1、1 2021 年度报告 成都文旅 NEEQ:834833 成都文化旅游发展股份有限公司（Chengdu Culture&Tourism Development Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 2 月 2 日，“爱成都 迎大运”成都市第一届青少年滑雪比赛在公司西岭雪山景区滑雪场举办，本次比赛由成都市体育局、成都市教育局、成都文旅集团、成都市体育总会联合主办，成都市少年俱乐部联合会、大邑县文化体育和旅游局及我公司承办。本届赛事共有近 300 名来自成都市各中小学校和体育俱乐部的青少年滑雪爱好者参加，充分展现了落实国家“北冰南展”战略的工作成效。2021年12月10
2、日，“迎冬奥 游四川”2021四川冬季旅游启动仪式暨 2021 四川冰雪和温泉旅游节开幕式在公司西岭雪山景区隆重举行，四川省政府副省长罗强宣布“迎冬奥 游四川”冬季旅游启动、2021 四川冰雪和温泉旅游节开幕，四川省政府副秘书长刘全胜主持开幕仪式。四川省市领导和四川省地市州、成都市区市县、成都文旅集团、九寨沟、稻城亚丁温泉旅游度假区、四川省冰雪运动协会等领导嘉宾出席开幕式。2021 年 11 月 27 日，国家文化和旅游部、国家体育总局联合发布关于认定北京奥林匹克公园等 47 家单位为国家体育旅游示范基地的公告，经专家评审、现场评估和社会公示，认定 47 家单位为国家体育旅游示范基地。公司西岭
3、雪山景区成功进入认定名单，并于当日在广州举办的中国体育文化博览会上正式取得授牌。2021 年 12 月 30 日，国家文化和旅游部、国家体育总局联合公示了首批 12 个国家级滑雪旅游度假地名单，全国 36 个地区参与评选，公司西岭雪山景区作为西南地区唯一国家级滑雪旅游度假地入选。2022 年 1 月 26 日正式公布了以上入选名单。国家级滑雪旅游度假地以所在县（区）域为依托，打造高水平的滑雪运动设施和高品质的旅游度假服务，为游客提供冰雪旅游新选择，满足滑雪度假消费需求。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计
4、数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.20 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.21 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.26 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.31 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.36 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.129 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
5、导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴晓龙、主管会计工作负责人陈志强及会计机构负责人（会计主管人员）唐旻保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的
6、真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、现有业务依托西岭雪山旅游资 源的风险 公司目前业务主要分布于西岭雪山风景区及其周边，以西岭雪山的旅游资源为依托，主要服务对象为来西岭雪山旅游观光、休闲度假的游客。因此，公司现有业务对西岭雪山旅游资源存在较大的依赖性。如果国内国际发生不利于西岭雪山的事件，或者西岭雪山的自然资源及人文景观由于意外
7、原因遭到破坏，都可能对本公司的现有业务造成不利影响。2、重大疫情、自然灾害等不可抗力风险 重大疫情、自然灾害是旅游业以及本公司在经营中的不可抗力因素，特别是在旅游旺季，将直接对公司的经营业绩产生不利影响。虽然公司已建立针对重大疫情、自然灾害风险的应急机制，力图将可能带来的损失降低到最小，但不排除今后重大疫情以及自然灾害等不可抗力风险的发生对公司业绩造成不利影响的可能性。3、景区政策风险 公司现有业务依托的西岭雪山景区为 4A 级旅游景区，地处大熊猫国家公园、世界自然遗产-四川大熊猫栖息地。由于自然资源具有稀缺性和不可再生性，国家一直重视对自然资源的保护和规划管理。因此，国家对景区管理政策的变化
8、将可能对公5 司的现有业务产生一定的影响。4、税收优惠政策变化风险 公司享受西部大开发税收优惠政策，减按 15.00%的税率缴纳企业所得税。根据 2016 年 12 月 21 日财政部和国家税务总局关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知(财税2016140 号)中第 11 条的规定,索道行业按照“文化体育服务”缴纳增值税。目前公司的索道、滑雪及娱乐项目、酒店等主营业务均按 6%的增值税税率及附加征收。若国家有关政策发生变动或公司不再符合相关税收优惠的认定标准，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生不利影响。5、无法取得
9、房屋所有权证的风险 公司已于 2020 年度取得了川（2020）大邑县不动产权第0015327 号不动产权证书，宗地面积 6887 平方米，该土地使用权上主要建筑物为首峰别苑及日月坪观景索道上站房，首峰别苑及日月坪观景索道上站房的房产权属证明正在办理过程中。首峰别苑主要收入为餐饮及住宿业务收入，对公司的收入、利润贡献极小。首峰别苑已取得大邑县不动产登记中心出具的证明，主管部门支持公司补办相关证照。首峰别苑已取得餐饮服务许可证、卫生许可证、特种行业许可证，但若无法取得房产权属证明，仍会对公司经营造成一定影响。日月坪观景索道上站房目前已竣工验收投入使用，公司已取得大邑县不动产登记中心出具的证明，正
10、在积极推进房产证办理事宜。公司正在积极推进前述房产权属证明办理事宜，并取得大邑县规划和自然资源管理局相关单位的支持，但仍存在无法取得房产权属证明的风险。6、季节性风险 西岭雪山位于四川省成都市，区内大雪塘海拔 5,364 米，是成都第一峰，终年积雪不化。西岭雪山目前开发运营的游览区域的海拔主要为 2,200 米到 2,400 米之间，游客也主要在低海拔高度区域活动。旅游旺季集中在西岭雪山雪季(当年 12 月至次年3 月)，游客数量及由此产生的旅游收入占全年 60%以上。因此，公司盈利具有明显的季节性特征,在非雪季可能出现亏损。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释
