1、江西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 1 2021 年度报告 龙泰新材 NEEQ:836898 江西龙泰新材料股份有限公司 Jiangxi Longtai New Material Co.,Ltd.江西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 12 月 3 日，公司获得发明专利：一种用于耐火棉纺织绳的水性阻燃涂料 2021 年工业和信息化部中小企业局关于第三批专精特新“小巨人”企业名单的公示 公司于 2021 年 11 月 3 日认定为国家高新技术企业 公司全资子公司江西省安
2、安科技有限公司于 2021 年 11月 3 日认定为国家高新技术企业 江西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理
3、、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .133133 江西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人安丛举、主管会计工作负责人石冬华及会计机构负责人（会计主管人员）石冬华保证年度报告中财务报告的真实、准确、
4、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重
5、大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 技术风险 我国电线电缆材料生产企业资金实力普遍不强,研发投入远远落后于国际领先企业。尤其在技术要求较高的高压、超高压、特种电缆材料研究领域,与国际领先企业的差距较大。公司自成立以来,非常重视技术研发和产品开发,形成一定的竞争优势和技术积累。如公司未来研发投入下降或核心技术人员流失,将导致公司在技术开发和产品升级等方面落后于同行业其他企业尤其是本就具有技术优势的国外企业,公司持续发展将受到不利影响。行业竞争加剧的风险 公司所处行业集中度不高,国内中小型生产企业众多,竞争较激 烈。虽然公
6、司近年来快速发展,经营规模不断扩大,但由于自身累积时间较短,资本实力并不十分雄厚,研发实力还有待提高,如果行业景气度下降导致经营环境发生较大的不利变化,将引发行业竞争进一步加剧,行业的利润空间受到挤压,对公司生产经营带来不利影响。主要原材料价格波动的风险 电线电缆材料制造业主要原材料为基础化工材料,原材料在公司生产成本中占比较高,其价格波动对公司业绩、产品和经营江西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 5 管理等方面影响较直接。原材料价格受国际原油交易市场的影响极大,价格波动甚至高达 30-40%,对企业部署战略规划,安排年度预算,实施日常管理,梳理供应链条
7、,合理安排库存都提出了更高的挑战,使企业的内部管理受到一定的压力。此外,由于国内基础化工材料供应商主要为大型石化企业,其价格存在一定垄断性,如果原材料供应商大幅提高产品价格,将会对公司产品的生产成本产生较大影响。下游客户延伸产业链增加市场竞争风 险 电线电缆材料产品的生产和销售,是公司目前主营业务最为重要的组成部分,电线电缆材料制造作为电线电缆制造的配套行业,其从业企业与电线电缆制造企业相互依存、互为促进。目前,有部分电线电缆制造企业为降低成本、构建新的收入和利润增长点、提高市场竞争力,开始向产业链上游延伸,参与到电线电缆材料的研发与生产,增加了上游行业的市场竞争强度,对未来市场开发产生一定的
8、影响。公司治理风险 公司于 2015 年 11 月整体变更为股份公司。变更为股份公司 后,公司建立和健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所 需的内部控制体系,制定了股东大会议事规则、董事会议 事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度等制 度。但由于股份公司成立时间较短,治理制度的执行尚需实践检验,内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人控制不当风险 公司股东安丛举直接持有公司 62.22%的股份,龙泰投资持有公司 11.43%的股份。而安丛举在龙泰投资的出资占比为 65.28%,通过龙
9、泰投资间接持有公司 7.46%的股份,范财秀直接持有公司 24.41%股份,夫妻二人合计持有公司股份 94.09%。为公司的共同实际控制人。此外,安丛举且先后担任公司执行董事、董事长、总经理职务。安丛举和范财秀依其所持股份所享有的表决权,可对公司施加重大影响。若安丛举、范财秀利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 江西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司,股份公司,公司,龙泰新材 指
10、 江西龙泰新材料股份有限公司 股东大会 指 江西龙泰新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 江西龙泰新材料股份有限公司董事会 监事会 指 江西龙泰新材料股份有限公司监事会?三会 指 股东大会、董事会和监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程,公司章程 指 江西龙泰新材料股份有限公司章程 主办券商,兴业证券 指 东莞证券股份有限公司,系公司的主办券商 会计事务所,兴华会计师,北京兴华 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所,信达律师 指 广东信达律师事务所 全国股份转让系统,股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会,证监会 指 中国证券监督管理委员会 龙泰投资 指 上
11、犹县龙泰投资有限公司,系公司的股东?安安科技 指 江西省安安科技有限公司,系公司的全资子公司 南通龙泰 指 南通市龙泰新材料有限公司,系公司的全资子公司 香港龙泰 指 龙泰新材料(香港)有限公司,系公司的全资子公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期,最近一年 指 2021 年 1 月 1 日到 2021 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 本报告 指 江西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 江西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 7 第二节第二节
12、 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西龙泰新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Longtai New Material Co.,Ltd.-证券简称 龙泰新材 证券代码 836898 法定代表人 安丛举 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 石冬华 联系地址 江西省上犹工业园区 电话 0797-8520052 传真 0797-8576598 电子邮箱 公司网址 办公地址 江西省上犹县工业园区 邮政编码 341214 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江西省上犹县工业园区 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立
