.52%自筹7,483,823.58父母代肉种鸡十八场17,161,181.957,781,293.2845.34% 45.34%自筹7,781,293.28泽头孵化一场环控系统安装工程8,220,000.006,162,000.0074.96% 74.96%自筹6,162,000.00合计382,749,047.1382,818,276.71102,440,197.94128,053,696.95-57,204,777.70在建工程项目变动情况的说明无。（3333）在建工程减值准备不适用。（4444）重大在建工程的工程进度情况项目

307、工程进度备注二十二总场99.80%以实际进度估计二十三总场99.80%以实际进度估计泽头孵化一场80.64%工程进度以已投入的工程款占总预算的比例估计父十七场100.00%已完工祖代肉种鸡十六场80.93%工程进度以已投入的工程款占总预算的比例估计祖代肉种鸡十三场87.87%工程进度以已投入的工程款占总预算的比例估计祖代肉种鸡十八场82.52%工程进度以已投入的工程款占总预算的比例估计父母代肉种鸡十八场45.34%工程进度以已投入的工程款占总预算的比例估计2012 年度报告全文94泽头孵化一场环控系统安装工程74.96%工程进度以已投入的工程款占总预算的比例估计（5555）在建工程的说明无。1

308、5151515、工程物资不适用。工程物资的说明无。16161616、固定资产清理不适用。说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况无。17171717、生产性生物资产（1111）以成本计量单位：元项目年初数本年增加本年减少年末数畜牧养殖业一、生产性生物资产原值种鸡253,364,470.54325,663,437.57244,827,061.22334,200,846.89奶牛27,668,580.628,559,377.854,201,932.7432,026,025.73种猪12,169,886.2121,045,092.4621,374,825.0411,840,1

309、53.63合计293,202,937.37355,267,907.88270,403,819.00378,067,026.25二、生产性生物资产累计折旧-种鸡143,232,125.67165,636,039.49127,037,184.42181,830,980.74奶牛5,750,604.412,347,392.051,438,282.316,659,714.15种猪2,366,329.351,707,174.072,316,411.591,757,091.83合计151,349,059.43169,690,605.61130,791,878.32190,247,786.72三、生产性生物

310、资产净值-种鸡110,132,344.87152,369,866.15奶牛21,917,976.2125,366,311.58种猪9,803,556.8610,083,061.80合计141,853,877.94187,819,239.532012 年度报告全文95（2222）以公允价值计量不适用。生产性生物资产的说明无。18181818、油气资产不适用。19191919、无形资产（1111）无形资产情况单位：元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计34,136,287.361,951,802.5832,184,484.78土地使用权33,369,887.361,951,

311、802.58专有技术766,400.00766,400.00二、累计摊销合计4,208,362.66872,216.64171,291.974,909,287.33土地使用权3,888,105.26716,232.96171,291.974,433,046.25专有技术320,257.40155,983.68476,241.08三、无形资产账面净值合计29,927,924.70-872,216.641,780,510.6127,275,197.45土地使用权29,481,782.10716,232.961,780,510.6126,985,038.53专有技术446,142.60155,983

312、.68290,158.92土地使用权专有技术无形资产账面价值合计29,927,924.70-872,216.641,780,510.6127,275,197.45土地使用权29,481,782.10716,232.961,780,510.6126,985,038.53专有技术446,142.60155,983.68290,158.92本期摊销额 872,216.64 元。（2222）公司开发项目支出不适用。20202020、商誉单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备收购子公司产生的商誉436,677.63436,677.63合计436,677.634

313、36,677.63说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法2012 年度报告全文96在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。21212121、长期待摊费用单位：元项目期初数本期增加额本期摊销额其他减少额期末数其他减少的原因荣成大疃租赁费331,337.361

314、9,474.56311,862.80荣成市上庄镇邢格庄村东北租赁费343,277.0819,159.68324,117.40牟平区观水镇崖地村东北租赁费1,082,505.6023,878.801,058,626.80栖霞市桃村镇桃村南院租赁费168,647.7231,621.56137,026.16牟平水道租赁费607,092.3432,378.28574,714.06牟平区姜格庄镇酒馆村学校租赁费57,500.0745,999.9611,500.11乳山市午极镇大虎岚村北租赁费6,583.41158,000.0078,999.9685,583.45乳山市午极镇于家疃东南租赁费5,575.0

315、0172,800.0066,900.00111,475.00蓬莱新场租赁费2,512,663.16134,008.682,378,654.48乳山市午极镇北庄村西租赁费29,998.0021,175.0021,174.9629,998.04乳山市午极镇石字岘村西南租赁费44,950.001,872.9243,077.08文登市泽头镇林村西南租赁费147,466.74126,399.9621,066.78牟平姜格庄镇双林前村租赁费38,598.5816,200.001,489.3253,309.26文登市泽头镇林村村南租赁费185,476.7847,653.80137,822.98文登市泽头镇孔

316、格村南租赁费76,337.2527,759.0048,578.25文登市泽头镇东团岚埠村南租赁费108,657.9210,945.0046,261.2173,341.71蓬莱市刘家沟镇五十里堡村租赁费612,736.0060,000.00552,736.002012 年度报告全文97荣成市蔬菜服务公司租赁费72,850.0014,100.0058,750.00文登市泽头镇于林庄村西租赁费115,500.0030,030.0085,470.00文登市高村镇沙柳村南租赁费520,010.0017,880.00502,130.00文登市泽头镇南桥村租赁费194,700.0071,390.00123,

317、310.00莱州市郭家店镇元岭村租赁费310,288.0061,411.23248,876.77牟平区莒格庄镇张皮村租赁费138,000.0029,900.00108,100.00栖霞市红旗畜牧场东南侧租赁费135,000.0022,500.00112,500.00荣成市崖西镇北崖西村租赁费236,448.00236,448.00文登市张家产镇河胡家村小官庄租赁费190,000.00190,000.00栖霞市蛇窝泊镇唐西村租赁费541,275.00541,275.00烟台市牟平区莒格庄镇桲椤村租赁费120,180.00120,180.00栖霞市官道镇杨树泊村租赁费350,000.00350,0

318、00.00栖霞市杨础镇方山柞蚕原种场租赁费200,000.00200,000.00栖霞市观里镇曲家村小坪荒山租赁费40,000.0040,000.00金马村土地租赁费75,600.007,875.0067,725.00大巩湖村土地租赁费139,370.007,016.00132,354.00南山房屋改造及装修费270,675.0623,684.04246,991.02合计7,603,401.012,785,018.061,070,818.929,317,600.15-长期待摊费用的说明无。2012 年度报告全文9822222222、递延所得税资产和递延所得税负债（1111）递延所得税资产和递延

319、所得税负债不以抵销后的净额列示已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位：元项目期末数期初数递延所得税资产：资产减值准备57,071.5339,381.78小计57,071.5339,381.78递延所得税负债：未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末数期初数可抵扣暂时性差异228,286.12157,527.12合计228,286.12157,527.12未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期不适用。应纳税差异和可抵扣差异项目明细不适用。（2222）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目单位：元项目报告期末互抵后的递延所得税资产或负债

320、报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异报告期初互抵后的递延所得税资产或负债报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异递延所得税资产57,071.5339,381.78递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细不适用。递延所得税资产和递延所得税负债的说明无。23232323、资产减值准备明细单位：元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额转回转销一、坏账准备2,300,925.35985,874.80309,032.662,977,767.49合计2,300,925.35985,874.80309,032.662,977,767.49资产减值明细情况的说明2012 年度报告全文99无。24242

321、424、其他非流动资产不适用。其他非流动资产的说明无。25252525、短期借款（1111）短期借款分类单位：元项目期末数期初数质押借款13,450,855.18信用借款418,000,000.00合计431,450,855.18短期借款分类的说明无。（2222）已到期未偿还的短期借款情况不适用。短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日无。26262626、应付票据单位：元种类期末数期初数银行承兑汇票2,050,000.00119,908.00合计2,050,000.00119,908.00下一会计期间将到期的金额 2,050,000.00 元。应付票据的说明无。2

322、7272727、应付账款（1111）应付账款情况单位：元项目期末数期初数1 年以内64,444,651.5144,715,429.621 至 2 年237,782.245,112,635.572 至 3 年3,211,862.94388,788.953 年以上452,962.69224,485.482012 年度报告全文100合计68,347,259.3850,441,339.62（2222）本报告期应付账款中应付持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位款项不适用。（3333）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明债权人名称金额未偿还的原因报表日后是否归还王勇200,000.0

323、0材料款未结算否刘明260,978.90材料款未结算否龙口第二建筑工程公司355,150.00工程款未结算否孙大森371,792.86材料款未结算否烟台新亚塑钢门窗有限公司543,140.80设备款未结算否合计1,731,062.5628282828、预收账款（1111）预收账款情况单位：元项目期末数期初数1 年以内10,006,023.145,603,944.291 至 2 年586,112.78599,738.832 至 3 年331,730.51181,134.423 年以上243,052.73224,967.17合计11,166,919.166,609,784.71（2222）本报告期

324、预收账款中预收持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位款项不适用。（3333）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明债权人名称金额未结转的原因中粮肉食养殖（山东）有限公司50,000.00未实现销售烟台市福山区畜牧兽医站105,600.00未实现销售合计155,600.0029292929、应付职工薪酬单位：元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴2,047,339.2495,595,389.5995,713,445.061,929,283.772012 年度报告全文101二、职工福利费4,077,177.401,499,612.241,499,

325、612.244,077,177.40三、社会保险费840.0319,858,685.8719,859,525.90其中:1.医疗保险费4,827,201.604,827,201.602.基本养老保险费840.0312,654,588.9512,655,428.983.失业保险费1,324,510.081,324,510.084.工伤保险费407,763.07407,763.075.生育保险费644,622.17644,622.17四、住房公积金34.08397,135.82397,169.90六、其他10,253,312.964,166,382.5498,941.9014,320,753.60

326、工会经费和职工教育经费10,253,312.964,166,382.5498,941.9014,320,753.60合计16,378,703.71121,517,206.06117,568,695.0020,327,214.77应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额14,320,753.60元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排注：根据企业会计准则讲解关于企业会计准则第9号职工薪酬准则“新旧比较与衔接”规定：首次执行日企业的职工福利费余额，应当全部转入应付职工薪酬（职工福利）。首次执行日后的第一

327、个会计期间，按照职工薪酬准则规定，根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整当期管理费用。本公司第一届董事会第二次会议决议通过“关于2006年度应付福利费的议案”：将公司2006年底职工福利费余额予以保留用作职工住房福利支出。30303030、应交税费单位：元项目期末数期初数增值税6,009.1965,528.98企业所得税53,420.1227,069.27个人所得税214,123.375,930,468.44城市维护建设税300.462,564.89教育费附加159.843,994.19其他44,225.5817,78

