1、1 2021 年度报告 飞鲸新材 NEEQ:838426 浙江飞鲸新材料科技股份有限公司 Zhejiang Feijing New Material Science&Technology Co.Zhejiang Feijing New Material Science&Technology Co.，Ltd.Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月，公司中控组被评为 2020 年全市企业安全班组建设劳动竞赛活动优秀班组。2021 年 2 月，被舟山市安全生产委员会评为“2020 年度安全生产工作先进单位”。2021 年 2 月至 3 月，获得“一种海洋防污涂料及其制备方法和
2、应用”等发明专利 3 项。2021 年 5 月，被舟山市普陀区人民政府评为“2020 年度创新型成长企业”。（已连续 8 年获评）2021 年 5 月，飞鲸“党建+”引领企业高质量发展工作，荣获全国党建“最佳实践”奖。2021 年 8 月，获得由中国船级社颁发的两化融合管理体系评定证书。2021 年 8 月，被工业和信息化部评为“国家专精特新小巨人企业”。2021 年 8 月至 10 月，获得“油漆桶间定位结构”等实用新型专利 9 项。2021 年 12 月，被评为 2021 年度第二批舟山市绿色低碳工厂。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二
3、节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8888 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明
4、】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卢秉刚、主管会计工作负责人王静亚及会计机构负责人（会计主管人员）刘燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容
5、存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 5 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、资产抵押的风险 截止 2021 年 12 月 31 日，公司全部房屋建筑物和土地使用权已用于向金融机构借款抵押，抵押的房屋建筑物账面价值为13,256,458.36 元，抵押土地使用权账面价值为 8,5
6、92,422.61 元，合计 21,848,880.97 元。如果公司资产安排或使用不当，资金周转出现困难，未能在合同规定的期限内偿还借款,金融机构将可能采取强制措施对上述资产进行处置，从而对公司正常生产经营造成一定的影响。应对措施：针对以上风险，公司将积极利用多层次资本市场，扩大股权融资范围，拓展融资渠道，扩充营运资金，增强公司的资本实力。同时，公司未来将在保持主营业务稳定发展的同时，避免过度扩张，坚持“量入为出”的财务原则，促进经营性现金流良性循环，另外公司将建立经营性现金流预算制度，对经营活动全过程所需资金进行筹划和部署，以促进经济活动按计划、有序地开展，进而控制经营风险。2、非经常性损
7、益对公司净利润的影响较大的风险 2021 年度,公司净利润为 449.09 万元，非经常性损益净额79.99 万元，占同期净利润比例为 17.81%，非经常性损益对净利润还是有一定影响。应对措施：针对以上风险，公司将扩大业务规模，同时拓宽销售渠道，加强管理、控制成本，提高公司盈利水平，进而降低非经常性损益对公司净利润的影响。3、资产负债率偏高、短期偿债能力不足的风险 截止 2021 年 12 月 31 日，资产负债率为 51.04%，比去年有所降低，流动比率为 1.31，速动比率为 0.84，资产流动性仍较差，风险依然存在。应对措施：针对以上风险，公司未来将通过提高长期资本，降低短期资本，积极
8、开拓直接融资，减少短期借款，进而降低财务杠杆，优化资本结构的方式来提高流动比率和速动比率，从而提高短期偿债能力。4、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人卢秉刚直接持有公司 57.27%的股权，并通过舟山秉和投资间接持有公司 16.00%的股权，合计控制公司73.27%的股权，对公司发展战略、生产经营、利润分配等决策可以产生重大影响。因此,公司存在治理不规范和实际控制人不当控制的风险。应对措施：健全内部决策和管理制度。公司已经建立了较为完善的内部决策及管理制度，包括公 司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度及独立董事工作制度、聘请专业的职业经理人团队、并引入
9、了财务投资者，进一步完善了公 司法人治理结构。5、市场竞争风险 目前我国涂料制造行业，中小规模企业数量较多，但是资金实力较弱，技术上又缺乏创新，高端品牌较少,导致市场竞争较为激烈。因此该行业的市场竞争已由单纯的价格、质量竞争上升到研发能力、技术创新、资金实力、供应链管理等全方位6 的竞争。随着行业规模进一步扩大和行业获利能力的吸引力进一步增强,不可避免地会出现技术能力和资金实力更为雄厚的优势企业参与到市场竞争中来,若公司不能在融资渠道、技术创新、新产品开发、市场开拓等方面取得进一步突破,则可能会影响在今后的市场竞争中所处的地位。应对措施：针对以上风险，公司将继续巩固并加强在技术研发、工艺升级、
10、产品质量、产品开发、营销渠道等方面的先发优势，同时将进一步加大营销与研发力度、控制经营成本，增强公司的核心竞争力，从而提升产品的市场占有率。6、主要原材料价格波动风险 公司主要原材料成本占产品成本中的比例较高，价格变化对公司毛利率水平存在重大影响，如果主要材料的价格发生大波动，将影响公司的生产成本和盈利水平。应对措施：优化原料采购战略布局，实施最优库存管理，拓宽采购渠道，保持供应商的多样性，以使公司获得稳定、质优、低价的原料。进一步加强原材料环保替代的研发与实践，在保证质量的前提下，降低原材料采购成本，同时加大研发力度，不断增强产品的核心竞争力，以增强对原材料价格波动的抵抗力。本期重大风险是否
