1、1 2021 丁义兴 NEEQ：836816 上海丁义兴食品股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司与“美团”展开全面合作 积极参与食品会展等活动 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .3030 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级
2、管理人员及核心员工情况 .4040 第八节第八节 行业信息行业信息 .4444 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4545 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .137137 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林星、主管会计工作负责人张妍及会计机构负责人（会计主管人员）张妍保证年度报告
3、中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】
4、【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 公司治理风险 有限公司阶段，公司治理机制不够健全，曾存在相关会议文件保存不完整，董事、监事任期届满未能及时改选等不规范情况。公司于 2015 年 11 月份整体变更为股份公司后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等治理制度，建立了相对完善、健全的公司治理机制。但由于股份公司成立时间较短，公司治理机制的有效运行仍需磨合，故公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。存货余额变动风险 公司主要产品为酱卤肉制品、非发酵性豆制品及代工产品,公
5、司的存货在报告期内保持较高的水平，2021 年 12 月 31 日、2020年 12 月 31 日，公司的存货余额分别为 7,385,700.89 元、6,235,196.69 元，占流动资产的比重分别为 14.79%、12.81%。公司存货余额占流动资产比例较大，如果市场销售不畅而造成产品积压，存货超过质保期，存货周转率下降等情况，则存在存货跌价和存货占用流动资金过多的风险。现金结算风险 公司为传统的食品制造及销售企业，现金结算是行业内普遍存5 在的结算方式。公司的主要客户为景区游客、店铺附近的居民及部分超市、商店等。公司的主要销售方式为直销，其交易方式均为现金交易。报告期内，2021 年度
6、、2020 年度，公司以现金结算销售的金额分别为 860 万元、618 万元，占当期主营业务收入的比例分别为 7.54%、4.02%，自 2021 年以来随着门店越开越多，现金结算的金额增加，现金结算的比重逐渐有所上升。公司一直高度重视现金管理，针对现金销售方式，公司制定了严格的内部控制制度，对销售、收款、发货实行分离控制，并由财务人员定期复核，确保现金收入的真实性、准确性和完整性。如未来公司不能很好地执行相关的内控制度，公司营业收入的真实性、准确性和完整性将可能无法得到高水平的保证，公司财务信息的可信赖程度将会降低。报告期内期间费用占比较高的风险 公司 2021 年营业收入为 114,070
7、,793.28 元，毛利率为 11.64%，期间费用合计为 22,615,080.68 元，期间费用占营业收入比重为 19.83%。公司 2020 年度营业收入为 154,025,985.60 元，毛利率为 7.14%，期间费用合计为 13,298,406.00 元，期间费用占营业收入比重为 8.63%。期内公司期间费用占营业收入比重显著上升，特别是销售费用较上年同期增加了 123.86%。若公司未来收入下滑，固定费用未得到有效摊薄则可能对公司的净利润产生不利影响。原材料供应及价格波动风险 公司生产所用的主要原材料为肉类、豆制品等农副产品，2021年及 2020 年度，材料成本占自产产品主营业
8、务成本的比重分别为 42.95%、49.21%，是公司主营业务成本的主要构成部分。如果公司使用的原材料的供求状况发生变化或价格有异常波动，将会直接影响公司的生产成本和盈利水平。因此公司存在由于主要原材料价格发生变动而导致的经营业绩波动的风险。产品结构较为单一的风险 公司主营业务为酱卤肉制品及非发酵性豆制品的生产和销售，主要产品包括丁蹄、咸蹄、酱牛肉、禽类食品、豆制品等，其中丁蹄、咸蹄、酱牛肉系公司主导产品，报告期内销售占比为25.74%，上年同期为 14.66%，对公司盈利能力具有重大影响。公司丁蹄、咸蹄的优势地位为公司在品牌、声誉、竞争力等方面带来了明显的规模效应，但从公司长远发展考虑，这种
9、较为单一的产品结构使公司面临一定的经营风险。品牌受侵害的风险 公司拥有“丁义兴”品牌，公司的产品在消费市场上有着较强的品牌影响力，得到了广大消费者的认可，在行业内拥有良好的信誉和广泛的知名度。本公司品牌若被侵害，可能导致消费者信赖度降低，使公司面临订单减少、市场销售计划受阻的情况，进而影响公司业绩水平。食品安全风险 食品行业是国家推行各项食品安全标准和食品质量检验的重点行业之一，消费者及政府对食品安全的重视程度也越来越高。公司一直把食品安全、质量标准工作放在首位，从采购源头、加工过程、生产加工设施及出厂检验等各方面进行了严格控制,并通过了 ISO 认证。如果公司的质量管理工作出现纰漏或因为外协
10、加工发生产品质量问题，不但会产生赔偿风险还可能影响6 公司的信誉和公司产品的销售，因此公司存在由于产品质量管理出现失误而带来的潜在经营风险。经营规模较小的风险 2021 年度、2020 年度，公司的营业收入分别为 11,407.08 万元、15,402.60 万元；净利润分别为-648.54 万元、-112.99 万元，经营活动产生的现金流量净额分别为 148.67 万元、-1,399.55万元。公司经营规模较小，抵御市场风险的能力较弱，如果公司业务规模未能快速扩张，将会对公司的持续经营能力产生不利影响。新增销售渠道的开发及维护风险 报告期内，公司积极开拓上海本地及全国其他省份市场，取得一定成
11、效，但新增销售渠道的开发及维护需要较大的资金投入，如不能通过销售渠道的规模效应有效降低销售环节费用，将会对公司的持续经营能力产生不利影响。新产品的市场风险 报告期内，公司基于丰富产品结构，扩大产品种类的诉求，积极研发新品种。公司在经过产品质量控制程序后已向市场投放卤味、糕点系列产品等多个新品种。虽然上述新产品在投放之前，公司对市场进行了考察及预期，但仍具有新产品无法获得市场认可，销量无法达到预期的风险。报告期内非经常性损益占比过大的风险 2021 年度、2020 年度公司的非经常性损益净额分别为679,287.32 元、1,412,104.63 元，净利润分别为-6,485,441.30元、-
12、1,129,915.31 元。非经常性损益净额占净利润绝对值的比重分别为 10.47%、124.97%。本期公司的非经常性损益主要为收到的政府补助，而该收益不具有长期性,将对公司净利润产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、丁义兴、本集团 指 上海丁义兴食品股份有限公司 丁义兴有限 指 上海丁义兴食品有限公司,股份公司前身 金山区集资委 指 上海市金山区集体资产监督管理委员会,公司实际控制人 金山区供销社 指 上海市金山区供销合作社,公司控股股
13、东 圣高投资管理 指 上海圣高投资管理有限公司,持有公司 32.73%股份股东 博多投资 指 上海博多投资有限公司,持有公司 17.62%股份股东 圣富汇通 指 上海圣富汇通实业(集团)有限公司,公司主要股东圣高投资管理的控股股东、公司关联自然人朱闻实际控制的公司 7 OEM 指 定点生产,俗称代工(生产)咸丰 指 清文宗年号,始于公元 1851 年,止于公元 1861 年 O2O 指 线上至线下,是指将线下的商务机会与互联网相结合,并成为交易的平台 三旺三文 指 公司主要产品丁蹄的烧制工艺 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 股东会 指 丁义兴有限股东会 三会 指
14、 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监以及董事会秘书 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 现行有效的上海丁义兴食品股份有限公司章程 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 本期报 指 上海丁义兴食品股份有限公司 2021 年度报告 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、
15、期内 指 2021 年 12 月 31 日、2021 年 1-12 月 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海丁义兴食品股份有限公司 英文名称及缩写 ShangHaiDingYiXingFoodCo.,Ltd DYX 证券简称 丁义兴 证券代码 836816 法定代表人 林星 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张妍 联系地址 上海市金山区枫泾镇枫阳路 848 号 电话 021-57350075 传真 021-57350258 电子邮箱 fc_ 公司网址 http:/ 办公地址 上海市金山区枫泾镇枫阳路 848 号 201501 邮政编码 201
16、501 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 12 日 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C14 食品制造业-C145 罐头制造-C1451 肉、禽类罐头制造 主要产品与服务项目 酱卤肉制品及非发酵性豆制品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）38,995,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（上海市金山区供销合作社）实际控制人及其一致行动人 实际
17、控制人为（上海市金山区集体资产监督管理委员会），一致行动人为（上海市金山区供销合作社）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000703278084P 否 注册地址 上海市金山区枫泾镇枫阳路 848号 否 注册资本 38,995,000 是 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号 10 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 姚宏伟 鲁燕 其他
18、 其他 1 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 山东省济南市文化东路 59 号盐业大厦七楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 114,070,793.28 154,025,985.60-25.94%毛利率%11.64%7.14%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,485,441.30-1,129,915.31-473.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7
19、,164,728.62-2,542,019.94-181.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-20.96%-3.76%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.15%-8.46%-基本每股收益-0.17-0.03-466.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 65,361,733.86 54,663,344.13 19.57%负债总计 34,272,152.83 20,626,528.69 66.16%归属于挂牌公司股东的净资产 31,089,58
20、1.03 34,036,815.44-8.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.80 0.97-17.53%资产负债率%（母公司）44.44%36.48%-资产负债率%（合并）52.43%37.73%-流动比率 1.56 2.36-利息保障倍数-10.75-3.00-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,486,706.26-13,955,510.85 110.65%应收账款周转率 4.56 7.68-存货周转率 14.80 21.54-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%
21、总资产增长率%19.57%53.95%-营业收入增长率%-25.94%76.27%-净利润增长率%473.98%-326.60%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 38,995,000 35,000,000 11.41%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入
22、当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 967,172.28 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 11,039.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-72,495.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 905,716.43 所得税影响数 226,429.11 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 679,287.32 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具
23、体原因不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为食品制造业（C14）。丁义兴品牌及公司主要产品枫泾丁蹄创始于清咸丰二年（公元 1852 年），距今已历经 169 年，其独有的配方和“三旺三文”等烧制工艺传承上百年，有浓厚的历史积淀，风味独特、口感浓郁。公司是“中华老字号”企业，其主要产品“枫泾丁蹄”历史上曾获得 1915 年巴拿马博览会金奖等一系列荣誉，是江浙沪一带颇有名气的传统食品。公司也在传统技艺和产品的基础上进行不断发展和丰富，目前形成了酱卤肉制品及非发酵性豆制品
24、两大类、以“枫泾丁蹄”、“酱牛肉”、“丁义兴盐水鸭”、“丁义兴酱香鸭”“枫泾豆腐干”等为核心的几十种系列产品。公司主要产品属于快速消费食品，主要消费群体为游客、居民等。目前公司以直销为主，产品直接销售给终端用户。公司其生产过程中的核心技术体现在了对原有工艺最大限度的传承以及在原有工艺的基础上，使现代生产工艺和传统工艺技法相结合，既利用现代工艺提升了生产效率、保证了食品安全，又确保传统工序和口味得以保存。公司主要产品枫泾丁蹄生产的工艺历史悠久，是中国传统烹饪技艺的典型代表之一，它是以前后猪蹄膀为原料，用上乘的调味品及传统的灶具经“三旺三文”及八道工艺而烧制成的。目前，枫泾丁蹄烧制仍然保留传统的八
25、道工序，一丝不苟：烧制完成后将骨取出，皮朝下放，浇上滤净杂质的汤汁，冷却即成。公司产品有其独有的保存、食用方法，熬煮后的汤汁为原卤，在确保食品安全的情况下，复煮复添，循环不断，其味浓郁。在原有技艺传承的基础上，公司采用现代化的检验、消毒、灭菌等流程，在保证风味的情况下也确保了公司产品的品质，公司多数产品品类在没有防腐剂添加的情况下也可以保质九个月。报告期内，公司的主要商业模式如下：一、采购模式 公司是一家“中华老字号”食品生产企业，拥有上百年历史的品牌和工艺传承。公司一直将食品安全作为工作中的重中之重，尤其重视原材料的管控，力图从源头进行食品安全控制。公司对生产所需要的原材料大都采用“以产定购
26、”的采购模式。公司由采购部具体负责所有原材料的采购。其中，采购规模较大的主料为猪肉、牛肉、豆制品和包装材料。为了确保采购原材料的品质合格和安全，公司制定了严格的采购标准，如不合格品控制程序、合格供应商评定流程等一系列规章制度，对食品安全进行了严格、标准化管控。采购流程主要包括编制采购计划、合格供应商筛选、原材料检验三个关键环节。二、生产模式 公司生产的产品为快速消费类食品，消费者对产品的新鲜度和口感有较高要求。在生产过程中，公司实行严格的产量、品质、安全和成本控制流程，以确保产品的品质和生产安全。公司制定了质量标准，质量手册，应急处理预案等一系列的规章制度，对生产过程进行了严格的规范和监控。1
27、、产量控制 公司严格执行月、周，日排产计划，确保产品生产数量和产品种类满足销售计划以及主要销售品的最低库存量。月度排产计划主要确定月生产总量、产品品类等安排并确定主要销售品类的最低库存量；同时基本确定商超计划及相关促销计划总体安排。周排产计划结合月度计划及销售实际订单进行排产日生产计划安排主要按周排产计划和商超实际订单（提前 48 小时提供）制定；生产管理部与销售部每天对接；对接的主要内容包括生产状况、产品库存量、实际订单及预估订单、发货安排等。最终，日排产计划以派工单的形式与排料房和生产车间对接；同时每月、每周和每日，公司定时对销售和生产计划进行调整，实现供14 应、生产和销售的对接。2、食
28、品品质控制（1）产品质量标准 公司自成立以来一直从事“枫泾丁蹄”、“酱牛肉”等产品的生产与销售，并构建了以品技管理部为核心，全员参与的食品安全与质量控制体系。品技管理部由总经理直接领导，严格把控以采购-生产-销售为关键环节的“从农田到餐桌”食品安全控制流程。同时，公司严格围绕 ISO9001：2008 质量管理体系、豆腐干（GB/T23494-2009）、酱卤肉制品（GB/T23586-2009）等国家、行业标准，结合自身特点制定了一整套系统、严密的质量控制措施，并切实贯彻到相关环节。在生产过程中的品质控制，主要由品技管理部按照公司内部质量标准对生产过程中的各个环节的操作情况进行控制。主要分为
29、三部分：一是在生产现场对原材料和辅料的三级检验；二是对生产过程中的异常在制品进行检验；三是对计量过程进行监控。如果遇到异常情况，品技管理部对不能达到质量标准的在制品进行控制并取样，之后生产管理部与品技管理部进行分析和确认，确定采取纠错措施或者报废处理。（2）体系认证 公司现持有中国质量认证中心于 2020 年 9 月 30 日颁发的证书编号为 001HACCP1700716 的 HACCP 体系认证证书，载明公司建立的 HACCP 体系符合公司 GB/T27341-2009 危害分析与关键控制点（HACCP）体系 食品生产企业通用要求、GB14881-2013食品生产通用卫生规范要求、危害分析
30、与关键控制点（HACCP体系）认证补充要求 1.0，CQC 编号为 00120H32425R1S/3100。（3）产品检验 公司产品检验共分为三大部分，一是产品的出厂检验，公司产品的出厂检验与国家、行业标准等相应规则进行匹配。二是委托具备资质的第三方机构进行产品检验工作，公司每年按照国标委托具备资质的第三方机构进行型式检验。最近 3 年，公司均委托上海市金山区计量质量检测所进行型式检验。三是公司在生产及销售过程中受上海市食品药品监督管理局金山分局、上海市金山区市场监督管理局等机构的监管，接受上述监管机构的定期或不定期抽样检查及监督抽查。3、安全生产 为了控制生产过程的安全，公司制定了一系列的危
31、险识别、标识警示、培训掩护防护和安全事故应急处理预案等规章制度。公司对生产设备做设备安全、电气安全和消防安全标识，并对危险源做明显标识。公司定期进行安全培训和消防演习；各个部门签订安全责任指标书。公司制定了一套应急处理预案处理应急安全事故。报告期内，公司未因安全生产违法行为而受到相关部门的处罚，亦未发生安全生产方面的重大事故、诉讼。4、外协加工生产模式 公司为了丰富自身的产品线，满足市场需要，增加了一些大众产品（例如江浙沪一带较为流行的醉鱼、咸鸡等）进行销售。公司出于经济性等因素考虑，选择向口味好、技术品质有保证的品牌企业（例如山东绿源、南京南农集团等）作为公司产品的 OEM 厂商。公司通过外
32、协加工合同，对产品质量标准进行把控。三、销售模式 目前公司采用直销为主、经销代销为辅的模式进行产品销售。直销方面，由于公司品牌丁义兴在公司所在地金山区枫泾镇及周边地区享有盛名，属于传统知名产品，同时该区域也属于旅游景区，客流量较大，公司在该区域经营直营店铺，主要销售公司产品，辅以当地特色产品。公司对自有门店实施了严格的内控制度，对销售、收款、发货实行分离控制，并要求所有商品销售通过 POS 操作，收到现金一般当天、最晚两天内必须交存银行，公司财务部会定期根据产品出库单、POS 机纪录以及银行流水核对当期收入。2021 年公司继续保持店中店的销售模式，在上海市内的一些大型食品商店（如第一食品商店
33、、上海虹桥机场等）内设立直营店或直营专柜。同时进行新的探索，开设“卤味+礼品”创新店，截至目前已开业的创新店有百色路店、苗圃路店、莘潭路店、南泉路店等多家门店，销售卤菜产品及公司预包装产品。202115 年公司网上销售维持稳定，互联网+的新营销模式让全国各地的消费者足不出户即可买到公司的产品。在经销方面，公司客户主要以酒店、商铺为主，向公司采购商品并进行销售；而代销方面，公司客户目前主要为大润发、华润等大型商超。在商超渠道代理销售公司产品，公司商超渠道销售人员在接到商超订单后，安排仓库进行发货，并记录委托代销商品数量，而后超市按照双方约定定期向公司发送当期销售结算单。四、盈利模式 公司的收入主
34、要来源于销售商品的收入，公司生产所用的主要原材料为肉类、豆制品等农副产品，是公司主营业务成本的主要构成部分。公司经过多年发展和实践，在精细化管理方面累积了一定的成功经验。采购环节上，公司根据市场供求信息及原料供应的淡旺季，通过国内采购部和进出口公司制定差异化采购计划，从而有效降低采购成本；生产上，公司不断优化工艺，严格核算加工人员的产品出成率，并建立了完善的考核机制；公司在管理上执行扁平化操作，高级管理人员亲自深入生产、销售环节，减少了管理过程中信息反馈迟滞现象的出现，并且严格考核制度，分批次、分种类核算产品销售利润从而细化考核相关人员。上述措施使得公司能有效控制成本支出，提高公司盈利水平。公
35、司将进一步丰富产品系列，抓实做好渠道深耕与品牌推广，更好地满足消费者需求，提高公司市场竞争力和盈利能力。目前公司仍在不断进行产品改良和销售渠道拓展，以进一步增强公司产品竞争力。在销售渠道方面公司已引进多位业内销售人才，继续增加公司销售点。在产品改良方面，公司已从包装形象、产品分包重量、口味类型以及节假日礼盒等做了调整及再研究、开发。在产品宣传方面，公司也在积极准备采用广告、代言等方式进一步提升公司产品在年轻人群中的知名度。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省
36、（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2019 年 2 月经上海市经济和信息化委员会认定为上海市“专精特新”中小企业，2021 年度 2 月通过复审，荣获上海“专精特新”中小企业（2021-2022）证书。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是
