1、苏州宇宇邦新型2022202型材料股年年度报2023-031 23 年 4 月苏州宇邦新型股份有限报告 月型材料股份有限限公司 限公司 2022 年 年年度报告全文1文 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 2022 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人肖锋、主管会计工作负责人蒋雪寒及会计机构负责人(会计主管人员)蒋雪寒声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会
2、议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识,并且理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分描述了公司经营中可能存在的重大风险及其应对措施,敬请广大投资者注意投资风险。 根据深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号创业板行业信息披露(2023 年修订)对“光伏产业链相关业务”的引述“光伏产业链相关业务是指光伏产业链相关核心产品的研发、生产、销售以及光伏电站的建设、运营、出售等业务活动,其中光伏产业链相关核心产品主要包括多晶硅、硅棒、硅锭、硅片、电池片、电池组件
3、、逆变器以及光伏产业链领域的其他苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 关键产品或设备”,公司研发、生产、销售的光伏涂锡焊带属于电池组件的重要组成部分。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 104,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.8 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 目录 第一节 重要提示、目录和释义 . 2 第二节 公司简介和主要财务指标 . 7 第三节 管理层讨论与分析 . 11 第四节 公司治理 . 35 第五节
4、环境和社会责任 . 55 第六节 重要事项 . 57 第七节 股份变动及股东情况 . 85 第八节 优先股相关情况 . 94 第九节 债券相关情况 . 95 第十节 财务报告 . 96 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 (二)载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过所有公司文件的正本及公告的原件。 (四)经公司法定代表人签名的 2022 年度报告文本原件。 (五)其他相关资料。 以上备查文件的备置地点:公司董事会
5、办公室 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、宇邦新材 指 苏州宇邦新型材料股份有限公司 控股股东、苏州聚信源 指 苏州聚信源企业管理有限公司 实际控制人 指 肖锋、林敏 控股股东、实际控制人及其一致行人 指 苏州聚信源企业管理有限公司、肖锋、林敏及苏州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙) 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 苏州宇邦新型材料股份有限公司章程 报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日上年同
6、期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 光伏涂锡焊带 指 又称光伏组件用浸锡焊带或太阳能电池用涂锡焊带,俗称涂锡铜带,是指在一定尺寸的铜带表面涂敷一定厚度的锡基焊料而形成的复合导电材料,按用途主要分为汇流焊带和互连焊带 互连带 指 用于连接光伏电池片,收集、传输光伏电池片电流的涂锡焊带,又称为互连条、互联条 汇流带 指 用于连接光伏电池串及接线盒,传输光伏电池串电流的涂锡焊带,又称为汇流条 MBB 焊带 指 应用于 MBB(多主栅,全称 Multi Busbar ) 组 件的 圆 柱 形 结构 互 连 焊带。多主栅技术能够
7、减少光伏焊带的遮光面积,同时可有效缩短电池片内电流横向收集路径,降低串联电阻,减少电池功率损失,从而提升光伏组件的光转化效率 光伏组件、电池组件 指 由若干个太阳能发电单元通过串并联的方式组成,其功能是将功率较小的太阳能发电单元放大成为可单独使用的光电器件,可以单独使用为各类蓄电池充电,也可以多片串联或并联使用,并作为离网或并网太阳能供电系统的发电单元 安徽宇邦 指 安徽宇邦新型材料有限公司 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 宇邦新材 股票代码 301266 公司的中文名称 苏州宇邦新型材料股份有限公司 公司的中
8、文简称 宇邦新材 公司的外文名称(如有) Suzhou YourBest New-type Materials Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写(如有) YourBest 公司的法定代表人 肖锋 注册地址 苏州吴中经济开发区越溪街道友翔路 22 号 注册地址的邮政编码 215104 公司注册地址历史变更情况 本公司于 2002 年成立,注册地址为苏州工业园区新城花园 15 幢 504 室。因公司办公迁址,2007 年公司注册地址变更为苏州市吴中区郭巷街道东村路 155 号。因公司办公迁址,2012 年公司注册地址变更为苏州吴中经济开发区郭巷街道九盛港路 505 号 4 幢。因公司办公迁址,
9、2014 年公司注册地址变更为苏州吴中经济开发区越溪街道友翔路 22 号。办公地址 苏州吴中经济开发区越溪街道友翔路 22 号、苏州吴中经济开发区郭巷街道淞苇路 688 号 办公地址的邮政编码 215104、215124 公司国际互联网网址 电子信箱 ybdshbgs 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林敏 秦慧芸 联系地址 苏州吴中经济开发区郭巷街道淞苇路688 号 苏州吴中经济开发区郭巷街道淞苇路688 号 电话 0512-67680177 0512-67680177 传真 0512-67680177 0512-67680177 电子信箱 ybdshbgs ybdshb
10、gs 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所() 公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报证券日报中国证券报上海证券报、经 济 参 考 网 和 巨 潮 资 讯 网 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室(证券事务部) 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 签字会计师姓名 刘勇、侯克丰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址
11、 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信建投证券股份有限公司 上海市浦东南路 528 号上海证券大厦北塔 22 楼 张世举、陈昶 2022 年 6 月 8 日至 2025 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入(元) 2,010,833,801.88 1,239,019,246.9262.29% 818,521,167.24归属于上市公司股东的净利润(元) 100,424,744.77 77,281,456.53
12、29.95% 79,048,041.83归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 95,536,457.70 72,836,711.2231.17% 71,785,428.65经营活动产生的现金流量净额(元) -339,119,211.76 -118,673,567.31-185.76% -46,201,896.26基本每股收益(元/股) 1.10 0.9911.11% 1.07稀释每股收益(元/股) 1.10 0.9911.11% 1.07加权平均净资产收益率 9.80% 12.27%-2.47% 14.75% 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 资
13、产总额(元) 2,183,143,983.75 1,236,573,022.1276.55% 959,646,497.92归属于上市公司股东的净资产(元) 1,381,159,835.21 668,501,877.75106.61% 591,220,421.22公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 六、分季度主要财务指标 单位:元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 467,128,183.70 503,109,714.56471,466,883.5
14、1 569,129,020.11苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润 20,127,424.03 28,648,900.8926,786,058.12 24,862,361.73归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 19,280,062.02 30,151,778.9923,526,850.84 22,577,765.85经营活动产生的现金流量净额 -118,668,154.55 -235,978,667.0027,559,849.70 -12,032,239.91上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存
15、在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位:元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分
16、) 111,397.13 55,049.665,334,110.94 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 1,713,985.00 2,466,547.541,383,992.12 债务重组损益 -16,823.68 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,048,335.89 2,626,547.681,479,956.65 单独进行减值测试的355,982.20 6,124
17、.44245,396.62 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 521,225.75 74,842.81117,441.68 减:所得税影响额 862,638.90 784,366.821,281,461.15 合计 4,888,287.07 4,444,745.317,262,613.18 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况: 适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性
18、损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 (一)能源转型的关键力量 在全球能源转型拓展的当下,太阳能作为一种安全可靠、清洁高质的可再生能源,光伏发电已成为最重要的发电方式之一,具有项目建设周期短、不受地域限制等特点。光伏产业作为新能源的“主力军”,近年来加速发展,光伏市场规模持续扩大。根据国际可再生能源署(IERNA)预测,2022-2027 年期间全球可再生能
19、源装机量将增加 2,400GW,全球光伏新增装机量将达 1,500GW。到 2025 年,可再生能源发电量将超过煤炭成为全球最大的电力来源。到 2027 年,全球光伏累计装机量将超过煤电,成为全球最大的电力来源。到 2030 年,可再生能源发电量在总占比最高将超过 60%。到2050 年,可再生能源发电量占比最高将接近 90%。 图表来源:国际可再生能源署(IERNA) (二)双碳战略的中坚力量 巴黎协议的生效,彰显了世界各国对于发展可再生能源产业的共识。2020 年 12 月,习近平总书记在气候雄心峰会上的讲话彰显了中国的决心,他强调:“到 2030 年,中国单位国内生产总值二氧化碳排放将比
20、 2005 年下降 65%以上,非化石能源占一次性能源消费比重将达到 25%左右,森林蓄积量将比 2005 年增加 60 亿立方米,风电、太阳能发电总装机容量将达到 12 亿千瓦以上”,“双碳”战略已成为新时代标志性的国家战略。光伏产业作为实现“双碳”目标的能源转型战略举措之一,成为实现“碳中和、碳达峰”的中坚力量。 (三)全球光伏的中国力量 全球光伏产业呈现需求增速高、技术迭代快、市场前景广的特点。2022 年,俄乌地区的冲突加速了欧洲绿色能源转型。根据国家能源局的统计,全球光伏 2022 年新增装机 230GW,同比增长 35.3%,中国新增装机 87.41GW,同比增长苏州宇邦新型材料股
21、份有限公司 2022 年年度报告全文 12 59.3%。 在光伏制造端,中国光伏组件产量连续 16 年位居全球首位,多晶硅产量连续 12 年位居全球首位。在光伏应用端,中国光伏新增装机量连续 10 年位居全球首位,光伏累计装机量连续 8 年位居全球首位。目前我国光伏产业在技术、制造规模、市场等方面均位居世界前列,占据全球光伏产业链的主导地位。在全球光伏产业迅速崛起过程中,彰显着中国力量。根据中国光伏行业的预测,2023-2030 年光伏新增装机量仍将保持高速增长。乐观情况下,2023 年全球新增装机量将达到 330GW,我国新增装机量将达 120GW。在全球能源转型的时代背景下,光伏产业链预计
22、将迎来规模与质量的双重提升。 图表来源:中国光伏行业协会 (四)光伏焊带的宇邦力量 公司坚守“持续为客户创造价值,打造具有核心竞争力的专业品牌”的企业愿景,践行“连接每缕阳光,共建绿色苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 地球”的企业使命。始终专注于光伏涂锡焊带前瞻技术的研发、生产工艺的持续改进,以及产品质量的稳定与精进、产品标准的制定与推动、品牌价值的塑造与增值。公司在国内外享有较高的品牌知名度和行业影响力,凭借前瞻的创新技术和产品成为光伏涂锡焊带细分领域的“领跑者”。2022 年度,公司共实现营业收入 201,083.38 万元,同比增长 62.29%。在研发投入、
23、创新成果、市场份额方面均处于行业领先地位。在光伏行业的发展和“双碳”战略目标的推动中贡献着“宇邦力量”。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号创业板行业信息披露中的“光伏产业链相关业务”的披露要求: (一)公司主要业务 公司主营业务为光伏涂锡焊带的研发、生产与销售,深耕光伏涂锡焊带细分领域十余载,现已发展成为国内光伏涂锡焊带产品最主要的供应商之一,在该细分领域具有较高的品牌知名度和市场占有率,在研发实力、产品质量等方面均处于国内先进水平。公司主要的产品为光伏涂锡焊带,是太阳能光伏组件的关键辅材之一,属于电气连接部件,应用于光伏电池片的串联或并联
24、,发挥导电聚电的重要作用,技术领先的焊带产品可提升太阳能光伏组件的输出电压和功率。 作为一家专业的光伏组件用涂锡焊带产品的供应商,公司始终坚持创新驱动发展的理念,洞悉光伏行业的技术发展趋势,提前布局适应太阳能光伏组件技术发展趋势的新品研发及市场推广应用。公司通过与下游大型组件企业的长期合作研发,确保公司研发的新产品始终紧跟组件技术的发展趋势。随着 PERC 电池组件、TOPCon 电池组件、HJT 电池组件、XBC 电池组件等多元化技术路径的发展,公司研发了适用于不同组件的优质焊带产品,保持技术首发、量产先行、市占领先的优势。 作为国家级高新技术企业、国家级专精特新小巨人企业,公司拥有江苏省企
25、业技术中心,并与国内外高校建立紧密的技术研发合作。公司积极推动智能制造,获评“2022 年度苏州市示范智能车间”称号。公司一直致力于光伏焊带细分领域标准化工作的推进,是我国光伏涂锡焊带国家标准、行业标准、地方标准、团体标准、协会标准的主要编撰单位之一,被全国半导体设备和材料标准化委员会授予“标准化突出贡献单位”。同时,公司是中国光伏行业协会、江苏省光伏产业协会和苏州光伏协会理事单位,主要产品先后获得江苏省著名商标、江苏省名牌产品等荣誉称号。公司依托先进的技术、过硬的品质、全过程的服务,赢得了下游光伏组件客户的广泛认可,与全球知名光伏组件厂商如隆基乐叶、天合光能、晶科能源、韩华新能源、晶澳太阳能
26、、阿特斯等保持长期稳定的战略合作。 (二)公司的主要产品及其用途 公司的主要产品为光伏涂锡焊带,是太阳能光伏组件的重要组成部分,属于电气连接部件,应用于光伏电池片的串联或并联,发挥导电、聚电的重要作用。光伏涂锡焊带是光伏组件焊接过程中的重要材料,其品质的优劣直接影响光伏组件电流的收集效率,对光伏组件功率输出和光伏发电效率的影响较大。 光伏涂锡(1)基(2)表度均匀地覆裹通过光伏组件。光伏组用光伏电站等按照产品(1)互互连带是接焊接在电池备,同时起到型,互连带又(2)汇汇流带是池串通过汇流冲孔焊带、黑锡焊带的结构主基材是不同尺寸表面涂层可利用裹在铜基材表面伏涂锡焊带连接组件则直接应用等。 品使用
27、分类,光互连带 是作为太阳能电池片上,将相邻到散热和机械制又分为常规互连汇流带 是用于连接光伏流带连接起来,黑色焊带、折弯主要由铜基材和寸的铜材,并要用电镀法、真空面。 接的光伏电池片用于光伏发电系光伏涂锡焊带主电池的导电引线邻电池片的正负制成的作用,是连带、MBB 焊带伏电池串及接线以实现完整电弯焊带、叠瓦超和锡合金涂层等要求规格尺寸精空沉积法、喷涂片,在 EVA 胶系统的建造,如主要分为互连带线带,用于串联负极互相连接,是太阳能光伏组带、低温焊带、线盒,传输光伏电路。根据适用超薄焊带、反光等部分构成:精确、导电性能涂法或热浸镀法胶膜、光伏玻璃如利用光伏支架带和汇流带两大联光伏电池片,形成串
28、联电路组件功能型重要、异形焊带等伏电池串电流的用于太阳能光伏光焊带等。 苏州宇邦新型能好,具有一定法等特殊工艺,璃、背膜、边框架建成大型地面大类。 ,收集、传输光路,将由光能转要元器件之一。 的涂锡焊带。光伏组件的不同类型材料股份有限定的强度; 将锡合金涂层框等其它组件材面光伏电站,或光伏电池片电流转换在电池片上。根据适用于太光伏电池串联起类型,汇流带又限公司 2022 年层,按一定成材料一起封装或直接安装于流的涂锡焊带上的电能引出太阳能光伏组起来形成电池又分为常规汇年年度报告全文14分比例和厚后形成光伏屋顶形成户。其通过直输送到电设件的不同类 串,众多电流带、叠瓦文 4 (三)公公司根据营需
29、求及信用1、采购公司具有同的采购管理采购控制程序根据采焊带所需的原商直接采购铜工费、结算方公司的供评通过后通知生产部组织小应商体系审核初评、检验、务等情况进行2、生产公司采取生产计划,包进行调整,以公司生产公司的经营模式据国家产业政策用风险,采取了购模式 有独立完善的采理及控制体系,序存货管理制采购控制程序原材料铜、锡合铜和锡合金等原方式和付款账期供应商遴选过程知供应商送样;小批量试生产形核)后确定为合商务谈判等形行 QCS 评价。 模式 取以销定产的生包括客户订单、以保证满足客户产流程为:销售式 策、上下游市场了不同的销售与采购体系和相对制定了采购制度等内部规,公司将采购合金等。公司采原材料
30、。铜、锡期等具体事项。程如下:(1)采(2)工艺技术形成小批量生产合格供应商;(形式对供应商进 生产模式,以生合理库存以及户订单需求和公售部获取客户订场、企业自身发与结算方式。报对稳定的供应商购管理制度供规章制度。 购物资分为 A 类采购部负责所需锡均为大宗有色 采购部对潜在供术部对样品进行产报告,并通过4)采购部签订进行综合评估,生产计划形式组及销售部提供的公司产品的合理订单,采购部负发展阶段等因素报告期内,公司商群体,形成了供应商控制程类至 F 类六大类需物资的采购管色金属商品,具供应商进行前期行小样试验,小过质量部、工艺订大批量采购合并建立合格供组织生产自有品的市场需求预测理库存。 负责
31、原材料采购苏州宇邦新型素,采取了以销司的经营模式未了由采购部牵头序采购控制类别,其中 A管理工作,采取具有明确的市场期调研,对其生小样试验合格后艺技术部、采购合同。此外,公供应商档案,每品牌的光伏焊带测等,并根据动购,质量部负责型材料股份有限销定产的生产模未发生重大变化头,由生产部制程序供应类为计划性生取询价、议价、场价格,因此采生产规模、信用后由采购部签订购部的现场审核公司采购部与质每季度对供应商带产品。公司综动态需求及存货责产品质量检测限公司 2022 年 模式,并根据化,主要如下:、质量部、工应商 QCS 评价准生产物料,主要、比价的方式采购议价的主用情况进行初订小批量采购核、会签(即质
32、量部、工艺商的品质、交综合评估多方货变动情况,测,生产部负年年度报告全文15客户自身经 艺技术部协准则样品要是生产光伏向上游供应要内容是加步评价,初合同;(3)组织开展供技术部通过期和售后服面因素制定对生产计划责具体实施文 5 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 生产,工艺技术部提供相关技术文件并负责技术指导。公司生产过程按 ISO9001:2015/GB/T19002-2018 的质量管理体系标准执行,对人员、机器、物料、环境等多方面进行质量管控。 3、销售模式 公司产品销售主要采用直销模式。公司销售中心主要负责市场信息搜集与分析、市场营销计划的制定与实施、客户沟通
33、、招投标、销售合同的签订与执行、款项回笼等工作。 公司一般根据客户的行业地位、技术特点、信用等级、财务状况、合作稳定性等综合因素对其进行全面评估。对于行业地位突出、技术特点鲜明、资本实力较强、信誉较好的客户,公司会与其建立长期稳定的合作关系。该类客户可根据自身生产经营需要,定期或不定期向公司发送具体规格型号及相应数量的产品采购订单,该类订单具有数量较多,单笔金额较小,履行周期较短等特点,双方在每月约定时点对产品发出及验收情况进行对账后结算。对于其他客户,公司一般与其签订具体供货合同并每月结算,大多采取预付款或款到发货的方式进行销售。销售部业务人员根据地域、目标客户划分进行分工合作,通过拜访、电
34、话、邮件、微信等方式与客户建立业务往来,加强合作关系。 4、盈利模式 公司的盈利主要来源于光伏焊带产品的销售毛利。公司凭借较强的研发实力、先进的生产工艺、稳定的产品性能、显著的品牌知名度、良好的区位优势以及对客户需求的深度认知,获取了国内外众多知名组件厂商的光伏焊带订单,通过原材料采购、生产制造、质量控制等环节制造出品质合格的产品,并销售给客户。 此外,公司销售中心密切关注客户需求,协同研发中心为客户提供全方位光伏焊接解决方案。公司通过为客户解决光伏焊接相关的技术问题,推动自身光伏焊带产品的销售;通过不断完善光伏焊带新技术、新工艺,为客户提供利用新型光伏焊带以降低组件生产综合成本的合理化建议和
35、方案,进一步巩固客户关系;利用稳定可靠的产品质量以及先进生产技术增加客户粘性。 三、核心竞争力分析 经过十余年在光伏涂锡焊带细分领域的深耕发展,公司已成为国内光伏涂锡焊带最主要的供应商之一,具有较大的生产规模和核心竞争力,凭借精湛的技术工艺、过硬的产品品质、良好的品牌效应、优质的客户资源、雄厚的研发实力,跻身于行业前列,处于市场相对优势地位。 (一)技术与工艺优势 公司的技术水平在国内光伏焊带行业内处于先进地位。公司组建了一支技术精湛,并在产品开发与工艺提升方面具有丰富经验的研发和工艺技术团队,依托先进的实验仪器和检测设备,不断提升工艺水平,持续提升生产过程的自动化水平。公司拥有国内先进的生产
36、设备,能够保证光伏焊带产品性能优良、品质稳定,各项性能指标符合各类客户的严格要求,也能够实现各类产品的快速切换,保证了对客户需求的快速响应能力,是公司最主要的优势之一。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 (二) 品质与品牌优势 公司的产品符合 ISO 9001:2015/GB/T19002-2018 质量管理体系认证标准,通过了 TUV、SGS、国家太阳能光伏产品质量监督检验中心等多家权威认证机构的产品检测。通过自动化程度较高的生产线,能够提供高性能、高品质的光伏焊带,通过自检、专检、巡检、抽检等多个环节,有效保障了对产品质量的过程管控,保证产品性能的一致性和稳定性
37、。产品质量得到了市场与客户的一致认可,多次获得地方各级政府颁发的荣誉证书以及与主要客户的认可和鼓励。 公司“宇邦 YourBuddy”商标被评为“江苏省著名商标”。公司产品凭借先技术先进、品质优良的特点,深受客户欢迎,获得了政府及相关机构的认可,公司是苏州市光伏产业协会、江苏省光伏产业协会、中国光伏行业协会理事单位,公司相关产品获评为“苏州名牌产品”和“江苏省名牌产品”。公司品牌已成为光伏焊带领域的先进品牌之一,是公司的核心优势之一。 (三)客户资源优势 公司凭借一流的产品和服务,经过多年的市场积累,成功进入了一大批知名光伏组件厂商如隆基乐叶、天合光能、韩华新能源、晶科能源、阿特斯等的供应链。
38、由于这些组件商的制造能力和市场占有率均排在全球光伏组件行业的前列,公司与之建立长期、稳定的合作关系,既能够为公司提供大量的业务机会,同时通过其产品应用端的需求,不断引导公司在新产品、新工艺方面进行提升,提高公司产品的市场竞争力。通过与国际知名光伏组件制造企业的长期合作,公司产品的品质已经得到了市场的验证,为公司扩充优质客户群、扩大市场影响力奠定了坚实的基础。 (四)研发实力优势 公司致力于光伏焊带的研发,是江苏省科技型企业,拥有省级企业技术中心,并与高校建立了紧密的技术研发合作。近年来,公司研发出“压延退火涂锡收线一体化技术”“铜带热处理技术”“耐腐蚀低温焊料配方技术”“高速涂锡技术”等行业先
39、进的专利技术。公司拥有多项发明专利和实用新型专利,研发和技术水平已获得广泛认可,多个产品获得江苏省高新技术产品认证。研发实力处于行业领先水平,截至报告期末,公司拥有授权专利 76 项,其中发明专利 16 项。 报告期内,公司核心竞争力无重大不利变化。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内,公司实现营业收入 201,083.38 万元,其中公司境外收入 27,298.79 万元,占当期营业收入的比例为13.58%;公司境内销售收入为 173,784.59 万元,占当期营业收入的比例为 86.42%。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 2、收入与成本 (1)营业收入构成
40、 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号创业板行业信息披露中的“光伏产业链相关业务”的披露要求: 营业收入整体情况 单位:元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,010,833,801.88 100%1,239,019,246.92100% 62.29%分行业 光伏行业 2,010,833,801.88 100.00%1,239,019,246.92100.00% 62.29%分产品 互连带 1,538,159,591.98 76.49%933,445,957.8075.34% 64.78%汇流带 453,102,4
41、59.62 22.53%289,593,937.1223.37% 56.46%其他 19,571,750.28 0.97%15,979,352.001.29% 22.48%分地区 境内 1,737,845,857.84 86.42%1,077,018,125.8586.93% 61.36%境外 272,987,944.04 13.58%162,001,121.0713.07% 68.51%(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 不适用 单位:元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业
42、光伏行业 2,010,833,801.88 1,785,445,118.0111.21%62.29%66.71% -2.35%分产品 互连带 1,538,159,591.98 1,388,008,491.619.76%64.82%69.56% -2.55%汇流带 453,102,459.62 396,010,720.3112.60%56.34%57.79% -0.74%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 (3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 电
43、气机械与器材制造 销售量 吨 22,362.3214,201.56 57.46%生产量 吨 22,374.9714,024.46 59.54%库存量 吨 999.95980.27 2.01%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 19 2022 年全球新增光伏装机 230GW,同比增长 35.3%,为满足市场需求的快速扩张,公司紧跟行业发展,同步扩大产能为客户提供配套产品。 (4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 (5)营业成本构成 产品分类 单位:元 产品分类 项目 2022
44、年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重 光伏焊带 材料成本 1,684,329,981.83 89.47%1,005,253,638.1787.97% 67.55%光伏焊带 直接人工 27,980,041.98 1.49%20,764,919.511.82% 34.75%光伏焊带 制造费用 62,864,421.47 3.34%38,036,893.193.33% 65.27%光伏焊带 运输费用 8,844,766.64 0.47%5,492,402.450.48% 61.04%说明 公司主营业务成本主要由材料成本、直接人工、制造费用及运输费用构成。材料成本为主营
45、业务成本最主要的组成部分,主要为铜、锡合金等原材料成本。2022 年,材料成本同比增加 67.55%,主要系公司销售规模扩大、原材料价格波动所致。公司直接人工金额增加主要系报告期公司用工人数及单位人工成本增加所致。制造费用主要由固定资产折旧、生产辅助员工薪酬、电费等构成。 (6) 报告期内合并范围是否发生变动 是 否 2022 年 10 月,公司新设立全资子公司安徽宇邦新型材料有限公司(以下简称“安徽宇邦”),从设立之日起纳入公司合并报表范围。 (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (8) 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计
46、销售金额(元) 1,142,422,258.69前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 56.81%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 1 客户 1 369,745,363.3818.89%苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 20 2 客户 2 297,759,128.9314.81%3 客户 3 266,945,307.9713.28%4 客户 4 114,152,051.665.68%5 客户 5 93,820,406.754.76%合计 - 1,142,422,258.