11、发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 注：本报告中如未特殊说明，尾数合计差异均系四舍五入所致。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、飞鲸新材、飞鲸新材公司 指 浙江飞鲸新材料科技股份有限公司 飞鲸漆业、飞鲸有限 指 浙江飞鲸漆业有限公司 舟山秉和、舟山秉和企业 指 舟山秉和投资管理合伙企业（有限合伙）三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 会议章程 指 浙江飞鲸新材料科技股份有限公司章程 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高管、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 证监会
12、 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司、全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所、会所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期、本年、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期、上年同期、上年、上年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2021 年 1 月 1 日 期末、本期末、年末 指 2021 年 12 月 31 日 上期期末、上期末、上年末
13、指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江飞鲸新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Feijing New Material Science and Technology Co.,Ltd.?Feijing New Material 证券简称 飞鲸新材 证券代码 838426 法定代表人 卢秉刚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李晶晶 联系地址 浙江省舟山市普陀区展茅工业区 B 区 电话 0580-6628937 传真 0580-3095551 电子邮箱 公司
14、网址 办公地址 浙江省舟山市普陀区展茅工业区 B 区 邮政编码 316104 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 11 月 7 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-涂料、油墨、颜料及类似产品制造（C264）)-涂料制造（C2641）主要业务 涂料及防腐、防污新材料的研发、生产和销售。主要产品与服务项目 各类船舶涂料、重防腐涂料、工业涂料的研发、生产、销售及技术服务。普通股
15、股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）23,080,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（卢秉刚）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（卢秉刚），一致行动人为（卢超）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913309001487612526 否 注册地址 浙江省舟山市普陀区展茅工业区 B 区 否 注册资本 2308 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否
16、主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张旭宏 蔡勇 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京朝阳区建国门外大街 27 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 101,664,165.61 102,859,770.
17、50-1.16%毛利率%24.17%32.20%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,490,874.59 10,341,048.91-56.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,691,022.87 9,067,806.6-59.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.57%26.16%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.86%22.94%-基本每股收益 0.19 0.45-56.57%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 100,77
18、5,205.17 97,450,992.37 3.41%负债总计 51,589,784.95 52,756,446.74-2.21%归属于挂牌公司股东的净资产 49,185,420.22 44,694,545.63 10.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.13 1.94 9.79%资产负债率%（母公司）51.19%54.14%-资产负债率%（合并）51.19%54.14%-流动比率 1.31 1.20-利息保障倍数 3.88 5.73-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,052,345.85 11,055,
