1、北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 1 证券代码：证券代码：835948 证券简称：杰外动漫证券简称：杰外动漫 主办券商：安信证券主办券商：安信证券 2021杰外动漫 NEEQ：835948 北京杰外动漫文化股份有限公司 JY Animation Inc.年度报告 北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 7 月至 9 月，杰外文化与国图创新联合出品的“国家图书馆藏甲骨文创意展”西安大悦城举办首展。2021 年 11 月，杰外动漫旗下子公司杰外智汇（天津）动漫科技有限公司制作出品的首部
2、关于昆虫等小动物的科普动画有趣的小虫子在腾讯平台抢先热播。2021 年 8 月，由杰外动漫作为联合出品方的系列动画片喵喵遇见汪 3在腾讯、爱奇艺、优酷、芒果 TV，小米、酷开、海信、TCL 同步播出。2021 年 12 月，杰外文化与北京国图创新文化服务有限公司共同打造的文化科普 IP甲骨文渊联合支付宝，推出两款冬日主题限定支付宝付款码皮肤热卖。2021 年 12 月，杰外文化携手中国古动物馆、河南自然博物馆主办的奇妙的进化之旅 FANTASTIC TRIP中国古动物进化展在郑州高新万科广场启幕。2021 年 12 月，厨神小当家第二季湖南金鹰卡通频道播出。北京杰外动漫文化股份有限公司 202
3、1 年年度报告 2022-021 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .11 第五节第五节 重大事件重大事件 .24 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .28 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .32 第八节第八节 行业信息行业信息 .36 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .37 第十节
4、第十节 财务会计报告财务会计报告 .41 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .125 北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金鹄、主管会计工作负责人吴静及会计机构负责人（会计主管人员）吴静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告
5、涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司遵循对客户以及供应商的保密义务，豁免披露客户和供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】
6、重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 产业政策风险 动漫产业在全球迅猛发展，成为众多国家的支柱产业，我国政府先后出台了一系列支持动漫产业的政策，内容包括生产经营、政府补贴、税收优惠、融资、放映销售、评奖鼓励等方面，为了促进当地动漫产业发展，全国各地纷纷制定关于促进动漫产业发展的规划和政策，并开发建设大量动漫产业基地。如果未来国家政策发生了变化，可能导致国家减少对动漫产业的投资，或者对动漫产业的监管趋严，导致本行业发展速度放缓，进而对公司的发展产生不利影响。动漫版权侵权风险 优质的动漫版权是公司的核心竞争力，随着动漫产业的快速发展，动漫版权侵权现象也越发严重
7、。我国的动漫产业目前主要靠 著作权法 保护，并通过各种途径打击侵权盗版行为，但由于我国知识产权保护机制不够完善，导致侵权维权成本较北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 5 高，如果公司取得的动漫版权被侵犯或出现盗版现象，将对公司的发展产生不利影响。新市场拓展不利的风险 报告期内公司的视频授权业务收入多来源于国内互联网媒体，TV 端、移动端和海外市场的业务正处于开拓阶段。如果公司对处于业务开拓阶段的市场发展趋势把握出现偏差、对客户需求把握不准确、方案选择不佳或对新兴动漫产品的信息掌握不及时，将会影响公司的业务发展，削弱公司抵御行业波动风险的能力，对公司的发展造成一
8、定的影响。应收账款回收风险 报告期末公司应收账款 71,912,012.45 元，占公司总资产比重为 27.98%。虽然应收账款前五名客户多为视频媒体平台，其信用资质较为良好，但随着业务规模的不断扩张，公司未来仍可能存在应收账款不能及时回收或无法回收的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 杰外动漫/公司/本公司 指 北京杰外动漫文化股份有限公司 杰外（天津）指 杰外（天津）娱乐有限公司 霍城杰外
9、指 霍城杰外娱乐传媒有限公司 杰外智汇 指 杰外智汇（天津）动漫科技有限公司 杰外文化 指 北京杰外文化传播有限公司 杰外云翎 指 北京杰外云翎文化传媒有限 杰外芊幕 指 北京杰外芊幕科技文化有限公司 杰外动漫科技 指 北京杰外动漫科技有限公司 云豆传媒 指 云豆传媒（北京）有限公司 佳境文化 指 北京佳境文化传媒有限公司 杰外合伙 指 杰外（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）股东大会 指 北京杰外动漫文化股份有限公司股东大会 董事会 指 北京杰外动漫文化股份有限公司董事会 监事会 指 北京杰外动漫文化股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 报告期、本期、本年、本年度 指
10、 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 上期、上年、上年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上期末 指 2020 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京杰外动漫文化股份有限公司 英文名称及缩写 JY Animation Inc.证券简称 杰外动漫 证券代码 83594
11、8 法定代表人 金鹄 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张帆 联系地址 北京市朝阳区八里庄北里 129 号保利东方中心 C 座 15 层 电话 010-85810925 传真 010-85857575 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区八里庄北里 129 号保利东方中心 C 座 15 层 邮政编码 100025 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 5 日 挂牌时间 2016 年 2 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L