47、6956.81%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 1,536,749,875.20前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 75.49%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 1 供应商 1 399,830,471.3019.64%2 供应商 2 387,991,912.5719.06%3 供应商 3 385,713,896.4518.95%4 供应商 4 189,358,158.109.30%5 供应商 5 173,855,436.788
48、.54%合计 - 1,536,749,875.2075.49%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用 单位:元 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 6,456,376.69 4,560,985.9641.56% 主要系报告期内销售人员薪资费用支出增加、新增实施股权激励产生的股份支付费用、海外市场开拓费用增加所致 管理费用 18,560,390.61 11,920,262.4155.70% 主要系报告期内公司支付的与上市活动相关费用增加、管理人员薪资调整及新增股份支付费用 财务费用 4,682,984.79 14,089,575.60-66.76% 主要系报告期
49、内公司存量美元因汇率波动导致的汇兑收益增加所致 研发费用 63,509,883.77 38,085,086.7666.76% 主要系报告期内公司持续加大研发投入、新项目的立项及开展增加所致 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 21 4、研发投入 适用 不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响 高精密超细双金属复合焊带的研发项目 降低银浆用量、减少阳光遮挡提高组件功率、降低组件生产成本。 已完成 实现超细焊带的批量生产,满足异质结电池应用。 提升公司在异质结用焊带领域的市场占有率及行业影响力。 高效选择性涂层焊带的研发项目 增加电池
50、片的受光量,提高光能利用率,达到提高组件功率的目的。 已完成 不改变串焊工艺及设备,提高组件功率。 进一步巩固公司技术引领的行业地位。 高精度多尺寸焊带研发项目 减少异形焊带在串焊时的工艺损耗,同时提高异形焊带的串焊效率。 已完成 实现异形焊带与整串电池的高精度匹配,提高焊带利用率。 通过进一步优化,提高异形焊带的市场竞争力及占有率。 高反射率黑色焊带研发项目 增强黑色焊带涂层的反光效果,用以提高现有黑色组件的功率。 已完成 提高黑色组件功率。 进一步提升黑色焊带产品的市场竞争力及占有率。 光伏电池互连带用新型导电结构研发项目 减少电池表面的遮光面积,增加电流密度的均匀性,提高异质结组件功率;
51、降低银浆的使用量,降低异质结组件的成本。 小试阶段 应用新的导电结构及连接方式,大幅降低异质结电池的银浆使用量。 推动高效电池的降本增效,保持公司对新技术的引领地位。 高频低时延分段涂锡工艺的研发 进一步降低焊带成本,减少焊带对电池片的应力。 已完成 实现分段涂锡焊带的批量生产。 通过实现焊带涂层的分段控制,提升相关产品的市场竞争力。 高精度压延铜箔的研发与应用 提高软连接产品的精度及自动化程度,用以满足新的市场需求。 小试阶段 实现软连接产品的自动化生产。 开拓公司产品类型,提高软连接行业产品的性能一致性及可靠性。 公司研发人员情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发人员数量(人)
52、392839.29%研发人员数量占比 10.21%9.86%0.35%研发人员学历 本科 1113-15.38%硕士 21100.00%大专及以下 261485.71%研发人员年龄构成 30 岁以下 13862.50%3040 岁 201533.33%40 岁以上 6520.00%近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2022 年 2021 年 2020 年 研发投入金额(元) 63,509,883.7738,085,086.7625,654,668.80研发投入占营业收入比例 3.16%3.07%3.13%研发支出资本化的金额0.000.000.00苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022
53、 年年度报告全文 22 (元) 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00%0.00%0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 适用 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流 单位:元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,250,093,872.47830,441,177.1850.53%经营活动现金流出小计 1,589,213,084.23949,114,744.4967.44%经营
54、活动产生的现金流量净额 -339,119,211.76-118,673,567.31-185.76%投资活动现金流入小计 628,960,605.14639,360,581.68-1.63%投资活动现金流出小计 960,679,486.51749,863,076.2428.11%投资活动产生的现金流量净额 -331,718,881.37-110,502,494.56-200.19%筹资活动现金流入小计 1,290,431,729.89359,092,232.49259.36%筹资活动现金流出小计 509,095,783.70212,908,952.01139.11%筹资活动产生的现金流量净额
55、781,335,946.19146,183,280.48434.49%现金及现金等价物净增加额 116,222,933.58-84,290,491.49237.88%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 (1)报告期内,公司经营活动现金流入同比增长主要系公司销售规模扩大,应收账款增加、应收票据到期兑付所致。 (2)报告期内,公司经营活动现金流出同比增长主要系公司业务规模扩大,采购额增加且大宗原材料结算周期较短所致。 (3)报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额减少主要系以下几个方面原因所致: 下游客户通常以银行承兑汇票或商业承兑汇票结算,产品销售回款周期较长; 公司采购铜
56、材及锡合金等大宗商品,付款结算账期较短; 随着销售规模扩大,运营资金需求亦快速增加。 (4)报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额减少主要系公司使用闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理所致。 (5)报告期内,公司筹资活动产生的现金流入增加主要系公司完成首次公开发行股票,募集资金到账所致。 (6)报告期内,公司筹资活动产生的现金流出系支付公司首次公开发行股票的发行费用所致。 (7)报告期内,公司现金及现金等价物净增加额同比增长主要系报告期内公司完成首次公开发行股票,募集资金到账所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 苏州宇邦新型材料股份有限公司 20
57、22 年年度报告全文 23 适用 不适用 随着公司销售规模的不断扩大,营运资金需求持续增加。公司所处光伏焊带行业下游客户主要为大型光伏组件企业,下游客户通常以银行承兑汇票或商业承兑汇票结算,产品销售回款周期较长;同时公司采购铜材及锡合金等大宗商品,付款结算账期较短。 五、非主营业务情况 适用 不适用 单位:元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 1,680,007.19 1.43%主要系闲置募集资金购买结构性存款产生的收益 否 公允价值变动损益 1,018,011.75 0.87%主要系公司使用美元进行远期锁汇业务 否 资产减值 -403,229.01 -0.34%
58、主要系闲置固定资产计提减值、计提存货跌价准备 否 营业外收入 908,848.67 0.78%主要系公司收到海外客户无法正常履约的赔 付 款 、 废 品 的 售卖、个税手续费的返还 否 营业外支出 262,500.59 0.22% 否 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位:元 2022 年末 2022 年初 比重增减 重大变动说明金额 占总资产比例金额 占总资产比例货币资金 274,929,011.37 12.59%137,162,225.4611.09%1.50% 应收账款 549,078,732.81 25.15%341,633,058.8027.63%-2.48% 合同
59、资产 0.00 0.00%0.000.00%0.00% 存货 128,612,283.71 5.89%125,082,230.8510.12%-4.23% 投资性房地产 0.00 0.00%0.000.00%0.00% 长期股权投资 4,818,586.54 0.22%5,049,453.610.41%-0.19% 固定资产 165,169,083.76 7.57%119,249,930.629.64%-2.07% 在建工程 27,307,184.89 1.25%30,474,989.722.46%-1.21% 使用权资产 0.00%0.00%0.00% 短期借款 331,147,168.98
60、 15.17%315,792,277.7825.54%-10.37% 合同负债 4,454,545.34 0.20%1,078,565.900.09%0.11% 长期借款 55,900,000.00 2.56%13,000,000.001.05%1.51% 境外资产占比较高 适用 不适用 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 24 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位:元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数 金融资产 1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) 87,685,2
61、21.00 1,018,011.75 791,494,270.75512,639,326.38 705,134.63 368,263,311.752.衍生金融资产 0.00 3.其他债权投资 0.00 4.其他权益工具投资 0.00 应收款项融资 43,250,650.41 0.00 0.00 133,583,424.42 176,834,074.83投资性房地产 0.00 生产性生物资产 0.00 其他 0.00 金融资产小计 130,935,871.41 1,018,011.75 791,494,270.75512,639,326.38 134,288,559.05 545,097,386
62、.58上述合计 130,935,871.41 1,018,011.75 791,494,270.75512,639,326.38 134,288,559.05 545,097,386.58金融负债 98,700.00 98,700.00 0.00其他变动的内容 报告期内,公司按照会计准则要求,将收到的商业汇票在应收账款融资项目下列示,同时对不符合终止确认条件的已背书的商业汇票仍在应收款项融资项目下列示。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末余额(元) 受限原因 货币资金 32,826,201.68保证金 应收票据、应收款项融资 9
63、5,125,632.10质押 合计 127,951,833.78 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 25 七、投资状况分析 1、总体情况 适用 不适用 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 906,264,860.00 724,032,250.0025.17%2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、金融资产投资 (1)证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 (2)衍生品投资情况 适用 不适用 1)报告期内以套期保值为目的的衍生品投资 适用 不适用 单位:万元 衍生品投资
64、类型 初始投资金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 报告期内购入金额 报告期内售出金额 期末金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 期货(铜) 750.38 0 48.07750.38798.450 0.00%合计 750.38 0 48.07750.38798.450 0.00%报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 公司根据财政部企业会计准则第 24 号套期会计的相关规定,对拟开展的商品套期保值业务进行相应的核算和列报,上一报告期公司未开展商品套期保值业务。 报告期实际损益情况的报告期内,公司开展商品套期保值业务交
65、易,计入当期损益的金额为 48.07 万元。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 26 说明 套期保值效果的说明 公司使用自有资金开展与公司生产经营有直接关系的铜、锡期货品种商品期货套期保值业务,有效控制原材料价格波动风险。 衍生品投资资金来源 自有资金 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等) 一、套期保值业务存在的风险 1.价格波动风险:期货行情变动较大时,可能产生价格波动风险,造成交易损失。 2.资金风险:套期保值交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令,如投入金额过大,可能造成资金流动性风险,甚
66、至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。 3.内部控制风险:套期保值交易专业性较强,复杂程度较高,可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。 4.技术风险:由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行,使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题,从而带来相应的风险。 5.政策风险:如果衍生品市场以及套期保值交易业务主体所在国家或地区的法律法规政策发生重大变化,可能引起市场波动或无法交易带来的风险。 二、公司采取的风险控制措施 1.将商品期货套期保值业务与公司生产经营相匹配,严格控制期货头寸,持续对套期保值的规模、期限进行优化组合,确保公司的利益。 2.严格控制商品期
67、货套期保值的资金规模,合理计划和使用期货保证金,严格按照公司相关规定下达操作指令,根据审批权限进行对应的操作。公司将合理调度资金用于套期保值业务。 3.公司制定了商品期货套期保值业务管理制度作为套期保值内控管理制度,并结合公司实际指导具体业务操作,同时加强相关人员的专业知识培训,提高套期保值从业人员的专业素养。 4.在业务操作过程中,严格遵守有关法律法规的规定,防范法律风险,定期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。 5.公司相关部门负责对商品期货套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查,并严格按照商品期货套期保值业务管理制度的规定进行业务操作,有效地保
68、证制度的执行。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 公司按照企业会计准则第 24 号套期会计进行确认计量。 涉诉情况(如适用) 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有) 2023 年 10 月 25 日 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 2022 年公司未进行证券投资,仅开展了商品期货套期保值业务。公司开展商品期货套期保值业务有助于充分发挥衍生品工具的套期保值功能,降低原材料市场价格波动对公司生产经营成本的影响,有利于提升公司整体抵御风险能力,增强财务稳健性。公司制定商品期货套期保值业务
69、管理制度,明确了审批权限及信息披露、内部操作流程、风险管理及处理程序等内部控制程序,对风险能形成有效控制。公司开展商品期货套期保值业务的审议和决策程序符合深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号创业板上市公司规范运作等规范性文件和公司章程等内控制度的规定,不存在损害公司及股东、尤其是中小股东利益的情形。 2)报告期内以投机为目的的衍生品投资 适用 不适用 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 27 公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。 5、募集资金使用情况 适用 不适用 (1)募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位:万元 募集年份
70、募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额2022 年度 首次公开发行股票 61,198.82 29,332.88 29,332.88000.00%32,160.62 存放于募集资金专户中 0合计 - 61,198.82 29,332.88 29,332.88000.00%32,160.62 - 0募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会关于同意苏州宇邦新型材料股份有限公司首次公开发行股票注册
71、的批复(证监许可2022563 号)同意注册,并经深圳证券交易所同意,公司首次向社会公众发行人民币普通股(A 股)股票 2,600 万股,每股面值人民币 1.00 元,每股发行价格为人民币 26.86 元。募集资金总额为人民币 698,360,000.00 元,扣除相关发行费用(不含增值税)后实际募集资金净额为人民币 611,988,162.81 元已划至公司指定账户,公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)于 2022 年 6 月 1 日对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验,并出具了首次公开发行募集资金验资报告(苏公 W2022B061 号)。公司已开立了募集资金专项账户,对募集资
72、金进行了专户存储,并与专户开户银行、保荐机构签订了募集资金三方监管协议。 截至 2022 年 12 月 31 日,公司尚未使用的募集资金余额为 321,606,240.03 元,其中:募集资金专户余额34,606,240.03 元(含收益);未到期的理财产品余额 287,000,000.00 元,尚未使用的募集资金将继续用于投入公司承诺的募投项目。 (2)募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位:万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1) 项目达到预
73、定可使用状态日期 本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 年产光伏焊带13,500吨建设项目 否 28,057.61 28,057.61 12,343.8112,343.8143.99%2024 年06 月08 日 不适用 否 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 28 研发中心建设项目 否 5,674.87 5,674.87 889.55889.5515.68%2024 年06 月08 日 不适用 否 生产基地产线自动化改造项目 否 2,929.5 2,929.5 1,737.991,737.9959.33%
74、2024 年06 月08 日 不适用 否 补充流动资金 否 10,000 10,000 10,011.5310,011.53100.00% 不适用 否 承诺投资项目小计 - 46,661.98 46,661.98 24,982.8824,982.88- - - - 超募资金投向 永久补充流动资金 否 4,350 4,350 4,3504,350.00100.00% 不适用 否 尚未明确投资方向 否 10,186.84 10,186.84 00.000.00% 不适用 否 超募资金投向小计 - 14,536.84 14,536.84 4,3504,350- - - - 合计 - 61,198.8
75、2 61,198.82 29,332.8829,332.88- - 00 - - 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 适用 公司于 2022 年 6 月 20 日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第五次会议,于 2022 年 7 月 6 日召开 2022 年第二次临时股东大会,分别审议通过了关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案,同意公司使用人民币 4,350 万元超募资金永久补充流动资金。 2022 年 6 月 20 日,公司召开第三届董事
76、会第七次会议和第三届监事会第五次会议,分别审议通过了关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案,同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不改变募集资金使用用途、不影响公司生产经营以及确保资金安全的前提下,使用额度不超过人民币 30,000.00 万元的闲置募集资金(含超募资金)进行现金管理。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 29 截至 2022 年 12 月 31 日,公司已将永久补充流动资金的超募资金 4,350 万元转到公司一般结算户,并使用闲置的超募资金进行现金管理。 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项
77、目先期投入及置换情况 适用 公司于 2022 年 6 月 29 日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第六次会议,审议通过关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案,同意公司使用首次公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币 79,322,076.54 元及已支付的发行费用人民币 5,532,063.60 元,合计同意置换金额为人民币 84,854,140.14 元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2022 年 12 月 31 日,公司尚未使用的募集资金余额
78、为 321,606,240.03 元,其中:募集资金专户余额34,606,240.03 元(含收益);未到期的理财产品余额 287,000,000.00 元,尚未使用的募集资金将继续用于投入公司承诺的募投项目。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期内,公司不存在募集资金使用的其他情况。 (3)募集资金变更项目情况 适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 30 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 适用 不适用 九、主要控股参股公司分析 适用
79、不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位:万元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 苏州鑫屹博电子科技有限公司 子公司 研发、销售:电子元器件、电子产品,并提供上述产品技术咨询服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。) 500128.61128.610.00 -1.51 -1.51安徽宇邦新型材料有限公司 子公司 研发、销售:电子元器件、电子产品,并提供上述产品技术咨询服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。) 1050479.5499.7913.10 -0.22 -0.21
80、报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 主要控股参股公司情况说明 报告期内,公司无应当披露的重要控股参股公司信息。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 31 十、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 十一、公司未来发展的展望 公司集先进技术的持续研发、高质量产品的稳定产出、优质快捷的售后服务于一体,坚持创新、人才、市场多方位驱动的发展战略。 (一)创新驱动 在光伏行业技术的快速更迭与发展过程中,公司一直秉承技术创新、质量先行的发展理念,持续研发成为公司发展的不竭动力。公司前瞻性的研发,提前布局适应电池片及电池组件发展的新型产品,引领细分行业先进技术。公司积极倡导全方
81、位创新的管理理念,持续在技术创新、工艺创新、流程创新等方面加大投入并取得成效。 (二)人才驱动 人才在公司成长发展的过程中起着关键性的作用。公司定期盘点人才结构、梳理并建立核心人才库,在人才的引、育、用、留等方面不断探索和精进,打造与企业自身的发展战略和方向相契合的人才团队。公司建立了长效的激励机制和人才发展通道谋求公司与人才的共同发展。 (三)市场驱动 随着新能源产业的蓬勃发展,全球光伏新增装机规模持续增长。光伏组件制造端迅速扩张,带来光伏焊带的需求持续扩增。宇邦新材将紧跟光伏行业的发展趋势,牢牢抓住市场机遇,积极开拓国内外市场,不断深化品牌建设,进一步提升公司的综合竞争力,抢占光伏焊带的第
82、一市场,巩固行业领先地位。 公司通过稳发展、立创新、重人才,拓市场、强品牌、优产品,不断赋能高质量发展。 在发展的过程中,公司也面临着来自企业自身与行业相关的风险,主要风险及应对措施如下: (一)技术创新的风险 近年来,在环保意识提升、产业政策支持、组件技术进步等积极因素的推动下,我国光伏产业取得长足发展。公司注重市场导向、研发驱动、产品迭代的业务发展模式,长期致力于光伏焊带产品的研发、生产与销售,已形成较为完备的技术和产品研究、开发和创新体系。新技术、新产品的开发和投产是公司增强核心竞争力的重要因素之一,如果公司不能紧随市场进行持续研发,或研发成果不能顺利转化,则会对公司的技术、产品竞争力乃
83、至未来经营业绩产生不利影响。 未来,公司将持续与太阳能电池片厂家、太阳能光伏组件端的研发团队保持紧密的合作关系,紧跟光伏组件技术发展的方向,通过联动研发的合作模式,不断激发公司的创新动力,加速研发成果产业化,为企业的持续经营、保持行业领先地位奠定基础。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 32 (二)市场竞争加剧风险 光伏行业是新能源发电技术与半导体技术相结合的战略性新兴行业,也是受到国家产业政策和财政政策重点支持的新能源行业,光伏发电具有可持续性、清洁性和地域限制小等突出优势。未来随着全球和中国光伏行业的迅速发展,光伏组件装机量仍将保持快速增长态势,从而带动对于上游光伏焊
84、带需求量的持续增长。公司具有较强的产品研发能力,产品质量及工艺水平优良,拥有较高的市场占有率和品牌知名度。但良好的市场前景吸引了更多的投资者进入该领域,市场竞争的加剧,对公司产品质量、价格、服务等方面都提出了更高的要求。如果公司不能通过持续研发新产品、拓展市场占有率、加强经营管理等方式保持自身的竞争优势,激烈的竞争环境或将导致公司市场占有率下滑,进而影响公司的经营效益。 公司与主要客户均建立了较为稳定的合作关系,同时在此基础上借助品牌效应和技术优势,积极开拓新客户。在激烈的市场竞争中,公司将继续保持先进的生产技术、较强的生产能力、较高的自动化程度,积极研发出符合市场发展趋势要求的光伏焊带产品,
85、进一步提高市场占有率。 (三)汇率波动风险 公司境外销售货款主要以美元结算,汇率的波动将影响公司以外币结算外销产品的价格水平及汇兑损益。近年来,央行汇率市场化进程的不断推进,人民币汇率双向波动幅度加大。随着公司外销业务规模的扩大,公司外币结算金额将相应增加,若未来受国内外宏观环境、政治形势等因素影响,人民币汇率出现大幅波动,将对公司经营业绩造成不利影响。 公司通过与银行开展远期结汇业务进行合理的外汇风险管理,密切关注汇率波动的联动性。 (四)原材料价格波动风险 光伏焊带产品的原材料主要为铜和锡合金,产品直接材料成本占主营业务成本的 90%以上。公司原材料采购价格主要参照“长江有色金属网” “上
86、海有色网”的铜、锡等有色金属现货价格。公司原材料价格受宏观经济形势、市场供求关系等因素影响,报告期内波动较大。公司产品销售价格主要受下游市场供求关系影响,销售价格与原材料价格的变动无法完全同步,因而原材料价格大幅度波动将对公司盈利水平的稳定性造成不利影响。 公司采取持续追踪市场价格信息、适时增加储备、择机开展商品期货套期保值等措施减弱原材料价格变动的影响。 (五)毛利率下跌风险 受原材料价格整体上涨的影响,公司产品单位成本相应增长,叠加 MBB 焊带毛利率下降的影响,公司主营业务毛利率持续下降。公司主营业务毛利率主要受产品销售价格,以及铜、锡等原材料价格共同影响。公司产品销售价格主要受市场供求
87、关系影响,而铜、锡等原材料价格受宏观经济形势及市场投苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 33 资因素的影响较大,产品销售价格与原材料价格的变动难以完全同步。若公司所需原材料价格发生较大波动,公司可能无法完全传导风险,将会对公司主营业务毛利率产生负面影响。 公司将加强与供应商的合作稳定性,同时通过错峰采购、就近采购及合理规划采购计划等方法,尽可能减少原材料价格持续上涨给公司带来的不利影响,同时通过不断的研发与创新,优化产品结构,保持产品质量的稳定性来提升公司毛利率。 公司通过实施全面的风险管理,不断提升企业抵御风险的能力。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用
88、 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 调研的基本情况索引 2022 年 07 月12 日 苏州吴中经济开发区越溪街道 友 翔 路 22号宇邦新材一楼会议室 其他 机构 平 安 养 老 金立、国海富兰克林吉晟、中银 基 金 时 文博、周斌;西部 证 券 胡 敬心、章启耀;广 发 证 券 李靖、张芷涵;东北证券顾一弘;安信证券王哲宇;汐泰投资陈扬亚;中融基金卢俊有;聚鸣投资贺云龙、惠博闻;国金资管曾萌;万家基金王立晟;天风 证 券 孙 潇雅、张斯琴;泾溪投资孙方达。 2022 年 07 月12 日投资者关系活动记录表 info.co 2022 年
89、 09 月16 日 苏州吴中经济开发区越溪街道 友 翔 路 22号宇邦新材一楼会议室 实地调研 机构 华创证券张家栋;东吴证券郭亚男;富国基金王泉涌、徐智翔、黄钰豪;中金公司严 佳 、 苗 雨菲、曾韬;万家 基 金 王 立晟;中银国际证券李天帅;申万宏源谢金翰;天风证券张欣;浙商证2022 年 09 月16 日投资者关系活动记录表 info.co 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 34 券张雷。 2022 年 09 月20 日 苏州吴中经济开发区越溪街道 友 翔 路 22号宇邦新材一楼会议室 实地调研 机构 中邮证券赵勇臻;上海证券丁亚;西南证券敖颖晨;中信证券张柯;广
90、发 证 券 李靖、张芷菡;平 安 资 管 曹欣。 2022 年 09 月20 日投资者关系活动记录表 info.co 2022 年 11 月04 日 苏州吴中经济开发区越溪街道 友 翔 路 22号宇邦新材一楼会议室 实地调研 机构 中银国际证券李天帅、李可伦;德邦基金汪宇;富安达基金路旭;博时 基 金 冯 圣阳;中银资管宋柏宁;浦银安盛王笑;贝莱德程文钰;朱雀基金胡小骏;国投瑞银董政武;东吴基金谭菁;交银 基 金 傅 爱兵;华安基金胥本涛;河清资本董醒华;兆天投资潘微伟;惠理基金郑高祥;上海森锦投资刘林轩;晨曦投资李天百;中金公司苗雨菲、曾韬;雷钧资产李武跃;长江 资 管 童 峥岩;华泰柏瑞王
91、林军;淡泰资本赵宇辰。 2022 年 11 月 4日投资者关系活动记录表 info.co 2022 年 11 月15 日 苏州吴中经济开发区越溪街道 友 翔 路 22号宇邦新材一楼会议室 实地调研 机构 民生证券张建业;国寿安保基金张琦、宋易 潞 、 季 天华;誉辉资本郝彪;华宝基金陆恒;铭箭投资陆同、张健;九祥资产姚远。 2022 年 11 月15 日投资者关系活动记录表 info.co 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 35 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内,公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所上市公
92、司自律监管指引第 2 号创业板上市公司规范运作等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,促进公司规范运作,提高公司治理水平。公司建立了较为完善的法人治理结构,严格按照公司法公司章程董事会议事规则的规定选举和聘任董事,董事的选聘程序公开、公平、公正,董事人员构成和人数符合法律、法规的要求。公司董事会现有 7 名,其中独立董事 3 名。董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会,各委员会能根据其工作细则行使职能,为公司治理的规范性作出应有的贡献。公司监事会设监事 3 名,其中职工代表监事
93、1 名,监事会的人数及构成符合法律法规的要求。公司监事能按照监事会议事规则等要求,认真履行职责,对公司财务状况、重大事项以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。公司董事会办公室(证券部)负责协调相关事务并从事上市公司的信息披露、投资者关系管理工作。审计部作为审计委员会常设机构,直接对董事会负责并报告工作,保证了审计工作的独立性、客观性。截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合上市公司治理准则和深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号创业板上市公司规范运作的要求。公司治理的实际状
94、况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 (一)业务独立情况 公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构,在生产经营及管理上独立运作。公司主要从事光伏焊带的研发、生产及销售。公司独立对外签订合同,开展业务,拥有独立完善的研发、采购、生产、销售体系,具备面向市场自主经营的能力。公司的业务独立于控股股东、实际控制人,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不
