1、1 2021年度报告 百林生态 NEEQ:836183 广东百林生态科技股份有限公司 Guangdong Bailin Ecology&Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3月 25日收到东莞市城市管理和综合执法局关于“东莞大道时花种养项目”的 中 标 通 知 书，合 同 总 价：18,668,521.88 元（人民币壹仟捌佰陆拾陆万捌仟伍佰贰拾壹元捌角捌分）。2021 年 3 月 20 日，2021 年粤港澳大湾区深圳花展在深圳市仙湖植物园开幕。由我司参与设计的东莞园以“追梦者”为名，获颁“造园艺术大金奖”，为城市花园组的最高奖项。深圳花展组
2、委会为东莞颁发“优秀组织奖”。2021 年本司承接了东莞植物园工程（二期）第一批完善提升项目-园林绿化工程，合同金额 5356 万元，工期 1 年，施工范围覆盖了簕杜鹃园、兰花园、阴生园和沙生园等多个园区；尤其簕杜鹃园是项目的重点建设内容，面积约 30 亩，展示簕杜鹃品种 90 多个，建成品种区、盆景区、植物雕塑区、簕杜鹃广场、簕杜鹃花田、凤凰来仪等特色景点。本项目以丰富植物多样性和提升园林景观为目标，打造特色鲜明、物种丰富和园景优美的植物园，力求成为东莞城市建设的一张靓丽的生态名 我司于 2021 年 11 月 11 日收到东莞道滘政府关于“东莞市道滘镇碧道三期工程勘察及初步设计等前期工作”
3、的中标通知书，合同总价：396 万元（人民币叁佰玖拾陆万元）。该项目为东莞市道滘镇碧道三期工程，暂估算总投资约 45872.37 万元，堤防达标改造总长度约 30.1 公里，新建碧道总长约 41.46 公里，总面积约 57.75 万平方米，工程量大、投资高，属于道滘镇年度重点项目之一。疫情当前，百林人逆向前行，积极相应上级防疫号召，参与前线防疫工作，争做疫情狙击战的排头兵、守卫人。公司持续积极为防疫、扶贫、园林绿化行业发展做贡献，多次受到东莞市人民政府、东莞市城建工程管理局、东莞市城管理局及综合的表扬。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节
4、公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .131131 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明
5、】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹水平、主管会计工作负责人郑浩宁及会计机构负责人（会计主管人员）沈星星保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告
6、内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、市场风险 我国园林绿化行业由于准入门槛较低,企业数量众多，行业集中度较低，尤其在园林绿化施工领域，导致行业竞争日趋激烈。大部分的园林施工企业是以前地方园林局下属单位改制而来的，具有一定的区域垄断地位，其
7、他地方企业进入该区域市场具有一定难度。同时，我国政府针对房地产市场颁布一系列调控措施，以抑制房地产市场的泡沫化，这使得中高端房地产项目的地产景观项目市场竞争将更加激烈，房地产公司对承做地产景观工程的园林绿化企业的工程质量、设计能力和进度控制要求不断提高日益严格规范，这将使得部分地产景观工程项目出现低价竞争的不利局面。随着市场竞争的加剧，或将影响到公司对园林绿化业务的拓展，对公司的持续发展产生一定的影响。2、核心技术与项目管理人员流失的风险 由于行业的综合性特点，要求从业人员不但要有工程技术能力，还要有一定的艺术修养水平，而且还应具有一定的植物选培、基质配置、工程施工等综合技术，涉及生态学、岩体
8、工程力学、土壤肥料学、农学、生物学、园林学、工程机械学等多个学科知识，同时工程管理以及项目统筹协调能力亦是园林绿化工程管理人员必不可少的专业技能。目前行业内的这类人才比较稀缺，特别是复合型人才较为匮乏。且人力资源的稀缺和优秀管理团队的缺失是进入园林行业的一个重要制约因素。5 目前，公司处于快速发展阶段,人才的需求正快速增长，但随着行业竞争的加剧，人才引进的困难逐渐增加，同时人才流失风险不断加大，或将对公司稳定运行与长期发展造成不利影响。3、极端天气或自然灾害风险 市政园林工程的施工及养护基本在户外开展作业，在遇到恶劣天气（如台风、暴雨、地震、干旱、冰灾等极端天气）的 情况下，可能影响到施工的正
9、常作业，将会造成项目工期的延长，劳务成本支出的增加。同时，在绿化中所种植的花卉苗木可能面临损坏或死亡的风险，将会导致加大施工或养护难度，增加原材料成本。公司花卉苗木基地在遇到极端自然灾害的情况下，将会对公司花卉苗木种植产生较大的影响。4、客户集中风险 报告期内，公司前五大客户的销售收入占营业收入总额的比重较高，2021 年、2020 年及 2019 年前五大客户收入占全部收入的比例分别为 37.96%、47.19%和 52.71%。由于公司近年来获得风景园林设计专项甲级、建筑装修装饰工程专业承包、市政公用工程施工总承包、城市照明工程和环保工程资质等，大幅度提高公司的竞争力，同时，良好的工程质量