12、 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L725 知识产权服务-L7250 知识产权服务 主要产品与服务项目 动漫、幼教 IP 运营 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,500,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为北京佳境文化传媒有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王悦，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 8 统一社会信用代码 911101075636156314 否 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号
13、院 3 号楼 2 层 B-0314 房间 否 注册资本 35,500,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王忠箴 李强 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 主办券商联系电话：010-83321226。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告
14、期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 3 月 3 日，公司 2022 年第二次临时股东大会审议通过回购并注销已离职股权激励对象于琪尚未解除限售的限制性股票 300,000 股。公司已于 2022 年 4 月 15 日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理完毕上述 300,000 股回购股份的注销手续。本次回购股份注销完成前，公司股份总额为 35,500,000 股，本次回购股份注销完成后，公司股份总额为 35,200,000 股。北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能
15、力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 181,709,757.92 188,422,360.29-3.56%毛利率%28.67%33.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,007,585.12 44,522,300.14-46.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,610,439.58 41,377,452.52-50.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.27%25.52%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.11%23.72%-基本每股收益
16、0.68 1.25 -45.60%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 256,994,108.60 305,849,982.76-15.97%负债总计 67,932,567.53 140,461,043.84-51.64%归属于挂牌公司股东的净资产 188,777,422.34 164,769,837.22 14.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.32 4.64 14.66%资产负债率%（母公司）36.11%58.19%-资产负债率%（合并）26.43%45.92%-流动比率 3.87 2.22-利息保障倍数-三、三、营运
17、情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 25,862,617.87 82,946,656.38-68.82%应收账款周转率 2.81 1.99-存货周转率 2.83 1.97-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-15.97%11.33%-北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 10 营业收入增长率%-3.56%31.39%-净利润增长率%-48.04%222.96%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%
18、普通股总股本 35,500,000 35,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,649,152.08 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
19、产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 264,191.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 941,959.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,371,934.57 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,227,236.91 所得税影响数 827,577.85 少数股东权益影响额（税后）2,513.52 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,397,145.54 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正
20、 其他原因 不适用 北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司的宗旨是致力于给青少年儿童留下美好的时光印记，公司的定位是具有显著影响力的 IP 全产业链运营企业。公司所处知识产权服务业。公司通过创意管理和数据分析，明确识别 IP 的价值及其市场定位；通过数据管理、营销管理、品牌管理、商务策划对 IP 进行全方位策划和营销；通过商品化授权、衍生品开发拓宽 IP 变现途径。从而打通 IP 服务的全产业链，实现 IP 的品牌效应最大化与效益最大化。公司主营业务包括动漫
21、IP 视频授权、IP 商业化授权以及 IP 主题展览、周边产品销售等。公司运营的 IP 有蜡笔小新、哆啦 A 梦、精灵宝可梦、丁丁历险记、巧虎、逗岛、斗龙战士 4、斗龙战士 5、动画同好会、战刻夜想曲、冷然之天秤、暗黑破坏神在身边、昨日之歌、厨神小当家、记录的地平线 圆桌崩坏、宝石幻想光芒重现、神兽金刚四邦宝历险记、魔法律事务所、萌宝战警、百变小樱、熊本熊等国际知名 IP。报告期直至披露日，公司商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生
22、变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司围绕发展战略和经营计划，稳步发展，有序经营。公司继续稳固动漫节目版权运营业务，打造自有 IP 资源；同时大力开拓品牌授权、主题展览和周边产品销售等新型衍生业务。着力发展成为拥有覆盖完整产业链的业务类型、多种变现途径的 IP 运营企业。2021 年实现收入 18,170.98 万元。2021 年公司商品化授权收入 493.35 万元，游戏
23、授权实现收入 1,182.08 万元，主题展览实现收入 1,115.63 万元，公司业务种类不断丰富，收入更加均衡。北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 12 (二二)行业情况行业情况 2020 年 11 月，文化和旅游部发布 关于推动数字文化产业高质量发展的意见（文旅产业发 202078 号），指出加快发展新型文化企业、文化业态、文化消费模式，改造提升传统业态，提高质量效益和核心竞争力，健全现代文化产业体系，围绕产业链部署创新链、围绕创新链布局产业链，促进产业链和创新链精准对接，扩大优质数字文化产品供给，促进消费升级。公司围绕动漫 IP 开展品牌授权和游戏开发
24、联动，成功将魔卡少女樱、熊本熊、厨神小当家等动漫IP 与实体产业进行品牌联动或跨界游戏开发合作；此外，公司联合合作伙伴共同拓展多场 IP 主题展览和周边产品销售等新型衍生业务形态等，公司 IP 运作孵化已涵盖全产业链条。公司积极参与国产动画片和海外动画片的投资制作，打造公司自有 IP 资源，公司已完成三十多部动漫作品的创制作投资，投资的不少动漫作品在行业中斩获多项大奖。报告期内，基于稳定的外部环境和行业环境，公司业务良性发展。(三三)财务分析财务分析 1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期初金本期期初金额变动比额
25、变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 111,333,905.38 43.32%127,745,941.29 41.77%-12.85%交易性金融资产 20,000,000.00 7.78%-应收票据-21,254,600.00 6.95%-100.00%应收账款 71,912,012.45 27.98%57,282,305.58 18.73%25.54%预付账款 10,801,741.00 4.20%14,634,739.62 4.78%-26.19%其他应收款 613,263.86 0.24%295,456.23 0.10%1
26、07.57%存货 24,160,136.53 9.40%67,383,958.90 22.03%-64.15%其他流动资产 6,116,465.57 2.38%6,944,321.92 2.27%-11.92%投资性房地产-长期股权投资 5,358,672.50 2.09%4,241,296.77 1.39%26.35%固定资产 266,963.97 0.10%210,785.54 0.07%26.65%在建工程-使用权资产 3,440,225.69 1.34%2,605,090.52 0.85%32.06%无形资产-商誉-长期待摊费用 447,925.29 0.17%758,420.78 0
27、.25%-40.94%递延所得税资产 2,542,796.36 0.99%2,493,065.61 0.82%1.99%短期借款-长期借款-应付账款 52,163,116.48 20.30%76,885,963.94 25.14%-32.16%合同负债 7,232,710.16 2.81%26,206,806.46 8.57%-72.40%北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 13 应付职工薪酬 1,117,006.40 0.43%1,800,000.00 0.59%-37.94%应交税费 194,306.03 0.08%4,231,497.09 1.38%-9
28、5.41%其他应付款 234,565.3 0.09%21,437,264.69 7.01%-98.91%一年内到期的非流动负债 1,873,567.37 0.73%1,243,723.84 0.41%50.64%其他流动负债 433,962.61 0.17%1,528,008.39 0.50%-71.60%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据期末余额较期初减少 21,254,600.00 元，减少了 100%，原因是银行承兑票据到期已承兑。其他应收款期末余额较起初增加317,807.63元，增长了 107.57%，主要原因是公司为喵喵遇见汪制作方垫付推广费及制作费导致。存
29、货期末余额较期初减少 43,223,822.37 元，减少了 64.15%，主要原因是报告期内上线的节目 厨神小当家 2记录的地平线圆桌崩坏成本结转导致。使用权资产期末余额较起初增加835,135.17 元，增长了 32.06%，原因是公司续租办公场所导致。长期待摊费用期末余额较起初减少 310,495.49 元，减少了 40.94%，原因是公司装修费用摊销所致。应付账款期末余额较期初减少 24,722,847.46 元，减少了 32.16%，主要原因是报告期内公司支付厨神小当家制作费尾款所致。合同负债期末余额较期初减少 18,974,096.30 元，减少了 72.4%，原因是以前年度预收款
30、项逐步进行了收入确认所致。应付职工薪酬期末余额较期初减少 682,993.60 元，减少了 37.94%，原因是公司 2021 年业绩下滑导致年终奖下降所致。其他应付款期末余额较期初减少 21,202,699.39 元，减少了 98.91%，主要原因是 2020 年半年度权益分派已于报告期内完成所致。一年内到期的非流动负债期末余额较期初增加 629,843.53，增长了 50.64%，主要原因是按照新租赁准则的要求“使用权资产”、“其他流动资产”、“一年内到期的非流动负债”、“租赁负债”进行调整所致。其他非流动负债期末余额较期初减少 1,094,045.78 元，减少了 71.60%，原因是待