95、存在同业竞争或显失公平的关联交易。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 36 (二)资产独立情况 公司具备与生产经营有关的研发、采购、生产、销售系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的房屋建筑物、专利、商标的所有权或使用权,具有独立的产品研发、采购、生产、销售系统,其资产具有完整性。公司资产独立完整、权属明晰,公司不存在被控股股东占用资产、资金而损害公司利益的情况,也不存在利用公司资产或信用为股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。 (三)人员独立情况 公司建立了独立的人事、劳动、工资管理体系,拥有独立运行的人力资源部门。公司建立、健全了法人治理结构,董事、监事及
96、高级管理人员严格按照民法典公司章程等相关法律法规的规定产生,程序合法有效,不存在股东干预公司人事任免的情形。公司的人事及工资管理完全独立,总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬,均未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司严格遵守劳动法劳动合同法相关的法律规定,根据劳动保护和社会保障相关法规,与员工签订了劳动合同,为员工办理了社会保险和住房公积金并按期缴纳。公司在员工管理、社会保障、工薪报酬等方面独立于股东或其他关联方。 (四)财务独立情况 公司设立独立的财务部门,配备了专职的财务会计人员,并已建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务
97、决策,具有规范的财务会计制度;公司独立设立银行账户,不存在与控股股东、实际控制人共用银行账户的情况;公司的财务独立于控股股东、实际控制人。 (五)机构独立情况 公司建立了健全的内部经营管理机构,独立行使经营管理职权,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。公司实行董事会领导下的总经理负责制,各部门职责明确、工作流程清晰,依据公司相关规章制度独立行使职权。各职能部门在人员、办公场所和管理制度等各方面均独立运作。公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同、合署办公的情形。 三、同业竞争情况 适用 不适用 苏州
98、宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 37 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例召开日期 披露日期 会议决议 2021 年年度股东大会 年度股东大会 88.21%2022 年 03 月 24 日 审议通过关于审议的议案关于审议的议案关于审议的议案关于续聘会计师事务所的议案关于公司 2021年度利润分配方案的议案关于公司 2022 年度向银行申请累计不超过 128,000 万元授信额度的议案关于授权董事长肖锋代表公司签署累计额度20,000 万元以内的新增信用贷款协议的议案关于公司 2021 年购买理财
99、产品情况及 2022 年预计利用自有闲置资金购买理财产品的议案关于审议苏州宇邦新型材料股份有限公司2019 年度、2020年度、2021 年度审计报告的议案关于对苏州宇邦新型材料股份有限公司 2019 年度、2020 年度、2021 年度关联交易进行确认的议案关于审议的议案关于苏州宇邦新型材料股份有苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 38 限公司首次公开发行股票摊薄即期回报的填补措施及承诺事项的议案 2022 年第一次临时股东大会 临时股东大会 88.21%2022 年 05 月 09 日 审议通过关于延期改选独立董事的议案 2022 年第二次临时股东大会 临时股东大会 6
100、6.15%2022 年 07 月 06 日2022 年 07 月 06日 审议通过关于变更公司注册资本、公司类型、修订并办理工商变更登记的议案关于补选公司第三届董事会独立董事及专门委员会委员的议案关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案关于公司向银行申请综合授信额度的议案 2022 年第三次临时股东大会 临时股东大会 66.20%2022 年 11 月 10 日2022 年 11 月 10日 审议通过关于公司及其摘要的议案关于公司的议案关于提请公司股东大会授权董事会办理 2022 年限制性股票激励计划相关事宜的议案关于修订公司治理相关制度的议案 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
101、 适用 不适用 五、公司具有表决权差异安排 适用 不适用 六、红筹架构公司治理情况 适用 不适用 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 39 七、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数(股) 本期增持股份数量(股) 本期减持股份数量(股) 其他增减变动(股) 期末持股数(股) 股份增减变动的原因 肖锋 董事长、总经理 现任 男 54 2015年 02月 02日 2024年 02月 02日 4,125,00000 0 4,125,000 林敏 董事、副总经理、董事会秘书 现任 女 51 2015年 0
102、2月 02日 2024年 02月 02日 3,375,00000 0 3,375,000 蒋雪寒 董事、财务负责人 现任 女 48 2015年 02月 02日 2024年 02月 02日 000 0 0 王斌文 董事 现任 男 53 2015年 02月 02日 2024年 02月 02日 000 0 0 李德成 独立董事 现任 男 50 2021年 02月 02日 2024年 02月 02日 000 0 0 黄诗忠 独立董事 现任 男 42 2021年 02月 02日 2024年 02月 02日 000 0 0 吕成英 独立董事 现任 女 49 2022年 07月 06日 2024年 02月
103、02日 000 0 0 朱骄峰 监事会主席 现任 男 35 2021年 02月 02日 2024年 02月 02日 000 0 0 王钢 职工代表监事 现任 男 41 2021年 02月 02日 2024年 02月 02日 000 0 0 陆引 监事 现任 女 35 2021年 02月 02日 2024年 02月 02日 000 0 0 林俊 独立离任 男 45 20212022000 0 0 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 40 董事 年 02月 02日 年 07月 06日 合计 - - - - - - 7,500,00000 0 7,500,000- 报告期是否存在
104、任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 是 否 林俊先生因在公司连续担任独立董事满六年,于 2022 年 7 月 6 日离任。公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 林俊 独立董事 离任 2022 年 07 月 06 日 连续担任满六年 吕成英 独立董事 聘任 2022 年 07 月 06 日 补选 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员肖锋先生,1968 年 12 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,郑州轻工业学院电化学生产工艺专业本科学历,工程师、高级经济师。1991
105、 年 7 月至 1998 年 2 月就职于轻工业化学电源研究所,历任工程师、开发中心副主任;1998 年 2月至 2007 年 9 月任职于轻工业化学电源研究所下属苏州华源实业公司,历任副总经理、总经理;2007 年 9 月至今任公司董事长、总经理。林敏女士,1971 年 4 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,郑州轻工业学院电化学生产工艺专业本科学历,工程师。1993 年 7 月至 1999 年 5 月就职于轻工业化学电源研究所苏州市东方电池厂质量技术部,历任工程师、科长;1999年 5 月至 2007 年 8 月就职于轻工业化学电源研究所碱锰电池研发中心,历任筹备组成员、研发工程师;200
106、7 年 9 月至2015 年 1 月任公司监事、副总经理;2015 年 2 月至今任公司董事、董事会秘书、副总经理。蒋雪寒女士,1974 年 8 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,南京财经大学会计学本科学历。2003 年 1 月至2004 年 11 月就职于快捷半导体有限公司,任出纳;2004 年 11 月至 2007 年 8 月就职于昭泉热处理(苏州)有限公司,任总账会计;2007 年 9 月至 2012 年 5 月就职于苏州快可光伏电子股份有限公司,任财务主管;2012 年 7 月至 2015 年 1月任公司财务副经理。2015 年 2 月至今任公司董事、财务负责人。王斌文先生,1969
107、 年 12 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,中专学历。1989 年 7 月至 1999 年 12 月就职于苏州市有线电厂,任销售外勤;2000 年 3 月至 2004 年 10 月就职于苏州工业园区新海宜科技有限公司,任销售外勤;2004年 11 月至 2006 年 10 月就职于苏州工业园区新宏博科技有限公司,任销售经理;2006 年 10 月至 2015 年 2 月任公司销售总监;2015 年 2 月至今任公司董事、销售总监。李德成先生,1972 年 10 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,日本国立佐贺大学博士研究生学历。2004 年 4 月至 2006 年 3 月就职于日本神奈川大
108、学;2006 年 4 月至 2007 年 9 月就职于日本索尼株式会社,任项目经理;2007 年 10苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 41 月至 2009 年 1 月就职于日本神奈川大学,任研究员;2009 年 2 月至今任苏州大学副教授;2021 年 2 月至今任公司独立董事。黄诗忠先生,1980 年 7 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,苏州大学法学硕士研究生学历,律师。2002 年至2011 年就职于江苏威尔曼律师事务所,2011 年至今就职于江苏盛乾律师事务所;2021 年 2 月至今任公司独立董事。吕成英女士,1973 年 9 月出生,中国国籍,无境外永久居
109、留权,本科学历,注册会计师。毕业于陕西财经学院(现已并入西安交通大学)物资经济管理专业。1995 年 7 月至 2007 年 7 月就职于四川空分集团有限责任公司,历任会计、财务处副处长、审计处副处长。2007 年 8 月至 2020 年 7 月就职于杭州中泰深冷技术股份有限公司,历任主办会计、财务负责人、财务总监。2021 年 4 月至今就职于珠海森铂低温能源装备有限公司,任财务总监;2022 年 7 月至今任公司独立董事。2、监事会成员朱骄峰先生,1987 年 1 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,苏州大学本科学历。2009 年 9 月至今历任公司技术工程师、工艺技术部主管、高级研发工程
110、师、副总工程师,先后参与了公司多项研发项目。2010-2012 年,参与江苏省地方标准太阳能电池用涂锡焊带(DB32/T 2176-2012)的编制工作;2012-2014 年,参与国家标准光伏涂锡焊带(GB/T 31985-2015)的编制工作;是行业标准晶体硅光伏组件用浸锡焊带(SJ/T 11550-2015)的主要起草人之一。2016 年 9 月至今任公司监事、副总工程师,2021 年 2 月至今任公司监事会主席。王钢先生,1981 年 6 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,盐城工学院本科学历。2003 年 7 月至 2009 年 3 月,就职于康硕电子(苏州)有限公司,任工程部科长;
111、2009 年 3 月至 2019 年 8 月,就职于名硕电脑(苏州)有限公司,历任生技机构部主任、生产部主任;2019 年 9 月至今历任公司设备部经理、高级经理;2021 年 2 月至今任公司监事。陆引女士,1987 年 11 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,盐城纺织职业技术学校大专学历。2010 年 8 月至2011 年 1 月就职于深圳长城开发科技股份有限公司,任技术员;2012 年 3 月至今任公司工艺技术部副经理;2021 年 1 月任公司职工代表监事。3、高级管理成员肖锋先生,公司总经理,简历详见“1、董事会成员”。林敏女士,公司副总经理、董事会秘书,简历详见“1、董事会成员”
112、。蒋雪寒女士,公司财务负责人,简历详见“1、董事会成员”。在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 肖锋 苏州聚信源企业管理有限公司 执行董事 2014 年 12 月 25 日 否 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 42 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 肖锋 吉木萨尔县嘉瑞宇邦半导体材料有限公司 董事 2017 年 08 月 08 日 否 肖锋 苏州鑫屹博电子科技有限公
113、司 执行董事、总经理 2015 年 12 月 02 日 否 肖锋 安徽宇邦新型材料有限公司 执行董事、总经理 2022 年 10 月 21 日 否 林敏 苏州鑫屹博电子科技有限公司 监事 2015 年 12 月 02 日 否 李德成 苏州大学 副教授 2019 年 02 月 16 日 是 李德成 新乡天力锂能股份有限公司 董事、研究院院长 2021 年 06 月 07 日 是 李德成 山东硕维新能源科技有限公司 董事长 2013 年 11 月 15 日 否 李德成 苏州华一新能源科技股份有限公司 独立董事 2021 年 10 月 22 日 是 李德成 上海琥崧智能科技股份有限公司 董事 202
114、2 年 06 月 07 日 是 黄诗忠 江苏盛乾律师事务所 律师 2011 年 06 月 03 日 是 黄诗忠 苏州首诚商贸有限公司 监事 2008 年 01 月 30 日 否 吕成英 珠海森铂低温能源装备有限公司 财务总监 2021 年 04 月 25 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员的报酬依据公司现行的薪酬制度进行决策,支付报酬。依据风险、责任、利益相一致的原则,年底根据经验业绩和个人绩效,严格按
115、照考核评定程序。2022 年度,董事、监事和高级管理人员的报酬实际支付 326.42 万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬肖锋 董事长、总经理 男 54现任 81.85 否 林敏 董事、副总经理、董事会秘书 女 51现任 65.56 否 蒋雪寒 董事、财务负责人 女 48现任 45.5 否 王斌文 董事、销售总监 男 53现任 36.08 否 黄诗忠 独立董事 男 42现任 5.8 否 李德成 独立董事 男 50现任 5.8 否 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
116、 43 吕成英 独立董事 女 49现任 2.9 否 林俊 独立董事 男 45离任 2.9 否 朱骄峰 监事会主席 男 35现任 26.6 否 王钢 监事 男 41现任 29.69 否 陆引 职工代表监事 女 35现任 23.74 否 合计 - - - - 326.42 - 八、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第三届董事会第五次会议 2022 年 03 月 04 日 1、审议通过了关于的议案;2、审议通过了关于的议案;3、审议通过了关于的议案;4、审议通过了关于续聘会计师事务所的议案;5、审议通过了关于公司 2021 年度利润分配方案的
117、议案;6、审议通过了关于公司 2022 年度向银行申请累计不超过 128,000万元授信额度的议案;7、审议通过了关于授权董事长肖锋代表公司签署累计额度 20,000 万元以内的新增信用贷款协议的议案;8、审议通过了关于公司2021 年购买理财产品情况及 2022 年预计利用自有闲置资金购买理财产品的议案;9、审议通过了关于审议苏州宇邦新型材料股份有限公司 2019 年度、2020年度、2021 年度审计报告的议案;10、审议通过了关于对苏州宇邦新型材料股份有限公司 2019 年度、2020 年度、2021 年度关联交易进行确认的议案;11、审议通过了关于审议的议案;12、审议通过了关于苏州宇
118、邦新型材料股份有限公司首次公开发行股票摊薄即期回报的填补措施及承诺事项的议案;13、审议通过了关于提请召开 2021 年度股东大会的议案。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 44 第三届董事会第六次会议 2022 年 04 月 24 日 1、审议通过了关于延期改选独立董事的议案;2、审议通过了关于提请召开2022 年第一次临时股东大会的议案。 第三届董事会第七次会议 2022 年 06 月 21 日 2022 年 06 月 21 日 1、审议通过了关于变更公司注册资本、公司类型、修订并办理工商变更登记的议案;2、审议通过了关于补选公司第三届董事会独立董事及专门委员会委员的
119、议案;3、审议通过了关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案;4、审议通过了关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案;5、审议通过了关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案;6、审议通过了关于公司向银行申请综合授信额度的议案;7、审议通过了关于提请召开 2022 年第二次临时股东大会的议案。 第三届董事会第八次会议 2022 年 06 月 29 日 2022 年 06 月 29 日 1、审议通过了关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案; 2、审议通过了关于使用基本户及一般户支付募投项目人员费用并以募集资金等额置换的议案。 第三届董事会第九次会议
120、 2022 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 29 日 1、审议通过了关于2022 年半年度报告全文及其摘要的议案;2、审议通过了关于2022 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案;3、审议通过了关于修订董事会秘书工作细则的议案;4、审议通过了关于修订投资者关系管理制度的议案;5、审议通过了关于修订信息披露管理制度的议案;6、审议通过了关于修订总经理工作细则的议案;7、审议通过了关于修订内幕信息知情人登记管理制度的议案;8、审议通过了关于修订董事会战略委员会工作细则的议案;9、审议通过了关于修订董事会薪酬与考核委员会工作细则的议案;10、审议通过了关于修订董事会提名委员
121、会苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 45 工作细则的议案;11、审议通过了关于修订董事会审计委员会工作细则的议案。 第三届董事会第十次会议 2022 年 10 月 24 日 2022 年 10 月 25 日 1、审议通过了关于全文的议案;2、审议通过了关于公司及其摘要的议案;3、审议通过了关于公司的议案;4、审议通过了关于提请公司股东大会授权董事会办理 2022 年限制性股票激励计划相关事宜的议案;5、审议通过了关于制定的议案;6、审议通过了关于公司开展商品期货套期保值业务的议案;7、审议通过了关于修订公司治理相关制度的议案;8、审议通过了关于提请召开 2022 年第三次
122、临时股东大会的议案。 第三届董事会第十一次会议 2022 年 12 月 16 日 2022 年 12 月 16 日 审议通过了关于向激励对象首次授予限制性股票的议案。 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席董事会次数 以通讯方式参加董事会次数 委托出席董事会次数 缺席董事会次数 是否连续两次未亲自参加董事会会议 出席股东大会次数 肖锋 7 6 100否 4林敏 7 7 000否 4蒋雪寒 7 7 000否 4王斌文 7 7 000否 4黄诗忠 7 6 100否 4李德成 7 5 200否 4吕成英 4 2 200否 1林
123、俊 3 0 300否 3连续两次未亲自出席董事会的说明 无。 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 46 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内,公司董事、独立董事严格按照公司法证券法深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号创业板上市公司规范运作以及公司章程董事会议事规则等有关法律法规的要求开展工作,出席董事会会议和股东大会会议,勤勉尽责,对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意
124、见。独立董事积极了解公司的运行状态,对公司的重大事项发表了独立意见,较好地发挥独立董事的监督作用,切实维护公司及股东的利益。九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议次数 召开日期 会议内容 提出的重要意见和建议其他履行职责的情况 异议事项具体情况(如有) 董事会审计委员会 吕成英、黄诗忠、肖锋 2 2022 年 08月 22 日1、审议关于2022 年半年度报告全文及其摘要的议案;2、审议关于内部控制自我评价报告的议案;3、审议关于2022 年半年度审计部工作报告的议案。 审计委员会严格按照审计委员会工作细则及相关法律的规定对审议事项 进 行 审核,一致同意 相
125、 关 议案。 监督公司的内部审计制度 及 其 实施;负责内部审计与外部审计之间的沟通;审核公司的财务信息及其披露;审查公司内控制度。 2022 年 10月 24 日1、审议关于2022 年第三季度报告全文的议案; 2、审议关于2022 年第三季度内部审计工作报告的议案。 董事会提名委员会 李德成、吕成英、林敏 1 2022 年 06月 09 日审议关于补选公司第三届董事会独立董事及提名委员会严格按照提名委员会工作细则及相研究制定董事、高级管理人员的选择标准和程 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 47 专门委员会委员的议案 关法律的规定对审议事项 进 行 审核,一致同意 相
126、 关 议案。 序,报董事会 批 准 实施;广泛搜寻合格的董事和高级管理人员的人选;对董事候选人和高级管理人员人选进行审查并提出建议。 董事会薪酬与考核委员会 黄诗忠、李德成、蒋雪寒 1 2022 年 10月 24 日1、审议关于公司及其摘要的议案;2、关于公司的议案。 薪酬与考核委员会严格按照薪酬与考核委员会工作细则及相关法律的规定对审议事项进行审核,一致同意 相 关 议案。 研究和审查董事、总经理和其他高级管理人员考 核 的 标准,进行考核并提出建议;研究和审查董事、总经理和其他高级管理人员的薪酬政 策 与 方案; 董事会战略委员会 肖锋、林敏、王斌文 1 2022 年 10月 21 日审议
127、关于公司开展商品期货套期保值业务的议案 战略委员会严格按照战略委员会工作细则及相关法律的规定对审议事项 进 行 审核,一致同意 相 关 议案。 对公司长期发展战略规划进行并提出建议;对公司章程规定须经董事会批准的重大投资、融资方案进行研究并提出建议。 十、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 十一、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量(人) 382报告期末主要子公司在职员工的数量(人) 11报告期末在职员工的数量合计(人) 393当期领取薪酬员工总人数(人) 393苏州宇邦新型材料股
128、份有限公司 2022 年年度报告全文 48 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 15专业构成 专业构成类别 专业构成人数(人) 生产人员 258销售人员 11技术人员 63财务人员 8管理人员 53合计 393教育程度 教育程度类别 数量(人) 硕士及以上 3本科 41大专及以下 349合计 3932、薪酬政策 公司按照国家有关劳动法律的规定,遵循平等自愿、协商一致、诚信守则的原则与员工签订劳动合同,为员工提供社保和公积金;公司实行岗位工资制,坚持薪酬制度与岗位评价和绩效管理相衔接的原则,岗位评价是确定薪酬标准的基础和依据;绩效管理是根据不同岗位制定考核范围,侧重点不同,绩效管
129、理是确保薪酬制度发挥激励作用的有力保证;对部分关键岗位及突出贡献员工实行激励政策,保证公司核心人才的稳定性。 3、培训计划 为不断创新、引进新技术和新理念,形成共同的价值观、增强员工的凝聚力,并储备优秀人才,公司建立了专门的培训体系。根据各部门的反馈及人力资源部的全面系统调查和分析,形成下一年度培训计划,并经批准后实施。主要以内部培训为主,内训有安全标准化培训、工艺流程培训、安全环保知识培训、质量培训、法律法规和事故案例培训、各作业区车间、班组等等培训。同时根据各岗位需要,定期组织特种作业与岗位资格作业培训。 4、劳务外包情况 适用 不适用 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内
130、利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 按照公司章程的相关规定,如无重大投资计划或重大资金支出,公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%,公司发放现金分红的具体条件如下: 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 49 (1)公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所剩余的税后利润)为正值、且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续持续经营; (2)审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告; (3)公司无重大投资计划或重大资金支出等事项发生(募集资金项目除外)。重大投资计划、重大现金支出及重大
131、资金支出安排指以下情形之一:公司未来十二个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%,且超过人民币 5,000 万元。 现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利之和。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是 分红标准和比例是否明确和清晰: 是 相关的决策程序和机制是否完备: 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: 是 现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金
132、转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 是 否 不适用 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 本年度利润分配及资本公积金转增股本情况 每 10 股送红股数(股) 0每 10 股派息数(元)(含税) 1.8每 10 股转增数(股) 0分配预案的股本基数(股) 104,000,000现金分红金额(元)(含税) 18,720,000.00以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) 0.00现金分红总额(含其他方式)(元) 18,720,000.00可分配利润(元) 348,334,939.65现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 100.0
133、0%本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2022 年母公司实现税后净利润 100,488,119.84 元,扣除按母公司实现净利润 10%提取法定盈余公积金 10,048,811.98 元,加上年初母公司未分配利润 260,708,611.89 元,截至 2022 年 12月 31 日,母公司可供股东分配利润为 351,147,919.75 元。2022 年合并公司实现税后净利润 100,424,744.77 元,扣除
134、按母公司实现净利润 10%提取法定盈余公积金 10,048,811.98 元,加上年初合并公司未分配利润 257,959,006.86 元,截至 2022年 12 月 31 日,合并公司可供股东分配利润为 348,334,939.65 元。根据深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 50 创业板上市公司规范运作规定,按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低原则,截至 2022 年 12 月 31 日,公司可供分配利润为 348,334,939.65 元。 根据中华人民共和国公司法企业会计准则、中国证监会关于进一步落实上市公司现金分红
135、有关事项的通知上市公司监管指引第 3 号上市公司现金分红公司章程苏州宇邦新型材料股份有限公司上市后未来三年分红回报规划等有关规定,经综合考虑公司财务状况、未来业务发展需要以及股东投资回报情况,公司拟定 2022 年度利润分配预案如下: 公司本次的利润分配以现有总股本 104,000,000 股为基数,拟向全体股东每 10 股派发现金红利 1.8 元人民币(含税),共计派发现金红利 18,720,000 元(含税),占本年度实现可分配利润的 20.71%,其余未分配利润结转下年。本年度不进行资本公积转增股本,不送红股。 以上利润分配预案尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议通过后方可实施。
136、公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 1、股权激励 1、2022 年 10 月 24 日,公司召开第三届董事会第十次会议,会议审议通过了关于公司2022 年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案关于公司2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案关于提请股东大会授权董事会办理 2022 限制性股票激励计划相关事宜的议案等议案。公司独立董事就本次激励计划相关议案发表了独立意见,律师出具相应报告。 2、2022 年 10 月 24 日,公司召开第三届监事会第八次会
137、议,会议审议通过了关于公司2022 年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案关于公司2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案,公司监事会对本次激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。 3、2022 年 10 月 25 日至 2022 年 11 月 3 日,公司对首次授予激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。公示期满,公司监事会未收到任何异议。具体内容详见公司 2022 年 11 月 4 日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网()的监事会关于公司 2022 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见(公告编号:2022-032)。 4、202
138、2 年 11 月 10 日,公司召开 2022 年第三次临时股东大会审议并通过了关于公司2022 年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案关于公司2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案以及关于提请股东大会授权董事会办理 2022 限制性股票激励计划相关事宜的议案。公司就内幕信息知情人及激励对象在本次激励计划草案公开披露前 6 个月内买卖公司股票的情况进行了自查,未发现利用内幕信息进行股票交易情形,并于 2022 年 11 月10 日披露了关于 2022 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告(公告编号:2022-035)。 苏州宇邦新型材料股份有
139、限公司 2022 年年度报告全文 51 5、2022 年 12 月 16 日,公司召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第九次会议审议通过了关于向激励对象首次授予限制性股票的议案,同意确定以 2022 年 12 月 16 日为首次授予日,向符合授予条件的 12 名激励对象授予26.8 万股第二类限制性股票。公司董事会认为本次激励计划规定的授予条件已经成就,公司监事会对授予日的激励对象名单再次进行了核实并出具了核查意见。公司独立董事对上述事项发表了同意的独立意见。 董事、高级管理人员获得的股权激励 适用 不适用 单位:股 姓名 职务 年初持有股票期权数量 报告期新授予股票期权数量 报告期内可
140、行权股数 报告期内已行权股数 报告期内已行权股数行权价格(元/股)期末持有股票期权数量报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量 本期已解锁股份数量 报告期新授予限制性股票数量 限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量 蒋雪寒 董事、财务负责人 0 0 0 000000 60,000 33.400王斌文 董事 0 0 0 000000 60,000 33.400合计 - 0 0 0 0- 0- 00 120,000 - 0高级管理人员的考评机制及激励情况 公司建立了完善的绩效考评体系,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司薪酬考核方案,对高
141、级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考核。本报告期内,公司高级管理人员能够严格按照民法典、公司章程及国家有关法律法规认真履行职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,在公司规章制度、战略规划、股东大会、董事会的决策框架内,不断优化日常生产业务体系,持续加强内部管理,积极完成报告期内董事会交办的各项任务。 2、员工持股计划的实施情况 适用 不适用 3、其他员工激励措施 适用 不适用 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 52 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制管理要求