19、624.21 63.29%应收账款周转率 3.60 3.94-存货周转率 3.14 2.98-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.41%2.88%-营业收入增长率%-1.16%10.93%-净利润增长率%-56.57%64.35%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 23,080,000 23,080,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)
20、非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-25,059.73 计入当期损益的政府补贴 1,426,138.47 其他营业外收入和支出-460,076.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 非经常性损益合计非经常性损益合计 941,002.02 所得税影响数 141,150.30 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 799,851.72 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调
21、整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 财政部于 2018 年发布了企业会计准则第 21 号租赁（修订），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司批准自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。对于首次执行日前已存在
22、的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。新租赁准则中租赁的定义并未对本公司满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日资产负债表项目无影响。执行新租赁准则对 2021 年度财务报表项目无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事涂料及防腐、防污新材料的研发、生产和销售，专注于涂料行业三十多年，拥有涂料制造
23、的先进工艺和丰富经验，系国家高新技术企业，拥有各类专利 33 项。目前公司业务主要以船舶涂料为主，兼顾发展重防腐涂料和其他工业涂料。鉴于船舶涂料主要客户群体系船舶相关行业，重防腐涂料和其他工业涂料则主要是面向电力、桥梁、机械设备等钢结构相关行业，因此公司重点拓展的市场区域系以浙江和舟山本土市场为主，辐射福建、江苏、山东、江西、湖南等周边省份。公司严格按照质量、环境、职业健康安全管理体系规范要求组织生产，原则上以销定产，公司生产部门主要是根据年度销售计划、实际销售订单等情况，并结合公司原材料库存，由技术开发部制定配方和生产工艺要求来进行组织生产，同时对产品的生产过程中的工艺要求、安全规程、环保控
24、制等执行情况进行严格的监督管理，并严格控制最终产成品的质量。本期收入主要来源为产品的销售及服务。一方面通过维护和巩固原有老客户，另一方面通过产品推介、网络营销等方式不断获取新客户，并且正在大力推进以新设线下销售网点和推广阿里巴巴线上营销等方式来提升公司知名度和品牌扩散效应，公司主要是依靠自身在涂料制造业的研发和技术实力以及三十年来在终端市场积累的品牌形象和固定客户资源，专注于为客户提供优质的涂料产品和技术服务，并通过不断升级生产工艺、开发新的核心产品、提高产品附加值等途径满足客户的多样化需求，从而将产品销售给客户实现盈利。报告期内，以及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。
25、与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 我公司于 2009 年 12 月起获得浙江省高新技术企业荣誉称号，有效期一直延续至今。2017 年 7 月，公司获得由浙江省科学技术厅颁发的“浙江省科技型中小企业证书”。2021 年 8 月，被工业和信息化部评为“国家专精特新小巨人企业”。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是
26、或否否 所处行业是否发生变化 是 否 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 15,536,416.85 15.42%9,993,426.59 10.25%55.47%应收票据 5,25
27、1,394.02 5.21%388,000.00 0.4%1,253.45%应收账款 21,406,576.02 21.24%27,352,550.30 28.07%-21.74%存货 24,346,918.89 24.16%24,827,180.04 25.48%-1.93%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 24,591,613.25 24.40%24,080,634.94 24.71%2.12%在建工程 1,397,999.43 1.43%-100.00%无形资产 8,592,422.61 8.53%8,834,462.61 9.07%-2.74%商誉 短期借款 31,048,431.
28、53 30.81%39,059,947.90 40.08%-20.51%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金报告期末余额为 15,536,416.85 元，与年初的 9,993,426.59 元相比，增加了 5,542,990.26元，增幅 55.47%，主要原因是报告期应收账款回收情况较好，与上期末相比，收回应收账款 5,945,974.28元；2、应收票据报告期末余额为 5,251,394.02 元，与年初的 388,000.00 元相比，增加了 4,863,394.02 元，增幅 1253.45%，主要原因是本期向客户收取的应收票据较多。2 2、营业情