10、逐渐得到例如：中铁建设集团、中国京冶工程技术有限公司、中建三局、中建二局等此类的大型国企总包的认可以及市场的认可。市政园林项目标的金额较大，随着业务接单能力的增强，公司在考虑总体承接项目的能力下，会优先选择部分盈利能力较好的项目。因此前五名客户的占比仍将比较大，公司存在客户集中度较高的风险。5、经营资质风险 公司目前主要从事市政园林工程施工、市政园林景观设计、市政园林养护及苗木种植等业务。目前，公司已取得风景园林工程设计专项甲级、市政公用工程施工总承包叁级、建筑装修装饰工程专业承包贰级、城市及道路照明工程专业承包叁级、环保工程专业承包叁级。公司主营业务需要取得建设主管部门颁发的经营资质，同时，
11、公司还需要遵守各级政府部门的相关规定，以确保持续拥有相关业务资格。如果公司违反相关法规，则将被暂停或吊销已有的经营资质，或者导致经营资质到期后不能及时续期，经营资质的缺失将会直接影响公司正常的业务经营活动。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、百林生态 指 广东百林生态科技股份有限公司 鸿迈投资、鸿迈 指 东莞市鸿迈投资管理合伙企业(有限合伙)子公司 指 湖南百林生态环境科技有限公司、广东花匠园艺科技有限公司 孙公司 指 益阳市百灵园林绿化工程有限公司 股东大会 指 广东百林生态科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广
12、东百林生态科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东百林生态科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 广东百林生态科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法(2018 年修订)证券法 指 中华人民共和国证券法(2019 年修订)业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 全国股份转让系统、股份公司 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告初期 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 20
13、21 年 12 月 31 日 主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司、申万宏源承销保荐 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东百林生态科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong BailinEcology&TechnologyCo.,Ltd.BAILIN ECOLOGY 证券简称 百林生态 证券代码 836183 法定代表人 邹水平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郑浩宁 联系地址 广东省东莞市南城街道宏图路 100 号 1 栋 301 室 电话 0769-26980311 传真 0769-2
14、6980311-8002 电子邮箱 zhn2zxy_ 公司网址 办公地址 广东省东莞市南城街道宏图路 100 号 1 栋 301 室 邮政编码 523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 9 日 挂牌时间 2016 年 3 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-48 土木工程建筑业-489 其他土木工程建筑-4890 其他土木工程建筑 主要业务 生态环保产品的技术开发（不含限制项目）；研究、开发、种植、销售、养护园林植物；工程的
15、技术研究和试验发展；园林绿化工程及设计、咨询；房屋建筑工程施工、市政工程施工、水利水电工程施工、公路工程施工、机电安装工程施工、建筑装修装饰工程施工及设计、地基及基础工程施工、爆破与拆除工程施工、土石方工程施工、钢结构工程施工、城市及道路照明工程施工、体育场地设施工程施工；园林工程管理服务及咨询；环保工程和环卫工程施工、咨询；园林废弃物污染处理；行业信息咨询；绿化养护；矿山生态修复工程施工；生态环境治理、土壤生态修复、河道与湖泊水污染治理；室内装饰；环卫保洁服务、城乡规划编制；风景园林规划设8 计；电脑图文、电脑动画设计及制作；城市生活垃圾经营（清扫、收集、运输）；城乡生活垃圾分类服务；产售：
