1、1 2021 年度报告 乐松文化 NEEQ:836864 哈尔滨乐松文化发展股份有限公司 Harbin Lesong Culture Development Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 11 月 27 日接待国家级专家组，对 4A 景区到店视察复核 8 月 3 日市委书记王兆力来乐松视察防疫工作 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和
2、利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和公司治理、内部控制和投资者保护投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .114114 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏国栋、主管
3、会计工作负责人曲环及会计机构负责人（会计主管人员）曲环保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的
4、董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、关联交易重大依赖风险 报告期内，公司与关联方发生了一系列关联交易，公司主要经营场所系从关联方租赁而来。虽然公司关联交易定价遵循“市场价格基础上协商定价”原则，但公司未来与关联方仍会发生经常性关联交易，存在与关联方的租赁合同到期不能延续的风险，亦会存在关联方利用关联交易损害公司或中小股东的利益的风险。2、市场竞争加剧风险 近年来，我国经济和社会不断发展，尤其是居民收入和消费水平不断提高，国内零售
5、行业进入了规模快速扩张阶段。一二线城市大型零售商品牌扎堆现象突出，导致市场基本饱和，零售行业同质化竞争严重。虽然公司已成为集购物、休闲、娱乐、餐饮为一体的大型购物中心，形成了以百货零售为基础、以主题公园为特色的业务模式，比传统百货商场具有更强的商圈辐射能力和竞争优势，但仍会面临市场竞争加剧导致盈利能力下滑的风险。3、主题乐园更新换代风险 2015 年，公司收购了哈尔滨松松文化发展有限公司，主要开展“儿童文化科技主题公园”业务，主题公园经过 6 年的运营已5 逐步进入正轨。目前，国内文化科技主题公园日趋增多，公司原有设备经过五年运营也已陈旧，根据主题公园类项目形势发展，更换游戏类项目，提高游乐性
6、、参与性、互动性已成主流行情，由此公司将面临对公园升级改造，主题乐园更新换代等风险。4、毛利率波动风险 公司主营业务包括百货零售业务、主题公园业务和主题公园复制拓展业务。其中，主题公园开业时间较短，盈利情况尚未稳定，且收入占主营业务收入的比例较低。未来，随着主题公园的异地扩张和新产品开发，其毛利率和收入占比可能发生变化，从而影响整体毛利率。另外，百货零售业务分为联营模式和租赁模式，两种模式的毛利率差异较大，公司会根据实际经营的需要，以及与商户的协商结果，适度调整业务结构，从而造成不同模式的毛利贡献度发生变化，进而使得百货零售毛利率发生变化，最终影响整体毛利率。主题公园复制拓展业务为公司新增业务
7、，也是以后公司业绩新的增长点。因此，公司面临着毛利率波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、乐松文化 指 哈尔滨乐松文化发展股份有限公司 控股股东、嘉天投资 指 哈尔滨嘉天投资发展有限公司 实际控制人 指 张志祥 北京建龙重工集团 指 北京建龙重工集团有限公司 松松文化 指 哈尔滨松松文化发展有限公司 哈电地产 指 哈尔滨哈电地产置业有限公司 乐松广场 指 哈尔滨乐松购物广场，即公司经营主体 松松小镇 指“松松小镇”主题公园 股东大会 指 哈尔滨乐松文化发展股份有限公司股东大会 董事会 指 哈尔滨乐松文
8、化发展股份有限公司董事会 监事会 指 哈尔滨乐松文化发展股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 主办券商、民生证券 指 民生证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 哈尔滨乐松文化发展股份有限公司章程 复制拓展业务 指 在其他城市设立新的“松松小镇”主题公园的业务 报告期 指 2021 年 1-12 月 注：本年报除特别说明外所有数值保留两位小数，若出现总数与各分数数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因所致。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 哈尔滨乐松
9、文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 Harbin Lesong Culture Development Co.,Ltd 证券简称 乐松文化 证券代码 836864 法定代表人 魏国栋 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 曲环 联系地址 哈尔滨市香坊区三大动力路 8 号 电话 0451-58568629 传真 0451-82152004 电子邮箱 H 公司网址 办公地址 哈尔滨市香坊区三大动力路 8 号 邮政编码 150040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 11 月