13、时间 2002 年 4 月 18 日 挂牌时间 2016 年 4 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2923 制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-塑料丝、绳及编织 主要业务 电线电缆改性材料和高分子材料的生产和销售 主要产品与服务项目 高分子材料、芳纶纱线、耐火材料、绝缘材料、阻燃材料、棉线、尼龙丝、涤纶丝、电线电缆材料、生物可降解塑料的生产和销售；电子元器件的销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,190,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（安丛举、范财秀）江西龙泰新材料股份有限公司 2021
14、年年度报告 公告编号：2022-049 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（安丛举），一致行动人为（范财秀）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9136070073638684XU 否 注册地址 江西省赣州市上犹县工业园区 否 注册资本 25,190,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东莞证券 主办券商办公地址 东莞莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东莞证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 梁修武 张孝忠 1
15、 年 5 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 137,470,014.33 108,713,066.56 26.45%毛利率%20.93%25.12%-归属于挂牌
16、公司股东的净利润 13,718,450.15 12,783,490.19 7.31 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,746,848.65 11,777,837.58-0.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.73%24.08%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.61%22.19%-基本每股收益 0.57 1.07-46.73%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 93,077,268.28 68,412,573.79 36.0
17、2%负债总计 22,852,403.80 11,935,585.38 91.30%归属于挂牌公司股东的净资产 70,224,864.48 56,476,988.41 24.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.79 4.71-40.76%资产负债率%（母公司）16.80%15.50%-资产负债率%（合并）24.55%17.45%-流动比率 3.14 4.23-利息保障倍数 41.71 42.27-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,178,972.08 12,625,435.63-43.14%应收账款周转率 4.
18、41 3.49-存货周转率 7.03 6.05-江西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%36.02%1.2%-营业收入增长率%26.45%5.54%-净利润增长率%7.31%10.32%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,190,000 12,000,000 109.92 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下
19、会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 453,760.93 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,240,010.39 股份支付费用-450,225.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 75,957.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,319,503.31 所得税影响数 347,901.81 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,971,601.50 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 江
20、西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业成本 77,428,533.62 81,400,328.43 销售费用 6,122,457.88 2,150,6
21、63.07 购买商品、接受劳务支付的现金 64,630,728.04 68,304,445.89 支付的其他与经营活动有关的现金 10,295,379.84 6,621,661.99 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策 根据新租赁准则要求，公司自 2021 年 1 月 1 日起在资产负债表中单独列示使用权资产和租赁负债。根据衔接规定，首次执行本准则的企业，应当根据首次执行本准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新租赁准则对公司 2021 年
22、 1 月 1日财务报表的主要影响为使用权资产期初增加 1,886,399.47 元、应付账款增加 40,000.00 元，一年内到期的非流动负债期初增加 1,111,985.25 元、租赁负债期初增加 2,571,578.10 元。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：单位：元 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 累计影响数累计影响数 2021 年年 1 月月 1 日日 使用权资产 0 1,886,399.47 1,886,399.47 应付账款 5,641,699.30 40,000.00 5,681,699.30 一年内到期的非流动负债
23、 0 1,427,045.43 1,427,045.43 租赁负债 0 419,354.04 419,354.04 2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。3、会计差错更正 本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入准则”。根据新收入准则要求，及公司执行的具体收入政策，公司产品销售业务在“产品控制权转移、产品出库经济利益很可能流入企业时点确认营业收入”，公司产品交付前所提供的运输服务，属于销售合同规定的履约义务，不构成单项履约义务，相应运输成本应计入营业成本核算。根据相关规定，公司对2020 度合并及母公司财务报表进行了追溯调整，影响财
24、务报表相关科目及金额如下：1、合并利润表合并利润表 单位：元 项目项目 2020 年度年度 更正前更正前 更正金额更正金额 更正后更正后 营业成本 77,428,533.62 3,971,794.81 81,400,328.43 销售费用 6,122,457.88-3,971,794.81 2,150,663.07 江西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 12 2、合并现金流量表合并现金流量表 单位：元 项目项目 2020 年度年度 更正前更正前 更正金额更正金额 更正后更正后 购买商品、接受劳务支付的现金 64,630,728.04 3,673,717.
