300663_2018_科蓝软件_2018年年度报告_2019-04-24.txt

1、北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文1北京科蓝软件系统股份有限公司2018 年年度报告2019-0402019 年 04 月北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文2第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人王安京、主管会计工作负责人周旭红及会计机构负责人(会计主管人员)吴玉苹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来经营计划和未来目标等前瞻性陈述，不代表

2、公司的盈利预测或对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。公司在发展过程中，存在客户相对集中的风险、人力成本上升的风险等风险因素。具体内容详见“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施利润分配股权登记日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.35 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文3目录第一节 重要提示、目录和释义.6第二节 公司简介和主要财务指标.9第三节 公司业务概要.14第四节 经营情况讨论与

3、分析.29第五节 重要事项.74第六节 股份变动及股东情况.84第七节 优先股相关情况.84第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.85第九节 公司治理.92第十节 公司债券相关情况.98第十一节 财务报告.99第十二节 备查文件目录.219北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文4释义释义项指释义内容释义项指释义内容公司、本公司、科蓝软件指北京科蓝软件系统股份有限公司科蓝盛合指宁波科蓝盛合投资管理合伙企业（有限合伙）科蓝盈众指宁波科蓝盈众投资管理合伙企业（有限合伙）科蓝融创指宁波科蓝融创投资管理合伙企业（有限合伙）科蓝银科指宁波科蓝银科投资管理合伙企业（有限合伙）科蓝金投指

4、宁波科蓝金投投资管理合伙企业（有限合伙）科蓝海联指宁波科蓝海联投资管理合伙企业（有限合伙）深圳科蓝指深圳科蓝金信科技发展有限公司香港科蓝指科蓝软体系统(香港)有限公司数蚂科蓝指北京数蚂科蓝科技有限公司尼客矩阵指北京尼客矩阵科技有限公司SUNJE SOFT指SUNJE SOFT 株式会社大陆云盾指大陆云盾电子认证服务有限公司重庆巴云指重庆巴云科技有限公司鑫合易家指江苏鑫合易家信息技术有限责任公司广州市民卡指广州市民卡信息系统有限公司杭州兆富指杭州兆富投资合伙企业（有限合伙）上海文化基金指上海文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）广州司浦林指广州司浦林信息产业创业投资企业（有限合伙）杭州太一指杭

5、州太一天择投资管理合伙企业（有限合伙）君研丰创指深圳君创资本股权基金投资管理中心(有限合伙) 更名为 新余高新区君研丰创资本股权投资管理中心（有限合伙）杭州先锋指杭州先锋基石股权投资合伙企业（有限合伙）济宁先锋指济宁先锋基石股权投资企业（有限合伙）证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文5公司章程指北京科蓝软件系统股份有限公司章程股东大会、董事会、监事会指北京科蓝软件系统股份有限公司股东大会、董事会、监事会报告期指2018 年 1 月 1 日-2018 年 12

6、 月 31 日元、万元指人民币元、万元IT指Information Technology，信息技术的英文缩写IT 解决方案指由专业化的 IT 企业为金融企业提供满足其分布式数据库、渠道、业务、管理等需求的应用软件开发及相应技术服务科技金融指指以依托于移动支付、云计算、社交网络以及搜索引擎、App 等互联网工具，实现资金融通、支付和信息中介等业务的一种新兴金融，是传统金融行业与互联网精神相结合的新兴领域直销银行指互联网银行或者虚拟银行，是互联网时代应运而生的一种新型银行运作模式，这一经营模式下，银行没有营业网点，不发放实体银行卡，客户主要通过电脑、电子邮件、手机、电话等远程渠道获取银行产品和服务

7、，因没有网点经营费用，直销银行可以为银行客户提供更有竞争力的存贷款价格及更低的手续费率云计算指基于互联网的商业计算模型，通过网络以按需、易扩展的方式获得所需计算服务，这种服务可以是 IT、软件或互联网相关，也可以是其他服务，也即意味着计算能力可以作为一种商品通过互联网进行流通大数据指所涉及的资料量规模巨大到无法透过目前主流软件工具，在合理时间内达到撷取、管理、处理并整理成为帮助企业经营决策更积极目的的资讯区块链指分布式数据存储、点对点传输、共识机制、加密算法等计算机技术的新型应用模式物联网指当下几乎所有技术与计算机、互联网技术的结合，实现物体与物体之间：环境以及 状态信息实时的实时共享以及智能

8、化的收集、传递、处理、执行CRM指Customer Relationship Management，即客户关系管理，旨在通过对客户详细资料的深入分析来提高客户满意程度、从而提高企业的竞争力ECIF指Enterprise Customer Information Facility，企业级客户信息整合系统，是指对企业的客户信息进行整合，形成集中、全面的客户信息的 IT系统ISO 9001指国际标准化组织（ISO）颁布的质量管理体系认证标准，该标准对质量管理体系、管理职责、资源管理、产品实现以及测量、分析和改进等方面提出了严格要求OSGI指Open Service Gateway Initiativ

9、e，是一项面向 Java 的动态模型系统的技术PowerEngine指公司用于应用开发的拥有自主知识产权的应用开发平台北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文6第二节 公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称科蓝软件股票代码300663公司的中文名称北京科蓝软件系统股份有限公司公司的中文简称科蓝软件公司的外文名称（如有）Client Service International, Inc.公司的外文名称缩写（如有）CSII公司的法定代表人王安京注册地址北京市北京经济技术开发区西环南路 18 号 A 座 450 室注册地址的邮政编码100176办公地址北京市朝阳区朝外大街 18 号

10、丰联广场 A1601办公地址的邮政编码100020公司国际互联网网址电子信箱investor二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名周旭红王娟联系地址北京市朝阳区朝外大街 18 号丰联广场A1601北京市朝阳区朝外大街 18 号丰联广场A1601电话010-65880766010-65882700传真010-65880766-201010-65880766-201电子信箱investorinvestor三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、上海证券报、证券日报、中国证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网 公司年度报告备置地点公司证券事务部四、其他有关

11、资料公司聘请的会计师事务所北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文7会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层签字会计师姓名叶金福、刘黎公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间海通证券股份有限公司上海市广东路 689 号海通证券大厦张刚、薛阳2017 年 6 月 8 日至 2020 年 12月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是

12、否2018 年2017 年本年比上年增减2016 年营业收入（元）753,221,267.15670,374,055.7012.36%654,656,888.29归属于上市公司股东的净利润（元）42,576,019.7940,080,358.356.23%42,773,543.31归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）37,838,026.2237,972,695.60-0.35%41,564,593.32经营活动产生的现金流量净额（元）-50,006,057.54-28,472,239.33-75.63%-8,583,279.27基本每股收益（元/股）0.210.23-8.70%

13、0.43稀释每股收益（元/股）0.210.23-8.70%0.43加权平均净资产收益率6.09%7.00%-0.91%10.38%2018 年末2017 年末本年末比上年末增减2016 年末资产总额（元）1,406,411,116.941,135,108,965.2623.90%760,299,747.24归属于上市公司股东的净资产（元）721,015,683.99678,188,834.446.31%433,567,391.28六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入73,064,790.87140,147,467.48100,785,817.07439,223

14、,191.73归属于上市公司股东的净利润-19,762,826.89-13,317,076.77-27,886,214.19103,542,137.64北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文8归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-21,438,048.66-14,799,481.56-29,238,381.61103,313,938.05经营活动产生的现金流量净额-130,209,092.60-89,195,495.16-44,033,506.45213,432,036.67上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否七、境

15、内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元项目2018 年金额2017 年金额2016 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-9,318.51-5,927.70主要为固定资

16、产处置损失计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,309,896.181,296,864.63821,279.07主要为稳定岗位补贴、财政扶持基金委托他人投资或管理资产的损益2,333,692.93554,743.15主要为银行理财产品投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出57,972.81633,923.15601,015.04其他符合非经常性损益定义的损益项目881,866.67减：所得税影响额836,116.51371,940.48213,344.12合计4,737,993.572,107,662.751,208,949.99-

17、对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文9第三节 公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从事软件

18、与信息技术服务业务的披露要求（一）主要业务、主要产品及用途1、公司主要业务、产品科蓝公司是一家国内领先的金融科技技术服务商，主营业务是向以银行为主的金融机构提供基于金融互联网产品与技术的全面解决方案，可为银行等金融行业企业提供IT咨询、规划、建设、营运、产品创新以及市场营销等一揽子服务。公司产品涵盖银行渠道类、业务类和管理类领域，主要产品包括电子银行系统、互联网金融类系统、网络安全系统以及银行核心业务系统等。科蓝公司的产品技术自主可控，公司对技术拥有完全的知识产权。公司的电子银行系统主要包括对公对私网上银行、手机移动银行、微信银行、全渠道服务等电子渠道产品，随着商业银行信息化水平的不断提升，电

19、子渠道逐渐取代柜台成为银行向“以客户为中心”转型的重点。公司的互联网金融类系统主要包括互联网银行（含直销银行）、开放银行（含金融开放平台）、智慧银行（含网点智能设备）等产品。为应对互联网金融的挑战，传统商业银行积极拥抱互联网，互联网银行（含直销银行）市场方兴未艾。公司的网络安全系统主要包括网上安全浏览器、密码控件、网银管家及电子安全认证等产品，主要用于对银行等金融机构网络安全系统的建设。公司的银行核心业务系统主要包括互联网核心、线上线下一体化新一代银行核心业务系统，服务于商业银行业的业务流程改造、系统升级等更新换代需求。2、公司主要经营模式公司主要向以银行为主的金融机构提供金融科技产品与技术的

20、整体服务，将银行互联网金融渠道、互联网金融业务等方面的知识和技术与市场和客户需求结合，开发出满足市场需求的技术产品和平台，在标准产品的基础上根据不同客户的个性化需求进行配置和二次开发，为客户提供包括技术开发与服务以及规划咨询的一体化解决方案。（二）公司所处行业情况1、公司所处行业基本情况2018年金融科技的发展仍在不断提速，科技与金融的融合为金融行业带来了更加丰富的业态与运营模式，金融机构业务的信息化、数字化的趋势不断强化，对银行等金融机构的服务能力提出了更高的要求。客户不再满足传统的金融服务，以用户体验为中心，全渠道、场景化、定制化、便捷化的产品和服务成为大势所趋。同时，随着金融改革的深化，

21、银行等金融机构的业务品种得到丰富，服务职能得到拓展，市场服务需求总量保持增长态势。上述因素使得我国银行业对IT投资规模不断增长，进而促进了我国银行IT行业的持续快速发展。2018年互联网银行发展迅速。从用户数据看，部分股份制银行和大型城市商业银行的互联网银行用户规模已达数千万。互联网银行提供的产品类型日益丰富，不断扩大覆盖传统商业银行的常规业务与客群，有力推动了传统银行业务的互联网化转型，用户对互联网银行的服务也表现出较高的满意度。在互联网银行技术领域，云计算、大数据、人工智能、区块链等新技术的应用不断深入，分布式架构得到进一步推广；同时，金融机构更加强调技术的自主可控，对技术服务效率和安全性

22、提出了更高的要求。科蓝公司作为国内领先的金融科技公司，在银行业的技术创新，尤其是银行业务互联网化方面一直是最主要的引领与推动者。2、银行业IT解决方案市场竞争和公司优势北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文10由网上银行、手机银行、直销银行直至今天全面的互联网银行，作为国内最主要的银行业IT解决方案供应商之一，科蓝公司一直是在引领银行互联网的发展。IDC的研究表明，公司处于中国银行业IT解决方案市场的领导者地位。科蓝软件被IDC定义为一家具有互联网金融创新特质的企业，在渠道类解决方案领域居于持续领先地位，在互联网银行(含直销银行)和移动金融领域拥有最高的市场占有率。公司将互联网

23、银行作为战略重点，获得了遥遥领先的市场地位。公司向银行等金融机构提供的金融互联网产品与技术的一体化 解决方案，融合了大数据、人工智能、分布式技术、信息安全、云计算等金融科技新技术。3、行业经营模式、盈利模式及周期性等特征（1）行业经营模式、盈利模式银行业IT解决方案领域属于软件和信息技术服务业，在经营模式方面，行业中企业多为轻资产运营，重视人才、技术和经验，在研发、运营和市场方面的投入较高，在土地、厂房和设备上无需进行大规模投入，其固定资产占总资产的比重低于传统行业。在可预见的未来，该行业经营模式不会发生较大变化。在盈利模式方面，银行业IT解决方案领域的收入主要来自银行等金融机构。一方面，银行

24、受银监会等金融监管部门的监督，其业务涉及到储蓄、信贷和汇兑等关系国计民生领域；另一方面，金融机构的业务体系庞大，且随着商业银行信息化水平的不断提升、利率市场化进程的加快及互联网金融等新业务的兴起，其对IT服务的需求将不断增长，因此公司所处行业的盈利来源较为稳定，且未来市场发展潜力巨大，盈利模式在未来较长时间内不会产生较大变动。（2）行业季节性特征由于公司客户主要集中在银行领域，所以项目结项验收存在明显的季节性特点。公司收入主要集中于第四季度确认，合同结项回款集中在年底，但期间费用发生较为均衡，造成公司业绩存在非常明显的季节性波动。因此，在财务报表上，公司往往在当年前三季度会“显示为”亏损；而全

25、年业绩不存在这样的干扰因素，多年来持续保持稳定盈利。二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产截至 2018 年 12 月 31 日止，长期股权投资较初增加 12,361,248.35 元，增幅为141.95%，主要系联营企业投资增加所致。固定资产截至 2018 年 12 月 31 日止，固定资产较初增加 2,994,630.86 元，增幅为 153.29%，主要系非同一控制下企业合并新增的固定资产增加所致。无形资产截至 2018 年 12 月 31 日止，无形资产较初增加 32,550,217.74 元，增幅为4291.52%，主要系非同一控制下企业合并产生

26、的商标权及专有技术增加所致。在建工程无重大变化。存货截至 2018 年 12 月 31 日止，存货较初增加 73,984,120.92 元，增幅为 65.96%，主要系 2018 年承接的新项目尚在建设中所致。可供出售金融资产截至 2018 年 12 月 31 日止，可供出售金融资产较年初增加 22,042,058.60 元，增幅 342.80%，主要系本期新增按成本计量的被投资单位投资及原被投资单位注册资本增加本期追加投资所致；北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文11递延所得税资产截至 2018 年 12 月 31 日止，递延所得税资产较初增加 7,628,622.17 元

27、，增幅为69.36%，主要系报告期资产减值准备增加 相应地可抵扣暂时性差异增加；预付账款截至 2018 年 12 月 31 日止，预付款项较年初增加 6,754,363.19 元，增幅 93.36%，主要系本期支付合作预付款所致；长期应收款截至 2018 年 12 月 31 日止，长期应收款较年初增加 3,800,000.00 元，主要系本期新增融资租赁保证金所致；开发支出截至 2018 年 12 月 31 日止，开发支出较年初增加 6,662,575.80 元，主要系本期进入开发阶段的研发项目增加所致；商誉截至 2018 年 12 月 31 日止，商誉较年初增加 41,684,149.19

28、元，主要系非同一控制下企业合并产生所致。2、主要境外资产情况 适用 不适用资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险SUNJESOFT株式会社非同一控制下企业合并23,928,252.79韩国自主运营公司治理、财务管理、审计监督、绩效考核等方式-1,080,605.053.25% 否科蓝软体系统（香港）有限公司公司设立90,644,145.31香港自主运营公司治理、财务管理、审计监督、绩效考核等方式-928,827.5312.29% 否三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业(一)

29、自主创新能力及持续研发优势自成立以来，科蓝软件专注于自主知识产权的金融科技技术研发和升级，公司深耕银行业多年，从网上银行、手机银行、直销银行直至今天全面的互联网银行，公司在国内银行的互联网技术与产品创新方面一直是最主要的引领与推动者。作为国内金融互联网建设的引领者，科蓝软件一直坚持不断建设、升级自主研发的技术开发平台。结合国家数字化金融发展战略，基于对金融行业多年的实践经验和业务深度研究，公司于2018年在原CSII PowerEngine X(10)技术开发平台的基础上，全面升级推出了自主可控的新一代金融技术平台。全面助力银行等金融机构向开放式数字化转型。在移动为王、体验为先的今天，便利化、

30、场景化、人性化的互动体验是成就客户价值的关键要素，移动互联网技术是金融机构生存和发展必须依仗的“硬核”技术。IDC的研究表明，科蓝公司在移动金融IT解决方案市场连年保持市场份额第一。领先的市场地位与公司在移动金融技术领域持续投入研发，长期保持前瞻性和先进性是分不开的。2018年，公司对即将到来的“5G”移动互联网时代提前做出布局, 基于在银行移动金融技术和产品领域多年的开垦和经验积累，针对银行业的业务和技北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文12术刚性需求，在融合了上百家移动金融案例后，聚力打造了MADP2.0技术平台。这是对公司原MADP1.0平台的全新升级！MADP2.0大

31、幅提高了平台的智能化及综合化能力，强化移动金融的应用开发，增加了智能营销、移动分析、内容管理、发布服务等技术模块，进一步实现并加强了客户端的高安全性、高拓展性优势，强力支撑金融机构全面推进直销、电商等业务渠道资源整合和移动支付创新，搭建金融互联网“跨界之桥”。2018年，公司基于在区块链技术方面的长期研究成果和专业的区块链研发队伍，结合城市商业银行资金清算中心对金融行业的深入理解，联合腾讯金融云合作研发了城市商业银行汇票区块链应用，利用区块链技术，在银行汇票合作的金融机构之间建立数据共享区块链平台，将银行汇票数字化，实现银行汇票信息上链及查询功能。合作金融机构可以通过该平台对银行汇票进行查询和

32、使用；该平台还将为探索银行汇票数字化、实现汇票信息传递提供技术支撑。该项目通过在金融机构的联盟中建设银票联盟区块链，利用技术设计避免区块链在公有链上的限制，从而实现大幅提高交易速度和吞吐量，实现满足金融级要求的高安全性、高可用性。针对金融业务传统互联网渠道服务系统（如：网上银行、微信银行等），公司也在持续加大研发投入，并与移动金融技术整合建设互联网银行全渠道服务平台，推动金融机构渠道服务的线上、线下一体化融合发展，进一步满足银行在提升用户体验，满足用户对产品个性化需求，精准营销、服务丰富性和个性化等方面的需求。(二) 完整的互联网银行产品家族及高效服务能力优势公司长期致力于通过金融科技创新构建

33、可持续、符合监管的银行互联网业务运营体系，为银行提供自前台电子渠道体系、中台业务系统到后台账务系统的纵向一站式IT服务解决方案。公司投入大量资源打造的互联网银行全渠道服务平台，完全符合互联网银行客户、渠道、运营模式的融合发展趋势，采用主流、成熟的分布式、微服务的新型互联网技术栈，实现渠道服务的前、中、后台分离，保证系统灵活性，支撑互联网业务需求的快速迭代和业务单元化（BU）趋势，构建全行级跨渠道协同和标准化共享服务能力。公司于2018年推出了面向银行线上线下全渠道的共享服务大中台解决方案，基于服务化架构理念进行构建，结合最前沿的分布式平台技术，有效协助银行从封闭、耦合、紧密的传统交易式系统架构

34、向去中心化、服务化、异步化、高可用、数据化的分布式微服务架构转型。大中台的全渠道服务赋予了银行IT体系以高性能异步能力、高可靠容错能力、敏捷更新创新能力、应用级线性扩展能力和数字化运营能力。公司基于共享服务大中台解决方案，于2018年已进行了对浦发银行智能互联平台、重庆农商银行智慧银行、宁波银行全渠道服务大中台等几十家银行项目的落地实施，获得了市场普遍认可。科蓝公司立足自主研发和前瞻性的创新思维，于国内最先提出互联网核心平台建设理念，并基于主流技术架构和先进的业务模式在上海银行搭建完成了国内第一个互联网核心系统。2018年，公司升级完成了自主可控的新型分布式互联网核心平台框架，满足了银行互联网

35、端服务高并发、大流量、自动化、全天候等的业务要求。公司的互联网核心技术解决方案已被国内40多家金融机构客户采用，有力助推了银行从传统服务模式转向零售银行，走向开放银行。公司在南京银行基于阿里和蚂蚁金融云搭建的“鑫云+”互联网金融核心平台，是中国第一个完整使用互联网技术的互联网金融核心平台。目前，南京银行线上业务几乎涵盖了所有业务类型，包括贷款、存款、结算、信托、代理、理财、现金管理等，线上产品达18种，位居中小银行前列。经过2018年的大力推广运营，“鑫云+”互联网金融核心平台目前已与国内几十家头部的互联网平台完成对接，同时该平台还为“紫金山鑫合家金融俱乐部”中的几十家成员行提供各类金融服务，

36、打造了共享开放的金融科技新生态。2018年，科蓝公司推出了开放银行转型的综合解决方案，协助银行为其开放服务提供商和外部开发者建设规范、合作、创新的开放社区平台。2018年，浦发银行推出业内首个API BANK无界开放银行，科蓝公司作为“浦发银行科技合作共同体”的合作伙伴之一，协助浦发银行完成了电子渠道系统的分布式微服务转型和开放平台的搭建，解决了传统银行向开放银行转型的痛点，全力打造了包括账户管理、金融咨询、投资理财、贷款服务、移动支付、民生缴费、生活服务等服务的能力输出体系，最终实现“技术、产品、服务、合作”等领域的全面开放。2018年11月，科蓝公司以开放银行理念为指导，基于腾讯金融云为潍

37、坊银行成功搭建了互联网核心平台体系，打造出将银行的信贷能力、风控能力、核算能力、二三类账户服务能力、存款产品能力、数字营销能力、支付能力等输出给第三方合作平台的新型开放银行服务模式，将金融服务能力融入平台的业务场景中，形成场景金融，产业金融服务新生态。截至2018年底，公司开放银行平台产品已有近20家成功实施案例，取得了良好的市场效果。2018年11月，科蓝软件顺利通过公安部第三研究所资质审核，正式成为eID网络身份服务机构(IDSP)，并在公安部第三研究所指导下完成建设了科蓝软件CSIIVP eID人证合一网络身份验证平台（ CSII Internet Identity Verificati

38、on Platform）。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文13CSIIVP平台专注于将eID应用体系与互联网银行业务结合，借助eID公民网络身份体系的安全优势和eID 签发、认证能力实现高可信的客户网络身份验证环境，针对互联网银行经营过程中身份识别、客户隐私保护、身份资料保存等环节中的难点，为银行客户提供更安全、高效、可信的公民网络身份服务，从源头解决了互联网银行客户实名制验证问题。(三)持续壮大的客户规模资源与优质服务品牌优势自1999年成功实施国内最早的网上银行系统项目以来，公司不断积累了庞大、优质的客户群体及丰富的项目运作经验，在业内树立了良好的品牌形象。随着近几年

39、银行业改革不断深化，公司技术实力不断增强，民营银行的兴起、独立法人直销银行诞生、大量实体企业开展金融服务，使得公司承接的银行互联网类项目数量迅速增加，服务的客户类型与群体数量不断扩大，项目经验进一步丰富完善。公司持续保持在中国银行业互联网解决方案供应商的领导者地位，在当前市场的竞争力及未来发展潜力两方面均明显高于行业平均水平。(四) 人才梯队与专业能力优势经过长期不断发展，目前已拥有3,000余名熟悉IT技术和银行业务的复合型人才，研发、技术和项目实施人员占员工总数比例超过90%，满足公司未来长远稳定发展。公司不断扩大的业务规模为团队建设及人才培养提供了良好的机遇，需求调研与市场分析人员、系统

40、分析与产品设计人员、数据分析与数据管理人员、系统设计与技术开发人员、用户体验与UI设计人员、网络架构与系统集成人员、系统测试与业务验收人员、项目管理与质量保障人员、系统运维与业务运营人员等不断趋于专业化，建立了老、中、青结合的，由经验丰富的各类专业实施与服务人才组成的人才梯队。公司通过建立员工持股平台，鼓励员工增资入股，让广大员工共同分享公司成长的果实，进一步增强技术及业务团队的稳定性。与此同时，公司强化人才发展战略，高度注重人才的引进和培养。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文14第四节 经营情况讨论与分析一、概述作为我国专业从事银行业软件开发及IT服务最早的一批企业，公司

41、始终坚持自主创新、自主研发的原则，经过近20年的发展，已经成为一家国内领先的银行IT解决方案供应商。目前，科蓝公司是互联网银行服务行业极少数具有前中后台全产业链产品的金融科技公司。报告期内公司的主营业务仍是向以银行为主的金融机构提供软件产品应用开发和技术服务，为银行等金融行业企业提供IT咨询、规划、建设、营运、产品创新以及市场营销等一揽子解决方案；同时公司积极拓展保险、证券等泛金融机构。报告期内，公司经营工作重点围绕以下几个方面：1、新产品研发公司一贯高度重视新产品的研发工作和对已有科技金融产品的更新、优化、升级工作。根据市场预测启动多个新产品的研发，投入公司最核心的骨干技术力量，确保新产品快

42、速、优质地形成并推向市场。2018年，已经有新一代全渠道金融服务平台、新一代移动金融开发平台、新一代互联网核心产品、科蓝云平台等系列产品等完成研发工作，预计将为客户带来更加高效、优质的产品体验，为公司未来的业绩带来新的增长点。2、积极开展并购，抢占行业制高点，丰富收入来源，培养未来高利润率的增长点2018年，公司收购了韩国先进的内存数据库公司SUNJE SOFT株式会社，该公司致力于研发超高性能的分布式内存数据库产品，在高并发、实时交易的大数据处理领域拥有突破性技术，在世界交易型数据库领域处于领先地位,可以从根本上解决长久以来困扰互联网金融等行业业务发展的，在大数据处理条件下的高并发和高性能问

43、题，也将更好的满足即将到来的“5G”时代大幅提升的网络速度对数据库更高性能和更快效率的迫切要求。此项收购使公司拥有了完全自主知识产权的世界一流数据库，不仅填补了国内基础软件在高端数据库领域的空白，同时占据了行业制高点，打破了国外企业对于高端数据库产品的垄断。2018年，公司收购了以网络信息安全为主业的大陆云盾公司，从而丰富了自身的产品线和技术安全性。大陆云盾已获得工信部颁发的信息安全认证牌照，可以提供先进的网上电子认证、签名签约、文件加密能力，与eID与电子营业执照有机结合，可以为所有自然人和企业提供服务，与国家信息中心建立了战略合作关系，开展实质性的网上数据保全及存证服务，今后几年将成为公司

44、收入的重要来源和利润增长点。3、进一步调整组织管理经营结构，充分发挥一线指挥员的作用2018年，公司根据产品和区域分布情况，在全国范围内成立六个大区、五个产品事业部，独立经营，独立核算，进一步加强了中层管理力度，充分发挥中层管理人员的作用，赋予一线管理者经营决策权和人事任免权。新的组织结构既有利于团队更加积极主动地灵活应战于市场大潮之中，又使得一线指挥员和骨干经受历练和考验，为公司未来的发展培养和储备人才。二、经营情况报告期内，公司实现营业总收入75,322.12万元，较去年同期增长12.36%；实现归属于上市公司普通股股东净利润为4,257.60万元，较去年同期增长6.23% 报告期末，公司

45、总资产为140,641.11万元，较年初增长23.90%；归属于上市公司股东的所有者权益为72,101.15万元，较期初增长6.31%。,北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文15二、主营业务分析1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本（1）营业收入构成公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露要求：否公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求：否公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引

46、第 9 号上市公司从事 LED 产业链相关业务的披露要求：否公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号上市公司从事医疗器械业务的披露要求：否公司是否需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从软件与信息技术服务业务的披露要求是单位：元2018 年度2017 年度第一季度第二季度第三季度第四季度第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入73,064,790.87140,147,467.48100,785,817.07439,223,191.7364,363,725.96136,851,839.2988,014,687.96381,143,802.49归属于上市公司

47、股东的净利润-19,762,826.89-13,317,076.77-27,886,214.19103,542,137.64-20,579,815.44-10,043,023.40-30,672,480.62101,375,677.81说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险由于公司主要客户为银行类客户等，这类客户通常遵照预算决策体制，在年初完成 IT 投入预算的制定工作，年中完成立项工作，年底进行 IT 项目验收、付款，其预算、立项和采购具有明显的季节性特征，因此公司业务呈现较为明显的季节性分布，即上半年营业收入、归属于上市公司股东的净利润少于下半年营业收入、归属于上市公司股东的净利润