31、转销项税额的减少所致。2.营业情况营业情况分析分析(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 181,709,757.92-188,422,360.29-3.56%营业成本 129,610,172.68 71.33%125,362,305.98 66.53%3.39%毛利率 28.67%-33.47%-销售费用 12,851,858.65 7.07%6,415,895.56 3.41%100.31%管理费用 12,9
32、57,407.24 7.13%13,742,601.25 7.29%-5.71%研发费用 5,391,335.86 2.97%1,941,965.97 1.03%177.62%财务费用 126,005.76 0.07%-705,781.85-0.37%117.85%北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 14 信用减值损失-2,505,680.20-1.38%2,375,150.36 1.26%-205.50%资产减值损失-212,914.88-0.11%100%其他收益 1,962,919.73 1.08%2,222,242.40 1.18%-11.67%投资收
33、益 2,331,566.97 1.28%2,195,808.05 1.17%6.18%公允价值变动收益-资产处置收益-25,096.65-0.01%100.00%汇兑收益-营业利润 22,367,562.38 12.31%47,653,207.29 25.29%-53.06%营业外收入 2,372,791.45 1.31%1,907,479.59 1.01%24.39%营业外支出 48,281.43 0.03%183,000.00 0.10%-73.62%净利润 22,972,602.15 12.64%44,210,502.65 23.46%-48.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售
34、费用本期较上期增加 6,435,963.09 元，增长了 100.31%，主要原因是公司为业务发展增加销售人员导致人工薪酬及费用增加。研发费用本期较上期增加 3,449,369.89 元，增长了 177.62%，原因是增加软件开发投入所致。财务费用本期较上期增加 831,787.61 元，增长了 117.85%，原因是人民币增值导致外币折算汇兑损失增加所致。资产减值损失变化的原因是会计科目调整所致。信用减值损失本期较上期增加 4,880,830.56 元，增长了 205.503%，原因是报告期回款额较去年同期减少，应收账款增加所致。资产处置收益变化的原因是报告期内没有处置资产所致。营业外支出本
35、期较上期减少 134,718.57 元，减少了 73.62%，原因是上期公司进行公益捐赠，而本期未发生所致。(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 181,510,110.17 188,422,360.29-3.67%其他业务收入 199,647.75-主营业务成本 129,610,172.68 125,362,305.98 3.39%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业
36、成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%视频授权 134,210,550.76 89,797,986.99 33.09%-16.60%-14.12%-5.52%展会 11,156,291.12 9,683,790.03 13.20%-5.60%-0.77%-24.24%商品化授权 4,933,471.81 3,073,074.10 37.71%-54.79%-55.96%4.59%游戏授权 11,820,754.72 12,995,152.61-9.94%405.24%437.88%204.38%北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告
37、2022-021 15 其他 19,389,041.76 14,060,168.95 27.48%699.58%753.13%-14.21%其他业务收入 199,647.75-100%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司视频授权业务占比不断下降，主要原因是公司加大了其他业务的开拓力度，其他业务的收入有了较大幅度的提升，游戏授权业务增长了 405.24%。商品化授权收入下降，主要是因疫情原因实物销售量的减少导致授权金减少所致；其他收入大幅上升，主要是自有 IP 部分权利转让带来的收入增加所致。(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元
38、 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 31,036,407.99 17.08%否 2 客户二 23,879,628.75 13.14%否 3 客户三 13,821,914.96 7.61%否 4 客户四 10,729,821.28 5.90%否 5 客户五 8,660,871.22 4.77%否 合计合计 88,128,644.20 48.50%-(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 35,588,
39、230.06 42.05%否 2 供应商二 4,188,486.71 4.95%否 3 供应商三 4,130,886.43 4.88%否 4 供应商四 3,456,313.05 4.08%否 5 供应商五 3,386,452.79 4.00%否 合计合计 50,750,369.04 59.96%-3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 25,862,617.87 82,946,656.38-68.82%投资活动产生的现金流量净额-18,996,988.78-762,658.01-2,390.89%筹资活
40、动产生的现金流量净额-22,723,943.76-21,302,130.00-6.67%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内销售商品、提供劳务收到的现金 173,938,106.84北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 16 元，上期销售商品、提供劳务收到的现金 241,850,511.60 元，同比减少 28.08%；报告期回款额较上期减少，应收账款增加。报告期内支付给职工以及为职工支付的现金 20,616,837.29 元，上期 15,669,678.56元，同比增长 31.57%；报告期内支付的各项税费 7,059,299