11、义 释义释义项目项目 释义释义 文旅股份公司、公司、本公司 指 成都文化旅游发展股份有限公司 运营分公司、分公司 指 成都文化旅游发展股份有限公司西岭雪山运营分公司 西岭旅游服务公司、西服公司 指 成都西岭旅游服务有限责任公司 成都文旅集团 指 成都文化旅游发展集团有限责任公司 体产公司 指 成都体育产业有限责任公司 天府华侨城 指 成都天府华侨城实业发展有限公司 西岭雪山公司 指 成都西岭雪山旅游开发有限责任公司 枫叶宾馆 指 成都大邑西岭雪山枫叶宾馆有限责任公司 都江堰御庭 指 都江堰御庭旅游项目投资有限公司 成都市国资委 指 成都市国有资产监督管理委员会 总规 指 西岭雪山风景名胜区总体
12、规划 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本报告 指 公司 2021 年年度报告 股东大会、董事会、监事会 指 公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程、章程 指 成都文化旅游发展股份有限公司章程 三会议事规则 指 公司股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 元、万元 指
13、人民币元、人民币万元 新租赁准则 指 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都文化旅游发展股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Culture&Tourism Development Co.,Ltd.证券简称 成都文旅 证券代码 834833 法定代表人 吴晓龙 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 魏靖 联系地址 成都市高新区交子大道 365 号中海国际中心 F 座 11 楼 3-6 号 电话 028-87397587 传真 028-87397568 电子邮箱 公司网址 办
14、公地址 成都市高新区交子大道 365 号中海国际中心 F 座 11 楼 3-6 号 邮政编码 610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 10 月 26 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业（N）-公共设施管理业（78）-公园和游览景区管理(785)-游览景区管理(7852)主要业务 索道缆车业务、酒店业务、滑雪项目业务、娱乐项目业务 主要产品与服务项目 索道缆车、酒店、滑雪及娱乐项目
15、 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）75,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为成都文化旅游发展集团有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为成都市国资委，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91510100054934722W 否 注册地址 四川省成都市大邑县晋原镇甲子东路 98 号 2 栋 否 注册资本 75,000,000.00 否 报告期内，公司注册资本和总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）招商证券 主办券
16、商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号招商证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄健 杨学燕 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同
17、期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 133,505,416.33 104,360,262.69 27.93%毛利率%43.37%31.73%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,082,897.48 436,567.37 4,042.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,477,382.67 258,061.70 7,060.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.35%0.08%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.43%0.04%-基本每股收益 0.24 0.01 2,300.00%(二二
18、)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 630,751,468.00 631,578,735.97-0.13%负债总计 86,213,250.37 105,041,773.72-17.92%归属于挂牌公司股东的净资产 547,868,946.57 529,786,049.09 3.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.30 7.06 3.40%资产负债率%（母公司）11.71%14.82%-资产负债率%（合并）13.67%16.63%-流动比率 2.60 1.76-利息保障倍数 14.13 3.36-(三三)营运营运情况情况 单位：元
19、本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 59,473,582.10 25,385,708.47 134.28%应收账款周转率 109.74 95.98-存货周转率 17.27 16.19-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.13%-6.20%-营业收入增长率%27.93%-23.36%-净利润增长率%5,523.60%-98.48%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 75,000,000.00 75,000,000-计入权益的优先