48、；2017 年度、2018 年度，公司下半年营业收入占全年营业收入的比例分别为 69.98%、71.69%，下半年归属于上市公司股东的净利润占全年归属于上市公司股东的净利润的比例分别为 176.40%、177.7%。因此公司业务存在季节性波动风险，投资者不宜以季度或半年度的数据推算公司全年的经营情况。营业收入整体情况单位：元2018 年2017 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文16营业收入合计753,221,267.15100%670,374,055.70100%12.36%分行业软件和信息产业753,221,267.1510

49、0.00%670,374,055.70100.00%12.36%分产品电子银行类502,390,005.2966.70%469,439,813.0270.03%7.02%互联网金融类184,955,334.4824.56%161,779,162.4524.13%14.33%网银安全类9,638,455.591.28%9,697,616.061.45%-0.61%银行核心业务类28,567,795.433.79%26,597,665.143.97%7.41%非银金融机构类15,427,820.282.05%0.00%其他12,241,856.081.63%2,859,799.030.43%328

50、.07%分地区华北195,794,104.0325.99%146,093,223.4721.79%34.02%华东327,290,216.3343.45%290,836,170.6443.38%12.53%华中51,257,228.936.81%55,953,784.118.35%-8.39%华南64,342,476.578.54%60,012,411.088.95%7.22%西北18,955,965.552.52%22,213,777.863.31%-14.67%西南47,324,728.336.28%50,471,611.917.53%-6.23%东北31,882,311.104.23%3

51、2,822,248.954.90%-2.86%港澳13,709,561.191.82%11,970,827.681.79%14.52%境外2,664,675.120.35%0.00%0.00%（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从事软件与信息技术服务业务的披露要求单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分客户所处行业软件和信息产业753,221,267.15443,100,042.33

52、41.17%12.36%12.33%0.01%分产品电子银行类502,390,005.29284,638,971.8643.34%7.02%6.32%0.38%互联网金融类184,955,334.48123,051,475.0733.47%14.33%18.26%-2.21%北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文17分地区华北195,794,104.03113,577,181.8241.99%34.02%26.96%3.23%华东327,290,216.33189,718,972.9642.03%12.53%12.52%0.01%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下

53、，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从事软件与信息技术服务业务的披露要求主营业务成本构成单位：元成本构成本报告期上年同期同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重直接人工404,253,537.5691.23%359,651,971.4291.17%12.40%直接材料9,997,699.572.26%5,849,453.001.48%70.92%项目直接费24,448,62

54、3.765.52%21,859,632.465.54%11.84%外包4,400,181.440.99%7,116,399.121.80%-38.17%合计443,100,042.33100.00%394,477,456.00100.00%12.33%行业和产品分类单位：元行业分类项目2018 年2017 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重软件和信息产业 直接人工404,253,537.5691.23%359,651,971.4291.17%12.40%软件和信息产业 直接材料9,997,699.572.26%5,849,453.001.48%70.92%软件和信息产业 项目直接费

55、24,448,623.765.52%21,859,632.465.54%11.84%软件和信息产业 外包4,400,181.440.99%7,116,399.121.80%-38.17%合计443,100,042.33100.00%394,477,456.00100.00%12.33%单位：元产品分类项目2018 年2017 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文18电子银行类直接人工267,986,458.9460.48%247,829,147.5062.82%8.13%电子银行类直接材料1,494,872.820.34%2,93

56、0,807.050.74%-48.99%电子银行类项目直接费14,067,017.053.17%13,926,138.193.53%1.01%电子银行类外包1,090,623.050.25%3,045,618.660.77%-64.19%小计284,638,971.8664.24%267,731,711.4067.87%6.32%互联网金融类直接人工111,431,464.0125.15%92,033,522.1223.33%21.08%互联网金融类直接材料2,459,623.900.56%375,306.510.10%555.36%互联网金融类项目直接费8,454,915.381.91%7,

57、681,428.821.95%10.07%互联网金融类外包705,471.780.16%3,963,353.701.00%-82.20%小计123,051,475.0727.77%104,053,611.1526.38%18.26%网银安全类直接人工3,032,383.270.68%3,098,561.770.79%-2.14%网银安全类直接材料911,688.200.21%0.00%网银安全类项目直接费244,181.160.06%172,500.350.04%41.55%网银安全类外包47,169.810.01%0.00%小计4,235,422.440.96%3,271,062.120.8

58、3%29.48%银行核心业务类 直接人工13,873,845.353.13%16,251,174.744.12%-14.63%银行核心业务类 外包0.00%107,426.760.03%-100.00%银行核心业务类 项目直接费945,528.620.21%1,314,399.750.33%-28.06%小计14,819,373.973.34%17,673,001.254.48%-16.15%非银金融机构类 直接人工6,109,966.371.38%非银金融机构类 项目直接费367,323.590.08%非银金融机构类 外包1,380,674.290.31%小计7,857,964.251.77

59、%其他直接人工1,819,419.620.41%439,565.290.11%313.91%其他直接材料5,131,514.651.16%1,228,939.690.31%317.56%其他项目直接费369,657.960.08%79,565.100.02%364.60%其他外包1,176,242.510.27%小计8,496,834.741.92%1,748,070.080.44%386.07%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 是 否本期新纳入合并范围的子公司包括：名称变更原因大陆云盾电子认证服务有限公司非同一控制下企业合并北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文19北京

60、尼客矩阵科技有限公司新成立的全资子公司北京数蚂科蓝科技有限公司新成立的全资子公司SUNJE SOFT株式会社非同一控制下企业合并（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）197,271,157.25前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例26.19%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1客户一73,633,845.599.78%2客户二44,342,735.855.89%3客户三32,629,36

61、9.214.33%4客户四23,949,750.003.18%5客户五22,715,456.603.01%合计-197,271,157.2526.19%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）11,052,512.50前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例45.02%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1供应商一4,448,997.4018.12%2供应商二2,080,000.008.47%3供应商三1,560,000.006.35%北京科蓝软件系统股份有限

62、公司 2018 年年度报告全文204供应商四1,500,000.006.11%5供应商五1,463,515.105.96%合计-11,052,512.5045.02%主要供应商其他情况说明 适用 不适用3、费用单位：元2018 年2017 年同比增减重大变动说明销售费用60,481,399.9967,440,629.91-10.32%管理费用59,032,622.1345,064,778.5731.00%主要系纳入合并范围主体增加导致职工薪酬、办公场地租赁费增加，以及本期计提股权激励费用增加所致。财务费用24,214,243.7617,574,747.9237.78%主要系本期融资贷款借款增加

63、引起借款利息增加所致。研发费用94,048,597.8885,472,348.1610.03%4、研发投入 适用 不适用智慧银行研发项目目的：实现与客户的无缝连接、提供统一、高效的渠道服务、实现专业、高效的风险管理。智能数字营销系统研发项目目的：基于公司数字营销能力，助力银行与金融服务业提升线上服务能力，满足客户增加数字营收的核心需求。电子数据保全系统研发项目目的：电子数据保全系统研发项目目的：提供主要服务于金融服务领域、电子商务领域、电子医疗领域和知识产权保护领域等多领域，满足不同服务对象可信身份、可信来源、可信传输、可信固化方式、可信存储等方面可靠的信息安全技术，实现高保全证据的证明力，提

64、供全面的一站式电子数据保全服务系统。实现电子数据证据的固化。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例2018 年2017 年2016 年研发人员数量（人）351295290研发人员数量占比10.09%9.80%10.04%研发投入金额（元）100,711,173.6885,472,348.1685,105,428.40研发投入占营业收入比例13.37%12.75%13.00%研发支出资本化的金额（元）6,662,575.800.000.00资本化研发支出占研发投入的比例6.62%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重15.83%0.00%0.00%北京科蓝软件系统股份有限公司 2

65、018 年年度报告全文21研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从事软件与信息技术服务业务的披露要求单位：元项目名称研发资本化金额相关项目的基本情况实施进度智慧银行5,447,097.43基于 VX 技术的开发平台、科蓝 PE10 开发平台、运维监控NTC 平台、以及相应的设备支持，研发出智慧银行，实现与客户的无缝连接、为银行等金融机构提供统一、高效的渠道服务、实现专业、高效的风险管理。开发中智能数字营销系统1,101,875.51为了更好解决银行传

66、统营销中面临的一系列痛点，针对银行等金融机构线上渠道营销运营方面的需求，公司研发出智能数字营销平台，该平台可提供“精细化”、“场景化”、”智能化“的营销解决方案。开发中电子数据保全系统113,602.86以“哈希加密+可信时间戳+数字签名+哈希串联”为基本框架，以完整、科学、合理且符合司法应用规则的技术与制度流程为保障，在“数据保全云服务平台【简称：云盾保全】V1.0”知识产权基础上，实现电子数据证据的固化。开发中智慧银行依据：科蓝PE10开发平台智能数字营销系统依据：互联网营销平台V3.0电子数据保全系统依据：数据保全云服务平台【简称：云盾保全】V1.05、现金流单位：元项目2018 年20

67、17 年同比增减经营活动现金流入小计723,832,116.43629,737,160.6614.94%北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文22经营活动现金流出小计773,838,173.97658,209,399.9917.57%经营活动产生的现金流量净额-50,006,057.54-28,472,239.33-75.63%投资活动现金流入小计265,933,692.9355,554,743.15378.69%投资活动现金流出小计349,160,179.66140,726,663.47148.11%投资活动产生的现金流量净额-83,226,486.73-85,171,920

68、.32-2.28%筹资活动现金流入小计638,526,982.77732,548,135.70-12.83%筹资活动现金流出小计481,551,869.67431,693,169.7911.55%筹资活动产生的现金流量净额156,975,113.10300,854,965.91-47.82%现金及现金等价物净增加额24,490,520.70186,106,325.36-86.84%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用1.经营活动产生的现金流量净额较上年减少21,533,818.21元，减幅75.63%，主要是研发投入加大及在建项目增加所致；2.筹资活动产生的现金流量净额较上

69、年减少143,879,852.81元，减幅47.82%，主要原因是2017年首次公开发行股票收到募集资金增加及2017年收到限制性股票认购款3.现金及现金等价物净增加额较去年减少161,615,804.66元，减幅86.84%，主要系2017年首次公开发行股票并收到募集资金及股权激励计划收到的资金增加所致报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用三、非主营业务情况 适用 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益-448,391.73-1.11%权益法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益具有可持续性资产减值33

70、,292,242.3482.63%应收款项按账龄计提的坏账准备和存货计提的跌价损失是营业外收入67,663.500.17%营业外支出19,009.200.05%其他收益4,351,505.3710.80%收到的增值税退税及个税返还及政府补助增值税退税具有可持续性，政府补助不具有可持续性。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文23四、资产及负债状况1、资产构成重大变动情况单位：元2018 年末2017 年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金407,308,560.6828.96% 390,020,032.6834.36%-5.40% 无重大变动应收账款5

71、45,859,103.0338.81% 487,769,199.2642.97%-4.16% 无重大变动存货186,149,797.8613.24% 112,165,676.949.88%3.36% 无重大变动长期股权投资21,069,415.371.50%8,708,167.020.77%0.73% 无重大变动固定资产4,948,147.980.35%1,953,517.120.17%0.18% 无重大变动短期借款419,735,429.5229.84% 319,671,000.0028.16%1.68% 无重大变动2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用3、截至报告期末的资产权利受限情

72、况（1）截至2018年12月31日止，本公司受限制的货币资金总额为4,745,429.00元，为履约保证金及附使用条件的政府补助。其中履约保证金为4420,096.00元，附使用条件的政府补助为 325,333.00元。（2）截至2018年12月31日止，本公司受限制的应收账款余额为180,145,882.12元，为取得银行贷款所产生的质押担保。五、投资状况分析1、总体情况 适用 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度35,875,280.004,290,000.00736.25%2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用单位：元被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股

73、比例资金来源合作方投资期限产品类型预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期（如有）披露索引（如有）北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文24大陆云盾电子认证服务有限公司电子安全认证及数据保全服务收购25,500,000.0084.27%自有资金控股子公司长期有限责任公司0.00-874,824.92 否SUNJESOFT株式会社数据库软件的开发及服务收购73,000,000.0067.15%自有资金控股子公司长期有限责任公司0.00-1,080,605.05 否合计-98,500,000.00-0.00-1,955,429.97-3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不

74、适用4、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用5、募集资金使用情况 适用 不适用（1）募集资金总体使用情况 适用 不适用单位：万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额2017向社会公众公开发行普通股（A 股）20,378.145,797.6910,318.0100.00%10,425.31尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投专户，将用于募投 项目后续资金支付0北京科蓝软件系统股份有限

75、公司 2018 年年度报告全文25合计-20,378.145,797.6910,318.01000.00%10,425.31-0募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会 2017 年 5 月 12 日证监许可2017690 号文关于核准北京科蓝软件系统股份有限公司首次公开发行股票的批复的核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承销商海通证券股份有限公司于 2017 年 5 月 25 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 3286 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 7.27 元。截至 2017 年 6 月 2 日止，本公司共募集资金 238,892,200.00 元（大写：

76、贰亿叁仟捌佰捌拾玖万贰仟贰佰元整），扣除发行费用（不含增值税）人民币 35,110,807.93 元（大写：叁仟伍佰壹拾壹万零捌佰零柒元玖角叁分），募集资金净额为人民币 203,781,392.07 元（大写：贰亿零叁佰柒拾捌万壹仟叁佰玖拾贰元零角柒分）。上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“大华验字2017000357 号”验资报告验证确认。2018 年度公司实际使用募集资金 57,977,067.15 元，累计使用募集资金 103,180,214.27 元。募集资金专用账户累计收到利息收入（包括理财收益、扣除银行手续费）3,651,950.56元。截至

77、2018 年 12 月 31 日止，募集资金余额为 104,253,128.36 元（包含累计收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额）（2）募集资金承诺项目情况 适用 不适用单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目新一代互联网银行系统建设项目否5,0005,000 1,894.95 2,360.8947.22%不适用否新

78、一代银行核心业务系统建设项目否3,5003,500542.2831.7723.76%不适用否新一代全渠道电子银行系统建设项目否3,0003,000 1,321.88 1,827.5160.92%不适用否新一代移动支付系统建设项目否2,5002,500642.93789.6931.59%不适用否企业技术中心建设项目否3,578.14 3,578.14 1,395.41 1,707.3347.72%不适用否补充流动资金项目否2,8002,8000.32 2,800.82不适用否承诺投资项目小计-20,378.1420,378.145,797.6910,318.01-超募资金投向不适用否合计-20,

79、378.1420,378.145,797.6910,318.01-00-北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文26未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向根据 2018 年 10 月 29 日召开的第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十六次会议审议通过的关于使

80、用部分闲置募集资金进行现金管理的议案，公司分别购买了上海浦东发展银行股份有限公司、宁波银行股份有限公司及江苏银行股份有限公司共计 6,000.00 万元的银行理财产品。其余尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况不适用（3）募集资金变更项目情况 适用 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文27六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况 适用 不适用公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况 适用 不适用七、主要控股参股公司分析 适用 不适用公司报告期内无应

81、当披露的重要控股参股公司信息。八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用九、公司未来发展的展望（一）行业未来发展趋势1、互联网银行系统建设迎来高速增长未来，传统银行业务将受到互联网银行业务的进一步强烈冲击，银行的互联网金融部门系统建设和服务升级的需求将爆发性增长，实际上将逐渐形成传统银行内部相对独立的互联网银行；监管机构批准设立的民营银行作为市场新进入者，凭借新设物理银行网点已难以与现有银行机构抗衡，只能通过尽快建立非物理网点的互联网银行系统来抢占市场；互联网银行也会迎来更快速度的发展，特别是独立法人的直销银行背靠全牌照，面向混业经营，跨行业，跨地域，使其系统建设逐步发展为拥有前台（全渠道）、

82、中台(产品工厂)、后台(独立的互联网账户体系或互联网核心)的独立银行系统。2、移动银行将成为银行最重要的电子渠道在即将到来的5G时代，大幅提升的移动网络带宽和网速将为金融服务提供更多的场景支撑，移动银行将成为银行电子渠道最重要的组成部分。银行移动端的定位也不再只是一个电子渠道或交易工具，而是客户、数据和业务运营的平台，是金融机构贯彻数字化转型战略的核心主战场。随着移动互联网的发展，为客户提供全方位、综合化、智能化的一站式“金融+生活”服务平台和“智能、友好、多元”的综合服务平台已然是银行移动战略的发展重点。3、自主可控的国产化金融软件前景广阔实现自主可控是保障我国网络与国家安全的重要条件，已经

83、上升到国家战略高度。政府近年来不断推出相关法规与政策，驱动行业快速发展，在研发投入、知识产权保护等方面提供了有利支持。尤其是在国家重点关注的领域，拥有自主知识产权的国产软件得到大力扶持，拥有广阔的发展前景。金融行业关系到国家经济命脉，也是直接影响国计民生的重点行业，在信息系统建设中高度强调安全可控，因此，金融领域高端软件的国产化替代将大大加速。（二）公司发展规划首先，公司将以银行金融科技产品与技术解决方案为基础，坚持自主可控的原则，在大数据、云计算、区块链、人工智能等技术领域加大投入，进一步完善和丰富互联网银行系统、移动金融系统、全渠道电子银行系统、互联网核心业务系统等优势产品，建立银行金融科

84、技的生态环境，为银行等金融机构提供更具个性化，更为丰富和便捷的金融互联网解决方案。其次，公司将充分发挥市场优势、品牌优势和技术优势，抓住互联网银行建设高速增长所带来的历史机遇，帮助和引领北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文28传统银行客户加快实现金融服务的互联网化升级，同时深度服务好有强烈金融互联网建设需求的中小银行和民营银行等新增客户。迅速扩大市场规模，在金融科技竞争中保持领先地位。互联网银行巨大的市场需求和发展空间将有助于公司在未来几年实现高速增长。第三，公司将充分利用资本市场，在重视内生式增长的基础上，通过投资、并购等外延式扩张谋求上下游整合和跨越式发展。通过投资、并购

85、具有优秀技术能力或良好市场潜质的企业，公司一方面能够进一步围绕互联网银行建立起丰富的技术和业务生态，另一方面公司基于显著的市场占有率也可为被投企业带来丰富的客户资源，助力其实现快速增长。公司于2018年通过并购SUNJE SOFT数据库公司，实现了国际领先的分布式内存数据库技术的国产化和自主可控，在未来高端数据库领域可完全替代西方国家的数据库产品，高速的5G网络需要配套高性能的内存数据库，公司几百家银行客户，几千个电子银行和金融科技项目的数据库国产化替代将给公司创造新的巨大的市场商机，带来新的利润增长点。公司并购的大陆云盾公司，已经获得工信部颁发的信息安全认证牌照，在市场潜力巨大的移动端电子认

86、证领域占得了先机，也将快速实现可持续的利润回报。第四，公司将与互联网行业领军企业强强联合。基于公司在银行金融科技市场的领军地位，蚂蚁金服实际控制的恒生电子举牌科蓝公司，公司与蚂蚁金服已展开深度合作，联合研发互联网移动金融平台及金融核心系统产品，共同进行市场开拓。公司在蚂蚁金服的优势产品技术支持下，提前对即将爆发的5G时代移动金融市场做出战略布局，将移动银行打造成为全零售移动端产品，并借助蚂蚁金服丰富的网上场景和服务资源，助力金融机构实现资源的互通共享、低成本运营、多元化营销和业务的快速迭代。同时，公司也将充分发挥在银行领域的业务能力与建设经验，与蚂蚁金服进行互联网核心的解决方案整合。通过与互联

87、网行业领军企业的强强联合，公司将为银行等金融客户提供更为先进的技术服务和更为丰富的业务资源，从而强化市场优势地位，并实现自身的快速增长。（三）可能面临的风险及应对措施1、市场竞争加剧风险随着互联网金融的发展以及商业银行信息化水平的不断提升，银行对IT服务的需求逐年增长，市场总体规模不断扩大，行业内竞争对手规模和竞争力不断提高，同时市场新进入的竞争者逐步增多，可能导致公司所处行业市场竞争加剧。据此，为避免该风险，公司将不断提升自己，紧随行业趋势，在产品研发、技术创新、客户服务和资金规模等方面进一步增强实力。2、人力成本上升的风险未来，随着公司人员进一步增多，且伴随着城市生活成本的上升、竞争对手对

88、专业人才的争夺加剧等因素，公司人工成本存在持续上升的风险，从而给公司的经营业绩带来一定影响。为此，公司将逐步建立高水平的企业管理和内控制度，不断提高公司治理水平，进一步实施全过程成本控制，提高公司日常运营效率，有效管控运营成本。3、应收账款逐渐增加及账龄结构发生改变的风险随着公司业务规模、市场覆盖的扩大，加上项目本身的执行与验收周期较长，因此应收账款有逐渐增加及账龄结构发生改变的趋势，公司的客户主要为银行、金融机构等，如果个别客户信用情况发生较大变化，将不利于公司应收账款的收回，对公司的资产质量和经营业绩产生不利影响。为此，公司将进一步规范管理，加强对应收账款的催收力度，同时要认真总结经验教训

89、，尽最大可能避免产生新的逾期应收账款,降低应收账款风险。十、接待调研、沟通、采访等活动登记表1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文29第五节 重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用根据公司章程的要求，对公司利润分配政策进行了明确规定，确定了公司利润分配的原则和方案，尤其是现金分红的具体条件、比例，确定了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策调整的决策程序。公司章程第一百五十

90、六条规定，公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持利润分配政策的连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。（一）公司的利润分配形式：采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利，但以现金分红为主，在具备现金分红的条件下，应优先选择以现金形式分红。（二）公司现金方式分红的具体条件和比例：公司主要采取现金分红的利润分配政策，即公司当年度实现盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可分配利润的，则公司应当进行现金分红；公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围。公司如无重大投资计划或重大现金支出

91、等事项发生，单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的15%；重大投资计划或重大现金支出是指公司在一年内购买资产以及对外投资等交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以较高者计）占公司最近一期经审计总资产30%以上的事项。根据公司章程的规定，重大投资计划或重大现金支出等事项应经董事会审议后，提交股东大会表决通过。同时，公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，在提出利润分配的方案时，提出差异化的现金分红政策：1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应

92、达到80%；2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规

93、、透明：不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 是 否 不适用北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文30公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况每 10 股送红股数（股）0每 10 股派息数（元）（含税）0.35每 10 股转增数（股）5分配预案的股本基数（股）201,463,957现金分红金额（元）（含税）7,051,238.50以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00现金分红总额（含其他方式）（元）7,051,238.50可分配利润（元）18

94、6,810,343.76现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100.00%本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明以实施利润分配股权登记日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派 0.35 元人民币现金（含税），合计派发股利7,051,238.50 元；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况2016年分配方案：根据公司章程规定，考虑公司报告期资金紧

95、张状况，公司本年度不进行利润分配，不进行资本公积转增股本。2017年利润分配及资本公积金转增股本方案：以公司总股本134,948,619股为基数，向全体股东每10股派0.496294元人民币现金（含税），合计派发股利6,697,430.95元；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增4.962948股。2018年利润分配及资本公积金转增股本预案：以实施利润分配股权登记日的公司总股本为基数，向全体股东每10股派0.35元人民币现金（含税），合计派发股利7,051,238.50元；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金

96、额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式（如回购股份）现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额（含其他方式）现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率2018 年7,051,238.5042,576,019.7916.56%0.000.00%7,051,238.5016.56%2017 年6,697,430.9540,080,358.3516.71%0.000.00%6,697,430.9516.71%2016

97、年0.0042,773,543.310.00%0.000.00%0.000.00%公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文31 适用 不适用二、承诺事项履行情况1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺实际控制人王安京股份限售承诺本人直接或间接持有的股票，自公司股票上市之日起 36

98、 个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的公司上市前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份；王安京作为科蓝盛合的普通合伙人，自公司股票上市之日起36 个月内，不转让其所持有的出资份额；公司上市后 6 个月内如股票连续 20个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于本次2017 年 06 月08 日36 个月正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文32发行的发行价，王安京持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期；科蓝盈众、科蓝银科、科蓝融创、科蓝金投、科蓝海联承诺股份限售承诺自公司股票在证券交易所上市之日起 12 个月

99、内，不转让或者委托他人管理其所持有的股份，也不由公司回购该部分股份；锁定期限届满后，每年转让的股份不超过其发行前持有的科蓝软件股份的 25%，上一个期间在转让额度内未转让部分可累计到下一个期间内进行转让；2017 年 06 月08 日12 个月履行完毕科蓝盛合股份限售承诺自公司股票上市之日起36 个月内，不转让或者委托他人管理本企业持有的公司上市前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份；公司发行上市后 6 个月内如2017 年 06 月08 日36 个月正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文33股票连续 20个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后 6 个月

100、期末收盘价低于本次发行的发行价，科蓝盛合持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月的锁定期；上海文化基金、杭州兆富、杭州太一、广州司浦林、君研丰创、杭州先锋、济宁先锋股份限售承诺自公司股票在证券交易所上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的股份，也不由公司回购该部分股份；锁定期届满后，拟减持股份时应按照相关法律、法规、规章、规范性文件及深圳证券交易所的相关规定进行减持，且不违背已作出的承诺；2017 年 06 月08 日12 个月履行完毕王安京、王方圆、周荣、李国庆、周旭红股份限售承诺所持股份锁定期限届满后，在本人任职期间，每年转让的股份不超过直接2017 年 0

101、6 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文34或间接持有公司股份总数的 25%，并且在离职后 6个月内不转让直接或间接持有的公司股份；在首次公开发行股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不得转让其直接或间接持有的公司股份；在首次公开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职的，自申报离职之日起 12 个月内不得转让其直接或间接持有的公司股份；公司发行上市后 6 个月内如股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于本次发行的发行价，所持有的科蓝公司股票将在锁定期

102、限北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文35届满后自动延长 6 个月的锁定期，如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定对发行价作除权除息处理；本人将向公司及时申报所持公司股份及其变动情况；王方圆、王鹏股份限售承诺自公司股票在证券交易所上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理通过科蓝盈众、科蓝银科持有的公司股份，也不由公司回购本人间接持有的公司股份。2017 年 06 月08 日36 个月正常履行中王安京股份减持承诺每年转让的股份不超过公司在证券交易所上市之日时本企业已持有的科蓝软件股份总额的25%。锁定

103、期届满后，本人拟减持科蓝2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文36软件股份的，应按照相关法律、法规、规章、规范性文件及深圳证券交易所的相关规定进行减持，且不违背本人已作出的承诺，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他深圳证券交易所认可的合法方式。锁定期届满后两年内，本人拟减持科蓝软件股份的，减持价格根据当时的二级市场价格确定，且不低于发行价，每年减持分别不超过发行前所持股份总数的 15%，并应符合相关法律、法规、规范性文件及深圳证券交易所的相关规定。本人拟减持所持公司股份时，将在减持前三个交易日通过公司公告减持意向，本人

104、持有的北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文37公司股份低于 5%时除外。宁波科蓝盛合投资管理合伙企业（有限合伙）股份减持承诺锁定期届满后，本合伙企业拟减持公司股份的，减持价格根据当时的二级市场价格确定，且不低于发行价，每年减持分别不超过 15%，并应符合相关法律、法规、规范性文件及深圳证券交易所的相关规定。本合伙企业拟减持所持公司股份时，将在减持前三个交易日通过公司公告减持意向，本合伙企业持有的公司股份低于 5%时除外。2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中上海文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）股份减持承诺锁定期届满后两年内，本合伙企业持有公司的股份拟减持完毕

105、，减持价格根据当时的二级市场价格确定，且不低于发行价，并应符合相关法律、法规、规范性文2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文38化及深证证券交易所的相关规定。本合伙企业拟减持所持公司股份时，将在减持前三个交易日通过公司公告减持意向，本合伙企业持有的公司股份低于 5%时除外。广州司浦林、杭州太一天、杭州先锋、杭州兆富、济宁先锋股份减持承诺锁定期届满后两年内，本合伙企业拟减持公司股份的，减持价格根据当时的二级市场价格确定，且不低于发行价，每年减持分别不超过100%，并应符合相关法律、法规、规范性文件及深圳证券交易所的相关规定。本合伙企

106、业拟减持所持公司股份时，将在减持前三个交易日通过科蓝软件公告减持意向，本合伙企业持有的公司股份低于 5%时除外。2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文39科蓝海联、科蓝金投、科蓝融创、科蓝银科、科蓝盈众股份减持承诺锁定期限届满后，本合伙企业每年转让的公司股份不超过公司在证券交易所上市之日时本企业已持有的公司股份总额的 25%（上一年在转让额度内未转让部分可累计到下一年转让）。2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中李国庆、周荣、周旭红股份减持承诺锁定期届满后，本人拟减持公司股份的，应按照相关法律法规及深圳证券交易所规则要求