41、.27 元，上期 5,264,778.08 元，同比增长34.09%，报告期内支付其他与经营活动有关的现金 9,521,700.39 元，上期 7,035,116.76 元，同比增长35.35%，报告期内支付各项税金、各项费用及研发费用增加导致。投资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内购买理财产品 20,000,000.00 元，在期末未收回导致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要业务主要业务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净
42、利润 杰外（天津）娱乐有限公司 控股子公司 动漫设计；动漫衍生品销售；2,000,000 7,732,966.27 5,871,407.16 0 194,054.65 杰外智汇（天津）动漫科技有限公司 控股子公司 动漫、游戏、软件产品的开发及销售 3,000,000 2,515,564.35 1,122,738.54 1,033,495.08-1,740,075.20 霍城杰外娱乐传媒有限公司 控股子公司 组织文化艺术交流活动、商标代理、版权代理 3,000,000 81,033,756.49 63,551,777.83 102,300,908.63 11,776,019.50 北京杰外文化传
43、播有限公司 控股子公司 承办展览展示活动 3,000,000 3,112,499.32-836,524.19 4,657,336.42-1,437,382.78 北京杰外云翎文化传媒有限公司 控股子公司 提供优质精品音频原创和改编内容，在音频平台、无线端平台及各个音频使用，并提供专业运营服务。3,000,000 4,769,567.93 3,120,824.24 3,836,118.23 520,824.24 北京杰外芊幕科技文化有限控股子公司 组织文化艺术交流活动、专业设2,000,000 1,592,401.58 1,261,265.16 150,626.20-438,734.84 北京杰
44、外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 17 公司 计服务、市场营销策划；广告制作；销售计算机软硬件及辅助设备、电子产品、办公用品、音响设备。北京杰外动漫科技有限公司 控股子公司 从事 IP 及品牌运营服务，业务包括提供 IP 或品牌推广服务、IP 形象产品授权、数据管理等，在新零售渠道分销动漫衍生品和文创产品。30,000,000 65.00-235.00 0-235.00 云豆传媒（北京）有限公司 参股公司 广播电视节目制作；电影发行；经营电信业务 10,000,000 33,014,132.26 10,868,285.26 36,181,982.75 5,440,
45、462.46 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 云豆传媒（北京）有限公司 部分业务协同 公司整体战略规划 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 5,391,335.86 1,941,965.97 研发支出占营业收入的比例 2.97
46、%1.03%北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 18 研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 4 4 本科以下 20 17 研发人员总计 24 21 研发人员占员工总量的比例 30%24%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：报告期内，公司的研发投入主要针对两个方向：1.IP 研发 目的：为了获取更多优质的 IP 资源，提高 IP 收入。所处阶段：每个节目
47、 IP 的开发周期为 2-3 年，公司现有研发的 IP 有上线、尚在开发、期初立项等阶段。拟达到的目标：完成上线并获取收益。2.系统研发 目的：主要系公司考虑业务发展需求，形成数据积累，为后续业务开展提供决策依据，降低风险，提高效率。所处阶段：一期完成研发，预计 2022 年上线，2022 年同步开发二期系统，预计 2023 年上线。拟达到的目标：从市场信息收集开始纳入系统统计，并用科学算法评估 IP 潜力，公司内部同步 IP信息，整合资源，提高采购、投资成功率，降低风险。(六六)审计情况审计情况 1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关
48、键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 授权销售收入确认授权销售收入确认 北京杰外 2021 年度营业收入 181,709,757.92 元，其中授权销售的营业收入合计 150,964,777.29 元，占 2021 年度营业收入的 83.08%。公司对于授权销售收入，通常以完成介质交付且授权书约定的授权期开始时确认收入。由于授权销售业务的收入对于公司的重要性，因此，将公对于授权销售收入确认，执行的主要程序如下对于授权销售收入确认，执行的主要程序如下：1、了解公司与授权销售业务的收入确认相关的内部控制并进行测试，评价相关内控的有效性；2、检查公司授权销售业
49、务的合同条款，评价公司有关收入确认政策是否符合行业惯例和相关会计准则的要求；3、针对本期确认授权销售业务的收入，选取样本进行检查与函证，检查合同、介质交付凭据、销售发票、授权书北京杰外动漫文化股份有限公司 2021 年年度报告 2022-021 19 司授权销售业务收入确认识别为关键审计事项。请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”之注释（二十八）”及“六、合并财务报表主要项目注释”之（二十八）”。等，评价相关收入确认是否真实、准确；4、对资产负债表日前后授权销售业务确认的收入进行检查，核对介质交付凭据及授权书约定的授权期限，评价销售收入是否计入恰当的会计期间。(七七)会计政策、会计估
50、计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策的变更 1.本公司自 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称受影响的报表项目名称 影响金额影响金额 2021 年年 1 月月 1 日日 合并资产负债表合并资产负债表 2021 年年 1 月月 1 日日 母公司资产负债表母公司资产负债表 本公司自 2