16、苗木、花卉、园艺产品、机械设备；花卉租摆服务；文化、旅游项目策划、投资；文化创意策划、品牌创意策划、文化活动的组织策划服务，展览展示服务；休闲产业投资；项目投资。主要产品与服务项目 生态环保产品的技术开发（不含限制项目）；研究、开发、种植、销售、养护园林植物；工程的技术研究和试验发展；园林绿化工程及设计、咨询；房屋建筑工程施工、市政工程施工、水利水电工程施工、公路工程施工、机电安装工程施工、建筑装修装饰工程施工及设计、地基及基础工程施工、爆破与拆除工程施工、土石方工程施工、钢结构工程施工、城市及道路照明工程施工、体育场地设施工程施工；园林工程管理服务及咨询；环保工程和环卫工程施工、咨询；园林废
17、弃物污染处理；行业信息咨询；绿化养护；矿山生态修复工程施工；生态环境治理、土壤生态修复、河道与湖泊水污染治理；室内装饰；环卫保洁服务、城乡规划编制；风景园林规划设计；电脑图文、电脑动画设计及制作；城市生活垃圾经营（清扫、收集、运输）；城乡生活垃圾分类服务；产售：苗木、花卉、园艺产品、机械设备；花卉租摆服务；文化、旅游项目策划、投资；文化创意策划、品牌创意策划、文化活动的组织策划服务，展览展示服务；休闲产业投资；项目投资。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）48,950,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（邹水平）实际控制人及其一致行动人
18、 实际控制人为（邹水平），一致行动人为（邹丙元、东莞市鸿迈投资管理合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441900799380795R 否 注册地址 广东省东莞市南城街道宏图路 100 号 1 栋 301 室 否 注册资本 48,950,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 9 主办券商（报告披露日）国泰君安 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈志
19、 谭克林 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 35 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 12 月 14 日公司权益分派预案如下：公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 0.238 股，每 10 股派发现金红利 0.17 元（含税）。本次权益分派共预计派送红股 1,165,010.00 股，派发现金红利 832,150.00 元实际分派结果以中国证券登记结算有限公司核算的结果为准。2022 年 3 月 2 日已在东莞市监督管理
20、局备案，注册资本变更为 50,115,010 元。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 235,524,556.23 222,378,319.33 5.91%毛利率%17.47%19.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,275,890.78 15,405,869.86-0.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,092,952.52 15,261,227.06-1.10%加权平均净
21、资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.09%13.88%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.95%13.75%-基本每股收益 0.31 0.31 0%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 260,822,610.23 252,933,108.08 3.12%负债总计 177,548,187.08 134,285,821.47 32.22%归属于挂牌公司股东的净资产 83,296,664.55 118,669,528.01-29.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产