107、进行减持，且不违背本人已作出承诺，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他深圳证券交易所认可的合法方式。锁定期届满后两年内，本人拟减持公司股份的，减持价格根据当时的二级市场价格确定，且不低于发行价，并应符合相关法律2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文40法规及深圳证券交易所规则要求。王方圆股份减持承诺在本人及本人的关联自然人在科蓝软件担任董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有科蓝软件股份总数的25%；锁定期届满后，本人拟减持科蓝软件股份的，应按照相关法律、法规、规章、规范性文件及深圳证券交易所的相关规

108、定进行减持，且不违背本人已作出的承诺，减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易或其他深圳证券交易所认可的合法方式。锁定期届满后两年内，本人拟减持科蓝软件股份的，减持价格根据当时的二级市场价格确定，且不低于发行价，每年2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文41减持分别不超过 25%，并应符合相关法律、法规、规范性文件及深圳证券交易所的相关规定。本人拟减持所持科蓝软件股份时，将在减前三个交易日通过科蓝软件公告减持意向，本人持有的科蓝软件股份低于 5%时除外。王安京、广州司浦林、杭州太一、杭州先锋、杭州兆富、济宁先锋、科蓝海联、科蓝金

109、投、科蓝融创、科蓝盛合、科蓝银科、科蓝盈众、上海文化、君研丰创关于关联交易、资金占用方面的承诺本企业及本人为科蓝软件的关联方期间，本人及本人所控制的企业（包括但不限于独自经营、合资经营、合作经营以及直接或间接拥有权益的其他公司或企业）将尽最大的努力减少或避免与科蓝软件的关联交易，对于确属必要的关联交易，应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，并依据法律，行政法规，中2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文42国证监会及证券交易所的有关规定和公司章程，履行相应的审议程序并及时予以披露。科蓝软件IPO 稳定股价承诺1、预警条件：当公司股票

110、连续 5 个交易日的收盘价低于每股净资产的 120%时，在 10 个工作日内召开投资者见面会，与投资者就上市公司经营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通；2、启动条件：公司股票自上市之日起三年内，当公司股票连续 20个交易日的收盘价低于每股净资产时，应当在 30日内实施相关稳定股价的方案，并应提前公告具体实施方案。3、启动稳定股价预案的程序（1）公司董事会办公室负责本公司前述触发实施稳定2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文43股价方案条件的监测，在其监测到前述触发实施稳定股价方案条件成就时，10 个交易日内召开董事会讨论稳定股价

111、方案，并经公司董事会全体董事二分之一以上表决通过；（2）公司董事会应于董事会表决通过之日起 2个交易日内发出召开股东大会的通知，并于发出股东大会会议通知后的15 个交易日内召开股东大会审议；（3）公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过；（4）在股东大会审议通过股份回购方案后，公司将依法通知债权人，并向证券监督管理部门、证券交易所等主北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文44管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。（5）公司应在股东大会决议做出之日起次日开始启动回购程序，并应在履行相关法定手续后的 30 个交易日内实施完毕。（6）公司回购方

112、案实施完毕后，应在 2 个交易日内公告公司股份变动报告，并在 10 个工作日内依法注销所回购的股份，办理工商变更登记手续。4、稳定股价方案的其他事项（1）公司回购股份的资金为自有资金，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。但如果股份回购方案实施前或实施过程中，本公司股票价格连续 10北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文45个交易日的收盘价均高于当日每股净资产，则本公司可不再继续实施该方案。（2）公司为稳定股价之目的进行股份回购的，除应符合相关法律法规之要求之外，还应符合下列各项条件：公司单一会计年度用于回购股份的资金总额累计不超过上一会计

113、年度经审计的归属于母公司的可分配利润的50%；公司单次回购股份不超过当次股份回购方案实施前公司总股本的 2%；公司回购股份不违反公司签署的相关协议的约定，且不会导致公司的股权分布不符合上市条件。王安京IPO 稳定股价承诺1、关于对公司审议股份回购方案进行投票的承2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文46诺公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续 20 个交易日公司股票收盘价均低于公司每股净资产（每股净资产为公司最近一期报告期期末公告的每股净资产，如最近一期报告期期末财务数据公告后至下一报告期期末财务数据公告前期间因分红、配股、

114、转增等情况导致公司股份或权益发生变化时，则为经调整后的每股净资产，下同）情形时，则触发公司回购股份稳定股价的义务。本人承诺就公司稳定股价方案以本人的董事身份在董事会上投赞成票，并以所拥有的全部表决票数在股东大会上投赞成票。2、触发本人实北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文47施稳定股价方案的条件在公司出现上述需实施稳定股价方案的情形，且出现公司回购股份方案实施期限届满之日后的连续 10 个交易日，公司的股票收盘价均低于每股净资产的情形时，本人将按照有关法律法规的规定，增持公司股份。3、启动稳定股价预案的程序（1）本人将于触发本人实施稳定股价方案的10 个交易日内通知公司董事会

115、本人增持公司股份的计划，并通过公司发布增持公告；（2）本人将在增持公告发布之日起次日开始启动增持，并应在履行相关法定手续后的 30 个交易日内实施完毕。4、稳定股价方案北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文48的其他事项增持股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。在增持股份不会导致公司的股权分布不符合上市条件的前提下，单次用于增持的资金总额不低于 500 万元，单次增持股份不超过当次股份增持方案实施前公司总股本的 1%。但如果股份增持方案实施前或实施过程中，公司股票价格连续 5个交易日的收盘价均高于公司每股净资产，则本人可不再继续实施该方案。王安

116、京、郑仁寰、李国庆、马朝松、王方圆、王缉志、杨栋锐、郑晓武、周荣、周旭红IPO 稳定股价承诺1、触发公司董事及高级管理人员实施稳定股价方案的条件在公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文49连续 20 个交易日公司股票收盘价均低于公司每股净资产（每股净资产为公司最近一期报告期期末公告的每股净资产，如最近一期报告期期末财务数据公告后至下一报告期期末财务数据公告前期间因分红、配股、转增等情况导致公司股份或权益发生变化时，则为经调整后的每股净资产，下同）情形，且出现公司控股股东、实际控制人增持公司股

117、份方案实施期限届满之日后的 10 个交易日，公司股票的收盘价均低于公司每股净资产的情形时，公司董事及高级管理人员将按照有关法律法规的规定，增持公司股份。2、实施稳定股北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文50价方案的程序（1）公司董事及高级管理于触发其实施稳定股价方案的10 个交易日内通知公司董事会增持公司股份的计划，并通过公司发布增持公告。（2）公司董事及高级管理将在增持公告发布之日起次日开始启动增持，并应在履行相关法定手续后的 30 个交易日内实施完毕。3、稳定股价方案的其他事项增持股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。在增持股份不会导致公

118、司的股权分布不符合上市条件的前提下，单次用于增持的资金总额不低于在担任公司董事、高级管理人员北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文51期间上一会计年度从公司处领取的税后薪酬累计额的 20%，单一年度用以稳定股价所动用的资金应不超过在担任公司董事、高级管理人员期间上一会计年度从公司处领取的税后薪酬累计额的 50%。但如果股份增持方案实施前或实施过程中，公司股票价格连续 5 个交易日的收盘价均高于公司每股净资产，则公司董事及高级管理人员可不再继续实施该方案。王安京避免同业竞争1、自承诺函签署之日起，本人及本人控制的公司将不开发、生产、销售任何与科蓝软件生产的产品构成竞争或可能构成竞

119、争的产品，不直接或间接经营任何与科蓝软件经2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文52营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与科蓝软件生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业，并保证本人及与本人关系密切的家庭成员不直接或间接从事、参与或进行与科蓝软件的生产、经营相竞争的任何经营活动；2、自承诺函签署之日起，如科蓝软件进一步拓展产品和业务范围，本人及本人控制的公司将不与科蓝软件拓展后的产品或业务相竞争；若与科蓝软件拓展后的产品或业务产生竞争，则本人及本人控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式

120、，或者将相北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文53竞争的业务纳入到科蓝软件经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争；3、本人愿意承担由于违反上述承诺给科蓝软件造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出；4、在本人及本人控制的公司与科蓝软件存在关联关系期间，本承诺函有效。王安京、郑仁寰、李国庆、马朝松、王方圆、王缉志、杨栋锐、郑晓武、周海朗、宋建彪、周荣、周旭红不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺1.公司首次公开发行招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2.如公司本次公开发行招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

121、，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等违法事实被中国证监会认2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文54定后 30 天内依法赔偿投资者损失。科蓝软件关于执行利润分配的承诺(一）利润分配的原则：公司实施连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司将积极采取现金方式分配利润。(二）利润分配的方式：公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式分配利润。其中，在利润分配方式的分

122、配顺序上现金分红优先于股票分配。具备现金分红条件的，公司应当优先采用现金分红进行利润分2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文55配，且每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的15%。其中，公司实施现金分红时须同时满足下列条件：1、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；2、 审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。(三）公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性，并综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、

123、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，制定以下差异化的现金分红政北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文56策：1、 当公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;2、 当公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;3、 当公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。(四）在符合现金分红条件情况下，公司原则上每年进

124、行一北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文57次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。(五）公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下，注重股本扩张与业绩增长保持同步，在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行采取股票股利分配的方式进行利润分配。(六）公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。(七）公司每年利润分配预案由公司管理层、董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金需求和股东回报北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文58规划提出、

125、拟定，经董事会审议通过后提交股东大会批准。董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。独立董事应对利润分配预案独立发表意见并公开披露。(八）董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。(九）股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文59会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。分红预案应由

126、出席股东大会的股东或股东代理人以所持二分之一以上的表决权通过。(十）公司年度盈利，管理层、董事会未提出、拟定现金分红预案的，管理层需就此向董事会提交详细的情况说明，包括未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，并由独立董事对利润分配预案发表独立意见并公开披露；董事会审议通过后提交股东大会通过现场或网络投票的方式审议批准，并由董事会向股东大会做出情况说明。(十一）监事会应对董事会北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文60和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督，并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案，就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意

127、见。(十二）公司应严格按照有关规定在定期报告中披露利润分配预案和现金分红政策执行情况，说明是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策程序和机制是否完备，独立董事是否尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到充分维护等。对北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文61现金分红政策进行调整或变更的，还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。若公司年度盈利但未提出现金分红预案，应在年报中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。(十三）公司应当严格执行公司章程确

128、定的现金分红政策以及股东大会审议 批准的现金分红具体方案。公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要 或因外部经营环境发生重大变化，确需调整利润分配政策和股东回报规划的，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件、公司章程的有北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文62关规定; 有关调整利润分配政策的议案，由独立董事、监事会发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3以上通 过。公司同时应当提供网络投票方式以方便中小股东参与股东大会表决。董事会、 独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。(

129、十四）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的 现金红利，以偿还其占用的资金。科蓝软件填补被摊薄即期回报的承诺为降低本次公开发行摊薄即期回报的影响，公司将通过加大互联网银行类产品市场2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文63为降低本次公开发行摊薄即期回报的影响，公司将通过加大互联网银行类产品市场开拓力度，强化募集资金管理，加快募投项目建设，争取早日实现项目预期收益，强化投资者回报机制及权益保护等综合措施提高公司盈利能力，增厚未来收益，以填补股东被摊薄的即期回报。王安京;郑仁寰;李国庆;马朝松;王方圆;王缉志;杨栋

130、锐;郑晓武;周荣;周旭红其他承诺关于首次公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺函，公司董事、高级管理人员承诺如下：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文64约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

131、王安京其他承诺公司控股股东、实际控制人王安京出具承诺：科蓝软件在本次发行上市之前未为员工缴纳或未按时、足额缴纳社会保险、住房公积金而被政府部门处以罚款、滞纳金或被员工要求承担经济补偿、赔偿，或使科蓝软件或其子公司产生其他任何费用2017 年 06 月08 日长期有效正常履行中北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文65或支出的，由本人承担相应的经济赔偿责任。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划截止本报告期末，所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况2、公司资产或项目存在盈利预测，且报

132、告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 适用 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 适用 不适用1、根据关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号），将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目、将应收利

133、息、应收股利和其他应收款合并计入其他应收款项目、将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目、将应付利息、应付股利和其他应付款合并计入其他应付款项目、将原计入管理费用项目的研发费用单独列示。公司本次会计政策变更只涉及财务报表列报和调整，不存在追溯调整事项，对公司资产总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响。七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用（一）非同一控制下企业合并北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文661. 本期发生的非同一控制下企业合并被购买方名称 股权取得时点股权取得成本 股权取得比例(%)股权取得方式购买日购买日的确定依据

134、购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润大陆云盾电子认证服务有限公司2018 年 12月12日25,500,000.0084.27现金购买 2018年12月12日支付超过50%的购买价款，并取得控制权-874,824.92SUNJE SOFT株式会社2018 年 10月19日73,000,000.0067.15现金购买 2018年10月19日支付超过50%的购买价款，并取得控制权2,664,675.12 -1,080,605.05其他说明：（1）大陆云盾电子认证服务有限公司（以下简称大陆云盾公司）原公司章程规定，注册资本人民币5000万元，其中姜晓崑认缴出资人民币2,700万元，

135、占认缴出资比例的54%。2018年11月28日，大陆云盾公司股东会决议修改了公司章程，修改后，注册资本为人民币5,000万元，其中本公司认缴出资人民币2,550万元，占认缴出资比例的51%，姜晓崑认缴出资150万元，占认缴出资比例的3%。同时，章程规定，各股东“按照其实缴的出资比例分取红利”、“按照实缴出资比例行使表决权”、“公司终止后，按其实缴的出资比例分得公司的剩余财产”。2018年11月27日，本公司第二届董事会第二十次会议审议通过了关于公司对外投资的议案，决议以现金收购姜晓崑持有的大陆云盾公司51%的股权。本公司支付股权收购款前，大陆云盾公司实收资本为625.82万元，其中，姜晓崑实际

136、出资300万元，占实际出资比例为47.94%。2018年12月12日，本公司按章程和协议约定支付现金150万元购买姜晓崑150万元实际出资股份，占实际出资比例为23.97%，并缴足剩余认缴出资款2400万元。本公司缴足认缴出资额后，大陆云盾公司实收资本为3,025.82万元，本公司占实际出资比例的84.27%。两次出资为不可分割的交易，公司于缴纳出资当日能够控制其经营和财务决策，将2018年12月12日确定为购买日，并按实际出资比例纳入合并范围。（2）2018年8月1日，本公司第二届董事会第十七次会议审议通过了关于公司香港全资子公司境外投资的议案，决议以现金方式7300万元人民币收购SUNJE

137、 SOFT株式会社67.15%股权。2018年10月19日本公司按照协议约定分别向株式会社EXEM、株式会社ATDATA和金起完等自然人股东支付股权收购款人民币2,250万元、1,750万元和1,979.15万元，支付了 57.1%的股权收购款，能够控制其经营和财务决策，剩余的应支付金起完等自然人股东的人民币1,320.85万元股权收购尾款于2018年12月12日支付完毕。公司将2018年10月19日确定为购买日。2. 合并成本及商誉合并成本大陆云盾电子认证服务有限公司SUNJESOFT株式会社现金1,500,000.0073,000,000.00合并成本合计1,500,000.0073,00

138、0,000.00减：取得的可辨认净资产公允价值份额345,227.6632,057,558.40商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额1,154,772.3440,942,441.60（1）合并成本公允价值的确定、或有对价及其变动的说明收购大陆云盾电子认证服务有限公司股权合并对价以现金形式支付。合并对价依据开元资产评估有限公司出具的开元评报字2018652号资产评估报告确定，评估基准日为2018年10月31日，评估值为人民币269.92万元。根据该估值，确定股权转让价款为人民币150万元。收购SUNJE SOFT株式会社股权合并对价以现金形式支付。合并对价参考道衡美评国际资产评

139、估有限公司出具的道衡美评估值报字2018第026号北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文67Sunje Soft Inc. 股东全部权益价值估值报告确定，评估基准日为2018年3月31日，评估值为2,070,100万韩元，按照基准日中国人民银行韩元对人民币汇率中间价1：0.005902折算为人民币12,200万元。根据该估值，确定股权转让价款为人民币7,300万元。3. 被购买方于购买日可辨认资产、负债项目大陆云盾电子认证服务有限公司SUNJESOFT株式会社购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值货币资金24,602.0124,602.0113,571,362

140、.1113,571,362.11应收款项-2,862,580.622,862,580.62其他流动资产673,800.77673,800.775,783,690.385,783,690.38固定资产2,137,390.592,126,643.87155,598.91155,598.91无形资产885,049.75786,366.5532,457,982.637,193.97其他非流动资产1,805,975.301,805,975.302,322,442.582,322,442.58减：流动负债4,058,834.334,058,834.332,185,487.002,185,487.00递延所

141、得税负债27,357.48-7,227,949.2288,775.72净资产1,440,626.611,358,554.1747,740,221.0122,428,605.85减：少数股东权益1,095,398.951,032,999.2815,682,662.617,367,797.02取得的净资产345,227.66325,554.8932,057,558.4015,060,808.83（1）可辨认资产、负债公允价值的确定方法大陆云盾电子认证服务有限公司可辨认资产、负债公允价值的确定本公司采用估值技术来确定大陆云盾电子认证服务有限公司的资产负债于购买日的公允价值。开元资产评估有限公司于20

142、18年11月26日出具了报告号为开元评报字2018652号资产评估报告，采用资产基础法进行评估，评估基准日为2018年10月31日。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下：设备类固定资产的评估方法为重置成本法，使用的关键假设如下：成新率=（经济使用寿命年限-已使用年限）经济使用寿命年限100%，成新率：85%-98%。外购软件按现行市价扣除升级费用确定评估值。企业合并中承担的被购买方的或有负债：无。SUNJE SOFT株式会社可辨认资产、负债公允价值的确定本公司采用估值技术来确定对SUNJE SOFT株式会社的无形资产于购买日的公允价值。道衡美评国际资产评估有限公司于2019年3月18日出具了

143、报告号为道衡美评估值报字2019第1017号北京科蓝软件系统股份有限公司内部财务管理所涉及的Sunje Soft Inc.若干无形资产估值报告，采用收益法对商标、专有技术和客户关系进行了估值，估值基准日为2018年10月31日。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下：无形资产中的商标采用收益法中的特许权使用费节省法进行估值。使用的关键假设如下：使用费率：3%；折现率20%；剩余使用年限预测：使用寿命不确定；无形资产中的专有技术采用收益法中的特许权使用费节省法进行估值。使用的关键假设如下：使用费率：8%；折现率20%；剩余使用年限预测：10年；无形资产中的客户关系采用收益法中的超额收益法进行估值

144、。使用的关键假设如下：未来现有客户的维保费收入的衰减率为10%；相关贡献资产包括净营运资本、固定资产、人力资本、商标以及专有技术，贡献资产回报率分别为4.4%、6.1%、23%、20%和20%；折现率20%；剩余使用年限预测：7年。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文68公司管理层评估了该公司行业特点、业务模式、资产负债构成等，该公司所属行业信息技术服务业，除上述无形资产以外的其他各项资产、负债主要为流动资产、流动负债，认为公允价值与账面价值接近，公司管理层确认除无形资产以外的其他各项资产、负债的公允价值与账面价值一致。企业合并中承担的被购买方的或有负债：无。4. 购买日之前

145、持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失：无。（二）其他原因的合并范围变动新设子公司：2018年6月11日，公司总经理王安京召开总经理办公会，决议公司以自有资金210万元设立全资子公司北京数蚂科蓝科技有限公司（以下简称数蚂科蓝公司）。2018年6月28日，数蚂科蓝公司获得了由北京市工商行政管理局朝阳分局颁发的营业执照，统一社会信用代码91110105MA01D65314，注册资本210万元，法定代表人：王安京。截止2018年12月31日，数蚂科蓝公司尚未开始营业，母公司尚未缴纳认缴出资款。2018年7月30日，公司总经理王安京召开总经理办公会，决议公司以自有资金500万元设立全资子公司北

146、京尼客矩阵科技有限公司（以下简称尼客矩阵公司）。2018年9月7日，尼客矩阵公司获得了由北京市工商行政管理局朝阳分局颁发的营业执照，统一社会信用代码91110105MA01EHGW4W，注册资本500万元，法定代表人：周海朗。八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬（万元）56境内会计师事务所审计服务的连续年限7 年境内会计师事务所注册会计师姓名叶金福、刘黎境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2 年是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用九、年度报告披露后

147、面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用十、破产重整相关事项 适用 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文69十一、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。十二、处罚及整改情况 适用 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用1、2017 年 10 月 13 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了关于及其摘要的议案、关于的议案、关于提请公司股东大会授权董事会办理 2017年限制性股票

148、激励计划有关事项的议案，公司第 二届监事会第五次会议审议通过上述议案。公司已对激励对象名单在公司内部进行了公示，公示期满后，监事会对本次股权激励计划首次授予激励对象名单进行了核查并对公示情况进行了说明，公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的 持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了独立意见。2、2017 年 11 月 2 日，公司 2017 年第三次临时股东大会审议并通过了关于及其摘要的议案、关于的议案、关于提请公司股东大会授权董事会办理 2017 年限制性股票激励计划有关事项的议案。公 司实施 2017 年限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定授予日、在激励对象符合

149、条件时向激励对象授予限制性股 票，并办理授予所必需的全部事宜。3、2017 年 11 月 22 日，公司第二届董事会第十次会议和第二届监事会第七次会议审议通过了关于向激励对象首次 授予限制性股票的议案。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法、有效，确定的授予日符合相关 规定。4、2018 年 3 月 2 日，公司第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第九次会议审议通过了关于向激励对象授予预留限制性股票的议案，同意向 50 名激励对象授予 100 万股限制性股票。公司董事会认为公司 2017 年限制性股票激励 计划预留部分限制性股票的授予条件已经成就，同意公司以 2018 年

150、3月 2 日为授予日，向 50 名激励对象授予激励计划预 留部分 100 万股限制性股票，占授予前股本总额的 0.75% 。 公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格 合法、有效，确定的授予日符合相关规定。2018年4月20日，公司完成2017 年限制性股票预留授予登记。5、2018年5月21日，公司召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十二次会议，会议审议通过了关于回购注销2017年股权激励计划部分首次授予限制性股票的议案。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，国浩律师（北京）事务所也出具了相应的法律意见书。6、2018年6月14日，公司召开第二届董事会第十六次会议和第二届

151、监 事会第十三次会议，会议审议通过了关于调整2017 年股权激励计划限制性股票数量及回购价格的议案。因实施了2017年度权益分派，公司对限制性股票回购数量及价格进行调整。调整后，首次授予部分限制性股票数量由 2,521,900.00 股调整为 3,773,505.8561 股。预留授予部分限制性股票数量 由 1,000,000.00 股调整为 1,496,294.8000 股。首次授予部分限制性股票的回购价格由 13.87 元/股调整为 9.2364元/股。预留部分限制性股票回购价格由 13.90 元/股调整为 9.2564 元/股。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文707

152、、公司2017年限制性股票激励计划激励对象中16人因个人原因已离职，公司回购注销其持有的已获授但尚未解除限售的共计90,677股限制性股票，回购价格为 9.2364元/股。同时由于公司2017年度业绩未达到限制性股票激励计划首次授予 的第一期的解除限售条件，公司回购注销第一个解除限售期的限制性股票，回购数量共计368,282股，回购价格为9.2364 元/股，且支付银行同期存款利息，共涉及266名股权激励对象。2018年8月27日，公司完成回购注销登记，回购完成后，公司股本变更为 201,463,957股。公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从事软件与信息技术服务业务的

153、披露要求截至报告期末，公司限制性股票激励计划未解除限售，不存在实际授予股权激励的情况。十五、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来 适用 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。5、其他重大关联交易 适用 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十六、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 适用 不适用公司报告期不存在托

154、管情况。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文71（2）承包情况 适用 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 适用 不适用租赁情况说明租赁情况说明（1）本公司自2018年2月1日至2020年1月31日租赁丰联广场1601-03/1612单元，月租金133319.00元。（2）本公司自2018年8月1日至2021年7月31日租赁中国人寿大厦401-403单元，月租金335585.01元。本公司自2017年10月10日至2019年10月9日租赁中国人寿大厦3层，月租金246,390.50元。（3）本公司自2019年01月1日至2021年12月31日租赁上海市浦东新区浦东南

155、路256号1802室，月租金59,916.00元；本公司自2016年10月01日至2019年9月30日租赁上海市淞虹路207号明基商务广场C楼4楼A单元，月租金83,045.10元。（4）本公司自2016年3月11日起至2019年3月10日租赁成都市武侯区领事馆路7号 1栋2单元5层507号，月租金24,717.00元（5）本公司自2018年6月1日起至2021年5月30日租赁广东省深圳市南山区高新南环路旁留学生创业大厦二期25B，月租金80,000.00元。（6）本公司自2017年3月10日至2019年3月9日租赁南京市建邺区富春江东街69号方中大厦8楼南，半年租金216,372.00元。为

156、公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。2、重大担保 适用 不适用公司报告期不存在担保情况。3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 适用 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品闲置募集资金22,0006,0000合计22,0006,0000单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 适用 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 适用 不适用北京科蓝软件系

157、统股份有限公司 2018 年年度报告全文72（2）委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。4、其他重大合同 适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十七、社会责任情况1、履行社会责任情况公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划（2）年度精准扶贫概要（3）精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况二、分项投入1.产业发展脱贫2.转移就业脱贫3.易地搬迁脱贫4.教育扶贫5.健康扶贫6.生态保护扶贫7.兜底保障8.社会扶贫9.其他项目三、所获奖项（内容、级别）北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文7

158、3（4）后续精准扶贫计划3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否不适用十八、其他重大事项的说明 适用 不适用1、公司于 2018 年 11 月 27 日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过关于公司对外投资的议案。通过本次收购，公司持有大陆云盾 51%的股权，大陆云盾成为公司的控股子公司。通过对大陆云盾的收购，实现了公司在电子认证服务及云上信息安全服务系列产业的布局，将进一步提升科蓝软件在信息安全领域的核心竞争力。大陆云盾的电子认证及与数字证书服务与公司的业务高度匹配，将为互联网金融、互联网银行用户提供全方位的信息安全解决方案。2、2018 年 12月

159、12 日公司完成 SUNJE SOFT 株式会社股权交割，公司取得 SUNJE SOFT 株式会社67.15%的股权，成为控股股东。通过对韩国数据库公司的收购，公司将掌握发展最新的分布式内存数据库技术，打破国外传统高端的数据库产品的垄断，填补高端国产数据库在市场上的空白。数据库软件属于国家高度重视及重点发展的基础软件，开展基础软件业务符合国家鼓励发展基础软件的国产化战略，且具有极强的生命力，有利于提高公司互联网银行业务的拓展性，从而在根本上解决一直以来困扰互联网金融业务发展的高并发和高性能问题。为此公司投入了大量研发资源以加速数据库产品的国产化进程，占领国内新一代数据库的制高点。3、2019

160、年 3 月 18 日，浙江蚂蚁小微金融服务集团股份有限公司的全资子公司上海云鑫创业投资有限公司通过深圳证券交易系统大宗交易合计受让公司的无限售流通股6,849,774 股，占公司总股本的 3.4%。公司于 2019 年 3 月 19 日与蚂蚁金融云签署了业务合作协议，双方将借助各自及关联方的优势，致力于在为金融行业提供移动互联网金融平台方案等方面开展深度合作。4、2019年3月5日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过关于公司投资设立全资子公司的议案，基于公司发展战略，公司将在苏州设立全资子公司北京科蓝软件系统（苏州）有限公司，公司已于2019年3月13日取得了苏州市相城区行政审批局登记确认

161、的营业执照，经营范围为：计算机系统服务，软件开发，应用软件服务，数据处理；网络科技领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术推广、技术转让（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。十九、公司子公司重大事项 适用 不适用北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文74第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份101,088,619 75.47% 1,000,000050,666,050-74,425,604-22,759,55478,329,065

162、38.88%1、国家持股00.00%0000002、国有法人持股00.00%0000003、其他内资持股101,088,619 75.47% 1,000,000050,666,050-74,425,604-22,759,55478,329,06538.88%其中：境内法人持股57,047,966 56.43%0028,312,608-72,262,439-43,949,83113,098,1356.50%境内自然人持股44,040,653 43.57% 1,000,000022,353,442-2,163,16521,190,27765,230,93032.38%4、外资持股00.00%000