29、况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%15 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 101,664,165.61-102,859,770.50-1.16%营业成本 77,093,688.64 69,734,991.83 62.98%10.55%毛利率 24.17%-32.20%-销售费用 4,126,385.40 4.06%4,279,979.28 4.16%-3.59%管理费用 9,648,004.98 9.49%9,185,116.48 8.93%5.04%
30、研发费用 4,310,923.55 4.24%4,597,344.17 4.47%-6.23%财务费用 1,692,260.45 1.66%2,568,092.71 2.5%-34.10%信用减值损失 418,315.97 0.40%-885,362.85-0.86%-147.25%资产减值损失-382,498.29-0.38%-114,266.27-0.11%-234.74%其他收益 1,426,138.47 1.40%586,226.61 0.57%143.27%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益-25,059.730-0.02%0 汇兑收益 0 0 营业利润 5,2
31、98,675.90 5.21%10,952,235.68 10.65%-51.62%营业外收入 300.00 0.00%968,324.61 0.94%-99.97%营业外支出 460,376.72 0.44%64,092.62 0.06%618.30%净利润 4,490,874.59 4.42%10,341,048.91 10.05%-56.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上期减少了 1,195,604.89 元，减幅 1.16%，与上期相比幅度变化不大；2、营业成本比上期增加了 7,358,696.81 元，增幅 10.55%，增加较多，主要原因是受疫情影响，重要原材
32、料价格上涨，运输成本上涨；3、财务费用比上期减少 875,832.26 元，减幅 34.10%，主要原因是报告期偿还了 800 万元的流动资金贷款，减少了利息费用支出；4、信用减值损失比上期减少了 1,303,678.82 元，减幅 147.25%，主要原因是报告期收回了以前年度的应收账款，原已计提的坏账准备转回；5、资产减值损失比上期增加了 268,232.02 元，增幅 234.74%，主要原因是有部分库存商品超龄，存货跌价损失增加；6、其他收益比上期增加了 839,911.86 元，增幅 143.27%，主要是与公司日常经营活动相关的政府补助增加；7、营业利润比上期减少 5,653,55
33、9.78 元，减幅 51.62%，主要是上述营业成本及各项费用的增加，导致利润空间缩小；8、营业外收入比上期减少 968,024.61 元，减幅 99.97%，主要是报告期内与公司日常经营活动不相关的政府补助减少；9、营业外支出比上期增加了 396,284.10 元，增幅 618.30%，主要是报告期公司承担社会责任，对村级集体的捐赠支出较多；10、净利润比上期减少 5,850,174.32 元，减幅 56.57%，主要是因为营业利润的减少和营业外支出的16 增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 101,65
34、7,640.82 102,669,392.11 1.56%其他业务收入 6,524.79 190,378.39-96.57%主营业务成本 77,090,146.62 69,733,437.14 12.98%其他业务成本 3,542.02 1,554.69 127.83%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%油性、酚醛、醇酸漆 23,890,925.64 18,353,629
35、.90 23.18%-6.68%1.85%-6.43%沥青防污漆 20,516,321.47 17,917,406.00 12.67%-2.40%9.48%-9.48%氯化橡胶、氯化聚乙烯漆 18,349,202.56 12,181,548.13 33.61%-4.71%1.91%-4.31%环氧漆 20,186,748.40 15,398,477.22 23.72%-2.32%16.68%-12.42%丙烯酸、聚氨酯漆 11,683,199.40 8,284,914.00 29.09%33.38%55.53%-10.10%氨基、聚酯漆 900,891.20 695,948.99 22.75%
36、-18.88%-15.95%-2.70%其他漆 1,467,860.18 1,066,485.76 27.34%0.79%0.97%-0.13%稀释剂类 4,662,491.97 3,191,736.63 31.54%-2.87%6.89%-6.25%小 计 101,657,640.82 77,090,146.62 24.17%-0.99%10.55%-7.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、环氧类油漆本年销售 385.55 吨，毛利率比上年下降 12.42%，主要是平均销售单价从 18.89 元/公斤下降到 17.87 元/公斤，降低
37、 1.02 元/公斤，主要是高端产品销售比重下降；而平均成本从 12.07 元/公斤上升到 13.63 元/公斤，上升 1.56 元/公斤，成本上升主要因素是原材料价格上涨，如生产环氧类油漆的 6101 环氧树脂液从 18.85 元/公斤上涨到 26.88 元/公斤，601 环氧液从 12.87 元/公斤上涨到 21.40 元/公斤；2、丙烯酸、聚氨酯类油漆本年销售 1129.67 吨，毛利率比上年下降 10.10%，主要也是高端产品销售比重下降，导致平均销售单价从 30.84 元/公斤下降到 30.30 元/公斤，降低 0.54 元/公斤；而平均销售成本从 18.75 元/公斤上升到 21.