142、,公司结合实际经营情况建立了较为完善的法人治理结构和内部控制管理体系,符合公司经营管理发展的需求,公司对纳入评估范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,基本达到内部控制的目标,不存在重大缺陷。 公司董事会负责按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。 公司通过建立健全和有效实施内部控制,合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率的效果,促进实现发展战略。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进
143、展 整合中遇到的问题 已采取的解决措施 解决进展 后续解决计划不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网() 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00%缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 (1)重大缺陷: 董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成重大不利影响; 对已经公告的财务报告出现的重大差错
144、进行更正(由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外); 注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报; (1)重大缺陷: 违反公司决策程序导致重大决策失误; 严重违反国家法律法规并受到国家政府部门行政处罚或证券交易所公开谴责; 公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效且缺乏有效的补偿性控制; 公司内部控制重大缺陷未得到整改; 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 53 审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。 (2)重要缺陷: 未依照公认会计准则选择和应用会计政策; 未建立反舞弊程序和控制措施; 对于非常规或特殊
145、交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制; 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达真实、准确、完整的目标。 (3)一般缺陷: 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 其他对公司有重大不利影响的情形。 (2)重要缺陷: 违反公司决策程序导致出现一般决策失误; 公司重要业务制度或系统存在缺陷; 违反国家法律法规并受到省级以上政府部门行政处罚或证券交易所通报批评; 公司内部控制重要缺陷未得到整改; 其他对公司有较大不利影响的情形。 (3)一般缺陷: 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 定量标准 收入报错: (1)重大缺陷
146、:错报金额2022 年度营业收入的 1%; (2)重要缺陷:2022 年度营业收入的 0.5%错报金额2022 年度营业收入的 1%; (3)一般缺陷:错报金额2022 年度营业收入的 0.5%。 利润总额报错: (1)重大缺陷:错报金额2022 年度利润总额的 10%; (2)重要缺陷:2022 年度利润总额的 3%错报金额2022 年度利润总额的 10%; (3)一般缺陷:错报金额2022 年度利润总额的 3%。 资产总额报错: (1)重大缺陷:错报金额2022 年 12月 31 日期末资产总额的 3%; (2)重要缺陷:2022 年 12 月 31 日期末资产总额的 1%错报金额2022
147、 年12 月 31 日期末资产总额的 3%; (3)一般缺陷:错报金额2022 年 12月 31 日期末资产总额的 1%。 直接经济损失金额: (1)重大缺陷:损失金额2022 年 12月 31 日期末资产总额的 3%; (2)重要缺陷:资产总额的 1%损失金额2022 年 12 月 31 日期末资产总额的 3%; (3)一般缺陷:损失金额2022 年 12月 31 日期末资产总额的 1%。 财务报告重大缺陷数量(个) 0非财务报告重大缺陷数量(个) 0财务报告重要缺陷数量(个) 0非财务报告重要缺陷数量(个) 02、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制鉴证报告 内部控制鉴证报告中的审议意见段
148、 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)认为,宇邦新材按照企业内部控制基本规范规定的标准于 2022 年 12 月 31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控鉴证报告披露情况 披露 内部控制鉴证报告全文披露日期 2023 年 04 月 25 日 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 54 内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网() 内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 是 否 会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 十七、上市公司治理专项行动自
149、查问题整改情况 经公司自查,公司不存在影响公司治理水平的重大违规事项,公司已经按照公司法证券法上市公司治理准则等相关法律法规建立了健全较为完整、合理的法人治理结构及内部控制体系,但随着公司业务规模的不断发展,外部宏观经济及市场环境的变化,公司需要进一步完善内部控制体系,持续加强自身建设,切实提升公司规范运作水平及公司治理有效性,科学决策,稳健经营,规范发展,持续提升上市公司治理质量。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 55 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司
150、或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经营的影响 公司的整改措施无 无 无 无 无 无 参照重点排污单位披露的其他环境信息 无。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 不适用 根据中国光伏行业协会统计数据,我国 2022 年度分布式光伏新增 51.1GW,同比增长 74.5%。随着分布式电站的推广应用,在新增装机的占比逐年提升。公司利用分散式资源,分别在吴淞江和友翔路厂区内建有分布式光伏电站,采用将太阳能直接转换成电能的发电方式,绿色节能、减排环保。报告期内,公司通过屋顶光伏电站共发电 510,277 度。公司通过屋顶光伏电站自发自用余电上网的方式,节约用电约
151、50.43 万度。太阳能光伏发电具有清洁可再生的特性,不会产生二氧化碳,破坏大气环境,也有利于周边环境的保护和生态环境的改善。 未披露其他环境信息的原因 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 二、社会责任情况 1、连接阳光为使命,智造绿能尽企责 公司以“连接每缕阳光,共创绿色地球”为使命,始终专于研发、勇于创新、精于制造、优于服务。在国家“双碳”战略的指引下,公司深耕光伏涂锡焊带细分领域,通过研制新型高质焊带提升光伏组件发电功率,为全球协同减碳贡献自己的力量。公司始终坚持绿色发展的理念,践行新时代生态文明建设新理念,共建和谐美丽中国。 2、以人为本为核心,持续发展立根本 公司坚持
152、以人为本的发展理念,强化人才驱动,注重员工关怀,保障客户服务,认真履行对股东、员工、客户、供应商、债权人等多方的责任和义务。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 56 公司做实主业,加大产能布局,持续稳健经营,积极创造社会价值。搭建畅通的多元化沟通渠道,及时、公平、完整、准确地进行信息披露,积极提升信息透明度。公司积极开展投资者关系管理工作,以投资者需求为导向,形成与投资者之间的良性互动。 公司注重员工内在幸福感的提升。活力四射的团建活动、快乐幸福的亲子时光、温馨感人的集体生日、努力拼搏的趣味运动会丰富多彩的文化活动持续激发团队活力,提升员工对企业的认同感和归属感。公司积极
153、投身公益事业,将社会责任,融入企业发展的血脉之中。无偿献血、抗疫志愿,彰显了宇邦 “感恩、真诚、活力+”的做人核心价值观。 公司的持续发展离不开团队的建设。公司积极构建关键岗位的人才储备机制,建立完善的竞争机制。公司始终关注核心管理团队及骨干员工与公司的共生发展,通过完善的培训体系,从专业技术、管理能力等方面不断提升管理团队的综合管理效率;通过股权激励等措施保持核心团队的稳定性,激发创新动力,提升公司核心竞争力。 3、研发创新为动源,合规运作首当先 在研究探索的道路上,公司以持续创新为发展赋能。作为国家级高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业,公司在研发团队的建设、研发经费的投入、研发项目
154、的前瞻性、研发成果的产业化等方面均位于行业前列。合规是公司治理的第一要义,公司不断完善法人治理结构,提升企业的现代化、精细化管理水平,持续完善内控制度建设和执行的有效性,提高公司的风险防范和风险抵御能力,保证公司的持续、健康、向上发展。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 报告期内,公司未开展巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的相关工作。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 57 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类
155、型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 首次公开发行或再融资时所作承诺 苏州聚信源企业管理有限公司;苏州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙) 股份限售承诺 自公司股票上市之日起 36个月内,不转让或者委托他人管理本合伙企业直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份;在公司股票上市后 6个月内如公司股票连续 20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、配股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复权处理,下同)均低于发行价,或者上市后 6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价,上述锁定期自动延长 6 个月;所持公
156、司股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。 2022 年 06 月08 日 2025 年 06 月07 日 正常履行中 林敏;肖锋 股份限售承诺 (1)自公司股票上市之日2022 年 06 月08 日 2025 年 06 月07 日 正常履行中 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 58 起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份;(2)在公司股票上市后 6 个月内如公司股票连续20 个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、配股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作复
157、权处理,下同)均低于发行价,或者上市后 6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价,上述锁定期自动延长 6 个月,上述股份锁定承诺不因其职务变更、离职而终止;(3)所持公司股票在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价;(4)前述锁定期满后,若本人仍然担任公司的董事、监事或高级管理人员,在本人任职期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有的公司股份总数的25%,离职后半年内不转让本人所持有的苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 59 公司股份。 刘军;刘正茂;全普;天合智慧能源投资发展(江苏)有限公司;无锡中元新能源发展中心(有限合伙);浙江
158、浙创好雨新兴产业股权投资合伙企业(有限合伙) 股份限售承诺 自取得宇邦新材股票的工商变更手续完成之日(2020 年6 月 22 日)起36 个月内,及自宇邦新材股票上市之日起12 个月内(以上述时间中较晚的为准)不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。 2020 年 06 月22 日 2023 年 06 月21 日 正常履行中 顾婉;季军 股份限售承诺 自公司股票上市之日起 12个月内,不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。 2022 年 06 月08 日 2023 年 06 月0
159、7 日 正常履行中 林敏;苏州聚信源企业管理有限公司;苏州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙);肖锋苏州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙) 股份减持承诺 在本公司/本人/本合伙企业持有的宇邦新材股权的限售期届满之日起两年内,若本公司/本人/本合伙企业根据自身财务状况拟减持宇邦新材股份,减持数额上限为届时法律法规规定的本公司/本人/本合伙企业能够转让的全部股份,减持股份的条件、方式、价格及期限如下:(1)减持股份的条件本公司/本人/本合伙企业将严格遵守法律法规的相关规定,在限售期限内不减持宇2022 年 06 月08 日 2027 年 06 月07 日 正常履行中 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2
160、022 年年度报告全文 60 邦新材股份。在限售期满后,本公司/本人/本合伙企业将综合考虑市场情况以及财务状况等因素后作出减持股份的决定。(2)减持股份的方式本公司/本人/本合伙企业持所持有的宇邦新材股份的方式包括但不限于二级市场竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等,并符合相关法律、法规、规章的规定。(3)减持股份的价格本公司/本人/本合伙企业减持所持有的宇邦新材股份的价格根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律、法规、规章的规定。本公司/本人/本合伙企业在宇邦新材首次公开发行前所持有的宇邦新材股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价(指宇邦新材首次公开发行股票的发行价格)
161、。(4)减持股份的期限本公司/本人/本合伙企业在减持所持有的宇邦新材股份前,应提前三个交易日予以公告,自公告之日起六个月内完成,并按苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 61 照证券交易所的规则及时、准确的履行信息披露义务。(5)未履行股份减持承诺的约束措施如本公司/本人/本合伙企业违反上述承诺的,将自愿将减持宇邦新材股票所获得的收益全部归属于宇邦新材。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 分红承诺 本公司首次公开发行股票并在创业板上市后,将严格执行公司章程(草案)和苏州宇邦新型材料股份有限公司上市后未来三年分红回报规划中规定的利润分配政策,若本公司未能执行上述承诺内容,将采取下列
162、约束措施:本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因,并向本公司股东和社会公众投资者道歉。如果因本公司未履行上述承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,在中国证券监督管理委员会或者有管辖权的人民法院作出最终认定或生效判决后,本公司将依法向投资者赔偿损失。上述承诺内容系本公司的真实2022 年 06 月08 日 2025 年 06 月07 日 正常履行中 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 62 意思表示,本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,本公司将依法承担相应责任。 林敏;苏州聚信源企业管理有限公司;苏
163、州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙);肖锋 分红承诺 苏州宇邦新型材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市后,承诺人将督促公司严格执行公司章程(草案)和苏州宇邦新型材料股份有限公司上市后未来三年分红回报规划中规定的利润分配政策。若公司未能执行上述承诺内容,将采取下列约束措施:承诺人将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因,并向公司股东和社会公众投资者道歉。如果因公司未履行上述承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,在中国证券监督管理委员会或者有管辖权的人民法院作出最终认定或生效判决后,承诺人将依法向投资者赔偿损失。上述承诺内容系本公司的真实意思表示,
164、承诺人自愿接受监管机构、自2022 年 06 月08 日 2025 年 06 月07 日 正常履行中 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 63 律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺,承诺人将依法承担相应责任。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 其他承诺 如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对公司首次公开发行股票并上市构成重大、实质影响的,公司将依法回购首次公开发行的全部新股(如公司上市后发生除权事项的,上述回购数量相应调整)。公司将在有权部门出具有关违法事实的认定结果后及时进行公告,并根据相关法律法规及公司章程的规定及时召开董事会审议股份回购具体方案,并提交股东大
165、会。公司将根据股东大会决议及有权部门的审批启动股份回购措施,回购价格为发行价格加上首次公开发行完成日至股票回购公告日的同期银行活期存款利息。若公司股票有派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息事项的,回购的股份包括原限售股份及其派生股份,回购价格将相应进行调整。如招股说明书有虚假记载、2022 年 06 月08 日 长期有效 正常履行中 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 64 误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。公司将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,本着积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是
166、中小投资者利益的原则,积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 林敏;苏州聚信源企业管理有限公司;苏州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙);肖锋 其他承诺 如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对公司首次公开发行股票并上市构成重大、实质影响的,本公司/本人/本合伙企业将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股。如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的,本公司/本人/本合伙企业将依法赔偿投资者损失。本公司/本人/本合伙企业将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,本着积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利2022 年
167、 06 月08 日 长期有效 正常履行中 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 65 益的原则,积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 如违反上述承诺,本公司/本人/本合伙企业将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿措施向公司股东和社会公众投资者道歉,并在违反上述承诺发生之日起停止在公司领取股东分红和停止转让本公司/本人/本合伙企业所持公司股份,直至按上述承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。 黄诗忠;蒋雪寒;李德成;林俊;林敏;陆引;王斌文;王钢;肖锋;朱骄峰 其他承诺 如招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券发行和交易中遭
168、受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。本人将在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,本着积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。如违反上述承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿2022 年 06 月08 日 长期有效 正常履行中 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 66 措施向公司股东和社会公众投资者道歉,并同时停止在公司领取薪酬及股东分红(如有)、停止转让本人所持公司股份,直至按上述承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述
169、承诺。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 其他承诺 本公司已就股价稳定、信息披露违规、欺诈发行等作出了公开承诺,现就约束措施作如下承诺: 如果公司未履行首次公开发行股票招股说明书披露的承诺事项,公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并向公司投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益。如果因公司未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,公司将依法向投资者赔偿相关损失。公司将对出现该等未履行承诺行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员采取调减或停发2022 年 08 月08 日 长期有效 正常履行中 苏州宇邦新型材料股
170、份有限公司 2022 年年度报告全文 67 薪酬或津贴等措施,直至相关承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕。公司将对未履行承诺事项或未承担相关赔偿责任的股东采取包括但不限于截留其从本公司获得的现金分红等措施,用于承担前述赔偿责任。 苏州聚信源企业管理有限公司 其他承诺 本公司作为宇邦新材控股股东,已就股份锁定、持股意向、减持意向及减持承诺、股价稳定、信息披露违规等作出了公开承诺,现就此等承诺作如下约束措施:如本公司在宇邦新材股票锁定期满后的两年内以低于发行价转让宇邦新材股票的,所得收入归宇邦新材所有,并将在获得收入的五日内将前述收入支付至宇邦新材指定账户。如果因未履行上述承诺事项给宇邦新材或者其
171、他投资者造成损失的,将向宇邦新材或者其他投资者依法承担赔偿责任。在启动股价稳定措施的前提条件满足时,如本公司未按照上述预案采取稳定股价的具体措施,将在宇邦新材股东大会及中国2022 年 06 月08 日 长期有效 正常履行中 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 68 证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向宇邦新材股东和社会公众投资者道歉;如果本公司未履行上述承诺的,将在前述事项发生之日起停止在宇邦新材领取股东分红,同时停止转让本公司持有的宇邦新材股份,直至按上述预案的规定采取相应的稳定股价措施并实施完毕时为止。因首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载
172、、误导性陈述或者重大遗漏,对判断宇邦新材是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,及/或致使投资者在证券交易中遭受损失的,若本公司未履行股份购回或赔偿投资者损失承诺,本公司将在宇邦新材股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿措施向宇邦新材股东和社会公众投资者道歉,并在违反上述承诺发生之日起停止在宇邦新材领取股东分红,同时持有的宇邦新材股份将不得转让,直至按上述承诺采苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 69 取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。 如违反上述承诺或违反本公司在宇邦新材首次公开发行股票时所作出的其他公开承诺,造成宇邦新材、投资者损失的,本公司将依
173、法赔偿。如本公司未能履行公开承诺事项,本公司应当向宇邦新材说明原因,并由宇邦新材将本公司未能履行公开承诺事项的原因、具体情况和相关约束性措施予以及时披露,同时,提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护公众投资者的权益。 林敏;肖锋 其他承诺 本人作为苏州宇邦新型材料股份有限公司实际控制人,现就未履行公开承诺事项的约束措施做如下承诺:如果本人未履行公司首次公开发行股票招股说明书披露的承诺事项,本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并向公司投资者提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益。2022 年 06 月08 日 长期有效 正常履行
174、中 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 70 如果本人因未履行相关承诺事项而获得收益的,所得收益归公司所有,并将在获得收益的五日内将前述收益支付至公司的指定账户。如果因本人未履行相关承诺事项,致使公司或投资者遭受损失的,本人将依法向公司或者投资者赔偿相关损失。 苏州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙) 其他承诺 本合伙企业作为宇邦新材实际控制人与控股股东的一致行动人,已就股份锁定、持股意向、减持意向及减持承诺、信息披露违规等作出了公开承诺,现就此等承诺作如下约束措施: 如本合伙企业在宇邦新材股票锁定期满后的两年内以低于发行价转让宇邦新材股票的,所得收入归宇邦新材所有,并将在获
175、得收入的五日内将前述收入支付至宇邦新材指定账户。如果因未履行上述承诺事项给宇邦新材或者其他投资者造成损失的,将向宇邦新材或者其他投资者依法承担赔偿责任。因首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈2022 年 06 月08 日 长期有效 正常履行中 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 71 述或者重大遗漏,对判断宇邦新材是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,及/或致使投资者在证券交易中遭受损失的,若本合伙企业未履行股份购回或赔偿投资者损失承诺,本合伙企业将在宇邦新材股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿措施向宇邦新材股东和社会公众投资者道歉,并在
176、违反上述承诺发生之日起停止在宇邦新材领取股东分红,同时持有的宇邦新材股份将不得转让,直至按上述承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。如违反上述承诺或违反本合伙企业在宇邦新材首次公开发行股票时所作出的其他公开承诺,造成宇邦新材、投资者损失的,本合伙企业将依法赔偿。 如本合伙企业未能履行公开承诺事项,本合伙企业应当向宇邦新材说明原因,并由宇邦新材将本合伙企业未能履行公开承诺事项的原因、具体情况和相关约束性措施苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 72 予以及时披露,同时,提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护公众投资者的权益。 黄诗忠;蒋雪寒;李德成;林俊;林敏;陆引;王斌
177、文;王钢;肖锋;朱骄峰 其他承诺 因公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,及/或致使投资者在证券交易中遭受损失的,若本人未履行赔偿投资者损失承诺,本人将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿措施向公司股东和社会公众投资者道歉,并同时停止在公司领取薪酬、股东分红(如有),停止转让所持公司股份(如有),直至按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。如本人违反上述承诺或违反本人在公司首次公开发行股票时所作出的其他公开承诺,造成公司、投资者损失的,本人将依法赔偿。如本人未能履行公开承诺事项,本
178、人应当向公司说明原因,并由公司将本人未能履2022 年 06 月08 日 长期有效 正常履行中 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 73 行公开承诺事项的原因、具体情况和相关约束性措施予以及时披露,同时,提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护公众投资者的权益。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 其他承诺 公司拟申请首次公开发行股票并在创业板上市,现针对股东信息披露出具如下承诺:(一)不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份; (二)除保荐机构全资子公司中信建投资本管理有限公司担任执行事务合伙人的私募基金浙江浙创好雨新兴产业股权投资合伙企业(有限合伙)持有发行人的股
179、份外,本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有发行人股份情形;(三)不存在以发行人股权进行不当利益输送情形。 (四)公司已在招股说明书(上会稿)中真实、准确、完整的披露了股东信息,公司历史沿革中不存在股权代持等情形,亦不存在股权权属纠纷或潜在纠2022 年 06 月08 日 长期有效 正常履行 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 74 纷。(五)若公司违反上述承诺,将承担由此产生的一切法律责任。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 其他承诺 如公司不符合公开发行上市条件,以欺诈手段骗取发行注册并已发行上市的,公司将在中国证监会等有权部门确认后 5
180、个工作日内启动股份购回程序,购回公司本次公开发行的全部新股。 2022 年 06 月08 日 长期有效 正常履行 林敏;肖锋 其他承诺 本人作为宇邦新材的实际控制人,保证宇邦新材本次公开发行股票并在创业板上市不存在任何欺诈发行的情形。如宇邦新材不符合公开发行上市条件,以欺诈手段骗取发行注册并已发行上市的,本人将在中国证监会等有权部门确认后 5 个工作日内督促宇邦新材启动股份购回程序,并与宇邦新材、控股股东苏州聚信源企业管理有限公司及其一致行动人苏州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙)共同承担股份购回义务,直至购回宇邦新材本次公开发行的全部新股。如因本人未履行上述承诺事项给宇邦新材或者其他投资者造
181、2022 年 06 月08 日 长期有效 正常履行 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 75 成损失的,本人将向宇邦新材或者其他投资者依法承担赔偿责任。 苏州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙) 其他承诺 本合伙企业作为宇邦新材的实际控制人与控股股东的一致行动人,保证宇邦新材本次公开发行股票并在创业板上市不存在任何欺诈发行的情形。 如宇邦新材不符合公开发行上市条件,以欺诈手段骗取发行注册并已发行上市的,本合伙企业将在中国证监会等有权部门确认后 5 个工作日内启动股份购回程序,依法回购已转让的原限售股份。同时督促宇邦新材在中国证监会等有权部门确认后5 个工作日内启动股份购回程序
182、,并与宇邦新材、控股股东聚信源及其实际控制人肖锋、林敏共同承担股份购回义务,直至购回宇邦新材本次公开发行的全部新股及本合伙企业已转让的原限售股份。如因本合伙企业未履行上述承诺事项给宇邦新材或者其他投资者造成损失的,本合伙企业将向宇邦新材或者其他投资者依法承担2022 年 06 月08 日 长期有效 正常履行 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 76 赔偿责任。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 其他承诺 本次公开发行可能导致投资者的即期回报被摊薄,考虑到上述情况,公司拟通过多种措施积极应对外部环境变化,增厚未来收益,以填补股东回报,充分保护中小股东的利益,具体如下:1、巩固并拓
183、展公司业务,提升公司持续盈利能力公司将继续巩固和发挥自身研发、销售等优势,不断丰富和完善产品,提升研发技术水平,持续拓展国内和海外市场,增强公司的持续盈利能力,实现公司持续、稳定发展。2、加强募集资金管理,提高募集资金使用效率根据相关法规的要求,公司制定了募集资金使用管理制度,对募集资金的专户存储、使用、用途变更、管理和监督进行了明确的规定。为保障公司规范、有效使用募集资金,本次公开发行募集资金到位后,公司董事会将持续加强公司对募集资金的管理,进行专项存储、保障募集资金用于指定的投资项2022 年 06 月08 日 长期有效 正在履行 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 7
184、7 目、定期对募集资金进行内部审计、配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督,以保证募集资金合理规范使用,合理防范募集资金使用风险。本次发行募集资金到位后,公司将积极推进募集资金投资项目的建设和实施,提高募集资金使用效率,尽快实现项目效益,增厚公司业绩,维护公司全体股东利益。3、完善利润分配政策,强化投资者回报机制为了保证股东利益,明确公司首次公开发行并上市后对新老股东权益分红的回报,落实上市公司监管指引第 3 号上市公司现金分红的相关要求,进一步细化苏州宇邦新型材料股份有限公司章程(草案)中关于利润分配原则的条款,增加利润分配决策透明度、可预见性和可操作性,便于股东对公司经营和分配进
185、行监督,公司制定了苏州宇邦新型材料股份有限公司上市后未来三年分红回报规划。公司苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 78 将持续重视对投资者的合理回报,严格执行相关规定,保持利润分配政策的稳定性和连续性,切实维护投资者合法权益,强化投资者权益保障机制。 4、不断完善公司治理,为公司发展提供制度保障公司将严格遵循中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、上市公司治理准则等法律、法规和规范性文件的要求,不断完善公司治理结构,确保股东能够充分行使权利,确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权、做出科学、迅速和谨慎的决策,确保独立董事能够认真履行职责,维护公司整体利益,
186、尤其是中小股东的合法权益,确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权,为公司发展提供制度保障。 公司承诺确保填补回报措施的切实履行,尽最大努力保障投资者的合法权益。如未苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 79 能履行填补回报措施,公司及相关责任人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未能履行的具体原因并向股东致歉。 林敏;苏州聚信源企业管理有限公司;苏州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙);肖锋 其他承诺 1、本公司/本人/本合伙企业不会越权干预宇邦新材经营管理活动,不会侵占宇邦新材之利益;2、本公司/本人/本合伙企业将切实履行对
187、宇邦新材填补回报的相关措施。若违反上述承诺,本公司/本人/本合伙企业将在宇邦新材股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉;若违反上述承诺给公司或者股东造成损失的,本公司/本人/本合伙企业将依法承担补偿责任。 2022 年 06 月08 日 长期有效 正在履行 蒋雪寒;林敏;王斌文;肖锋 其他承诺 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益; 2、承诺对本人的职务消费行为进行约束;3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与2022 年 06 月08 日 长期有效 正在履行 苏州宇邦新型材料
188、股份有限公司 2022 年年度报告全文 80 公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、若公司后续推出股权激励政策,承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。若违反上述承诺,本人将在宇邦新材股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉;若违反上述承诺给公司或者股东造成损失的,本人将依法承担补偿责任。 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性
189、占用资金。 三、违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 适用 不适用 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 81 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 适用 不适用 七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 本报告期合并报表范围新增全资子公司安徽宇邦新型材料有限公司,该公司于 2022 年 10 月成立。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任
190、的会计师事务所 境内会计师事务所名称 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 80 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 刘勇、侯克丰 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 6 是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 适用 不适用 十、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情
191、况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 82 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款
192、、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 83 (2)承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况 适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 适用 不适用 公司报告期不存在重大担保情况。 3、委托他人进行现金资
193、产管理情况 (1)委托理财情况 适用 不适用 报告期内委托理财概况 单位:万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额未到期余额 逾期未收回的金额 逾期未收回理财已计提减值金额银行理财产品 自有资金 8,126.338,126.330 0银行理财产品 募集资金 28,70028,7000 0合计 36,826.3336,826.330 0单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 适用 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 适用 不适用 (2) 委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期
194、不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 84 十七、公司子公司重大事项 适用 不适用 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 85 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 78,000,000 100.00% 1,341,8060.000.00-1,341,8060.00 78,000,000 75.0
195、0%1、国家持股 0.00 0.00% 0.000.000.000.000.00 0.00 0.00%2、国有法人持股 0.00 0.00% 7660.000.00-7660.00 0.00 0.00%3、其他内资持股 78,000,000 100.00% 1,333,6730.000.00-1,333,6730.00 78,000,000 75.00%其中:境内法人持股 64,500,000 82.69% 1,329,4500.000.00-1,329,4500.00 0.00 0.00%境内自然人持股 13,500,000 17.31% 4,2230.000.00-4,2230.00 13
196、,500,000 12.98%4、外资持股 0.00 0.00% 7,3670.000.00-7,3670.00 0.00 0.00%其中:境外法人持股 0.00 0.00% 7,3670.000.00-7,3670.00 0.00 0.00%境外自然人持股 0.00 0.00% 0.000.000.000.000.00 0.00 0.00%二、无限售条件股份 0 0.00% 24,658,1940.000.001,341,80626,000,000 26,000,000 25.00%1、人民币普通股 0 0.00% 24,658,1940.000.001,341,80626,000,000
197、26,000,000 25.00%2、境内上市的外资股 0.00 0.00% 0.000.000.000.000.00 0.00 0.00%3、境外上市的外资股 0.00 0.00% 0.000.000.000.000.00 0.00 0.00%4、其0.00 0.00% 0.000.000.000.000.00 0.00 0.00%苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 86 他 三、股份总数 78,000,000 100.00% 26,000,0000.000.000.0026,000,000 104,000,000 100.00%股份变动的原因 适用 不适用 报告期内公司
198、于 2022 年 6 月 8 日在深圳证券交易所创业板首次公开发行并上市人民币普通股股票 26,000,000 股,其中 1,341,806 股为限售股;24,658,194 股为无限售条件的股份。发行上市完成后公司总股本由 78,000,000 股增至104,000,000 股。其中网下配售部分限售股股份 1,341,806 股已于 2022 年 12 月 8 日上市流通。 股份变动的批准情况 适用 不适用 报告期内公司首次公开发行人民币普通股股票经中国证券监督管理委员会关于同意苏州宇邦新型材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复(证监许可2022563 号)核准,并经深圳证券交易所苏州宇
199、邦新型材料股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知(深证上2022551 号)同意,公司于 2022 年 6 月 8 日在深圳证券交易所创业板首次公开发行并上市人民币普通股股票 26,000,000 股。 股份变动的过户情况 适用 不适用 公司全部股份已于 2022 年 6 月 2 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成新股初始登记,登记数量为 104,000,000 股。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净
200、资产等财务指标的影响详见本报告“第二节 公司简介和主要财务指标”之“六、主要会计数据和财务指标”。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 不适用 单位:股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售本期解除限售期末限售股数限售原因 解除限售日期苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 87 股数 股数 苏州聚信源企业管理有限公 司 56,500,000 0056,500,000首发前限售 2025-6-7 肖锋 4,125,000 004,125,000首发前限售 2025-6-7 林敏 3,375,000 003,375,000首发前
201、限售 2025-6-7 苏州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙 ) 2,500,000 002,500,000首发前限售 2025-6-7 中信建投资本管理有限公司浙江浙创好 雨新兴产业股权投资合伙企业(有限合伙 ) 2,300,000 002,300,000首发前限售 2023-6-21 季军 1,800,000 001,800,000首发前限售 2023-6-7 无锡中元新能源发展中心(有限合伙) 1,700,000 001,700,000首发前限售 2023-6-21 天合智慧能源投资发展(江苏)有限公司 1,500,000 001,500,000首发前限售 2023-6-21 顾婉 1,
202、200,000 001,200,000首发前限售 2023-6-7 刘军 1,200,000 001,200,000首发前限售 2023-6-21 刘正茂 1,000,000 001,000,000首发前限售 2023-6-21 全普 800,000 00800,000首发前限售 2023-6-21 首发公开发行网下配售 0 1,341,8061,341,8060首发公开发行网下配售 2022-12-8 合计 78,000,000 1,341,8061,341,80678,000,000- - 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行(不含优先股)情况 适用 不适用 股票及其衍生证券名称
203、发行日期 发行价格(或利率) 发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期 披露索引 披露日期股票类 人民币普通股(A股) 2022 年 05月 26 日 26.86 元/股 26,000,0002022 年 06月 08 日 26,000,000 巨潮资讯网(http:/winfo.)上披露的宇邦新材:首次公开发行股票并在创业板上市上市公告书 2022 年 06月 07 日 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 88 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明 报告期内公司首次公开发行人民币普通股股票经中国证
204、券监督管理委员会关于同意苏州宇邦新型材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复(证监许可2022563 号)核准,并经深圳证券交易所苏州宇邦新型材料股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知(深证上2022551 号)同意,公司首次公开发行人民币普通股(A 股)股票 26,000,000 股,本次发行上市完成后公司总股本由 78,000,000 股增至 104,000,000 股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 公司首次公开发行人民币普通股股票经中国证券监督管理委员会关于同意苏州宇邦新型材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复(证监许可
205、2022563 号)核准,并经深圳证券交易所苏州宇邦新型材料股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知(深证上2022551 号)同意,公司报告期内新增首次公开发行并上市人民币普通股股票 26,000,000 股于 2022 年 6 月 8 日在深圳证券交易所创业板上市后,公司全部股份数量为 104,000,000 股,包含无限售条件的股份为 24,658,194 股和有限售条件的股份为 79,341,806 股,其中网下配售部分限售股股份1,341,806 股已于 2022 年 12 月 8 日上市流通。 公司资产和负债结构的变动情况请参见本报告第十节“二、财务报表”内容。 3、现存的内
206、部职工股情况 适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末普通股股东总数 5,151 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 5,880 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) 0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) 0持有特别表决权股份的股东总数(如有) 0苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 89 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
207、 股份状态 数量 苏州聚信源企业管理有限公司 境内非国有法人 54.33%56,500,000.00 0 56,500,000.000 肖锋 境内自然人 3.97%4,125,000 0 4,125,0000 林敏 境内自然人 3.25%3,375,000 0 3,375,0000 苏州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙) 境内非国有法人 2.40%2,500,000 0 2,500,0000 中信建投资本管理有限公司浙江浙创好雨新兴产业股权投资合伙企 业(有限合伙 ) 其他 2.21%2,300,000 0 2,300,0000 季军 境内自然人 1.73%1,800,000 0 1,800,
208、0000 无锡中元新能源发展中心(有限合伙) 境内非国有法人 1.63%1,700,000 0 1,700,0000 天合智慧能源投资发展(江苏)有限公司 境内非国有法人 1.44%1,500,000 0 1,500,0000 国寿安保基金中国人寿保险股份有限公司分红险国寿安其他 1.26%1,310,185 131018501,310,185 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 90 保基金 国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划可供出售) 顾婉 境内自然人 1.15%1,200,000 0 1,200,0000 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况(
209、如有)(参见注4) 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述前十名股东中,苏州聚信源企业管理有限公司、肖锋、林敏及苏州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙)为一致行动人。除前述情况外,上述股东无关联关系或一致行动的情形。 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 不适用 前 10 名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 国寿安保基金中国人寿保 险股份有限公司分红险 国寿安保基金国寿股份均衡 股票型组合单一资产管理计 划(可供出售) 1,310,185人民币普
210、通股 1,310,185中信建投证券股份有限公司建信新能源行业股票型证券投资基金 1,023,649人民币普通股 1,023,649中国工商银行银河银泰理 财分红证券投资基金 886,700人民币普通股 886,700中国建设银行股份有限公司 华商智能生活灵活配置混 合型证券投资基金 843,884人民币普通股 843,884中国工商银行股份有限公司中海环保新能源主题灵活配置混合型证券投资基金 757,305人民币普通股 757,305苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 91 中国工商银行中海能源策略混合型证券投资基金 746,701人民币普通股 746,701中国建设银行
211、股份有限公司银河行业优选混合型证券投资基金 672,855人民币普通股 672,855国寿安保基金中国人寿保 险股份有限公司传统险 国寿安保国寿股份均衡股票 传统可供出售单一资产管理 计划 530,748人民币普通股 530,748招商银行股份有限公司光 大保德信睿盈混合型证券投资基金 526,408人民币普通股 526,408兴业银行股份有限公司财 通资管优选回报一年持有期混合型证券投资基金 469,532人民币普通股 469,532前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 不适用 参与融资融券业务股东情况说明(如有)(
212、参见注 5) 无 公司是否具有表决权差异安排 适用 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质:自然人控股 控股股东类型:法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 苏州聚信源企业管理有限公司 肖锋 2014 年 12 月 25 日 9132050632390547XC 企业管理服务、企业管理咨询、财务信息咨询。 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情
213、况 报告期内,控股股东无其他控股和参股其他内外境上市公司的情形。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 92 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质:境内自然人、境内其他机构 实际控制人类型:自然人 实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 肖锋 本人 中国 否 林敏 本人 中国 否 苏州聚信源企业管理有限公司 一致行动(含协议、亲属、同一控制) 中国 否 苏州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙) 一致行动(含协议、亲属、同一控制) 中国 否 主要职业及职务 肖锋先生,20
214、07 年 9 月至今任公司董事长、总经理。 林敏女士,2007 年 9 月至 2015 年 1 月任公司监事、副总经理;2015 年 2 月至今任公司董事、董事会秘书、副总经理。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 不适用 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 93 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% 适用 不适用 5、其他持股在 10
215、%以上的法人股东 适用 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 适用 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 适用 不适用 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 94 第八节 优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 95 第九节 债券相关情况 适用 不适用 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 96 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计
216、报告签署日期 2023 年 04 月 24 日 审计机构名称 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 苏公 W2023A755 号 注册会计师姓名 刘勇、侯克丰 审计报告正文 苏州宇邦新型材料股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了苏州宇邦新型材料股份有限公司(以下简称宇邦新材)财务报表,包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了宇邦新材 2022 年 12 月 31
217、日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于宇邦新材,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审
218、计事项如下: (一)收入确认 1、事项描述 如财务报表附注五、31 所述,2022 年度宇邦新材实现营业收入 201,083.38 万元。收入是宇邦新材的关键业绩指标,存在宇邦新材管理层(以下简称管理层)为了达到特定目标或期望而操纵收入的风险,因此我们将宇邦新材的收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们执行的主要审计程序包括: (1)了解和评价管理层与营业收入确认相关的内部控制,并测试关键控制运行的有效性; 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 97 (2)对收入和成本执行分析程序,包括按照产品类别对收入、成本、毛利率波动分析,判断收入和毛利率变动合理性; (3)检查
219、主要的销售合同(订单),以评价宇邦新材有关收入确认的政策是否符合会计准则的要求; (4)采用抽样方式选取样本,检查与收入确认相关的支持性凭据,包括销售合同(订单)、销售出库单(客户签收)、销售回款以及其他支持性凭据,评价收入确认是否符合宇邦新材的会计政策; (5)采用抽样方式选取样本,向客户执行发送询证函,询证交易金额,评价收入的真实性、准确性; (6)对资产负债表日前后确认的收入交易,选取样本核对销售合同(订单)、销售出库单(客户签收)、销售回款及其他支持性凭据,以评价收入是否记录于恰当的会计期间; (7)检查在财务报表中有关收入确认的披露是否符合企业会计准则的要求。 (二)应收账款坏账准备
220、 1、事项描述 如财务报表附注五、4 所述,截至 2022 年 12 月 31 日,宇邦新材应收账款余额 58,879.35 万元,坏账准备金额3,971.48 万元。由于应收账款余额重大且坏账准备的评估涉及管理层的重大判断,因此我们将应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项。 2、审计应对 我们执行的主要审计程序包括: (1)了解和评价管理层与应收账款管理相关的内部控制,并测试关键控制运行的有效性; (2)复核管理层有关应收账款坏账准备计提会计政策的合理性,检查计提方法是否按照坏账政策执行,重新计算坏账计提金额是否准确; (3)通过分析宇邦新材应收账款的账龄和客户信誉情况,并执行应收账款函证及
221、替代测试程序,评价应收账款坏账准备计提的合理性; (4)通过发放律师询证函的方式获取律师对涉及诉讼的应收账款可回收情况的判断。 四、其他信息 宇邦新材管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括宇邦新材 2022 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事
222、实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 98 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估宇邦新材的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算宇邦新材、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督宇邦新材的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获
223、取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大
224、错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对宇邦新材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致
225、宇邦新材不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6)就宇邦新材中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审
226、计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 99 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:元 1、合并资产负债表 编制单位:苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年 12 月 31 日 单位:元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产: 货币资金 274,929,011.37137,162,225.46结算备付金
227、拆出资金 交易性金融资产 368,263,311.7587,685,221.00衍生金融资产 应收票据 452,572,559.78316,695,672.43应收账款 549,078,732.81341,633,058.80应收款项融资 176,834,074.8343,250,650.41预付款项 1,540,499.86168,583.85应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 403,494.4556,325.47其中:应收利息 0.000.00应收股利 0.000.00买入返售金融资产 存货 128,612,283.71125,082,230.85合同资产 0.000
228、.00持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,186,460.279,890,341.39流动资产合计 1,956,420,428.831,061,624,309.66非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 4,818,586.545,049,453.61其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 0.000.00固定资产 165,169,083.76119,249,930.62在建工程 27,307,184.8930,474,989.72苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 100 生产性生物资产 油气资产 使
229、用权资产 无形资产 12,861,951.1113,247,570.99开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,941,474.316,608,766.33其他非流动资产 7,625,274.31318,001.19非流动资产合计 226,723,554.92174,948,712.46资产总计 2,183,143,983.751,236,573,022.12流动负债: 短期借款 331,147,168.98315,792,277.78向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 0.0098,700.00应付票据 249,282,600.0081,780,600.80应付
230、账款 75,755,772.7865,979,345.65预收款项 合同负债 4,454,545.341,078,565.90卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 7,079,221.645,571,733.15应交税费 5,948,817.943,970,178.01其他应付款 2,113,567.88310,890.00其中:应付利息 0.000.00应付股利 0.000.00应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 13,200,000.004,750,000.00其他流动负债 56,912,957.2275,5
231、19,939.93流动负债合计 745,894,651.78554,852,231.22非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 55,900,000.0013,000,000.00应付债券 其中:优先股 永续债 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 101 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 189,496.76218,913.15其他非流动负债 非流动负债合计 56,089,496.7613,218,913.15负债合计 801,984,148.54568,071,144.37所有者权益: 股本 104,000,000.0078,00
232、0,000.00其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 879,776,083.58293,542,870.89减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 49,048,811.9839,000,000.00一般风险准备 未分配利润 348,334,939.65257,959,006.86归属于母公司所有者权益合计 1,381,159,835.21668,501,877.75少数股东权益 所有者权益合计 1,381,159,835.21668,501,877.75负债和所有者权益总计 2,183,143,983.751,236,573,022.12 法定代表人:肖锋 主管会计工作负责人
233、:蒋雪寒 会计机构负责人:蒋雪寒 2、母公司资产负债表 单位:元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产: 货币资金 272,836,641.85136,107,743.89交易性金融资产 368,263,311.7587,685,221.00衍生金融资产 应收票据 452,572,559.78316,695,672.43应收账款 549,078,732.81341,633,058.80应收款项融资 176,834,074.8343,250,650.41预付款项 1,540,499.86168,583.85其他应收款 403,494.4556,325.4
234、7其中:应收利息 0.000.00应收股利 0.000.00存货 128,674,155.58125,082,230.85合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 102 其他流动资产 4,169,432.169,704,272.89流动资产合计 1,954,372,903.071,060,383,759.59非流动资产: 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 9,559,491.528,790,358.59其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 165,126,416.09119,189,299.
235、55在建工程 23,590,370.8930,474,989.72生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 12,914,152.3813,307,319.42开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,924,253.466,599,804.07其他非流动资产 7,543,800.43318,001.19非流动资产合计 227,658,484.77178,679,772.54资产总计 2,182,031,387.841,239,063,532.13流动负债: 短期借款 331,147,168.98315,792,277.78交易性金融负债 衍生金融负债 98,700.00应付票据
236、 249,282,600.0081,780,600.80应付账款 72,169,944.2465,979,345.65预收款项 合同负债 4,454,545.341,078,565.90应付职工薪酬 7,017,938.295,571,733.15应交税费 5,933,742.813,970,178.01其他应付款 2,109,273.91310,890.00其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 13,200,000.004,750,000.00其他流动负债 56,912,957.2275,519,939.93流动负债合计 742,228,170.79554,852,
237、231.22非流动负债: 长期借款 55,900,000.0013,000,000.00苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 103 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 189,496.76218,913.15其他非流动负债 非流动负债合计 56,089,496.7613,218,913.15负债合计 798,317,667.55568,071,144.37所有者权益: 股本 104,000,000.0078,000,000.00其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 879,516,988.562
238、93,283,775.87减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 49,048,811.9839,000,000.00未分配利润 351,147,919.75260,708,611.89所有者权益合计 1,383,713,720.29670,992,387.76负债和所有者权益总计 2,182,031,387.841,239,063,532.133、合并利润表 单位:元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业总收入 2,010,833,801.881,239,019,246.92其中:营业收入 2,010,833,801.881,239,019,246.92利息收入 已赚保费 手
239、续费及佣金收入 二、营业总成本 1,882,591,049.231,142,717,180.10其中:营业成本 1,785,445,118.011,070,999,560.07利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,936,295.363,061,709.30苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 104 销售费用 6,456,376.694,560,985.96管理费用 18,560,390.6111,920,262.41研发费用 63,509,883.7738,085,086.76财务费用 4,6
240、82,984.7914,089,575.60其中:利息费用 17,007,176.9212,199,642.73利息收入 1,799,969.60575,307.40加:其他收益 1,586,749.39128,257.56投资收益(损失以“”号填列) 1,680,007.19543,973.35其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -350,316.95-831,963.33以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“”号填列) 公允价值变动收益(损失以“”号填列) 1,018,011.751,250,611.00信用减值损失(损失以“-”号
241、填列) -15,673,349.38-10,670,459.95资产减值损失(损失以“-”号填列) -403,229.01-228,190.28资产处置收益(损失以“-”号填列) 113,510.4156,411.54三、营业利润(亏损以“”号填列) 116,564,453.0087,382,670.04加:营业外收入 908,848.672,540,334.64减:营业外支出 262,500.59128,563.73四、利润总额(亏损总额以“”号填列) 117,210,801.0889,794,440.95减:所得税费用 16,786,056.3112,512,984.42五、净利润(净亏损
242、以“”号填列) 100,424,744.7777,281,456.53(一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“”号填列) 100,424,744.7777,281,456.532.终止经营净利润(净亏损以“”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 100,424,744.7777,281,456.532.少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 105 综合收益
243、3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 100,424,744.7777,281,456.53归属于母公司所有者的综合收益总额 100,424,744.7777,281,456.53归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益 (一)基本每股收益 1.100.99(二)稀释
244、每股收益 1.100.99本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。 法定代表人:肖锋 主管会计工作负责人:蒋雪寒 会计机构负责人:蒋雪寒 4、母公司利润表 单位:元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 2,010,833,801.881,239,019,246.92减:营业成本 1,785,445,118.011,070,999,560.07税金及附加 3,936,295.363,061,709.30销售费用 6,456,376.694,560,985.96管理费用 18,485,500.9911,9
245、01,152.74研发费用 63,509,883.7738,085,086.76财务费用 4,686,240.7514,092,427.08其中:利息费用 17,007,176.9212,199,642.73利息收入 1,796,252.64572,105.92加:其他收益 1,586,749.39128,257.56投资收益(损失以“”号填列) 1,680,007.19543,973.35其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -350,316.95-831,963.33以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年
246、年度报告全文 106 “”号填列) 公允价值变动收益(损失以“”号填列) 1,018,011.751,250,611.00信用减值损失(损失以“-”号填列) -15,673,349.38-10,670,459.95资产减值损失(损失以“-”号填列) -403,229.01-228,190.28资产处置收益(损失以“-”号填列) 113,510.4156,411.54二、营业利润(亏损以“”号填列) 116,636,086.6687,398,928.23加:营业外收入 908,848.672,540,334.64减:营业外支出 262,500.59128,563.73三、利润总额(亏损总额以“”
247、号填列) 117,282,434.7489,810,699.14减:所得税费用 16,794,314.9012,511,852.34四、净利润(净亏损以“”号填列) 100,488,119.8477,298,846.80(一)持续经营净利润(净亏损以“”号填列) 100,488,119.8477,298,846.80(二)终止经营净利润(净亏损以“”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其
248、他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 100,488,119.8477,298,846.80七、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 107 5、合并现金流量表 单位:元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,226,008,444.15818,974,506.28客户存款和同
249、业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 18,700,133.767,987,902.56收到其他与经营活动有关的现金 5,385,294.563,478,768.34经营活动现金流入小计 1,250,093,872.47830,441,177.18购买商品、接受劳务支付的现金 1,425,773,272.14848,971,128.65客户贷款及垫款净增加额 存放中央
250、银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 52,223,461.4440,623,647.78支付的各项税费 21,318,554.0220,574,787.84支付其他与经营活动有关的现金 89,897,796.6338,945,180.22经营活动现金流出小计 1,589,213,084.23949,114,744.49经营活动产生的现金流量净额 -339,119,211.76-118,673,567.31二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 625,521,260.
251、00637,905,150.00取得投资收益收到的现金 3,244,445.141,375,936.68处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 194,900.0079,495.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 628,960,605.14639,360,581.68购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 54,414,626.5125,830,826.24投资支付的现金 906,264,860.00724,032,250.00质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金
252、 投资活动现金流出小计 960,679,486.51749,863,076.24投资活动产生的现金流量净额 -331,718,881.37-110,502,494.56苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 108 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 634,524,000.00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 655,907,729.89359,092,232.49收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,290,431,729.89359,092,232.49偿还债务支付的现金 472,050,000.00197,053
253、,950.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,547,396.9112,515,002.01其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 18,498,386.793,340,000.00筹资活动现金流出小计 509,095,783.70212,908,952.01筹资活动产生的现金流量净额 781,335,946.19146,183,280.48四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,725,080.52-1,297,710.10五、现金及现金等价物净增加额 116,222,933.58-84,290,491.49加:期初现金及现金等价物余额 125,87
254、9,876.11210,170,367.60六、期末现金及现金等价物余额 242,102,809.69125,879,876.116、母公司现金流量表 单位:元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,226,008,444.15818,974,506.28收到的税费返还 18,514,545.267,987,902.56收到其他与经营活动有关的现金 5,377,283.633,475,566.86经营活动现金流入小计 1,249,900,273.04830,437,975.70购买商品、接受劳务支付的现金 1,425,760,15
255、9.25848,971,128.65支付给职工以及为职工支付的现金 52,185,050.5240,623,647.78支付的各项税费 21,318,554.0220,574,787.84支付其他与经营活动有关的现金 89,875,082.8438,944,830.22经营活动现金流出小计 1,589,138,846.63949,114,394.49经营活动产生的现金流量净额 -339,238,573.59-118,676,418.79二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 625,521,260.00637,905,150.00取得投资收益收到的现金 3,244,445.141,3
256、75,936.68处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 194,900.0079,495.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 628,960,605.14639,360,581.68购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 54,333,152.6325,830,826.24投资支付的现金 907,264,860.00724,032,250.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 961,598,012.63749,863,076.24投资活动产生的现金流量净
257、额 -332,637,407.49-110,502,494.56三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 634,524,000.00苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 109 取得借款收到的现金 655,907,729.89359,092,232.49收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,290,431,729.89359,092,232.49偿还债务支付的现金 472,050,000.00197,053,950.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,547,396.9112,515,002.01支付其他与筹资活动有关的现金 18,498
258、,386.793,340,000.00筹资活动现金流出小计 509,095,783.70212,908,952.01筹资活动产生的现金流量净额 781,335,946.19146,183,280.48四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,725,080.52-1,297,710.10五、现金及现金等价物净增加额 115,185,045.63-84,293,342.97加:期初现金及现金等价物余额 124,825,394.54209,118,737.51六、期末现金及现金等价物余额 240,010,440.17124,825,394.547、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 项目 2
259、022 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 78,000,000.00 293,542,870.89 39,000,000.00257,959,006.86 668,501,877.75 668,501,877.75加:会计政策变更 期差错更正 一控制下企业合并 他 二、本年期初余额 78,000,000.00 293,542,870.89 39,000,000.00257,959,006.86 668,501,877.75 6
260、68,501,877.75三、本期增减变动26,000,000.00 586,233,212.69 10,048,811.9890,375,932.79 712,657,957.46 712,657,957.46苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 110 金额(减少以“”号填列) (一)综合收益总额 100,424,744.77 100,424,744.77 100,424,744.77(二)所有者投入和减少资本 26,000,000.00 586,233,212.69 612,233,212.69 612,233,212.691所有者投入的普通股 26,000,000.0
261、0 585,988,162.81 611,988,162.81 611,988,162.812其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 125,600.00 125,600.00 125,600.004其他 119,449.88 119,449.88 119,449.88(三)利润分配 10,048,811.98-10,048,811.98 1提取盈余公积 10,048,811.98-10,048,811.98 2 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 111 提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本
262、(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 112 留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 104,000,000.00 879,776,083.58 49,048,811.98348,334,939.65 1,381,159,835.21 1,381,159,835.21上期金额 单位:元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益专
263、项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 78,000,000.00 293,542,870.89 39,000,000.00180,677,550.33 591,220,421.22 591,220,421.22加:会计政策变更 期差错更正 一控制下企业合并 他 二、本年期初78,000,000.0 293,542,870.39,000,000.0180,677,550. 591,220,421.591,220,421.苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 113 余额 0 89 03322 22三、本期增减变动金额(减少以“
264、”号填列) 77,281,456.53 77,281,456.53 77,281,456.53(一)综合收益总额 77,281,456.53 77,281,456.53 77,281,456.53(二)所有者投入和减少资本 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 1提取 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 114 盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转
265、留存收益 5 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 115 其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 78,000,000.00 293,542,870.89 39,000,000.00257,959,006.86 668,501,877.75 668,501,877.758、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位:元 项目 2022 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 78,000,000.00
266、293,283,775.8739,000,000.00 260,708,611.89 670,992,387.76加:会计政策变更 期差错更正 他 二、78,000,000.0 293,283,775.39,000,000.0260,708,611.89 670,992,387.苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 116 本年期初余额 0 870 76三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 26,000,000.00 586,233,212.6910,048,811.98 90,439,307.86 712,721,332.53(一)综合收益总额 100,488,119.
267、84 100,488,119.84(二)所有者投入和减少资本 26,000,000.00 586,233,212.69 612,233,212.691所有者投入的普通股 26,000,000.00 585,988,162.81 611,988,162.812其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 125,600.00 125,600.004其他 119,449.88 119,449.88(三)利润分配 10,048,811.98 -10,048,811.98 1提取盈 10,048,811.98 -10,048,811.98 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报
268、告全文 117 余公积 2对所有者(或股东)的分配 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 118 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 104,000,000.00 879,516,988.5649,048,811.98 351,147,919.75 1,383,713,720.29上期金额 单位:元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股
269、 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 78,000,000.00 293,283,775.8739,000,000.00 183,409,765.09 593,693,540.96加:会计政策变更 期差错更正 他 二、本年期初余额 78,000,000.00 293,283,775.8739,000,000.00 183,409,765.09 593,693,540.96三、本期增减变动金额(减少以 77,298,846.80 77,298,846.80苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 119 “”号
270、填列) (一)综合收益总额 77,298,846.80 77,298,846.80(二)所有者投入和减少资本 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 120 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文
271、121 期使用 (六)其他 四、本期期末余额 78,000,000.00 293,283,775.8739,000,000.00 260,708,611.89 670,992,387.76三、公司基本情况 1、公司概况 苏州宇邦新型材料股份有限公司(前身为“苏州工业园区宇邦新型材料有限公司”,以下简称“公司”或“本公司”)于 2002 年 08 月 23 日成立,系由自然人王应素及秦佩芳共同投资设立的有限责任公司,成立时公司注册资本为 50 万元,已经嘉泰联合会计师事务所有限公司审验并出具“嘉会验字(2002)第 1219 号”验资报告。 2010 年 12 月,根据股东会决议和修改后的章程规
272、定,公司增加注册资本 1,950 万元,公司注册资本变更为 2,000 万元。本次出资已经苏州万隆永鼎会计师事务所有限公司、苏州俊成会计师事务所有限公司审验并出具“苏万隆验字(2010)第 1-232 号”、“苏俊成会验字(2012)第 102 号”验资报告。 根据公司 2015 年第一次股东大会决议,公司股东以截止 2014 年 12 月 31 日经审计后的公司净资产折股 5,500 万股,每股 1 元,折为股本 5,500 万元,将公司变更为股份公司。本次增资已经亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了“亚会 B 验字(2015)010 号”验资报告。 根据全国中小企业股份转让
273、系统有限责任公司于 2015 年 6 月 10 日出具的关于同意苏州宇邦新型材料股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函(股转系统函20152644 号),公司股票于 2015 年 6 月 26 日在全国中小企业股份转让系统挂牌,证券简称为“宇邦新材”,证券代码为“832681”,转让方式为协议转让。 2015 年 5 月,根据股东大会决议和修改后的章程规定,公司增加注册资本 250 万元,注册资本变更为 5,750 万元。本次增资已经亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了“亚会 B 验字(2015)047 号”验资报告。 2015 年 10 月,根据股东大会决议和修改
274、后的章程规定,公司增加注册资本 1,200 万元,注册资本变更为 6,950 万元。本次增资已经亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了“亚会 B验字(2015)215 号”验资报告。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 122 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2018 年 3 月 2 出具的关于同意苏州宇邦新型材料股份有限公司股票终止在全国中小企业股份转让系统挂牌的函(股转系统函2018788 号),公司股票自 2018 年 3 月 6 日起终止在全国中小企业股份转让系统挂牌。 2020 年 6 月,根据股东大会决议和修改后的章程规定,公司增加注册
275、资本 850 万元,注册资本变更为 7,800 万元,本次增资已经公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了“苏公W2020B047 号”验资报告。 2022 年 6 月,根据公司 2020 年第二次临时股东大会和修改后章程(草案)的规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可2022563 号文同意注册,公司首次公开发行股票人民币普通股(A 股)2,600 万股,每股面值 1 元,增加注册资本 2,600 万元,注册资本变更为 10,400 万元,本次增资已经公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了“苏公 W2022B061 号”验资报告。 统一社会信用代码:91320500740
276、699099W 公司住所:苏州吴中经济开发区越溪街道友翔路 22 号 法定代表人:肖锋 经营项目:生产、销售:光伏电子产品(光电子产品)配件;销售:电子产品、电子元器件、电气设备、电动车配件、机电产品,提供所售商品的售后服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务;道路普通货物运输。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 2、合并财务报表范围 (1)本期合并财务报表范围如下: 子公司名称 注册资本(万元) 主营业务 备注 苏州鑫屹博电子科技有限公司(以下简称“鑫屹博”) 500.00 研发、销售:电子元器件、电子产品,并提供上述产产品技术咨询服务 同一控制下企业合并取得的全资子
277、公司 安徽宇邦新型材料有限公司(以下简称“安徽宇邦”) 1,050.00 生物基材料制造;新材料技术研发;光伏设备及元器件制造;光伏设备及元器件销售;太阳能发电技术服务;新能源原动设备制造等 通过设立或投资等方式取得的全资子公司(2)本期合并财务报表范围变动情况如下: 2022 年 10 月,公司新设立子公司安徽宇邦,从设立之日起纳入公司合并报表范围。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的企业会计准则基本准则、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释和其苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年
278、年度报告全文 123 他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证监会公布的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的规定,并基于本公司制定的各项会计政策和会计估计进行编制。 2、持续经营 根据目前可获取的信息,经本公司综合评价,本公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: 本公司重要会计政策及会计估计,是依据财政部发布的企业会计准则的有关规定,结合本公司生产经营特点制定。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财
279、务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间分为会计年度和会计中期。会计中期是指短于一个完整会计年度的报告期间。本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期,是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以一年(12 个月)作为正常营业周期。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 124 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下的企业合并 合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的
280、净资产账面价值与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益,但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 (2)非同一控制下的企业合并 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。合并发生的各项直接相关费用,包括
281、为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益,但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 6、合并财务报表的编制方法 本公司(母公司)以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。 从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。子公司所有者权益中不属于本公司所拥有的份额作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益
282、项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 125 现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到
283、期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,按照交易实际采用的汇率进行折算。 资产负债表日,将外币货币性资产和负债账户余额,按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额,作为汇兑损益处理。其中,与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益,按借款费用资本化的原则处理;属开办期间发生的汇兑损益计入开办费;其余计入当期的财务费用。
284、 资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,不改变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。 对于境外经营,本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债
285、表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。 9、金融工具 金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交
286、付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 126 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。 实际利率法,是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以
287、及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。 实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。 (1)金融资产的分类、确认与计量 初始确认后,本公司对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款
288、、其他应收款等。 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的,则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示于一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资,列示于其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,除衍生金融资产外列
289、示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示于其他非流动金融资产。 不符合分类为以摊余成本计量的金融资产或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,以及包含嵌入衍生工具的混合合同符合条件,本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 127 初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础,不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指
290、定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。 金融资产满足下列条件之一的,表明本公司持有该金融资产的目的是交易性的: 取得相关金融资产的目的,主要是为了近期出售。 相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。 相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。 以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,发生减值或终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。 本公司对以摊余成本计量的金融资产按照
291、实际利率法确认利息收入。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入: 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
292、融资产 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益,除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。 将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产后,该金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认,该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该
293、等非交易性权益工具投资期间,苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 128 在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 (2)金融资产减值 本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。 对于其他金融工具,除购买
294、或源生的已发生信用减值的金融资产外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入
295、当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 本公司在评估信用风险是否显著增
296、加时会考虑如下因素: 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。 若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化(如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等)。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 129 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括:信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)。 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生
297、显著变化。 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。 借款合同的预期是否发生变更,包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期
298、、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。 无论经上述评估后信用风险是否显著增加,当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30 日,则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。 于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 已发生信用减值的金融资产 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息: 发行方或
299、债务人发生重大财务困难; 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等; 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步; 债务人很可能破产或进行其他财务重组; 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 130 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失; 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。 预期信用损失的确定 本公司对应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本公司以共同风险特征为依据,将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、担保物
300、类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置等。 对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 (3)金融资产转移 满足下列条件之一的金融资产,予以终
301、止确认: 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。本公司按照下列方式对相关负债进行计量: 被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权
302、利)的摊余成本并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本公司承苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 131 担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收
303、到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本公司转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本公司转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动
304、计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。 金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本公司继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为金融负债。 (4)金融负债和权益工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。 金融负债的分类、确认及计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(
305、含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债列示为交易性金融负债。 金融负债满足下列条件之一,表明本公司承担该金融负债的目的是交易性的: 承担相关金融负债的目的,主要是为了近期回购。 相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。 相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 132 本公司将符合下列条件之一的金融负债,
306、在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债: 该指定能够消除或显著减少会计错配; 根据本公司正式书面文件载明的风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告; 符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。 交易性金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。 对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该金融负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。该金融
307、负债终止确认时,之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 本公司与交易对手方修改或重新议定合同,未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止
308、确认,但导致合同现金流量发生变化的,本公司重新计算该金融负债的账面价值,并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值,本公司根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用,本公司调整修改后的金融负债的账面价值,并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,本公司终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。
309、 金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 权益工具 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 133 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。 (5)衍生工具与嵌入衍生工具 衍生金融工具,包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合
310、同及外汇期权合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。 对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同,若主合同属于金融资产的,本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具,而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。 若混合合同包含的主合同不属于金融资产,且同时符合下列条件的,本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆,作为单独的衍生金融工具处理: 嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关; 与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义; 该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 嵌入衍生工具从混合
311、合同中分拆的,本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的,该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后,该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的,本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。 (6)金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵
312、销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 10、应收账款 (1)单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 如有证据表明某单项应收款项的信用风险较大,则对该应收款项单独计提坏账准备。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 134 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 除单项计提坏账准备的应收款项外,按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期
313、金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。各组合确定依据及坏账准备计提方法如下: 信用风险特征组合名称 信用风险特征组合确定依据 坏账准备计提的方法组合一(账龄组合) 除单项计提坏账准备的应收款项和组合二、组合三中的应收款项以外的应收款项。以历史年度按账龄段划分的相同或类似信用风险特征的应收款项确定为账龄组合。 根据预计存续期和预期信用损失率计提 组合二(信用风险极低组合) 根据预期信用损失测算,信用风险极低的应收款项(如:应收票据银行承兑汇票等) 根据预计存续期和预期信用损失率计提 组合三(合并范围内关联方组合) 本组合为合并范围内关联方之间的应收款项,此类款项发生坏账损失的可能性
314、极小。 根据预计存续期和预期信用损失率计提 应收款项的账龄均基于有关应收款项的入账日期分析确定。 各组合预期信用损失率如下: 组合一(账龄组合)预期信用损失率:本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。公司复核了以前年度应收款项坏账准备计提的适当性,认为应收款项的违约概率与账龄存在相关性,账龄仍是本公司应收款项信用风险是否显著增加的标记。因此,公司信用损失风险以账龄为基础,按原有损失比例进行估计。 组合二(信用风险极低的金融资产组合)预期信用损失率:结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,预期信用
315、损失率为 0。 组合三(合并范围内关联方组合)预期信用损失率:结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息,预期信用损失率为 0。 11、存货 (1)存货的分类 公司存货分为原材料、周转材料、在产品、库存商品、发出商品等。 (2)发出存货计价方法 公司对发出存货采用加权平均法计价。 (3)存货可变现净值确定依据及存货跌价准备的计提方法 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 135 资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高
316、于其可变现净值的差额提取。 产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料等存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。 (4)存货的盘存制度 公司存货盘存制度为永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 公司周转使用的低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法摊销。 12、长期股权投资 (1)初始投资成本确定 本公司长期股权投资的初始投资成本按取得
317、方式的不同,分别采用如下方式确认: 同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本; 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值,加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债(包括或有负债),全部按照公允价值计量,而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉,低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确
318、认; 除企业合并形成的长期股权投资外,通过其他方式取得的长期股权投资,按照以下要求确定初始投资成本: 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本; 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本; 通过非货币资产交换取得的长期股权投资,具有商业实质的,按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资成本;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本; 通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 136 (2)长期股权投资的后续计量及损益
319、确认方法 公司能够对被投资单位实施控制的投资,采用成本法核算。 控制是指公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 本公司对采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本,被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 公司对联营企业和合营企业的权益性投资,采用权益法核算。 本公司对被投资单位具有重大影响的权益性投资,即为对联营企业投资。重大影响,是指被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 本公司与其他合营方一同
320、对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资,即为对合营企业投资。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 本公司对采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资
321、单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。 13、固定资产 (1)确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 137 固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2)折旧方法 类别 折
322、旧方法 折旧年限 残值率% 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5 4.75% 机器设备 年限平均法 5-10 年 5 9.50%-19.00% 运输工具 年限平均法 4 年 5 23.75% 电子设备及其他 年限平均法 3-5 年 5 19.00%-31.67% (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司将符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产: 在租赁合同中已经约定(或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断),在租赁期届满时,租赁固定资产的所有权能够转移给本公司; 本公司有购买租赁固定资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允
323、价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权; 即使固定资产的所有权不转移,但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上; 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上; 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。 公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022
324、年年度报告全文 138 14、在建工程 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 15、借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。 (1)借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用,属于需要经过 1 年以上(含 1 年)时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。 相关借款费用同时满
325、足下列条件的,才能开始资本化:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)借款费用资本化的期间 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本。 固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 (3)借款费用资本化金额的计算
326、方法 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 139 16、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 (1)无形资产的计价方法 购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出
327、作为实际成本。 投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确认。 (2)无形资产摊销方法和期限 本公司对使用寿命有限的无形资产,自其可供使用时起在使用寿命内采用年限平均法摊销,计入当期损益。其中:土地使用权从出让起始日(获得土地使用权日)起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者
328、分期平均摊销。 本公司对使用寿命不确定的无形资产不摊销。每个会计期间对其使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,估计其使用寿命并按使用寿命有限的无形资产摊销方法进行摊销。 (2)内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目支出区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产(专利技术和非专利技术): 完成该无形资
329、产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场; 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 140 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量; 运用该无形资产生产的产品周期在 1 年以上。 17、长期资产减值 本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产的减值,采用以下方法确定: 公司在资产负债表
330、日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。如存在减值迹象,则估计其可收回金额,进行减值测试。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的,本公司将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资
331、产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 18、长期待摊费用 长期待摊费用,是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 长期待摊费用发生时按实际成本计量,并按预计受益期限采用年限平均法进行摊销,计入当期损益。 19、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益(其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外)。 公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量
332、。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 141 公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。 (2)离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划,是指公司与职工就离职后福利达成的协议,或者公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利
333、计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 本公司尚未制定设定受益计划。 (3)辞退福利的会计处理方法 本公司辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债
334、,同时计入当期损益。 20、预计负债 (1)预计负债确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债。 该义务是本公司承担的现时义务; 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业; 该义务的金额能够可靠地计量。 (2)预计负债计量方法 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 142 本公司按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日进行复核,按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。 21、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 (1)销售商品收
335、入确认的一般原则:公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。客户已接受该商品等。 (2)公司商品销售收入确认的具体原则: 国内销售 非寄售模式,公司根
336、据客户订单组织生产并发出商品,商品由客户验收合格,并经双方确认无误后确认收入。对于部分公司可直接登录对方供应链系统的客户,公司在约定时间登录客户供应链系统查看商品入库情况,在核对公司发出商品的实际入库情况后确认收入。 寄售模式,公司根据客户要求,将商品运送至其指定的收货地点,客户根据实际需求领用商品并与公司核对无误后确认收入。 国外销售 FOB、CIF、FCA、CIP、EXW 模式,公司根据客户要求将商品发运给客户,公司在商品完成海关报关程序,取得经海关审验的产品出口报关单后确认收入。 DAP 模式,公司根据客户要求,将商品运送至其指定的收货地点,经客户签收确认后确认收入。 22、政府补助 (
337、1)政府补助的类型及判断依据 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 143 对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为,是否用于购建或以其他方式形成长期资产。 (2)政府补助的确认 政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。 (3)会计处理 与资产相关的政府补助,确认
338、为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助,应当分情况按照以下规定进行会计处理: 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益; 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关
339、的政府补助。 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额,按照资产负债表日预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产;如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利
340、益,则减记递延所得税资产的账面价值,在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 公司递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况:企业合并和直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 144 24、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 适用 不适用 报告期公司无重要会计政策变更。 (2)重要会计估计变更 适用 不适用 报告期公司无重要会计估计变更。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 13% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 1
341、5%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司(母公司) 15%鑫屹博、安徽宇邦 25%2、税收优惠 (1)企业所得税 2020 年 12 月 2 日,公司再次通过认定,取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的编号为 GR202032005424 的高新技术企业证书(有效期三年)。根据中华人民共和国企业所得税法第四章第二十八条的规定,经认定的高新技术企业可享受减按 15%的税率征收企业所得税的优惠政策,本公司报告期享受减按 15%的税率征收企业所得税的优惠政策。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位:元 项目 期
342、末余额 期初余额 库存现金 29,543.965,321.41银行存款 231,590,516.27125,874,554.70其他货币资金 43,308,951.1411,282,349.35合计 274,929,011.37137,162,225.46苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 145 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 32,826,201.6811,282,349.352、交易性金融资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 368,263,311.7587,685,221.00其中: 远期结汇 1,558
343、,121.00结构性存款 328,183,507.6835,000,000.00银行理财 40,079,804.0751,127,100.00其中: 合计 368,263,311.7587,685,221.003、应收票据 (1) 应收票据分类列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 178,471,508.7899,876,885.27商业承兑票据 274,101,051.00216,818,787.16合计 452,572,559.78316,695,672.43如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息: 适用 不适用
344、 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况: 单位:元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 11,411,515.11 3,014,856.00 14,426,371.11合计 11,411,515.11 3,014,856.00 14,426,371.11其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 适用 不适用 (3)期末公司已质押的应收票据 单位:元 项目 期末已质押金额 商业承兑票据 95,125,632.10合计 95,125,632.10苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 146 (4)期末公司已背书或
345、贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位:元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 115,597,906.54合计 115,597,906.544、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位:元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准备的应收账款 10,160,030.33 1.73%10,160,030.33 100.00%10,196,834.892.75%10,196,834.89 100.00% 其中: 按组合计提坏账准备的应收账款 578,63
346、3,479.43 98.27%29,554,746.62 5.11%549,078,732.81360,013,211.3597.25%18,380,152.55 5.11% 341,633,058.80其中: 组合一(账龄组合) 578,633,479.43 98.27%29,554,746.62 5.11%549,078,732.81360,013,211.3597.25%18,380,152.55 5.11% 341,633,058.80合计 588,793,509.76 100.00%39,714,776.95 549,078,732.81370,210,046.24100.00%28
347、,576,987.44 341,633,058.80按单项计提坏账准备:10,160,030.33 单位:元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按单项计提坏账准备的应收账款 10,160,030.33 10,160,030.33100.00% 公司停业或者破产 合计 10,160,030.33 10,160,030.33 按组合计提坏账准备:29,554,746.62 单位:元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 147 组合一(账龄) 578,633,479.4329,554,746.625.11%合计
348、578,633,479.4329,554,746.62 确定该组合依据的说明: 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款除单项计提坏账准备的应收款项外,按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。各组合确定依据及坏账准备计提方法如下: 信用风险特征组合名称 信用风险特征组合确定依据 坏账准备计提的方法 组合一(账龄组合) 除单项计提坏账准备的应收款项和组合二、组合三中的应收款项以外的应收款项。以历史年度按账龄段划分的相同或类似信用风险特征的应收款项确定为账龄组合。 根据预计存续期
349、和预期信用损失率计提 组合二(信用风险极低组合) 根据预期信用损失测算,信用风险极低的应收款项(如:应收票据银行承兑汇票等) 根据预计存续期和预期信用损失率计提 组合三(合并范围内关联方组合) 本组合为合并范围内关联方之间的应收款项,此类款项发生坏账损失的可能性极小。 根据预计存续期和预期信用损失率计提 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息: 适用 不适用 按账龄披露 单位:元 账龄 账面余额 1 年以内(含 1 年) 577,977,613.483 年以上 10,815,896.283 至 4 年 655,865.955 年以上
350、10,160,030.33合计 588,793,509.76(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况: 单位:元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 28,576,987.44 11,493,771.71355,982.20 39,714,776.95合计 28,576,987.44 11,493,771.71355,982.20 39,714,776.95(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位:元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 客户 1 83,609,138.06
351、14.20%4,180,456.90客户 2 66,310,611.3811.26%3,315,530.57苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 148 客户 3 50,348,519.008.55%2,517,425.95客户 4 39,799,578.176.76%1,989,978.91客户 5 34,472,947.485.85%1,723,647.37合计 274,540,794.0946.62% 5、应收款项融资 单位:元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 148,334,074.8343,250,650.41建信融通 28,500,000.00合计 176
352、,834,074.8343,250,650.41应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 适用 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息: 适用 不适用 其他说明: 期末公司无已到期尚未收回的应收款项融资。 6、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位:元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,533,118.53 99.52%168,183.85 99.76%1 至 2 年 7,381.33 0.48%400.00 0.24%合计 1,540,499.86 168,583.85 (2)按预付对
353、象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系金额账龄 第一名 非关联方 803,084.60 1 年以内 第二名 非关联方 180,000.00 1 年以内 第三名 非关联方 150,000.00 1 年以内 第四名 非关联方 118,000.00 1 年以内 第五名 非关联方 77,500.00 1 年以内 合计 1,328,584.60 7、其他应收款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 0.000.00应收股利 0.000.00苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 149 其他应收款 403,494.4556,325.47合计 403,494.4
354、556,325.47(1)其他应收款 1)其他应收款按款项性质分类情况 单位:元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 324,700.0047,500.00其他往来 106,531.0015,858.15合计 431,231.0063,358.152)坏账准备计提情况 单位:元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2022 年 1 月 1 日余额 7,032.68 7,032.682022 年 1 月 1 日余额在本期 本期计提 20,703.87 20,
355、703.872022 年 12 月 31 日余额 27,736.55 27,736.55损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 适用 不适用 按账龄披露 单位:元 账龄 账面余额 1 年以内(含 1 年) 406,531.001 至 2 年 24,700.00合计 431,231.003)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况: 单位:元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 7,032.68 20,703.87 27,736.55合计 7,032.68 20,703.87 27,736.554)按欠款方归集的期末余额前五名的其他
356、应收款情况 单位:元 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 150 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末 余额 第一名 保证金 300,000.001 年以内 69.57% 15,000.00第二名 往来款 71,963.791 年以内 16.69% 3,598.19第三名 保证金 19,200.001 至 2 年 4.45% 5,760.00第四名 往来款 12,578.411 年以内 2.92% 628.92第五名 往来款 10,000.001 年以内 2.32% 500.00合计 413,742.20 95.95% 25,
357、487.115)涉及政府补助的应收款项 期末公司无涉及政府补助的其他应收款。 6)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 (1)存货分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 账面价值 原材料 44,411,389.90 44,411,389.9027,384,595.981,548.93 27,383,047.05在产品 4,474,334.63 4,474,334.6311,328,053.30
358、 11,328,053.30库存商品 34,639,094.87 44,230.8734,594,864.0029,411,205.72570,192.31 28,841,013.41周转材料 2,023,237.63 2,023,237.631,015,872.67 1,015,872.67发出商品 37,214,000.16 37,214,000.1654,689,303.69 54,689,303.69委托加工物资 5,894,457.39 5,894,457.391,824,940.73 1,824,940.73合计 128,656,514.58 44,230.87128,612,28
359、3.71125,653,972.09571,741.24 125,082,230.85(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位:元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,548.93 1,548.93 库存商品 570,192.31 66,397.54592,358.98 44,230.87合计 571,741.24 66,397.54593,907.91 44,230.87苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 151 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 存货期末余额中无借款费用资本化金额。 9、其他
360、流动资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 预付上市费用 6,128,301.88待抵扣增值税进项税额 2,106,831.493,762,039.51票据贴现、信用证利息 1,721,138.21预付发债费用 358,490.57合计 4,186,460.279,890,341.3910、长期股权投资 单位:元 被投资单位 期初余额(账面价值) 本期增减变动 期末余额(账面价值) 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动宣告发放现金股利或利润 计提减值准备其他 一、合营企业 二、联营企业 吉木萨尔县嘉瑞宇邦半导体材料有限公司 5,049,
361、453.61 -350,316.95119,449.88 4,818,586.54小计 5,049,453.61 -350,316.95119,449.88 4,818,586.54合计 5,049,453.61 -350,316.95119,449.88 4,818,586.5411、固定资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 165,169,083.76119,249,930.62固定资产清理 0.000.00合计 165,169,083.76119,249,930.62(1)固定资产情况 单位:元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 苏州宇邦新型材料
362、股份有限公司 2022 年年度报告全文 152 一、账面原值: 1.期初余额 80,928,730.04 72,783,416.995,302,866.9016,274,729.13 175,289,743.062.本期增加金额 27,056,820.75 28,571,238.97899,265.483,236,138.01 59,763,463.21(1)购置 642,477.87635,371.682,086,599.87 3,364,449.42(2)在建工程转入 27,056,820.75 27,928,761.10263,893.801,149,538.14 56,399,013.
363、79(3)企业合并增加 1,309,401.6042,264.95 1,351,666.55 3.本期减少金额 1,309,401.6042,264.95 1,351,666.55(1)处置或报废 1,309,401.6042,264.95 1,351,666.55 4.期末余额 107,985,550.79 101,354,655.964,892,730.7819,468,602.19 233,701,539.72二、累计折旧 1.期初余额 15,390,544.54 22,959,705.594,275,611.109,982,533.94 52,608,395.172.本期增加金额 4,
364、379,577.43 6,821,420.23518,687.751,705,062.01 13,424,747.42(1)计提 4,379,577.43 6,821,420.23518,687.751,705,062.01 13,424,747.42 3.本期减少金额 1,243,931.5238,662.69 1,282,594.21(1)处置或报废 1,243,931.5238,662.69 1,282,594.21 4.期末余额 19,770,121.97 29,781,125.823,550,367.3311,648,933.26 64,750,548.38三、减值准备 1.期初余额
365、 3,131,147.58300,269.69 3,431,417.272.本期增加金额 289,542.7062,436.59 351,979.29(1)计提 3.本期减少金额 1,488.98 1,488.98(1)处置或报废 4.期末余额 3,420,690.28361,217.30 3,781,907.58四、账面价值 1.期末账面价值 88,215,428.82 68,152,839.861,342,363.457,458,451.63 165,169,083.762.期初账面价值 65,538,185.50 46,692,563.821,027,255.805,991,925.50
366、 119,249,930.62苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 153 12、在建工程 单位:元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 27,307,184.8930,474,989.72合计 27,307,184.8930,474,989.72(1)在建工程情况 单位:元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 光伏焊带生产基地 14,792,289.93 14,792,289.9324,416,272.91 24,416,272.91机器设备 8,931,575.19 8,931,575.196,058,716.81 6,0
367、58,716.81机房工程 331,327.43 331,327.43 光伏屋顶电站 3,251,992.34 3,251,992.34 合计 27,307,184.89 27,307,184.8930,474,989.72 30,474,989.72(2)重要在建工程项目本期变动情况 单位:元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例 工程进度利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 光伏焊带生产基地 103,173,300.00 24,416,272.91 17,750,844.95
368、27,374,827.93 14,792,289.9385.00%95%573,652.16 募股资金 合计 103,173,300.00 24,416,272.91 17,750,844.95 27,374,827.93 14,792,289.93 573,652.16 13、无形资产 (1)无形资产情况 单位:元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值: 1.期初余额 15,015,456.67 194,174.762,314,928.44 17,524,559.872.本期增加金额 (1)购置 (2)内 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 15
369、4 部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 15,015,456.67 194,174.762,314,928.44 17,524,559.87二、累计摊销 1.期初余额 1,940,704.04 109,219.082,227,065.76 4,276,988.882.本期增加金额 300,309.12 19,413.7265,897.04 385,619.88(1)计提 300,309.12 19,413.7265,897.04 385,619.88 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 2,241,013.16 128,632.802,292,962
370、.80 4,662,608.76三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 12,774,443.51 65,541.9621,965.64 12,861,951.112.期初账面价值 13,074,752.63 84,955.6887,862.68 13,247,570.99本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 14、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 单位:元 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 155 项目 期末余额
371、期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 59,495,023.06 8,924,253.4643,998,693.74 6,599,804.07内部交易未实现利润 114,073.14 17,110.9759,748.43 8,962.26可抵扣亏损 2,197.52 109.88 合计 59,611,293.72 8,941,474.3144,058,442.17 6,608,766.33(2)未经抵销的递延所得税负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 公允价值变动收益
372、1,263,311.75 189,496.761,459,421.00 218,913.15合计 1,263,311.75 189,496.761,459,421.00 218,913.15(3)未确认递延所得税资产明细 单位:元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 1,174,570.562,076,725.28合计 1,174,570.562,076,725.28(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位:元 年份 期末金额 期初金额 备注 2022 905,494.06 2023 829,944.15829,944.15 2024 278,174.02278,174.