20、股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,320,806.12 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 772,426.80 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
21、投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6、非货币性资产交换损益 7、委托他人投资或管理资产的损益 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9、债务重组损益 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 11 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15、单独进行
22、减值测试的应收款项减值准备转回 16、对外委托贷款取得的损益 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 84,279.09 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计-464,100.23 所得税影响数-73,984.71 少数股东权益影响额（税后）4,369.67 非经常性非经常性损益净额损益净额-394,485.19 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会
23、计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更的原因及影响 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司董事会会议于 2022 年 4 月 26 日决议通过，本公司
24、于 2021 年 1月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。12 于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），公司的具体衔接处理及其影响如下：A、公司作为承租人 对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的
25、增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的房屋建筑物经营租赁，公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，公司根据每项租赁采用下列多项简化处理：1.将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；2.计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3.使用权资产的计量不包含初始直接费
26、用；4.存在续约选择权或终止租赁选择权的，公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；首次执行日之前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B、作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估和分类。C、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：公司承租中海振兴（成都）物业发展有限公司的房屋建筑物和大邑县人民政府的西岭雪山风景名胜区资源有偿使用费，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 32,275,929.26 元，租赁负债 31,26
27、7,111.36 元，一年内到期的非流动负债 807,511.03 元，减少预付款项 201,306.87 元。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预付款项 3,136,524.38 2,980,348.87 2,935,217.51 2,779,042.00 使用权资产 32,275,929.26 32,275,929.26 一年内到期的非流动负债 807,511.03 807,511.03 租赁负债 31,267,11
28、1.36 31,267,111.36 公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.90%。公司 2020 年度财务报表中披露的 2020 年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与 2021 年 1月 1 日计入租赁负债的差异调整过程如下：项 目 合并报表 公司报表 2020 年 12 年 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 58,207,591.68 58,207,591.68 减：采用简化处理的租赁付款额 其中：短期租赁 低价值资产租赁 调整后 2021 年 1 月 1 日重大经营租赁最低付款额 58,207,591.68 58,2
29、07,591.68 增量借款利率加权平均值 4.90%4.90%2021 年 1 月 1 日租赁负债 32,074,622.39 32,074,622.39 13 其中：一年内到期的租赁负债 807,511.03 807,511.03 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属游览景区管理行业，主营业务在成都西岭雪山景区内从事滑雪（滑草）项目及相关配套业务（包括索道缆车业务、酒店业务等），为到西岭雪山景区旅游的游客，提供索道缆车、滑雪（滑草）等游乐项目、酒店住宿与餐饮等服务。公