38、49 元/公斤，上升 2.74 元/公斤，成本上升主要因素也是原材料价格上涨，如生产丙烯酸、聚氨酯类油漆的 N75 固化剂从 39.58 元/公斤上涨到 71.24 元/公斤，HH1908/SAP 进口固化剂从 37.86 元/公斤上涨到 73.75 元/公斤。17 (3)(3)主要客户主要客户情况情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武船重型工程股份有限公司 4,827,124.10 4.75%否 2 南通双林商贸有限公司 3,667,689.49 3.61%否 3 舟山市和泰船舶修造有限公司 3,087,934
39、.60 3.04%否 4 宁波博洲船舶物资有限公司 2,900,985.12 2.85%否 5 浙江浙能物流有限公司 2,874,741.70 2.83%否 合计合计 17,358,475.01 17.07%-(4)(4)主要供应商主要供应商情况情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江海众贸易有限公司 9,531,976.70 12.98%否 2 舟山市秉信贸易有限公司 3,752,078.00 5.11%否 3 江苏三木化工股份有限公司 4,522,483.32 6.16%否 4 泰兴冶炼厂有限公司 6,2
40、50,500.00 8.51%否 5 江苏泰禾金属工业有限公司 3,206,000.00 4.36%否 合计合计 27,263,038.02 37.11%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 18,052,345.85 11,055,624.21 63.29%投资活动产生的现金流量净额-2,825,751.97-2,029,490.71 39.23%筹资活动产生的现金流量净额-9,677,352.12-10,531,666.43-8.11%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金净流量比
41、上期增加了 6,996,721.64 元，增幅 63.29%，主要原因是由于销售商品收到的现金比上期增加了 8,620,817.34 元，购买商品支付的现金比上期增加 1.639,139.64 元，支付给职工以及为职工支付的现金增加 1,434,802.29 元，支付的税费减少 1,811,809.90 元。现金流入的增加大于流出的增加；2、投资活动产生的现金净流出比上期增加 796,261.26 元，增幅 39.23%，主要是由于报告期增加固定资产投资 948,047.54 元，处置固定资产收益增加 151,786.28 元；3、筹资活动产生的现金净流出比上期减少 854,314.31 元，
42、减幅 8.11%，主要原因是偿还银行贷款800 万元，减少了利息支出 854,314.31 元。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 飞鲸新材是一家专业研发、生产、销售涂料及防腐、防污新材料的国家级高新技术企业。公司已形成一整套独立、完整、多品种、多系
43、列的涂料研发与生产体系，具有一定的竞争优势，经多年研发及市场积累，已经形成成熟的市场客户资源；公司目前各项业务运营正常，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等项目及重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司不断完善内部的管理机制，董事、监事、高级管理人员认真履行职责，,未发生违法、违规现象。2021 年度实现营业收入 10166.42 万元，净资产 4918.54 万元，净利润 449.09 万元，且每年连续盈利。综上所述，公司整体经营状况稳定，具备持续经营能力
44、，不存在影响持续经营的重大不利风险。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否
45、存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用
46、或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016 年 3 月 8 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2016 年 3 月 8 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 20 董监高 2016 年 3 月 8 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中
47、 实际控制人或控股股东 2016 年 3 月 8 日 挂牌 规范关联交易的承诺 对公司规范关联交易事项进行承诺 正在履行中 其他股东 2016 年 3 月 8 日 挂牌 规范关联交易的承诺 对公司规范关联交易事项进行承诺 正在履行中 董监高 2016 年 3 月 8 日 挂牌 规范关联交易的承诺 对公司规范关联交易事项进行承诺 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成是否完成整改整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有
48、要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 为避免今后出现同业竞争情形，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东，以及董事、监事、高级管理人员或核心技术人员于 2016 年 3 月出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不在中国境内外直接或间接或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织
49、中担任高级管理人员或核心技术人员。2016 年 3 月 8 日，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东以及管理层出具了规范关联交易承诺函，承诺尽量避免和减少与飞鲸新材及其控制的企业之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与飞鲸新材依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和飞鲸新材公司章程的规定履行批准程序。在报告期内，公司董事、监事、高级管理人员严格履行了上述承诺，未发生与承诺事项相悖的事项。(四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利
50、受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 房屋及建筑物 固定资产房屋 抵押 13,256,458.36 13.15%银行贷款抵押 土地使用权 无形资产 抵押 8,592,422.61 8.53%银行贷款抵押 总计总计-21,848,880.97 21.68%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：目前资产权利受限对公司影响不大，但如公司要扩大再生产，需要向银行进行抵押融资，则会面临无资产可抵押的情形。21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股