22、 1.70 2.42-29.75%资产负债率%（母公司）67.51%52.68%-资产负债率%（合并）68.07%53.09%-流动比率 149.21%190.55%-利息保障倍数 9.81 10.61-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,899,111.33-8,609,652.64 145.29%应收账款周转率 333.10%346.07%-存货周转率 125.34%124.93%-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.12%14.51%-营业收入增长率%
23、5.91%11.26%-净利润增长率%-5.94%0.69%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 48,950,000 48,950,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 365,667.00 对外捐赠-52,916.72 无法收回的定金-50,000.00 罚款、诉讼受理费-47,520.00 滞纳金-8.80
24、非经常性损益合计非经常性损益合计 215,221.48 所得税影响数 32,283.22 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 182,938.26 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁
25、（修订）（以下简称“新租赁准则”）财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 21 号租赁（简称“原租赁准则”）。新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行该准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。本集团承租的房屋，租赁期为 4 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1 月 1 日确认使用权资产 1,463,309.32 元，租赁负债 1,463,309.32 元。（2）2021 年
26、起首次执行新租赁准则，对本公司财务报表影响如下：2021 年 1 月 1 日（变更前金额）2021 年 1 月 1 日（变更后金额）项目 合并报表 母公司报表 合并报表 母公司报表 使用权资产 1,463,309.32 1,463,309.32 租赁负债 1,463,309.32 1,463,309.32 本集团于2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为5.41%。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 广东百林生态科技股份有限公司是一家综合性园
27、林生态企业，所处行业属于土木工程建筑业，公司主营业务为园林景观工程施工、设计、养护和花卉苗木种植销售及园林生态相关业务。公司经过多年发展，已经积累了丰富的行业经验。目前，已形成集园林设计、研发、花卉苗木种植、园林施工和养护为一体的完整产业链，能够为客户提供一体化的生态环境建设整体解决方案。公司拥有风景园林工程设计专项甲级、市政公用工程施工总承包叁级、建筑装修装饰工程专业承包承贰级、城市及道路照明工程专业承包叁级、环保工程专业承包叁级，同时公司在苗木的移植、土壤改良、节水灌溉、植被养护、健康花卉苗木、立体绿化和沉水植物等方面投入大量的技术支持，截止目前为止，公司拥有 4 项发明专利，13 项实用
28、新型专利和 6 项计算机著作权和 8 项高新技术产品，另外在审11 项发明专利和 22 项实用新型专利。上述资质以及技术不仅为客户提供了全方位的服务，更促使公司成为具有丰富的大中型项目施工经验和跨区域经营能力的综合性企业。园林绿化行业的上游是园林景观设计和工程施工所需原材料的供应商，主要包括苗木供应商、园建材料供应商和水电材料及设备供应商。园林行业的下游为园林景观产品及服务的采购者，主要包括各级政府及所属企事业单位、房地产开发商、基础设施投资商等。多年来，公司秉承“质量第一、信誉至上”的宗旨，为园林绿化项目提供施工及养护服务。因公司服务对象以各级政府及信誉良好的地产开发商为主，因此主要通过参与
29、项目投标承接各类园林绿化工程施工和养护业务。在项目中标后，由工程中心统筹管理，成本控制部进行成本预算，各项目部具体实施，一般根据完工进度收取工程款。公司上述主营业务中具体的营销模式、采购模式、生产与服务模式和结算模式及盈利模式如下：1、营销模式（1）工程设计及养护的营销模式：公司通过与重大客户的战略合作、精品项目的广告示范效应以及主动搜集和跟踪市场信息等方式获得各类潜在业务机会，由运营中心负责业务信息的收集、整理和筛选，对业务信息进行初步分析判断，决定是否跟踪，以及与客户进行沟通和谈判，并通过参与项目投标方式承接项目。对于进入投标阶段的项目，由运营中心提交公司管理层决定是否参与投标。确定投标的