30、司通过直销散客和渠道代销的方式对景区品牌和产品进行营销推广，同知名旅游电商、旅游服务机构开展渠道合作，如：万程（上海）旅行社有限公司、天津西瓜旅游有限责任公司、同程文化旅游发展有限公司等，开拓公司业务、增加游客量。公司的主要收入来源于为游客提供索道缆车、滑雪（滑草）等游乐项目、酒店住宿与餐饮，收取服务费用，商业模式具有可持续性。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主
31、要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 133,369,855.92 21.14%114,709,797.86 18.16%16.27%应收票据-应收账款 1,135,102.86 0.18%1,298,127.38 0.2
32、1%-12.56%15 存货 4,201,624.89 0.67%4,552,028.81 0.72%-7.70%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 424,393,986.31 67.28%434,050,852.54 68.72%-2.22%在建工程 326,499.25 0.05%6,811,899.82 1.08%-95.21%无形资产 1,625,026.28 0.26%1,734,361.76 0.27%-6.30%商誉-短期借款 -长期借款 -使用权资产 30,651,473.41 4.86%32,275,929.26 5.11%-5.03%租赁负债 30,359,199.3
33、3 4.81%31,267,111.36 4.95%-2.90%总资产 630,751,468.00 100.00%631,578,735.97 100.00%-0.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司在建工程减少 95.21%，主要受斯堪的纳酒店 6 号别墅维修完工由在建工程转入固定资产影响，导致在建工期末余额较年初减少幅度较大。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 133,505,
34、416.33-104,360,262.69-27.93%营业成本 75,601,487.87 56.63%71,242,106.59 68.27%6.12%毛利率 43.37%-31.73%-销售费用 9,960,440.81 7.46%8,651,893.24 8.29%15.12%管理费用 26,687,532.53 19.99%26,206,353.56 25.11%1.84%研发费用-财务费用-629,193.10-0.47%-2,255,769.82-2.16%72.11%信用减值损失 4,651.09 0.00%-74,819.01-0.07%106.22%资产减值损失 0.00
35、0.00%-315,404.71-0.30%100.00%其他收益 772,426.80 0.58%216,807.71 0.21%256.27%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 22,586,200.09 16.92%306,969.19 0.29%7,257.81%营业外收入 85,414.09 0.06%235,221.24 0.23%-63.69%营业外支出 1,321,941.12 0.99%2,421.44 0.00%54,493.18%净利润 18,001,255.38 13.48%320,101.75 0.31%5,523.60%利润总额 21,34
36、9,673.06 15.99%539,768.99 0.52%3,855.34%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入增加 27.93%，主要为 2020 年在景区旺季期间受新冠疫情的冲击较大，营业收入锐减，今年景区恢复正常营业，受新冠疫情影响同比较小，故营业收入同比增加。财务费用增加 72.11%，主要为公司 2021 年执行新租赁准则，增加利息费用 149.13 万元，所以财务费用变动幅度较大。信用减值损失减少 106.22%，原因是公司应收账款和其他应收款较 2020 年减少 88.06 万元，按规定计提的信用减值损失相应减少。资产减值损失减少 100%，原因是公司 2020
37、年对公司资产进行了减值处理，并进行了账务调整。其他收益增加 256.27%，主要为 2021 年新增以工代训补贴 34.02 万元，新增大邑县文化体育和旅游局体育产业示范单位奖励 30 万元。营业利润增加 7,257.81%，主要为 2020 年在景区旺季期间受新冠疫情的冲击较大，营业收入锐减，2021 年景区恢复正常营业，受新冠疫情影响同比较小，营业收入较去年同期增加 27.93%，营业总成本较去年增加 7.52%。营业收入增幅大于营业总成本增幅，故营业利润大幅增加。营业外收入减少 63.69%，主要为 2020 年分公司报废物资处置收入 14.61 万元，而 2021 年此类收入较少。营业
38、外支出增加 54,493.18%，主要为 2021 年新增非流动资产毁损报废损失 132.08 万元。利润总额、净利润分别增加 3,855.34%、5,523.60%，主要为营业利润大幅增加，相应利润总额、净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 126,896,505.05 101,363,827.91 25.19%其他业务收入 6,608,911.28 2,996,434.78 120.56%主营业务成本 72,145,993.94 69,298,195.98 4.11%其他业务成本 3,455,493
39、.93 1,943,910.61 77.76%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%索道 79,371,955.52 25,931,998.94 67.33%22.24%7.61%7.08%滑雪 21,325,173.37 10,580,628.94 50.38%50.24%-4.66%130.99%酒店经营 18,439,471.23 26,513,662.57-43.7