163、000其中：境外法人持股00.00%000000境外自然人持股00.00%000000二、无限售条件股份32,860,000 24.53%0016,308,24773,966,64590,274,892 123,134,89261.12%1、人民币普通股32,860,000 24.53%0016,308,24773,966,64590,274,892 123,134,89261.12%2、境内上市的外资股00.00%0000003、境外上市的外资股00.00%0000004、其他00.00%000000三、股份总数133,948,619100.00%1,000,000066,974,297-4

164、58,959 67,515,338 201,463,957100.00%股份变动的原因 适用 不适用1、公司于 2018 年 4 月 20日完成授予 50 名股权激励对象共计 100 万股预留限制性股票，公司总股本由133,948,619股增至 134,948,619 股。2、公司以134,948,619股为基数，以现金股利方式向全体股东派发红利 6,697,430.95 元，计每 10 股分配现金红利0.496294元（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4.962948 股。合计转增股本 66,974,297 股,转增后总股本增北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告

165、全文75加至 201,922,916 股。3、公司2017年限制性股票激励计划中激励对象16人因个人原因已离职，公司回购注销其持有的已获授但尚未解除限售的共计90,677股限制性股票。同时由于公司2017年度业绩未达到限制性股票激励计划（首次授予）第一期的解除限售的条件，公司回购注销第一个解除限售期的限制性股票，回购数量共计368,282股。本次回购注销后，总股本由 201,922,916股减少至201,463,957股。4、杭州兆富投资合伙企业（有限合伙）、杭州太一天择投资管理合伙企业（有限合伙）、上海文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）、广州司浦林信息产业创业投资企业（有限合伙）、新余

166、高新区君研丰创资本股权投资管理中心（有限合伙）、宁波科蓝盈众投资管理合伙企业（有限合伙）、杭州先锋基石股权投资合伙企业（有限合伙）、济宁先锋基石股权投资企业（有限合伙）、宁波科蓝融创投资管理合伙企业(有限合伙) 、宁波科蓝银科投资管理合伙企业(有限合伙) 、 宁波科蓝金投投资管理合伙企业(有限合伙) 、 宁波科蓝海联投资管理合伙企业(有限合伙) 、孙湘燕共 13 名股东所持有73,966,645 股首发限售股于2018年6月19日上市流通。股份变动的批准情况 适用 不适用1、公司2017 年第三次临时股东大会审议通过北京科蓝软件系统股份有限公司的议案以及第二届董事会第十二次会议的相关决议,公司

167、于 2018 年 4 月 20日完成授予 50 名股权激励对象共计100 万股预留限制性股票。2、公司2017 年年度股东大会审议通过关于公司 2017 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案。公司以134,948,619股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4.962948 股，并于2018年6月5日实施完毕。3、公司2018年第二次临时股东大会审议通过关于回购注销 2017 年股权激励计划部分首次授予限制性股票的议案；2018年9月14日公司2018 年第四次临时股东大会，审议通过关于变更公司注册资本的议案 ，公司总股本由 201,922,916股减少至201,463,95

168、7股。股份变动的过户情况 适用 不适用1、2018年4月20日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成100万股预留限制性股票授予登记。2、2018年6月5日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司A股权益分派结果反馈表，公司2017年年度权益分派完成，本次送转股股份及现金红利到账日为2018年6月5日。3、2018 年8月27日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销登记。股份回购的实施进展情况 适用 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务

169、指标的影响 适用 不适用报告期内，公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施后，公司的总股本由134,948,619 股增加至201,922,916 股。本次权益分派方案实施后，按新股本201,922,916 股计算，2017年基本每股净收益为0.1985元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用2、限售股份变动情况 适用 不适用北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文76单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期王安京40,379,803020,040,28660,420,089首发前限售股及对应

170、的资本公积金转股王安京作为公司股东，承诺自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人（本企业）持有的公司上市前已发行的股份。首发限售股拟解除限售日期为 2020年6月 8 日。宁波科蓝盛合投资管理合伙企业（有限合伙）8,753,71304,344,42213,098,135首发前限售股及对应的资本公积金转股王安京作为科蓝盛合的普通合伙人，自公司股票上市之日起36个月内，不转让其所持有的出资份额。科蓝盛合与王安京为一致行动人。首发限售股拟解除限售日期为 2020 年 6月 8 日。林建军705,0000244,399949,399股权激励限售股及对应的资本公积金转股股权激励限售

171、股自 2017 年 12 月20 日起，满 12个月后，满足解锁条件的可以在未来48个月内按10%、 20%、30%、 40%的比例分四期解锁。解锁后的股份再按照高管锁定股的规定解除限售。李焕楠00299,259299,259股权激励限售股及对应的资本公积金转股股权激励限售股自2018 年4 月 20日起，满 12 个月北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文77后，满足解锁条件的可以在未来36 个月内按20%、30%、50%的比例分三期解锁。魏祥00299,259299,259股权激励限售股及对应的资本公积金转股股权激励限售股自2018 年4 月 20日起，满 12 个月后，满

172、足解锁条件的可以在未来36 个月内按20%、30%、50%的比例分三期解锁。吕方110,0000187,763297,763股权激励限售股及对应的资本公积金转股股权激励限售股中，首次授予的限制性股票自2017 年 12 月 20日起，满 12 个月后，满足解锁条件的可以在未来 48 个月内按10%、 20%、30%、 40%的比例分四期解锁；预留部分限制性股票自 2018 年 4月 20 日起，满 12个月后，满足解锁条件的可以在未来36个月内按20%、30%、50%的比例分三期解锁。王双利00188,533188,533股权激励限售股及对应的资本公积金转股股权激励限售股自2018 年4 月

173、20日起，满 12 个月后，满足解锁条件的可以在未来36 个月内按20%、30%、50%的比例分三期解北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文78锁。傅斌130,000045,066175,066股权激励限售股及对应的资本公积金转股股权激励限售股自 2017 年 12 月20 日起，满 12个月后，满足解锁条件的可以在未来48个月内按10%、 20%、30%、 40%的比例分四期解锁。刘先庆90,000031,200121,200股权激励限售股及对应的资本公积金转股股权激励限售股自 2017 年 12 月20 日起，满 12个月后，满足解锁条件的可以在未来48个月内按10%、 2

174、0%、30%、 40%的比例分四期解锁。段鹏宇20,000081,748101,748股权激励限售股及对应的资本公积金转股股权激励限售股中，首次授予的限制性股票自2017 年 12 月 20日起，满 12 个月后，满足解锁条件的可以在未来 48 个月内按10%、 20%、30%、 40%的比例分四期解锁；预留部分限制性股票自 2018 年 4月 20 日起，满 12个月后，满足解锁条件的可以在未来36个月内按20%、30%、50%的比例分三期解锁。其他限售股股东50,900,10373,966,64525,445,1562,378,614股权激励限售股及对应的资本公积金转股股权激励限售股中，首

175、次授予的限制性股票自2017 年 12 月 20北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文79日起，满 12 个月后，满足解锁条件的可以在未来 48 个月内按10%、 20%、30%、 40%的比例分四期解锁；预留部分限制性股票自 2018 年 4月 20 日起，满 12个月后，满足解锁条件的可以在未来36个月内按20%、30%、50%的比例分三期解锁。合计101,088,61973,966,64551,207,09178,329,065-二、证券发行与上市情况1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 不适用股票及其衍生证券名称发行日期发行价格（或利率）发行数量上市日期获准上市

176、交易数量交易终止日期股票类股权激励限售股2018 年 03 月 02日13.901,000,0002018 年 04 月 27日1,000,000可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明2018年3月2日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过关于向激励对象授予预留限制性股票的议案，同意以 2018年 3月 2 日为授予日向 50 名激励对象授予 100 万股限制性股票，授予价格为13.90元/股。 2018年4月20日，公司完成2017年限制性股票预留授予登记，预留授予的限制性股票上市日期为2018年4月27日。2、公司股份总数及

177、股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用1、公司于2018年4月20日完成授予50名股权激励对象共计1，000，000股预留限制性股票，公司总股本由133,948,619股增至134,948,619股。2、公司于2018年6月5日实施完毕2017年权益分派方案，合计转增股本66,974,297股,转增后总股本由134,948,619股增加至201,922,916股 。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文803、公司2017年限制性股票激励计划中激励对象16人因个人原因已离职，公司回购注销其持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票；同时由于公司2017年度业

178、绩未达到限制性股票激励计划（首次授予）第一期的解除限售的条件，公司回购注销第一个解除限售期的限制性股票，回购数量共计368,282股。回购注销完成后，公司总股本由201,922,916股减少至201,463,957股。3、现存的内部职工股情况 适用 不适用三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数14,430年度报告披露日前上一月末普通股股东总数15,023报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 9）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 9）0持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例

179、报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量王安京境内自然人29.99% 60,420,089 +2004028660,420,0890 质押43,982,348宁波科蓝盛合投资管理合伙企业（有限合伙）境内非国有法人6.50% 13,098,135 +434442213,098,1350杭州兆富投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人5.28% 10,630,266 +2523397010,630,266杭州太一天择投资管理合伙企业（有限合伙）境内非国有法人5.07% 10,221,724 +3390367010,221,724恒

180、生电子股份有限公司境内非国有法人5.01% 10,096,161 +10,096,161010,096,161上海文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）境内非国有法人4.40%8,872,858 +236470608,872,858广州司浦林信息产业创业投资企境内非国有法人4.07%8,194,333 +223359608,194,333北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文81业（有限合伙）新余高新区君研丰创资本股权投资管理中心(有限合伙)境内非国有法人3.36%6,766,577 +224435506,766,577宁波科蓝盈众投资管理合伙企业（有限合伙）境内非国有法人3

181、.14%6,332,255 +210029806,332,255杭州先锋基石股权投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人1.72%3,462,185 +48011903,462,185战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 4）无上述股东关联关系或一致行动的说明1、上述股东王安京为股东宁波科蓝盛合投资管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人、执行事务合伙人，并持有科蓝盛合 98.81%的出资份额。科蓝盛合持有科蓝软件6.5%的股份，王安京与科蓝盛合为一致行动人。2、上述股东杭州兆富投资合伙企业（有限合伙）、杭州太一天择投资管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人均为杭州

182、敦行投资管理合伙企业（有限合伙）与浙江国贸东方投资管理有限公司，且杭州敦行投资管理合伙企业（有限合伙）为浙江国贸东方投资管理有限公司的股东。3、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量杭州兆富投资合伙企业（有限合伙）10,630,266人民币普通股10,630,266杭州太一天择投资管理合伙企业（有限合伙）10,221,724人民币普通股10,221,724恒生电子股份有限公司10,096,161人民币普通股10,096,161上海文

183、化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）8,872,858人民币普通股8,872,858广州司浦林信息产业创业投资企业（有限合伙）8,194,333人民币普通股8,194,333新余高新区君研丰创资本股权投资管理中心(有限合伙)6,766,577人民币普通股6,766,577北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文82宁波科蓝盈众投资管理合伙企业（有限合伙）6,332,255人民币普通股6,332,255杭州先锋基石股权投资合伙企业（有限合伙）3,462,185人民币普通股3,462,185济宁先锋基石股权投资企业（有限合伙）3,288,927人民币普通股3,288,927宁波科蓝

184、融创投资管理合伙企业(有限合伙)2,906,679人民币普通股2,906,679前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10名股东之间关联关系或一致行动的说明1、上述股东杭州兆富投资合伙企业（有限合伙）、杭州太一天择投资管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人均为杭州敦行投资管理合伙企业（有限合伙）与浙江国贸东方投资管理有限公司，且杭州敦行投资管理合伙企业（有限合伙）为浙江国贸东方投资管理有限公司的股东。2、上述股东杭州先锋基石股权投资合伙企业（有限合伙）与济宁先锋基石股权投资企业（有限合伙）委派代表均为张维，且先后共同推荐熊小聪、宋建彪为科蓝软件监事。3、公司未知

185、上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 5）无公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权王安京中国否主要职业及职务董事长兼总经理报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变

186、更。3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文83实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权王安京本人中国否宁波科蓝盛合投资管理合伙企业（有限合伙）一致行动（含协议、亲属、同一控制）中国否主要职业及职务董事长兼总经理过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用5、控股股

187、东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文84第七节 优先股相关情况 适用 不适用报告期公司不存在优先股。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文85第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）其他增减变动（股）期末持股数（股）王安京董事长兼总经理现任男662013 年 12月 09 日2019 年 12月 09 日49,029,34624,333,010 73,

188、362,356郑仁寰董事现任男672013 年 12月 09 日2019 年 09月 09 日杨栋锐董事现任男412013 年 12月 09 日2019 年 12月 09 日王方圆董事现任女412013 年 12月 09 日2019 年 12月 09 日1,344,501667,2692,011,770李国庆董事现任男502015 年 03月 20 日2019 年 12月 09 日292,068144,951437,019刘彬董事离任男412017 年 11月 02 日2019 年 02月 13 日王缉志独立董事 现任男782013 年 12月 09 日2019 年 12月 09 日马朝松独立

189、董事 现任男472013 年 12月 09 日2019 年 12月 09 日郑晓武独立董事 现任男652013 年 12月 09 日2019 年 12月 09 日周海朗监事现任男672013 年 12月 09 日2019 年 12月 09 日宋建彪监事现任男482016 年 12月 06 日2019 年 12月 09 日敖晓振监事现任女322017 年 09月 28 日2019 年 12月 09 日周旭红财务总监兼董事会秘书现任女502013 年 12月 09 日2019 年 12月 09 日823,753409,0771,232,830周荣副总经理 现任女52 2013 年 12 2019

190、年 12341,679169,574511,253北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文86月 09 日月 09 日林建军首席运营官现任男442017 年 09月 26 日2019 年 12月 09 日705,000244,399949,399合计-52,536,3470025,968,280 78,504,627二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用姓名担任的职务类型日期原因刘彬董事解聘2019 年 02 月 13日刘彬先生因个人工作变动原因，申请辞去公司董事职务三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（一）董

191、事1、王安京先生，66岁，中国国籍本公司创始人，毕业于美国纽约州立大学，获信息技术与管理科学双硕士学位。1983年至1998年，曾先后任职于中国银行总行、英国巴克莱银行、美国友邦保险公司和美国花旗银行，从事金融业务和技术咨询工作。王安京于1992年投资创办美国科蓝，1999年投资创办科蓝有限，2002年投资创办上海科银，2004年投资创办深圳科银，2009年投资创办香港科蓝软体，先后任美国科蓝总裁；科蓝有限总经理、董事长；上海科银执行董事、经理；深圳科银执行董事、经理；香港科蓝软体董事。2013年12月股份公司设立后至今任本公司董事长、总经理，负责公司的总体发展战略、发展规划和制定经营方针，以

192、及公司核心客户的关系维护。2、郑仁寰先生，67岁，英国国籍,计算机科学专业，获英国曼彻斯特大学学士及博士学位，具有丰富的软件工具开发、关键安全系统应用软件开发等科研工作经历。1999年至2013年任科蓝有限董事，现任本公司董事、香港科蓝副总经理。负责公司技术研发的前瞻性设计及香港科蓝的运行管理工作。3、杨栋锐先生，男，41岁，中国国籍，无境外永久居留权，经济学专业，硕士研究生学历，持有特许金融分析师（CFA）证书。2005年至2007年，历任新华基金管理有限公司行业研究员、基金经理助理。2008年至2010年，历任瑞银证券投资经理、投资组合投委会负责人及投资管理部管委会成员。2010年至201

193、2年，任国金通用基金管理有限公司投资总监。2012年至今，任新沃资本控股集团有限公司副总裁、北京友高教育科技有限公司董事、天津奥图科技有限公司监事、北京环球悦时空文化科技有限公司监事、深圳市映趣科技有限公司董事、北京弘高新沃投资管理有限公司董事兼经理、福建中沃睿德投资管理有限公司法人代表兼执行董事、大连君泰投资管理有限公司董事、总经理、嘉兴沃茂投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、广州新沃司浦林投资管理有限公司董事、北京帕罗奥图科技有限公司监事。2013年12月至今任科蓝软件董事。4、王方圆女士，41岁，中国国籍，获加利福尼亚大学伯克利分校经济政策学士学位、纽约大学系统管理硕士学位。2000

194、年至2005年，历任加利福尼亚第一联邦银行市场部职员、Paradigm Global Advisors对冲基金资本配置部分析员。2005年至2008年，历任摩根士丹利高级分析师、对冲基金指数委员会成员。2008年至2010年，担任AFS国际咨询（有限）公司咨询顾问。2013年12月至今任本公司董事。5、李国庆先生，50岁，中国国籍，数理统计专业，本科学历。曾任深圳海实信息系统有限公司和北京贝海网络科技有限公司技术总监，2004年至2013年，先后担任科蓝有限“交通银行新一代外汇宝项目”架构师、“交通银行外汇保证金项目”架构师、“上海银行新一代电子银行渠道整合项目”架构师。2013年12月至今任

195、本公司副总经理，2015年3月至今任本公司董事，负责公司技术研发工作、技术中心日常管理工作。6、王缉志先生，78岁，中国国籍，数学专业，本科学历。曾长期从事汉字处理的开发工作，获得由北京市人民政府颁发的“北京市有突出贡献的专家”荣誉证书、由国家科学技术委员会等四部门联合授予“中国优秀民办科技实业家”称号。1984年至1992年，任四通集团公司执行副总裁兼总工程师，1992年至2003年，曾先后任职于北京新宝石电脑技术有限公司、北京多北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文87方位电信股份有限公司、北京佰能电气股份有限公司、北京仲目科技有限公司，曾担任宝龙达信息技术股份有限公司独立

196、董事。2013年12月至今任本公司独立董事。7、郑晓武先生，65岁，中国国籍，管理学专业，哈佛大学硕士研究生学历。1979年至1987年，于北京市农林科学院生物统计研究室从事科研工作，1990年至1992年，任中国华润集团（美国）国际有限公司部门经理。1993年至今，任职于北京市康达律师事务所，现兼任北京华联综合超市股份有限公司独立董事，北京金通量科技有限公司监事。2013年12月至今任本公司独立董事。8、马朝松先生，47岁，中国国籍，会计学专业，硕士研究生学历，中国注册会计师，注册税务师，资产评估师。1997年至1999年，任中测会计师事务所项目经理，1999年至2015年9月，任职于中诚信

197、会计师事务所有限责任公司。现任中天运会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、北京信利恒税务师事务所有限责任公司董事长兼总经理、北京威卡威汽车零部件股份有限公司独立董事，中国核工业建设股份有限公司独立董事、北京知与行管理咨询有限公司总经理。2013年12月至今任本公司独立董事。（二）监事1、 周海朗先生，67岁，中国国籍，放射化工专业，本科学历。1979年至1996年，历任北京计算机三厂生产、研发、销售等部门经理，1996年至2003年，曾先后担任（惠州市）休曼集团公司副总经理、上海天时网络有限公司产品总监，2003年至2008年，任北京共创开源软件有限公司副总经理。现兼任深圳科蓝监事。2013年1

198、2月至今任本公司监事会主席。2、宋建彪先生，48岁，中国国籍，博士研究生学历。曾任职于深圳市创新投资集团有限公司，现任基石资产管理股份有限公司董事会秘书、投资管理部总经理，湖南宇晶机器股份有限公司董事，深圳岂凡网络有限公司董事。2016年12月至今任本公司监事。3、 敖晓振女士，32岁，中国国籍，金融学专业，本科学历。2014 年06月至今任职于北京科蓝软件系统股份有限公司人事部。2017年9月至今担任公司职工监事。（三）高级管理人员1、王安京先生：总经理（简历见前述董事介绍）2、李国庆先生：副总经理（简历见前述董事介绍）3、周旭红女士，财务总监兼董事会秘书，中国国籍，管理工程专业，硕士研究生

199、学历，中国注册会计师，高级会计师。1993年至2000年，曾先后担任北京厚普经贸有限公司经理、北京市八百佳物流中心副总经理。2000年至2004年，任天健正信会计师事务所高级经理。2005年至2011年，先后担任二六三网络通信股份有限公司财务部经理、内审总监、董事长助理。2011年至2013年，任科蓝有限财务总监，2013年12月至今任本公司财务总监、董事会秘书，主要负责公司财务预算、核算工作、投融资、法务工作以及投资者关系管理等证券相关事务。4、周荣女士，副总经理，52岁，中国国籍，法律专业，本科学历。曾担任中国人民解放军新疆军区司令部直属部队陆军军官，2003年加入科蓝有限，2009年起任

200、科蓝有限副总经理，2013年12月至今任本公司副总经理，负责公司项目中心日常运营、人事行政管理工作。5、林建军先生，首席运营官，44岁，中国国籍，硕士研究生学历。曾历任恒生电子股份有限公司银行业务板块工程师、产品事业部总经理、银行业务板块产品总监、银行业务板块技术总监、银行业务板块常务副总经理、公司总裁助理。2017年9月至今任本公司首席运营官，主要负责公司产品研发推广，项目运营管理。在股东单位任职情况 适用 不适用在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文

201、88王安京宁波科蓝盛合投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人2012 年 10 月11 日2042 年 10 月 10日否王安京科蓝软体系统（香港）有限公司董事2014 年 04 月16 日否王安京深圳科蓝金信科技发展有限公司执行董事兼经理2013 年 11 月11 日否王安京SUNJE SOFT 株式会社董事2018 年 12 月31 日否王安京北京数蚂科蓝科技有限公司执行董事2018 年 06 月28 日2021 年 06 月 28日否王安京大陆云盾电子认证服务有限公司董事长2019 年 02 月11 日2022 年 02 月 10日郑仁寰科蓝软体系统（香港）有限公司副总经理2014

202、年 04 月16 日是王方圆宁波科蓝盈众投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人2012 年 10 月11 日2042 年 10 月 10日否王方圆北京太空行教育咨询有限公司执行董事2014 年 01 月24 日是杨栋锐新沃资本控股集团有限公司副总裁2015 年 07 月20 日是杨栋锐嘉兴沃茂投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人2017 年 08 月31 日2027 年 08 月 31日否杨栋锐北京友高教育科技有限公司董事2015 年 06 月21 日2021 年 06 月 21日否杨栋锐北京弘高新沃投资管理有限公司董事、总经理2015 年 02 月16 日2021 年 06 月 21日

203、否杨栋锐深圳市映趣科技有限公司董事2016 年 03 月15 日2022 年 03 月 15日否杨栋锐大连君泰投资管理有限公司董事、总经理2015 年 09 月17 日2021 年 09 月 17日否杨栋锐广州新沃司浦林投资管理有限公司董事2012 年 10 月29 日2021 年 10 月 29日否杨栋锐福建中沃睿德投资管理有限公司执行董事2016 年 06 月27 日2019 年 06 月 27日否杨栋锐天津奥图科技有限公司监事2015 年 06 月01 日2021 年 06 月 01日否杨栋锐北京环球悦时空文化科技有限公司监事2016 年 04 月13 日2022 年 04 月 13日否

204、北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文89杨栋锐北京帕罗奥图科技有限公司监事2016 年 03 月02 日2022 年 03 月 02日否郑晓武北京市康达律师事务所律师1995 年 09 月28 日是郑晓武北京华联综合超市股份有限公司独立董事2015 年 09 月15 日2022 年 01 月 25日是马朝松中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人2015 年 10 月01 日是马朝松北京信利恒税务师事务所有限责任公司董事长兼总经理2009 年 01 月01 日是马朝松中国核工业建设股份有限公司独立董事2018 年 11 月29 日2021 年 11 月 28日是马朝松北京知

205、与行管理咨询有限公司总经理2003 年 05 月23 日否马朝松北京威卡威汽车零部件股份有限公司独立董事2014 年 01 月10 日2019 年 12 月 29日是周海朗北京尼客矩阵科技有限公司执行董事2018 年 09 月07 日2021 年 09 月 07日否周海朗深圳科蓝金信科技发展有限公司监事2013 年 11 月11 日2019 年 11 月 11日否宋建彪深圳岂凡网络有限公司董事2015 年 08 月13 日2021 年 08 月 13日否宋建彪基石资产管理股份有限公司董事会秘书、投资管理部总经理2008 年 05 月13 日2021 年 08 月 31日是宋建彪湖南宇晶机器股份

206、有限公司董事2017 年 08 月01 日2021 年 05 月 28日否周旭红宁波科蓝融创投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人2013 年 10 月23 日2043 年 10 月 22日否周荣宁波科蓝金投投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人2013 年 10 月23 日2043 年 10 月 22日否在其他单位任职情况的说明无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文90公司董事、监事

207、报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定，在公司履职的董事、监事和高级管理人员按具体职务领取薪酬。董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会薪酬与考核委员会工作细则的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。2018年度，董事、监事和高级管理人员报酬总额为351.29万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬王安京董事长兼总经理 男66 现任12 否郑仁寰董事男67 现任20.69 否李国庆董事兼副总经理 男50 现任72.6 否马朝松独立董事男47 现任5 否王缉志独立董事男7

208、8 现任5 否郑晓武独立董事男65 现任5 否周荣副总经理女52 现任70.8 否周旭红财务总监兼董事会秘书女50 现任70.8 否林建军首席运营官男44 现任79.5 否敖晓振职工监事女32 现任9.9 否合计-351.29-公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用五、公司员工情况1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）3,300主要子公司在职员工的数量（人）177在职员工的数量合计（人）3,477当期领取薪酬员工总人数（人）3,477母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）6专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员0销售人员62北京

209、科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文91技术人员2,938财务人员28行政人员90研发人员351管理人员8合计3,477教育程度教育程度类别数量（人）专科及以下228本科3,133硕士及以上116合计3,4772、薪酬政策采用基本薪酬，绩效薪酬，岗位薪酬等因素相结合的薪酬制度，同时参考同行业公司的平均薪资水平。在薪酬设计上，公司根据不同岗位的技能要求，进行职级对应薪酬等级，定期对员工进行工作考评与绩效考核，根据考核结果确定员工的职级和薪酬的增加或减少，奖勤罚懒，使能者上、庸者下。中层以上管理人员的薪酬完全与当年签订的目标任务挂钩。公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12

210、号上市公司从事软件与信息技术服务业务的披露要求公司报告期内的职工薪酬总额为404,253,537.56元，占公司成本总额91.23%。2018年度核心技术人员数量占比9.24%，2018年度核心技术人员薪酬占比32.31%，2018年度公司未发生核心技术人员变动情况。3、培训计划公司业务及技术方面的培训是公司组织培训的长期主要内容，围绕此内容，公司定期开展新员工技术/业务培训，以及基于互联网新技术的月培训、季度培训等常规工作。在此基础上，为了提升员工工作积极性，提高员工整体职业素养，公司为员工提供外训，从“企业文化战略落地-战略运营管控-战略人力资源管理-团队执行力-营销策略”提供了全方位的培

211、训课程，其根本作用于传递战略意图，形成集体效应，为员工能够成为全方面的优秀人才奠定了坚实的基础。公司成立的科蓝学院，在宣扬科蓝企业文化，发扬科蓝精神方面发挥作用，组织员工在团建活动中充分发挥个人能力，团结一心，协力合作，奋发图强，战胜对手。在团建中提升员工的团队意识，增加团队凝聚力，激励团队，协调团队中个人的关系，增进队员间的感情，塑造团队行为。公司成立的各种员工俱乐部，根据大家的不同兴趣爱好，把大家凝聚在一起，定期组织活动，深化培训，增进友谊，营造良好氛围。4、劳务外包情况 适用 不适用北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文92第九节 公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，

212、公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票创业板上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等法律法规、规范性文件的要求，结合公司实际情况，进一步完善公司规范运作管理制度，加强内部控制制度建设，不断规范公司运作，提高公司治理水平。报告期内，公司治理的实际状况符合上市公司治理准则和深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等要求。（一）股东和股东大会公司严格按照公司法、上市公司股东大会规则、公司章程、股东大会议事规则等相关法律法规、规范性文件和公司规章制度的有关规定和要求，规范地召集、召开股东大会。确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。报告期内的股

213、东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后交由股东大会审议。（二）公司与控股股东公司大股东严格执行上市公司治理准则、深圳证券交易所创业板股票市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、公司章程等规定和要求，规范自身行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在占用公司资金的现象，公司亦无为大股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机

214、构独立运作。（三）董事与董事会报告期内，公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会人数及人员构成符合法律、法规和公司章程的要求。各位董事能够依据董事会议事规则、独立董事制度、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等开展工作，按时出席董事会、专门委员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。根据上市公司治理准则的要求，公司在董事会下设立了战略委员 会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。（四）监事与监事会公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照公司法、公司章程、监事会议事规则的