30、项目，由运营中心根据客户招标文件的要求组织办理投标保证金缴纳手续，并与其他部门汇集交流，编制投标报价文件与招标人沟通，最终在竞标中，获得中标。（2）花卉苗木的营销模式：公司通过与重大客户的战略合作、精品项目的广告示范效应以及主动搜集和跟踪市场信息等方式获得各类潜在业务机会，由业务人员与客户进行沟通和谈判，从而取得订单，同时积极参与市政采购类投标项目，争取获得中标的机会。2、采购模式 根据公司主营业务，公司采购主要分为物资采购和劳务采购（劳务分包）两大类。公司制定了 物资采购管理制度、项目成本采购管理办法、采购、分包类合同签订、审批管理办法、供应商管理制度等内部控制制度，明确了物资采购和劳务采购
31、相关的采购作业流程、各级审批权限、文档流转、供应商管理、合同管理、订单管理等要求，加强了采购的计划性和成本管理，提高了采购工作效率，达到了有效的控制采购的质量、价格和供货及时性，满足了公司各工程项目运转的要求，实现了采购的规范化、制度化和科学化。（1）物资采购公司物资采购主要涉及公司工程中心、子公司、项目部及苗圃的物资采购活动，包括绿化材料、饰面装饰材料、结构材料、水电材料、养护物资及专业分包（不含固定资产、行政办公用品、工程施工班组、养护班组、机械台班、土方）的采购、验收、结算及付款。根据公司工程和苗圃的经营发展需要，公司的物资采购方式划分为“集中采购、招标/战略采购、14 项目采购、零星采
32、购”四大类，其中“集中采购和招标/战略采购”由公司采购中心负责统一管理，“项目采购和零星采购”由各项目部（苗圃）指定的采购人员负责采购操作。公司工程物资采购主要由采购中心统筹，采购中心定期发布主要工程物资的指导价格，其中石材、木材由采购中心集中采购，其余施工物资由各事业部、项目部采购员根据项目进度情况按需提交采购申请，经各级审批后实施采购。采购物资由各事业部、项目部现场验收，并进行存放和领用管理。公司工程管理部对各项目实行不定期检查和季度检查，并与财务部对所有项目工程物资实行半年度/年度全面盘点。公司苗木采购主要分为外购和自有苗圃供应两种方式，其中外购为主。公司苗木生产部每月发布可出圃苗木清单
33、，各事业部、项目部采购员根据此项清单及项目需要提交项目采购计划单，并注明其中由 自有苗圃供应的苗木。经采购中心和苗木生产部审核后，外购部分由采购中心统筹，自有苗圃苗木由苗木生产部负责出库发货，项目部收到苗木后开具验收单，苗木生产部根据验收单提交结算申请，并经成本控制部、财务部等部门审核后进行结算。（2）采购流程公司物资采购的主要流程如下：工程项目中标以后，公司项目采购员或采购中 心及时对中标项目的材料信息进行了解和核对，从整体上对材料进行大体把控和准备相关前期工作，并着手准备供应商的询比价工作。根据工程合同、图纸清单等，项目部或苗圃提前做好计划并与甲方充分沟通，确定施工进度与材料进场计划，参照
34、“材料采购周期表”及时提交物资需求计划项目采购员或采购中心接收到经审批后的物资需求计划后，按材料类型指派采购人员负责编制物资采购计划该采购计划须有三家（含）以上供应商进行比价（特殊情况应在采购计划单上写明原因，如：战略合作供应商等），综合对比（质量、价格、供货能力、服务支持、付款方式、发票等因素）后确定首选供应商及备用供应商，整理汇总之后才能进行流程审批。物资采购计划审批后，项目采购员或采购中心提报采购合同，经审批后实施采购。为提高工作效率和降低采购成本，主要包括五金配件、小型工具和辅材等低值易耗物资的零星材料采购，公司简化相关节点的审批流程，一般在项目经理审批后直接由采购经办人员负责采购，且
35、单次采购金额在 5,000 元以下的零星材料采购，可以不签订采购合同。（3）供应商管理公司通过对供应商的开发、评估、选择和定期考评，筛选出优秀供应商并对其进行分级管理，促使供应商及时提供优良的材料和服务，以满足公司的经营发展需要。公司供应商管理涉及所有供应公司工程项目及苗圃生产经营所需的绿化材料、饰面装饰材料、结构材料、水电材料、其他材料的供应商及专业分包商。主要分为如下管理步骤：新供应商开发及资料建立。对每一类主要材料或经常采购的材料或服务，采购中心及项目（苗圃）采购人员周期性地进行市场调查，并开发不少于三家稳定可靠的供应商，作为储备或交互采购，以稳定货源供应、价格及质量。新供应商选用之前必
36、须先立项申请，申请时必须提交供应商相关资料，通过采购中心审核后的供应商才能进入合格供应商名录才能向其采购。新供应商评估及选择。公司主要评估供应商的如下特征：公司性质、经营实际、管理能力、资金实力、生产能力、生产设备及技术能力、研发能力、不合格品处理措施、卫生与安全状况、品种规格、产品质量状况、供货能力、价格竞争力、服务支持、付款方式、行业信誉度、地理位置等。公司对新供应商采取样品评估、问卷调查评估和现场评估 3 种评估方法，其中苗木、石材、木材等新供应商必须进行现场评估。供应商业绩考核及评级。公司对所有供应商进行年度业绩考核和评级及动态业绩考核和评级。（4）劳务作业 劳务分包的形式和内容。为提