373、02 2025 39,307.7039,307.70 2026 12,033.2623,805.35 2027 15,111.43 合计 1,174,570.562,076,725.28 15、其他非流动资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付的长期资产购建款 7,625,274.31 7,625,274.31318,001.19 318,001.19合计 7,625,274.31 7,625,274.31318,001.19 318,001.19苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 156 16、短期借款 (
374、1)短期借款分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 245,100,000.00313,800,000.00建信融通、农行金单贴现 27,500,000.00银行承兑票据贴现 58,738,443.312,000,000.00银行承兑票据贴现利息调整 -191,274.33-7,722.22合计 331,147,168.98315,792,277.78(2)已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 17、衍生金融负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 远期结售汇 0.0098,700.00合计 0.0
375、098,700.0018、应付票据 单位:元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 129,512,600.0081,780,600.80信用证 119,770,000.00合计 249,282,600.0081,780,600.80本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 19、应付账款 (1)应付账款列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 75,531,144.2865,803,253.901 至 2 年 63,536.7535,455.752 至 3 年 20,455.7526,640.003 年以上 140,636.00113,996.00合计 75,755,
376、772.7865,979,345.65苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 157 20、合同负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 4,451,340.381,074,945.601 至 2 年 2,096.012,459.352 至 3 年 410.871,160.953 年以上 698.08合计 4,454,545.341,078,565.9021、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,571,733.15 50,852,045.6249,349,102.22 7,074,676.5
377、5二、离职后福利-设定提存计划 2,922,191.402,917,646.31 4,545.09合计 5,571,733.15 53,774,237.0252,266,748.53 7,079,221.64(2)短期薪酬列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 5,483,251.18 44,579,676.6343,270,518.90 6,792,408.912、职工福利费 2,411,890.342,411,890.34 3、社会保险费 1,347,629.651,344,765.87 2,863.78其中:医疗保险费 1,143,220
378、.511,140,522.00 2,698.51工伤保险费 62,228.4762,063.20 165.27生育保险费 142,180.67142,180.67 4、住房公积金 1,626,154.001,626,154.00 5、工会经费和职工教育经费 88,481.97 886,695.00695,773.11 279,403.86合计 5,571,733.15 50,852,045.6249,349,102.22 7,074,676.55(3)设定提存计划列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,833,414.792,829,007.43 4
379、,407.36苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 158 2、失业保险费 88,776.6188,638.88 137.73合计 2,922,191.402,917,646.31 4,545.0922、应交税费 单位:元 项目 期末余额 期初余额 增值税 15,075.13企业所得税 4,859,359.323,023,940.68个人所得税 71,983.5253,612.68城市维护建设税 162,147.37293,083.47教育费附加 115,819.55209,345.33房产税 283,708.41283,708.41土地使用税 16,214.0616,214
380、.06印花税 333,466.4524,145.50其他 91,044.1366,127.88合计 5,948,817.943,970,178.0123、其他应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 0.000.00应付股利 0.000.00其他应付款 2,113,567.88310,890.00合计 2,113,567.88310,890.00(1)其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 保证金、押金 2,090,000.00290,000.00其他 23,567.8820,890.00合计 2,113,567.88310,890.0024、
381、一年内到期的非流动负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 13,200,000.004,750,000.00合计 13,200,000.004,750,000.0025、其他流动负债 单位:元 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 159 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 53,493.9919,854.00已背书未到期的银行承兑票据 56,859,463.2375,500,085.93合计 56,912,957.2275,519,939.9326、长期借款 (1)长期借款分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 0.0013,000,0
382、00.00信用借款 55,900,000.000.00合计 55,900,000.0013,000,000.0027、股本 单位:元 期初余额 本次变动增减(+、-) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股其他 小计 股份总数 78,000,000.0026,000,000.00 26,000,000.00 104,000,000.0028、资本公积 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 293,542,870.89 585,988,162.81 879,531,033.70其他资本公积 245,049.88 245,049.88合计 293,542,87
383、0.89 586,233,212.69 879,776,083.58其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 其他资本公积增加额系股份支付增加 125,600.00 元,联营企业权益变动增加 119,449.88 元。 29、盈余公积 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 39,000,000.00 10,048,811.98 49,048,811.98合计 39,000,000.00 10,048,811.98 49,048,811.98盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 法定盈余公积增加额系根据母公司财务报表净利润的 10%计提。 苏州
384、宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 160 30、未分配利润 单位:元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 257,959,006.86180,677,550.33调整后期初未分配利润 257,959,006.86180,677,550.33加:本期归属于母公司所有者的净利润 100,424,744.7777,281,456.53减:提取法定盈余公积 10,048,811.98期末未分配利润 348,334,939.65257,959,006.86调整期初未分配利润明细: 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计
385、政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 31、营业收入和营业成本 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,991,262,051.60 1,784,019,211.921,223,039,894.92 1,069,547,853.32其他业务 19,571,750.28 1,425,906.0915,979,352.00 1,451,706.75合计 2,010
386、,833,801.88 1,785,445,118.011,239,019,246.92 1,070,999,560.07经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 是 否 收入相关信息: 单位:元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 2,010,833,801.88 2,010,833,801.88其中: 互连焊带 1,538,159,591.98 1,538,159,591.98汇流焊带 453,102,459.62 453,102,459.62其他 19,571,750.28 19,571,750.28按经营地区分类 2,010,833,801.88 2,010,833,80
387、1.88 其中: 华东地区 1,540,367,175.99 1,540,367,175.99华南地区 11,214,749.52 11,214,749.52华北地区 93,696,480.41 93,696,480.41东北地区 9,327,036.05 9,327,036.05西北地区 82,201,287.11 82,201,287.11境外地区 272,987,944.04 272,987,944.04其他地区 1,039,128.76 1,039,128.76按商品转让的时间分类 2,010,833,801.88 2,010,833,801.88苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022
388、 年年度报告全文 161 其中: 在某一时点确认 2,010,833,801.88 2,010,833,801.88在某一时段内确认 按合同期限分类 其中: 按销售渠道分类 2,010,833,801.88 2,010,833,801.88 其中: 直销 2,010,833,801.88 2,010,833,801.88经销 合计 2,010,833,801.88 2,010,833,801.88与履约义务相关的信息: 无。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息: 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 4,454,545.34 元,其中,元预计将于年度
389、确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于 2023 年度确认收入。 32、税金及附加 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,073,496.16983,822.48教育费附加 766,782.98869,229.96房产税 1,134,833.64589,545.42土地使用税 64,856.2464,856.24印花税 823,660.29298,990.20其他税费 72,666.05255,265.00合计 3,936,295.363,061,709.3033、销售费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 股份支付 25,307.46职工薪酬 2,433,5
390、13.232,043,393.63服务费 2,377,839.801,099,736.27差旅费 182,028.43140,492.48业务招待费 273,810.49466,465.78广告费 85,455.22260,108.94车辆费 107,988.56101,792.68折旧费 142,522.05100,729.43其他 827,911.45348,266.75合计 6,456,376.694,560,985.96苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 162 34、管理费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 股份支付 89,044.78职工薪酬 9,295
391、,228.307,237,177.89审计、咨询费 2,486,976.14427,432.84折旧摊销费 2,228,706.771,536,534.58服务费 2,189,539.861,370,669.88保险费 314,867.7046,165.39车辆费 207,268.47128,263.57业务招待费 967,411.34441,434.88其他 781,347.25732,583.38合计 18,560,390.6111,920,262.4135、研发费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,116,041.254,227,292.05直接投入 57,060,
392、112.2831,953,341.50折旧费用与长期费用摊销 1,773,623.091,107,559.31设计费 44,056.6124,571.83其他费用 516,050.54772,322.07合计 63,509,883.7738,085,086.7636、财务费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 17,007,176.9212,199,642.73减:利息收入 1,799,969.60575,307.40汇兑损失 -10,881,540.172,039,614.71手续费支出 357,317.64425,625.56计 4,682,984.7914,089,575
393、.6037、其他收益 单位:元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与日常经营活动相关的政府补助 1,573,985.0086,547.54个税返还 12,764.3941,710.02合计 1,586,749.39128,257.5638、投资收益 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -350,316.95-831,963.33理财产品收益 2,030,324.141,375,936.68苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 163 合计 1,680,007.19543,973.3539、公允价值变动收益 单位:元 产生公允价值变动
394、收益的来源 本期发生额 上期发生额 远期锁汇公允价值变动 1,349,311.00理财产品 1,263,311.75汇率掉期公允价值变动 -245,300.00-98,700.00合计 1,018,011.751,250,611.0040、信用减值损失 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -15,673,349.38-10,670,459.95合计 -15,673,349.38-10,670,459.9541、资产减值损失 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -51,249.72-228,190.28五、固定资产减值损失 -351,97
395、9.290.00合计 -403,229.01-228,190.2842、资产处置收益 单位:元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损益 113,510.4156,411.54合计 113,510.4156,411.5443、营业外收入 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与日常经营活动无关的政府补助 140,000.002,380,000.00140,000.00其他 768,848.67160,334.64合计 908,848.672,540,334.64计入当期损益的政府补助: 单位:元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型补贴是否影
396、响当年是否特殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 164 盈亏 关 苏州市2021 年企业专利导航计划 苏州市吴中区经济开发区财政局 奖励 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 100,000.00 0.00 与收益相关第二批知识产权高质量发展专项资金 苏州市吴中区经济开发区财政局 奖励 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 40,000.00 0.00 与收益相关44、营业外支出 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 48,877.9510,000.0048,
397、877.95固定资产报废损失 2,113.281,361.882,113.28其他 211,509.36117,201.85211,509.36合计 262,500.59128,563.73262,500.5945、所得税费用 (1)所得税费用表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 19,148,180.6813,933,784.43递延所得税费用 -2,362,124.37-1,420,800.01合计 16,786,056.3112,512,984.42(2)会计利润与所得税费用调整过程 单位:元 项目 本期发生额 利润总额 117,210,801.08按法定/适用税率
398、计算的所得税费用 17,581,620.16子公司适用不同税率的影响 -1,291.39非应税收入的影响 52,547.54不可抵扣的成本、费用和损失的影响 77,335.21本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 3,777.85研究开发费加计扣除影响 -927,933.06所得税费用 16,786,056.31苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 165 46、现金流量表项目 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 财务费用中的利息收入 1,679,636.27575,307.40当期实际收到的政府补助 1,7
399、13,985.002,466,547.54营业外收入中的其他收入 188,995.41206,615.27其他往来中的收款 1,802,677.88230,298.13合计 5,385,294.563,478,768.34(2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用中的其他付现支出 68,026,630.8338,847,200.26其他往来中的付款 367,872.85受限资金增加 21,423,519.0041,724.90营业外支出其他 79,773.9556,255.06合计 89,897,796.6338,945,180.22(3)支付的其他
400、与筹资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 支付 IPO 费用 17,447,886.793,340,000.00支付发债费用 1,050,500.000.00合计 18,498,386.793,340,000.0047、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位:元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 100,424,744.7777,281,456.53加:资产减值准备 16,076,578.3910,898,650.23固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,424,747.429,247,595.43使用权资
401、产折旧 无形资产摊销 385,619.88363,364.58长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) -113,510.41-56,411.54固定资产报废损失(收益以2,113.281,361.88苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 166 “”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) -1,018,011.75-1,250,611.00财务费用(收益以“”号填列) 6,125,636.7513,323,352.83投资损失(收益以“”号填列) -1,680,007.19-543,973.35递延所得税资产减少(增加以“”号
402、填列) -2,332,707.98-1,608,391.66递延所得税负债增加(减少以“”号填列) -29,416.39187,591.65存货的减少(增加以“”号填列) -3,581,302.58-35,906,925.32经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -605,667,357.07-250,931,861.14经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 160,161,580.1260,362,958.47其他 -21,297,919.00-41,724.90经营活动产生的现金流量净额 -339,119,211.76-118,673,567.312不涉及现金收支的重大投资和筹资活
403、动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 242,102,809.69125,879,876.11减:现金的期初余额 125,879,876.11210,170,367.60加:现金等价物的期末余额 0.000.00减:现金等价物的期初余额 0.000.00现金及现金等价物净增加额 116,222,933.58-84,290,491.49(2)现金和现金等价物的构成 单位:元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 242,102,809.69125,879,876.11其中:库存现金 29,543.965,321.41可随时用
404、于支付的银行存款 231,590,516.27125,874,554.70可随时用于支付的其他货币资金 10,482,749.46二、现金等价物 0.000.00三、期末现金及现金等价物余额 242,102,809.69125,879,876.11其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 127,951,833.7852,980,086.50苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 167 48、所有权或使用权受到限制的资产 单位:元 项目 期末账面价值 受限原因 其他货币资金 32,826,201.68保证金 应收票据、应收款项融资 95,125,632.10质押
405、 合计 127,951,833.78 49、外币货币性项目 (1)外币货币性项目 单位:元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中:美元 10,550,196.706.9646 73,477,899.94欧元 港币 应收账款 其中:美元 9,897,111.146.9646 68,929,420.25欧元 港币 应付账款 美元 390,185.856.9646 2,717,488.38八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 2022 年 10 月,公司新设立子公司安徽宇邦,从设立之日起纳入公司合并报表范围。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)
406、企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 鑫屹博 苏州 苏州 技术服务 100.00% 同一控制下企业合并 安徽宇邦 马鞍山市 马鞍山市 生产销售 100.00% 投资设立 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 168 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 3、在合营安排或联营企业中的权益 (1)重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 吉木萨尔县嘉瑞宇邦半导体材料有限公司(以下简称“嘉瑞宇邦”) 吉木萨尔 吉
407、木萨尔 生产销售 12.45% 权益法 4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 无。 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、短期借款、应付账款等。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 公司董事会全面负责风险管理目标和政策的制定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的报告来审
408、查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。 本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险、流动性风险。 1、市场风险 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度
409、报告全文 169 金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险。 (1)汇率风险 外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率风险主要来源于货币资金、应收账款。销售部门密切跟踪汇率走势,洽谈业务时考虑汇率波动影响;必要时,公司还可与银行签订远期外汇合同或货币互换合约来规避外汇风险。 (2)利率风险 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于长短期借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负
410、债使本公司面临公允价值利率风险。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,合理降低利率波动风险。 2、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。公司建立了客户信用综合评估体系,持续跟踪客户的信用变化情况,将发货量与客户信用适度挂钩,并按照会计政策和会计估计规定对应收账款计提了相应的坏账准备。 公司通过对已有客户信用评估的监控以及应收账款账龄分析的审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征
411、对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。 3、流动性风险 流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 170 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负
412、债的期末公允价值 单位:元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 - - - - (一)交易性金融资产 328,183,507.6840,079,804.07 368,263,311.75(二)应收款项融资 176,834,074.83 176,834,074.83持续以公允价值计量的资产总额 328,183,507.68216,913,878.90 545,097,386.58二、非持续的公允价值计量 - - - - 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 以公司在计量日能取得的相同资产或负债在活跃
413、市场上未经调整的报价作为依据。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 本公司结构性存款系保本浮动收益型,由于结构性存款业务嵌入了金融衍生产品,与汇率、利率、指数等挂钩,结合合同约定、产品类型及风险等级等信息对其进行公允价值计量。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 本公司应收款项融资系已上市的全国性股份制商业银行承兑的票据,由于承兑汇票期限短,信用风险可以忽略不计,以账面价值作为资产负债表日公允价值。 5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要
414、包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。 本公司管理层认为,财务报表中流动资产及流动负债中的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。 6、其他 无。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 171 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例 苏州聚信源企业管 理 有 限 公 司(以下简称“聚信源”) 苏州 有限公司 185054.33% 54.33%本企业的母公司情况的说明 本企业的控股股东为聚信源,实际控制人为自然人肖锋、林敏。苏
415、州宇智伴企业管理合伙企业(有限合伙)(以下简称“宇智伴”)为公司控股股东、实际控制人的一致行动人。公司控股股东聚信源、实际控制人肖锋和林敏及其一致行动人宇智伴 合计持有公司 63.94%的股权。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注一、九。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九。 4、关联交易情况 (1)关键管理人员报酬 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,264,215.183,213,982.70十三、股份支付 1、股份支付总体情况 适用 不适用 单位:元 公司本期授予的各项权益工具总额 268,000.00公司本期行权
416、的各项权益工具总额 0.00公司本期失效的各项权益工具总额 0.00公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 2022 年 12 月 16 日首次授予的第二类限制性股票行权价格33.40 元/股,自首次授予之日起 17 个月后的首个交易日起至首次授予之日起 53 个月内的最后一个交易日当日止分三批次行权。 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 172 2、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 单位:元 授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日公司股票的收盘价格 可行权权益工具数量的确定依据 在授予日至归属期的每个资产负债表日,根据最新取得的可归属人数变动、业绩
417、指标完成情况等后续信息,修正预计可归属的限制性股票数量 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 125,600.00本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 125,600.003、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 公司无需要披露的重要承诺事项。 2、或有事项 (1)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十五、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位:元 拟分配的利润或股利 18,200,000.00利润分配方案 根据 2023 年
418、4 月 23 日召开的第三届董事会第十六次会议决议,公司 2022 年度利润分配预案为:以截止 2022 年 12月 31 日公司总股本 104,000,000 股为基数向全体股东每 10股派发现金股利 1.80 元人民币(含税),其余未分配利润结转下年;不送红股,也不进行资本公积转增。该利润分配预案尚需提交公司 2022 年度股东大会审议。 2、其他资产负债表日后事项说明 1、2023 年 2 月 15 日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议审议,通过了公司向不特定对象发行可转换债券公司债券预案;2023 年 3 月 2 日再次召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十
419、二次会议审议,通过了公司向不特定对象发行可转换债券公司债券预案(修订苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 173 稿),并经 2023 年 3 月 20 日召开的公司 2023 年第二次临时股东大会通过,公司拟向不特定对象发行可转换公司债券,具体情况详见公告。 除上述事项外,本公司无需要披露其他的资产负债表日后事项。 十六、其他重要事项 1、其他 公司无需要披露的其他重要事项。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款分类披露 单位:元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额
420、 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准备的应收账款 10,160,030.33 1.73%10,160,030.33 100.00%10,196,834.892.75%10,196,834.89 100.00% 其中: 按组合计提坏账准备的应收账款 578,633,479.43 98.27%29,554,746.62 5.11%549,078,732.81360,013,211.3597.25%18,380,152.55 5.11% 341,633,058.80其中: 组合一(账龄组合) 578,633,479.43 98.27%29,554,746.62 5.11%549,078,732.
421、81360,013,211.3597.25%18,380,152.55 5.11% 341,633,058.80合计 588,793,509.76 100.00%39,714,776.95 549,078,732.81370,210,046.24100.00%28,576,987.44 341,633,058.80按单项计提坏账准备:10,160,030.33 单位:元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按单项计提坏账准备的应收账款 10,160,030.33 10,160,030.33100.00% 公司停业或破产 合计 10,160,030.33 10,160,030
422、.33 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 174 按组合计提坏账准备:29,554,746.62 单位:元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 组合一(账龄) 578,633,479.4329,554,746.625.11%合计 578,633,479.4329,554,746.62确定该组合依据的说明: 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款除单项计提坏账准备的应收款项外,按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。各组合确定依据及坏账准备计提
423、方法如下: 信用风险特征组合名称 信用风险特征组合确定依据 坏账准备计提的方法 组合一(账龄组合) 除单项计提坏账准备的应收款项和组合二、组合三中的应收款项以外的应收款项。以历史年度按账龄段划分的相同或类似信用风险特征的应收款项确定为账龄组合。根据预计存续期和预期信用损失率计提 组合二(信用风险极低组合) 根据预期信用损失测算,信用风险极低的应收款项(如:应收票据银行承兑汇票等) 根据预计存续期和预期信用损失率计提 组合三(合并范围内关联方组合) 本组合为合并范围内关联方之间的应收款项,此类款项发生坏账损失的可能性极小。 根据预计存续期和预期信用损失率计提 如是按照预期信用损失一般模型计提应收
424、账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息: 适用 不适用 按账龄披露 单位:元 账龄 账面余额 1 年以内(含 1 年) 577,977,613.483 年以上 10,815,896.283 至 4 年 655,865.955 年以上 10,160,030.33合计 588,793,509.76(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况: 单位:元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 28,576,987.44 11,493,771.71355,982.20 39,714,776.95合计 28,576,98
425、7.44 11,493,771.71355,982.20 39,714,776.95(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位:元 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 175 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 客户 1 83,609,138.0614.20%4,180,456.90客户 2 66,310,611.3811.26%3,315,530.57客户 3 50,348,519.008.55%2,517,425.95客户 4 39,799,578.176.76%1,989,978.91客户 5 34,472,947
426、.485.85%1,723,647.37合计 274,540,794.0946.62% 2、其他应收款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 0.000.00应收股利 0.000.00其他应收款 403,494.4556,325.47合计 403,494.4556,325.47(1)其他应收款 1)其他应收款按款项性质分类情况 单位:元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 324,700.0047,500.00其他往来 106,531.0015,858.15合计 431,231.0063,358.152)坏账准备计提情况 单位:元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段
427、 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2022 年 1 月 1 日余额 7,032.68 7,032.682022 年 1 月 1 日余额在本期 本期计提 20,703.87 20,703.872022 年 12 月 31 日余额 27,736.55 27,736.55损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 适用 不适用 按账龄披露 单位:元 账龄 账面余额 1 年以内(含 1 年) 406,531.00苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 176 1 至 2 年 24,700.00合计
428、431,231.003)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况: 单位:元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 7,032.68 20,703.87 27,736.55合计 7,032.68 20,703.87 27,736.554)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位:元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 保证金 300,000.001 年以内 69.57% 15,000.00第二名 往来款 71,963.791 年以内 16.69% 3,598.19第
429、三名 保证金 19,200.001 至 2 年 4.45% 5,760.00第四名 往来款 12,578.411 年以内 2.92% 628.92第五名 往来款 10,000.001 年以内 2.32% 500.00合计 413,742.20 95.95% 25,487.115)涉及政府补助的应收款项 期末公司无涉及政府补助的其他应收款。 6)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 3、长期股权投资 单位:元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,740,904.98 0.004,7
430、40,904.983,740,904.98 3,740,904.98对联营、合营企业投资 4,818,586.54 0.004,818,586.545,049,453.610.00 5,049,453.61合计 9,559,491.52 0.009,559,491.528,790,358.59 8,790,358.59(1)对子公司投资 单位:元 被投资单位 期初余额本期增减变动 期末余额减值准备期苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 177 (账面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 (账面价值) 末余额 鑫屹博 3,740,904.98 3,740,904.98
431、 安徽宇邦 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 3,740,904.98 1,000,000.00 4,740,904.98 0.00(2)对联营、合营企业投资 单位:元 投资单位 期初余额(账面价值) 本期增减变动 期末余额(账面价值) 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动宣告发放现金股利或利润 计提减值准备其他 一、合营企业 二、联营企业 嘉瑞宇邦 5,049,453.61 -350,316.95119,449.88 4,818,586.540.00小计 5,049,453.61 -350,316.95119,4
432、49.88 4,818,586.540.00合计 5,049,453.61 -350,316.95119,449.88 4,818,586.540.004、营业收入和营业成本 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,991,262,051.60 1,784,019,211.921,223,039,894.92 1,069,547,853.32其他业务 19,571,750.28 1,425,906.0915,979,352.00 1,451,706.75合计 2,010,833,801.88 1,785,445,118.011,239,019,246.92
433、 1,070,999,560.07收入相关信息: 单位:元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 2,010,833,801.88 2,010,833,801.88其中: 互连焊带 1,538,159,591.98 1,538,159,591.98汇流焊带 453,102,459.62 453,102,459.62其他 19,571,750.28 19,571,750.28按经营地区分类 2,010,833,801.88 2,010,833,801.88 其中: 华东地区 1,540,367,175.99 1,540,367,175.99华南地区 11,214,749.52 11,21
434、4,749.52华北地区 93,696,480.41 93,696,480.41东北地区 9,327,036.05 9,327,036.05西北地区 82,201,287.11 82,201,287.11境外地区 272,987,944.04 272,987,944.04苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 178 其他地区 1,039,128.76 1,039,128.76按商品转让的时间分类 2,010,833,801.88 2,010,833,801.88 其中: 在某一时点确认 2,010,833,801.88 2,010,833,801.88在某一时段内确认 按销售
435、渠道分类 2,010,833,801.88 2,010,833,801.88 其中: 直销 2,010,833,801.88 2,010,833,801.88经销 合计 2,010,833,801.88 2,010,833,801.88与履约义务相关的信息: 无。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息: 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 4,454,545.34 元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于 2023 年度确认收入。 5、投资收益 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -350
436、,316.95-831,963.33理财产品收益 2,030,324.141,375,936.68合计 1,680,007.19543,973.35十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位:元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 111,397.13 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 1,713,985.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,0
437、48,335.89 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 355,982.20 除上述各项之外的其他营业外收入和521,225.75 苏州宇邦新型材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 179 支出 减:所得税影响额 862,638.90 合计 4,888,287.07- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况: 适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 9.80%1.101.10扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.32%1.051.053、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称 不适用 4、其他 无