215、要求，认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，积极有效地开展工作，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。（五）绩效考核与激励机制公司董事会下设的薪酬和考核委员会负责对公司的董事、高级管理人员进行绩效评价。公司制订了薪酬与考核委员会工作细则，进一步完善了董事、高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，将工作绩效与其收入直接挂钩。董事、高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司已建立和完善公正、有效的企业绩效评价激励体系，现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状，公司未来还将探索更多形式的激励方式，形成多层次的综合激励机制，完善绩

216、效评价标准，更好地调动管理人员的工作积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。（六）信息披露与透明度公司严格按照信息披露事务管理制度、投资者关系管理制度的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息；指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；指定证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报和巨潮网（）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文93（七）相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各

217、方面利益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、健康的发展。（八）内部审计制度的执行公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通，并监督公司内部审计制度的实施，审查公司内部控制制度的执行情况，审查公司的财务信息及披露正常等。审计委员会下设独立的内审部，内审部直接对审计委员会负责及报告工作。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司严

218、格按照公司法、证券法、深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易 所创业板上市公司规范运作指引等有关法律法规和公司章程的要求规范运作，与控股股东在业务、 人员、资产、机构、财务等方面保持独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如下：1、业务方面：公司业务独立于控股股东、实际控制人及其关联人，具有独立完整的业务体系和自主经营能力。2、人员方面：公司人员独立于控股股东、实际控制人及其关联人。公司董事、监事、高级管理人员均严格按照公司法、公司章程等规定的程序选举或聘任产生；公司的高级管理人员不在控股股东、实际控制人或其控制的企业担任除董事、监事以外的职务，或在控股股东、实际控制人及其控制

219、的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。3、资产方面：公司资产独立完整、权属清晰，不存在被董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人占用或支配的情形。公司商标、专利、著作权等无形资产及其他有形资产均完全由公司拥有其所有权。4、机构方面：公司根据公司法、上市公司章程指引等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，按照法定程序制定了公司章程，建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，并设置了相应的组织机构。公司董事会、监事会和其他内部机构独立运作，独立行使经营管理权，不存在与控股股东、实际控制人及其关联人机构混同等影响公司独立经营

220、的情形。5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。公司不存在为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其控股子公司等关联人提供资金等财务资助的情形。控股股东、实际控制人不存在占用公司资金、要求公司违法违规提供担保的情形。三、同业竞争情况 适用 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2018 年第一次临时股东大 临时股东大会40.26%

221、2018 年 01 月 16 日 2018 年 01 月 16 日北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文94会2017 年年度股东大会年度股东大会40.99% 2018 年 05 月 17 日 2018 年 05 月 17 日2018 年第二次临时股东大会临时股东大会38.93% 2018 年 06 月 07 日 2018 年 06 月 07 日2018 年第三次临时股东大会临时股东大会43.32% 2018 年 07 月 04 日 2018 年 07 月 04 日2018 年第四次临时股东大会临时股东大会42.15% 2018 年 09 月 14 日 2018 年 09 月

222、14 日2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数王缉志99000 否5马朝松99000 否1郑晓武97200 否1连续两次未亲自出席董事会的说明2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关

223、建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，独立董事严格按照公司章程、独立董事工作制度等的相关规定勤勉履行职责，忠实履行职务，积极参加历次董事会，审议各项议案。关注公司运作，对公司内部控制建设、管理体系建设和重大决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及生产经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文95股东的合法权益发挥了应有的作用。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设审计委员会、战略发展委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会 4 个专门委

224、员会，就各专业性事项进行研究，提出意见及建议。各专门委员会对董事会负责，各专门委员会的提案应提交董事会审查决定。（一）董事会审计委员会董事会审计委员会主要依据审计委员会工作细则及其他有关规定积极开展工作并认真履行职责，指导和监督内部审计工作，审查内控制度，审核公司财务信息及披露，协调与会计师事务所关系等内、外部审计工作。报告期内，公司共召开了2次审计委员会，对公司年度财务报告、财务决算、内部控制自我评价报告等事项进行了讨论和审议，相关会议均按照有关规定的程序召开。（二）董事会战略委员会董事会战略委员会主要依据战略委员工作细则的相关规定，积极开展相关工作，认真履职，结合公司所处行业发展情况及公司

225、自身发展状况，对公司长期发展规划、经营目标、发展方针等提出建议。报告期内，公司共召1次战略委员会，对公司2018年度经营战略进行了讨论和审议，相关会议均按照有关规定的程序召开。（三）董事会薪酬与考核委员会董事会薪酬与考核委员会主要依据薪酬与考核委员工作细则的相关规定，积极履行职责并提出合理化建议，促进公司在规范运作的基础上，进一步提高在薪酬考核方面的科学性。报告期内，公司共召开了1次董事会薪酬与考核委员会，对公司2018年度董事、监事和高级管理人员薪酬，相关会议均按照有关规定的程序召开。（四）董事会提名委员会董事会提名委员会主要依据提名委员会议事规则的相关规定，秉着勤勉尽职的态度履行职责，在公

226、司董事会、高级管理人员的选人方面发挥了重要作用。报告期内，公司共召开了1次董事会提名委员会,对公司2018年度董事、总经理和其他高级管理人员的决策程序提出建议，相关会议均按照有关规定的程序召开。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会下设的提名、薪酬和考核委员会负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考核。九、内部控制评价报告1、报告期内发现的

227、内部控制重大缺陷的具体情况 是 否北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文962、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期2019 年 04 月 25 日内部控制评价报告全文披露索引2018 年度内部控制自我评价报告 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%缺陷认定标准类别财务报告非财务报告定性标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。出现下列特征的，认定为重大缺陷：A、董事、监事和高级管理人员舞

228、弊；B、注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；C、审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效；D、对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正。重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致企业偏离控制目标。出现以下特征的，认定为重要缺陷：A、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；B、未建立反舞弊程序和控制措施；C、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；D、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺

229、陷：是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：A、公司缺乏民主决策程序；B、公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；C、公司经营活动严重违反国家法律法规；D、中高级管理人员、核心技术人员、业务人员严重流失。具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：A、公司组织架构、民主决策程序不完善；B、公司重要业务制度或系统存在缺陷；C、公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改；D、公司违反企业内部规章，形成损失。一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他产生一般影响或造成轻微损失的控制缺陷。定量标准重大缺陷：错报利润总额 10%。重要缺陷：利润总额 5%错报利润总额 10%。

230、一般缺陷：错报利润总额 5%。重大缺陷：损失利润总额 10%。重要缺陷：利润总额 5%损失利润总额10%。一般缺陷：损失利润总额 5%。财务报告重大缺陷数量（个）0非财务报告重大缺陷数量（个）0财务报告重要缺陷数量（个）0非财务报告重要缺陷数量（个）0北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文97十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文98第十节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文99第十一节 财务报

231、告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2019 年 04 月 23 日审计机构名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号大华审字2019002660 号注册会计师姓名叶金福、刘黎审计报告正文审计报告大华审字2019002660号北京科蓝软件系统股份有限公司全体股东：1. 审计意见我们审计了北京科蓝软件系统股份有限公司(以下简称科蓝软件公司)财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制

232、，公允反映了科蓝软件公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。2. 形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于科蓝软件公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。3. 关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项

233、单独发表意见。我们在审计中识别的关键审计事项包括：1、收入确认；2、应收账款的减值；（一）收入确认1、事项描述：北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文100本年度科蓝软件公司收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注五、28及附注七、52。科蓝软件公司2018年度营业收入75,322.13万元，主要为技术开发收入。营业收入是科蓝软件公司的关键业绩指标之一，收入确认是否恰当会对科蓝软件公司经营成果产生重大影响，可能存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的风险。因此我们将收入确认认定为关键审计事项。2、审计应对：我们针对收入确认所实施的重要审计程序包括：（1）

234、了解和评估管理层对收入确认相关内部控制的设计，通过穿行测试评价相关内部控制是否得到执行。（2）了解各类业务收入的具体确认方法，评估其是否符合公司业务特点及会计准则的规定；选取收入样本，检查技术开发合同或技术服务合同，检查经客户认可的验收文件或项目进度确认文件，以评价相关开发收入或服务收入是否已经按照科蓝软件公司的收入确认政策确认。（3）选取资产负债表日前后的销售样本进行截止测试，以评估营业收入是否在正确的期间确认。（4）函证重要的收入项目，核对营业收入是否真实、记录的期间是否正确。（5）评估管理层对收入的财务报表披露是否恰当。根据已执行的审计工作，我们认为收入确认符合科蓝软件公司的会计政策。（

235、二）应收账款的减值1、事项描述请参阅合并财务报表附注五、11及附注七、注释4。截至2018年12月31日止，科蓝软件公司应收账款账面余额63,715.70万元，占资产总额的45.30%。科蓝软件公司管理层对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，当有客观证据表明应收账款发生减值的，计提坏账准备。对于此类应收账款的减值计提取决于管理层对这些客观证据的判断和估计。对于单项金额不重大及在单项减值测试中没有客观证据证明需要单项计提坏账准备的应收账款，根据客户类型及账龄等信用风险特征划分为不同的资产组，对这些资产组进行减值损失总体评价。管理层以信用风险等级及历史还款记录为基础，确定各组合的坏账准备计提比

236、例。对资产组的预计损失比例取决于管理层的综合判断。科蓝软件公司客户主要为银行，应收账款的回收取决于此类客户的结算进度，由于应收账款对财务报表具有重要性，能否按期收回或无法收回而发生坏账损失对财务报表影响较为重大，而应收账款可回收性的预计需要管理层作出重大估计和判断，因此我们将应收账款减值认定为关键审计事项。2、审计应对我们针对应收账款的可收回性认定所实施的重要审计程序包括：（1）了解和评估管理层对应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计，通过穿行测试评价相关内部控制是否得到有效执行。（2）函证重大应收账款，并实施替代性程序，结合营业收入的审计，对应收账款进行分析性复核，关注应收账款的

237、真实性。（3）对单项金额重大的应收账款进行了抽样减值测试，我们复核了管理层在评估应收账款的可收回性方面的判断及估计，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目，评价管理层坏账准备计提的合理性。（4）对管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款进行了减值测试，检查账龄分析是否正确，并结合行业平均坏账准备计提比例评估管理层所采用的坏账准备计提比例是否适当，评价管理层坏账准备计提的合理性。（5）检查应收账款的期后回款情况。（6）评估了管理层对应收账款及应收账款坏账准备的财务报表披露是否恰当。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收账款的可收回性的相关判断及估计是合理的。4. 其他信息科蓝软件公

238、司管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文101我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。5. 管理层和治理层对财务报表的责任科蓝软件公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务

239、报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，科蓝软件公司管理层负责评估科蓝软件公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算科蓝软件公司、终止运营或别无其他现实的选择。科蓝软件公司治理层负责监督科蓝软件公司的财务报告过程。6. 注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或

240、错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及

241、相关披露的合理性。4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对科蓝软件公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致科蓝软件公司不能持续经营。5.评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6.就科蓝软件公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报

242、表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我

243、们确定不应在审计报告中沟通该事项。大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：中国北京（项目合伙人）中国注册会计师：北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文102二一九年四月二十三日二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：北京科蓝软件系统股份有限公司2018 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金407,308,560.68390,020,032.68结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款545,859,103.03487,769,199.26其中：应收票据应收

244、账款545,859,103.03487,769,199.26预付款项13,989,105.937,234,742.74应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款18,736,663.8215,150,261.99其中：应收利息120,923.10应收股利买入返售金融资产存货186,149,797.86112,165,676.94持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产65,378,716.2080,116,866.34北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文103流动资产合计1,237,421,947.521,092,456,779.95非流动资产：发放贷款和垫款可供

245、出售金融资产28,472,058.606,430,000.00持有至到期投资长期应收款3,800,000.00长期股权投资21,069,415.378,708,167.02投资性房地产固定资产4,948,147.981,953,517.12在建工程生产性生物资产油气资产无形资产33,308,695.91758,478.17开发支出6,662,575.80商誉41,684,149.19长期待摊费用10,417,471.7213,803,990.32递延所得税资产18,626,654.8510,998,032.68其他非流动资产非流动资产合计168,989,169.4242,652,185.31资

246、产总计1,406,411,116.941,135,108,965.26流动负债：短期借款419,735,429.52319,671,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款13,569,521.1810,914,076.13预收款项22,408,884.3315,414,704.88卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬47,399,147.1337,940,205.97应交税费24,828,775.7620,647,674.82北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文104其他应付款5

247、9,852,539.6252,332,469.02其中：应付利息2,182,365.61483,835.90应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债25,346,372.37其他流动负债流动负债合计613,140,669.91456,920,130.82非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款48,473,220.20长期应付职工薪酬预计负债递延收益325,333.00递延所得税负债7,126,765.21其他非流动负债非流动负债合计55,925,318.41负债合计669,065,988.32456,920,130.82

248、所有者权益：股本201,463,957.00133,948,619.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积354,360,072.83405,624,739.17减：库存股44,639,624.1134,978,753.00其他综合收益406,939.6871,346.65专项储备盈余公积22,613,994.8318,083,597.83北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文105一般风险准备未分配利润186,810,343.76155,439,284.79归属于母公司所有者权益合计721,015,683.99678,188,834.44少数股东权益16,329,444.

249、63所有者权益合计737,345,128.62678,188,834.44负债和所有者权益总计1,406,411,116.941,135,108,965.26法定代表人：王安京主管会计工作负责人：周旭红会计机构负责人：吴玉苹2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金323,257,923.62376,636,326.30以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款560,560,400.82484,347,349.52其中：应收票据应收账款560,560,400.82484,347,349.52预付款项13,187,105.767,180,

250、283.90其他应收款118,513,967.4020,150,601.11其中：应收利息应收股利存货176,787,054.51110,827,707.03持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产60,000,000.0080,006,438.68流动资产合计1,252,306,452.111,079,148,706.54非流动资产：可供出售金融资产27,305,280.006,430,000.00持有至到期投资长期应收款3,800,000.00长期股权投资61,577,340.3718,716,092.02投资性房地产北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文106固定资

251、产2,380,107.831,863,709.10在建工程生产性生物资产油气资产无形资产390,567.28758,478.17开发支出商誉长期待摊费用8,678,699.7113,803,990.32递延所得税资产16,909,058.4010,838,871.95其他非流动资产非流动资产合计121,041,053.5952,411,141.56资产总计1,373,347,505.701,131,559,848.10流动负债：短期借款369,735,429.52319,671,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款7,721,180.429,1

252、34,371.80预收款项18,872,517.9015,328,467.18应付职工薪酬45,911,859.7537,083,302.22应交税费24,048,396.6718,837,284.35其他应付款112,276,488.6556,087,922.07其中：应付利息2,182,365.61483,835.90应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债25,346,372.37其他流动负债流动负债合计603,912,245.28456,142,347.62非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款48,473,220.20北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度

253、报告全文107长期应付职工薪酬预计负债递延收益325,333.00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计48,798,553.20负债合计652,710,798.48456,142,347.62所有者权益：股本201,463,957.00133,948,619.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积354,360,072.83405,624,739.17减：库存股44,639,624.1134,978,753.00其他综合收益专项储备盈余公积22,613,994.8318,083,597.83未分配利润186,838,306.67152,739,297.48所有者权益合计720,636

254、,707.22675,417,500.48负债和所有者权益总计1,373,347,505.701,131,559,848.103、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入753,221,267.15670,374,055.70其中：营业收入753,221,267.15670,374,055.70利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本716,881,561.89630,972,414.53其中：营业成本443,100,042.33394,477,456.00利息支出手续费及佣金支出退保金北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文108赔付支出净额提取保险合同准

255、备金净额保单红利支出分保费用税金及附加2,712,413.461,135,447.82销售费用60,481,399.9967,440,629.91管理费用59,032,622.1345,064,778.57研发费用94,048,597.8885,472,348.16财务费用24,214,243.7617,574,747.92其中：利息费用21,412,266.0817,228,405.90利息收入1,528,552.03628,076.31资产减值损失33,292,242.3419,807,006.15加：其他收益4,351,505.373,563,702.62投资收益（损失以“”号填列）-4

256、48,391.73-1,392,144.80其中：对联营企业和合营企业的投资收益-2,782,084.66-1,946,887.95公允价值变动收益（损失以“”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）-5,927.70三、营业利润（亏损以“”号填列）40,242,818.9041,567,271.29加：营业外收入67,663.504,000.00减：营业外支出19,009.20四、利润总额（亏损总额以“”号填列）40,291,473.2041,571,271.29减：所得税费用-1,792,001.611,490,912.94五、净利润（净亏损以“”号填列）4

257、2,083,474.8140,080,358.35（一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）42,083,474.8140,080,358.35（二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润42,576,019.7940,080,358.35少数股东损益-492,544.98北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文109六、其他综合收益的税后净额335,593.0376,498.61归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额335,593.0376,498.61（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收

258、益（二）将重分类进损益的其他综合收益335,593.0376,498.611.权益法下可转损益的其他综合收益2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额335,593.0376,498.616.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额42,419,067.8440,156,856.96归属于母公司所有者的综合收益总额42,911,612.8240,156,856.96归属于少数股东的综合收益总额-492,544.98八、每股收益：（一）基本每股收益0.210.23（二）稀释每股收益0.

259、210.23本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王安京主管会计工作负责人：周旭红会计机构负责人：吴玉苹4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文110一、营业收入739,127,047.45653,447,831.28减：营业成本436,848,476.52382,880,451.70税金及附加2,622,754.391,073,885.99销售费用59,219,447.2067,049,453.25管理费用51,364,806.2942,363,983.73研

260、发费用91,967,364.2585,472,348.16财务费用23,416,645.0017,570,025.23其中：利息费用21,412,303.1617,228,405.90利息收入1,480,173.37628,076.31资产减值损失33,552,776.0619,534,888.42加：其他收益4,197,681.923,442,148.86投资收益（损失以“”号填列）-305,058.72-1,413,693.50其中：对联营企业和合营企业的投资收益-2,638,751.65-1,968,436.65公允价值变动收益（损失以“”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）-5,

261、927.70二、营业利润（亏损以“”号填列）44,027,400.9439,525,322.46加：营业外收入63,197.304,000.00减：营业外支出17,082.600.00三、利润总额（亏损总额以“”号填列）44,073,515.6439,529,322.46减：所得税费用-1,230,454.371,062,917.75四、净利润（净亏损以“”号填列）45,303,970.0138,466,404.71（一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）45,303,970.0138,466,404.71（二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进

262、损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文111其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额45,303,970.0138,466,404.71七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金697,500,18

263、5.10599,770,356.60客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文112收到的税费返还1,159,742.522,293,503.38收到其他与经营活动有关的现金25,172,188.8127,673,300.68经营活动现金流入小计723,832,116.43629,737,160.66购买商品、

264、接受劳务支付的现金31,159,005.2312,901,466.30客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金613,092,457.05536,115,191.64支付的各项税费24,098,000.1812,749,130.31支付其他与经营活动有关的现金105,488,711.5196,443,611.74经营活动现金流出小计773,838,173.97658,209,399.99经营活动产生的现金流量净额-50,006,057.54-28,472,239.33二、投资活动

265、产生的现金流量：收回投资收到的现金240,000,000.0055,000,000.00取得投资收益收到的现金2,333,692.93554,743.15处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金23,600,000.00投资活动现金流入小计265,933,692.9355,554,743.15购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,200,349.861,436,663.47投资支付的现金255,875,280.00139,290,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额60,904

266、,035.88支付其他与投资活动有关的现金29,180,513.92投资活动现金流出小计349,160,179.66140,726,663.47投资活动产生的现金流量净额-83,226,486.73-85,171,920.32三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金13,900,000.00247,870,953.00北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文113其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金607,626,982.77481,277,182.70发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金17,000,000.003,400,000.00筹资活

267、动现金流入小计638,526,982.77732,548,135.70偿还债务支付的现金438,180,407.43406,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金20,264,389.9514,593,430.63其中：子公司支付给少数股东的股利、利润0.00支付其他与筹资活动有关的现金23,107,072.2911,099,739.16筹资活动现金流出小计481,551,869.67431,693,169.79筹资活动产生的现金流量净额156,975,113.10300,854,965.91四、汇率变动对现金及现金等价物的影响747,951.87-1,104,480.90五、

268、现金及现金等价物净增加额24,490,520.70186,106,325.36加：期初现金及现金等价物余额378,072,610.98191,966,285.62六、期末现金及现金等价物余额402,563,131.68378,072,610.986、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金659,492,501.61587,105,312.73收到的税费返还1,159,742.522,293,503.38收到其他与经营活动有关的现金25,672,919.2225,983,410.92经营活动现金流入小计686,325,163.35

269、615,382,227.03购买商品、接受劳务支付的现金28,309,859.718,915,011.37支付给职工以及为职工支付的现金596,049,862.45527,212,843.06支付的各项税费22,589,531.8611,313,262.75支付其他与经营活动有关的现金118,446,594.4193,142,323.74经营活动现金流出小计765,395,848.43640,583,440.92经营活动产生的现金流量净额-79,070,685.08-25,201,213.89北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文114二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的

270、现金240,000,000.0055,000,000.00取得投资收益收到的现金2,333,692.93554,743.15处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金15,000,000.00投资活动现金流入小计257,333,692.9355,554,743.15购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,522,171.581,354,823.23投资支付的现金255,875,280.00139,290,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额103,500,000.000.00支付其他与投资活动有关

271、的现金19,580,513.920.00投资活动现金流出小计381,477,965.50140,644,823.23投资活动产生的现金流量净额-124,144,272.57-85,090,080.08三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金13,900,000.00247,870,953.00取得借款收到的现金607,626,982.77481,277,182.70发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金17,000,000.003,400,000.00筹资活动现金流入小计638,526,982.77732,548,135.70偿还债务支付的现金438,180,407.43406,

272、000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金20,264,389.9514,593,430.63支付其他与筹资活动有关的现金23,107,072.2911,099,739.16筹资活动现金流出小计481,551,869.67431,693,169.79筹资活动产生的现金流量净额156,975,113.10300,854,965.91四、汇率变动对现金及现金等价物的影响63,434.57-22,507.28五、现金及现金等价物净增加额-46,176,409.98190,541,164.66加：期初现金及现金等价物余额364,688,904.60174,147,739.94六、期末现金及

273、现金等价物余额318,512,494.62364,688,904.60北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文1157、合并所有者权益变动表本期金额单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额133,948,619.000.00405,624,739.1734,978,753.0071,346.650.0018,083,597.83155,439,284.790.00678,188,834.44加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二

274、、本年期初余额133,948,619.000.00405,624,739.1734,978,753.0071,346.650.0018,083,597.83155,439,284.790.00678,188,834.44三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）67,515,338.000.00-51,264,666.349,660,871.11335,593.030.004,530,397.0031,371,058.9716,329,444.6359,156,294.18（一）综合收益总额0.000.000.000.00335,593.030.000.0042,576,019.79-492,5

275、44.9842,419,067.84（二）所有者投入和减少资本541,041.000.0015,709,630.669,660,871.110.000.000.000.0016,821,989.6123,411,790.161所有者投入的普通股541,041.000.009,119,830.110.000.000.000.000.000.009,660,871.112其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额0.000.006,589,800.559,660,871.110.000.000.000.000.00-3,071,070.564其他0.000.000.000.000.0

276、00.000.000.0016,821,989.6116,821,989.61（三）利润分配0.000.000.000.000.000.00 4,530,3-11,204,0.00 -6,674,5北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文11697.00960.8263.821提取盈余公积0.000.000.000.000.000.004,530,397.00-4,530,397.000.000.002提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.00-6,674,563.820.00-6,674,563.824其他（四）所有者权益

277、内部结转66,974,297.000.00-66,974,297.000.000.000.000.000.000.000.001资本公积转增资本（或股本）66,974,297.000.00-66,974,297.000.000.000.000.000.000.000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额201,463,957.000.00354,360,072.8344,639,624.11406,939.680.0022,613,994.83186,810,343.7616,329

278、,444.63737,345,128.62上期金额单位：元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额 98,566,719.00.00201,563,299.970.00-5,151.960.0014,236,957.36119,205,566.910.00433,567,391.28北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文1170加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额98,566,719.000.00201,563,299

279、.970.00-5,151.960.0014,236,957.36119,205,566.910.00433,567,391.28三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）35,381,900.000.00204,061,439.2034,978,753.0076,498.610.003,846,640.4736,233,717.880.00244,621,443.16（一）综合收益总额0.000.000.000.0076,498.610.000.0040,080,358.350.0040,156,856.96（二）所有者投入和减少资本35,381,900.000.00204,061,439.2

280、034,978,753.000.000.000.000.000.00204,464,586.201所有者投入的普通股35,381,900.000.00203,378,245.070.000.000.000.000.000.00238,760,145.072其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额0.000.00683,194.1334,978,753.000.000.000.000.000.00-34,295,558.874其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00（三）利润分配0.000.000.000.000.000.003,846

281、,640.47-3,846,640.470.000.001提取盈余公积0.000.000.000.000.000.003,846,640.47-3,846,640.470.000.002提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（四）所有者权益内部结转北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文1181资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额133,948,619.000.00405,624,739.1734,978,753.0071,346.650

282、.0018,083,597.83155,439,284.790.00678,188,834.448、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目本期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备 盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股 永续债其他一、上年期末余额133,948,619.000.00405,624,739.1734,978,753.000.000.0018,083,597.83152,739,297.48675,417,500.48加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额133,948,619.000.00405,624,739.1734,978,753.000.0

283、00.0018,083,597.83152,739,297.48675,417,500.48三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）67,515,338.000.00-51,264,666.349,660,871.110.000.004,530,397.0034,099,009.1945,219,206.74（一）综合收益总0.000.000.000.000.000.000.00 45,303, 45,303,97北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文119额970.010.01（二）所有者投入和减少资本541,041.000.0015,709,630.669,660,871.

284、110.000.000.000.006,589,800.551所有者投入的普通股541,041.000.009,119,830.110.000.000.000.000.009,660,871.112其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.003股份支付计入所有者权益的金额0.000.006,589,800.559,660,871.110.000.000.000.00-3,071,070.564其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.00（三）利润分配0.000.000.000.000.000.004,530,

285、397.00-11,204,960.82-6,674,563.821提取盈余公积0.000.000.000.000.000.004,530,397.00-4,530,397.000.002对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.00-6,674,563.82-6,674,563.823其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.00（四）所有者权益内部结转66,974,297.000.00-66,974,297.000.000.000.000.000.000.001资本公积转增资本（或股本）66,974,297.000.00-66

286、,974,297.000.000.000.000.000.000.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额201,463,957.000.00354,360,072.8344,639,624.110.000.0022,613,994.83186,838,306.67720,636,707.22上期金额单位：元北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文120项目上期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备 盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股 永续债其他一、上年

287、期末余额98,566,719.000.00201,563,299.970.000.000.0014,236,957.36118,119,533.24432,486,509.57加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.00前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.00其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.00二、本年期初余额98,566,719.000.00201,563,299.970.000.000.0014,236,957.36118,119,533.24432,486,50

288、9.57三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）35,381,900.000.00204,061,439.2034,978,753.000.000.003,846,640.4734,619,764.24242,930,990.91（一）综合收益总额0.0038,466,404.7138,466,404.71（二）所有者投入和减少资本35,381,900.000.00204,061,439.2034,978,753.000.000.000.000.00204,464,586.201所有者投入的普通股35,381,900.000.00203,378,245.070.000.000.000.000.