328、5.94合计318,238.566,047,411.71应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程无。31313131、应付利息单位：元项目期末数期初数短期借款应付利息859,438.892012 年度报告全文102合计859,438.89应付利息说明无。32323232、应付股利不适用。33333333、其他应付款（1111）其他应付款情况单位：元项目期末数期初数1 年以内9,339,172.952,963,867.371 至 2 年1,052,372.113,115,385.142 至 3 年312,713.38474,111.013 年以

329、上259,222.76581,838.71合计10,963,481.207,135,202.23（2222）本报告期其他应付款中应付持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位款项不适用。（3333）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明债权人名称金额未偿还的原因报表日后是否归还烟台万斯达钢构100,000.00保证金否齐鲁牧业报社169,463.38未结算否合计269,463.38（4444）金额较大的其他应付款说明内容债权人名称年末数性质或内容山东省畜牧兽医信息中心科技咨询服务部482,050.00服务费信誉金576,726.70信誉金烟台麒麟暖通安装有限公司658,320.

330、70工程款烟台创佳建筑第六分公司（质保金）718,434.26质保金合计2,435,531.6634343434、预计负债不适用。预计负债说明无。2012 年度报告全文10335353535、一年内到期的非流动负债（1111）一年内到期的非流动负债情况单位：元项目期末数期初数1 年内到期的长期借款80,000,000.00合计80,000,000.00（2222）一年内到期的长期借款一年内到期的长期借款单位：元项目期末数期初数抵押借款30,000,000.00保证借款50,000,000.00合计80,000,000.00一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。金额前五名的一年内到

331、期的长期借款不适用。一年内到期的长期借款中的逾期借款不适用。资产负债表日后已偿还的金额 0 元。一年内到期的长期借款说明无。（3333）一年内到期的应付债券不适用。一年内到期的应付债券说明无。（4444）一年内到期的长期应付款不适用。一年内到期的长期应付款的说明无。36363636、其他流动负债不适用。其他流动负债说明无。2012 年度报告全文10437373737、长期借款（1111）长期借款分类不适用。长期借款分类的说明无。（2222）金额前五名的长期借款不适用。长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等无。38383838、应付债券不

332、适用。应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间无。39393939、长期应付款（1111）金额前五名长期应付款情况不适用。（2222）长期应付款中的应付融资租赁款明细不适用。由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0 元。长期应付款的说明无。40404040、专项应付款单位：元项目期初数本期增加本期减少期末数备注说明拆迁补偿款10,028,381.058,220,000.002,058,406.6616,189,974.39合计10,028,381.058,220,000.002,058,406.6616,189,974.39-专项应付款说明因烟台威海城际铁路建设需要，公司就威海

333、养鸡场拆迁与荣成市重点工程项目办公室签订了拆迁协议，截止2012年12月31日，荣成市重点工程项目办公室已经拨付铁路建设征地拆迁补偿款18,248,381.05元，本年度公司威海养鸡场拆迁实际发生拆迁损失2,058,406.66元，所以将递延收益中的相应金额确认为营业外收入。41414141、其他非流动负债单位：元项目期末账面余额期初账面余额递延收益6,519,666.716,918,333.38合计6,519,666.716,918,333.382012 年度报告全文105其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额项目年末数年初数与资产相关的政府补

334、助2007年生猪繁育体系建设项目中央预算内专项资金1,800,000.001,886,666.672008年鲁禽优质肉鸡新品种培育及基地建设项目中央经费1,139,666.711,191,666.712010年山东省益生2.5万套祖代肉种鸡场建设项目1,920,000.002,000,000.002011年生猪标准化规模养殖场改扩建项目400,000.00400,000.00污水处理项目拨款1,260,000.001,440,000.0042424242、股本单位：元期初数本期变动增减（、）期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数140,400,000.00140,400,000.0014

335、0,400,000.00 280,800,000.00股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况根据本公司2012年3月30日召开的2011年度股东大会决议，以2011年12月31日股本140,400,000.00股为基数，按每10股由资本公积转增10股，共计转增140,400,000.00股，并于2012年5月实施，转增后，注册资本增至人民币28,080.00万元。本次转增已经中瑞岳华会计师事务所验资，并出具中瑞岳华验字2

336、012第0133号验资报告。43434343、库存股库存股情况说明无。44444444、专项储备专项储备情况说明无。45454545、资本公积单位：元项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）546,610,338.93969,936.55140,400,000.00407,180,275.48其他资本公积3,277,680.003,277,680.00合计549,888,018.93969,936.55140,400,000.00410,457,955.48资本公积说明1、根据本公司2012年3月30日召开的2011年度股东大会决议，以2011年12月31日股本140,400,00

337、0.00股为基数，按每10股由资本公积转增10股，共计转增140,400,000.00股，并于2012年5月实施，导致本年资本公积减少140,400,000.00元。2、本年度资本公积增加969,936.55元的原因是：对非全资子公司荷斯坦奶牛单方增资引起的合并溢价。2012 年度报告全文10646464646、盈余公积单位：元项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积45,945,281.701,117,547.0447,062,828.74合计45,945,281.701,117,547.0447,062,828.74盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