37、否发生变化 是 否 16 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司将进一步规范并完善公司治理，并根据公司章程等各项制度履行相应决策程序，并在全国股转系统如实披露公告。公司的治理结构健全、运作规范、合理、有效。公司主要在品牌形象、产品包装、产品品种及规格、销售渠道及销售区域等方面进行投入：在品牌形象方面，公司拟通过公开招标，在产品包装上结合传统及现代元素，继续更新产品的外包袋及礼盒包装；在产品品种及规格方面，公司在经过产品质量控制程序后会陆续向市场投放多种新产品，如条头糕、八宝饭等产品，以便迎合不同消费群体的个性化需求；公司过去在预制菜方面已获得一定的经验，会继续进行预制菜
38、品的研发。在销售渠道上要逐渐呈现多样化趋势，目前公司已公司采用了线上线下相结合的营销模式，未来在夯实原有传统销售渠道、特通渠道的基础上，扩大电商渠道，特别是线上外卖渠道。同时，公司将通过在上海市区新开更多的直营门店，实现销售区域向外延伸。?(二二)行业情况行业情况 酱卤肉制品行业处于快速发展后的早期成熟阶段，市场容量巨大，已有千亿的市场规模，但市场份额集中度低，比较分散。未来发展仍然有很大的市场空间，品牌竞争将愈加激烈。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额
39、变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,441,000.76 19.03%7,901,136.03 14.45%57.46%应收票据 625,079.72 0.96%0 0%100.00%应收账款 22,686,044.87 34.71%26,194,577.33 47.92%-13.39%存货 7,385,700.89 11.30%6,235,196.69 11.41%18.45%投资性房地产 0 0.00%0 长期股权投资 0 0.00%0 固定资产 4,441,802.83 6.80%3,861,884.24 7.06%1
40、5.02%在建工程 67,500.00 0.10%440,259.00 0.81%-84.67%无形资产 181,120.28 0.28%158,215.40 0.29%14.48%商誉 0 0.00%0 短期借款 20,000,000.00 30.60%13,000,000.00 23.78%53.85%长期借款 0 0.00%0 预付款项 4,526,664.76 6.93%5,795,901.89 10.60%-21.90%其他应收款 2,257,565.93 3.45%1,616,652.20 2.96%39.64%一年内到期的 47,597.22 0.09%-100.00%17 非流
41、动资产 其他流动资产 9,277.58 0.01%899,695.64 1.65%-98.97%使用权资产 5,888,480.26 9.01%100.00%长期待摊费用 2,101,107.43 3.21%1,419,200.68 2.60%48.05%递延所得税资产 2,750,388.55 4.21%93,027.81 0.17%2,856.52%应付账款 3,428,068.39 5.24%4,763,908.59 8.71%-28.04%合同负债 245,144.33 0.38%420,633.87 0.77%-41.72%应付职工薪酬 1,278,992.33 1.96%575,7
42、81.06 1.05%122.13%应交税费 2,771,998.48 4.24%1,560,439.49 2.85%77.64%其他应付款 752,850.32 1.15%305,765.68 0.56%146.22%一年内到期的非流动负债 3,425,563.87 5.24%100.00%其他流动负债 23,377.70 0.04%100.00%租赁负债 2,346,157.41 3.59%100.00%资本公积 476,047.04 0.73%1,096,047.04 2.01%-56.57%未分配利润-8,918,113.52-13.64%-2,595,879.11-4.75%-243
43、.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上年期末增加了57.46%，增加金额为4,539,864.73元，主要是因为向银行借款获得现金流入及应收账款的收回。2、应收票据2021年期末余额为625,079.72元，系收到公司客户广东真美食品股份有限公司的银行承兑汇票。3、应收账款比上年期末减少了13.39%，减少金额为3,508,532.46元，主要由于公司2021年较以前年度相比赊销政策缩紧，虽然第四季度销售额增加较快，但应收账款整体规模下降。4、2021年底公司存货较2020年底增加了18.45%，增加金额1,150,504.20元，系公司根据生产需要，在20