10、 23 日 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-零售业（F52）-综合零售（F521）-百货零售（F5211）主要业务 百货零售、主题公园运营、主题公园复制拓展 主要产品与服务项目 百货零售、主题公园运营、主题公园复制拓展 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（哈尔滨嘉天投资发展有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张志祥），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内
11、是是否变更否变更 统一社会信用代码 91230100763199820R 否 注册地址 黑龙江省哈尔滨市香坊区三大动力路 8 号 否 注册资本 20,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）民生证券 主办券商办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1168 号 B 座 2101、2104A 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）民生证券 会计师事务所 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李小磊 刘小琴 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街 52、54、56 号 9 层南栋 01
12、01-908至 912 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 93,751,838.33 77,164,846.70 21.50%毛利率%42.48%37.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,261,939.00 3,787,220.48 118.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,907,
13、110.58 3,357,913.97 135.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.00%8.85%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.14%7.85%-基本每股收益 0.41 0.19 115.79%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 146,487,485.14 89,466,643.01 63.73%负债总计 101,047,613.80 52,288,710.67 93.25%归属于挂牌公司股东的净资产 45,439,871.34 37
14、,177,932.34 22.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.27 1.86 22.15%资产负债率%（母公司）69.04%59.04%-资产负债率%（合并）68.98%58.44%-流动比率 0.79 1.07-利息保障倍数 0.00 0.00-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,585,381.48 12,189,272.61 60.68%应收账款周转率 11.02 33.35-存货周转率 126.09 103.51-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增
15、长率%63.73%-3.60%-营业收入增长率%21.50%-69.95%-净利润增长率%118.15%-79.72%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 66,450.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 339,947.70
16、 非经常性损益合计非经常性损益合计 406,398.11 所得税影响数 51,569.69 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 354,828.42 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 10 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日