338、根据公司法、章程的规定，本集团按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本集团在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。47474747、一般风险准备一般风险准备情况说明无。48484848、未分配利润单位：元项目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润349,195,973.29-调整后年初未分配利润349,195,973.29-加：本期归属于母公司所有者的净利润11,160,268.70-减：提取法定盈余公积1,117,547.0410%应付普通股股利140,400,000.0

339、0期末未分配利润218,838,694.95-调整年初未分配利润明细：1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计

340、的利润数49494949、营业收入、营业成本（1111）营业收入、营业成本单位：元项目本期发生额上期发生额主营业务收入601,282,828.54770,356,999.012012 年度报告全文107其他业务收入136,445.0021,186.50营业成本512,030,033.47460,666,580.17（2222）主营业务（分行业）单位：元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本鸡收入506,305,666.82433,390,271.78668,102,737.80384,191,730.45饲料收入1,138,317.721,172,862.6911,625

341、,067.1911,118,550.00猪收入48,751,689.4047,132,843.0750,005,624.5040,896,947.41牛奶收入36,248,007.4725,719,746.7328,600,576.4619,806,818.92其他8,839,147.134,541,340.4012,022,993.064,652,533.39合计601,282,828.54511,957,064.67770,356,999.01460,666,580.17（3333）主营业务（分产品）单位：元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本鸡收入506,305,

342、666.82433,390,271.78668,102,737.80384,191,730.45饲料收入1,138,317.721,172,862.6911,625,067.1911,118,550.00猪收入48,751,689.4047,132,843.0750,005,624.5040,896,947.41牛奶收入36,248,007.4725,719,746.7328,600,576.4619,806,818.92其他8,839,147.134,541,340.4012,022,993.064,652,533.39合计601,282,828.54511,957,064.67770,35

343、6,999.01460,666,580.17（4444）主营业务（分地区）单位：元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本山东396,672,368.71311,879,084.28481,522,177.51272,654,197.53东北134,472,661.74127,718,108.87192,712,795.10120,514,029.37其他地区70,137,798.0972,359,871.5296,122,026.4067,498,353.27合计601,282,828.54511,957,064.67770,356,999.01460,666,580.1

344、7（5555）公司前五名客户的营业收入情况单位：元客户名称主营业务收入占公司全部营业收入的比例(%)2012 年度报告全文108公司前五名客户96,399,889.4016.03%合计96,399,889.4016.03%营业收入的说明无。50505050、合同项目收入不适用。合同项目的说明无。51515151、营业税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税600.00 5%城市维护建设税126,221.95141,862.20 5%、7%教育费附加90,255.95105,147.17其他17,958.839,670.20合计234,436.73257,279.57-营业税金及

345、附加的说明52525252、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资6,275,944.735,448,098.86劳动保险费1,335,971.351,045,306.02差旅费3,432,291.364,506,709.51汽车费用6,230,606.966,408,122.59运杂费1,400,311.55885,787.43广告费202,877.61630,908.40包装费327,618.72345,720.83折旧费119,705.79215,616.54业务费192,947.45602,413.25招待费323,490.80234,849.20其他756,250.051,16

346、1,885.60合计20,598,016.3721,485,418.2353535353、管理费用单位：元2012 年度报告全文109项目本期发生额上期发生额业务费4,274,394.733,768,914.08汽车费用7,679,802.536,997,440.80工资15,392,687.2414,816,981.27折旧费5,243,234.364,394,970.48劳动保险费3,242,119.292,598,663.79差旅费1,775,744.221,722,753.57运杂费407,842.85623,283.75修理费318,886.50560,430.30机物料消耗4,38

347、0,450.171,069,597.36顾问费234,000.0047,347.00办公费用1,239,397.591,279,665.16其他5,253,382.637,967,883.63合计49,441,942.1145,847,931.1954545454、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出17,042,236.9611,031,068.00利息收入-7,697,646.09-4,207,615.53其他367,837.41758,082.61合计9,712,428.287,581,535.0855555555、公允价值变动收益不适用。公允价值变动收益的说明无。56565

348、656、投资收益（1111）投资收益明细情况单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-490,704.44合计-490,704.44（2222）按成本法核算的长期股权投资收益不适用。2012 年度报告全文110（3333）按权益法核算的长期股权投资收益单位：元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因安徽民益和种禽养殖有限公司-490,704.44合计-490,704.44-投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明57575757、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失985,874.80548

349、,671.09合计985,874.80548,671.0958585858、营业外收入（1111）营业外收入情况单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计130,065.6639,908.02130,065.66其中：固定资产处置利得130,065.6639,908.02130,065.66债务重组利得168,166.00政府补助6,361,493.331,864,933.006,361,493.33其他291,725.81247,457.83291,725.81合计6,783,284.802,320,464.85（2222）政府补助明细单位：元项目本期发

350、生额上期发生额说明标准化养殖扶持乳山项目奖补资金250,000.00750,000.002011 年母猪补贴132,500.0066,400.00马铃薯良种繁育政府补助460,000.00发改委污水处理项目补助180,000.00180,000.00烟台市财政局补助250,000.00250,000.00烟台牟平区财政局补助218,666.67158,533.00财政局菜篮子工程1,825,000.00烟财农字【2011】92 号2012 年早稻集中育秧项目补贴36,000.00百农函【2012】29 号财政贴息1,000,000.002012 年度报告全文111栖霞畜牧局养殖扶持项目资金25

351、0,000.00烟台市财政局病虫害综合防治补助经费60,920.00芝罘区财政局生猪养殖场标准化改造项目100,000.00烟威铁路拆迁补偿款2,058,406.66合计6,361,493.331,864,933.00-营业外收入说明因烟台威海城际铁路建设需要，公司就威海养鸡场拆迁与荣成市重点工程项目办公室签订了拆迁协议，截止2012年12月31日，荣成市重点工程项目办公室已经拨付铁路建设征地拆迁补偿款18,248,381.05元，本年度公司威海养鸡场拆迁实际发生拆迁损失2,058,406.66元（计入营业外支出中），所以将递延收益中的相应金额确认为营业外收入。59595959、营业外支出单位

352、：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计2,531,793.13989,915.532,531,793.13其中：固定资产处置损失2,531,793.13989,915.532,531,793.13对外捐赠261,630.00610,000.00261,630.00其他1,139,775.34329,124.001,139,775.34合计3,933,198.471,929,039.533,933,198.47营业外支出说明无。60606060、所得税费用单位：元项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税132,050.58261,542.44

353、递延所得税调整-17,689.75-7,896.16合计114,360.83253,646.2861616161、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发

354、行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示报告期利润本年发生数上年发生数2012 年度报告全文112基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润0.040.040.830.83扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.030.030.830.83（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程于报告期内，

355、本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：项目本年发生数上年发生数归属于普通股股东的当期净利润11,160,268.70234,060,856.31其中：归属于持续经营的净利润11,160,268.70234,060,856.31归属于终止经营的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润8,324,047.19233,669,430.99其中：归属于持续经营的净利润8,324,047.19233,669,430.99归属于终止经营的净利润计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：

356、项目本年发生数上年发生数年初发行在外的普通股股数140,400,000.00108,000,000.00加：本年发行的普通股加权数140,400,000.0032,400,000.00减：本年回购的普通股加权数年末发行在外的普通股加权数280,800,000.00140,400,000.00注：因本期按照每10股转增10股的比例由资本公积金转增股本，为保持会计指标的前后可比性，对上期每股收益按照调整后的股数重新进行了计算。62626262、其他综合收益不适用。其他综合收益说明无。63636363、现金流量表附注（1111）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目金额收到的政府补助和拨款等5,

357、962,826.66往来款和利息收入等11,866,250.58合计17,829,077.24收到的其他与经营活动有关的现金说明无。（2222）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元2012 年度报告全文113项目金额支付往来款39,658,001.87办公费1,239,397.59业务招待费323,490.80运输、保险、修理费用、差旅费等22,044,524.93广告费、推介费612,863.61业务费、土地租金等4,818,183.56捐赠支出261,630.00合计68,958,092.36支付的其他与经营活动有关的现金说明无。（3333）收到的其他与投资活动有关的现金不适用。收到的其

358、他与投资活动有关的现金说明无。（4444）支付的其他与投资活动有关的现金不适用。支付的其他与投资活动有关的现金说明无。（5555）收到的其他与筹资活动有关的现金不适用。收到的其他与筹资活动有关的现金说明无。（6666）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目金额分红手续费235,294.69支付短期借款质押保证金13,875,000.00合计14,110,294.69支付的其他与筹资活动有关的现金说明无。64646464、现金流量表补充资料（1111）现金流量表补充资料单位：元2012 年度报告全文114补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润10,661,562.

359、84234,128,549.22加：资产减值准备985,874.80548,671.09固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧46,888,400.5134,707,468.92无形资产摊销872,216.64779,248.39长期待摊费用摊销1,070,818.92849,232.70处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）2,401,727.47950,007.51财务费用（收益以“”号填列）17,042,236.9611,031,068.00投资损失（收益以“”号填列）490,704.44递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-17,689.75-2,02

360、3.77存货的减少（增加以“”号填列）2,365,302.93-16,363,543.89经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-34,823,708.125,853,952.36经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）23,955,168.28-26,322,955.74其他经营活动产生的现金流量净额71,892,615.92246,159,674.792不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额340,805,666.10362,904,874.91减：现金的期初余额362,904,874.91492,392,487.66现金及现金等价物净增加额

361、-22,099,208.81-129,487,612.75（2222）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息不适用。（3333）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末数期初数一、现金340,805,666.10362,904,874.91其中：库存现金89,283.321,832,299.56可随时用于支付的银行存款339,077,202.86360,527,499.15可随时用于支付的其他货币资金1,639,179.92545,076.20三、期末现金及现金等价物余额340,805,666.10362,904,874.91现金流量表补充资料的说明其他货币资金中的短期借款质押保证金1

362、3,875,000.00元属于受限资金，不包含在年末现金及现金等价物中。2012 年度报告全文11565656565、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项无。八、资产证券化业务的会计处理1111、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款无。2222、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况不适用。九、关联方及关联交易1111、本企业的母公司情况不适用。本企业的母公司情况的说明本公司无母公司，董事长曹积生为本公司的控股股东。2222、本企业的子公司情况详见本报告第四节“六、3主要子公

363、司、参股公司分析”。3333、本企业的合营和联营企业情况不适用。4444、本企业的其他关联方情况不适用。本企业的其他关联方情况的说明无。5555、关联方交易（1111）采购商品、接受劳务情况表不适用。出售商品、提供劳务情况表无。（2222）关联托管/承包情况不适用。公司委托管理/出包情况表不适用。关联托管/承包情况说明无。（3333）关联租赁情况公司出租情况表2012 年度报告全文116不适用。公司承租情况表不适用。关联租赁情况说明无。（4444）关联担保情况不适用。关联担保情况说明无。（5555）关联方资金拆借不适用。（6666）关联方资产转让、债务重组情况不适用。（7777）其他关联交易无