37、高生产效率、降低生产成本，公司通常将园林景观工程中涉及的劳务工作交由劳务公司进行作业。公司劳务分包由公司项目部负责施工过程的技术指导，劳务分包班组负责劳务作业的具体实施及部分辅材采购。劳务分包单位选择。公司制定了供应商管理制度、施工班组、供应商评定标准及管理办法、15 采购、分包类合同签订、审批管理办法等，规定了劳务分包单位的选择、合同签订、日常管理、评定及结算。公司对劳务分包单位是否具备相应资质进行核查，并对其作业能力、资金实力、过往经验等进行综合考察评价。劳务分包结算。一般对于可量化的施工作业，公司采用计件工资制；对于少量难以量化的施工作业，公司采用计时工资制。两种方式下，按照劳务分包合同
38、，一般在工程竣工验收支付至劳务费用的70%左右，待工程质保期结束，经公司审核确认验收劳务工的工作合格后，与劳务公司办理最终劳务结算并付清。3、生产及服务模式（1）公司在获取园林绿化工程、设计或养护项目后，由工程部统筹管理，组建项目部，配属项目经理、副经理、技术负责人、安全员、施工员、质检员、水电员、仓管员、财务员及采购员等。根据合同约定和施工进展，项目部人员进驻项目现场，负责项目的具体实施，包括项目团队、材料和机械的组织管理，施工进度安排，工程资料记录，施工现场的安全管理和质量管理，与建设方、设计方、监理方的现场协调等。项目部采取项目经理负责制，项目经理履行项目现场的具体管理职责，接受工程部的
39、管理和监督。同时，公司根据项目工期缓急程度和项目规模大小的不同，会临时在各项目部之间统筹调配人员。一般对于工期紧张或规模较大的项目，会临时增加工程技术人员。因此，各项目部的人员配备情况存在一定差异，且同一项目在施工的不同阶段也存在一定变化。（2）公司如获得花卉订单，组织播种种子，由花场相关人员安排好种养流程及人员配备，保质保量。公司如获得苗木订单，相关人员安排好车辆及人员到苗场将对应苗木从地上分离出来做好相关处理后运送至指定地点完成交货交易。4、结算模式 目前，公司主要四个方面：（1）生态景观工程的施工业务，公司依据合同约定，根据工程完成进度向客户申请进度款公司与客户签订合同时，约定工程暂定总
40、价；较少项目有工程预付款，但需提供相对应的预付款保函（保函有效期基本为合同工期），通常签订合同一周后客户向公司支付合同总金额 10%-15%作为预付款；部分项目需缴纳履约保证金，一般为合同总金额的 2%-3%；大部分项目按期支付进度款。工程进度款一般根据当月审核后的工作量计价后，按月支付，支付金额为计价结果的 50%-80%。在项目竣工结算前，工程进度款一般最多累计支付至工程暂定总价的 80%。完成结算审价后一般支付到工程结算总价的 90%-95%，剩余为质量保证金，留滞期限一般为两年。养护保修期结束后付清余款。（2）生态景观设计业务结算模式 公司景观设计业务通常分为四个阶段：出具设计方案阶段
41、、扩初阶段、出具施工图纸阶段和服务跟踪阶段，客户根据项目不同阶段向公司支付一定比例的设计费用，在设计项目完成后支付剩余设计费用。（3）生态养护业务结算模式 公司生态养护业务一般按养护总面积和单价标准计算养护金额，公司与客户签订合同时约定养护期限，其养护费用的支付也按合同约定的时段进行。（4）花卉苗木销售业务结算模式 公司依据合同约定，完成交货交易后取得货款。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 行业信息行业信息 是否自愿披露 16 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发
42、生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1、资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例%金额 占总资产的比重%金额 占总资产的比重%货币资金 21,208,518.04 8.13%13,983,588.27 5.53%51.67%应收票据-511,611.77 0.20%应收账款 66,782,677.83 25.60%74,632,112.79 29.51%-10.52%存货 2,648
43、,240.49 1.02%953,528.21 0.38%177.73%投资性房地产-合同资产 155,549,512.94 59.64%151,006,631.54 59.70%3.01%长期股权投资 296,569.58 0.11%315,056.88 0.12%-5.87%固定资产 1,950,728.20 0.75%1,390,094.68 0.55%40.33%在建工程-无形资产 7,200.01 0.00%70,918.97 0.03%-89.85%商誉-短期借款 27,001,800.00 10.35%23,200,000.00 9.17%16.39%长期借款 5,471,428