25、85 68,304,445.89 支付的其他与经营活动有关的现金 10,295,379.84-3,673,717.85 6,621,661.99 3、母公司利润表、母公司利润表 单位：元 项目项目 2020 年度年度 更正前更正前 更正金额更正金额 更正后更正后 营业成本 82,656,277.26 3,595,867.36 86,252,144.62 销售费用 5,573,637.43-3,595,867.36 1,977,770.07 4、母公司现金流量表母公司现金流量表 单位：元 项目项目 2020 年度年度 更正前更正前 更正金额更正金额 更正后更正后 购买商品、接受劳务支付的现金 7
26、3,475,320.04 3,351,474.36 76,826,794.40 支付的其他与经营活动有关的现金 8,404,768.26-3,351,474.36 5,053,293.90 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司已于 2021 年 2 月 19 日收到准予注销登记通知书，并于近日领取了江西省商务局核发的企业境外投资注销确认函，确认全资子公司龙泰新材料（香港）有限公司已注销。2021 年 3 月 26日召开第二届董事会第十六次会议，会议审议通过了关于追认注销全资子公司议案。?本期纳入合并报表范围的子公司不再包括龙泰新材料（香港）有限公司。江西龙泰
27、新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属的行业为橡胶和塑料制品业（行业代码 C29），主要涉及细分行业为电线电缆材料制造业。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司业务属于“2929 其他塑料制品制造”。1.业务模式 公司自设立以来，一直专注于高分子改性材料制品的研发、生产与销售，形成以电线电缆材料为重点主打市场，以现代农业、工业、机织行业等为补充市场的主营业务结构，公司主要产品为电线电缆材料产品，
28、主要供应给电线电缆制造业企业，客户群定位在行业的中高端客户，以阻燃材料、高端电缆填充绳、海缆绕包绳等龙头产品为优势，坚持“服务第一”为方针。公司按照客户订单要求组织生产，采购基础化工材料后经过公司生产工艺，形成各种电线电缆材料产品。公司主要原材料为聚丙烯，改性高分子材料，阻燃耐火无机材料，高强工业丝，芳纶丝，纱线等，主要供应商包括九江石化、武汉石化等国内知名石化厂，目前已与核心供应商建立了战略合作关系，供货渠道稳定。同时，公司部分产品可适用于现代农业、机织行业等其他行业。公司在研发方面不断投入，增强公司技术实力和产品开发能力，强化公司分子材料方面的技术储备，提升公司生产工艺，提升服务，使公司竞
29、争力、销售规模和盈利能力得到全面提升。2.采购模式 公司根据上一年市场销售情况、当下市场情况，对来年销售做出预判，制定年度采购计划，并挑选有信誉产品质量稳定的供应商，结成战略合作关系，于年初签署年度框架合同协议。年中，公司根据实际订单、生产和市场等情况确定采购量后，直接向战略供应商确认价格和数量后下订单采购。若订单较多，供应商无法完成供应任务，则由采购专员到市场上询价，质检部门配合对样品进行检验，货比三家后签订采购协议，主材保持两家供应商。对于特殊的设备和物质需求，则由技术部门制定的采购规范后，通过招标择优签订采购合同。3.生产模式 公司主要采用“以销定产”的生产模式，主要客户为电线电缆生产企
30、业。各客户对公司产品的要求存在一定的差异，因此需要根据客户要求和订单组织生产，每一个客户都有相应的生产作业指导书和规格书。同时，考虑到设备运行经济性、供应的及时性和缺货的边际成本，公司对部分产品也进行少量的备货生产。公司生产管理实施制度化、标准化的作业模式，保证了产品质量稳定可靠。4.销售模式 公司根据电线电缆制造企业（或现代农业企业、机织企业等）的区域集中的特点，制定详细的市场开发计划。在年初，与重要客户达成战略合作关系，签署年度销售合同协议。年中，由销售人员将在各区域获取市场信息，并且重点对战略客户需求进行跟踪，了解市场需求，掌握市场信息。销售模式公司采用了市场推销、电子商务和展会营销相结
31、合的模式，在电线电缆行业进行全球化销售，目前产品已经出口 60 多个国家，和国内主要上市电缆企业都有合作。当客户需求显明时，销售人员直接与战略客户按年度合同确定所需产品的价格和数量直接制定订单，对非战略客户则通过沟通议价或投标的方式获得订单。在订单确认后，公司将组织生产，并派专人就生产、发货、物流、收款等情况，持续与客户进行商务沟通，保证客户能够按时收获并及时支付货款，进而完成整个销售过程。而且，公司在业务部门内部设计了团队合作 PK 机制和独有的提成绩效考核机制，充分调动业务人员开拓市场，积极跟踪和服务客户的积极性。此外，公司与大客户建立了稳固的战略合作关系的基础上，采用了市场推销、电子商务