40、9%18.86%9.63%21.65%娱乐 7,759,904.93 9,119,703.49-17.52%15.38%-8.03%63.06%其他业务小计 6,608,911.28 3,455,493.93 47.71%120.56%77.76%35.81%合计 133,505,416.33 75,601,487.87 43.37%27.93%6.12%36.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2020 年景区在春节及 2 月旺季期间受新冠疫情的冲击较大，营业收入锐减，报告期景区经营较 202017 年有所改善，受新冠疫情影响同比减少，故
41、营业收入增幅较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 携程集团 万程（上海）旅行社有限公司 6,365,231.85 4.77%否 上海赫程国际旅行社有限公司 2,871,772.36 2.15%小计 9,237,004.21 6.92%2 文旅集团 成都中国青年旅行社有限公司 4,489,171.73 3.36%是 成都文旅公交旅游发展有限公司 59,842.81 0.04%成都西岭雪山旅游开发有限责任公司 49,067.76 0.04%小计 4,598,082.30 3.44%
42、3 游走青春 四川夔牛网络科技有限公司 3,808,282.45 2.85%否 四川游走青春国际旅行社有限公司 531,566.42 0.40%小计 4,339,848.87 3.25%4 美团集团 天津西瓜旅游有限责任公司 2,419,648.17 1.81%否 北京钱袋宝支付技术有限公司 745,452.68 0.56%小计 3,165,100.85 2.37%5 四川走途国际旅行社有限公司 1,948,802.39 1.46%否 合计合计 23,288,838.62 17.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年
43、度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都建工装饰装修有限公司 7,892,930.88 13.51%否 2 国网四川省电力公司成都供电公司 5,283,143.41 9.05%否 3 四川荣欣万顺商贸有限公司 4,740,395.97 8.12%否 4 成都励志一行物业服务有限公司 2,716,272.71 4.65%否 5 成都市碧田园农产品商贸有限公司 1,991,355.26 3.41%否 合计合计 22,624,098.23 38.74%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额
44、 59,473,582.10 25,385,708.47 134.28%投资活动产生的现金流量净额-38,427,524.32-44,806,190.90-14.24%筹资活动产生的现金流量净额-2,385,999.72 -现金流量分析现金流量分析：公司经营活动产生的现金流量净额较上年增加 134.28%，主要为今年景区恢复正常营业，受新冠疫情影响较去年小，公司收到的营业款项等较去年增长 24.42%，而现金流出部分本期与去年同期增减幅度不大，故现金流量净额增加。18 公司 2021 年度筹资活动产生的现金流量净额为-238.60 万元，为按年支付资源有偿使用费及租赁中海振兴（成都）物业发展有
45、限公司办公室房租，按新租赁准则规定属于筹资活动。2020 年无筹资活动现金收付业务。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 枫叶宾馆 控股子公司 住宿、餐饮服务等。15,000,000.00 18,369,381.66-22,204,859.59 6,153,346.63-544,280.64 西岭旅游服务公司 控股子公司 旅游咨询服务。1,000,000.00 1,555,655
46、.51 1,473,988.87 293,744.07 58,827.44 都江堰御庭 参股公司 旅游项目投资、房地产开发经营等。101,000,000.00 130,590,104.44 98,899,435.29 20,846,115.55-1,699,661.89 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 都江堰御庭 旅游项目开发建设经营 战略布局 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是
47、否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 （一）冰雪旅游行业发展趋势良好 2015年7月，北京、张家口获得2022年第24届冬奥会主办资格。随后，国家先后发布中国冰雪运动发展规划（2016-2025年）中国冰雪场地设施建设规划（2016-2022年）关于以2022年北京冬奥会为契机大力发展冰雪运动的意见冰雪装备器材产业发展行动计划（2019-2022年）等政策，从19 冰雪细分产业各个角度阐述未来冰雪产业发展目标及方向，全方位支持国内冰雪产业发展。近几年，我国冰雪产业得到快速发展，特别是2022年北京冬奥会的成功举办，为产业发展带来了前所未有的机遇。2021年中国冰雪
48、产业发展研究报告显示，2015年到2020年，我国冰雪产业总规模从2700亿元增长到6000亿元。（二）冰雪运动成为热点，滑雪场蓬勃发展 为促进冰雪运动繁荣健康发展，国家体育总局、发展改革委等四部门联合印发冰雪运动发展规划（2016-2025年），提出到2025年，国内冰雪产业总规模将达到万亿元，要求全国中小学校园冰雪运动特色学校在2025年达到5000所。冰雪产业包括冰雪服务业、冰雪用品及相关产品制造业和冰雪场地设施建设业三大类。其中，冰雪服务业是冰雪产业的核心，我公司所经营的西岭雪山景区正处于核心位置。随着北京冬奥会的成功举办，冰雪产业站在了“风口上”，公司系冰雪旅游服务行业，同时迎来新的
49、发展契机。（三）新冠疫情旅游行业的影响 由于疫情的严峻形势，游客出游意愿锐减，各地管控持续，不少游客取消旅行计划，最大程度避免人群聚集与外出活动。虽然新冠疫情在我国得到及时有效的控制，旅游业有所恢复，新冠疫情仍未结束，对旅游行业的影响仍然持续。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在
50、其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情重大事件详情 (一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉
