1、 1 2021 年度报告 建亚环保 NEEQ:836032江苏建亚环保科技股份有限公司 JiangSu JianYa Environmental Science&Technology Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 3 月公司根据 江 苏省化工生产安全环保整治提升方案（苏办【2019】96 号）精神，按照丹阳市关于第三轮化工行业专项治理期间对关闭、转产、搬迁化工生产企业实施奖励补偿的意见、丹阳市第三轮化工（电镀）行业专项整治工作实施意见等相关文件规定，公司与丹阳市化工生产安全环保整治提升小组办公室签订了化工生产企业关闭、搬迁协议（以下简称“协议”）及化工生产
2、企业关闭、搬迁补充协议以下 简称“补充协议”）。公司根据前述协议，已于本月停止了公司位于丹 阳市的生产场地的生产活动。2、2021 年 12 月，公司控股子公司山东聚优收到金乡县人民政府出具的关于公司年产 10000 吨凝胶白球生产的试生产的批复（金政字【2021】61 号），公司凝胶白球生产线具备生产条件。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.23 第五节第五节 股份变动、融资
3、和利润分配股份变动、融资和利润分配.26 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.30 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.33 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.39 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.72 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人戴建平、主管会计工作负责人宋志英及会计机构负
4、责人（会计主管人员）朱玲香保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按
5、要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理风险 公司逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业发展的内部控制制度,但由于股份公司成立时间较短,各项规章制度的执行尚需检验,公司治理和内部控制制度仍需逐步完善。随着公司的较快发展,经营规模和业务范围不断扩大,人员不断增多,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应公司快速发展,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为戴建平、宋志英，戴建平与宋志英
6、夫妻二人持有本公司股份 25,229,000 股，持股比例为 49.84%，戴建 5 平与宋志英为公司共同控股股东，戴建平自 2007 年 12 月至2015年8月担任有限公司执行董事,2015年8月至今担任股份公司董事长。宋志英自 2007 年 5 月至今一直担任公司财务总监。戴建平的哥哥戴亚平、戴建平的侄子邱志荣、戴建平的妹妹戴亚文均系公司的董事,戴建平长期以来能够将本人意愿通过作出执行董事决定或形成董事会决议方式来实现,对公司董事、高管人员的任免起决定作用,事实上构成了戴建平对公司经营上的控制。本次挂牌后,如果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位,通过行使表决权对本公司的人事、经营决策
7、等进行控制,可能会使公司的法人治理结构不能有效发挥作用,从而给公司经营及其他股东的利益带来损害。环保风险 公司的白球和离子交换树脂的生产是通过化学反应完成,同时公司产品所处的行业为化学原料和化学制品制造业,在生产过程中会产生一定的噪声、粉尘、废气、废水等有害废物。虽然现阶段公司的各项环保指标已经达标,但随着国家环保标准的提高,公司必须不断加大环保投入,才能确保环保设施的正常运转,保证达标排放。但若在生产加工过程中未按章操作、处理不当仍可能会产生一定的环境污染,并进而造成公司可能会被责令停产、行政处罚甚至面临被起诉的风险。安全生产的风险 公司生产所用的主要材料属于危险化学品名录中所列的危险化学品
8、。如果操作不当,会在生产、储存、运输过程中产生质量安全事故,从而对公司的生产经营产生不利的影响。公司拥有危险化学品经营许可证,一直以来高度重视安全生产工作,制定一系列的生产管理制度和规定,对公司的安全、消防、生产管理、机器设备操作等进行严格规范,消除安全事故隐患。报告期内公司未发生重大生产安全事故。但是,公司未来仍然可能存在因在生产过程中管理、操作不当而引发安全生产事故的风险。原材料价格波动的因素 化工类原料苯乙烯是白球和阳离子交换树脂生产的主要原材料,原材料苯乙烯成本占营业成本的比重约 80%。苯乙烯的价 6 格与原油价格直接或间接相关,同时还受市场供求关系变动的影响,从而影响公司的整体毛利
9、率。如果原材料价格上涨,将会对公司的毛利率以及未来盈利能力产生不利影响。市场竞争风险市场竞争风险 随着国内吸附分离材料市场竞争的进一步加剧以及新兴下游应用领域的良好前景,国内外厂商将进一步加大在这些领域的投入,市场竞争将日趋激烈。另外,由于技术的进步和用户需求的不断变化,产品更新换代的速度也在不断加快,这也使得企业竞争压力日益增大。如果公司不能持续开发出新产品,提升现有产品性能,满足客户的需求,公司将在市场竞争中处于不利地位。资金链断裂风险 因为公司产业升级需要在济宁新材料产业园区建设工厂，新厂项目工程土地、厂房、设备等资金投入巨大,如果公司规划不善,则会带来资金链断裂的风险。本期重大风险是否
10、发生重大变化：重大变化情况说明，自行填写 本期重大风险变化为：税收依赖风险减少，因建亚环保与今年停止了丹阳基地的生产，公司原属于福利企业，本期福利人员离职，不再享受福利政策。根据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知(财税200792 号)中的规定,对“安置残疾人的单位,实行由税务机关按单位实际安置残疾人的人数,限额即征即退增值税”。同时企业安置残疾人员取得的限额增值税退税,应当作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。根据财政部、国家税务总局关于安置残疾人就业单位城镇土地税等政策的通知(财税2010121 号)以及苏财税20113 号中的规定即企业安置残疾人就业
11、人数占单位在职职工总数的比例高于 25%(含 25%)且实际安置残疾人人数高于 10 人(含 10 人)的单位,免征该年度城镇土地使用税。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、建亚环保或股份公司 指 江苏建亚环保科技股份有限公司 江苏得福、子公司 指 江苏得福化工贸易有限公司 南京建亚、控股子公司 指 南京建亚新材料有限公司 山东聚优、控股子公司 指 山东聚优新材料科技有限公司 建亚新材料 指 江苏建亚新材料科技有限公司 股东大会 指 江苏建亚环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏建亚环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏建亚环保科技股份有限公司监事会 华英证券 指 华英证
12、券有限责任公司 7 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司管理层 指 对公司管理、经营、决策负有领导职责的人员,包括董事、监事和高级管理人员等 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的江苏建亚环保科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法(2013 年修订)会计师事务所、公司会计师、审计师 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)及经办会计师 律师事务所、公司律师 指 上海力帆律师事务所及经办律师 白球 指 聚
13、苯乙烯-二乙烯苯型共聚物,由苯乙烯和二乙烯苯经悬浮共聚反应而成的高分子有机化合物。离子交换树脂、树脂 指 一类带有可离子化基团的三维网状高分子材料,由三维空间结构的网络骨架、骨架上连接的可离子化的功能基团和功能基团上吸附的可交换的离子3部分组成。报告期 指 2021 年度 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏建亚环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 JiangSu JianYa Environmental Science and Technology Co.,LTD-证券简称 建亚环保 证券代码 836032 法定代表人 戴建平 二、二、联系方式联系
14、方式 董事会秘书 邱志荣 联系地址 丹阳市华都锦城 1221 室 电话 0511-86282661 传真 0511-86282661 电子邮箱 公司网址 办公地址 丹阳市华都锦城 1221 室 邮政编码 212355 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1981 年 1 月 19 日 挂牌时间 2016 年 4 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制作业-C26 化学原料和化学制品制造业-C265 合成材料制作-C2651-初级形态塑料及合成树脂制造 主要
15、业务 白球和阳离子交换树脂的经营 主要产品与服务项目 白球和阳离子交换树脂的生产、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,622,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 控股股东为戴建平 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（戴建平、宋志英），一致行动人为（戴建平、宋志英）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91321100142453013J 否 注册地址 江苏省镇江市丹阳市华都锦城 1221 室 是 注册资本 50,622,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期
16、内）华英证券 主办券商办公地址 江苏省无锡市太湖新城金融一街 10 号无锡金融中心 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华英证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 任国寸 陈红燕 3 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 1107 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利
17、能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 12,830,906.30 98,160,824.78-86.93%毛利率%16.78%16.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,607,743.05 6,015,830.05-23.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,777,248.27 4,117,082.57-191.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.12%7.11%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.20%4.87%-基本每股收益 0.09 0
18、.12-25.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 189,345,522.96 154,507,459.06 22.55%负债总计 61,531,038.66 28,575,853.55 115.33%归属于挂牌公司股东的净资产 92,228,148.31 87,620,405.26 5.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.73 5.20%资产负债率%（母公司）8.29%22.51%-资产负债率%（合并）32.50%18.49%-流动比率 0.31 1.69-利息保障倍数 0.08 5.2-(三三)营运营运情
19、况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,551,462.34 31,794,243.31-126.90%应收账款周转率 2.20 17.33-存货周转率 24.05 28.40-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.55%6.34%-营业收入增长率%-86.93%-13.40%-净利润增长率%-77.47%71.01%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,622,000 50,622,000 0.00%计入
20、权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 11,180,497.43 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-731.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 11,179,765.76 所得税影响数 2,794,941.44 少数股东权益影响额（税后）-167.00 非经常性非经常性损益净额
21、损益净额 8,384,991.32 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）公司自 2021 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2018 年 12 月 7 日颁布修订的
22、企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（简称“新租赁准则”）。根据新租赁准则的衔接规定，本公司对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择将首次执行本准则的累积影响数调整 2021 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照以下方法计量本公司使用权资产：与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。本公司对所有租赁采用该方法。对于首次执行日前的经营租赁，本公司
23、在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；3)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；4)作为使用权资产减值测试的替代，根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；5)首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行
24、会计处理。本公司作为出租人 13 本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司执行新租赁准则无相应调整的报表项目和金额。（2）执行企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号）财政部于 2021 年 2 月 2 日发布企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号），该规定自 2021年 2 月 2 日起执行。根据衔接规定，对 2020 年 12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同进行追溯调整，对执行本解释的累计影响数调整 2021 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。对 2020 年 12 月 3
25、1 日前发生的基准利率改革相关业务进行追溯调整，对前期比较财务报表数据不予调整。在首次执行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入 2021 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。2021 年 1 月 1 日至首次执行日新增的业务，根据本解释进行调整。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行关于调整新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定适用范围的通知（财会20219 号）财政部于 2021 年 6 月 4 日发布了关于调整新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定适用范围的通知（财会20219 号）（