17、发布了企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称新租赁准则）。要求执行企业会计准则的境内上市企业自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。本公司于 2021年 1 月 1 日执行上述新准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见审计报告附注三、（二十六）。2021 年 1 月 1 日之前的原租赁准则与新租赁准则要求不一致的，本公司按照新租赁准则的规定进行追溯调整，首次执行新租赁准则的累积影响数调整 2021 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。上述会计政策的累积影响数如下：因执行新租赁准则，相关调整对本公司
18、2021 年 1 月 1 日合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为 0 元，其中其他综合收益为 0 元；对少数股东权益的影响金额为 0 元。相关调整对本公司母公司2021 年 1 月 1 日财务报表中股东权益的影响金额为 0 元，其中其他综合收益为 0 元。除此之外，其他财务报表科目调整情况详见审计报告-附注三、（二十八）、3 和 4。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司及子公司采取轻资产运营模式，通过向哈尔滨哈电地产置业有限公司（以下简称“哈电地产”）租赁房屋，开展
19、百货零售业务、主题公园业务以及主题公园复制拓展业务。目前，乐松广场形成了以百货零售为基础，以主题公园运营为特色，以主题公园复制拓展为增长点的经营模式。1、百货零售业务 公司百货零售业务分为联营模式和租赁模式。（1）联营模式 联营是公司与供应商的一种合作经营方式：供应商在公司指定区域设立品牌专柜并提供所销售的商品，公司组织营销策划、统一收银、提供顾客服务，双方共同实现销售活动的顺利开展。在商品尚未售出的情况下，该商品仍属供应商所有，公司不承担该商品的跌价损失及其他风险。公司将商品销售额全额确认为收入，并扣除一定比例作为毛利，将余额与供应商结算并确认销售成本。供应商按与公司的结算款开具发票给公司。
20、公司与供应商签订的联营合同主要约定以下事项：基本条款：经营场地、经营品牌、经营期限、使用面积等。合作方式：供应商专区经营纳入公司整体管理系统与制度体系，统一以公司名义进行，统一由公司收银，统一由公司向消费者出具发票，退、换货执行公司统一制度。公司有权根据自身经营需要、供应商销售业绩、销售排名等因素，对供应商专区的位置及面积进行调整，供应商在收到公司调整通知后30 日内配合公司完成调整工作。经营收入分配方式：供应商在乐松广场的每月商品销售额的特定百分比作为公司收益。公司将该部分收益在当月销售额中直接扣除，然后将余额支付给供应商。每月 10 日到 20 日双方对账，供应商按结算单金额向公司提供增值
21、税专用发票，公司收到发票后向供应商转账。人员管理：供应商派驻符合公司管理体系的导购员，在供应商专区内从事商品展示及销售工作，且该人员必须经公司审核同意，并应接受公司日常监督管理。同时，供应商专区导购员应接受公司统一安排的培训及考试制度，合格后方可办理进店登记手续，并进店工作。联营模式是公司主要经营模式之一，范围包括化妆品、服饰、鞋帽、钟表眼镜等商品，其优势为：供应商负责采购和配送商品，在商品未售出前，商品仍属于供应商，公司不承担存货风险，可有效减少公司的营运成本和风险；公司以联营模式对供应商统一管理，不仅有助于公司优化品牌组合、提高12 经营效率，而且有助于促进供应商提升销售业绩，最终实现双方
22、共赢。（2）租赁模式 租赁模式下，公司向商户提供经营场所和配套服务，通过向商户收取租金来获得收入。按租金的计算方式划分，租赁模式分为三种：一是固定租金，即双方在租赁合同中约定租赁面积、期限和单位租金；二是浮动租金，即约定入驻商户支付营业额的一定比例作为租金给公司；三是保底租金与分成租金孰高：其中保底租金按季度支付，分成租金为商户年度收入的一定比例，每个租约年年底，双方计算年度分成租金，如分成租金多于该租约年保底租金的，则商户将多于保底租金的部分支付给公司。租赁模式的范围包括金饰、通讯等商品，以及影院、餐饮等百货商品配套服务。2、主题公园运营业务 子公司松松文化运营的主题公园定位于“可满足 0-
23、14 岁儿童所有日常生活需求”，由自有的创意设计团队和美国 Thinkwell 公司共同建造而成。目前，主题公园已建成游乐类、服务类、教育类、商品类等共 4 大类 40 余个经营项目，是以文化旅游、儿童文化生活为核心的新型儿童业态。游客进入主题公园后，一方面可以通过购买门票来接受不同项目的服务，另一方面可以购买园内商品。因此，主题公园业务的主要收入来源为门票收入和商品销售收入。公司百货零售业务和主题公园业务具有明显的协同效应。公司百货零售业务已经经营 10 余年，具有较好的知名度和客户基础，为“松松小镇”的发展奠定了基础，使得小镇在开业之初便具有大量的客流；“松松小镇”作为新兴产品为公司的百货
24、零售业务增添了大量的客流，带动了游客对百货商品的消费。同时，从国内外经验看，百货零售业与主题公园两大业务板块相结合，是市场发展的必然趋势。2015 年，公司由单一商业百货变更为商业百货与文化产业并存的商业模式后，主营业务由租赁及联营变为租赁、联营及主题公园（文化产业）多种业务形式，同时加大了联营业务的占比；主要产品由商品销售调整为商品销售和文化产业服务；客户类型向儿童及年轻时尚客群转变；收入来源由联营收入及租金收入变为联营收入、租金收入及文化服务收入；儿童主题公园的增加使得儿童及其相关类型的客群资源成为新的关键资源；销售渠道在前期基础上增加了网络宣传等推广渠道、收益模式增加了主题公园收益，这些
25、变化使公司的发展有了更大、更广阔的空间，营业收入同比大幅度提高。3、主题公园复制拓展业务 2016 年起，公司新增开展主题公园复制拓展业务，包括两种类型。一是指通过寻找合作商业企业，开展儿童主题公园的复制拓展业务，授权合作商业企业使用本公司独有的商标、动漫形象、歌曲、舞蹈、儿童剧等知识产权，并输出特有的商业管理模式。2016 年 9 月开业的武汉众圆松松小镇，即为此种类型；二是与合作商业企业共同出资设立儿童主题公园运营公司，输出上述知识产权和商业管理模式，并主导13 合资企业的经营管理。主题公园复制拓展业务，极大地拓宽了公司业务的增长空间。经过“松松小镇”近五年的运营，公司已经取得了包括人物形
26、象、儿童剧、歌曲、舞蹈等一系列知识产权，总结出相对成熟的运营管理经验。在商场中成立“松松小镇”，以儿童文化产业带动和引领传统商业的经营模式在全国范围内复制和拓展，将成为公司新的业绩增长点。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期末至本年度报告披露日，公司商业模式未发生重大变化 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠
27、道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,268,197.55 6.33%19,248,499.41 21.51%-51.85%应收票据 -应收账款 12,380,229.12 8.45%4,627,553.89 5.17%167.53%预付款项 3,825,337.63 2.61%8,691,600.25 9.71%-
28、55.99%其他应收款 21,150,900.42 14.44%20,259,709.28 22.64%4.40%存货 428,083.10 0.29%427,331.88 0.48%0.18%其他流动资产 4,020,976.57 2.74%2,508,418.77 2.80%60.30%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 30,049,530.02 20.51%28,040,765.96 31.34%7.16%14 在建工程 使用权资产 58,912,907.53 40.22%100.00%无形资产 3,403,130.20 2.32%3,548,244.84 3.97%-4.09%长期
29、待摊费用 1,865,433.59 1.27%2,039,660.01 2.28%-8.54%递延所得税资产 656,414.49 0.45%74,858.72 0.08%776.87%其他非流动资产 526,344.92 0.36%100.00%商誉 短期借款 长期借款 应付款项 4,689,163.24 3.20%2,166,272.16 2.42%116.46%预收账款 2,123,282.26 1.45%2,077,582.10 2.32%2.20%合同负债 3,134,072.24 2.14%1,842,190.55 2.06%70.13%应付职工薪酬 2,032,478.26 1.
30、39%1,141,091.14 1.28%78.12%应交税费 2,201,715.48 1.50%1,089,884.83 1.22%102.01%其他应付款 31,084,325.03 21.22%43,759,637.13 48.91%-28.97%一年内到期的非流动负债 18,975,207.59 12.95%100.00%其他流动负债 90,912.50 0.06%212,052.76 0.24%-57.13%租赁负债 36,716,457.20 25.06%100.00%资产总计 146,487,485.14-89,466,643.01-63.73%资产负债项目重大变动原因资产负债
31、项目重大变动原因：货币资金变动原因：本期期末货币资金较上期期末减少 51.85%，主要原因：本年度 12 月受疫情影响销售未达预期，同时返还供应商货款，形成货币时间差异，已在 2022 年 1 月恢复货币资金正常标准。应收账款变动原因：本期期末应收账款较上期期末增加 167.53%，主要原因：嘉澍公司应收黑龙江岁宝热电有限公司供热费12,094,991.00 元未收回。预付账款变动原因：本期期末预付账款较上期期末减少 55.99%，主要原因：2020 年预付账款产生主要原因为预付租金，2021年执行租赁新准则，预付账款租金部分调整至使用权资产科目列示，同时变动一年内到期的非流动负债、租赁负债均
32、因准则变动调整，无实质性增减。递延所得税资产变动原因：本期期末递延所得税资产较上期期末增加 776.87%，主要原因：租赁准则变更产生递延所得税 2,046,985.38 元。其他非流动资产变动原因：本期期末其他非流动资产较上期期末增加 100.00%，主要原因：预付工程款526,344.92 元。应付账款变动原因：本期期末应付账款较上期期末增加 116.46%，主要原因：嘉澍本年度增加应付工程款 2,252,025.63 元。合同负债变动原因：本期期末合同负债较上期期末增加 70.13%，主要原因：依合同预收燃气费 1,170,187.27 元。应付职工薪酬变动原因：15 本期期末应付职工薪
33、酬较上期期末增加 78.12%，主要原因：未支付薪酬金额增加。应交税费变动原因：本期期末应交税费较上期期末增加 102.01%，主要原因：销售增加，应交税费增加。其他流动负债变动原因：本期期末其他流动负债较上期期末减少 57.13%，主要原因：待转销项税减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 93,751,838.33-77,164,846.70-21.50%营业成本 53,930,007.96 57.5
34、2%48,244,072.76 62.52%11.79%毛利率 42.48%-37.48%-税金及附加 1,248,138.26 1.33%938,451.74 1.22%33.00%销售费用 1,280,021.59 1.37%782,769.90 1.01%63.52%管理费用 23,546,336.09 25.12%22,540,399.69 29.21%4.46%研发费用 0.00 财务费用 3,473,697.19 3.71%643,191.26 0.83%440.07%信用减值损失-258,937.42-0.28%-143,120.22-0.19%80.92%资产减值损失 0.00
35、 其他收益 339,947.70 0.36%442,152.49 0.57%-23.12%投资收益 0.00 公允价值变动收益 0.00 资产处置收益 0.00 汇兑收益 0.00 营业利润 10,354,647.52 11.04%4,314,993.62 5.59%139.97%营业外收入 68,616.41 0.07%56,360.44 0.07%21.75%营业外支出 2,166.00 0.00%10,924.26 0.01%-80.17%所得税费用 2,159,158.93 2.30%573,209.32 0.74%276.68%净利润 8,261,939.00 8.81%3,787,
36、220.48 4.91%118.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用变动原因：本期销售费用较上期增加 63.52%，主要原因是 2020 年疫情影响缩减销售费用支出，2021 年逐步恢复，加大销售费用投入。2、财务费用变动原因：本期财务费用较上期增加 440.07%，主要原因是租赁准则实施，增加融资性租赁利息支出，业务本身无实质变化。3、信用减值损失变动原因：本期信用减值损失变动较上期增加 80.92%，主要原因是融创合作款项未收回，计提坏账准备。16 4、营业利润变动原因：本期营业利润较上期增加 139.97%，主要原因是供暖版块本年度增加收益，产生营业利润 6,629,04
37、6.88元。5、所得税费用变动原因：本期所得税费用较上期增加 276.68%，主要原因是营业利润增加，导致所得税增加。6、净利润变动原因：本期净利润较上期增加 118.15%，主要原因是营业利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 81,686,455.93 65,047,106.37 25.58%其他业务收入 12,065,382.40 12,117,740.33-0.43%主营业务成本 45,167,733.55 40,801,307.85 10.70%其他业务成本 8,762,274.41 7,442,
38、764.91 17.73%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%租赁 23,988,103.54 12,067,950.01 49.69%10.39%-0.72%12.78%联营 20,973,441.10 11,195,578.56 46.62%12.62%4.50%9.75%主题公园 24,780,681.54 18,869,914.79 23.85%14.78%16.7
39、4%-5.08%嘉澍供暖 12,013,753.55 3,887,578.20 67.64%287.04%119.73%57.30%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 黑龙江省凌志数码产品连锁销售有限公司 1,969,824.80 2.41 否 2 陕西宝胜贸易有限公司哈尔滨分公司 1,589,943.70 1.95 否 3 哈尔滨和众和贸易有限公司 1,339,358.70 1.64
40、否 4 谢威 1,309,523.20 1.60 否 5 绫致时装销售（天津）有限公司 1,265,777.42 1.55 否 17 合计合计 7,474,427.82 9.15 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 哈尔滨哈电地产置业有限公司 36,357,299.93 67.42%是 2 国网黑龙江省电力有限公司哈尔滨供电公司 6,694,281.98 12.41%否 3 哈尔滨中庆燃气有限公司 1,780,958.94 3.30%否 4 建龙阿城钢铁有限公司 1,48