289、00238,760,145.072其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.003股份支付计入所有者权益的金额0.000.00683,194.1334,978,753.000.000.000.000.00-34,295,558.874其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.00（三）利润分配0.000.000.000.000.000.003,846,640.47-3,846,640.470.001提取盈余公积0.000.000.000.000.000.003,846,640.47-3,846,640.470.0

290、02对所有者（或股东）的分配3其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文1212盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4设定受益计划变动额结转留存收益5其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额133,948,619.000.00405,624,739.1734,978,753.000.000.0018,083,597.83152,739,297.48675,417,500.48三、公司基本情况1. 公司注册地、组织形式和总部地址北京科蓝软件系统股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为北

291、京科蓝软件系统有限公司（以下简称“科蓝有限公司”），于1999年11月9日经北京市人民政府以外经贸京资字19990525号中华人民共和国外商投资企业批准证书批准设立，设立时系外商独资企业。2012年8月24日，北京市经济技术开发区管委会出具京技管项审字2012180号关于北京科蓝软件系统有限公司转制为内资企业的批复，同意科蓝有限公司转制为内资企业。2013年11月30日，科蓝有限公司整体变更为股份有限公司。2017年5月12日，本公司经中国证券监督管理委员会证监许可2017690号文关于核准北京科蓝软件系统股份有限公司首次公开发行股票的批复的核准，发行社会公众股3,286万股，并于2017年6

292、月2日在深圳证券交易所创业板上市交易。公司现持有统一社会信用代码为91110302717741973K的营业执照。经过历年的转增股本及增发新股，截止2018年12月31日，本公司累计发行股本总数20,146.3957万股，注册资本为20,146.3957万元，公司注册地址：北京市北京经济技术开发区西环南路18号A座450室，法定代表人为王安京。2. 公司业务性质和主要经营活动本公司属信息技术行业。本公司经营范围：开发、生产电脑软硬件、网络产品；技术咨询、技术服务及售后维修服务；销售自产产品；货物进出口、技术进出口、代理进出口。3. 主要产品或提供的主要劳务本公司主要为以银行为主的金融机构提供软

293、件产品应用开发和技术服务，包括开发、生产电脑软硬件、网络产品，销售自产产品，自产产品的咨询及售后维修服务等，为银行等金融机构提供网上银行、手机银行等电子银行系统、直销银行、金融开放平台等互联网金融类系统、核心银行系统以及网银管家等网银安全系统的整体解决方案。主要产品有：电子银行类：微信银行、全渠道整合平台、网上银行系统、移动银行系统、企业级客户信息管理系统（ECIF）、电子支付平台、外汇贵金属交易平台、网上支付跨行清算系统、集团现金管理系统、网上商城系统、银企通系统等；互联网金融类：直销银行系统、金融开放平台等；核心银行系统类：银行核心系统、银行大总账系统、银行综合柜员系统、银行综合大前置系统

294、、银行CRM系统、银行盈利分析系统等；网银安全类：银企通安全代理、认证服务器（CPAS）、签名控件/插件、支付网关商户安全软件、智能监控系统、安全输入控件、网银管家等。4. 财务报表的批准报出北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文122本财务报表业经公司董事会于2019年4月23日批准报出。本期纳入合并财务报表范围的主体共6户，具体包括：子公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）深圳科蓝金信科技发展有限公司全资子公司2级100.00100.00大陆云盾电子认证服务有限公司控股子公司2级84.2784.27北京尼客矩阵科技有限公司全资子公司2级100.00100.00

295、北京数蚂科蓝科技有限公司全资子公司2级100.00100.00科蓝软体系统（香港）有限公司全资子公司2级100.00100.00SUNJE SOFT株式会社控股子公司3级67.15%67.15%本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加4户，减少0户，其中：1 本期新纳入合并范围的子公司包括：名称变更原因大陆云盾电子认证服务有限公司非同一控制下企业合并北京尼客矩阵科技有限公司新成立的全资子公司北京数蚂科蓝科技有限公司新成立的全资子公司SUNJE SOFT株式会社非同一控制下企业合并合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司根据实际发生

296、的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2014年修订）的规定，编制财务报表。2、持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文123五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务

297、业具体会计政策和会计估计提示：本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在收入的确认（附注五、（二十八）。1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期4、记账本位币采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影

298、响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。2. 同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，

299、调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文124积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量

300、准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。3. 非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。已办理了必要的财产权转移手续。

301、本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用

302、权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4. 为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于

303、发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。6、合并财务报表的编制方法1. 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。2. 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、

304、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文125金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少

305、数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合

306、并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加

307、投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期

308、初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直

309、至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益

310、，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文126下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司

311、的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。7、合营安排分类及共同经营会计处理方法1. 合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为

312、共同经营：1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。3)其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。2. 共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售

313、其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合企业会计准则第8号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合企业会计准则第8号资产减值等规定的资产减值损

314、失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文1279、外币业务和外币报表折算1. 外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为

315、折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。2. 外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配

316、利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具金融工具包括金

317、融资产、金融负债和权益工具。1.金融工具的分类本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。2.金融工具的确认依据和计量方法（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债是

318、指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关

319、利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文1284）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金

320、股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2） 应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账

321、面价值之间的差额计入当期损益。（3） 持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，可按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售

322、或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。（4） 可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以

323、及除其他金融资产类别以外的金融资产。本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具

324、挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。（5） 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（

325、2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文129产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项

326、金融负债。4. 金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分

327、的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当

328、前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。6. 金融资产（不含应收款项）减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：（1）发行方或债务人发生严重财务困难；（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；（3）债权人出于经济或法律等方

329、面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂

330、时性下跌；金融资产的具体减值方法如下：（1）可供出售金融资产减值准备北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文130本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存

331、在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和

332、已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。（2）持有至到期投资减值准备对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复

333、，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。7. 金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。11、应收票据及应收账款（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准金额在 100 万元以上的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提

334、坏账准备的计提方法单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄分析法组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文131账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1 年以内（含 1 年）5.00%5.00%12 年10.00%10.00%23 年20.00%20.00%34 年50.00%50.00%45 年50.00%50.00%5 年以上100.

335、00%100.00%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业1.存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、在制项目成本、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在制项目成本、原材料、库存商品等。2.存货的计价方法存货在取得时

336、，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按个别认定法计价。3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若

337、持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文1324.存货的盘存制度采用永续盘存制5.低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用一次转销法；13、持有待售资

338、产1. 划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2. 持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费

339、用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。14、长期股权投资1. 初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四

340、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满

341、足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2. 后续计量及损益确认（1）成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文133告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。（2）权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核

342、算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于

343、被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项

344、目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。3. 长期股权投资核算方法的转换（1）公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第2

345、2号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营

346、企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。（3）权益法核算转公允价值计量本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置

347、后的剩余股权改按企业会计准则第22号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。（4）成本法转权益法本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文134对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。（5）成本法转公允价值计量本公司因处置部分

348、权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。4. 长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交

349、易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

350、加重大影响的，改按企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减

351、商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。5. 共同

352、控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与

353、其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文13515、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定

354、资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率电子设备及其他年限平均法355101831.67运输设备年限平均法5523.75（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）本公

355、司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资

356、产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业1. 在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可

357、使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文136等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。18、借款费用1. 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

358、售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2. 借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

359、款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3. 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4. 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益

360、）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文137无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认

361、非货币性资产，包括计算机软件、特许权、商标、专有技术、客户关系等。1. 无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入

362、账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2. 无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿

363、命有限和使用寿命不确定的无形资产。（1）使用寿命有限的无形资产对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：项目预计使用寿命依据软件3-10-特许权5-商标10专有技术10客户关系5-8每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。（2）使用寿命不确定的无形资产无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复

364、核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。1.3. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售

365、的意图；北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文138（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。22、长期资产减值本公司在资产负债

366、表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩

367、余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收

368、回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。23、长期待摊费用长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，以及本公司共同经营利益份额中确认的单独所持有的资产，具体为共同经营项目系统建设成本。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。（2）离职后

369、福利的会计处理方法离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文139离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的

370、劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退

371、职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。25、预计负债1. 预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足

372、下列条件时，本公司确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2. 预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续

373、范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文14026、股份支付1.股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2.权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在

374、活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。3.确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的

375、权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。4.会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后

376、立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其

377、作为授予权益工具的取消处理。27、优先股、永续债等其他金融工具本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：1. 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合

378、同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。2. 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文141权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。3. 会计处理方法对于归类为权益工具的金融工具，其利息支

379、出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从事软件与信息技术服务业务的披露要求1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品

380、实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司商品销售业务主要包括专项功能软件销售以及外购软硬件销售。不需要安装的商品销售以产品交付并经购货方签收后确认收入，需要安装调试的商品销售业务在安装调试完成并经购货方验收合格后确认收入。2. 确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确

381、定。3. 提供劳务收入的确认依据和方法本公司提供劳务收入主要包括：技术开发收入、技术服务收入。本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认劳务收入。具体方法如下：（1）技术开发收入本公司技术开发收入是指根据与用户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性。公司技术开发业务一般包括需求分析、客户化开发、系统环境测试、上线推广、维护等阶段。定制化技术开发，本公司在完成系统环境测试验收后，根据具体合同约定的工作阶段，在取得客户的验收文件并获取收取货款权利时确认收入；定量或定期技

382、术开发，本公司根据用户定期对本公司提供技术开发项目的进度确认文件，按经确认的工作量及合同约定的单价计算确认收入。（2）技术服务收入技术服务主要是指根据与委托方签订的技术服务合同，向委托方提供技术咨询、系统维护、实施和产品售后服务等业务。技术服务收入根据合同中约定的合同总额与服务期间，委托方对服务进度进行确认，经委托方确认后，公司开出结算票据或已取得收款的依据时，确认收入。（3）战略合作收入战略合作收入主要是指公司在客户的业务基础上进行系统开发，并拓展开发产品，相关产品的收益以合作分成的形式取得。战略合作收入于相关产品产生收益，在取得客户的验收文件并获取收款权利时确认。北京科蓝软件系统股份有限公

383、司 2018 年年度报告全文14229、政府补助1. 类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2. 政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之

384、外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。3. 会计处理方法本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益或冲减相关资产账面价值；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用

385、或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存

386、在相关递延收益的，直接计入当期损益。30、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。1. 确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所

387、得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。2. 确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在北京科蓝软件系统股份有

388、限公司 2018 年年度报告全文143可预见的未来很可能不会转回。3. 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法（1）经营租入资产公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进

389、行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）经营租出资产公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计

390、处理方法（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

391、 适用 不适用北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文144（2）重要会计估计变更 适用 不适用会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注鉴于公司业务不断拓展，新设公司及被收购公司带来了数据库等非专利技术、商标等无形资产均有较高的价值，预计可使用年限较长，公司现行的无形资产摊销年限与该无形资产实际可使用年限差异较大。为了适应公司业务实际情况及业务特性，更加公允、客观地反映公司的财务状况和经营成果，提供更加可靠的会计信息，依照企业会计准则相关规定，公司对无形资产摊销计提进行会计估计变更。软件的使用寿命变更前为 3 年，变更后为 3-10 年；商标、客户关系的使用寿命准则规定

392、为“按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者”，变更后商标使用年限为 10 年，客户关系使用年限为 5-8 年。公司第二届董事会第二十一次会议议和第二届监事会第十七次会议，会议审议通过了关于会计估计变更的议案。公司独立董事对公司会计估计变更发表了明确的独立意见。根据深圳证券交易所创业板股票上市规则（2018年修订）、创业板信息披露业务备忘录第 12 号-会计政策与会计估计变更等有关规定，公司本次会计估计变更属于董事会决议权限，不需要提交股东大会审议。2018 年 10 月 01 日本次会计估计变更后，原有无形资产的摊销年限保持不变，本次会计估计变更不会对公司所有者权益

393、、净利润等指标产生实质性影响。根据企业会计准则第28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不需追溯调整，不会对以前年度财务状况和经营成果产生影响。34、其他六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税1、销售收入 2、技术服务收入 3、技术开发收入、技术转让收入17%、16%、10%、6%、免税城市维护建设税实缴流转税额7%企业所得税应纳税所得额15%、16.5%、22%、25%北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文145教育费附加实缴流转税额3%地方教育费附加实缴流转税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况

394、说明纳税主体名称所得税税率本公司15%深圳科蓝金信科技发展有限公司15%科蓝软体系统（香港）有限公司16.5%大陆云盾电子认证服务有限公司25%北京尼客矩阵科技有限公司25%SUNJE SOFT 株式会社22%2、税收优惠1、增值税（1）根据财政部、国家税务总局财税字1999第273号文关于贯彻落实有关税收问题的通知和国家税务总局关于取消“单位和个人从事技术转让、技术开发业务免征营业税审批”后有关税收管理问题的通知（国税函2004825号）的规定：从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。根据财政部和国家税务总局财税2011110号文营业税改征增值税试

395、点方案规定，国家给予试点行业的原营业税优惠政策可以延续。本公司从2012年9月1日起营业税改征增值税，适用于原营业税免税政策的收入继续免征增值税。（2）根据财政部、国家税务总局财税2011100号文关于软件产品增值税政策的通知的规定，自2011年1月1日起，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。增值税一般纳税人将进口软件产品进行本地化改造后对外销售，其销售的软件产品可享受上述规定的增值税即征即退政策。纳税人受托开发软件产品，著作权属于受托方的征收增值税，著作权属于委托方或属于双方共同拥有的不征收增值税；对经过国

396、家版权局注册登记，纳税人在销售时一并转让著作权、所有权的，不征收增值税。2、所得税（1）2018年9月10日，依据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局关于公示北京市2015年度第二批拟认定高新技术企业名单的通知，本公司取得了编号为GR201511001622的高新技术企业证书，继续享受所得税15%的税收优惠政策，有效期为3年，优惠期间为2018年度、2019年度、2020年度。（2）2017年10月31日，经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准，本公司之子公司深圳科蓝金信科技发展有限公司取得了编号为GR20174420

397、3621的高新技术企业证书，可以自获取当年起享受所得税15%的税收优惠政策，有效期为3年，优惠期间为2017年度、2018年度、2019年度。公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从事软件与信息技术服务业务的披露要求3、其他七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位： 元北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文146项目期末余额期初余额库存现金6,773.55786.40银行存款402,234,569.43378,071,824.58其他货币资金5,067,217.7011,947,421.70合计407,308,560.68390,020,032.68其中：

398、存放在境外的款项总额31,000,326.2710,203,445.47其他说明其中受限制的货币资金明细如下：项目期末余额期初余额履约保证金4,420,096.003,947,421.70为获取借款质押的保证金-8,000,000.00附使用条件的政府补助325,333.00-合计4,745,429.0011,947,421.70截至2018年12月31日止，除上述受限货币资金外，本公司不存在冻结或有潜在收回风险的款项。2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：3、衍生金融资产 适用 不适用4、应收票据及应收账款单位： 元项目期末余额期初余额应收账

399、款545,859,103.03487,769,199.26合计545,859,103.03487,769,199.26（1）应收票据1)应收票据分类列示单位： 元项目期末余额期初余额2)期末公司已质押的应收票据北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文147单位： 元项目期末已质押金额3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位： 元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位： 元项目期末转应收账款金额其他说明（2）应收账款1)应收账款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面

400、价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款637,123,387.6299.99%91,264,284.5914.32%545,859,103.03553,154,929.17100.00%65,385,729.9111.82%487,769,199.26单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款33,625.270.01%33,625.27100.00%合计637,157,012.89100.00%91,297,909.8614.33%545,859,103.03553,154,929.17100.00%65,385,729.9111.82%487,

401、769,199.26期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计392,198,189.8019,609,909.495.00%1 至 2 年100,468,562.0010,046,856.2010.00%2 至 3 年70,526,320.4614,105,264.0920.00%北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文1483 至 4 年40,132,158.9620,066,079.4850.00%4 至 5 年12,723,

402、962.146,361,981.0750.00%5 年以上21,074,194.2621,074,194.26100.00%合计637,123,387.6291,264,284.59确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：组合名称期末余额应收账款坏账准备计提比（%）单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款33,625.2733,625.27100.00合计33,625.2733,625.27100.00本年新纳入合并范围的的SUNJE SOFT株式会社，将逾期的可收回性极小的应收账款33,625.27元

403、，全额计提坏账准备。公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号上市公司从事软件与信息技术服务业务的披露要求2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 25,692,191.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位： 元单位名称收回或转回金额收回方式3)本期实际核销的应收账款情况单位： 元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位： 元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息

404、技术服务业单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文149第一名34,141,455.285.361,842,503.53第二名26,074,370.004.094,054,358.50第三名25,982,696.604.087,697,541.50第四名25,584,508.074.023,681,766.31第五名25,196,083.803.952,160,191.51合计136,979,113.7521.5019,436,361.355)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金

405、额其他说明：截至2018年12月31日止，通过质押、保理等方式为本公司融资提供担保的应收账款期末余额为人民币18,014.59万元。5、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1 年以内13,725,208.5998.11%7,234,742.74100.00%1 至 2 年263,897.341.89%合计13,989,105.93-7,234,742.74-账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末余额占预付账款总额的比例(%)预付款时间未结算原因第一名3,801,002.60

406、27.171年以内合同未执行完毕第二名3,400,000.0024.301年以内合同未执行完毕第三名2,100,000.0015.011年以内合同未执行完毕第四名610,391.254.361年以内合同未执行完毕第五名321,977.842.311年以内合同未执行完毕合计10,233,371.6973.15-其他说明：期末预付账款余额较期初增加93.36%，主要系本期支付战略合作预付款所致。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文1506、其他应收款单位： 元项目期末余额期初余额应收利息120,923.10其他应收款18,615,740.7215,150,261.99合计18,7

407、36,663.8215,150,261.99（1）应收利息1)应收利息分类单位： 元项目期末余额期初余额定期存款120,923.10合计120,923.102)重要逾期利息单位： 元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明：（2）应收股利1)应收股利单位： 元项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过 1 年的应收股利单位： 元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据其他说明：（3）其他应收款1)其他应收款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比金额比例金额计提比例北

408、京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文151例单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款22,144,485.36100.00%3,528,744.6415.94%18,615,740.7217,313,823.88100.00%2,163,561.8912.50%15,150,261.99合计22,144,485.36100.00%3,528,744.6415.94%18,615,740.7217,313,823.88100.00%2,163,561.8912.50%15,150,261.99期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计

409、提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计10,415,865.07520,793.255.00%1 至 2 年3,814,332.22381,433.2210.00%2 至 3 年5,347,254.921,069,450.9920.00%3 至 4 年1,703,206.75851,603.3850.00%4 至 5 年316,725.20158,362.6050.00%5 年以上547,101.20547,101.20100.00%合计22,144,485.363,528,744.64确定该组合依据的说明：组合中，采

410、用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,273,923.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位： 元单位名称转回或收回金额收回方式3)本期实际核销的其他应收款情况单位： 元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位： 元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文152易产生其他应收款核销说明：4)其他应收款按款项性质分类

411、情况单位： 元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金7,016,879.206,778,646.31押金6,520,506.974,542,653.30备用金5,772,170.144,495,755.96其他1,424,350.551,496,768.31合计22,144,485.3617,313,823.885)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位： 元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名房租押金1,606,820.58 1 -4 年7.26%480,503.05第二名往来款1,000,000.00 1 年以内4.52%50,00

412、0.00第三名招标履约保证金942,000.00 1-3 年4.25%114,000.00第四名房租押金745,475.28 1 年以内3.37%37,273.76第五名咨询服务费700,000.00 2-3 年3.16%140,000.00合计-4,994,295.86-22.55%821,776.816)涉及政府补助的应收款项单位： 元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位： 元项目期末余额期初余额北京

413、科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文153账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料2,603,818.962,603,818.963,195,814.833,195,814.83在产品194,655,857.7611,238,500.12183,417,357.64114,082,234.895,112,372.78108,969,862.11库存商品128,621.26128,621.26合计197,388,297.9811,238,500.12186,149,797.86117,278,049.725,112,372.78112,165,676.94公司是否需遵

414、守深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号上市公司从事种业、种植业务的披露要求否公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露要求否公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求否公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号上市公司从事珠宝相关业务的披露要求否（2）存货跌价准备单位： 元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他在产品5,112,372.786,126,127.3411,238,500.12合计5,112,372.786,126,127.3411,2

415、38,500.12存货跌价准备说明：（1）本年末，公司对存货进行了减值测试，上年期末已计提减值准备的预计无法收回的停滞项目成本5,112,372.78元，以前减记存货价值的影响因素仍存在，本年不存在转回的情形；本年新增预计无法收回的停滞项目成本6,126,127.34元，全额计提存货跌价准备。（2）公司为与重庆金融后援服务有限公司共同经营项目的建设的P2P网贷与基金代销平台，截至2018年12月31日累计已发生平台系统建设成本1,670,370.36元，由于对方公司管理层调整，项目建设处于停滞状态，公司无法确定该平台系统是否可顺利投产，无法确定已投入成本是否可以收回，公司于2016年全额计提减

416、值准备，截止2018年12月31日，以前年度减记存货价值的影响因素仍存在，故本年不存在转回的情形。（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位： 元项目金额其他说明：截至2018年12月31日止，共同经营系统建设成本如附注九、（四）所述，主要是本公司为共同经营的项目所投入的系统平台建设在建成本。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文154存货年末余额较年初增加68.31%，主要系已投入成本未完成项目较多所致。8、持有待售资产单位： 元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明：9、一年内到期的非流动资产单位： 元项

417、目期末余额期初余额其他说明：10、其他流动资产单位： 元项目期末余额期初余额理财产品65,204,604.2580,000,000.00待认证进项税160,473.81116,866.34可抵扣法人税13,638.14合计65,378,716.2080,116,866.34其他说明：11、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具：28,472,058.6028,472,058.606,430,000.006,430,000.00按成本计量的28,472,058.6028,472,058.606,43

418、0,000.006,430,000.00合计28,472,058.6028,472,058.606,430,000.006,430,000.00（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位： 元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文155（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位： 元被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末江苏鑫合易家信息技术有限责任公司6,430,000.001,070,000.007,500,000.0015.00%曲靖市商业银行股份

419、有限公司19,805,280.0019,805,280.000.25%韩国虚拟货币兑换有限公司398,113.43398,113.431.62%软件互助协会753,353.11753,353.110.04%韩国计算机业务合作社15,312.0615,312.064.84%合计6,430,000.0022,042,058.6028,472,058.60-（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位： 元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位： 元可供出售权益工具项目投资成本期末公允价值公允

420、价值相对于成本的下跌幅度持续下跌时间（个月）已计提减值金额 未计提减值原因其他说明北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文15612、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位： 元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明13、长期应收款（1）长期应收款情况单位： 元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值融资租赁款4,000,000.00200,000.003,800,000.00合计4,000,00

421、0.00200,000.003,800,000.00-（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明14、长期股权投资单位： 元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文157二、联营企业重庆巴云科技有限公司8,708,167.02-2,414,684.226,293,482.80嘉兴科蓝光荣一号投资合伙企业（有限合伙）15,000,000.00-224,06

422、7.4314,775,932.57小计8,708,167.02-2,638,751.6521,069,415.37合计8,708,167.0215,000,000.00-2,638,751.6521,069,415.37其他说明重庆巴云科技有限公司注册资金10,000万元，其中重庆金融后援服务有限公司认缴出资5,500万元，持股比例55%，本公司认缴出资4,500万元，持股比例45%。截止2018年12月31日，实缴出资共3500万元，其中本公司实缴出资1,575万元，出资比例45%，重庆金融后援服务有限公司实缴出资1925万元，出资比例55%。根据本公司和重庆金融后援服务有限公司协议约定，剩

423、余出资的出资期限延期至2024年11月28日。15、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位： 元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明16、固定资产单位： 元项目期末余额期初余额固定资产4,948,147.981,953,517.12北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文158合计4,948,147.981,953,517.12（1）固定资产情况单位： 元项目运输工具电子设备合计一、账面原值：1.期初余额605,674.685,857,452.586,463,

424、127.262.本期增加金额5,171,207.435,171,207.43（1）购置1,878,009.131,878,009.13（2）在建工程转入（3）企业合并增加3,293,198.303,293,198.303.本期减少金额186,370.08186,370.08（1）处置或报废186,370.08186,370.084.期末余额605,674.6810,842,289.9311,447,964.61二、累计折旧1.期初余额590,424.263,919,185.884,509,610.142.本期增加金额2,167,258.062,167,258.06（1）计提1,167,381.

425、821,167,381.82非同一控制下企业合并999,876.24999,876.243.本期减少金额177,051.57177,051.57（1）处置或报废177,051.57177,051.574.期末余额590,424.265,909,392.376,499,816.63三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置或报废4.期末余额北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文159四、账面价值1.期末账面价值15,250.424,932,897.564,948,147.982.期初账面价值15,250.421,938,266.701,953,5

426、17.12（2）暂时闲置的固定资产情况单位： 元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位： 元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位： 元项目期末账面价值（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位： 元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明（6）固定资产清理单位： 元项目期末余额期初余额其他说明17、在建工程单位： 元项目期末余额期初余额（1）在建工程情况单位： 元项目期末余额期初余额北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文160账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）重要在建工程项目本期变动情

427、况单位： 元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源（3）本期计提在建工程减值准备情况单位： 元项目本期计提金额计提原因其他说明（4）工程物资单位： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他说明：18、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用19、油气资产 适用 不适用20、无形资产（1）无形资产情况公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指

428、引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求否北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文161单位： 元项目土地使用权专利权非专利技术软件特许权商标专有技术客户关系合计一、账面原值1.期初余额395,626.113,823,114.954,218,741.062.本期增加金额1,172,360.97283,333.0713,151,119.8115,680,156.803,739,816.3234,026,786.97（1）购置415,756.258,490.57424,246.82（2）内部研发（3）企业合并增加756,604.72274,842.5013,151,119.8

429、115,680,156.803,739,816.3233,602,540.153.本期减少金额（1）处置4.期末余额1,567,987.084,106,448.0213,151,119.8115,680,156.803,739,816.3238,245,528.03二、累计摊销1.期初余额274,333.803,185,929.093,460,262.892.本期增加金额226,752.87676,060.37223,376.81261,335.9489,043.251,476,569.24（1）计提116,407.75642,482.94219,185.35261,335.9489,043.

430、251,328,455.23（2）非同一控制下企业合并110,345.1233,577.434,191.46148,114.013.本期减少金额（1）处置北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文1624.期末余额501,086.673,861,989.46223,376.81261,335.9489,043.254,936,832.12三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值1,066,900.41244,458.5612,927,743.0015,418,820.863,650,773.0733,308

431、,695.912.期初账面价值121,292.31637,185.86758,478.17本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位： 元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：21、开发支出单位： 元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额智慧银行5,885,436.13438,338.705,447,097.43智能数字营3,506,602.342,404,726.831,101,875.51北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文163销系统电子数据保全系统113,602.86113,602.86合计9,505,

432、641.332,843,065.536,662,575.80其他说明22、商誉（1）商誉账面原值单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的外币报表折算处置大陆云盾电子认证服务有限公司1,154,772.341,154,772.34SUNJESOFT 株式会社40,942,441.60-413,064.7540,529,376.85合计42,097,213.94-413,064.7541,684,149.19（2）商誉减值准备单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额大陆云盾电子认证服务有限公司SUNJESOFT 株式会社

433、商誉所在资产组或资产组组合的相关信息与商誉减值测试相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。（1）公司对大陆云盾电子认证服务有限公司商誉所在资产组的确认：公司对大陆云盾电子认证服务有限公司（以下简称大陆云盾公司）评估时确定的资产组为大陆云盾公司整体，包括软件著作权以及账载的全部资产、负债等，与购买日评估确定的资产组一致。（2）公司对SUNJE SOFT株式会社商誉所在资产组的确认：公司对SUNJE SOFT株式会社（以下简称SUNJE SOFT）评估时确定的资产组为SUNJE SOFT整体，包括商标、专有技术、客户关系等可辨认无形资产以及账载的全部资产、

434、负债等，与购买日评估确定的资产组一致。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文164商誉的可收回金额按照预计未来现金流量折现法计算。（1）大陆云盾资产组商誉可收回金额的计算资产负债表日，大陆云盾资产组的账面价值为2,456.58万元，本资产组的商誉账面价值为226.43万元，包含商誉的资产组账面价值为2,683.01万元，资产负债表日认定的资产组与购买日评估确定的资产组一致。预计现金流量根据公司批准的5年期税前经营净现金流量预测为基础；预测期以

435、后的现金流量根据增长率12.5%推断得出，该增长率和软件技术服务行业总体长期平均增长率相当；使用同行业可比公司平均净资产收益率确定税前折现率为22.33%，。经测算，包含商誉的资产组可收回金额为2,693.12万元，高于其账面价值，无需计提商誉减值准备。（2）SUNJE SOFT资产组商誉可收回金额的计算资产负债表日，SUNJESOFT资产组的账面价值为7,639,951千韩元，按期末汇率折合人民币4,679.33万元，分摊至本资产组的商誉账面价值为6,617,233千韩元，按期末汇率折合人民币6,035.65万元，包含商誉的资产组账面价值为14,257,184千韩元，折合人民币10,714.