364、。6666、关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项不适用。上市公司应付关联方款项不适用。十、股份支付1111、股份支付总体情况股份支付情况的说明无。2222、以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付的说明无。3333、以现金结算的股份支付情况以现金结算的股份支付的说明无。4444、以股份支付服务情况不适用。5555、股份支付的修改、终止情况不适用。2012 年度报告全文117十一、或有事项1111、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响不适用。2222、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响其他或有负债及其财务影响截至2012年12月31日，本集团无需要披露的重大或有事项。十

365、二、承诺事项1111、重大承诺事项2012年08月08日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过关于公司与山东民和牧业股份有限公司、深圳锦绣大地企业管理顾问有限公司、黑龙江省北大荒肉业有限公司、黑龙江省宝泉岭农垦兴合牧业服务有限公司、黑龙江省宝泉岭农垦兴宝农牧服务有限公司共同出资设立北大荒宝泉岭农牧发展有限公司的议案，根据此议案公司与上述各家签订了合资合作协议书，北大荒宝泉岭农牧发展有限公司注册资本人民币一亿元，本公司出资2,250万元，占全部出资的22.5%。截止2012年12月31日，北大荒宝泉岭农牧发展有限公司已经完成第一期出资2,000万元的验资和注册，其中本公司相应第一期出资450万元

366、已经到位，根据补充协议规定，本公司其余部分出资1,800万元将在2013年7月1日前完成。2222、前期承诺履行情况不适用。十三、资产负债表日后事项1111、重要的资产负债表日后事项说明不适用。2222、资产负债表日后利润分配情况说明无。3333、其他资产负债表日后事项说明无。十四、其他重要事项1111、非货币性资产交换无。2222、债务重组无。3333、企业合并无。4444、租赁无。5555、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具无。2012 年度报告全文1186666、以公允价值计量的资产和负债不适用。7777、年金计划主要内容及重大变化无。8888、其他无。十五、母公司财务报表主要项目注

367、释1111、应收账款（1111）应收账款单位：元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合9,839,246.01 100%641,716.106.52%16,550,788.15100%937,561.985.66%组合小计9,839,246.01 100%641,716.106.52%16,550,788.15100%937,561.985.66%合计9,839,246.01 -641,716.10 -16,550,788.15 -937,561.98 -应收账款种类的说明期末单项金额重大并单

368、项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位：元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内9,487,116.76 96.42%474,355.8415,882,850.68 95.95%794,142.531 年以内小计9,487,116.76 96.42%474,355.8415,882,850.68 95.95%794,142.531 至 2 年50,011.200.51%5,001.12539,180.563.26%53,918.062 至 3 年173,361.141

369、.76%34,672.23100.000.01%20.002012 年度报告全文1193 年以上128,756.911.31%127,686.91128,656.910.78%89,481.393 至 4 年100.0030.002,000.000.01%600.004 至 5 年2,000.000.02%1,000.0075,551.050.46%37,775.535 年以上126,656.911.29%126,656.9151,105.860.31%51,105.86合计9,839,246.01-641,716.1016,550,788.15-937,561.98组合中，采用余额百分比法计

370、提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用（2222）本报告期转回或收回的应收账款情况不适用。期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提不适用。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明无。（3333）本报告期实际核销的应收账款情况不适用。应收账款核销说明无。（4444）本报告期应收账款中持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位情况不适用。（5555）金额较大的其他的应收账款的性质或内容无。（6666）应收账款中金额前

371、五名单位情况单位：元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)山东民和牧业股份有限公司非关联方4,668,459.621 年以内47.44%山东仙坛股份有限公司非关联方1,689,600.001 年以内17.17%海阳六和种鸡有限公司非关联方960,000.001 年以内9.76%登封六和养殖有限公司非关联方960,000.001 年以内9.76%无棣博大食品有限公司非关联方703,200.001 年以内7.15%合计-8,981,259.62-91.28%2012 年度报告全文120（7777）应收关联方账款情况不适用。（8888）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0。（

372、9999）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排无。2222、其他应收款（1111）其他应收款单位：元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合73,311,704.75 100%4,611,805.13 6.29%59,727,211.58 100%3,622,923.78 6.07%组合小计73,311,704.75 100%4,611,805.13 6.29%59,727,211.58 100%3,622,923.78 6.07%合计73,311,704.75 -4,

373、611,805.13 -59,727,211.58 -3,622,923.78 -其他应收款种类的说明期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位：元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内70,496,569.80 96.16%3,529,828.4957,409,071.77 96.12%2,870,453.591 年以内小计70,496,569.80 96.16%3,529,828.4957,409,071.77 96.12%2,870,453.