32、和展会营销相结合的模式去获取市场信息和针对潜在客户进行营销，让客户数量更多，提高客户的分散性。江西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 14 5.研发模式 公司坚持自主创新为主，同时同院校科研机构合作研发。公司设有研发中心，为公司培养技术研发人才，并保证技术开发的自主性和连续性，每年根据市场需求不断开发出新产品。研发中心由公司总经理直接管理。公司制定了科学规范的研发流程和评审机制，公司研发人员定期召开项目方向研讨会，一年至少两次。若会上有新研发项目提出，则会安排研发人员对项目进行准确定义，并结合市场销售，对项目可行性和需求进行论证，并组织有公司董监高人员参与
33、的项目审议会，审议通过后则建立预算，对项目进行整体设置，组织项目小组实施研发项目，直至研发出成果后验收结束。6.盈利模式 公司盈利的主要来源是电线电缆材料产品销售。公司凭借自身的研发实力和技术积累，为客户提供各种中高端的电缆填充、增强、绕包、耐火和屏蔽产品，并提供完善的售后服务，从中获取利润。公司依托特有的专利技术，有效降低电线电缆材料产品的成本，同时使产品质量不下降甚至有所提升，部分产品还实现了进口替代。在销售方面，公司与大客户建立了稳固的战略合作关系，并且采用了市场推销、电子商务和展会营销相结合的模式去获取市场信息和针对潜在客户进行营销。生产方面，公司主要采取“以销定产”的生产模式，降低了
34、原材料和成品库存所带来的营运成本占用，提升盈利能力。此外，公司还有小部分产品销售给国外现代农业和机织行业客户。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、公司于 2021 年 9 月 8 日入选为工业和信息化部第三批专精特新“小巨人”，有效期 3 年，公司认定为专精特新“小巨人”在专业化、精细化、特色化、新颖化得到国家的认可，有助于提升公司自主创新能力和核心竞争力，提升公司整体的品牌形象。2、本公司于 2021 年 11 月 3 日取得江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁
35、发的证书编号为GR202136001005 号的 高新技术企业证书，有效期为 3 年；本公司子公司江西省安安科技有限公司于 2021 年 11 月 3 日取得江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合颁发的证书编号为 GR202136000564 号的高新技术企业证书有效期 3 年。根据国家税法相关规定，三年内可享受国家关于高新技术企业税收优惠政策，有助于公司进一步提升公司自主创新能力，提高市场竞争力，对公司发展产生积极影响。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化
36、是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 江西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 15 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 9,093,779.75 9.77%2,788,978.89 4.08%226.06%交易
37、性金融资产 36,145.60 0.04%20,911 0.03%72.85%应收票据 8,378,018.60 9.00%3,208,074.78 4.69%161.15%应收账款 28,665,809.93 30.80%29,345,268.75 42.89%-2.32%预付账款 1,068,146.95 1.15%2,163,856.05 3.16%-50.64%其他应收款 1,101,013.06 1.18%807,847.39 1.18%36.29%存货 18,601,311.31 19.98%12,148,754.40 17.76%53.11%其他流动资产 1,640,981.38