436、98万元，资产组的认定与购买日资产组的认定一致。预计现金流量根据公司批准的8年期税前经营净现金流量预测为基础，预测期的收入增长率根据内存数据库行业的特点设定为3.8%60%；稳定期增长率根据韩国宏观经济分析的预计2019-2023年通货膨胀率年均涨幅确定为2%；折现率采用税前加权平均资本成本模型确定为19.78%，加权平均资本成本模型中付息债务资本的回报率为韩国商业银行平均最优贷款利率3.4%，股东权益资本的回报率根据资本资产定价模型（CAPM）确定，并考虑了小规模风险溢价及特别风险影响，付息债务资本和股东权益资本的权重根据企业所处的行业付息债务资本和股东权益资本比率及有效税率进行计算。经测算

437、，包含商誉的资产组可收回金额为17,747,526.91千韩元，根据期末汇率折算人民币未10,870.04万元，高于其账面价值，无需计提商誉减值准备。商誉减值测试的影响其他说明23、长期待摊费用单位： 元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费228,545.082,437,224.04568,150.582,097,618.54邮箱费26,519.90275,256.60138,661.38163,115.12其他48,427.7974,059.6848,427.7974,059.68共同经营平台系统13,500,497.55834,654.495,705,093.35

438、547,380.318,082,678.38合计13,803,990.323,621,194.816,460,333.10547,380.3110,417,471.72其他说明如附注九、（四）所述，公司为各共同经营项目承建各平台系统，各平台系统建设基本完成后，建设成本转入长期待摊费用核算，并在各合作项目首期合作期剩余合作年限内平均摊销。本期末，公司对各平台的经营情况进行评估，其中与杭州市民卡有限公司共同经营的电商平台投产后运营情况无法达到预期，将该平台摊余成本547,380.31元一次性结转计入损益。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文16524、递延所得税资产/递延所得税负

439、债（1）未经抵销的递延所得税资产单位： 元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备106,239,606.0615,953,971.3372,637,023.7510,895,553.56可抵扣亏损1,852,003.46277,800.52股权激励费用7,272,994.681,090,949.20683,194.13102,479.12研发费用1,098,898.881,098,898.88递延收益904,236.39176,158.70其他131,255.5128,876.22合计117,498,994.9818,626,654.857

440、3,320,217.8810,998,032.68（2）未经抵销的递延所得税负债单位： 元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值32,101,928.657,065,642.83其他277,828.9861,122.38合计32,379,757.637,126,765.21（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位： 元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产18,626,654.8510,998,032.6

441、8递延所得税负债7,126,765.21（4）未确认递延所得税资产明细单位： 元项目期末余额期初余额可抵扣亏损8,939,778.201,236,360.50北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文166资产减值准备84,959.3424,640.83合计9,024,737.541,261,001.33（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位： 元年份期末金额期初金额备注2023 年6,767,471.82合计6,767,471.82-其他说明：1.未经抵销的递延所得税资产-研发费用：本公司之控股子公司SUNJE SOFT株式会社（韩国）依据韩国的法人税规定，研

442、发费用可抵扣应纳法人税额，未产生应纳税额的，可结转以后年度使用，研发费用税额抵扣可递延至发生年度下一年起的第五年2.未经抵销的递延所得税资产-其他：系本公司之控股子公司SUNJE SOFT株式会社（韩国）依据韩国的法人税及地方所得税的规定产生的其他可抵扣暂时性差异确认的递延所得税资产。3.未经抵销的递延所得税负债-其他：系本公司之控股子公司SUNJE SOFT株式会社（韩国）依据韩国的法人税及地方所得税的规定产生的其他应纳税暂时性差异确认的递延所得税负债4. 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细：资产减值准备、可抵扣亏损未确认递延所得税资产主要是子公司盈利能力有限，未来能否获得足够的应纳

443、税所得额颇具不确定性。5.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：截止2018年12月31日，子公司科蓝软体系统（香港）有限公司的经营亏损人民币2,172,306.38元未确认递延所得税资产，按照相关规定，香港公司于某一课税年度所蒙受的亏损，可以无限期结转到以后年度，因此无到期日。25、其他非流动资产单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：26、短期借款（1）短期借款分类单位： 元项目期末余额期初余额质押借款135,000,000.00147,000,000.00保证借款264,735,429.52132,671,000.00保理借款20,000,000.0040,000,000.0

444、0北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文167合计419,735,429.52319,671,000.00短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位： 元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明：27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：28、衍生金融负债 适用 不适用29、应付票据及应付账款单位： 元项目期末余额期初余额应付账款13,569,521.1810,914,076.13合计13,569,521.1810,9

445、14,076.13（1）应付票据分类列示单位： 元种类期末余额期初余额本期末已到期未支付的应付票据总额为元。（2）应付账款列示单位： 元项目期末余额期初余额应付材料款4,822,519.436,172,471.95应付外包款7,361,334.194,741,604.18应付设备款1,153,080.36北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文168应付其他232,587.20合计13,569,521.1810,914,076.13（3）账龄超过 1 年的重要应付账款单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明：30、预收款项（1）预收款项列示单位： 元项目期末余额期初余额预

446、收项目进度款22,408,884.3315,414,704.88合计22,408,884.3315,414,704.88（2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位： 元项目金额其他说明：截至2018年12月31日止，本公司无账龄超过一年的重要预收款项。预收款项期末余额较期初余额增加45.37%，主要系未完成开发项目增加而收到客户支付的合同预付款增加所致。31、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬36,046,390.56682,018,852.22673,1

447、49,487.8344,915,754.95二、离职后福利-设定提存计划1,888,815.4139,692,335.7739,102,759.002,478,392.18北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文169三、辞退福利5,000.00112,000.00112,000.005,000.00合计37,940,205.97721,823,187.99712,364,246.8347,399,147.13（2）短期薪酬列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴33,493,007.77635,845,022.44627,524,202.70

448、41,813,827.512、职工福利费1,167,274.471,167,274.473、社会保险费1,136,554.6720,739,586.9920,423,482.341,452,659.32其中：医疗保险费993,377.9718,591,740.7318,303,010.781,282,107.92工伤保险费29,216.44512,060.38503,927.4337,349.39生育保险费113,960.261,635,785.881,616,544.13133,202.014、住房公积金1,205,880.3820,863,183.6020,630,743.601,438,

449、320.385、工会经费和职工教育经费210,947.743,403,784.723,403,784.72210,947.74合计36,046,390.56682,018,852.22673,149,487.8344,915,754.95（3）设定提存计划列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险1,820,988.0937,248,168.7136,691,295.322,377,861.482、失业保险费67,827.321,381,856.231,349,152.85100,530.703、企业年金缴费1,062,310.831,062,310.83合计1,888

450、,815.4139,692,335.7739,102,759.002,478,392.18其他说明：本期新纳入合并范围的SUNJE SOFT株式会社（韩国）按照韩国的相关规定为职工缴纳的采用设定提存计划方式的退职年金。公司的义务是将固定费用支付给第三方机构，员工未来可获得的退职金为公司支付给第三方机构的费用及其相关的投资损益。退职基金资产为在受托者的管理下独立的按照基金的形式运营的退职基金。截至2018年12月31日止，本公司应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的款项。32、应交税费单位： 元北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文170项目期末余额期初余额增值税13,505,310.

451、3910,925,421.82企业所得税4,640,432.284,507,747.64个人所得税4,530,517.733,856,623.67城市维护建设税1,208,826.62757,395.61其他943,688.74600,486.08合计24,828,775.7620,647,674.82其他说明：33、其他应付款单位： 元项目期末余额期初余额应付利息2,182,365.61483,835.90其他应付款57,670,174.0151,848,633.12合计59,852,539.6252,332,469.02（1）应付利息单位： 元项目期末余额期初余额短期借款应付利息2,182

452、,365.61483,835.90合计2,182,365.61483,835.90重要的已逾期未支付的利息情况：单位： 元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：（2）应付股利单位： 元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：（3）其他应付款1)按款项性质列示其他应付款单位： 元北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文171项目期末余额期初余额应付费用2,872,275.354,244,232.32待付员工报销款6,744,503.698,196,003.01社保及公积金个人部分2,619,655.571,835,183.13限制性股票回

453、购义务44,639,624.1134,978,753.00残保金0.002,077,595.99向关联方借款237,643.090.00其他556,472.20516,865.67合计57,670,174.0151,848,633.122)账龄超过 1 年的重要其他应付款单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明34、持有待售负债单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：35、一年内到期的非流动负债单位： 元项目期末余额期初余额一年内到期的长期应付款25,346,372.37合计25,346,372.37其他说明：期末一年内到期的长期应付款系按照合同约定与下一年度应支付的融资租赁款，详见附

454、注七、注释39所述。36、其他流动负债单位： 元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：单位： 元债券名称面值发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文172其他说明：37、长期借款（1）长期借款分类单位： 元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间：38、应付债券（1）应付债券单位： 元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位： 元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工

455、具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位： 元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明39、长期应付款单位： 元项目期末余额期初余额长期应付款48,473,220.20合计48,473,220.20北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文173（1）按款项性质列示长期应付款单位： 元项目期末余额期初余额应付融资租赁款73,819,592.57减：一年内到期的长期应付款25,346,372.37合计48,473,220.2

456、0其他说明：长期应付款的说明2018年5月23日，公司与北京市文化科技融资租赁股份有限公司签订著作权转让合同与融资租赁合同，以软件著作权售后租回的方式获得融资资金人民币4,000万元，租赁期为2018年6月12日至2021年5月15日，共36个月，租金以等额本息的方式按季度支付。本公司股东王安京为该项融资提供连带责任保证担保。2018年11月14日，公司与北京市文化科技融资租赁股份有限公司签订著作权转让合同与融资租赁合同，以软件著作权售后租回的方式获得融资资金人民币4,000万元，租赁期为2018年11月14日至2021年10月15日，共36个月，租金以等额本息的方式按季度支付。本公司股东王安

457、京为该项融资提供连带责任保证担保。（2）专项应付款单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明：40、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位： 元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位： 元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位： 元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位： 元北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文174项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明：41、预计负债单位： 元项

458、目期末余额期初余额形成原因其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：42、递延收益单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助325,333.00325,333.00 详见以下说明合计325,333.00325,333.00-涉及政府补助的项目：单位： 元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关2018 年北京市文化创意产业“投贷奖”325,333.00325,333.00 与收益相关合计325,333.00325,333.00 与收益相关其他说明：本期公司获取北京市国有文化

459、资产监督管理办公室拨付的2018年北京市文化创意产业“投贷奖”650,666.00元，依据北京市文化改革和发展领导小组京文领办文20173号，北京市实施文化创意产业“投贷奖”联动推动文化金融融合发展管理办法（试行）的规定，监管银行对资金进行监管，公司可使用50%奖励资金，另外50%奖励资金须经市文资办监督检查和绩效考评后方可使用，对于考评不合格的项目，给与资金扣减，并收归国库。据此，监管银行冻结50%奖励资金325,333.00元43、其他非流动负债单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文17544、股本单位：元期初余额本次变动增减（+、）

460、期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数133,948,619.001,000,000.0066,974,297.00-458,959.0067,515,338.00 201,463,957.00其他说明：本年股本变动情况如下：1、根据公司2017年第三次临时股东大会审议通过的关于及其摘要的议案，以及第二届董事会第十二次会议审议通过的关于向激励对象授予预留限制性股票的议案，公司向激励对象授予限制性人民币普通股（A股），共实际授予1,000,000.00股，每股面值1.0元，增加股本1,000,000.00元。此次增资事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年4月16日出具大华验

461、字2018000155号验资报告予以验证。2、2018年5月17日，公司2017年年度股东大会决议通过2017年度利润分配方案，决议以2017年末总股本133,948,619股为基数，以现金股利方式向全体股东派发红利6,697,430.95元，计每10股分配现金红利0.5元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增5股。2018年5月29日，公司调整并公告权益分派方案，由于公司权益分派方案经股东大会审议通过后至实施前，公司完成了 2017年限制性股票激励计划限制性股票预留部分的授予登记工作，公司股本总数由133,948,619股增加至134,948,619股，因此调整权益分配方案为：以公司现

462、有总股本 134,948,619 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.496294 元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增4.962948 股。分红后总股本增至 201,922,916股。2018年6月5日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成权益分派。3、根据公司2017年第三次临时股东大会审议通过的关于及其摘要的议案、 2018年第二次临时股东大会审议通过的关于回购注销2017年股权激励计划部分首次授予限制性股票的议案，以及2018年5月21日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过的关于回购注销2017年股权激励计划部分首次授予限制性股票的议案、2018年6月1

463、4日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过的关于调整2017年股权激励计划限制性股票数量及回购价格的议案以及修改后的公司章程，公司回购注销2017年限制性股票激励计划对象中16人因个人原因已离职员工持有的股限制性股票90,677股，同时由于公司2017年度业绩未达到限制性股票激励计划首次授予的第一期的解除限售条件，公司回购注销第一个解除限售期的限制性股票368,282股，合计458,959.00股。本次回购注销后公司注册资本变更为201,463,957.00元。此次股票回购事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年8月13日出具大华验字2018000317号验资报告予以验证。45、其

464、他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位： 元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明：北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文17646、资本公积单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）404,941,545.0412,900,000.0070,754,466.89347,087,078.15其他资本公积683,194.136,589,800.5

465、57,272,994.68合计405,624,739.1719,489,800.5570,754,466.89354,360,072.83其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：资本公积的说明：1、股本溢价变动：（1）如附注七、注释44、1所述，根据公司2017年第三次临时股东大会审议通过的关于及其摘要的议案，以及第二届董事会第十二次会议审议通过的关于向激励对象授予预留限制性股票的议案，公司向激励对象授予预留限制性人民币普通股（A股），共实际授予1,000,000.00股，每股面值1.0元，增加股本1,000,000.00元。截至2018年4月13日止，公司共收到激励对象缴入的出资款人民

466、币13,900,000.00元，其中计入“股本”人民币1,000,000.00元，计入“资本公积股本溢价”人民币12,900,000.00元。（2）如附注七、注释44、2所述，根据公司2017年年度股东大会决议通过的2017年度利润分配方案及经调整后的权益分配方案，以资本公积金人民币66,974,297.00元转增股本。（3）如附注七、注释44、3所述，根据公司2018年第二次临时股东大会决议、第二届董事会第十五次、第十六次会议决议以及修改后的公司章程，公司回购注销限制性股票合计458,959.00股，每股面值1元，每股回购价格9.2364元，共退回出资款人民币4,239,128.89元，分别

467、减少股本人民币458,959.00元，减少资本公积人民币3,780,169.89元。2、其他资本公积变动：本年权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日限制性股票的公允价值和截至本期期末预计可行权的股份数量计算截至本期末累计应确认的费用，再减去前期累计已确认金额，本期应确认股份支付费用6,589,800.55元，计入 “其他资本公积”47、库存股单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股票回购义务34,978,753.0013,900,000.004,239,128.8944,639,624.11合计34,978,753.0013,900,000.004,239,128.8944,6

468、39,624.11其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：库存股情况说明：（1）如附注七、注释44、1和附注七、注释46、1所述，本期新增库存股13,900,000.00元，系本期因向激励对象授予预留限制性人民币普通股，按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确定的金额。（2）如附注七、注释44、3和附注七、注释46、1所述，本期回购注销限制性股票支付的回购款4,239,128.89元减少的库存股。本期回购限制性股票占本公司已发行股份总数比例为0.23%，本期限制性股票回购后，累计库存股占已发行股份的北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文1772.39%。48、其他

469、综合收益单位： 元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东二、将重分类进损益的其他综合收益71,346.65 335,593.03335,593.03406,939.68外币财务报表折算差额71,346.65 335,593.03335,593.03406,939.68其他综合收益合计71,346.65 335,593.03335,593.03406,939.68其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：49、专项储备单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明

470、，包括本期增减变动情况、变动原因说明：50、盈余公积单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积18,083,597.834,530,397.0022,613,994.83合计18,083,597.834,530,397.0022,613,994.83盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：51、未分配利润单位： 元项目本期上期调整前上期末未分配利润155,439,284.79119,205,566.91调整后期初未分配利润155,439,284.79119,205,566.91加：本期归属于母公司所有者的净利润42,576,019.7940,080,358.35北京科

471、蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文178减：提取法定盈余公积4,530,397.003,846,640.47应付普通股股利6,674,563.82期末未分配利润186,810,343.76155,439,284.79调整期初未分配利润明细：1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。52、营业收入和营

472、业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务753,221,267.15443,100,042.33670,374,055.70394,477,456.00合计753,221,267.15443,100,042.33670,374,055.70394,477,456.0053、税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税1,409,209.77430,177.92教育费附加1,006,537.54307,269.63印花税296,666.15398,000.27合计2,712,413.461,135,447.82其他说明：本期税金及附加发生额较上期增加138.

473、88%，主要系2018年部分享受增值税免税政策的技术开发收入，应客户的要求开具增值税专用发票需要缴纳增值税，由此相应缴纳城市维护建设税和教育费附加所致。54、销售费用单位： 元项目本期发生额上期发生额售后维护支出18,530,856.9021,051,431.07职工薪酬27,543,289.4732,502,466.95差旅费7,268,028.547,611,307.11北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文179业务招待费6,037,602.965,187,802.99市场推广费63,359.46201,685.30中标服务费817,290.58588,452.86其他2

474、20,972.08297,483.63合计60,481,399.9967,440,629.91其他说明：55、管理费用单位： 元项目本期发生额上期发生额职工薪酬25,237,477.8021,557,179.24股权激励费用4,494,066.99683,194.13差旅费3,486,219.433,256,485.44租赁费10,565,435.417,273,047.53办公费3,815,360.953,377,003.11业务招待费1,643,800.701,574,970.75会议费401,923.43733,534.70中介服务费2,179,418.411,181,707.34无形资

475、产摊销1,293,036.64847,776.93折旧费386,905.52388,068.43残保金3,047,472.012,644,899.41其他2,481,504.841,546,911.56合计59,032,622.1345,064,778.57其他说明：本期管理费用发生额较上期增加31.00%，主要系纳入合并范围主体增加导致职工薪酬、办公场地租赁费增加，以及本期计提股权激励费用增加所致。56、研发费用单位： 元项目本期发生额上期发生额职工薪酬75,053,691.7672,747,675.61原材料3,324,305.08668,505.08委外开发费2,220,534.8690

476、9,479.73北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文180技术咨询费471,698.11股权激励费用2,095,733.5678,628.17差旅费2,841,852.392,449,565.57租赁费7,229,252.927,163,898.07折旧费573,536.83536,302.97其他237,992.37918,292.96合计94,048,597.8885,472,348.16其他说明：57、财务费用单位： 元项目本期发生额上期发生额利息支出21,412,266.0817,228,405.90减：利息收入1,528,552.03628,076.31汇兑损益2,

477、029,880.04531,408.10手续费及其他2,300,649.67443,010.23合计24,214,243.7617,574,747.92其他说明：财务费用说明：“手续费及其他”系银行手续费，以及为获取借款支付的咨询费、担保费等。本期财务费用发生额较上期增加37.78%，主要系本期借款增加增加借款费用所致58、资产减值损失单位： 元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失27,166,115.0017,790,119.19二、存货跌价损失6,126,127.342,016,886.96合计33,292,242.3419,807,006.15其他说明：本期资产减值损失发生额较上期增加6

478、8.08%，主要系本期末账龄三年以上的应收账款期末余额较上期增加较多，导致产生坏账的风险加大，计提坏账准备金额增加所致。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文18159、其他收益单位： 元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助3,469,638.702,933,779.47代扣个人所得税手续费返还881,866.67629,923.15合计4,351,505.373,563,702.6260、投资收益单位： 元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-2,782,084.66-1,946,887.95银行理财产品投资收益2,333,692.93554,743

479、.15合计-448,391.73-1,392,144.80其他说明：61、公允价值变动收益单位： 元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明：62、资产处置收益单位： 元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额63、营业外收入单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额违约赔偿收入4,000.004,000.004,000.00其他63,663.5063,663.50合计67,663.504,000.0067,663.50计入当期损益的政府补助：单位： 元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金 与资产相关/北京科蓝软件系统股份有限公

480、司 2018 年年度报告全文182响当年盈亏贴额额与收益相关其他说明：64、营业外支出单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产毁损报废损失9,318.519,318.51其他9,690.699,690.69合计19,009.2019,009.20其他说明：65、所得税费用（1）所得税费用表单位： 元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用4,817,707.604,508,748.86递延所得税费用-6,609,709.21-3,017,835.92合计-1,792,001.611,490,912.94（2）会计利润与所得税费用调整过程单位： 元项目本期发生额利润总

481、额40,291,473.20按法定/适用税率计算的所得税费用6,043,720.98子公司适用不同税率的影响-254,161.09调整以前期间所得税的影响326,506.24不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,087,178.62本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响458,420.46研发支出加计扣除的影响-9,453,666.81所得税费用-1,792,001.61其他说明北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文18366、其他综合收益详见附注七、注释 48。67、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额收回押

482、金及保证金8,701,894.118,080,272.21收到备用金还款11,283,864.3117,507,681.20银行存款利息收入1,494,164.15628,076.31收到政府补助2,119,220.751,296,864.63其他1,573,045.49160,406.33合计25,172,188.8127,673,300.68收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额支付的押金及保证金12,028,101.3611,432,669.80支付备用金13,187,573.4814,546,031.87支付费用78,

483、256,302.6567,790,506.50其他2,016,734.022,674,403.57合计105,488,711.5196,443,611.74支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额收到或退回的投资合作意向金23,600,000.00合计23,600,000.00收到的其他与投资活动有关的现金说明：北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文184（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额为取得子公司支付的中介费用1,180,513.92支付或返还的投资合作意向金28,000,

484、000.00合计29,180,513.92支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额借款保证金退回17,000,000.003,400,000.00合计17,000,000.003,400,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额为获取贷款支付的保证金13,000,000.004,400,000.00为获取贷款支付的其他费用4,687,943.40152,774.68首次公开发行 A 股直接费用1,180,000.006,546,964.48回购限制性股

485、票支付的现金4,239,128.89合计23,107,072.2911,099,739.16支付的其他与筹资活动有关的现金说明：68、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润42,083,474.8140,080,358.35加：资产减值准备33,292,242.3419,807,006.15固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生2,167,258.061,243,499.65北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文185物资产折旧无形资产摊销1,476,569.24851,314.65长期待摊费用摊销7

486、,007,713.415,171,330.09固定资产报废损失（收益以“”号填列）9,318.515,927.70财务费用（收益以“”号填列）24,579,321.9717,147,180.58投资损失（收益以“”号填列）448,391.731,392,144.80递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-6,164,201.18-3,017,835.92递延所得税负债增加（减少以“”号填列）-1,750,317.48存货的减少（增加以“”号填列）-85,966,365.07-43,018,766.16经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-91,015,444.19-79,453,728.1

487、2经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）17,236,179.7610,636,134.77其他6,589,800.55683,194.13经营活动产生的现金流量净额-50,006,057.54-28,472,239.332不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额402,563,131.68378,072,610.98减：现金的期初余额378,072,610.98191,966,285.62现金及现金等价物净增加额24,490,520.70186,106,325.36（2）本期支付的取得子公司的现金净额单位： 元金额本期发生的企业合并于本期支付的现

488、金或现金等价物74,500,000.00其中：-大陆云盾电子认证服务有限公司1,500,000.00SUNJE SOFT 株式会社73,000,000.00减：购买日子公司持有的现金及现金等价物13,595,964.12其中：-大陆云盾电子认证服务有限公司24,602.01SUNJE SOFT 株式会社13,571,362.11其中：-取得子公司支付的现金净额60,904,035.88北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文186其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位： 元金额其中：-其中：-其中：-其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位： 元项目期末余额期初余额

489、一、现金402,563,131.68378,072,610.98其中：库存现金6,773.55786.40可随时用于支付的银行存款401,909,236.43378,071,824.58可随时用于支付的其他货币资金647,121.70三、期末现金及现金等价物余额402,563,131.68378,072,610.98其他说明：69、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：70、所有权或使用权受到限制的资产单位： 元项目期末账面价值受限原因货币资金4,745,429.00 详见七、注释 1 和附注七、注释 26应收账款180,145,882.12 详

490、见七、注释 4 和附注七、注释 26合计184,891,311.12-其他说明：71、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位： 元北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文187项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金-其中：美元66,063.16 6.8632453,404.68欧元港币21,397,333.92 0.876218,748,343.98韩元2,240,135,849.00 0.006113,720,437.61应收账款-其中：美元欧元港币2,385,398.64 0.87622,090,086.28韩元302,783,645.00 0.00611,854

491、,496.51长期借款-其中：美元欧元港币韩元应收利息其中：韩元19,743,121.00 0.0061120,923.10其他应收款其中：港币646,447.47 0.8762566,417.27韩元79,743,121.00 0.0061488,412.57应付账款其中：港币2,032,446.33 0.87621,780,829.47韩元155,041,946.00 0.0061949,604.62应付利息其中：美元22,115.30 6.8632151,781.73其他应付款其中：韩元84,849,635.00 0.0061519,689.07短期借款其中：美元5,000,000.00

492、 6.863234,316,000.00其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文188境外经营实体注册地记账本位币科蓝软体系统（香港）有限公司香港港币SUNJE SOFT株式会社韩国韩元72、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：73、政府补助（1）政府补助基本情况单位： 元种类金额列报项目计入当期损益的金额计入递延收益的政府补助325,333.00 投贷奖支持资金325,333.00计入其他

493、收益的政府补助1,159,742.52 软件增值税退税1,159,742.52计入其他收益的政府补助495,463.18 稳定岗位补贴495,463.18计入其他收益的政府补助500,000.00 上市资金补贴500,000.00计入其他收益的政府补助10,000.00中关村企业信用促进会评级费补贴10,000.00计入其他收益的政府补助325,333.00 投贷奖支持资金325,333.00计入其他收益的政府补助100,000.00深圳市高新技术企业认定奖金补贴100,000.00计入其他收益的政府补助50,000.00深圳市南山区高新技术企业倍增支持计划项目50,000.00计入其他收益的

494、政府补助829,100.00 财政扶持款829,100.00（2）政府补助退回情况 适用 不适用其他说明：北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文18974、其他八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位： 元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润大陆云盾电子认证服务有限公司2018 年 12 月12 日25,500,000.0084.27% 现金购买2018 年 12 月12 日支付超过50%的购买价款，并取得控制权-874,824.92SU

495、NJESOFT株式会社2018 年 10 月19 日73,000,000.0067.15% 现金购买2018 年 10 月19 日支付超过50%的购买价款，并取得控制权2,664,675.12 -1,080,605.05其他说明：（1）大陆云盾电子认证服务有限公司（以下简称大陆云盾公司）原公司章程规定，注册资本人民币5000万元，其中姜晓崑认缴出资人民币2,700万元，占认缴出资比例的54%。2018年11月28日，大陆云盾公司股东会决议修改了公司章程，修改后，注册资本为人民币5,000万元，其中本公司认缴出资人民币2,550万元，占认缴出资比例的51%，姜晓崑认缴出资150万元，占认缴出资比

496、例的3%。同时，章程规定，各股东“按照其实缴的出资比例分取红利”、“按照实缴出资比例行使表决权”、“公司终止后，按其实缴的出资比例分得公司的剩余财产”。2018年11月27日，本公司第二届董事会第二十次会议审议通过了关于公司对外投资的议案，决议以现金收购姜晓崑持有的大陆云盾公司51%的股权。本公司支付股权收购款前，大陆云盾公司实收资本为625.82万元，其中，姜晓崑实际出资300万元，占实际出资比例为47.94%。2018年12月12日，本公司按章程和协议约定支付现金150万元购买姜晓崑150万元实际出资股份，占实际出资比例为23.97%，并缴足剩余认缴出资款2400万元。本公司缴足认缴出资额

497、后，大陆云盾公司实收资本为3,025.82万元，本公司占实际出资比例的84.27%。两次出资为不可分割的交易，公司于缴纳出资当日能够控制其经营和财务决策，将2018年12月12日确定为购买日，并按实际出资比例纳入合并范围。（2）2018年8月1日，本公司第二届董事会第十七次会议审议通过了关于公司香港全资子公司境外投资的议案，决议以现金方式7300万元人民币收购SUNJESOFT株式会社67.15%股权。2018年10月19日本公司按照协议约定分别向株式会社EXEM、株式会社ATDATA和金起完等自然人股东支付股权收购款人民币2,250万元、1,750万元和1,979.15万元，支付了 57.1

498、%的股权收购款，能够控制其经营和财务决策，剩余的应支付金起完等自然人股东的人民币1,320.85万元股权收购尾款于2018年12月12日支付完毕。公司将2018年10月19日确定为购买日。（2）合并成本及商誉单位： 元合并成本大陆云盾电子认证服务有限公司SUNJESOFT 株式会社北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文190-现金1,500,000.0073,000,000.00合并成本合计1,500,000.0073,000,000.00减：取得的可辨认净资产公允价值份额345,227.6632,057,558.40商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额1,1