26、以下简称“规定”），该规定自 2021 年 6 月 4 日起施行。根据衔接规定，执行本通知应当进行追溯调整，累积影响数应当调整 2021 年 1 月 1 日的留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。企业在进行衔接会计处理时，对于简化方法的选择应当一致应用于规定适用范围调整前后符合条件的类似租赁合同。企业对适用范围调整前符合条件的租赁合同已采用简化方法的，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也应当采用简化方法，在本通知发布前已按照租赁变更进行会计处理的，应当进行追溯调整。企业对适用范围调整前符合条件的租赁合同选择不采用简化方法的，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也不
27、得选择采用简化方法。2021 年 1 月 1 日至本通知施行日，企业对新冠肺炎疫情相关租金减让的会计处理不符合本通知规定的，根据本通知进行调整。本公司自 2021 年 6 月 4 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、重要会计估计变更 14 本报告期公司主要会计估计未发生变更。3、2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 公司尚无开展相关租赁业务，故不涉及报表相关项目变化。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年 3 月 15 日，公司公告对外投设立控股子公司江苏建亚新材料科技有限公
28、司，目的在于优化公司产品战略布局的合理性，提高公司的竞争力、影响力和知名度，从而进一步对公司的整体业务及收入增长提供强有力的推动作用。公司根据发展需要及有关规定，注销全资子公司江苏得福化工贸易有限公司。丹阳市市场监督管理局于 2021 年 6 月 9 日审核通过并下发了准予注销登记通知书，完成了该公司的注销。公司合并报表范围相应发生变更，但不会对公 司合并财务报表产生实质性影响，不会对公司未来经营业绩造成重大 影响，不会损害公司及股东的利益。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 江苏建亚环保科技股份有限公司所属于 C26 化学原料及化学制品制造业
29、，是国内研制、生产离子交换树脂中间体-白球的专业化品牌企业，已具备年产白球 15,000.00 吨、树脂 7,000.00 吨的生产能力，能向国内外市场提供各种规格白球、树脂等优质品牌产品。公司与国内多所著名大学合作研发，已经取得良好的进展；主要原材料苯乙烯公司采取紧跟市场价格波动下订单的模式来有效控制采购成本，主打产品下游客户是国内离子交换树脂企业，通过直销的模式凭借多年来良好的质量优势和品牌优势在白球市场取得了领先的市场地位，离子交换树脂方面也在激烈竞争的环境下占有了一席之地。公司主要收入和利润来源于白球和离子交换树脂的生产和销售。（一）研发模式 公司之前主要依靠自身技术部进行研发，主要内
30、容包括产品项目研发以及新工艺、新技术的市场研究和立项可行性分析。近年以来，公司已经与广西大学、江苏大学、厦门大学和浙江大学以及天津南开大学等多所高校进行研发合作，成立产学研基地，进行研究项目的生产前期实验，已经取得了一定研发成果，提高了企业的竞争力。（二）采购模式 公司主要原材料包括苯乙烯、过氧化苯甲酰、二乙烯苯等，其中苯乙烯是主要的原材料，由于产品价格波动较大，因此公司主要是根据市场价格波动进行即时采购。采购经理每天关注市场动向，询问现货价格，再询问一个月、两个月后的期货价格，石油外盘报价、以及金银岛、卓创、易贸网对苯乙烯的报价；采购经理将上述信息整理后及时向总经理汇报，由董事长、总经理、财
31、务总监、采购部长根据以上信息共同分析市场趋势，如果预期价格波动不大，则根据目前产量订货，一般采购 1-2 天生产活动的需求量，由采购部会同销售部、生产部人员协商确定；如果预期价格将持续上涨，就申请大额采购（100吨以上为大额采购），大额采购由董事长、总经理、财务总监、采购部长共同协商确定采购数量及单价，同时形成会议纪要，参会人员全部签字后由采购部人员执行。如果预期市场将走向低迷，经董事长、总经理、财务总监、采购部长协商确定后将公司采购的大额苯乙烯迅速抛货，以减少损失。过氧化苯甲酰、二乙烯苯等辅料的采购程序同苯乙烯普通采购程序。离子交换树脂产品原材料的采购则主要根据销售合同来进行订单的安排，主要
32、原材料白球由公司自主生产，其他原材料则同样由采购部进行常规采购。公司通过向合格供应商进行询价比价，确定最终供应商。采购付款方式主要根据合同确定，主要包括全额预付款、预付 10%定金和合同订立后一周内付款 16 等三种付款方式。公司采购签订合同后将对供应商的产品质量进行严格的检测，进厂前由质检部门进行检测，合格原材料产品才能入库。（三）生产模式 公司根据客户订单按照时间先后顺序结合产能情况进行生产，生产周期一般为 12 小时，该生产计划随原材料采购、生产、销售等情况进行动态调整。在整个生产过程中由技术部进行关键技术指导，产成品经质检部检验合格后包装入库。离子交换树脂产品主要是根据订单来安排生产，
33、生产周期一般为 24小时，目前公司离子交换树脂产品主要是利用公司白球生产的优势为国内大型离子交换树脂企业进行代工生产。（四）销售模式 公司白球产品目前市场供不应求，下游客户主要是国内树脂企业，采用直销模式。经过多年来的营销合作，公司已经形成了一批忠实的老客户，所以一般情况下公司优先满足老客户需求，这部分客户只需要定时电话联系即可。这部分老客户公司通常是签订合同后，货款收到发货，而对于一些上门联系的新客户，公司会经过前期复杂的评估报告后和对方签订合同中将会要求对方先预付一部分货款之后再进行生产。而离子交换树脂产品也是通过直销的模式主要为国内大型离子交换树脂企业进行代工生产。与创新属性相关的认定情