38、 1.76%0 0%-投资性房地产 0 0.00%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 13,937,926.98 14.97%14,185,535.02 20.74%-1.75%在建工程 4,004,516.39 4.30%43,933.46 0.06%9,014.96%使用权资产 1,439,610.02 1.55%0 0%-无形资产 2,690,976.55 2.89%2,825,224.41 4.13%-4.75%商誉 0 0.00%0 0.00%-长期待摊费用 136,014.62 0.15%279,107.31 0.41%-51.27%其他非流动资产 1,706,
39、396.70 1.83%0 0%0%短期借款 8,000,000.00 8.60%3,000,000.00 4.39%166.67%长期借款 0 0 0 0.00%0%应付账款 9,561,061.19 10.27%5,641,699.30 8.25%69.47%合同负债 1,544,655.42 1.66%704,487.49 1.03%119.26%应交税费 231,394.03 0.25%533,231.15 0.78%-56.51%一年内到期的非流动负债 404,529.77 0.43%0.00 0.00%-租赁负债 1,022,515.66 1.10%0.00 0.00%-股本 25
40、,190,000.00 27.06%12,000,000.00 17.54%109.92%资本公积 4,904,302.01 5.27%1,264,876.09 1.85%287.73%盈余公积 5,391,356.51 5.79%4,231,377.42 6.19%27.41%江西龙泰新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金年末较年初增加 630.48 万元，变动了 226.06%，主要为经营活动产生的净现金流入为717.90 万元，政府征收老厂房及安安科技综合楼和厂房建设等投资活动产生的现金净
41、流出 466.91 万元，发行股份、借款及分配股利等筹资活动产生现金净流入 379.50 万元。2、交易性金融资产年末较年初增加 1.5 万元，变动了 72.85%，为购买的期货合约进行套期保值。3、应收票据期末余额较期初余额增加 516.99 万元，变动了 161.15%，均为收到的银行承兑汇票，本期销售收入增加，收到客户的银行承兑汇票增加，截止期末未到期背书而增加的变动。4、应收账款主要为应收客户货款，本期由于销售量和销售额的增加，同时应收票据的增加，本期应收账款净额期末较期初未发生大的波动。5、预付账款期末较期初减少了 109.57 万元，变动了 50.64%，主要为本期较上期预付给供应
42、商的货款减少，主要为：舟山定海塑料机械同比减少 22.9 万元，恒力化纤同比减少 33 万元，厦门象屿同比减少 13.95 万元，金谷物流同比减少 12.65 万元，佳港化纤同比减少 10.78 万元。6、其他应收款期末较期初增加 29.32 万元，变动了 36.29%，主要为应收出口退税较期初增加 41.94万元，同时转销工伤赔偿 10 万元所致。7、存货期末较期初增加 645.26 万元，变动了 53.11%，主要为本年销售额较上期大幅增加，期末原材料及库存商品较期初增加所致。8、其他流动资产期末新增为待抵扣进项税额。9、固定资产期末较年初减少 24.76 万元，主要为本年购置机械设备等固
43、定资产导致固定资产原值增加 155.59 万元，本年政府征收老厂房及处置机械设备等导致固定资产净额减少 8.13 万元，同时计提累计折旧 172.22 万元。10、在建工程为安安科技综合楼和 5#建设成本较上期增加，本年末尚未完工验收。11、使用权资产主要为南通龙泰厂房和江西龙泰东莞分公司办公室和仓库的租赁，减少主要为计提使用权资产折旧所致。12、本期无形资产的减少主要为老厂房土地被政府征收和计提摊销的影响。13、长期待摊费用期末较期初减少 14.31 万元，变动了 51.27%，主要是本期摊销的影响。14、其他非流动资产主要为预付购房款 66.11 万元、设备款 54.52 万元，专利技术款
44、 50 万元。15、递延所得税资产的变动主要为可抵扣亏损额和坏账准备的变动所致。16、短期借款增加主要为安安科技借款增加所致。17、应付账款期末较期初增加 387.94 万元，变动了 68.28%，主要为本年由于订单增加，相应的采购量增加，应付供应商货款也随之增加。18、合同负债期末较期初增加 84.02 万元，变动了 119.26%，主要为预收客户的货款，由于订单的增加，预收客户的货款也随之增加。19、应交税费年末较年初减少 30.18 万元，变动了 56.61%，主要为增值税和企业所得税的影响。20、一年内到期的非流动负债主要为 1 年内到期的租赁负债。21、租赁负债主要为南通龙泰厂房和江
45、西龙泰东莞分公司办公室和仓库的租赁，减少主要为支付租金和确认融资利息所致。22、股本期末较上期增加 1319 万元，主要为本年利润分配每 10 股增转 10 股和定向向员工及管理层发行股份 119 万股。23、资本公积期末较期初增加 363.94 万元，变动了 287.73%，主要为本年定向向员工及管理层发行股份 119 万股，每股 3.68 元资本溢价 3,189,200.00 元，同时确认股份发行费用 45.02 万元。24、盈余公积为计提的法定盈余公积根据净利润的 10%计提而来，而企业本年的净利润增加了。1、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 江西龙泰新材料股份有限公
46、司 2021 年年度报告 公告编号：2022-049 17 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 137,470,014.33-108,713,066.56-26.45%营业成本 108,694,334.13 81,400,328.43 74.88%33.53%毛利率 20.93%-25.12%-销售费用 2,091,768.67 1.52%2,150,663.07 1.98%-2.74%管理费用 4,998,640.56 3.64%4,537,338.81 4.17%
47、10.17%研发费用 7,895,000.79 5.74%5,967,364.29 5.49%32.30%财务费用 823,448.64 0.60%788,790.47 0.73%4.39%信用减值损失-31,430.73-0.02%-330,849.66-0.30%-90.50%资产减值损失 0 0.00%0 0.00%0%其他收益 2,240,010.39 1.63%1,256,176.59 1.16%78.32%投资收益 94,628.20 0.07%47,361.51 0.04%99.80%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 453,760.93 0.33%-5,495
48、.63-0.01%-8,356.76%汇兑收益 0 0.00%0.00%营业利润 14,777,778.60 10.75%14059644.18 12.93%5.11%营业外收入 203,049.74 0.15%47,590.14 0.04%326.66%营业外支出 127,091.83 0.09%116,992.58 0.11%8.63%净利润 13,718,450.15 9.98%12,783,490.19 11.76%7.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、主营业务收入较上期增加 2875.69 万元，变动了 26.45%，主要为 PVC 改性颗粒收入较上期增加1,600.49
49、万元，变动了 233.15%，聚丙烯网状纤维收入本期较上期增加 829.22 万元，增长了 11.34%，高性能纤维收入较上期增加 356.79 万元，变动了 23.96%，铝箔棉线无纺布等电线电缆材料较上期增加 99.11 万元，变动了 7.22%。2、本期营业成本随收入的增长而增加，本期毛利由于受大宗商品的波动，采购单价较上期有所增加，毛利较上期有所下降，下降比例为 3.66%。3、销售费用主要为运费、职工薪酬、差旅费及仓库使用权资产摊销等，本期较上期减少 5.88 万元，变动了-2.74%，变动不大 4、管理费用主要为职工薪酬、股份支付费用、办公室使用权资产折旧、办公费及中介机构费，本期
50、较上期增加 46.13 万元，变动了 10.17%，本期变动主要为确认股份支付费用 45.02 万元。5、研发费用主要为职工薪酬、研发材料及研发设备折旧费等，本期较上期增加 192.76 万元，变动了32.30%，主要为公司加大研发投入力度，研发项目研发材料及研发人员薪酬较上期增加。6、财务费用主要为利息支出、手续费支出及汇兑损失，本期较上期略有增加，但未发生大的波动。7、资产减值损失主要为根据应收账款预期损失计提的坏账准备。8、其他收益较上期增加 98.38 万元，变动了 78.32%，主要为本期收到工业企业奖励 127 万元。9、投资收益同比增加 4.73 万元，变动了 99.80%，主要