374、591 至 2 年1,171,527.251.6%107,152.72803,323.941.34%80,332.392 至 3 年193,986.830.27%38,797.37294,872.960.49%58,974.593 年以上1,449,620.871.97%936,026.551,219,942.912.05%613,163.213 至 4 年294,872.960.4%88,461.89614,366.501.03%184,309.954 至 5 年624,366.500.85%307,183.25353,446.310.59%176,723.162012 年度报告全文1215

375、 年以上530,381.410.72%540,381.41252,130.100.43%252,130.10合计73,311,704.75-4,611,805.1359,727,211.58-3,622,923.78组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用（2222）本报告期转回或收回的其他应收款情况不适用。期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提不适用。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说

376、明无。（3333）本报告期实际核销的其他应收款情况不适用。其他应收款核销说明无。（4444）本报告期其他应收款中持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位情况不适用。（5555）金额较大的其他应收款的性质或内容无。（6666）其他应收款金额前五名单位情况单位：元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)山东鲁南种猪繁育有限公司合并范围内关联方23,358,851.761 年以内31.86%山东荷斯坦奶牛繁育中心有限公司合并范围内关联方12,668,655.041 年以内17.28%烟台益生源乳业有限公司合并范围内关联方12,484,880.101 年以内17.03

377、%山东益生畜禽疾病研究院合并范围内关联方6,534,297.131 年以内8.92%广西益生现代农业发展有限公司合并范围内关联方4,758,038.691 年以内6.49%合计-59,804,722.72-81.58%（7777）其他应收关联方账款情况不适用。2012 年度报告全文122（8888）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0。（9999）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排无。3333、长期股权投资单位：元被投资单位核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权

378、比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利山东荷斯坦奶牛繁育中心有限公司成本法2,800,000.002,800,000.0026,000,000.0028,800,000.0096%96%山东益生堂药业公司成本法10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100%100%山东鲁南种猪繁育有限公司成本法5,000,000.005,000,000.005,000,000.00100%100%山东益生畜禽疾病研究院成本法1,000,000.001,000,000.001,000,000.00100%100%烟台益生源乳业有限公司成本法2,000,000.

379、002,000,000.002,000,000.00100%100%广西益生现代农业发展有限公司成本法1,200,000.001,200,000.001,200,000.0060%60%江苏益太种禽有限公司成本法60,000,000.0060,000,000.0060,000,000.00100%100%安徽民益和种禽养殖有限公司权益法18,000,000.0017,509,295.5617,509,295.5630%30%北大荒宝泉岭农牧权益法4,500,000.004,500,000.004,500,000.0022.5%22.5%2012 年度报告全文123发展有限公司临沂市太合食品有限

380、公司成本法43,200,000.0043,200,000.0043,200,000.0010%10%合计-147,700,000.0022,000,000.00151,209,295.56173,209,295.56-长期股权投资的说明无。4444、营业收入和营业成本（1111）营业收入单位：元项目本期发生额上期发生额主营业务收入526,764,242.74698,264,793.16合计526,764,242.74698,264,793.16营业成本453,164,582.21411,844,309.51（2222）主营业务（分行业）单位：元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收

381、入营业成本鸡收入506,305,666.82433,390,271.78668,102,737.80384,191,730.45饲料收入1,138,317.721,172,862.6913,139,805.1912,633,288.00猪收入19,320,258.2018,601,447.7417,022,250.1715,019,291.06合计526,764,242.74453,164,582.21698,264,793.16411,844,309.51（3333）主营业务（分产品）单位：元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本鸡收入506,305,666.82433

382、,390,271.78668,102,737.80384,191,730.45饲料收入1,138,317.721,172,862.6913,139,805.1912,633,288.00猪收入19,320,258.2018,601,447.7417,022,250.1715,019,291.06合计526,764,242.74453,164,582.21698,264,793.16411,844,309.51（4444）主营业务（分地区）单位：元2012 年度报告全文124地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本山东地区332,897,646.68259,079,185.6

383、3416,411,817.36227,189,087.61东北地区132,972,836.50127,362,973.76189,389,609.70119,286,606.11其他地区60,893,759.5666,722,422.8292,463,366.1065,368,615.79合计526,764,242.74453,164,582.21698,264,793.16411,844,309.51（5555）公司前五名客户的营业收入情况单位：元客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)前五名客户96,399,889.4018.3%合计96,399,889.4018.3%营业收入的

384、说明无。5555、投资收益（1111）投资收益明细单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-490,704.44合计-490,704.44（2222）按成本法核算的长期股权投资收益不适用。（3333）按权益法核算的长期股权投资收益单位：元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因安徽民益和种禽养殖有限公司-490,704.44投资收益的说明无。6666、现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润11,175,470.37229,155,658.10加：资产减值准备693,035.47279,083.832012

385、年度报告全文125固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧39,558,287.4628,024,417.92无形资产摊销698,861.04625,520.73长期待摊费用摊销1,032,243.88839,782.70处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）2,093,131.21957,534.70财务费用（收益以“”号填列）9,769,006.5010,045,568.00投资损失（收益以“”号填列）490,704.44存货的减少（增加以“”号填列）932,745.99-13,873,298.82经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-24,197,005

386、.8813,418,963.43经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）23,554,977.75-19,942,205.73其他经营活动产生的现金流量净额65,801,458.23249,531,024.862不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额275,003,416.91355,399,553.72减：现金的期初余额355,399,553.72486,252,031.10现金及现金等价物净增加额-80,396,136.81-130,852,477.387777、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况不适

387、用。反向购买形成长期股权投资的情况不适用。十六、补充资料1111、净资产收益率及每股收益单位：元报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润1.13%0.040.04扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.84%0.030.032222、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明（1）应收票据2012年末数为1,900,000.00元，比年初数减少89.92%，其主要原因是：报告期承兑汇票到期承兑所致。（2）应收账款2012年末数为11,455,635.02元，比年初数减少40.70%，其主要原因是：报告期加大欠款回收力度所致。（3