34、况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 17 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总
35、资产的比重比重%货币资金 3,343,000.85 1.77%22,927,041.24 14.84%-85.42%应收票据 0.00 0.00%6,770,418.66 4.38%-100.00%应收账款 5,936,594.00 3.14%5,714,640.77 3.70%3.88%存货 659,129.08 0.35%228,789.73 0.15%188.09%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 3,121,974.10 1.65%16,558,073.61 10.72%-81.15%在建工程 133,66
36、0,382.03 70.59%65,872,590.38 42.63%102.91%无形资产 5,097,371.55 2.69%16,931,044.14 10.96%-69.89%商誉 0 0.00%0 0.00%0.00%短期借款 1,320,000.00 0.70%23,200,000.00 15.02%-94.31%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%其他非流动资产 22,732,200.00 12.01%6,469,000.00 4.19%186.63%其他应付款 50,500,973.66 26.67%0 0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：
37、1、货币资金与上期相比减少了 85.42%：主要系报告期对控股子公司的筹建期间投入导致。2、应收票据与上期相比减少了 100%：主要系母公司停止丹阳基地的生产活动，以贸易为主，销售额减少，主要客户结算方式以电汇为主，故应收票据相应减少所致。3、存货与上期相比增加了 188.09%：主要原因是库存商品增加导致所致。4、固定资产与上期相比减少了 81.15%：主要原因是报告期内公司丹阳生产基地被政府收储，房屋建筑、机器设备等清理后公司的固定资产减少所致。5、在建工程：报告期内增加了 100.01%，主要原因是山东项目仍然在施工阶段，公司需要继续投入建设所致。6、短期借款：报告期内公司生产基地被政府
38、收储后，归还了银行贷款，贷款的抵押物减少所致。7、无形资产：报告期内与上期相比减少了69.89%：主要原因系报告期母公司因搬迁，土地按评估价统一收储并处置所致。8、其他非流动资产与上期相比增加了138.94%：主要原因是公司增值税发票留抵额所致。9、其他应付款为50,500,973.66元：主要原因是控股子公司山东聚优建设期，向公司以及个人（戴建平、彭海腾、郁阿明）等的借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 18 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比
39、重%营业收入 12,830,906.30-98,160,824.78-86.93%营业成本 10,677,330.34 83.22%81,574,152.56 83.10%-86.91%毛利率 16.78%-16.90%-销售费用 258,463.13 2.01%2,853,484.42 2.91%-90.94%管理费用 11,385,581.55 88.74%12,937,277.57 13.18%-11.99%研发费用 0 0.00%0 0.00%0.00%财务费用 739,184.46 5.76%1,152,108.41 1.17%-35.84%信用减值损失-1,488,763.23-1
40、1.60%383,758.21 0.39%-487.94%资产减值损失 0 0.00%0 0.00%0.00%其他收益 123,330.44 0.96%3,304,408.44 3.37%-96.27%投资收益 0.00 0.00%2,073,550.62 2.11%-100.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益-56,279.73-0.44%546,062.80 0.56%-110.31%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润-11,920,356.06-92.90%5,202,523.82 5.30%-329.13%营业外收入 36,
41、481,666.51 284.33%21,283.12 0.02%171,311.27%营业外支出 25,245,621.02 196.76%109,235.30 0.11%23,011.23%净利润 1,062,878.79 8.28%4,717,733.07 4.81%-77.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司营业收入为 43,250,338.00 元,比上年减少了 55.94%;主要是报告期内母公司停止丹阳基地的生产活动，以贸易为主，销售额减少。2、报告期内公司营业成本为 41,096,762.04 元,比上年减少了 49.62%;主要原因同上。3、报告期内销售费用