44、21年底囤积了原材料。5、固定资产比上年期末增加了15.02%，增加金额为579,918.59元，主要是公司采购门店用机器设备。6、在建工程比上期末减少84.67%，减少金额372,759元，系由于车间建设项目已经完工，已转入长期待摊项目。7、无形资产较上期末增加14.48%，增加金额22,904.88元，系由于公司本年增加了4个专利权。8、短期借款，2021年12月31日余额为2000万元，系公司2021年因补充流动资金需要向上海银行宝山支行借入保证借款人民币500万元，向交通银行上海朱泾支行借入保证借款人民币1000万元，向兴业银行上海之后借入保证借款500万元。9、预付账款比上年期末减少
45、了21.90%，减少金额为1,269,237.13元，主要因为2020年末预定的原料2021已到货，公司在2021年采购的原料款大部分已结清。10、其他应收款比上年末增加了39.64%，增加金额为640,913.73元，主要因为公司新开店铺增加，租赁保证金增加。11、一年内到期的非流动资产本期末余额为0.00元，上期末为47,597.22元，主要因为上期存在一年内到期的长期待摊费用，本期已摊销完毕。12、其他流动资产较上期减少了98.97%，减少金额为890,418.06元，主要因为上期期末有待抵扣进项税899,695.64元，本期期末待抵扣进项税791.11元。18 13、使用权资产本期末余
46、额为5,888,480.26元，上期末余额为0.00元，本期期末余额系由租赁商铺等产生。14、长期待摊费用比上年增加了48.05%，增加金额为681,906.75元，主要由于上期的在建工程转入及商铺的装修费增加导致。15、递延所得税资产期末余额为2,750,388.55元，比上期增加了2,657,360.74元，系由可抵扣亏损和信用减值准备产生。16、应付账款比上年期末减少了28.04%，减少金额1,335,840.20元，主要目前大部分为现金采购，有账期的采购较少。17、合同负债比上期减少了41.72%，减少金额为175,489.54元，系由于本期公司预收销售款项减少。18、应付职工薪酬本期
47、末比上期末增加了122.13%，增加金额为703,211.27元，因公司门店业务扩大，期末应付工资的人数增加。19、应交税费期末余额比上期增加了77.64%，增加金额为1,211,558.99元，主要是因为公司自产产品比重增加，进项税额减少，应交增值税增加。20、其他应付款期末余额比上期末增加了146.22%，增加金额为447,084.64元，主要系公司收取的加盟保证金增加。21、一年内到期的非流动负债期末余额为3,425,563.87元，上期末余额为0.00元，主要是因为租赁房产导致。22、其他流动负债期末余额为23,377.70元，系待转销项税额。23、租赁负债期末余额为2,346,157
48、.41元，上期末余额为0.00元，主要是因为租赁房产导致。24、资本公积期末余额为476,047.04元，上期末余额为1,096,047.04元。本期发行新股增加资本公积2,995,000.00元，转增股本减少资本公积3,545,000.00元。10、未分配利润较上年末减少了243.55%，减少了6,322,234.41元，系由于2021年亏损所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比
49、重%营业收入 114,070,793.28-154,025,985.60-25.94%营业成本 100,797,513.61 88.36%143,034,250.34 92.86%-29.53%毛利率 11.64%-7.14%-销售费用 14,958,403.04 13.11%6,682,145.55 4.34%123.86%管理费用 6,412,533.58 5.62%5,832,412.55 3.79%9.95%研发费用 438,420.43 0.38%465,480.24 0.30%-5.81%财务费用 805,723.63 0.71%318,367.66 0.21%153.08%信 用
50、 减 值 损失-385,438.35-0.34%-308,900.59-0.20%-24.78%资 产 减 值 损失 0 0 其他收益 967,172.28 0.85%1,549,823.20 1.01%-37.59%投资收益 0 0 公允价值变0 0 19 动收益 资 产 处 置 收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-9,075,336.94-7.96%-1,212,920.24-0.79%-648.22%营业外收入 9,088.55 0.01%26,372.20 0.02%-65.54%营业外支出 81,583.89 0.07%20,592.42 0.01%296.18%净利润-6,4