44、.50 2.10%4,300,000.00 1.70%27.24%应付账款 133,728,436.71 51.27%94,635,302.44 37.42%41.31%应交税费 1,749,863.36 0.67%2,466,417.60 0.98%-29.05%合同负债 2,302,800.31 0.88%6,223,291.14 2.46%-63.00%资产总计 260,822,610.23-252,933,108.08-3.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，货币资金金额为 2,120.85 万元，比期初增加 704.49 万元，增长 51.67%，主要为
45、主要业17 务收入增加，公司加强应收账款催收，回款增加所致。应收票据金额为 0.00 万元，比期初减少 51.16 万元，主要为上年应收票据到期承兑，今年未收到票据所致。无形资产金额为 0.72 万元，比期初减少 6.37 万元，降低 89.85%，主要为无形资产摊销所致。短期借款金额为 2,700.18 万元，比期初增加 380.18 万元，增长 16.39%，主要为新增中国银行短期短款 500 万元。长期借款金额为 547.14 万元，比期初增加 117.14 万元，增长 27.24%，主要为新增微众银行 2 年期借款 300 万元。应付账款金额为 13372.84 万元，比期初增加 39
46、09.31 万元，增长 41.31%，主要因为营业收入增长，营业成本、应付账款随之增加。应交税费金额为 174.99 万元，比期初减少 71.65 万元，降低 29.05%，主要为增值税进项增加所致。合同负债金额为 230.28 万元，比期初减少 392.05 万元，降低 63.00%，主要为项目已结算未完工金额减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 235,524,556.23-222,378,319.
47、33-5.91%营业成本 194,371,902.98 82.53%179,079,451.45 80.53%8.54%毛利率 17.47%-19.47%-销售费用-管理费用 10,755,362.25 4.57%9,554,296.06 4.30%12.57%研发费用 8,996,632.11 3.82%8,395,024.32 3.78%7.17%财务费用 1,929,386.17 0.82%1,724,993.80 0.78%11.85%信用减值损失-1,294,865.88-0.55%-5,429,699.80-2.44%-76.15%资产减值损失-768,945.11-0.33%-9
48、9,415.23 0.04%673.47%其他收益 365,667.00 0.16%-投资收益-18,487.30-0.01%-45,926.32-0.02%-59.75%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 17,121,511.48 7.27%17,119,089.62 7.70%0.01%营业外收入-202,618.00 0.09%营业外支出 150,445.60 0.06%32,450.00 0.01%363.62%净利润 15,275,890.78 6.49%15,405,869.86 6.93%-0.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期末，营业收入金额为 2
49、3,552.46 万元，比上年同期增加 1,314.63 万元，增长 5.91%，主要为18 华南区工程收入增加所致。营业成本金额为 19,437.19 万元，比上年同期增加 1,529.24 万元，增长 8.54%，主要为人工成本和材料成本上涨所致。毛利率为 17.47%，比上年同期降低 2%，主要为人工和材料成本上涨所致。信用减值损失金额为-129.49 万元，比上年同期减少 413.48 万元，降低 76.15%，主要为上年单项计提账龄超 5 年的应收账款所致。资产减值损失金额为 76.89 万元，比上年同期增加 66.95 万元，主要为计提合同资产减值。营业外支出金额为 15.04 万
50、元，比上年同期增加 11.79 万元，增长 363.62%，主要为疫情期间，公司积极为社区捐赠防疫物资 4.06 万元，乌麻河项目定金无法收回转营业外支出 5 万元所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 235,524,556.23 222,378,319.33 5.91%其他业务收入-主营业务成本 194,371,902.98 179,079,451.45 8.54%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收