499、54,772.3440,942,441.60合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：1.合并成本公允价值的确定、或有对价及其变动的说明收购大陆云盾电子认证服务有限公司股权合并对价以现金形式支付。合并对价依据开元资产评估有限公司出具的开元评报字2018652号资产评估报告确定，评估基准日为2018年10月31日，评估值为人民币269.92万元。根据该估值，确定股权转让价款为人民币150万元。收购SUNJE SOFT株式会社股权合并对价以现金形式支付。合并对价参考道衡美评国际资产评估有限公司出具的道衡美评估值报字2018第026号Sunje Soft Inc. 股东全部权益价值估值报告

500、确定，评估基准日为2018年3月31日，评估值为2,070,100万韩元，按照基准日中国人民银行韩元对人民币汇率中间价1：0.005902折算为人民币12,200万元。根据该估值，确定股权转让价款为人民币7,300万元。大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位： 元大陆云盾电子认证服务有限公司SUNJESOFT 株式会社购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值货币资金24,602.0124,602.0113,571,362.1113,571,362.11应收款项2,862,580.622,862,580.62固定资产2,137,390.592

501、,126,643.87155,598.91155,598.91无形资产885,049.75786,366.5532,457,982.637,193.97其他流动资产673,800.77673,800.775,783,690.385,783,690.38其他非流动资产1,805,975.301,805,975.302,322,442.582,322,442.58递延所得税负债27,357.487,227,949.2288,775.72流动负债4,058,834.334,058,834.332,185,487.002,185,487.00净资产1,440,626.611,358,554.1747,

502、740,221.0122,428,605.85减：少数股东权益1,095,398.951,032,999.2815,682,662.617,367,797.02取得的净资产345,227.66325,554.8932,057,558.4015,060,808.83可辨认资产、负债公允价值的确定方法：1.可辨认资产、负债公允价值的确定方法大陆云盾电子认证服务有限公司可辨认资产、负债公允价值的确定北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文191本公司采用估值技术来确定大陆云盾电子认证服务有限公司的资产负债于购买日的公允价值。开元资产评估有限公司于2018年11月26日出具了报告号为开元

503、评报字2018652号资产评估报告，采用资产基础法进行评估，评估基准日为2018年10月31日。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下：设备类固定资产的评估方法为重置成本法，使用的关键假设如下：成新率=（经济使用寿命年限-已使用年限）经济使用寿命年限100%，成新率：85%-98%。外购软件按现行市价扣除升级费用确定评估值。企业合并中承担的被购买方的或有负债：无。SUNJESOFT株式会社可辨认资产、负债公允价值的确定本公司采用估值技术来确定对SUNJESOFT株式会社的无形资产于购买日的公允价值。道衡美评国际资产评估有限公司于2019年3月18日出具了报告号为道衡美评估值报字2019第101

504、7号北京科蓝软件系统股份有限公司内部财务管理所涉及的Sunje Soft Inc.若干无形资产估值报告，采用收益法对商标、专有技术和客户关系进行了估值，估值基准日为2018年10月31日。主要资产的评估方法及其关键假设列示如下：无形资产中的商标采用收益法中的特许权使用费节省法进行估值。使用的关键假设如下：使用费率：3%；折现率20%；剩余使用年限预测：使用寿命不确定；无形资产中的专有技术采用收益法中的特许权使用费节省法进行估值。使用的关键假设如下：使用费率：8%；折现率20%；剩余使用年限预测：10年；无形资产中的客户关系采用收益法中的超额收益法进行估值。使用的关键假设如下：未来现有客户的维保

505、费收入的衰减率为10%；相关贡献资产包括净营运资本、固定资产、人力资本、商标以及专有技术，贡献资产回报率分别为4.4%、6.1%、23%、20%和20%；折现率20%；剩余使用年限预测：7年。公司管理层评估了该公司行业特点、业务模式、资产负债构成等，该公司所属行业信息技术服务业，除上述无形资产以外的其他各项资产、负债主要为流动资产、流动负债，认为公允价值与账面价值接近，公司管理层确认除无形资产以外的其他各项资产、负债的公允价值与账面价值一致。企业合并中承担的被购买方的或有负债：企业合并中承担的被购买方的或有负债：无。其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存

506、在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位： 元被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文192其他说明：（2）合并成本单位： 元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、

507、负债的账面价值单位： 元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明：3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：新设子公司：2018年6月11日，公司总经理王安京召开总经理办公会，决议公司以自有资金210万元设立全资子公司北京数蚂

508、科蓝科技有限公司（以下简称数蚂科蓝公司）。2018年6月28日，数蚂科蓝公司获得了由北京市工商行政管理局朝阳分局颁发的营业执照，统一社会信用代码91110105MA01D65314，注册资本210万元，法定代表人：王安京。截止2018年2月31日，数蚂科蓝公司尚未开始营业，母公司尚未缴纳认缴出资款。2018年7月30日，公司总经理王安京召开总经理办公会，决议公司以自有资金500万元设立全资子公司北京尼客矩阵科技有限公司（以下简称尼客矩阵公司）。2018年9月7日，尼客矩阵公司获得了由北京市工商行政管理局朝阳分局颁发的营业执照，统一社会信用代码91110105MA01EHGW4W，注册资本500

509、万元，法定代表人：周海朗。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文1936、其他九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接深圳科蓝金信科技发展有限公司深圳深圳信息技术100.00%投资设立大陆云盾电子认证服务有限公司重庆重庆信息技术84.27%非同一控制下企业合并北京尼客矩阵科技有限公司北京北京信息技术100.00%投资设立科蓝软体系统（香港）有限公司香港香港信息技术100.00%投资设立SUNJE SOFT 株式会社韩国韩国信息技术67.15%非同一控制下企业合并北京数蚂科蓝科技有限公司北京北京信息技

510、术100.00%投资设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位： 元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位： 元北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文194子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负

511、债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计单位： 元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位： 元其他说明3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经营地

512、注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接重庆巴云科技有限公司重庆重庆软件开发与设计45.00%权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位： 元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文195其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位： 元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产3,362,077.806,606,937.58非流动资产15,649,654.7715

513、,448,439.42资产合计19,011,732.5722,055,377.00流动负债4,925,640.892,284,802.57负债合计4,925,640.892,284,802.57归属于母公司股东权益14,086,091.6819,770,574.43按持股比例计算的净资产份额6,338,741.268,896,758.49-内部交易未实现利润-143,333.01-188,591.48对联营企业权益投资的账面价值6,293,482.808,708,167.02营业收入5,051,010.185,483,582.54净利润-4,481,244.32-3,351,417.67综合收

514、益总额-4,481,244.32-3,351,417.67其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位： 元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：-下列各项按持股比例计算的合计数-联营企业：-下列各项按持股比例计算的合计数-其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位： 元合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分本期末累积未确认的损失北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文196失享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或

515、联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额直接间接与南京银行股份有限公司共同经营的基于直销银行的战略合作项目南京互联网金融平台与杭州市民卡有限公司共同经营项目的互联网综合服务平台战略合作项目杭州互联网综合服务平台与重庆金融后援服务有限公司共同经营的 P2P 网贷与基金代销战略合作项目重庆互联网金融平台与贵州银行股份有限公司联合运营的投融资平台联合运营项目贵阳互联网金融平台与晋商银行股份有限公司共同经营的基于金融互联网开放平台战略合作项目太原互联网金融平台在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类

516、为共同经营的依据：其他说明1、2018年12月31日，公司对各平台的经营情况进行评估，其中与杭州市民卡有限公司共同经营的互联网综合服务平台中的电商平台投产后运营情况无法达到预期，该平台摊余成本547,380.31元一次性结转计入损益。2、公司与重庆金融后援公司合作项目共发生平台系统建设成本累计167.04万元，由于2016年重庆金融后援公司管理层调整，建设处于停滞状态，公司无法确定该平台系统是否可顺利投产，无法确定已投入成本是否可以收回，故全额计提存货跌价准备，截止2018年12月31日，以前减记存货价值的影响因素仍存在，已计提的减值准备本年未转回。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年

517、度报告全文1975、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：6、其他十、与金融工具相关的风险本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。1. 信用风险本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险

518、，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。对于应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。截止2018年12月31日，本公司的前五大的应收款占本公司应收款项总额21.50% 。本公司投资的银行理财产品，交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理层并不预期交易对方会

519、无法履行义务。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。2. 流动性风险流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。截止2018年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：项目期末余额账面净值账面原值1年以内1-2年2-5年5年以上货币资金407,

520、308,560.68407,308,560.68407,308,560.68-应收账款637,157,012.89637,157,012.89637,157,012.89-其他应收款26,144,485.3626,144,485.3622,144,485.36-4,000,000.00-应收利息120,923.10120,923.10120,923.10-其他流动资产65,378,716.2065,378,716.2065,378,716.20-金融资产小计1,136,109,698.231,136,109,698.231,132,109,698.23-4,000,000.00-短期借款419

521、,735,429.52419,735,429.52419,735,429.52-应付账款13,569,521.1813,569,521.1813,569,521.18-北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文198应付利息2,182,365.612,182,365.612,182,365.61-其他应付款57,670,174.0157,670,174.0157,670,174.01-长期应付款73,819,592.5773,819,592.5725,346,372.3727,032,064.4221,441,155.78金融负债小计566,977,082.89566,977,08

522、2.89518,503,862.6927,032,064.4221,441,155.78-续：项目期初余额账面净值账面原值1年以内1-2年2-5年5年以上贷币资金390,020,032.68390,020,032.68390,020,032.68-应收账款487,769,199.26553,154,929.17553,154,929.17-其他应收款15,150,261.9917,313,823.8817,313,823.88-其他流动资产80,000,000.0080,000,000.0080,000,000.00-金融资产小计972,939,493.931,040,488,785.73 1

523、,040,488,785.73-短期借款319,671,000.00319,671,000.00319,671,000.00-应付账款10,914,076.1310,914,076.1310,914,076.13-应付利息483,835.90483,835.90483,835.90-其他应付款51,848,633.1251,848,633.1251,848,633.12-金融负债小计382,917,545.15382,917,545.15382,917,545.15-3.市场风险1） 汇率风险本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外

524、币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币、韩元）依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避外汇风险的目的。（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。（2）截止2018年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：项目期末余额美元项目港币项目韩元项目合计外币金融资产：货币资金453,404.6818,748,343.9813,720,437.6132,922,186.27应收账款-2,090,086.281,854,4

525、96.513,944,582.79应收利息120,923.10-120,923.10其他应收款566,417.27488,412.571,054,829.84北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文199小计574,327.7821,404,847.5316,063,346.6938,042,522.00外币金融负债：短期借款34,316,000.00-34,316,000.00应付账款-1,780,829.47949,604.622,730,434.09应付利息151,781.73-151,781.73其他应付款-519,689.07519,689.07小计34,467,781

526、.731,780,829.471,469,293.6937,717,904.89续：项目期初余额美元项目港币项目韩元项目合计外币金融资产：货币资金1,351,144.0310,203,445.47-11,554,589.50应收账款-10,355,340.65-10,355,340.65其他应收款-287,190.97-287,190.97小计：1,351,144.0320,845,977.09-22,197,121.12外币金融负债：短期借款32,671,000.00-32,671,000.00应付账款-11,538,691.49-11,538,691.49应付利息92,144.37-92,

527、144.37其他应付款-180.82-180.82小计：32,763,144.3711,625,110.01-44,388,254.38（3）敏感性分析：截止2018年12月31日，对于本公司各类美元、港币及韩元金融资产和美元、港币及韩元金融负债，如果人民币对美元、港币及韩元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约27,592.45元。2） 利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司

528、利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。（1）本年度公司无利率互换安排。（2）截止2018年12月31日，本公司无以浮动利率计息的长期带息债务。（3）敏感性分析：截止2018年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约1,833,093.00元。上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。3）

529、价格风险价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文200十一、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位： 元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量-二、非持续的公允价值计量-2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和

530、重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况报告期内不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、可供出售金融资产、短期借款、应付款项、应付利息、长期应付款，上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。9、其他十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业

531、的表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是王安京。其他说明：截至2018年12月31日止，王安京在宁波科蓝盛合投资管理合伙企业（有限合伙）中的出资比例为98.81%，其中宁波科蓝盛北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文201合投资管理合伙企业（有限合伙）持有本公司股份比例为6.5015%，王安京对本公司的间接持股比例为6.4241%。2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联

532、营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系重庆巴云科技有限公司公司持股 45%的联营企业其他说明4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系江苏鑫合易家信息技术有限责任公司公司出资 15%的联营企业李玫与王安京为夫妻关系王方圆与王安京为亲属关系，董事王鹏与王安京为亲属关系，公司销售部员工郑仁寰董事杨栋锐董事王缉志独立董事郑晓武独立董事马朝松独立董事宋建彪监事敖晓振职工代表监事周海朗监事会主席周荣关键管理人员李国庆董事、关键管理人员周旭红关键管理人员林建军关键管理人员金起完子公司代表董事其他说明北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文2025、关联交易情况（1）购销商

533、品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位： 元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额重庆巴云科技有限公司接受劳务472,641.50否424,528.29出售商品/提供劳务情况表单位： 元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额重庆巴云科技有限公司提供劳务90,000.00江苏鑫合易家信息技术有限责任公司提供劳务100,000.00购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位： 元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日 受托/承包终止日托管收益/承包

534、收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位： 元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日 委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位： 元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位： 元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文203（4）关联担保情况本公司作为担保方单位： 元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担

535、保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位： 元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕王安京17,000,000.00 2017 年 12 月 12 日2018 年 02 月 11 日是王安京5,000,000.00 2017 年 12 月 13 日2018 年 02 月 13 日是王安京、李玫10,000,000.00 2017 年 04 月 01 日2018 年 02 月 21 日是王安京、李玫10,000,000.00 2017 年 04 月 01 日2018 年 04 月 01 日是王安京20,000,000.00 2017 年 08 月 18 日2018 年 02 月

536、14 日是王安京11,000,000.00 2017 年 09 月 19 日2018 年 03 月 15 日是王安京9,000,000.00 2017 年 11 月 22 日2018 年 05 月 31 日是王安京、李玫15,000,000.00 2017 年 03 月 23 日2018 年 03 月 21 日是王安京、李玫30,000,000.00 2017 年 04 月 24 日2018 年 04 月 23 日是王安京40,000,000.00 2017 年 05 月 19 日2018 年 05 月 18 日是王安京10,000,000.00 2017 年 08 月 15 日2018 年

537、08 月 14 日是王安京11,000,000.00 2017 年 11 月 14 日2018 年 11 月 13 日是王安京19,000,000.00 2017 年 09 月 13 日2018 年 09 月 12 日是王安京32,671,000.00 2017 年 11 月 24 日2018 年 12 月 19 日是王安京30,000,000.00 2017 年 04 月 28 日2018 年 04 月 27 日是王安京15,000,000.00 2017 年 05 月 27 日2018 年 05 月 27 日是王安京15,000,000.00 2019 年 09 月 25 日2018 年

538、09 月 25 日是王安京20,000,000.00 2017 年 10 月 25 日2018 年 10 月 25 日是王安京20,000,000.00 2018 年 05 月 02 日2018 年 09 月 28 日是王安京20,000,000.00 2018 年 06 月 13 日2018 年 12 月 12 日是王安京5,000,000.00 2018 年 02 月 13 日2018 年 04 月 13 日是王安京30,000,000.00 2018 年 03 月 16 日2018 年 05 月 16 日是王安京5,000,000.00 2018 年 04 月 13 日2018 年 06

539、 月 13 日是王安京5,000,000.00 2018 年 05 月 09 日2018 年 07 月 09 日是王安京30,000,000.00 2018 年 05 月 16 日2018 年 07 月 11 日是王安京30,000,000.00 2018 年 07 月 12 日2018 年 11 月 12 日是王安京30,000,000.00 2018 年 11 月 12 日2019 年 05 月 13 日否北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文204王安京10,000,000.00 2018 年 08 月 14 日2019 年 02 月 14 日否王安京、李玫20,000,

540、000.00 2018 年 06 月 14 日2019 年 06 月 14 日否王安京、李玫30,000,000.00 2018 年 09 月 21 日2019 年 09 月 20 日否王安京、李玫25,000,000.00 2018 年 12 月 05 日2019 年 12 月 04 日否王安京13,000,000.00 2018 年 09 月 17 日2019 年 09 月 16 日否王安京30,000,000.00 2018 年 11 月 30 日2019 年 11 月 29 日否王安京37,000,000.00 2018 年 06 月 20 日2019 年 06 月 19 日否王安京2

541、0,000,000.00 2018 年 10 月 12 日2019 年 04 月 11 日否王安京34,316,000.00 2018 年 12 月 19 日2019 年 11 月 19 日否王安京、李玫30,000,000.00 2018 年 05 月 22 日2019 年 05 月 22 日否王安京30,000,000.00 2018 年 06 月 28 日2019 年 06 月 21 日否王安京30,000,000.00 2018 年 09 月 12 日2019 年 09 月 12 日否王安京13,800,000.00 2018 年 09 月 25 日2019 年 09 月 25 日否王

542、安京35,000,000.00 2018 年 04 月 27 日2019 年 04 月 27 日否王安京15,000,000.00 2018 年 05 月 28 日2019 年 05 月 28 日否王安京19,500,000.00 2018 年 10 月 25 日2019 年 10 月 25 日否王安京40,000,000.00 2018 年 06 月 12 日2021 年 05 月 15 日否王安京40,000,000.00 2018 年 11 月 14 日2021 年 10 月 15 日否关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位： 元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转

543、让、债务重组情况单位： 元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位： 元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬3,511,453.202,991,617.79北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文205（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位： 元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款重庆巴云科技有限公司1,229,350.00366,755.001,229,350.00161,730.00应收账款江苏鑫合易家信息技术有限责任公司10,000.00500.00其他应收款王方圆52,318.802,615

544、.94其他应收款郑仁寰411,194.5520,559.73293,123.2822,625.05其他应收款杨栋锐50,000.002,500.00（2）应付项目单位： 元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款重庆巴云科技有限公司51,000.00450,000.00其他应付款王方圆49,629.76其他应付款王鹏78,279.1447,268.40其他应付款王缉志356.00其他应付款周荣4,307.00其他应付款李国庆687.8031,444.30其他应付款周旭红4,401.007,856.00其他应付款林建军4,938.60其他应付款金起完237,643.09北京科蓝软件系统股份

545、有限公司 2018 年年度报告全文2067、关联方承诺8、其他十三、股份支付1、股份支付总体情况 适用 不适用单位： 元公司本期授予的各项权益工具总额1,000,000.00公司本期行权的各项权益工具总额0.00公司本期失效的各项权益工具总额0.00其他说明2、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用单位： 元授予日权益工具公允价值的确定方法授予非董事、监事、高级管理人员的限制性股票，公允价值采用授予日的收盘价；授予董事、监事、高级管理人员的限制性股票，公允价值采用布莱克-斯科尔期权定价模型（B-S 模型）确定可行权权益工具数量的确定依据本公司采用获授限制性股票额度基数与解锁安排中相应每期解锁比

546、例确定本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额7,341,527.86本期以权益结算的股份支付确认的费用总额6,589,800.55其他说明3、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用4、股份支付的修改、终止情况本期无股份支付的修改、终止情况北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文2075、其他十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺1. 签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出（1）本公司联营公司重庆巴云科技有限公司注册资金10,000万元，其中重庆金融后援服务公司认缴出资5,500万元，持股比例55%，

547、本公司认缴出资4,500万元，持股比例45%。截止2018年12月31日，本公司对重庆巴云科技有限公司实缴出资1,575万元，根据本公司和重庆金融后援服务有限公司协议约定，剩余出资出资期限延期至2024年11月28日。（2）2015年5月19日，本公司参股10%的广州市民卡信息系统有限公司设立，注册资本5000万元。广州市民卡信息系统有限公司章程明确规定：本公司应出资数额为500万元，出资期限为2045年1月23日。截止2018年12月31日，本公司尚未缴付出资款。2. 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响项目金额不可撤销的经营租赁的租赁付款额其中：资产负债表日后第1年21,376,67

548、8.87资产负债表日后第2年7,269,637.28资产负债表日后第3年3,477,022.72以后年度-合计32,123,338.87除存在上述承诺事项外，截止2018年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项本公司不存在需要披露的重要或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。3、其他十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项单位： 元北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文208项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因股票和债券的发行公司 201

549、9 年 4 月 23 日召开的第二届董事会第二十四会议通过关于公司非公开发行 A 股股票方案的议案、关于公司非公开发行 A 股股票预案的议案，拟通过向不超过 5 名特定对象非公开发行的方式非公开发行不超过 4000 万股境内上市人民币普通股（A 股），每股面值为人民币 1.00 元，拟募集资金总额不超过人民币 50,669 万元。非公开发行股票的议案尚需提请公司 2018 年年度股东大会大会审议。回购注销股票公司 2019 年 4 月 23 日召开的第二届董事会第二十四会议通过关于回购注销 2017年股权激励计划部分限制性股票及调整回购数量、回购价格的议案，鉴于公司 2017年限制性股票激励计

550、划激励对象中 39 人因个人原因已离职， 公司拟回购注销其持有的已获授但尚未解除限售的共计 185,988 股限制性股票，其中首次授予部分 184,492股，回购价格为 9.2364 元/股，预留授予部分 1,496 股，回购价格为 9.2564 元/股。 同时由于公司 2018 年度业绩未达到限制性股票激励计划首次授予第二个解除限售期与预留授予第一个解除限售期的解除限售的条件，公司拟以9.2364 元/股的价格回购注销首次授予第二个解除限售期的限制性股票 695,570 股，以9.2564 元/股的价格回购注销预留授予第一个解除限售期的限制性股票 298,961 股，回北京科蓝软件系统股份有

551、限公司 2018 年年度报告全文209购数量共计 994,531 股，且支付银行同期存款利息。此次共计回购注销限制性股票1,180,519 股。本议案尚需提请公司 2018 年年度股东大会大会审议2、利润分配情况单位： 元拟分配的利润或股利7,051,238.50经审议批准宣告发放的利润或股利7,051,238.503、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位： 元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度

552、报告全文2102、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营单位： 元项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润其他说明6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的

553、经营分部确定为报告分部：（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。本公司的业务单一，主要为软件开发，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。（2）报告分部的财务信息单位： 元项目分部间抵销合计（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文2117、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他十七、母公司

554、财务报表主要项目注释1、应收票据及应收账款单位： 元项目期末余额期初余额应收账款560,560,400.82484,347,349.52合计560,560,400.82484,347,349.52（1）应收票据1)应收票据分类列示单位： 元项目期末余额期初余额2)期末公司已质押的应收票据单位： 元项目期末已质押金额3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位： 元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位： 元项目期末转应收账款金额其他说明（2）应收账款1)应收账款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账

555、面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比金额比例金额计提比例北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文212例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款651,015,157.23100.00%90,454,756.4113.89%560,560,400.82548,693,620.99100.00%64,346,271.4711.73%484,347,349.52合计651,015,157.23100.00%90,454,756.4113.89%560,560,400.82548,693,620.99100.00%64,346,271.4711.73%484,347,349.52期

556、末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1 年以内分项386,989,320.8619,349,466.045.00%1 年以内小计386,989,320.8619,349,466.045.00%1 至 2 年97,205,112.009,720,511.2010.00%2 至 3 年69,412,621.8213,882,524.3620.00%3 至 4 年40,132,158.9620,066,079.4850.00%4 至 5 年12,723,962.146,361

557、,981.0750.00%5 年以上21,074,194.2621,074,194.26100.00%合计627,537,370.0490,454,756.41确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 26,108,484.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位： 元单位名称收回或转回金额收回方式3)本期实际核销的应收账款情况单位： 元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位： 元单位名称应

558、收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文213易产生应收账款核销说明：4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款期末余额的比例(%)已计提坏账准备第一名34,141,455.285.241,842,503.53第二名26,074,370.004.014,054,358.50第三名25,982,696.603.997,697,541.50第四名25,584,508.073.933,681,766.31第五名25,196,083.803.872,160,191.51合计136,979,113.752

559、1.0419,436,361.355)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：2、其他应收款单位： 元项目期末余额期初余额其他应收款118,513,967.4020,150,601.11合计118,513,967.4020,150,601.11（1）应收利息1)应收利息分类单位： 元项目期末余额期初余额2)重要逾期利息单位： 元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明：（2）应收股利1)应收股利单位： 元项目(或被投资单位)期末余额期初余额北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文2142)重要的账龄超过 1

560、 年的应收股利单位： 元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据其他说明：（3）其他应收款1)其他应收款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款121,749,439.16100.00%3,235,471.762.66%118,513,967.4022,267,909.09100.00%2,117,307.989.51%20,150,601.11合计121,749,439.16100.00%3,235,471.762.66%118,513,

561、967.4022,267,909.09100.00%2,117,307.989.51%20,150,601.11期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1 年以内分项1 年以内小计6,802,402.19340,120.115.00%1 至 2 年3,603,896.78360,389.6810.00%2 至 3 年4,914,473.96982,894.7920.00%3 至 4 年1,693,206.75846,603.3850.00%4 至 5 年316,72

562、5.20158,362.6050.00%5 年以上547,101.20547,101.20100.00%合计17,877,806.083,235,471.76确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文215 适用 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,118,163.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位： 元单位名称转回或收回金额收回方式3)本期实际核销的其他应收

563、款情况单位： 元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位： 元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：4)其他应收款按款项性质分类情况单位： 元款项性质期末账面余额期初账面余额保证金6,726,879.206,553,646.31押金5,011,906.794,476,972.75备用金4,591,498.534,203,235.23合并范围内往来款103,871,633.085,581,488.71社保及公积金（个人部分）209,233.37其他1,338,288.191,452,566.09合计121,749,439.1622,2

564、67,909.095)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位： 元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名房租押金1,606,820.58 1- 4 年1.32%480,503.05第二名招标履约保证金942,000.00 1-3 年0.77%114,000.00第三名待退回咨询服务费700,000.00 2-3 年0.57%140,000.00第四名招标履约保证金580,500.00 1- 4 年0.48%132,142.50第五名待退回宣传费475,728.16 2-3 年0.40%237,864.08合计-4,305,048.74-3

565、.54%1,104,509.636)涉及政府补助的应收款项单位： 元北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文216单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：3、长期股权投资单位： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资40,507,925.0040,507,925.0010,007,925.0010,007,925.00对联营、合营企业投资21,069,415.3721,069,415.378,708,167.028

566、,708,167.02合计61,577,340.3761,577,340.3718,716,092.0218,716,092.02（1）对子公司投资单位： 元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额深圳科蓝金信科技发展有限公司10,000,000.0010,000,000.00科蓝软体系统（香港）有限公司7,925.007,925.00北京尼客矩阵科技有限公司5,000,000.005,000,000.00大陆云盾电子认证服务有限公司25,500,000.0025,500,000.00合计10,007,925.0030,500,000.0040,507,925

567、.00（2）对联营、合营企业投资单位： 元投资单位 期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资 减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文217二、联营企业重庆巴云科技有限公司8,708,167.02-2,414,684.226,293,482.80嘉兴科蓝光荣一号投资合伙企业（有限合伙）15,000,000.00-224,067.4314,775,932.57小计8,708,167.0215,000,000.00-2,638,751.6521,069,415.37

568、合计8,708,167.0215,000,000.00-2,638,751.6521,069,415.37（3）其他说明4、营业收入和营业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务739,127,047.45436,848,476.52653,447,831.28382,880,451.70合计739,127,047.45436,848,476.52653,447,831.28382,880,451.70其他说明：5、投资收益单位： 元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-2,638,751.65-1,968,436.65银行理财产品投资收益2,333,69

569、2.93554,743.15合计-305,058.72-1,413,693.506、其他十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文218单位： 元项目金额说明非流动资产处置损益-9,318.51 主要为固定资产处置损失计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,309,896.18 主要为稳定岗位补贴、财政扶持基金委托他人投资或管理资产的损益2,333,692.93 主要为银行理财产品投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出57,972.81其他符合非经常性损益定义的损益项目

570、881,866.67减：所得税影响额836,116.51合计4,737,993.57-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润6.09%0.210.21扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.41%0.190.193、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按

571、照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他北京科蓝软件系统股份有限公司 2018 年年度报告全文219第十二节 备查文件目录一、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、 载有董事长签名的2018年度报告原文件。以上备查文件的备置地点：公司证券事务部