388、）其他应收款2012年末数为13,040,578.26元，比年初数增加57.66%，其主要原因是：报告期职工购房、购车及鲁通卡充值借款增加所致。2012 年度报告全文126（4）长期股权投资2012年末数为65,209,295.56元，比年初数增加65,209,295.56元，其主要原因是：报告期对外投资增加所致。（5）固定资产2012年末数为660,855,914.40元，比年初数增加44.73%，其主要原因是：报告期在建场区完工转入固定资产所致。（6）生产性生物资产2012年末数为187,819,239.53元，比年初数增加32.40%，其主要原因是：生产规模扩大，存栏生产性生物资产规模也

389、相应增大所致。（7）递延所得税资产2012年末数为57,071.53 元，比年初数增加44.92%，其主要原因是：报告期可抵扣的暂时性差异增加所致。（8）短期借款2012年末数为431,450,855.18元，比年初数增加431,450,855.18元，其主要原因是：报告期对外投资增加，为补充流动资金所致。（9）应付票据2012年末数为2,050,000.00元，比年初数增加16.10倍,其主要原因是：报告期开具的银行承兑汇票增加所致。（10）应付账款2012年末数为68,347,259.38元，比年初数增加35.50%，其主要原因是：生产规模扩大，购进原料增加从而应付款项增加所致。（11）预

390、收账款2012年末数为11,166,919.16元，比年初数增加68.95%，其主要原因是：报告期预收的货款增加所致。（12）应交税费2012年末数为318,238.56元，比年初数减少94.74%，其主要原因是：报告期代收代扣个人所得税减少所致。（13）其他应付款2012年末数为10,963,481.20，比年初数增加53.65%，其主要原因是：报告期年度绩效奖增加所致。（14）一年内到期的非流动负债 2012年末数为0元，比年初数减少100.00%，其主要原因是：报告期到期归还长期借款所致。（15）专项应付款2012年末数为16,189,974.39元，比年初数增加61.44%，其主要原因

391、是：报告期收到荣成市重点工程项目办公室拨付的铁路建设征地拆迁补偿款所致。（16）股本2012年末数为280,800,000.00 元，比年初数增加100.00%，其主要原因是：以2011年12月31日股本14,040.00万股为基数，按每10股由资本公积转增10股，共计转增14,040.00万股，转增后，注册资本增至人民币28,080.00万元所致。（17）未分配利润2012年末数为218,838,694.95元，比年初数减少37.33%，其主要原因是：报告期股利分配所致。（18）少数股东权益2012年末数为560,644.00元，比年初数减少72.37%， 其主要原因是：报告期向控股子公司增

392、资，少数股东持股比例降低所致。（19）营业利润2012年本年数为7,925,837.34元，比上年同期减少96.61%，其主要原因：报告期受终端鸡肉产品价格持续低迷的影响，公司主要产品父母代肉种雏鸡及商品雏鸡价格同比下降所致。（20）资产减值损失2012年本年数为985,874.80 元，比上年同期增加79.68%，其主要原因：报告期计提的坏账损失增加所致。（21）营业外收入2012年本年数为6,783,284.80元，比上年同期增加192.32%，其主要原因：报告期收到的政府补助较去年增加所致。（22）营业外支出2012年本年数为3,933,198.47元，比上年同期增加103.89%，其主

393、要原因：报告期由于铁路建设征地拆迁固定资产处置损失增加所致。（23）利润总额2012年本年数为10,775,923.67元，比上年同期减少95.40%，其主要原因：报告期营业利润大幅减少所致。（24）所得税费用2012年本年数为114,360.83元，比上年同期减少54.91%，其主要原因：报告期市场行情低迷，价格下降，收入减少，净利润减少所致。（25）净利润2012年本年数为10,661,562.84元，比上年同期减少95.45%，其主要原因：报告期市场行情低迷，价格下降，收入减少，利润总额减少所致。（26）每股收益2012年本年数为0.04元，比上年同期减少95.18%，其主要原因：报告期

394、市场行情低迷，价格下降，收入减少，归属于公司普通股股东的净利润减少所致。（27）归属于母公司所有者的综合收益总额2012年本年数为11,160,268.70元，比上年同期减少95.23%，其主要原因：2012 年度报告全文127报告期市场行情低迷，价格下降，收入减少,净利润减少所致。（28）归属于少数股东的综合收益总额2012年本年数为-498,705.86元，比上年同期减少836.72%，其主要原因：非全资子公司利润减少所致。（29）收到的其他与经营活动有关的现金2012年为17,829,077.24元，比上年同期增加356.73%，其主要原因是：报告期收到政府补助增加所致。（30）支付的其

395、他与经营活动有关的现金2012年为68,958,092.36元，比上年同期增加41.47%，其主要原因是：支付的其他往来款增加所致。（31）取得借款收到的现金2012年为636,450,855.18，比上年同期增加506.14%，其主要原因是：取得的银行贷款增加所致。（32）分配股利、利润或偿付利息支付的现金2012年为156,582,798.07元，比上年同期增加260.53%，其主要原因是：本年度分配现金股利增加所致。2012 年度报告全文128第十一节 备查文件目录一、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、载有法定代表人签名的公司2012年度报告文本。四、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。山东益生种畜禽股份有限公司法定代表人：曹积生2013年03月15日