42、为 258,463.13 元,比上年减少了 90.94%;主要是报告期内，销售人员职工销售人员薪酬减少所致。5、报告期内财务费用为 739,184.46 元,比上年减少了 35.84%;主要是报告期内，银行贷款减少导致利息减少所致。6、报告期内信用减值损失为-1,488,763.23 元，比上年增加了 487.94%；主要是报告期内，系报告期控股子公司山东聚优替山东盛腾代垫款项其可收回性很小导致。7、报告期内其它收益为 123,330.44 元，主要是公司系福利企业，享受增值税即征即退优惠政策，报告期内终止享受增值税即征即退政策，导致其他收益减少所致。19 8、报告期内投资收益为 0 元，系报
43、告期处置长期股权投资的收益为 0 导致。9、报告期内资产处置收益-56,279.73 元，系报告期固定资产清理导致。10、报告期内营业利润为-11920356.06 元,比上年减少了 329.13%;系报告期母公司销售减少，费用较多，代垫其他款项收回性很小，信用减值损失增加导致。11、报告期内公司营业外收入为 36481666.51 元，比上年增加了 171311.27%；系报告期母公司拆迁款导致。11、报告期内公司营业外支出为 25,245,621.02 元，比上年增加了 23,011.23%；主系报告期母公司清理资产导致。12、报告期内公司净利润为 1062878.79 元，比上年减少了
44、77.47%；主要原因系报告期母公司停产、拆迁导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 12,130,898.74 97,509,493.15-87.56%其他业务收入 0 651,331.63-100.00%主营业务成本 10,677,330.34 81,197,683.14-86.85%其他业务成本 0 376,469.42-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%
45、营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%白球 12,086,742.11 10,634,006.65 12.02%-85.58%-84.47%-34.39%树脂 44,156.63 43,323.69 1.89%-98.86%-98.54%-91.96%铁矿砂 -100%-100%-100%纯苯 -100%-100%-100%石油苯 -精煤 -加工及其他 700,007.56-7.47%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期白球、树脂的收入、成本变动主要原因是公司丹阳生产基地关停，搬迁至山东工
46、厂。而山东聚优还在建设期未能实现生产。本期无铁矿砂、纯苯销售收入的主要原因是对照新收入准则第三十四条规定，从原来的总额法变更 20 为采用净额法确认收入。加工及其他的增长的主要原因是对照新收入准则采用净额法确认收入后铁矿砂、纯苯的收入计入加工及其他类收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 蚌埠市天星树脂有限责任公司 4,014,955.77 31.29%否 2 河北利江生物科技有限公司 3,063,849.58 23.88%否 3 江阴市华旭机电科技有限公司 994,701.76
47、 7.75%否 4 皖东高科（天长）股份有限公司 757,522.12 5.90%否 5 扬州佳盛树脂有限公司 626,991.15 4.89%否 合计合计 9,458,020.38 73.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 鹤壁市海格化工科技有限公司 9,608,115.04 88.95%否 2 江苏安得利新材料有限公司 845,382.74 7.83%否 3 杭州毅立新材料有限公司 299,004.86 2.77%否 4 上海振光树脂有限公司 28,761.06
48、 0.27%否 5 常州市闪亮塑料制品厂 20,923.12 0.19%否 合计合计 10,802,186.82 100%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,551,462.34 31,794,243.31-126.90%投资活动产生的现金流量净额-39,840,850.49-51,393,019.07 22.48%筹资活动产生的现金流量净额 28,808,272.44 29,762,831.38-3.21%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额减少了 133.61%：主要为
49、报告期销售商品、提供劳务的现金减少以及终止享受增值税即征即退现金减少所致 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 21 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册注册资本资本 总资产总资产 净资产净资产 营营业业收收入入 净利润净利润 山东聚优新材料科技有限公司 控股子公司 一般项目：技术服务、技术开发技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；合成材料制造（不含危险化学品）；工程塑料及合成树脂制造；新型膜材料制造；生态环境材料制造；化工产品销售（不含许可类化工产品）；新材料技术研发；新材料技术推广
50、服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）10000万元 174,581,633.08 86,916,246.33 0-8,861,754.30 江苏建亚新材料科技有限公司 控股子公司 新材料技术研发；新材料技术推广服务；工程塑料及合成树脂销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）1000万元 1,119,978.19 1,119,458.19 0-541.81 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基