41、1,025.63 2.75%是 5 哈尔滨双佳环境卫生清洁技术有限公司 741,329.41 1.37%否 合计合计 47,054,895.89 87.25%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 19,585,381.48 12,189,272.61 60.68%投资活动产生的现金流量净额-7,843,880.39-26,268,921.23 70.14%筹资活动产生的现金流量净额-21,721,802.95-15,000,000.00 44.81%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现
42、金流量净额：用于经营活动现金净额同比增加 60.68%，主要原因：疫情后营业收入恢复期，经营现金流随之增加。2、投资活动产生的现金流量净额：用于投资现金净额同比增加 70.14%，主要原因：2020 年嘉澍供热运营初期购入固定资产 22,337,668.02元，造成大额投资活动现金流出，2021 年进入正式运营，减少固定资产构建。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额较上期同比增加 44.81%，主要原因：2021 年实施租赁准则，调整租金为使用权资产，同时增加融资性租赁产生利息支出，造成筹资活动现金流出减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司
43、、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 哈尔滨嘉澍供控股子公司 热力生产和供500 万元 38,530,563.65 12,038,917.06 12,013,753.55 5,886,840.19 18 热服务有限公司 应；热力管道设施施工服务 哈尔滨松松文化发展有限公司 控股子公司 群众文化场馆服务；社区文化活动服务等 1000 万元 39,494,108.29 14,926,810.91 26,891,157.63 1,931,824.
44、15 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 乐松广场升级改造后，主营业务在百货零售业务的基础上新增主题公园业务以及主题公园复制与拓展业务。经营近三年以来，主体公园项目对商业产生了强劲的带动作用，这不仅为公司增加了新的盈利点，而且公司的综合竞争能力进一步提高，经营状况良好，现金流稳健，具备良好的持续经营能力和发展能力。同时，鉴于主题公园对商业带动的示范效应，公司在主题公园的复
45、制拓展方面不断加大力量，主题公园复制与拓展业务也有望成为拉动公司业绩增长的新动力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或
46、其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其
47、他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 39,000,000.00 2,801,025.63 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 38,000,000.00 36,357,299.93 4其他 20 注：上表中“3 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类
48、型”指公司章程第三十八条规定的 日常性关联交易类型中的“租入或者租出资产”和“提供或者接受劳务”，体如下：（1）租入或者租出资产：公司向哈电地产租赁房屋发生租金 36,357,299.93 元；（2）购买原材料、燃料、动力：公司向建龙阿城钢铁有限公司购买原材料发生 1,481,025.63 元；（3）提供或者接受劳务：公司接受哈尔滨嘉盛物业管理有限公司提供的物业管理服务 1,320,000.00 元。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行
49、情况况 实际控制人或控股股东 2015 年 11月 20 日 挂牌 规范关联交易 关于规范和减少关联交易的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015 年 11月 20 日 挂牌 资金占用承诺 不占用公司资金的承诺函 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015 年 11月 20 日 挂牌 同业竞争承诺 为避免同业竞争的措施与承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2019 年 11月 20 日 回复函 不利用控制权使乐松从事其他余热项目 不利用控制权使乐松从事其他余热项目 正在履行中 董监高 2015 年 11月 20 日 挂牌 对外投资或兼职的承诺 对外投资或兼职的承诺 正在履行中 承诺
50、事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及以上情况。21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股
